2017年度报告
公告编号：2018-019
朗润智能
NEEQ：837224
郑州朗润智能装备股份有限公司
年度报告2017
1 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公司年度大事记 公告编号：2018-019 2017年5月，公司完成了特种设备制造许可的评审并顺利取得压力管道元件A级别资质证书。
2017年7月15日,公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕4315号股票发行股份登记函，完成河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司对我司210万股的定增。
同月内完成了中国结算系统的股份登记。
2017年9月，经郑州市科技局、郑州市财政局审核，公司成功获批为郑州市科技雏鹰企业。
2017年11月1日，公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕6613号股票发行股份登记函，完成河南中创信环保产业创业投资基金(有限合伙)对我司200万股的定增。
同月内完成了中国结算系统的股份登记。
报告期内，公司共新申请专利20项，包含已取得软件著作权8项，取得国家专利局受理通知书12项（8个实用新型、4个外观）。
报告期内，公司完成了液化天然气子站压缩机、燃气调压装置企业标准备案。
报告期内，公司新入围中海油采办系统入库供应商，入围了活塞式压缩机、加气站设备、LNG潜液泵撬、LNG柱塞泵撬、加气机及LNG调压撬等产品。
报告期内，公司自主研制生产的加气机通过了中国银行卡认证测试中心及中国石化IC卡系统的认证工作。
2 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 目录 公告编号：2018-019 第一节声明与提示..........................................................................................4第二节公司概况
第六节股本变动及股东情况..........................................................................22第七节融资及利润分配情况..........................................................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................................26第九节行业信息...........................................................................................30
第十节公司治理及内部控制..........................................................................28第十一节财务报告........................................................................................30
3 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 公告编号：2018-019 释义项目 股份公司、朗润公司、郑州朗润智能装指 备股份 股东大会 指 董事会 指 监事会 指 三会 指 高级管理人员 指 管理层 指 公司章程 指 “三会”议事规则 指 业务规则 指 关联关系 指 元、万元 指 天然气 指 LNG 指 CNG 指 天然气汽车 指 LNG
加气站 指 CNG加气站 指 SCADA 指 LNG加气撬装装置 指 CNG/LNG加气站站控设备 指 LNG加气站成套设备 指 压力管道元件 指 释义 郑州朗润智能装备股份有限公司释义 郑州朗润智能装备股份有限公司股东大会郑州朗润智能装备股份有限公司董事会郑州朗润智能装备股份有限公司监事会郑州朗润智能装备股份有限公司股东大会、董事会及监事会公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员郑州朗润智能装备股份有限公司章程公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《全国中小企业股份转让系统业务规则》《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》中所规定的关联关系人民币元、人民币万元英文名称NaturalGas,在地表以下、孔隙性地层中、天然存在的烃类和非烃类混合物液化天然气(LiquifiedNaturalGas),是将天然气压缩、冷却,在-162℃下液化而成,体积约为同量气态天然气体积的1/625,主要成分为甲烷压缩天然气(CompressedNaturalGas),是将天然气加高压再经过深度脱水,充装进入储存容器中以气态储存,主要成分为甲烷以天然气作为动力燃料的汽车,分为CNG汽车、LNG汽车为LNG汽车储瓶充装LNG燃料的专门场所为CNG汽车储瓶充装CNG燃料的专门场所数据采集与监视控制系统一种将低温泵、增压器、阀门、管道、仪表等组合在一起的撬装装置CNG/LNG加气站控制管理系统,用于对储罐、低温泵、站内工艺阀门以及加气机的监控和管理构成LNG加气站的联合装置,在具备土地等条件的基础上,一套完整的LNG加气站成套设备可构成一个LNG加气站,有LNG加气站成套设备、L-CNG加气站成套设备、LNG/L-CNG加气站成套设备三种类型压力管道用管子、管件、阀门、法兰、补偿器、安全保护装置等
