湖南三真康复医院股份有限公司
HunanSanzRehabilitationHospitalCo.,Ltd
年度报告2019
1 公司年度大事记 1月，三真康复承办国内首个卒中康复物理治疗前沿论坛——湖南卒中联盟脑卒中物理治疗前沿论坛与神经促通技术学习班圆满落幕。
3月，三真康复正式成为湖南中医药大学护理学院实习基地。
5月，湖南首家医疗康复行业护工工会联合会在三真康复正式揭牌成立。
5月，梅溪湖分院正式成为湘潭市工伤康复定点医院。
6月，三真康复在中国医院竞争力排行榜“2018届康复医院100强”中，名列全国康复医院第25位，非公立医院第8位。
7月，三真康复起草的湖南省首个疾病的早期康复规范《湖南省急性脑梗死早期康复治疗规范（试行）》经湖南省卫健委发布，在全省所有二级及以上医院执行。
7月，三真康复承办国内最大规模的物理治疗专业会议：2019中国康复医学会物理治疗专业委员会第二届学术年会圆满落幕。
7月，三真康复医院成扶真总院长当选湖南省康复医学会物理治疗专业委员会第一届主任委员。
9月，梅溪湖分院正式成为长沙市工伤康复定点医院。
11月，三真康复荣获湖南卒中联盟首届健康科普大赛二等奖。
12月，梅溪湖分院正式成为湖南省工伤康复定点医院。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目公司、本公司、股份公司、三真康复康复医院东风分院梅溪湖分院 智康投资智康管理公益服务中心扶济投资民非医疗服务机构桔子洲中心 金盆岭中心石佳冲服务站仰天湖服务站湖南省医保局长沙市医保局医保定点机构 股转系统主办券商、方正承销保荐股东大会董事会监事会元、万元《公司法》《证券法》《业务规则（试行）》《公司章程》三会三会议事规则 报告期 释义 释义指湖南三真康复医院股份有限公司指湖南三真康复医院股份有限公司长沙三真康复医院指湖南三真康复医院股份有限公司东风路分院指湖南三真康复医院股份有限公司长沙梅溪湖三真康复 医院指湖南智康医疗投资管理有限公司指湖南智康医院管理有限公司指长沙市三真康复助医公益服务中心指长沙扶济健康投资管理合伙企业（有限合伙）指民办非企业社区卫生服务中心（站）指长沙市岳麓区桔子洲三真社区卫生服务中心、长沙市 岳麓区三真医院指长沙市天心区金盆岭街道三真社区卫生服务中心指长沙市岳麓区西湖街道石佳冲三真社区卫生服务站指长沙市天心区裕南街道仰天湖三真社区卫生服务站指湖南省医疗工伤生育保险管理服务局指长沙市医疗保险管理服务局指经医疗保险主管部门资质审查合格后，具备为医疗保 险参保人员提供医疗服务资质的医疗机构指全国中小企业股份转让系统指方正证券承销保荐有限责任公司指湖南三真康复医院股份有限公司股东大会指湖南三真康复医院股份有限公司董事会指湖南三真康复医院股份有限公司监事会指人民币元、人民币万元指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指《湖南三真康复医院股份有限公司章程》指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》指2019年1月1日-2019年12月31日
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人成扶真、主管会计工作负责人成扶真及会计机构负责人（会计主管人员）郭艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 医疗纠纷风险 不能持续引进先进设备和顶尖医疗人员从而不能保持持续竞争力的风险 租赁房产产权存在瑕疵的风险 重要风险事项简要描述 由于医疗技术限制、医师诊疗水平、医疗管理等因素，医疗卫生服务属于风险性行业，在诊疗过程中会产生医疗事故的风险。
如果出现医疗事故，医院将会面临病患或其家属的投诉及经济赔偿要求，同时可能面对媒体舆论的报道而蒙受经济损失及负面舆论影响的双重压力。
在报告期内，公司未发生对公司产生重大不利影响的医疗纠纷，但因医疗事故、医疗纠纷的不可预测性较大，公司仍将面临一定的医疗风险，仍不能完全杜绝所有的医疗纠纷。
先进医疗设备和顶尖医疗人员是医院核心竞争力的关键因素，是医院长期发展的主要推动力。
先进的专业医疗设备成本较高，投入资金较大，对一般民营医院的资本规模产生较大压力。
若不能持续获得专业医疗设备更新和优秀医疗人才的补充，公司有可能出现不能占有持续竞争优势的问题。
康复医院、东风分院及梅溪湖分院经营场所均为租赁而来，其中梅溪湖分院营业场所暂无房产证，系长沙市岳麓区天顶乡政府“撤乡设街”工作的历史遗留问题，长沙市岳麓区住房和城乡建设局正在协调办理中；由三真管理向长沙理工大学租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并
5 实际控制人不当控制风险税收优惠政策变动风险 医保定点资格风险 医疗服务季节性波动风险本期重大风险是否发生重大变化： 缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力；由三真管理向长沙汽车电器厂集团有限公司破产清算组租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力。
虽然公司与出租方均签署了长期租赁合同，且明确约定因一方原因不能履行合同须向对方支付违约金并赔偿所有损失，但若因上述瑕疵导致医院强制搬迁，仍可能对公司经营造成一定影响。
公司实际控制人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计可控制公司93.64%具有表决权的股份，可对公司经营发展中的重大问题发挥决定性作用。
虽然股份公司成立后，公司依法建立健全了三会治理机制及三会议事规则等内部制度，但由于实际控制人持股比例较高，若其未来利用其股东地位作出不当决策，则可能对公司发展产生不利影响。
根据（财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知）（财税[2016]36号）附件3第一条第七款等相关规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，公司医疗服务收入免征增值税。
若该优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。
康复医院以及东风分院均系湖南省基本医疗保险定点机构、湖南省基本医疗康复定点机构、长沙市基本医疗保险定点机构、长沙市五类疾病两级康复治疗住院医疗费用单病种包干结算试点医院。
康复医院以及东风分院在与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局每年签署医疗保险服务协议时，统一使用“长沙三真康复医院”作为协议签署方，该合并签署医疗保险服务协议的行为得到了湖南省医疗工伤生育保险管理服务局以及长沙市医疗保险管理服务局的书面认可。
自公司成立至今，未因“长沙三真康复医院”的名称产生与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局医疗保险协议签署以及结算的问题。
未来随着湖南省、长沙市医疗保险定点机构资质要求的变化，公司存在不能使用统一名称进行医疗保险服务协议签署，或导致医保协议不能按时签约的风险。
公司康复诊疗业务主要依赖住院病人结算的医疗费用，受元旦、春节放假及长沙地区冬季气候等因素影响，患者一般选择下半年进行康复治疗，从而导致公司营业收入随季节波动。
通常上半年、尤其是一季度为业务淡季，下半年、尤其是四季度为业务旺季，而公司营业成本主要为职工薪酬、房租、折旧与摊销等固定成本，导致公司毛利及毛利率波动较大。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 湖南三真康复医院股份有限公司HunanSanzRehabilitationHospitalCo.,Ltd（SanzRehabilitation）三真康复870629成扶真长沙市岳麓区枫林三路麓谷明珠2号栋6楼
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 张晓波董事、董事会秘书、副总经理0731-888870250731-88887025670359189@/长沙市岳麓区枫林三路麓谷明珠2号栋6楼410005董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2011年12月21日2017年2月6日基础层卫生和社会工作-卫生（Q83）康复医疗服务集合竞价转让 27,978,723 0 0无刘瑞娟、张晓波、成扶真、朱飒、长沙扶济健康投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南智康医疗投资管理有限公司
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 78X长沙高新开发区麓谷大道627号海创科技工业园B-1栋加速器生产车间1006号27,978,723 报告期内是否变更否否 是
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 方正承销保荐北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼是中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）邹文华、瞿小焕北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期97,608,831.74 27.41%10,778,207.00 9,762,963.72 21.33% 19.32% 0.39 上年同期69,891,775.7320.98%342,691.67656,829.22 单位：元增减比例% 39.66%3,045.16%1,386.38% 1.11% - 2.13% - 0.02 1,850.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末69,662,077.0513,753,065.3555,909,011.702.0021.56%19.74%2.93117.12 本期期初56,366,751.0911,235,946.3945,130,804.701.6125.92%19.93%2.416.59 单位：元增减比例% 23.59%22.40%23.88%24.22%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期13,984,141.09 4.2857.90 上年同期7,197,794.543.7046.52 单位：元增减比例% 94.28%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期23.59%39.66% 3,045.16% 上年同期-5.15%13.48%-78.61% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末27,978,723- 本期期初27,978,723.00- 单位：股增减比例% 0.00%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 2,014,699.34 -486,545.311,528,154.03 512,910.75- 1,015,243.28
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 19,421,399.08 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账
款应付账款应付票据及应付账款 19,421,399.083,318,219.44 3,318,219.44 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式随着经济的发展，人们对健康的需求也发生了改变，延长生命长度的同时，也需要提高生存质量。
公司所属行业为卫生行业，细分为康复专科医院，提供的医疗服务也是提高生存质量。
康复具有范围广、服务周期长、需求大、国内起步晚，目前市场垄断低、可连续复制的特点。
三真康复经过多年的发展，已经在康复领域打造了全方位服务体系，形成了以脑卒中康复为重点，以神经康复为特色，线上线下相结合的医院、社区、家庭三级康复服务连锁机构。
在经营模式上采用连锁经营管理，统一品牌、统一人力资源、统一财务信息、统一服务规范、统一配送、统一影像诊断与检验，以良好的性价比满足人们的健康需求，自身也获得合理的回报，实现多赢局面。
报告期内，公司依托多年的品牌积累及医院带社区康复网络的布局，加快推进医院－社区－家庭三级服务体系落地，同时积极推动信息化进程，实现线上线下相结合。
在市场推广上方面，坚持学术推广、科普教育、公益活动多线并举策略，提升品牌专业化程度和市场影响力，实现综合医院、社区网络转诊两条线同步发展。
同时依托教学医院资质贮备优秀年青人才、外部优秀人才引进、内部持续培训、合伙人制度等多样化人才策略吸引和留住人才，较好地解决了社会办医的人才瓶颈。
报告期内，公司专注康复发展，主营业务突出，在神经康复领域的影响力不断扩大，为下一步快速发展奠定了良好的基础。
报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司围绕全面提升医疗质量，重点培养三真康复在神经康复领域的核心竞争力为指导思想开展工作，圆满完成年初制定的各项经营计划，实现营业收入9760.88万元，同比增长39.66%，实现归属于母公司股东的净利润1077.82万元，同比增长3045.16%。
报告期内，公司积极开展国内外学术交流及科普宣传，积极参与医联体建设，品牌影响力不断扩大，公司在大病康复尤其是以脑卒中（中风）康复为代表的神经康复领域中，逐渐确立行业优势领先地位，住院人次、收入都有明显提升，患者来源扩展到全省及周边省份。
作为湖南卒中联盟副主席单位，先后2次到全省卒中中心检查督导、认证，参加联盟首次科普比赛获得第二名，参与筹建湖南省神经康复联盟，两个联盟覆盖了湖南省90%以上的二级以上公立综合医院；神经康复获得湖南省社会办医院重点专 12 科建设资助；起草的《湖南省急性脑梗死早期康复治疗规范（试行）》经湖南省卫健委发布，在全省所有二级及以上医院执行；举办国内首个卒中康复物理治疗前沿论坛暨湖南卒中联盟脑卒中物理治疗前沿论坛与神经促通技术学习班及2019中国康复医学会物理治疗专业委员会第二届学术年会，来自世界物理治疗联盟共七个国家和地区近2000位专家同行与会，开展100多场学术交流，都为公司在行业赢得较高的认可度和美誉度。
同时公司收获多区域工伤康复定点资质，有效拓宽病人来院渠道。
报告期内，加强主委联病的康复路径，诊疗规范及内部管理的信息化建设，以控制成本提高管理效率、减少差错，为异地复制提供了保证。
先后根据《以功能为导向，以评估为依据，通过团队合作、中西融合、康教结合、精准康复，实现身心合
一、快乐康复，争取早日回归家庭、回归社会》的三真康复治疗指引，制定完善了五个大病康复《脑卒中、颅脑损伤、脑肿瘤术后、脊柱(脊髓)损伤、关节置换术后》的临床康复路径与三级康复质控标准，在原有医院信息系统基础上，更新或新上了多套信息管理子系统，上述系统均通过互联网平台运行，内部管理已全部实现信息化。
报告期内，又有多位公立医院的康复专家加盟三真，还有多位骨干员工成功晋升高级职称，共接受近300人次的见实习。
三真通过引进优秀人才，持续培养、合伙人制度留住人才，高校教学医院教学基地储备人才，较好地解决了社会办医的人才瓶颈。
经过多年的运营，公司商业模式日益成熟、品牌影响力逐渐扩大、在机构设置运营上的经验越来越丰富，后续公司将进一步巩固现有优势，挖掘旗下机构现有生产力，整合内部资源，提高人均产值，同时继续开展新网点的设置及经营模式复制与推广，预计将对公司未来经营情况产生进一步积极的影响。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款预收款项其他应付款 本期期末 金额 占总资产的比重% 9,391,806.21 13.48% - 0.00% 26,175,963.52 37.58% 1,400,026.60 2.01% - 0.00% - 0.00% 10,825,400.71 15.54% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 4,846,554.88 6.96% 1,738,099.46 2.50% 2,013,855.03 2.89% 本期期初 金额 占总资产的比
重% 3,508,203.19 6.22% - 0% 19,421,399.08 34.46% 1,047,671.64 1.86% - 0% - 0% 11,100,388.75 19.70% - 0% - 0% - 0% 3,318,219.44 5.89% 1,002,497.70 1.78% 4,131,383.38 7.33% 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% 167.71%- 34.78%33.63% -2.48%46.06%73.38%-51.25% 资产负债项目重大变动原因：
1、公司货币资金较期初增长了167.71%，主要是原因系由于报告期内公司品牌影响力提升，业务规 模扩大，营业收入增长所致；
2、应收账款较期初增长34.78%，主要系业务规模扩大及收入增长所致。
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2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 97,608,831.74 - 70,856,356.49 72.59% 27.41% - - 0.00% 11,627,129.85 11.91% 2,589,969.77 2.65% 233,133.44 0.24% -654,030.31 -0.67% - 0.00% 1,521,411.34 1.56% - 0.00% - 0.00% 13,130,156.17
534,000.00527,257.3110,778,207.00 0.00%0.00%13.45%0.55%0.54%11.04% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 69,891,775.73 - 55,226,150.64 79.02% 20.98% - - 0.00% 11,503,216.83 16.46% 2,246,560.03 3.21% 144,976.27 0.21% -127,606.56
- -0.18%0.00%0.00%0.00% 600,330.296,865.0096,244.70342,691.67 0.00%0.00%0.86%0.01%0.14%0.49% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 39.66%28.30%- 1.08%15.29%60.81% -100.00%- 2,087.16%7,678.59%447.83%3,045.16% 项目重大变动原因：1、2019年营业收入较上年增长了39.66%，主要原因系：一是伴随着经济的发展，人民生活水平的 提高，对医疗的需求大幅增加；二是随着品牌影响力提升，营业规模的扩大，公司逐渐确立行业优势领先地位；三是公司整合运用内部优势资源进一步得到凸显，旗下各医疗机构明确自身定位，形成差异化优势。
2、营业利润和净利润增长幅度较大，主要原因系：一是收入增长的同时严格控制成本的支出，提高了毛利率；二是积极整合旗下机构现有优势资源，人均产值得到有效提高；三是信息化管理系统的广泛运用，使工作效率显著提高，管理费用得到有效控制，与上期相比增长幅度较低；四是取得政府补助约200万元。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额97,608,831.7470,856,356.49- 14 上期金额69,844,665.9247,109.8155,226,150.64- 单位：元变动比例% 39.75%-100.00% 28.30%- 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 医疗业务咨询服务 本期 收入金额 占营业收入的比重% 97,608,831.74 100.00% 0.00% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 69,844,665.92 99.93% 47,109.81 0.07% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%39.75% -100.00% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内，公司连锁经营管理模式的资源优势进一步得到凸显，就医人数不断增加，故业务收入显著提升。
与上年同期相比，公司的主营业务收入依然是医疗业务，收入构成无重大变动。