4 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 第一节声明与提示 公告编号：2018-019 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王涌涛、主管会计工作负责人王景涛及会计机构负责人(会计主管人员)吴霞保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是与否否否否
5 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 【重要风险提示表】 重要风险事项名称市场竞争加剧的风险 石油和天然气价格波动风险 税收政策变动的风险应收账款的风险 人才需要加大的风险本期重大风险是否发生重大变化： 重要风险事项简要描述 随着近年来天然气加气站设备行业的快速发展,特别是LNG加气站设备市场需求的快速增长,良好的行业发展前景不仅促使业内厂家纷纷投资扩大产能,而且会吸引更多的产业投资者进入,尤其是行业上、下游的企业,由于比较熟悉行业情况、具备一定的产业资源,一旦进入本行业,更容易成为有力的竞争对手,从而引发行业内日趋激烈的市场竞争,削弱行业的盈利能力。
公司将面临竞争压力不断加大、被竞争对手超越的风险。
石油和天然气价格的比价关系对天然气的推广利用具有重要影响。
如果天然气价格上涨幅度超过汽油、柴油价格涨幅或者汽油、柴油价格下跌幅度大幅超过天然气价格跌幅,将会缩小天然气与汽油、柴油的比价优势,并由此减少天然气汽车的使用量,从而影响运营商对天然气加气站的建设投资,导致运营商规划建设加气站数量减少、已经规划建设的加气站停建、缓建等,对加气站设备的需求将减少,从而对本公司的盈利能力造成负面影响。
公司于2015年11日被河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合认定为高新技术企业,有效期3年,根据政策规定可享受15%的企业所得税优惠税率。
但若国家税收优惠政策变动,公司能否继续被认定为高新技术企业并享受税收优惠存在一定的不确定性,若公司不符合条件,将存在税收上调的风险。
应收账款金额较大并且占资产比例较高,随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额将逐步增加,如公司采取的收款措施不力或客户信用风险发生变化,发生坏账的可能性将会加大。
如果主要债务人的财务经营状况发生重大变化,公司存在应收账款发生坏账或坏账准备计提不足的风险;同时应收账款总额维持在较高水平,对公司的流动资金形成了较大占用,可能存在因应收账款增加引起的现金流量不足的风险。
报告期内,随着燃气行业的迅速发展,对具有丰富经验的高端人才需求猛增,行业内人才竞争日益激烈。
能否维持技术队伍、销售团队的稳定并不断吸引优秀人才的加入是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。
如果未来公司核心的技术、管理、业务拓展人才流失,将会对公司产生非常不利影响。
否
6 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 郑州朗润智能装备股份有限公司朗润智能837224王涌涛郑州高新区长椿路11号12幢1单元1层1号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 杨媛媛董事会秘书0371-55197201yyy@河南省郑州市高新区长椿路11号12幢思能达楼3楼东450000董事会秘书办公室
三、企业信息股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2011年1月21日2016年5月20日基础层C35专用设备制造业液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加气站用成套设备的生产、维修、销售;加油站成套设备的销售;电子工程软件的开发、技术咨询;分布式能源综合利用系统技术开发;充电桩设备的技术开发及生产、销售。
协议转让 16,060,000 0 0王涌涛、王汇涛王涌涛、王汇涛
四、注册情况项目 统一社会信用代码 号码34D 报告期内是否变更否
7 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 注册地址注册资本 郑州高新区长椿路11号12幢
1 否 单元1层1号 16,060,000.00 是 报告期内，2017年7月15日,公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕4315号股票发行股份登记函，完成河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司对我司210万股的定增，同月完成中国结算系统的股份登记；2017年11月1日，公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕6613号股票发行股份登记函，完成河南中创信环保产业创业投资基金(有限合伙)对我司200万股的定增，同月完成中国结算系统的股份登记。
2018年1月16日，完成工商登记备案，公司的注册资本由1196万股增加到1606万股。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 国海证券广西壮族自治区桂林市辅星路13号否中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)张宏敏宋伟杰北京市西城区西直门外大街110号11层