(3)主要客户情况 序号 1刘XX2宋XX3黄XX4罗XX5周XX 客户合计 销售金额 300,570.40257,544.38247,783.01222,545.00222,068.251,250,511.04 年度销售占比%0.31%0.26%0.25%0.23%0.23%1.28% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1长沙市岳麓区疾病预防控制中心2湖南同安医药有限公司3长沙市天心区疾病预防控制中心4湖南天士力民生药业有限公司5湖南新汇医药有限公司 合计 采购金额 5,264,006.202,416,719.781,736,934.501,374,972.081,248,702.0012,041,334.56 年度采购占比%21.26%9.76%7.01%5.55%5.04%48.62% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 本期金额13,984,141.09-6,245,697.57 15 上期金额7,197,794.54-5,285,977.27 单位：元变动比例% 94.28%-18.16% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,854,840.50 -3,619,350.00 48.75% 现金流量分析：1、2019年经营活动产生的现金净额较上年增长94.28%，主要原因：一是营业收入增长，销售商品、 提供劳务收到的现金增加；二是报告期内收到的政府补助款增加。
2、2019年筹资活动产生的现金流量净额较上年增加48.75%，主要系与上期相比本报告期内新增银 行借款所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、长沙市三真康复助医公益服务中心，性质为民办非企业单位，登记管理机关为长沙市民政局， 统一社会信用代码52430100MJJ5806001，成立登记日期为2017年12月11日，注册资金为3万元，住所为长沙市高新区枫林三路398号麓谷明珠家园1、2栋602，法定代表人为成扶真，业务范围为宣传普及康复医学知识、为康复人群进行心理疏导、生活家居环境的康复指导等公益服务。
报告期内，该子公司的净利润对合并净利润的影响未达到10%。
2、湖南智康医院管理有限公司，性质为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），登记管理机关为长沙市工商行政管理局高新技术产业开发区分局，统一社会信用代码91430100MA4L2AN24J，成立登记日期为2015年12月23日，注册资金为600万元，住所为长沙高新开发区麓谷大道627号海创科技工业园B-1栋加速器生产车间1006房，法定代表人为张晓波，经营范围：医院投资管理（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；医院经营管理咨询；应用软件开发；口腔科（限分支机构）；康复专科（限分支机构）；内科（限分支机构）；妇科（限分支机构）；外科（限分支机构）；医学影像科（限分支机构）；中医科（限分支机构）；急诊医学科（限分支机构）；预防保健科（限分支机构）；中西医结合科（限分支机构）；社区卫生服务中心（站）（限分支机构）；门诊部（限分支机构）；诊所（限分支机构）；医学检验科（限分支机构）；综合医院（限分支机构）；二类医疗器械零售；人才培训；健康管理；母婴保健服务；产后恢复服务；保健品销售（限分支机构）；营养和保健食品零售（限分支机构）；日用品销售（限分支机构）；一类医疗器械零售；互联网药品信息服务；计算机软件的销售；健康医疗产业项目的运营、管理；一类医疗器械、二类医疗器械的生产。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）。
报告期内，该子公司取得营业收入3550.69万元，净利润128.07万元。
3、报告期内，公司无取得及处置子公司的情况。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
1、会计政策变更①执行修订后的非货币性资产交换会计准则 16 2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
②执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
③采用新的财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号12 受影响的报表项目名称 应收账款应收票据及应收账款应付账款应付票据及应付账款 影响2018年12月31日/2018年度金额 增加+/减少+19,421,399.08-19,421,399.08+3,318,219.44-3,318,219.44 合计 ④执行新金融工具准则本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进 17 行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司2019年1月1日的财务报表无影响。
⑤其他会计政策变更 本报告期内其他会计政策没有变更。
2、本报告期主要会计估计没有变更。
3、本报告期无会计差错更正。
三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标变动合理；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；报告期内公司取得营业收入9,760.88万元，净利润1,077.82万元，业务收入持续增长。
公司的医院-社区-家庭三级康复模式基本形成，主营业务突出，自费病人比例稳步上升，具有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营的重大事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、医疗纠纷风险由于医疗技术限制、医师诊疗水平、医疗管理等因素，医疗卫生服务属于风险性行业，在诊疗过程中会产生医疗事故的风险。
如果出现医疗事故，医院将会面临病患或其家属的投诉及经济赔偿要求，同时可能面对媒体舆论的报道而蒙受经济损失及负面舆论影响的双重压力。
在报告期内，公司未发生对公司产生重大不利影响的医疗纠纷，但因医疗事故、医疗纠纷的不可预测性较大，公司仍将面临一定的医疗风险，仍不能完全杜绝所有的医疗纠纷。
应对措施：为最大限度降低医疗事故的风险，公司积极引进先进医疗设备、经验丰富的医师资源、规范医院管理制度、对院内医师做长期稳定的培训，并加强医患关系管理，与患者建立良好的服务关系，降低医疗纠纷风险。
2、不能持续引进先进设备和顶尖医疗人员从而不能保持持续竞争力的风险先进医疗设备和顶尖医疗人员是医院核心竞争力的关键因素，是医院长期发展的主要推动力。
先进的专业医疗设备成本较高，投入资金较大，对一般民营医院的资本规模产生较大压力。
若不能持续获得专业医疗设备更新和优秀医疗人才的补充，公司有可能出现不能占有持续竞争优势的问题。
应对措施：为有效减少相关风险的影响，公司积极扩大资本规模，持续更新引进先进医疗装备，聘用高端人才，提升医疗品质的同时，完善人才培养体系，为医疗人才提供福利保障和舒适的诊疗环境。
同时，公司将积极尝试与公立医院、院校交流合作、在多点执业的大环境下保持持续竞争力。
3、租赁房产产权存在瑕疵的风险康复医院、东风分院及梅溪湖分院经营场所均为租赁而来，其中梅溪湖分院营业场所暂无房产证，系长沙市岳麓区天顶乡政府“撤乡设街”工作的历史遗留问题，长沙市岳麓区住房和城乡建设局正在协调办理中；由三真管理向长沙理工大学租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力；由三真管理向长沙汽车电器厂集团有限公司破产清算组租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合 18 法的效力。
虽然公司与出租方均签署了长期租赁合同，且明确约定因一方原因不能履行合同须向对方支
付违约金并赔偿所有损失，但若因上述瑕疵导致医院强制搬迁，仍可能对公司经营造成一定影响。
应对措施：公司将严格履行合同，切实维护自身合法权益，同时，实际控制人已出具承诺函，承诺承担由上述风险给公司造成的经济损失。
报告期内，上述租赁合同正常履行，未发生任何纠纷。
4、实际控制人不当控制风险公司实际控制人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计可控制公司93.64%具有表决权的股份，可对公司经营发展中的重大问题发挥决定性作用。
虽然股份公司成立后，公司依法建立健全了三会治理机制及三会议事规则等内部制度，但由于实际控制人持股比例较高，若其未来利用其股东地位作出不当决策，则可能对公司发展产生不利影响。
应对措施：公司实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员已出具书面承诺，承诺将严格遵守法律、行政法规、公司章程及各项内部制度的规定，继续完善公司治理机制，维护公司规范运作，进一步提高公司治理水平。
报告期内，公司三会治理机制运行正常，重大事项均经过了事先审议和表决。
5、税收优惠政策变动风险根据（财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知）（财税[2016]36号）附件3第一条第七款等相关规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，公司医疗服务收入免征增值税。
若该优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。
应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身发展速度，扩大自身业务规模，提升公司的盈利能力，进一步降低税收优惠对公司盈利水平的影响。
6、医保定点资格风险康复医院以及东风分院均系湖南省基本医疗保险定点机构、湖南省基本医疗康复定点机构、长沙市基本医疗保险定点机构、长沙市五类疾病两级康复治疗住院医疗费用单病种包干结算试点医院。
康复医院以及东风分院在与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局每年签署医疗保险服务协议时，统一使用“长沙三真康复医院”作为协议签署方，该合并签署医疗保险服务协议的行为得到了湖南省医疗工伤生育保险管理服务局以及长沙市医疗保险管理服务局的书面认可。
自公司成立至今，未因“长沙三真康复医院”的名称产生与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局医疗保险协议签署以及结算的问题。
未来随着湖南省、长沙市医疗保险定点机构资质要求的变化，公司存在不能使用统一名称进行医疗保险服务协议签署，或导致医保协议不能按时签约的风险。
应对措施：为有效减少相关风险的影响，公司将积极持续与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局沟通，按照管理部门的要求规范经营，确保公司下属医疗机构持续满足医保定点机构资质要求。
7、医疗服务季节性波动风险公司康复诊疗业务主要依赖住院病人结算的医疗费用，受元旦、春节放假及长沙地区冬季气候等因素影响，患者一般选择下半年进行康复治疗，从而导致公司营业收入随季节波动。
通常上半年、尤其是一季度为业务淡季，下半年、尤其是四季度为业务旺季，而公司营业成本主要为职工薪酬、房租、折旧与摊销等固定成本，导致公司毛利及毛利率波动较大。
应对措施：未来，公司将通过进一步扩大经营规模和管理水平提升盈利能力，降低季节性波动带来的风险。
(二)报告期内新增的风险因素 无 19 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 20 预计金额 5,000,000.0010,000,000.00 单位：元发生金额 0.000.00 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 成扶真、朱飒 关联担保 5,000,000.002,600,000.00已事前及时履2019年1月18 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司向银行借款提供担保，未向公司收取任何费用，本次关联交易有利于改善公司的 财务状况，将对公司的生产经营产生积极影响。
(四)
承诺事项的履行情况 承诺主体 公司及实际控制人、董监高 承诺开始日期 2016/12/20 承诺结束日期- 承诺来源挂牌 公司及全体股东 2016/12/20 - 挂牌 公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股5%以上股东扶济投资、全体董监高公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股5%以上股东扶济投资、全体董监高公司控股股东智康投资、实际控 2016/12/202016/12/202016/12/20 - 挂牌 - 挂牌 - 挂牌 21 承诺类型 关于进一步提高公司治理水平的承诺资金占用承诺 关于规范和减少关联交易的承诺函 承诺具体内容 进一步完善公司治理结构，提高公司治理水平。
不占用公司资金、减少关联交易规范并减少与公司发生的关联交易，并避免违规占用公司资金及其他资源 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 同业竞争避免与本公司发正在履行中 承诺 生同业竞争 同业竞争解决同业竞争承诺 已履行完毕 制人成扶真 等人 公司实际控2016/12/20 - 挂牌 购买劳动按照国家法律法正在履行中 制人成扶真 保险承诺规、公司规章制 等人 度以及劳动合同 为员工购买社会 保险 公司董监2016/12/20 - 挂牌 竞业禁止避免本人及亲属正在履行中 高、核心技 的竞业纠纷 术人员 公司实际控2016/12/20 - 挂牌 关于房屋避免租赁合同纠正在履行中 制人成扶真 租赁情况纷 的承 承诺事项详细情况：
1、公司及实际控制人、董监高出具了《关于进一步提高公司治理水平的承诺》，承诺在未来的经营 管理中，将严格遵守法律法规、公司章程、三会议事规则及各项内部管理制度，执行规范的治理机制； 敦促全体股东、董事、监事及高级管理人员遵纪守法、勤勉尽责，合法履行相应职责；适时总结治理机 制实际运作中存在的缺陷，进一步完善公司治理结构，提高公司治理水平。
报告期内，上述承诺正常履行，公司治理运行正常。
2、公司及全体股东出具了《关于防止占用公司资金、违规提供担保的承诺》，承诺将严格执行公司 章程的相关规定，不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司资金，不利用公司违规提供担 保，减少并规范关联交易，确保公司全体股东的合法权益。
报告期内，上述承诺正常履行，未发生资金占用、违规担保的情形。
3、公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股
5%以上股东扶济投资、全体董监高出具 了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺在未来将规范并减少与公司发生的关联交易，并避免违 规占用公司资金及其他资源，并将促使其投资或控制的其他企业与公司之间进行的关联交易按照公平、 公开的市场原则进行，并依法履行相应的交易决策程序。
报告期内，上述承诺正常履行，关联交易按照公开公平的原则进行，并均依法履行了审批程序。
4、公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股
5%以上股东扶济投资、全体董监高出具 了《关于避免同业竞争的承诺》，承诺避免与公司产生新的或潜在的同业竞争。
报告期内，上述承诺正常履行，未发生同业竞争情形。
5、公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人出具了《关于解决同业竞争的承诺函》，承诺将 其控制的民办非企业医疗机构托管给三真康复经营，并在挂牌之日起三年内将其纳入三真康复合并范 围。
报告期内，上述承诺正常履行，2018
年10月31日，公司将智康管理纳入三真康复合并范围。
6、公司实际控制人成扶真等人就员工社会保险金出具承诺，承诺进入全国中小企业股份转让系统 后，将按照国家法律法规、公司规章制度以及劳动合同为员工购买社会保险，保证承担湖南三真康复医 院股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之前有关职工社会保险金的全部责任和义务。
报告期内，上述承诺正常履行，除个别员工因个人原因放弃社保外，其余人员均在公司缴纳社保。
7、公司董监高、核心技术人员出具了《关于竞业禁止的承诺》，承诺其本人及其关系密切的亲属无 直接或间接从事与三真康复有竞争性的业务，亦不在与三真康复业务有竞争性业务的企业中任职。
报告期内，上述承诺正常履行，不存在竞业情况。
8、公司实际控制人成扶真等人出具了《关于房屋租赁情况的承诺》，承诺如果公司租赁合同被认定 无效或出现任何纠纷，并给公司造成经济损失时承担赔偿责任。
22 报告期内，上述承诺正常履行。
23 第六节
股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例%
0 0.00%
0 0.00% 0020,000,00013,220,000 0.00%0.00%100%66.10% 1,780,0000 20,000,000 8.9%0.00%- 本期变动 17,407,6804,278,680 445,0000 -9,428,957-3,983,957 -445,0000 7,978,723 单位：股 期末 数量 比例% 17,407,68062.22% 4,278,68015.29% 445,0000 10,571,0439,236,043 1.59%0.00%37.78%33.01% 1,335,0000 27,978,723 4.77%0.00%-
9 股本结构变动情况：√适用□不适用 根据公司于2018年9月11日披露的《2018年第一次股票发行方案》，拟向成扶真、张晓波、刘瑞娟发行7,978,723股新股，每股发行价格为人民币1.88元/股，其中成扶真以其持有的智康管理43.00%股权认购3,430,851股；张晓波以其持有的智康管理28.50%股权认购2,273,936股；刘瑞娟以其持有的智康管理28.50%股权认购2,273,936股。
发行结束后，智康管理成为公司的全资子公司。
该方案已经公司第一届董事会第十三次会议及2018年第五次临时股东大会审议通过。
2019年1月11日，公司披露了《股票发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，本次发行股份7,978,723股于2019年1月16日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司普通股总股本变更为27,978,723股。
(二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 1湖南智康医疗7,684,000投资管理有限公司 2长沙扶济健康5,000,000投资管理合伙 持股变动
0 期末持股数 7,684,000 期末持股比例% 27.46% 05,000,00017.87% 24 期末持有限售股份 数量
0 单位：股期末持有无限 售股份数量 7,684,000
0 5,000,000 企业（有限合 伙） 3刘瑞娟 1,558,0002,273,9363,831,93613.70%2,873,952 957,984 4张晓波 1,558,0002,273,9363,831,93613.70%2,873,952 957,984 5成扶真 1,220,0003,430,8514,650,85116.62%3,488,139 1,162,712 6朱飒 1,200,000 01,200,000 4.29%
0 1,200,000 7胡兴 660,000
0 660,000 2.36% 495,000 165,000 8唐福明 560,000
0 560,000 2.00% 420,000 140,000 9彭松波 560,000
0 560,000 2.00% 420,000 140,000 合计 20,000,0007,978,72327,978,723 100%10,571,043 17,407,680 普通股前十名股东间相互关系说明：成扶真与朱飒系夫妻关系；成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒为一致 行动人关系；成扶真、刘瑞娟、张晓波分别持有智康投资
51.00%、28.50%和20.50%的出资额；智康投 资为扶济投资的普通合伙人。
除此之外，股东之间无关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 公司无控股股东。
报告期内，公司控股股东发生变化，由湖南智康医疗投资管理有限公司变为无。
因公司股东成扶真、刘瑞娟、张晓波参与公司2018年第一次股票发行。
股票发行完成后，智康投资持有公司股份比例减少为27.46%，扶济合伙持有公司股份比例减少为17.87%，智康投资合计可控制公司股份比例下降至45.33%，虽仍为公司第一大股东，但因可控制股份比例低于50%，不再被认定为公司的控股股东。
(二)实际控制人情况 截至报告期末，自然人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计直接持有公司48.31%股份，通过智康投资间接控制公司27.46%%股份，通过扶济投资间接控制公司17.87%股份，合计可控制公司93.64%具有表决权的股份，并签署了《一致行动人协议》，为公司共同实际控制人。
成扶真先生，执业医师，1963年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，1985年7月毕业于湖南医学院，本科学历。