六、报告期后更新情况 √不适用
8 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期30,390,149.92 42.45%7,150,368.815,662,324.80 26.26% 20.79%0.51 单位：元 上年同期 增减比例 17,806,612.89 70.67% 50.34% - 2,830,063.52 152.66% 2,048,289.93 176.44% 19.10% - 13.82%
0.24 112.50%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期期末41,667,761.16 3,618,585.2438,049,175.92 3.59- 8.68%1,102.33% - 单位：元上年期末21,511,753.16 5,278,606.4316,233,146.73 1.36- 24.54%377.71% - 增减比例93.70%-31.45%134.39%163.97%- 本期-5,778,869.19 157.29%479.14% 单位：元 上年同期 增减比例 -3,633,406.82 59.05% 174.00% - 79.00% - 本期93.70%70.67% 152.66% 上年同期39.21%28.14%181.00% 增减比例-
9 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末16,060,000- 项目计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：股 上年期末 增减比例 11,960,000 34.28% - - - - 单位：元
金额 1,759,200.00 -7,275.991,751,924.01 263,880.000.00 1,488,044.01 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 营业外收入 1,835,803.49 1,759,200.00 - - 其他收益 0.00 76,603.49 - -
1.会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 根据财政部于
2017年5月10日颁布了《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
自
（1）营业外收入2017年1月1日，与本公司日常经营活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，比较数
（2）其他收益 据不调整。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2017】30号），在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的 无 资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相 应调整。
影响金额
（1）-76,603.49（2）76,603.49 /
2．会计估计的变更 10 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 本报告期内无会计估计变更。
3．前期会计差错更正本报告期内无重大会计差错更正。
公告编号：2018-019 11 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式 朗润公司是从事天然气汽车加气站设备及信息集成化系统研究、设计、生产及销售为一体的生产商、服务供应商，公司有着多年的天然气装备制造行业从业经验，拥有一支由电气控制、软件编程、燃气工艺、机械设计、液压与气动、装配与焊接等多个专业组成的经验丰富、专业齐全的强大技术团队。
公司先后通过和取得质量管理体系认证、HSE认证（健康、安全与环境管理体系）、防爆认证、计量器具生产许可证、特种设备制造许可证、高新技术企业和数十项专利等相关资质证书。
公司通过规范的研发、生产和销售流程，为天然气加气站运营商、天然气设备承包商、物流公司、个体CNG/LNG加气站提供高端、精密的天然气加气站设备和系统以及完善的技术服务来获得利润。
公司通过直销模式开拓业务，公司销售人员通过公开网站、客户介绍、各种会议、客户来访、主动拜访等各种形式获得商机，并立即进行商机报备，明确客户需求后在公司内部进行项目立项，同时与客户建立良好的关系；参与客户投标或议标；中标后拟定合同文本，签订供货合同。
签订合同后按订单组织生产，在产品生产完毕后，交付给客户，并经客户验收后完成销售，进入售后服务阶段。
收入来源主要以产品销售为主。
报告期内，天然气行业发展迅猛，而燃气场站的维保对专业技术要求较高，燃气场站的服务外包已是必然趋势，朗润公司以中石化加气站维保项目为契机，顺势开展燃气场站维保业务，通过向客户提供技术服务以及服务过程中的配件销售获取利润。
技术的提升和新产品的开发是企业发展的源动力，公司时刻关注燃气行业未来的发展方向和趋势，在做好现有产品的品质和技术提升的同时也要做好新产品的研发和技术储备工作，分布式能源机组设备、冷能利用机组设备的开发作为朗润公司未来的发展方向，公司计划适时开展此项工作。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。