自2002年起，创办三真社区卫生服务品牌，2011年创办三真康复品牌，现任湖南三真康复医院股份有限公司董事长、总经理、财务负责人，兼任中国老年医学学会理事、湖南卒中联盟副主席、湖南中医药大学客座教授、长沙市社区卫生协会会长、湖南省康复医学会常务理事、湖南省残疾人康复协会常务理事、湖南省卫生改革与发展研究中心研究员、中国康复医学会社区康复专业委员会委员、中国非公立医院协会康复专业委员会委员、湖南省卫生经济管理与政策专业委员会副主任委员、湖南省基本公共卫生服务与管理专业委员会常务委员、湖南省健康管理学会社区健康专业委员会副主任委员。
刘瑞娟女士，1963年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，1992年7月毕业于湖南医学院，大专学历。
1987年7月至1989年9月担任浏阳妇幼保健院妇产科医师；1989年10月至1990年 25 7月待业学习；1990年8月至1992年7月在湖南湘雅附属一医院妇产科进修并担任进修医师；1992年8月至2002年7月在珠海金沙（湖南）制药有限公司任营销总监；2002年8月至2015年3月在湖南三真医院管理有限公司任副总经理；2011年12月至2016年6月担任长沙三真康复医院有限责任公司董事、2015年3月至2016年6月兼任经理；2016年7月至今担任湖南三真康复医院股份有限公司董事、副总经理。
张晓波先生，1972年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，2006年6月毕业于中南大学工商管理专业，工商管理硕士学历。
1997年7月至2002年6月就职于湖南鹜马制药公司，先后担任省级经理、大区经理、销售总监；2002年7月至2003年8月就职于清华紫光（湖南）古汉制药有限公司，担任销售经理；2003年9月至2011年12月在湖南三真医院管理有限公司担任副总经理；2011年12月至2015年3月任长沙三真康复医院有限责任公司董事、经理，2015年3月至2015年5月担任监事，2015年5月至2016年6月担任董事；2016年7月至今任湖南三真康复医院股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
朱飒女士，成扶真之妻，1968年11月出生，中国籍，无境外永久居留权，高级经济师，一级企业人力资源管理师。
1991年毕业于北京农业工程大学（现中国农业大学），获工科学士学位，2000年取得北京大学光华管理学院经济学学士学位，先后在湖南省送变电建设公司从事技术管理工作15年，人力资源管理工作10年。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
26 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用□不适用 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 201820182019 年第年9年
1 一次月11月16 股发日 日 行 1.887,928,723成扶真、张晓波、刘瑞娟合计持有的智康管理 100%的股权 募集金额 - 发行对象中董监高与核心员工人 数
3 发行对象中做市商家数 - 发行对象中外部自然人人数 - 单位：元或股 发行发行对象对象中私中信募投托及资基资管金家产品数家数 - -
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 27 序号
1 合计 贷款方式 保证贷款- 贷款提供方 招商银行长沙分行 - 贷款提供方类型 银行 - 贷款规模2,600,000.002,600,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期 终止日期 率% 2019年3月72019年12月 日 27日 5.31% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名成扶真 刘瑞娟张晓波 胡兴张良中彭松波唐福明杨婕 职务 董事长、总经理、财务负责人董事、副总经理董事、副总经理、董事会秘书董事 董事 监事会主席 职工监事 股东监事 性别男 出生年月 1963年4月 学历本科 女1963年5大专 月 男1972年8工商管理 月 硕士 男1973年12本科 月 男1972年7本科 月 女1967年9硕士研究 月 生 男1962年7硕士研究 月 生 女1987年12本科 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期起始日期终止日期2019年62022年6月29日月28日 2019年6月29日2019年6月29日 2022年6月28日2022年6月28日 2019年6月29日2019年6月29日2019年6月29日2019年6月29日2019年6月29日 2022年6月28日2022年6月28日2022年6月28日2022年6月28日2022年6月28日 是否在公司领取薪酬 是 是是 是否是是是533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员中，成扶真、刘瑞娟、张晓波为一致行动人关系，且与实际控制人之
一 朱飒女士为一致行动人关系。
除此之外，其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，与控股股东、实际控制人间也不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名成扶真 刘瑞娟 职务 董事长、总经理、财务负责人董事、副总经 期初持普通股股数1,220,000 1,558,000 数量变动3,430,851 期末持普通股股数4,650,851 期末普通股持股比例% 16.62% 单位：股期末持有股票期权数量 - 2,273,9363,831,936 13.70% - 29 理 张晓波 董事、副总经1,558,0002,273,9363,831,936 13.70% - 理、董事会秘 书 胡兴 董事 660,000
0 660,000 2.36% - 张良中 董事 -
0 - - - 彭松波 监事会主席 560,000
0 560,000 2.00% - 唐福明 职工监事 560,000
0 560,000 2.00% - 杨婕 股东监事 -
0 - - - 合计 - 6,116,000
7,978,72314,094,723 50.38%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员技术人员其他 员工总计 期初人数24727217320 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数07 9118834320 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数25733519386 期末人数011 10124133386 30 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 31 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 32 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司 股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司建立健全了较为完善的内部管理制度，公司治理机制完善，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、行政法规及规范性文件的要求，
能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为，公司重要的人事变动、关联交易、对外投资等事项均按照《公司法》、《公司章 程》等相关法律法规履行了规定的程序。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数7 33 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年1月10日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司拟与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于公司拟与中国民族证券有限责任公司签订持续督导协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权处理 监事会 解除持续督导后续事项的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》。
2、2019年1月17日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过《关于向招商银行股份有限公司长沙分行申请贷款暨资产抵押及关联担保的议案》、《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》。
3、2019年3月15日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》、《关于提请召开2019年第三次临时股东大会的议案》。
4、2019年4月22日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司2018年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务报告的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于召开公司2018年年度股东大会的议案》。
5、2019年6月13日召开第一届董事会第十八次会议，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》、《关于提议召开公司2019年第四次临时股东大会的议案》。
6、2019年6月29日召开第二届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》。
7、2019年8月20日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《湖南三真康复医院股份有限公司2019年半年度报告的议案》。
41、2019年4月22日召开第一届监事会第七次会议，审议通过《关于公司2018年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》。
34 股东大会 2、2019年6月13日召开第一届监事会第八次会议，审议通过《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》。
3、2019年6月29日召开第二届监事会第一次会议，审议通过《关于选举监事会主席的议案》。
4、2019年8月20日召开第二届监事会第二次会议，审议通过《湖南三真康复医院股份有限公司2019年半年度报告的议案》。
51、2019年1月27日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司拟与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于公司拟与中国民族证券有限责任公司签订持续督导协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权处理解除持续督导后续事项的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》。
2、2019年2月14日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过《关于向招商银行股份有限公司长沙分行申请贷款暨资产抵押及关联担保的议案》。
3、2019年3月31日召开2019年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》。
4、2019年5月16日召开2018年年度股东大会，审议通过《关于公司2018年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务报告的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》。
5、2019年6月29日召开2019年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》、《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等符合法 律、行政法规和公司章程的规定。
公司信息披露工作按照相关法律、法规的规定，做到了及时、准确、 35 完整。
二、
内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立情况公司主营业务为提供医疗卫生服务，拥有完整的服务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、服务系统，能独立签署各项与经营相关的合同，具有独立开展生产经营活动的能力。
公司的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他单位分开，具有直接面向市场独立经营的能力。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他关联方存在经营相同或相似业务的情形，该等关联方已将其业务托管给公司经营，有效避免了同业竞争可能给公司带来的不利影响。
公司与实际控制人控制或重大影响的其他单位之间不存在显失公平的关联交易。
2、资产独立情况公司对从事医疗服务的房屋及建筑物、经营设施、运输工具、商标等资产拥有完整的所有权或使用权，且权属独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
公司资产与股东、实际控制人及其关联方分开，不存在资产被股东、实际控制人及其关联方占用的情况。
3、人员独立情况公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障管理体系。
公司董事、监事、高级管理人员均按照相关法律、行政法规及《公司章程》规定的程序产生，高级管理人员和财务人员均在公司专职工作和领薪，未在控股股东、实际控制人及其关联方担任除董事、监事以外的其他职务，或从关联方领薪。
公司的劳动、人事及工薪管理与控股股东、实际控制人及其关联方分离。
4、财务独立情况公司单独开立银行账户、单独办理税务登记证，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系及财务管理制度体系，能独立作出财务决策。
公司财务人员在公司专职并领薪，不存在与控股股东、实际控制人及其关联方共用银行账户、合并申报纳税的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其关联方提供资金、代偿债务、代垫款项等情形。
5、机构独立情况公司根据《公司法》、《公司章程》要求，设立股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，并聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，根据经营需要设置了相应的办公机构和部门，各职能部门能够按照《公司章程》等内部制度的规定独立运作。
公司与控股股东、实际控制人及其关联方在机构设置、人员、办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公等情形。
公司的业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业相互分开，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力，具有一定的可持续经营能力。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系 36 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
截止本报告期期末，公司已建立年度报告差错责任追究制度。
37 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号 是无保留意见√无□强调事项段□其他事项段□持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字(2020)第324014号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 审计报告日期 2020年3月24日 注册会计师姓名 邹文华、瞿小焕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
2 会计师事务所审计报酬 12万元 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2020)第324014号 湖南三真康复医院股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了湖南三真康复医院股份有限公司（以下简称三真康复医院）财务报表，包括2019年12 月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三真康复医 院
2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告中的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于三真康复医院，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 三真康复医院管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括三真康复医院
2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
38 在编制财务报表时，管理层负责评估三真康复医院的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三真康复医院公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督三真康复医院的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三真康复医院持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致三真康复医院不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就三真康复医院中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹文华中国注册会计师：瞿小焕 中国•北京 2020年3月24日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金 附注第十二节、五、
1 2019年12月31日9,391,806.21 单位：元2019年1月1日 3,508,203.19 39 拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 第十二节、五、2第十二节、五、3第十二节、五、4第十二节、五、
5 第十二节、五、6第十二节、五、7第十二节、五、8第十二节、五、9 40 - 26,175,963.521,801,863.65 19,421,399.081,374,407.67 1,477,431.06 1,725,398.23 1,400,026.60 1,047,671.64 40,247,091.04 27,077,079.81 - - - - 10,825,400.71
- 11,100,388.75- 273,706.30 17,694,630.35621,248.65 307,573.90 16,545,181.81549,601.99 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 第十二节、五、10 第十二节、五、11第十二节、五、12第十二节、五、13第十二节、五、14第十二节、五、15 41 29,414,986.0169,662,077.05 - 786,924.8329,289,671.2856,366,751.09 - - 4,846,554.881,738,099.46 3,318,219.441,002,497.70 3,095,979.542,058,576.442,013,855.03 2,569,649.64214,196.23 4,131,383.38 13,753,065.35- 11,235,946.39- 非流动负债合计 负债合计 13,753,065.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十二节、五、16 27,978,723.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 第十二节、五、17 7,745,936.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第十二节、五、18 1,008,561.60 一般风险准备 未分配利润 第十二节、五、19 19,175,790.71 归属于母公司所有者权益合计 55,909,011.70 少数股东权益 所有者权益合计 55,909,011.70 负债和所有者权益总计 69,662,077.05 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 11,235,946.3927,978,723.00 7,745,936.39 58,809.979,347,335.3445,130,804.7045,130,804.7056,366,751.09 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 应收款项融资预付款项 其他应收款 其中：应收利息应收股利 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产 附注 第十二节、十二、
1 第十二节、十二、
2 42 2019年12月31日3,508,910.01- 23,995,160.101,045,428.001,141,634.39 517,704.78 单位：元2019年1月1日 2,813,055.63 16,595,203.32995,376.30 1,391,300.66 540,670.69 一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债 第十二节、十二、
3 43 30,208,837.28 14,518,343.47 22,335,606.6014,518,343.47 8,531,208.84 8,119,160.59 272,233.42 15,503,115.78621,108.16 39,446,009.6769,654,846.95 304,833.34 14,357,482.77507,916.35786,924.83 38,594,661.3560,930,267.95 - 1,929,806.011,598,203.01 2,195,695.541,878,895.317,415,437.74 1,527,159.41914,333.36 1,942,022.68192,387.18 11,215,072.25 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,018,037.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,018,037.61 所有者权益： 股本 27,978,723.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 16,056,023.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,008,561.60 一般风险准备 未分配利润 9,593,500.82 所有者权益合计 54,636,809.34 负债和所有者权益合计 69,654,846.95 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (三)合并利润表
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费 项目 附注 第十二节、五、20 2019年97,608,831.7497,608,831.74 44 15,790,974.88 15,790,974.8827,978,723.00 16,056,023.92 58,809.971,045,736.1845,139,293.0760,930,267.95 单位：元2018年69,891,775.7369,891,775.73 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本利息支出 第十二节、五、20 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加销售费用 第十二节、五、21 管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 第十二节、五、22 第十二节、五、23 第十二节、五、24 利息收入 加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列） 第十二节、五、25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 第十
二 信用减值损失（损失以“-”号填列）
节、
五、 26第十
二 资产减值损失（损失以“-”号填列）节、
五、 27资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入减：营业外支出 第十二节、五、28 第十二节、
五、 45 85,346,056.6070,856,356.49 69,163,838.8855,226,150.64 39,467.05 11,627,129.85 2,589,969.77 233,133.44 113,132.5029,337.011,521,411.34 42,935.11 11,503,216.83 2,246,560.03 144,976.27 91,350.0076,324.31 -654,030.31 -127,606.56 13,130,156.17534,000.00 527,257.31 600,330.296,865.00 96,244.70
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 29第十二节、
五、 30 - - 46 13,136,898.862,358,691.86 10,778,207.00- 10,778,207.00- 10,778,207.00 - 10,778,207.0010,778,207.00 0.390.39 510,950.59168,258.92342,691.67342,691.67342,691.67 342,691.67342,691.67 0.020.02 法定代表人：成扶真主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 第十二节、十二、
4 减：营业成本 第十二节、十二、
4 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 47 2019
年62,101,948.1241,840,900.10 32,612.83 7,086,284.132,589,969.77 133,361.90113,132.5018,914.251,521,411.34 -652,950.76 11,287,279.97533,600.0095,368.34 11,725,511.632,227,995.369,497,516.279,497,516.27 单位：元2018年44,779,832.9133,987,634.03 42,702.007,254,192.292,246,560.03 128,661.1591,350.0069,331.74 -329,587.27790,496.14 70.0092,822.31697,743.83105,419.60592,324.23592,324.23
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 9,497,516.27
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 592,324.23 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额 附注 第十二节、五、31 48 2019年90,613,995.92 - 6,815,341.1397,429,337.0539,972,331.72 单位：元2018年68,630,863.81 2,022,332.4270,653,196.2332,487,391.78 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第十二节、五、31 第十二节、五、31 49 30,920,704.57662,369.83 11,889,789.8483,445,195.9613,984,141.09 500.00 500.006,246,197.57 6,246,197.57-6,245,697.57 2,600,000.00 2,600,000.002,600,000.00 113,132.501,741,708.004,454,840.50-1,854,840.50 24,371,878.33199,585.91 6,396,545.6763,455,401.697,197,794.54 5,285,977.27 5,285,977.27-5,285,977.27 2,100,000.0091,350.00 1,428,000.003,619,350.00-3,619,350.00
五、现金及现金等价物净增加额 5,883,603.02 加：期初现金及现金等价物余额 3,508,203.19
六、期末现金及现金等价物余额 9,391,806.21 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 附注 50 2019年55,044,406.52 8,279,659.9763,324,066.4922,021,693.7419,483,650.47 621,774.6714,650,335.0656,777,453.94 6,546,612.55 500.00 500.005,316,417.67 5,316,417.67-5,315,917.67 2,600,000.00 2,600,000.002,600,000.00 113,132.50 -1,707,532.735,215,735.923,508,203.19 单位：元2018年43,725,925.17 8,364,954.1552,090,879.3217,228,562.0317,432,297.04 149,871.228,620,670.2743,431,400.568,659,478.76 4,883,215.32 4,883,215.32-4,883,215.32 2,100,000.0091,350.00 支付其他与筹资活动有关的现金 421,708.00 筹资活动现金流出小计 3,134,840.50 筹资活动产生的现金流量净额 -534,840.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 695,854.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,813,055.63
六、期末现金及现金等价物余额 3,508,910.01 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 1,428,000.003,619,350.00-3,619,350.00 156,913.442,656,142.192,813,055.63 51 (七)合并股东权益变动表 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益 27,978,723.0027,978,723.00 7,745,936.397,745,936.39 单位：元
一 般 盈余 风 公积 险 准 备 58,809.97 少数股未分配利润东权益 9,347,335.34 所有者权益合计 45,130,804.7 58,809.97949,751.63 9,347,335.349,828,455.37 10,778,207.00 45,130,804.7010,778,207.00 10,778,207.00 52 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 27,978,723.00 949,751.63949,751.63 -949,751.63-949,751.63 7,745,936.39 53 1,008,561.60 19,175,790.71 55,909,011.70 2018年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股风未分配利润东所有者权益合计险权准益备
一、上年期末余额 20,000,000.00 16,322,659.39 38,969.76 9,024,483.88 45,386,113.03 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 20,000,000.00 16,322,659.39 38,969.76 9,024,483.88 45,386,113.03
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 7,978,723.00 -8,576,723 19,840.21 322,851.46 -255,308.33 （一）综合收益总额 342,691.67 342,691.67 （二）所有者投入和减少资本
7,978,723.00 -8,576,723.00 -598,000
1．股东投入的普通股 7,978,723.00 5,911,620.47 13,890,343.47
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 -14,488,343.47 -14,488,343.47 （三）利润分配 19,840.21 -19,840.21 54
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：成扶真 27,978,723.00 7,745,936.39 主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (八)
母公司股东权益变动表 55 19,840.21 -19,840.21 58,809.97 9,347,335.34 45,130,804.70 单位：元 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 股本 27,978,723.00 27,978,723.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 16,056,023.92 16,056,023.92 减：库存股 2019年其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 58,809.97 1,045,736.1845,139,293.07 58,809.97949,751.63 1,045,736.1845,139,293.078,547,764.649,497,516.27 9,497,516.279,497,516.27 949,751.63949,751.63 -949,751.63-949,751.63 56
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 27,978,723.00 16,056,023.92 1,008,561.60 9,593,500.8254,636,809.34 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 20,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 2018年 减：库存股 其他综合收益 10,144,403.45 专项储备 盈余公积 38,969.76 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 473,252.1630,656,625.37 57 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 20,000,000.007,978,723.00 7,978,723.007,978,723.00 10,144,403.455,911,620.475,911,620.475,911,620.47 58 38,969.7619,840.21 473,252.1630,656,625.37572,484.0214,482,667.7 592,324.23592,324.2313,890,343.47 13,890,343.47 19,840.2119,840.21 -19,840.21-19,840.21
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：成扶真 27,978,723.00 16,056,023.92 主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 58,809.97 1,045,736.18
45,139,293.07 59 第十二节财务报表附注
一、公司基本情况湖南三真康复医院股份有限公司(以下简称“本公司"或“公司”)于2011年12月21日在长沙市工商行政管理局注册成立,注册资本人民币2797.8723万元，企业法人营业执照号为：78X，本公司已于2016年12月30日在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券简称“三真康复”,代码:870629。
公司类型：股份有限公司注册地址：湖南省长沙高新开发区麓谷大道627号海创科技工业园B-1栋加速器生产车间1006号。
法定代表人：成扶真.公司2019年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司的经营范围为：康复专科（限分支机构）；急诊医学科（限分支机构）；内科（限分支机构）；妇科（限分支机构）；外科（限分支机构）；儿科（限分支机构）；中医科（限分支机构）；中西医结合科（限分支机构）；口腔科（限分支机构）；眼科（限分支机构）；耳鼻喉科（限分支机构）；皮肤病专科（限分支机构）；麻醉科（限分支机构）；医学检验科（限分支机构）；医学影像科（限分支机构）；预防保健科（限分支机构）；医院经营管理；医院经营管理咨询；互联网信息服务；假肢和矫形器（辅助器具）生产装配；一类医疗器械零售（限分支机构）；药品零售（限分支机构）；预包装食品零售（限分支机构）；医疗诊断、监护及治疗设备零售（限分支机构）；保健品销售（限分支机构）；保健食品销售（限分支机构）；保健用品销售（限分支机构）；日用品销售（限分支机构）；以下经营范围不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务：以自有资产进行医院投资；医院投资管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
营业期限：长期本公司本年度因股权发生变更无控股股东，共同实际控制人为成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒。
本财务报表业经本公司董事会于2020年3月24日决议批准报出。
.二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
60 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
61 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法 62
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公
1 公司年度大事记 1月，三真康复承办国内首个卒中康复物理治疗前沿论坛——湖南卒中联盟脑卒中物理治疗前沿论坛与神经促通技术学习班圆满落幕。
3月，三真康复正式成为湖南中医药大学护理学院实习基地。
5月，湖南首家医疗康复行业护工工会联合会在三真康复正式揭牌成立。
5月，梅溪湖分院正式成为湘潭市工伤康复定点医院。
6月，三真康复在中国医院竞争力排行榜“2018届康复医院100强”中，名列全国康复医院第25位，非公立医院第8位。
7月，三真康复起草的湖南省首个疾病的早期康复规范《湖南省急性脑梗死早期康复治疗规范（试行）》经湖南省卫健委发布，在全省所有二级及以上医院执行。
7月，三真康复承办国内最大规模的物理治疗专业会议：2019中国康复医学会物理治疗专业委员会第二届学术年会圆满落幕。
7月，三真康复医院成扶真总院长当选湖南省康复医学会物理治疗专业委员会第一届主任委员。
9月，梅溪湖分院正式成为长沙市工伤康复定点医院。
11月，三真康复荣获湖南卒中联盟首届健康科普大赛二等奖。
12月，梅溪湖分院正式成为湖南省工伤康复定点医院。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
20第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
24第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................29第九节行业信息......................................................................................................................