报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
二、经营情况回顾
（一）经营计划 公司是一家高新技术企业，为天然气加气站运营商、天然气设备承包商、物流公司、个体CNG/LNG加气站提供高端、精密的天然气加气站设备和系统以及完善的技术服务。
公司的核心竞争力在于自身持续增长的研发能力，2017年公司加大了新产品、新生产设备的研制，目前报告期内各项科研项目，已陆续完成并已把最新的技术运用到产品中，智能化天然气设备已经在市场中取得良好的影响。
一、财务经营状况报告期内，公司资产总额4,166.78万元，同比增加93.70%；负债总额361.86万元，同比减少31.45%；净资产总额3,804.91万元，同比增加134.39%。
公司总资产增加是因为经过多年的客户累积，在报告期 12 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 内市场回报已见成效，公司的业务处于快速发展的阶段，特别是高价格、高利润的天然气加气站成套设备的销售显著提升，客户数量及订单数量、工程数量较去年同期增长明显，同时生产项目较多，由于存在回款周期，公司的应收账款比上年同期有所增加。
且公司在报告内顺利完成两轮股票发行，吸收募集资金1476万元。
二、经营成果状况报告期内，公司实现营业收入3,039.01万元，同比增长70.67%，公司的收入结构稳定，其中天然气设备类产品占比93.47%；公司的营业成本1,748.85万元，较上年同期增加97.76%；归属于挂牌公司股东的净利润为715.04万元，同比增长152.66%。
公司经营活动产生的现金流量净额为-577.89万元，报告期公司完成两轮股票发行，吸收投资收到的现金1,476.00万元。
总体上，公司的经营业绩呈大幅增长态势，公司提升管理水平，对销售费用、管理费用等控制在合理的水平，加气站用成套设备、智能化燃气调压装置带动公司毛利率的提升，从而刺激净利润的增长。
报告期内，公司业务量迅速增加，在募集资金的支持下，公司发展迅速。
三、研发状况
1、公司自主研制生产的加气机通过了中国银行卡认证测试中心及中国石化IC卡系统的认证工作，大大开拓了加气机的销售市场也标志着公司可以向中石化销售加气机类产品。
2、公司在报告期内提升产品性能，研发了智能调压撬。
3、为满足市场需要，研发成功了高效集成式LNG加气站，采用所有设备一体化成撬设计，布置精简，安全合理，占地面积小，设备投资少，资产利用率高，投资收益快。
报告期内，公司规范运营、完善机制、持续创新、不断提高持续经营能力，同时在技术实力、企业知名度、品牌影响力、团队实力、产能、企业形象等方面都有很大的提升，具备这些软实力并使其不断的提升才能推动企业的快速发展，才能支撑更大的业绩。
（二）行业情况天然气是一种优质、高效、清洁的低碳能源，可与核能及可再生能源等其他低排放能源形成良性互 补，是能源供应清洁化的最现实选择。
加快天然气产业发展，提高天然气在一次能源消费中的比重，是我国加快建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系的必由之路，也是化解环境约束、改善大气质量，实现绿色低碳发展的有效途径，同时对推动节能减排、稳增长惠民生促发展具有重要意义。
《巴黎协定》和2030年可持续发展议程为全球加速低碳发展进程和发展清洁能源明确了目标和时间表。
在国家发展改革委2016年12月24日印发的石油天然气发展“十三五”规划“
三、重点任务（四）培育天
然气市场和促进高效利用”中，明确指出了我国将加大天然气利用、推动天然气消费工程对产业健康发展具有重要作用，“十三五”要抓好大气污染治理重点地区等气化工程、天然气发电及分布式能源工程、交通领域气化工程、节约替代工程等四大利用工程，天然气占一次能源消费比重力争提高到10%左右。
在环保政策的重压下,治理已成为各级政府最为关注的重大民生问题之
一。
《规划》中明确指出“以京津冀、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市‘煤改气’工程，扩大城市高污染燃料禁燃区范围，大力推进天然气替代步伐，替代管网覆盖范围内的燃煤锅炉、工业窑炉、燃煤设施用煤和散煤。
”。
随着“煤改气”项目的大规模实施,将推动天然气需求量及天然气调压设备的高速增长。
煤改气主要针对民用散煤和工业燃煤锅炉。
公司紧跟国家政策导向，根据客户需要，及时调整产品类型，研制生产智能化燃气调压装置，在报告期内，燃气调压装置仍是公司的主要产品之
一，大型调压装置的销售成为公司的利润增长点，也是未来销售的重点。
与成品油燃料相比,天然气在公共交通运输领域拥有污染物排放量小的明显优势，目前主要用于汽车和船舶的燃料消费。
根据《规划》提出的目标,国家将“完善交通领域天然气技术标准，研究制订天然气车船支持政策。
积极支持天然气汽车发展，包括城市公交车、出租车、物流配送车、载客汽车、环卫车和载货汽车等以天然气（LNG）为燃料的运输车辆，鼓励在内河、湖泊和沿海发展以天然气（LNG）为燃料的运输船舶。
2020年气化各类车辆约1000万辆，配套建设加气站超过1.2万座，船用加注站超过200 13 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 座。
”天然气交通迎来发展的新机遇，同时也是公司在加气站用装备中发展的新机遇。
2018年4月2日，中国石油化工集团公司在北京召开“绿色企业行动计划”启动发布仪式，宣布6年内将新建1000座车用天然气加气站。
在报告期内，天然气加气站市场明显回暖，天然气加气站用成套设备在报告期内的销售占比有显著的提高，由2016年度30%提升为50%。
公司在未来将加强销售团队建设力度，推进办事处的设立，着力开发大客户。