32第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
33第十一节财务报告...................................................................................................................
383 释义项目公司、本公司、股份公司、三真康复康复医院东风分院梅溪湖分院 智康投资智康管理公益服务中心扶济投资民非医疗服务机构桔子洲中心 金盆岭中心石佳冲服务站仰天湖服务站湖南省医保局长沙市医保局医保定点机构 股转系统主办券商、方正承销保荐股东大会董事会监事会元、万元《公司法》《证券法》《业务规则（试行）》《公司章程》三会三会议事规则 报告期 释义 释义指湖南三真康复医院股份有限公司指湖南三真康复医院股份有限公司长沙三真康复医院指湖南三真康复医院股份有限公司东风路分院指湖南三真康复医院股份有限公司长沙梅溪湖三真康复 医院指湖南智康医疗投资管理有限公司指湖南智康医院管理有限公司指长沙市三真康复助医公益服务中心指长沙扶济健康投资管理合伙企业（有限合伙）指民办非企业社区卫生服务中心（站）指长沙市岳麓区桔子洲三真社区卫生服务中心、长沙市 岳麓区三真医院指长沙市天心区金盆岭街道三真社区卫生服务中心指长沙市岳麓区西湖街道石佳冲三真社区卫生服务站指长沙市天心区裕南街道仰天湖三真社区卫生服务站指湖南省医疗工伤生育保险管理服务局指长沙市医疗保险管理服务局指经医疗保险主管部门资质审查合格后，具备为医疗保 险参保人员提供医疗服务资质的医疗机构指全国中小企业股份转让系统指方正证券承销保荐有限责任公司指湖南三真康复医院股份有限公司股东大会指湖南三真康复医院股份有限公司董事会指湖南三真康复医院股份有限公司监事会指人民币元、人民币万元指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指《湖南三真康复医院股份有限公司章程》指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》指2019年1月1日-2019年12月31日
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人成扶真、主管会计工作负责人成扶真及会计机构负责人（会计主管人员）郭艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 医疗纠纷风险 不能持续引进先进设备和顶尖医疗人员从而不能保持持续竞争力的风险 租赁房产产权存在瑕疵的风险 重要风险事项简要描述 由于医疗技术限制、医师诊疗水平、医疗管理等因素，医疗卫生服务属于风险性行业，在诊疗过程中会产生医疗事故的风险。
如果出现医疗事故，医院将会面临病患或其家属的投诉及经济赔偿要求，同时可能面对媒体舆论的报道而蒙受经济损失及负面舆论影响的双重压力。
在报告期内，公司未发生对公司产生重大不利影响的医疗纠纷，但因医疗事故、医疗纠纷的不可预测性较大，公司仍将面临一定的医疗风险，仍不能完全杜绝所有的医疗纠纷。
先进医疗设备和顶尖医疗人员是医院核心竞争力的关键因素，是医院长期发展的主要推动力。
先进的专业医疗设备成本较高，投入资金较大，对一般民营医院的资本规模产生较大压力。
若不能持续获得专业医疗设备更新和优秀医疗人才的补充，公司有可能出现不能占有持续竞争优势的问题。
康复医院、东风分院及梅溪湖分院经营场所均为租赁而来，其中梅溪湖分院营业场所暂无房产证，系长沙市岳麓区天顶乡政府“撤乡设街”工作的历史遗留问题，长沙市岳麓区住房和城乡建设局正在协调办理中；由三真管理向长沙理工大学租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并
5 实际控制人不当控制风险税收优惠政策变动风险 医保定点资格风险 医疗服务季节性波动风险本期重大风险是否发生重大变化： 缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力；由三真管理向长沙汽车电器厂集团有限公司破产清算组租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力。
虽然公司与出租方均签署了长期租赁合同，且明确约定因一方原因不能履行合同须向对方支付违约金并赔偿所有损失，但若因上述瑕疵导致医院强制搬迁，仍可能对公司经营造成一定影响。
公司实际控制人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计可控制公司93.64%具有表决权的股份，可对公司经营发展中的重大问题发挥决定性作用。
虽然股份公司成立后，公司依法建立健全了三会治理机制及三会议事规则等内部制度，但由于实际控制人持股比例较高，若其未来利用其股东地位作出不当决策，则可能对公司发展产生不利影响。
根据（财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知）（财税[2016]36号）附件3第一条第七款等相关规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，公司医疗服务收入免征增值税。
若该优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。
康复医院以及东风分院均系湖南省基本医疗保险定点机构、湖南省基本医疗康复定点机构、长沙市基本医疗保险定点机构、长沙市五类疾病两级康复治疗住院医疗费用单病种包干结算试点医院。
康复医院以及东风分院在与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局每年签署医疗保险服务协议时，统一使用“长沙三真康复医院”作为协议签署方，该合并签署医疗保险服务协议的行为得到了湖南省医疗工伤生育保险管理服务局以及长沙市医疗保险管理服务局的书面认可。
自公司成立至今，未因“长沙三真康复医院”的名称产生与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局医疗保险协议签署以及结算的问题。
未来随着湖南省、长沙市医疗保险定点机构资质要求的变化，公司存在不能使用统一名称进行医疗保险服务协议签署，或导致医保协议不能按时签约的风险。
公司康复诊疗业务主要依赖住院病人结算的医疗费用，受元旦、春节放假及长沙地区冬季气候等因素影响，患者一般选择下半年进行康复治疗，从而导致公司营业收入随季节波动。
通常上半年、尤其是一季度为业务淡季，下半年、尤其是四季度为业务旺季，而公司营业成本主要为职工薪酬、房租、折旧与摊销等固定成本，导致公司毛利及毛利率波动较大。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 湖南三真康复医院股份有限公司HunanSanzRehabilitationHospitalCo.,Ltd（SanzRehabilitation）三真康复870629成扶真长沙市岳麓区枫林三路麓谷明珠2号栋6楼
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 张晓波董事、董事会秘书、副总经理0731-888870250731-88887025670359189@/长沙市岳麓区枫林三路麓谷明珠2号栋6楼410005董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2011年12月21日2017年2月6日基础层卫生和社会工作-卫生（Q83）康复医疗服务集合竞价转让 27,978,723 0 0无刘瑞娟、张晓波、成扶真、朱飒、长沙扶济健康投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南智康医疗投资管理有限公司
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 78X长沙高新开发区麓谷大道627号海创科技工业园B-1栋加速器生产车间1006号27,978,723 报告期内是否变更否否 是
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 方正承销保荐北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼是中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）邹文华、瞿小焕北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期97,608,831.74 27.41%10,778,207.00 9,762,963.72 21.33% 19.32% 0.39 上年同期69,891,775.7320.98%342,691.67656,829.22 单位：元增减比例% 39.66%3,045.16%1,386.38% 1.11% - 2.13% - 0.02 1,850.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末69,662,077.0513,753,065.3555,909,011.702.0021.56%19.74%2.93117.12 本期期初56,366,751.0911,235,946.3945,130,804.701.6125.92%19.93%2.416.59 单位：元增减比例% 23.59%22.40%23.88%24.22%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期13,984,141.09 4.2857.90 上年同期7,197,794.543.7046.52 单位：元增减比例% 94.28%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期23.59%39.66% 3,045.16% 上年同期-5.15%13.48%-78.61% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末27,978,723- 本期期初27,978,723.00- 单位：股增减比例% 0.00%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 2,014,699.34 -486,545.311,528,154.03 512,910.75- 1,015,243.28
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 19,421,399.08 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账
款应付账款应付票据及应付账款 19,421,399.083,318,219.44 3,318,219.44 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式随着经济的发展，人们对健康的需求也发生了改变，延长生命长度的同时，也需要提高生存质量。
公司所属行业为卫生行业，细分为康复专科医院，提供的医疗服务也是提高生存质量。
康复具有范围广、服务周期长、需求大、国内起步晚，目前市场垄断低、可连续复制的特点。
三真康复经过多年的发展，已经在康复领域打造了全方位服务体系，形成了以脑卒中康复为重点，以神经康复为特色，线上线下相结合的医院、社区、家庭三级康复服务连锁机构。
在经营模式上采用连锁经营管理，统一品牌、统一人力资源、统一财务信息、统一服务规范、统一配送、统一影像诊断与检验，以良好的性价比满足人们的健康需求，自身也获得合理的回报，实现多赢局面。
报告期内，公司依托多年的品牌积累及医院带社区康复网络的布局，加快推进医院－社区－家庭三级服务体系落地，同时积极推动信息化进程，实现线上线下相结合。
在市场推广上方面，坚持学术推广、科普教育、公益活动多线并举策略，提升品牌专业化程度和市场影响力，实现综合医院、社区网络转诊两条线同步发展。
同时依托教学医院资质贮备优秀年青人才、外部优秀人才引进、内部持续培训、合伙人制度等多样化人才策略吸引和留住人才，较好地解决了社会办医的人才瓶颈。
报告期内，公司专注康复发展，主营业务突出，在神经康复领域的影响力不断扩大，为下一步快速发展奠定了良好的基础。
报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司围绕全面提升医疗质量，重点培养三真康复在神经康复领域的核心竞争力为指导思想开展工作，圆满完成年初制定的各项经营计划，实现营业收入9760.88万元，同比增长39.66%，实现归属于母公司股东的净利润1077.82万元，同比增长3045.16%。
报告期内，公司积极开展国内外学术交流及科普宣传，积极参与医联体建设，品牌影响力不断扩大，公司在大病康复尤其是以脑卒中（中风）康复为代表的神经康复领域中，逐渐确立行业优势领先地位，住院人次、收入都有明显提升，患者来源扩展到全省及周边省份。
作为湖南卒中联盟副主席单位，先后2次到全省卒中中心检查督导、认证，参加联盟首次科普比赛获得第二名，参与筹建湖南省神经康复联盟，两个联盟覆盖了湖南省90%以上的二级以上公立综合医院；神经康复获得湖南省社会办医院重点专 12 科建设资助；起草的《湖南省急性脑梗死早期康复治疗规范（试行）》经湖南省卫健委发布，在全省所有二级及以上医院执行；举办国内首个卒中康复物理治疗前沿论坛暨湖南卒中联盟脑卒中物理治疗前沿论坛与神经促通技术学习班及2019中国康复医学会物理治疗专业委员会第二届学术年会，来自世界物理治疗联盟共七个国家和地区近2000位专家同行与会，开展100多场学术交流，都为公司在行业赢得较高的认可度和美誉度。
同时公司收获多区域工伤康复定点资质，有效拓宽病人来院渠道。
报告期内，加强主委联病的康复路径，诊疗规范及内部管理的信息化建设，以控制成本提高管理效率、减少差错，为异地复制提供了保证。
先后根据《以功能为导向，以评估为依据，通过团队合作、中西融合、康教结合、精准康复，实现身心合
一、快乐康复，争取早日回归家庭、回归社会》的三真康复治疗指引，制定完善了五个大病康复《脑卒中、颅脑损伤、脑肿瘤术后、脊柱(脊髓)损伤、关节置换术后》的临床康复路径与三级康复质控标准，在原有医院信息系统基础上，更新或新上了多套信息管理子系统，上述系统均通过互联网平台运行，内部管理已全部实现信息化。
报告期内，又有多位公立医院的康复专家加盟三真，还有多位骨干员工成功晋升高级职称，共接受近300人次的见实习。
三真通过引进优秀人才，持续培养、合伙人制度留住人才，高校教学医院教学基地储备人才，较好地解决了社会办医的人才瓶颈。
经过多年的运营，公司商业模式日益成熟、品牌影响力逐渐扩大、在机构设置运营上的经验越来越丰富，后续公司将进一步巩固现有优势，挖掘旗下机构现有生产力，整合内部资源，提高人均产值，同时继续开展新网点的设置及经营模式复制与推广，预计将对公司未来经营情况产生进一步积极的影响。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款预收款项其他应付款 本期期末 金额 占总资产的比重% 9,391,806.21 13.48% - 0.00% 26,175,963.52 37.58% 1,400,026.60 2.01% - 0.00% - 0.00% 10,825,400.71 15.54% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 4,846,554.88 6.96% 1,738,099.46 2.50% 2,013,855.03 2.89% 本期期初 金额 占总资产的比
重% 3,508,203.19 6.22% - 0% 19,421,399.08 34.46% 1,047,671.64 1.86% - 0% - 0% 11,100,388.75 19.70% - 0% - 0% - 0% 3,318,219.44 5.89% 1,002,497.70 1.78% 4,131,383.38 7.33% 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% 167.71%- 34.78%33.63% -2.48%46.06%73.38%-51.25% 资产负债项目重大变动原因：
1、公司货币资金较期初增长了167.71%，主要是原因系由于报告期内公司品牌影响力提升，业务规 模扩大，营业收入增长所致；
2、应收账款较期初增长34.78%，主要系业务规模扩大及收入增长所致。
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2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 97,608,831.74 - 70,856,356.49 72.59% 27.41% - - 0.00% 11,627,129.85 11.91% 2,589,969.77 2.65% 233,133.44 0.24% -654,030.31 -0.67% - 0.00% 1,521,411.34 1.56% - 0.00% - 0.00% 13,130,156.17
534,000.00527,257.3110,778,207.00 0.00%0.00%13.45%0.55%0.54%11.04% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 69,891,775.73 - 55,226,150.64 79.02% 20.98% - - 0.00% 11,503,216.83 16.46% 2,246,560.03 3.21% 144,976.27 0.21% -127,606.56
- -0.18%0.00%0.00%0.00% 600,330.296,865.0096,244.70342,691.67 0.00%0.00%0.86%0.01%0.14%0.49% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 39.66%28.30%- 1.08%15.29%60.81% -100.00%- 2,087.16%7,678.59%447.83%3,045.16% 项目重大变动原因：1、2019年营业收入较上年增长了39.66%，主要原因系：一是伴随着经济的发展，人民生活水平的 提高，对医疗的需求大幅增加；二是随着品牌影响力提升，营业规模的扩大，公司逐渐确立行业优势领先地位；三是公司整合运用内部优势资源进一步得到凸显，旗下各医疗机构明确自身定位，形成差异化优势。
2、营业利润和净利润增长幅度较大，主要原因系：一是收入增长的同时严格控制成本的支出，提高了毛利率；二是积极整合旗下机构现有优势资源，人均产值得到有效提高；三是信息化管理系统的广泛运用，使工作效率显著提高，管理费用得到有效控制，与上期相比增长幅度较低；四是取得政府补助约200万元。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额97,608,831.7470,856,356.49- 14 上期金额69,844,665.9247,109.8155,226,150.64- 单位：元变动比例% 39.75%-100.00% 28.30%- 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 医疗业务咨询服务 本期 收入金额 占营业收入的比重% 97,608,831.74 100.00% 0.00% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 69,844,665.92 99.93% 47,109.81 0.07% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%39.75% -100.00% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内，公司连锁经营管理模式的资源优势进一步得到凸显，就医人数不断增加，故业务收入显著提升。
与上年同期相比，公司的主营业务收入依然是医疗业务，收入构成无重大变动。
(3)主要客户情况 序号 1刘XX2宋XX3黄XX4罗XX5周XX 客户合计 销售金额 300,570.40257,544.38247,783.01222,545.00222,068.251,250,511.04 年度销售占比%0.31%0.26%0.25%0.23%0.23%1.28% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1长沙市岳麓区疾病预防控制中心2湖南同安医药有限公司3长沙市天心区疾病预防控制中心4湖南天士力民生药业有限公司5湖南新汇医药有限公司 合计 采购金额 5,264,006.202,416,719.781,736,934.501,374,972.081,248,702.0012,041,334.56 年度采购占比%21.26%9.76%7.01%5.55%5.04%48.62% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 本期金额13,984,141.09-6,245,697.57 15 上期金额7,197,794.54-5,285,977.27 单位：元变动比例% 94.28%-18.16% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,854,840.50 -3,619,350.00 48.75% 现金流量分析：1、2019年经营活动产生的现金净额较上年增长94.28%，主要原因：一是营业收入增长，销售商品、 提供劳务收到的现金增加；二是报告期内收到的政府补助款增加。