总体来看，天然气装备行业面临着良好的发展前景。
（三）财务分析
1．资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重 8,873,456.2123,048,076.05 3,923,320.97- 1,506,902.48- 21.30%55.31% 9.42%- 3.62%- 41,667,761.16 - 上年期末金额占总资产的 比重 59,195.3415,593,365.293,376,614.49 1,449,831.78 - 0.28%72.49%15.70% 6.74% - 21,511,753.16 - 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 14,890.13%47.81%16.19%3.94%93.70% 资产负债项目重大变动原因
1、货币资金报告期末较上年期末增加了881.42万元，较上年期末增加14,890.13%，主要由于在报告期内进行 了两轮股票发行，共计融资1,476.00万元。
2、应收账款报告期末较上年期末增加了745.47万元，较上年期末增加47.81%，主要由于在报告期内公司业务 快速发展，本期销售收入同比增加70.67%，同时公司给行业优质大客户提供分期付款的合作方式。
3.存货报告期末较上年期末增加了54.67万元，较上年期末增加16.19%，主要由于公司对燃气市场进行时 时跟踪及分析，对于热销类调压类产品或生产周期较长的原材料进行了及时的备库，以满足供货的及时性，同时增加公司的竞争力。
2．营业情况分析
（1）利润构成 项目 营业收入营业成本 本期金额30,390,149.9217,488,466.80 占营业收入的比重57.55% 单位：元 上年同期 本期与上年 金额 占营业收入的比重 同期金额变动比例 17,806,612.89 - 70.67% 8,843,414.82 49.66% 97.76% 14 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 毛利率管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出净利润 42.45%4,294,624.60 974,530.1613,911.37 6,624,770.901,759,200.00 7,275.997,150,368.81 14.13%3.21%0.05%21.80%5.79%0.02%23.53% 50.34%4,748,530.641,164,877.70 994.552,269,007.32 920,000.00226.41 2,830,063.52 26.67%6.54%12.74%5.17%15.89% -9.56%-16.34%1,298.76%191.97%91.22%3,113.63%152.66% 项目重大变动原因：
1、营业收入报告期末较上年期末增加了1,258.35万元，较上年期末增加70.67%。
主要由于燃气市场回暖，公司加大了天然气加气站成套设备的销售，订单量增加，其中主营业务收入中设备及软件销售收入增长了1,208.70万元。
2、营业成本报告期末较上年期末增加了864.50万元，较上年期末增加97.76%。
主要由于随着公司销售额的增长，营业成本相应的增加，如材料成本。
3、财务费用报告期末较上年期末增加了1.29万元，较上年期末增加1,298.76%。
4、营业利润报告期末较上年期末增加了395.58万元，较上年期末增加191.97%。
主要由于营业收入的大幅增长的同时，公司提升管理水平，加强了费用支出的控制，特别是管理费用和销售费用。
5、营业外收入报告期末较上年期末增加了83.92万元，较上年期末增加91.22%。
主要由于公司积极响应当地政府的对高科技高成长企业的政策扶持，屡获科技类创新类产品等荣誉，其中高新区上市奖励资金110万，郑州市新三板企业奖补20万，郑州市科技类奖励资金43万元，专利类补助款1.27万元。
6、净利润报告期末较上年期末增加了432.03万元，较上年期末增加152.66%。
主要由于营业收入的大幅提升，及营业外收入的增长。
（2）收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本按产品分类分析： 类别/项目设备及软件销售收入技术服务收入 本期金额30,390,149.9217,488,466.80- 上期金额17,806,612.898,843,414.82- 单位：元变动比例70.67%97.76%- 本期收入金额28,406,612.181,983,537.74 占营业收入比例%93.47%6.53% 上期收入金额16,319,662.891,486,950.00 单位：元占营业收入比例% 91.65%8.35% 按区域分类分析： 15 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 √不适用 收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成主要为主营业务收入，主营业务收入增加70.67%，未产生其他业务收 入。
公司的收入结构稳定，其中天然气成套设备、燃气调压装置、软件服务等占比93.47%，主营业务产品突出。
公司产品性能日益成熟和完善，市场认可度和知名度逐步提高，业绩稳步增长。
（3）主要客户情况 序号 客户 1新乡市豫海恒能源有限公司 2河南伟佳能源有限公司 3襄阳乾进燃气有限公司 4鲁山县南海能源天然气利用有限公司 5郑州交投鑫能实业有限公司 合计 销售金额2,461,538.452,222,222.212,229,317.852,070,396.581,929,914.5410,913,389.63 单位：元 年度销售占比是否存在关联关系 8.10% 否 7.31% 否 7.34% 否 6.81% 是 6.35% 否 35.91% -