2、2019年筹资活动产生的现金流量净额较上年增加48.75%，主要系与上期相比本报告期内新增银 行借款所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、长沙市三真康复助医公益服务中心，性质为民办非企业单位，登记管理机关为长沙市民政局， 统一社会信用代码52430100MJJ5806001，成立登记日期为2017年12月11日，注册资金为3万元，住所为长沙市高新区枫林三路398号麓谷明珠家园1、2栋602，法定代表人为成扶真，业务范围为宣传普及康复医学知识、为康复人群进行心理疏导、生活家居环境的康复指导等公益服务。
报告期内，该子公司的净利润对合并净利润的影响未达到10%。
2、湖南智康医院管理有限公司，性质为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），登记管理机关为长沙市工商行政管理局高新技术产业开发区分局，统一社会信用代码91430100MA4L2AN24J，成立登记日期为2015年12月23日，注册资金为600万元，住所为长沙高新开发区麓谷大道627号海创科技工业园B-1栋加速器生产车间1006房，法定代表人为张晓波，经营范围：医院投资管理（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；医院经营管理咨询；应用软件开发；口腔科（限分支机构）；康复专科（限分支机构）；内科（限分支机构）；妇科（限分支机构）；外科（限分支机构）；医学影像科（限分支机构）；中医科（限分支机构）；急诊医学科（限分支机构）；预防保健科（限分支机构）；中西医结合科（限分支机构）；社区卫生服务中心（站）（限分支机构）；门诊部（限分支机构）；诊所（限分支机构）；医学检验科（限分支机构）；综合医院（限分支机构）；二类医疗器械零售；人才培训；健康管理；母婴保健服务；产后恢复服务；保健品销售（限分支机构）；营养和保健食品零售（限分支机构）；日用品销售（限分支机构）；一类医疗器械零售；互联网药品信息服务；计算机软件的销售；健康医疗产业项目的运营、管理；一类医疗器械、二类医疗器械的生产。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）。
报告期内，该子公司取得营业收入3550.69万元，净利润128.07万元。
3、报告期内，公司无取得及处置子公司的情况。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
1、会计政策变更①执行修订后的非货币性资产交换会计准则 16 2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
②执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
③采用新的财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号12 受影响的报表项目名称 应收账款应收票据及应收账款应付账款应付票据及应付账款 影响2018年12月31日/2018年度金额 增加+/减少+19,421,399.08-19,421,399.08+3,318,219.44-3,318,219.44 合计 ④执行新金融工具准则本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进 17 行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司2019年1月1日的财务报表无影响。
⑤其他会计政策变更 本报告期内其他会计政策没有变更。
2、本报告期主要会计估计没有变更。
3、本报告期无会计差错更正。
三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标变动合理；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；报告期内公司取得营业收入9,760.88万元，净利润1,077.82万元，业务收入持续增长。
公司的医院-社区-家庭三级康复模式基本形成，主营业务突出，自费病人比例稳步上升，具有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营的重大事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、医疗纠纷风险由于医疗技术限制、医师诊疗水平、医疗管理等因素，医疗卫生服务属于风险性行业，在诊疗过程中会产生医疗事故的风险。
如果出现医疗事故，医院将会面临病患或其家属的投诉及经济赔偿要求，同时可能面对媒体舆论的报道而蒙受经济损失及负面舆论影响的双重压力。
在报告期内，公司未发生对公司产生重大不利影响的医疗纠纷，但因医疗事故、医疗纠纷的不可预测性较大，公司仍将面临一定的医疗风险，仍不能完全杜绝所有的医疗纠纷。
应对措施：为最大限度降低医疗事故的风险，公司积极引进先进医疗设备、经验丰富的医师资源、规范医院管理制度、对院内医师做长期稳定的培训，并加强医患关系管理，与患者建立良好的服务关系，降低医疗纠纷风险。
2、不能持续引进先进设备和顶尖医疗人员从而不能保持持续竞争力的风险先进医疗设备和顶尖医疗人员是医院核心竞争力的关键因素，是医院长期发展的主要推动力。
先进的专业医疗设备成本较高，投入资金较大，对一般民营医院的资本规模产生较大压力。
若不能持续获得专业医疗设备更新和优秀医疗人才的补充，公司有可能出现不能占有持续竞争优势的问题。
应对措施：为有效减少相关风险的影响，公司积极扩大资本规模，持续更新引进先进医疗装备，聘用高端人才，提升医疗品质的同时，完善人才培养体系，为医疗人才提供福利保障和舒适的诊疗环境。
同时，公司将积极尝试与公立医院、院校交流合作、在多点执业的大环境下保持持续竞争力。
3、租赁房产产权存在瑕疵的风险康复医院、东风分院及梅溪湖分院经营场所均为租赁而来，其中梅溪湖分院营业场所暂无房产证，系长沙市岳麓区天顶乡政府“撤乡设街”工作的历史遗留问题，长沙市岳麓区住房和城乡建设局正在协调办理中；由三真管理向长沙理工大学租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力；由三真管理向长沙汽车电器厂集团有限公司破产清算组租赁的房产有《房屋产权证》，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合 18 法的效力。
虽然公司与出租方均签署了长期租赁合同，且明确约定因一方原因不能履行合同须向对方支
付违约金并赔偿所有损失，但若因上述瑕疵导致医院强制搬迁，仍可能对公司经营造成一定影响。
应对措施：公司将严格履行合同，切实维护自身合法权益，同时，实际控制人已出具承诺函，承诺承担由上述风险给公司造成的经济损失。
报告期内，上述租赁合同正常履行，未发生任何纠纷。
4、实际控制人不当控制风险公司实际控制人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计可控制公司93.64%具有表决权的股份，可对公司经营发展中的重大问题发挥决定性作用。
虽然股份公司成立后，公司依法建立健全了三会治理机制及三会议事规则等内部制度，但由于实际控制人持股比例较高，若其未来利用其股东地位作出不当决策，则可能对公司发展产生不利影响。
应对措施：公司实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员已出具书面承诺，承诺将严格遵守法律、行政法规、公司章程及各项内部制度的规定，继续完善公司治理机制，维护公司规范运作，进一步提高公司治理水平。
报告期内，公司三会治理机制运行正常，重大事项均经过了事先审议和表决。
5、税收优惠政策变动风险根据（财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知）（财税[2016]36号）附件3第一条第七款等相关规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，公司医疗服务收入免征增值税。
若该优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。
应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身发展速度，扩大自身业务规模，提升公司的盈利能力，进一步降低税收优惠对公司盈利水平的影响。
6、医保定点资格风险康复医院以及东风分院均系湖南省基本医疗保险定点机构、湖南省基本医疗康复定点机构、长沙市基本医疗保险定点机构、长沙市五类疾病两级康复治疗住院医疗费用单病种包干结算试点医院。
康复医院以及东风分院在与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局每年签署医疗保险服务协议时，统一使用“长沙三真康复医院”作为协议签署方，该合并签署医疗保险服务协议的行为得到了湖南省医疗工伤生育保险管理服务局以及长沙市医疗保险管理服务局的书面认可。
自公司成立至今，未因“长沙三真康复医院”的名称产生与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局医疗保险协议签署以及结算的问题。
未来随着湖南省、长沙市医疗保险定点机构资质要求的变化，公司存在不能使用统一名称进行医疗保险服务协议签署，或导致医保协议不能按时签约的风险。
应对措施：为有效减少相关风险的影响，公司将积极持续与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局沟通，按照管理部门的要求规范经营，确保公司下属医疗机构持续满足医保定点机构资质要求。
7、医疗服务季节性波动风险公司康复诊疗业务主要依赖住院病人结算的医疗费用，受元旦、春节放假及长沙地区冬季气候等因素影响，患者一般选择下半年进行康复治疗，从而导致公司营业收入随季节波动。
通常上半年、尤其是一季度为业务淡季，下半年、尤其是四季度为业务旺季，而公司营业成本主要为职工薪酬、房租、折旧与摊销等固定成本，导致公司毛利及毛利率波动较大。
应对措施：未来，公司将通过进一步扩大经营规模和管理水平提升盈利能力，降低季节性波动带来的风险。
(二)报告期内新增的风险因素 无 19 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 20 预计金额 5,000,000.0010,000,000.00 单位：元发生金额 0.000.00 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 成扶真、朱飒 关联担保 5,000,000.002,600,000.00已事前及时履2019年1月18 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司向银行借款提供担保，未向公司收取任何费用，本次关联交易有利于改善公司的 财务状况，将对公司的生产经营产生积极影响。
(四)
承诺事项的履行情况 承诺主体 公司及实际控制人、董监高 承诺开始日期 2016/12/20 承诺结束日期- 承诺来源挂牌 公司及全体股东 2016/12/20 - 挂牌 公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股5%以上股东扶济投资、全体董监高公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股5%以上股东扶济投资、全体董监高公司控股股东智康投资、实际控 2016/12/202016/12/202016/12/20 - 挂牌 - 挂牌 - 挂牌 21 承诺类型 关于进一步提高公司治理水平的承诺资金占用承诺 关于规范和减少关联交易的承诺函 承诺具体内容 进一步完善公司治理结构，提高公司治理水平。
不占用公司资金、减少关联交易规范并减少与公司发生的关联交易，并避免违规占用公司资金及其他资源 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 同业竞争避免与本公司发正在履行中 承诺 生同业竞争 同业竞争解决同业竞争承诺 已履行完毕 制人成扶真 等人 公司实际控2016/12/20 - 挂牌 购买劳动按照国家法律法正在履行中 制人成扶真 保险承诺规、公司规章制 等人 度以及劳动合同 为员工购买社会 保险 公司董监2016/12/20 - 挂牌 竞业禁止避免本人及亲属正在履行中 高、核心技 的竞业纠纷 术人员 公司实际控2016/12/20 - 挂牌 关于房屋避免租赁合同纠正在履行中 制人成扶真 租赁情况纷 的承 承诺事项详细情况：
1、公司及实际控制人、董监高出具了《关于进一步提高公司治理水平的承诺》，承诺在未来的经营 管理中，将严格遵守法律法规、公司章程、三会议事规则及各项内部管理制度，执行规范的治理机制； 敦促全体股东、董事、监事及高级管理人员遵纪守法、勤勉尽责，合法履行相应职责；适时总结治理机 制实际运作中存在的缺陷，进一步完善公司治理结构，提高公司治理水平。
报告期内，上述承诺正常履行，公司治理运行正常。
2、公司及全体股东出具了《关于防止占用公司资金、违规提供担保的承诺》，承诺将严格执行公司 章程的相关规定，不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司资金，不利用公司违规提供担 保，减少并规范关联交易，确保公司全体股东的合法权益。
报告期内，上述承诺正常履行，未发生资金占用、违规担保的情形。
3、公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股
5%以上股东扶济投资、全体董监高出具 了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺在未来将规范并减少与公司发生的关联交易，并避免违 规占用公司资金及其他资源，并将促使其投资或控制的其他企业与公司之间进行的关联交易按照公平、 公开的市场原则进行，并依法履行相应的交易决策程序。
报告期内，上述承诺正常履行，关联交易按照公开公平的原则进行，并均依法履行了审批程序。
4、公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人、持股
5%以上股东扶济投资、全体董监高出具 了《关于避免同业竞争的承诺》，承诺避免与公司产生新的或潜在的同业竞争。
报告期内，上述承诺正常履行，未发生同业竞争情形。
5、公司控股股东智康投资、实际控制人成扶真等人出具了《关于解决同业竞争的承诺函》，承诺将 其控制的民办非企业医疗机构托管给三真康复经营，并在挂牌之日起三年内将其纳入三真康复合并范 围。
报告期内，上述承诺正常履行，2018
年10月31日，公司将智康管理纳入三真康复合并范围。
6、公司实际控制人成扶真等人就员工社会保险金出具承诺，承诺进入全国中小企业股份转让系统 后，将按照国家法律法规、公司规章制度以及劳动合同为员工购买社会保险，保证承担湖南三真康复医 院股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之前有关职工社会保险金的全部责任和义务。
报告期内，上述承诺正常履行，除个别员工因个人原因放弃社保外，其余人员均在公司缴纳社保。
7、公司董监高、核心技术人员出具了《关于竞业禁止的承诺》，承诺其本人及其关系密切的亲属无 直接或间接从事与三真康复有竞争性的业务，亦不在与三真康复业务有竞争性业务的企业中任职。
报告期内，上述承诺正常履行，不存在竞业情况。
8、公司实际控制人成扶真等人出具了《关于房屋租赁情况的承诺》，承诺如果公司租赁合同被认定 无效或出现任何纠纷，并给公司造成经济损失时承担赔偿责任。
22 报告期内，上述承诺正常履行。
23 第六节
股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例%
0 0.00%
0 0.00% 0020,000,00013,220,000 0.00%0.00%100%66.10% 1,780,0000 20,000,000 8.9%0.00%- 本期变动 17,407,6804,278,680 445,0000 -9,428,957-3,983,957 -445,0000 7,978,723 单位：股 期末 数量 比例% 17,407,68062.22% 4,278,68015.29% 445,0000 10,571,0439,236,043 1.59%0.00%37.78%33.01% 1,335,0000 27,978,723 4.77%0.00%-
9 股本结构变动情况：√适用□不适用 根据公司于2018年9月11日披露的《2018年第一次股票发行方案》，拟向成扶真、张晓波、刘瑞娟发行7,978,723股新股，每股发行价格为人民币1.88元/股，其中成扶真以其持有的智康管理43.00%股权认购3,430,851股；张晓波以其持有的智康管理28.50%股权认购2,273,936股；刘瑞娟以其持有的智康管理28.50%股权认购2,273,936股。
发行结束后，智康管理成为公司的全资子公司。
该方案已经公司第一届董事会第十三次会议及2018年第五次临时股东大会审议通过。
2019年1月11日，公司披露了《股票发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，本次发行股份7,978,723股于2019年1月16日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司普通股总股本变更为27,978,723股。
(二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 1湖南智康医疗7,684,000投资管理有限公司 2长沙扶济健康5,000,000投资管理合伙 持股变动
0 期末持股数 7,684,000 期末持股比例% 27.46% 05,000,00017.87% 24 期末持有限售股份 数量
0 单位：股期末持有无限 售股份数量 7,684,000
0 5,000,000 企业（有限合 伙） 3刘瑞娟 1,558,0002,273,9363,831,93613.70%2,873,952 957,984 4张晓波 1,558,0002,273,9363,831,93613.70%2,873,952 957,984 5成扶真 1,220,0003,430,8514,650,85116.62%3,488,139 1,162,712 6朱飒 1,200,000 01,200,000 4.29%
0 1,200,000 7胡兴 660,000
0 660,000 2.36% 495,000 165,000 8唐福明 560,000
0 560,000 2.00% 420,000 140,000 9彭松波 560,000
0 560,000 2.00% 420,000 140,000 合计 20,000,0007,978,72327,978,723 100%10,571,043 17,407,680 普通股前十名股东间相互关系说明：成扶真与朱飒系夫妻关系；成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒为一致 行动人关系；成扶真、刘瑞娟、张晓波分别持有智康投资
51.00%、28.50%和20.50%的出资额；智康投 资为扶济投资的普通合伙人。
除此之外，股东之间无关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 公司无控股股东。
报告期内，公司控股股东发生变化，由湖南智康医疗投资管理有限公司变为无。
因公司股东成扶真、刘瑞娟、张晓波参与公司2018年第一次股票发行。
股票发行完成后，智康投资持有公司股份比例减少为27.46%，扶济合伙持有公司股份比例减少为17.87%，智康投资合计可控制公司股份比例下降至45.33%，虽仍为公司第一大股东，但因可控制股份比例低于50%，不再被认定为公司的控股股东。
(二)实际控制人情况 截至报告期末，自然人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计直接持有公司48.31%股份，通过智康投资间接控制公司27.46%%股份，通过扶济投资间接控制公司17.87%股份，合计可控制公司93.64%具有表决权的股份，并签署了《一致行动人协议》，为公司共同实际控制人。