（4）主要供应商情况 序号 供应商 1
常州盈瑞斯气体设备有限公司2石家庄安瑞科气体机械有限公司3浙江苍南仪表集团有限公司4良正阀门有限公司5扬州巨人机械有限公司 合计 采购金额 2,657,800.002,442,000.001,191,200.00 867,800.00615,000.007,773,800.00 单位：元 年度采购占比 11.65%9.82%5.22%3.81%2.70%33.20% 是否存在关联关系 否否否否否 -
3．现金流量状况项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-5,778,869.19-46,646.2114,639,776.27 单位：元 上期金额 变动比例 -3,633,406.82 59.05% -38,949.00 19.76% - - 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额报告期内经营活动产生的现金流量净额为-577.89万元，主要由于公司订单增长迅速，为缩短供货 周期，减少原材料供货期对生产过程的影响，公司大量储备常用管材类、仪器仪表类原材料，现金流量较大，因此购买商品、接受劳务支付的现金相比较去年增加了1,356.17万元，另外经营活动中支付的各项税金增加了187.45万元。
2、筹资活动产生的现金流量净额报告期内公司完成两轮定向增发，吸收投资收到的现金1,476.00万元。
（四）投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 16 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 无
2、委托理财及衍生品投资情况无 （五）非标准审计意见说明√不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用
1.会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 根据财政部于2017年5月10日颁布了《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
自2017年1月1日，与本公司日常经营活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，比较数据不调整。
受影响的报表项目 营业外收入 其他收益 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外 无收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。
影响金额-76,603.4976,603.49 -
2．会计估计的变更本报告期内无会计估计变更。
3．前期会计差错更正本报告期内无重大会计差错更正。
（七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任公司诚信经营、依法纳税、认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。
公司将引进与公司主营业务相匹配的人才，为社会提供适量的就业岗位。
三、持续经营评价
报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均保持独立，公司会计核算、财务管理、 风险控制、项目管理等各项重大内部控制体系运作良好。
主要财务、业务等经营指标良好，全年完成营业收入3,039.01万元，2017年进一步规范了公司治理，公司管理团队、骨干员工稳定，人才储备充足。
公司不断加大新技术的研发投入，提升技术服务质量与项目管理水平，完善业务链条与服务体系，行业 17 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 地位逐步提升。
报告期内，公司所处行业前景良好，市场需求持续增长，公司在天然气行业内具有自身优势。
综上所述，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、未来展望 √不适用
五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素
1、市场竞争加剧的风险随着近年来天然气加气站设备行业的快速发展,特别是LNG加气站设备市场需求的快速增长,良好的行业发展前景不仅促使业内厂家纷纷投资扩大产能,而且会吸引更多的产业投资者进入,尤其是行业上、下游的企业,由于比较熟悉行业情况、具备一定的产业资源,一旦进入本行业,更容易成为有力的竞争对手,从而引发行业内日趋激烈的市场竞争,削弱行业的盈利能力。
公司将面临竞争压力不断加大、被竞争对手超越的风险。
防范措施：公司将持续进行市场拓展，巩固和扩大竞争优势，加强业务团队及技术团队的建设。
加大研发投入，对现有明星产品进行性能的提升，同时研制智能化燃气调压装置等新产品，通过产品的科技性扩大市场占有率，提高营销收入的同时，不断提升产品质量，从而降低市场竞争加剧对公司的不利影响。
2、石油和天然气价格波动风险石油和天然气价格的比价关系对天然气的推广利用具有重要影响。