成扶真先生，执业医师，1963年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，1985年7月毕业于湖南医学院，本科学历。
自2002年起，创办三真社区卫生服务品牌，2011年创办三真康复品牌，现任湖南三真康复医院股份有限公司董事长、总经理、财务负责人，兼任中国老年医学学会理事、湖南卒中联盟副主席、湖南中医药大学客座教授、长沙市社区卫生协会会长、湖南省康复医学会常务理事、湖南省残疾人康复协会常务理事、湖南省卫生改革与发展研究中心研究员、中国康复医学会社区康复专业委员会委员、中国非公立医院协会康复专业委员会委员、湖南省卫生经济管理与政策专业委员会副主任委员、湖南省基本公共卫生服务与管理专业委员会常务委员、湖南省健康管理学会社区健康专业委员会副主任委员。
刘瑞娟女士，1963年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，1992年7月毕业于湖南医学院，大专学历。
1987年7月至1989年9月担任浏阳妇幼保健院妇产科医师；1989年10月至1990年 25 7月待业学习；1990年8月至1992年7月在湖南湘雅附属一医院妇产科进修并担任进修医师；1992年8月至2002年7月在珠海金沙（湖南）制药有限公司任营销总监；2002年8月至2015年3月在湖南三真医院管理有限公司任副总经理；2011年12月至2016年6月担任长沙三真康复医院有限责任公司董事、2015年3月至2016年6月兼任经理；2016年7月至今担任湖南三真康复医院股份有限公司董事、副总经理。
张晓波先生，1972年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，2006年6月毕业于中南大学工商管理专业，工商管理硕士学历。
1997年7月至2002年6月就职于湖南鹜马制药公司，先后担任省级经理、大区经理、销售总监；2002年7月至2003年8月就职于清华紫光（湖南）古汉制药有限公司，担任销售经理；2003年9月至2011年12月在湖南三真医院管理有限公司担任副总经理；2011年12月至2015年3月任长沙三真康复医院有限责任公司董事、经理，2015年3月至2015年5月担任监事，2015年5月至2016年6月担任董事；2016年7月至今任湖南三真康复医院股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
朱飒女士，成扶真之妻，1968年11月出生，中国籍，无境外永久居留权，高级经济师，一级企业人力资源管理师。
1991年毕业于北京农业工程大学（现中国农业大学），获工科学士学位，2000年取得北京大学光华管理学院经济学学士学位，先后在湖南省送变电建设公司从事技术管理工作15年，人力资源管理工作10年。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
26 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用□不适用 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 201820182019 年第年9年
1 一次月11月16 股发日 日 行 1.887,928,723成扶真、张晓波、刘瑞娟合计持有的智康管理 100%的股权 募集金额 - 发行对象中董监高与核心员工人 数
3 发行对象中做市商家数 - 发行对象中外部自然人人数 - 单位：元或股 发行发行对象对象中私中信募投托及资基资管金家产品数家数 - -
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 27 序号
1 合计 贷款方式 保证贷款- 贷款提供方 招商银行长沙分行 - 贷款提供方类型 银行 - 贷款规模2,600,000.002,600,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期 终止日期 率% 2019年3月72019年12月 日 27日 5.31% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名成扶真 刘瑞娟张晓波 胡兴张良中彭松波唐福明杨婕 职务 董事长、总经理、财务负责人董事、副总经理董事、副总经理、董事会秘书董事 董事 监事会主席 职工监事 股东监事 性别男 出生年月 1963年4月 学历本科 女1963年5大专 月 男1972年8工商管理 月 硕士 男1973年12本科 月 男1972年7本科 月 女1967年9硕士研究 月 生 男1962年7硕士研究 月 生 女1987年12本科 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期起始日期终止日期2019年62022年6月29日月28日 2019年6月29日2019年6月29日 2022年6月28日2022年6月28日 2019年6月29日2019年6月29日2019年6月29日2019年6月29日2019年6月29日 2022年6月28日2022年6月28日2022年6月28日2022年6月28日2022年6月28日 是否在公司领取薪酬 是 是是 是否是是是533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员中，成扶真、刘瑞娟、张晓波为一致行动人关系，且与实际控制人之
一 朱飒女士为一致行动人关系。
除此之外，其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，与控股股东、实际控制人间也不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名成扶真 刘瑞娟 职务 董事长、总经理、财务负责人董事、副总经 期初持普通股股数1,220,000 1,558,000 数量变动3,430,851 期末持普通股股数4,650,851 期末普通股持股比例% 16.62% 单位：股期末持有股票期权数量 - 2,273,9363,831,936 13.70% - 29 理 张晓波 董事、副总经1,558,0002,273,9363,831,936 13.70% - 理、董事会秘 书 胡兴 董事 660,000
0 660,000 2.36% - 张良中 董事 -
0 - - - 彭松波 监事会主席 560,000
0 560,000 2.00% - 唐福明 职工监事 560,000
0 560,000 2.00% - 杨婕 股东监事 -
0 - - - 合计 - 6,116,000
7,978,72314,094,723 50.38%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员技术人员其他 员工总计 期初人数24727217320 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数07 9118834320 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数25733519386 期末人数011 10124133386 30 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 31 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 32 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司 股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司建立健全了较为完善的内部管理制度，公司治理机制完善，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、行政法规及规范性文件的要求，
能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为，公司重要的人事变动、关联交易、对外投资等事项均按照《公司法》、《公司章 程》等相关法律法规履行了规定的程序。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数7 33 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年1月10日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司拟与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于公司拟与中国民族证券有限责任公司签订持续督导协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权处理 监事会 解除持续督导后续事项的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》。
2、2019年1月17日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过《关于向招商银行股份有限公司长沙分行申请贷款暨资产抵押及关联担保的议案》、《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》。
3、2019年3月15日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》、《关于提请召开2019年第三次临时股东大会的议案》。
4、2019年4月22日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司2018年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务报告的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于召开公司2018年年度股东大会的议案》。
5、2019年6月13日召开第一届董事会第十八次会议，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》、《关于提议召开公司2019年第四次临时股东大会的议案》。
6、2019年6月29日召开第二届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》。
7、2019年8月20日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《湖南三真康复医院股份有限公司2019年半年度报告的议案》。
41、2019年4月22日召开第一届监事会第七次会议，审议通过《关于公司2018年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》。
34 股东大会 2、2019年6月13日召开第一届监事会第八次会议，审议通过《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》。
3、2019年6月29日召开第二届监事会第一次会议，审议通过《关于选举监事会主席的议案》。
4、2019年8月20日召开第二届监事会第二次会议，审议通过《湖南三真康复医院股份有限公司2019年半年度报告的议案》。
51、2019年1月27日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司拟与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于公司拟与中国民族证券有限责任公司签订持续督导协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权处理解除持续督导后续事项的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》。
2、2019年2月14日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过《关于向招商银行股份有限公司长沙分行申请贷款暨资产抵押及关联担保的议案》。
3、2019年3月31日召开2019年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》。
4、2019年5月16日召开2018年年度股东大会，审议通过《关于公司2018年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务报告的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》。
5、2019年6月29日召开2019年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的议案》、《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等符合法 律、行政法规和公司章程的规定。
公司信息披露工作按照相关法律、法规的规定，做到了及时、准确、 35 完整。
二、
内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立情况公司主营业务为提供医疗卫生服务，拥有完整的服务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、服务系统，能独立签署各项与经营相关的合同，具有独立开展生产经营活动的能力。
公司的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他单位分开，具有直接面向市场独立经营的能力。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他关联方存在经营相同或相似业务的情形，该等关联方已将其业务托管给公司经营，有效避免了同业竞争可能给公司带来的不利影响。
公司与实际控制人控制或重大影响的其他单位之间不存在显失公平的关联交易。
2、资产独立情况公司对从事医疗服务的房屋及建筑物、经营设施、运输工具、商标等资产拥有完整的所有权或使用权，且权属独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
公司资产与股东、实际控制人及其关联方分开，不存在资产被股东、实际控制人及其关联方占用的情况。
3、人员独立情况公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障管理体系。
公司董事、监事、高级管理人员均按照相关法律、行政法规及《公司章程》规定的程序产生，高级管理人员和财务人员均在公司专职工作和领薪，未在控股股东、实际控制人及其关联方担任除董事、监事以外的其他职务，或从关联方领薪。
公司的劳动、人事及工薪管理与控股股东、实际控制人及其关联方分离。
4、财务独立情况公司单独开立银行账户、单独办理税务登记证，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系及财务管理制度体系，能独立作出财务决策。
公司财务人员在公司专职并领薪，不存在与控股股东、实际控制人及其关联方共用银行账户、合并申报纳税的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其关联方提供资金、代偿债务、代垫款项等情形。
5、机构独立情况公司根据《公司法》、《公司章程》要求，设立股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，并聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，根据经营需要设置了相应的办公机构和部门，各职能部门能够按照《公司章程》等内部制度的规定独立运作。
公司与控股股东、实际控制人及其关联方在机构设置、人员、办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公等情形。
公司的业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业相互分开，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力，具有一定的可持续经营能力。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系 36 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
截止本报告期期末，公司已建立年度报告差错责任追究制度。
37 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号 是无保留意见√无□强调事项段□其他事项段□持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字(2020)第324014号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 审计报告日期 2020年3月24日 注册会计师姓名 邹文华、瞿小焕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
2 会计师事务所审计报酬 12万元 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2020)第324014号 湖南三真康复医院股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了湖南三真康复医院股份有限公司（以下简称三真康复医院）财务报表，包括2019年12 月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三真康复医 院
2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告中的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于三真康复医院，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 三真康复医院管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括三真康复医院
2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
38 在编制财务报表时，管理层负责评估三真康复医院的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三真康复医院公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督三真康复医院的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三真康复医院持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致三真康复医院不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就三真康复医院中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹文华中国注册会计师：瞿小焕 中国•北京 2020年3月24日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金 附注第十二节、五、
1 2019年12月31日9,391,806.21 单位：元2019年1月1日 3,508,203.19 39 拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 第十二节、五、2第十二节、五、3第十二节、五、4第十二节、五、
5 第十二节、五、6第十二节、五、7第十二节、五、8第十二节、五、9 40 - 26,175,963.521,801,863.65 19,421,399.081,374,407.67 1,477,431.06 1,725,398.23 1,400,026.60 1,047,671.64 40,247,091.04 27,077,079.81 - - - - 10,825,400.71
- 11,100,388.75- 273,706.30 17,694,630.35621,248.65 307,573.90 16,545,181.81549,601.99 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 第十二节、五、10 第十二节、五、11第十二节、五、12第十二节、五、13第十二节、五、14第十二节、五、15 41 29,414,986.0169,662,077.05 - 786,924.8329,289,671.2856,366,751.09 - - 4,846,554.881,738,099.46 3,318,219.441,002,497.70 3,095,979.542,058,576.442,013,855.03 2,569,649.64214,196.23 4,131,383.38 13,753,065.35- 11,235,946.39- 非流动负债合计 负债合计 13,753,065.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十二节、五、16 27,978,723.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 第十二节、五、17 7,745,936.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第十二节、五、18 1,008,561.60 一般风险准备 未分配利润 第十二节、五、19 19,175,790.71 归属于母公司所有者权益合计 55,909,011.70 少数股东权益 所有者权益合计 55,909,011.70 负债和所有者权益总计 69,662,077.05 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 11,235,946.3927,978,723.00 7,745,936.39 58,809.979,347,335.3445,130,804.7045,130,804.7056,366,751.09 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 应收款项融资预付款项 其他应收款 其中：应收利息应收股利 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产 附注 第十二节、十二、
1 第十二节、十二、
2 42 2019年12月31日3,508,910.01- 23,995,160.101,045,428.001,141,634.39 517,704.78 单位：元2019年1月1日 2,813,055.63 16,595,203.32995,376.30 1,391,300.66 540,670.69 一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债 第十二节、十二、
3 43 30,208,837.28 14,518,343.47 22,335,606.6014,518,343.47 8,531,208.84 8,119,160.59 272,233.42 15,503,115.78621,108.16 39,446,009.6769,654,846.95 304,833.34 14,357,482.77507,916.35786,924.83 38,594,661.3560,930,267.95 - 1,929,806.011,598,203.01 2,195,695.541,878,895.317,415,437.74 1,527,159.41914,333.36 1,942,022.68192,387.18 11,215,072.25 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,018,037.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,018,037.61 所有者权益： 股本 27,978,723.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 16,056,023.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,008,561.60 一般风险准备 未分配利润 9,593,500.82 所有者权益合计 54,636,809.34 负债和所有者权益合计 69,654,846.95 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (三)合并利润表
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费 项目 附注 第十二节、五、20 2019年97,608,831.7497,608,831.74 44 15,790,974.88 15,790,974.8827,978,723.00 16,056,023.92 58,809.971,045,736.1845,139,293.0760,930,267.95 单位：元2018年69,891,775.7369,891,775.73 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本利息支出 第十二节、五、20 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加销售费用 第十二节、五、21 管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 第十二节、五、22 第十二节、五、23 第十二节、五、24 利息收入 加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列） 第十二节、五、25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 第十
二 信用减值损失（损失以“-”号填列）
节、
五、 26第十
二 资产减值损失（损失以“-”号填列）节、
五、 27资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入减：营业外支出 第十二节、五、28 第十二节、
五、 45 85,346,056.6070,856,356.49 69,163,838.8855,226,150.64 39,467.05 11,627,129.85 2,589,969.77 233,133.44 113,132.5029,337.011,521,411.34 42,935.11 11,503,216.83 2,246,560.03 144,976.27 91,350.0076,324.31 -654,030.31 -127,606.56 13,130,156.17534,000.00 527,257.31 600,330.296,865.00 96,244.70
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 29第十二节、
五、 30 - - 46 13,136,898.862,358,691.86 10,778,207.00- 10,778,207.00- 10,778,207.00 - 10,778,207.0010,778,207.00 0.390.39 510,950.59168,258.92342,691.67342,691.67342,691.67 342,691.67342,691.67 0.020.02 法定代表人：成扶真主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 第十二节、十二、
4 减：营业成本 第十二节、十二、
4 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 47 2019
年62,101,948.1241,840,900.10 32,612.83 7,086,284.132,589,969.77 133,361.90113,132.5018,914.251,521,411.34 -652,950.76 11,287,279.97533,600.0095,368.34 11,725,511.632,227,995.369,497,516.279,497,516.27 单位：元2018年44,779,832.9133,987,634.03 42,702.007,254,192.292,246,560.03 128,661.1591,350.0069,331.74 -329,587.27790,496.14 70.0092,822.31697,743.83105,419.60592,324.23592,324.23
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 9,497,516.27
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 592,324.23 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额 附注 第十二节、五、31 48 2019年90,613,995.92 - 6,815,341.1397,429,337.0539,972,331.72 单位：元2018年68,630,863.81 2,022,332.4270,653,196.2332,487,391.78 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第十二节、五、31 第十二节、五、31 49 30,920,704.57662,369.83 11,889,789.8483,445,195.9613,984,141.09 500.00 500.006,246,197.57 6,246,197.57-6,245,697.57 2,600,000.00 2,600,000.002,600,000.00 113,132.501,741,708.004,454,840.50-1,854,840.50 24,371,878.33199,585.91 6,396,545.6763,455,401.697,197,794.54 5,285,977.27 5,285,977.27-5,285,977.27 2,100,000.0091,350.00 1,428,000.003,619,350.00-3,619,350.00
五、现金及现金等价物净增加额 5,883,603.02 加：期初现金及现金等价物余额 3,508,203.19
六、期末现金及现金等价物余额 9,391,806.21 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 附注 50 2019年55,044,406.52 8,279,659.9763,324,066.4922,021,693.7419,483,650.47 621,774.6714,650,335.0656,777,453.94 6,546,612.55 500.00 500.005,316,417.67 5,316,417.67-5,315,917.67 2,600,000.00 2,600,000.002,600,000.00 113,132.50 -1,707,532.735,215,735.923,508,203.19 单位：元2018年43,725,925.17 8,364,954.1552,090,879.3217,228,562.0317,432,297.04 149,871.228,620,670.2743,431,400.568,659,478.76 4,883,215.32 4,883,215.32-4,883,215.32 2,100,000.0091,350.00 支付其他与筹资活动有关的现金 421,708.00 筹资活动现金流出小计 3,134,840.50 筹资活动产生的现金流量净额 -534,840.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 695,854.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,813,055.63
六、期末现金及现金等价物余额 3,508,910.01 法定代表人：成扶真
主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 1,428,000.003,619,350.00-3,619,350.00 156,913.442,656,142.192,813,055.63 51 (七)合并股东权益变动表 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益 27,978,723.0027,978,723.00 7,745,936.397,745,936.39 单位：元
一 般 盈余 风 公积 险 准 备 58,809.97 少数股未分配利润东权益 9,347,335.34 所有者权益合计 45,130,804.7 58,809.97949,751.63 9,347,335.349,828,455.37 10,778,207.00 45,130,804.7010,778,207.00 10,778,207.00 52 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 27,978,723.00 949,751.63949,751.63 -949,751.63-949,751.63 7,745,936.39 53 1,008,561.60 19,175,790.71 55,909,011.70 2018年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股风未分配利润东所有者权益合计险权准益备
一、上年期末余额 20,000,000.00 16,322,659.39 38,969.76 9,024,483.88 45,386,113.03 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 20,000,000.00 16,322,659.39 38,969.76 9,024,483.88 45,386,113.03
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 7,978,723.00 -8,576,723 19,840.21 322,851.46 -255,308.33 （一）综合收益总额 342,691.67 342,691.67 （二）所有者投入和减少资本
7,978,723.00 -8,576,723.00 -598,000
1．股东投入的普通股 7,978,723.00 5,911,620.47 13,890,343.47
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 -14,488,343.47 -14,488,343.47 （三）利润分配 19,840.21 -19,840.21 54
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：成扶真 27,978,723.00 7,745,936.39 主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 (八)
母公司股东权益变动表 55 19,840.21 -19,840.21 58,809.97 9,347,335.34 45,130,804.70 单位：元 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 股本 27,978,723.00 27,978,723.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 16,056,023.92 16,056,023.92 减：库存股 2019年其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 58,809.97 1,045,736.1845,139,293.07 58,809.97949,751.63 1,045,736.1845,139,293.078,547,764.649,497,516.27 9,497,516.279,497,516.27 949,751.63949,751.63 -949,751.63-949,751.63 56
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 27,978,723.00 16,056,023.92 1,008,561.60 9,593,500.8254,636,809.34 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 20,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 2018年 减：库存股 其他综合收益 10,144,403.45 专项储备 盈余公积 38,969.76 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 473,252.1630,656,625.37 57 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 20,000,000.007,978,723.00 7,978,723.007,978,723.00 10,144,403.455,911,620.475,911,620.475,911,620.47 58 38,969.7619,840.21 473,252.1630,656,625.37572,484.0214,482,667.7 592,324.23592,324.2313,890,343.47 13,890,343.47 19,840.2119,840.21 -19,840.21-19,840.21
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：成扶真 27,978,723.00 16,056,023.92 主管会计工作负责人：成扶真会计机构负责人：郭艳 58,809.97 1,045,736.18
45,139,293.07 59 第十二节财务报表附注
一、公司基本情况湖南三真康复医院股份有限公司(以下简称“本公司"或“公司”)于2011年12月21日在长沙市工商行政管理局注册成立,注册资本人民币2797.8723万元，企业法人营业执照号为：78X，本公司已于2016年12月30日在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券简称“三真康复”,代码:870629。
公司类型：股份有限公司注册地址：湖南省长沙高新开发区麓谷大道627号海创科技工业园B-1栋加速器生产车间1006号。
法定代表人：成扶真.公司2019年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司的经营范围为：康复专科（限分支机构）；急诊医学科（限分支机构）；内科（限分支机构）；妇科（限分支机构）；外科（限分支机构）；儿科（限分支机构）；中医科（限分支机构）；中西医结合科（限分支机构）；口腔科（限分支机构）；眼科（限分支机构）；耳鼻喉科（限分支机构）；皮肤病专科（限分支机构）；麻醉科（限分支机构）；医学检验科（限分支机构）；医学影像科（限分支机构）；预防保健科（限分支机构）；医院经营管理；医院经营管理咨询；互联网信息服务；假肢和矫形器（辅助器具）生产装配；一类医疗器械零售（限分支机构）；药品零售（限分支机构）；预包装食品零售（限分支机构）；医疗诊断、监护及治疗设备零售（限分支机构）；保健品销售（限分支机构）；保健食品销售（限分支机构）；保健用品销售（限分支机构）；日用品销售（限分支机构）；以下经营范围不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务：以自有资产进行医院投资；医院投资管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
营业期限：长期本公司本年度因股权发生变更无控股股东，共同实际控制人为成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒。
本财务报表业经本公司董事会于2020年3月24日决议批准报出。
.二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
60 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
61 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法 62
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公
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