如果天然气价格上涨幅度超过汽油、柴油价格涨幅或者汽油、柴油价格下跌幅度大幅超过天然气价格跌幅，将会缩小天然气与汽油、柴油的比价优势，并由此减少天然气汽车的使用量，从而影响运营商对天然气加气站的建设投资，导致运营商规划建设加气站数量减少、已经规划建设的加气站停建、缓建等，对加气站设备的需求将减少，从而对本公司的盈利能力造成负面影响。
防范措施：报告期内油价上行，改善了天然气的相对经济性；各地环保督查力度不断超越市场预期，很大程度上改变了企业低成本生产的决策选项，迫使其在停产和使用天然气复产中二选
一。
国家石油天然气发展“十三五”规划中，着重提出要加大天然气利用、推动天然气消费工程对产业健康发展具有重要作用，要抓好大气污染治理重点地区等气化工程、天然气发电及分布式能源工程、交通领域气化工程、节约替代工程等四大利用工程，天然气占一次能源消费比重力争提高到10%左右。
公司在未来的发展中，紧随国家政策，不断加快对“煤改气”市场及车用燃气市场的开发，重点研发行业内其他符合国家新能源战略发展政策的新市场的产品，以培育新的利润贡献点，提升公司盈利能力。
3、税收政策变动的风险公司于2015年11日被河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合认定为高新技术企业,有效期3年，根据政策规定可享受15%的企业所得税优惠税率。
但若国家税收优惠政策变动，公司能否继续被认定为高新技术企业并享受税收优惠存在一定的不确定性，若公司不符合条件，将存在税收上调的风险。
应对措施：报告期内，公司继续加大研发投入，不断开发新产品，提高公司产品竞争力，降低产品生产成本，提高公司利润水平，同时严格依照高新技术企业标准进行技术创新和生产工艺流程改进，2018年度将按时完成高新技术企业资质复审，降低税收政策变动带来的风险。
4、应收账款的风险应收账款金额较大并且占资产比例较高，随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额将逐步增加，如公司采取的收款措施不力或客户信用风险发生变化，发生坏账的可能性将会加大。
如果主要债务人的财务经营状况发生重大变化，公司存在应收账款发生坏账或坏账准备计提不足的风险；同时应收账款总额维持在较高水平，对公司的流动资金形成了较大占用，可能存在因应收账款增加引起的现金流量不足的风险。
18 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 应对措施：公司将按照客户信用等级进行划分。
对于多次合作且回款及时的客户可约定账期；对于首次合作客户，根据购买设备的金额，技术服务工作量的大小等方面，可定制付款方式；对于多次合作但回款不及时的客户，不设立账期，全额收款。
同时加大应收账款专人催收力度，并制定回款计划进行周汇报、月汇总制度，保证回款正常，减少客户资金占用。
5、人才需要加大的风险报告期内，随着燃气行业的迅速发展,对具有丰富经验的高端人才需求猛增,行业内人才竞争日益激烈。
能否维持技术队伍、销售团队的稳定并不断吸引优秀人才的加入是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。
如果未来公司核心的技术、管理、业务拓展人才流失,将会对公司产生非常不利影响。
应对措施：公司现有技术团队稳定，且核心骨干多为在公司元老级创始人员，具备与公司共同成长的良好心态，在公司的发展中，参与公司的重大决策，公司的发展与个人的发展紧密联系。
公司后期也将通过股权激励等方式进一步稳定技术骨干，同时加大招聘力度，吸引优秀人才。
（二）报告期内新增的风险因素
1、核心技术泄密风险。
公司主要技术人员大部分为多年从事天然气加气站设备研发的技术骨干，虽然公司具有良好的人才 引入制度和比较完善的约束与激励机制，加强了对知识产权的保护，建立了一套核心技术开发的保密制度，对可能产生的泄密问题严加防范，但是，制度化的建设并不能完全排除核心技术泄密的风险。
应对措施：为防止技术外泄，公司与参与研发人员签署保密协议、竞业禁止协议等，所有研发过程采用保密模式。
研发团队由公司核心技术人员组成，研发完成后，由技术人员将研发成果汇合，使项目研究成果申请知识产权保护。
19 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否否否否否是是否 否否否否否否 公告编号：2018-019 索引第五节
二、(五)第五节
二、(六)- -
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 单位：元预计金额 21,000,000.00 21,000,000.00 发生金额- 5,691,447.00- 5,691,447.00 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 伊川南海能源产业基地有限公司伊川南海能源产业基地有限公司 天然气设备天然气设备及配件 交易金额 是否履行必要决策程序 330,000.00 是 307,946.00 是 20 单位：元临时报告披露时 间 2017年8月10日 2018年1月5日 临时报告编号 2017-030 2018-002 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 总计 - 637,946.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017年8月10日召开的第一届董事会第十四次会议中，已审议通过《公司与伊川南海能源产业基 地有限公司签订产品销售合同的议案》。
2018年1月5日，公司第一届董事会第十八次会议中，审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的 议案》，在议案中追认了2017年12月公司与伊川南海能源产业基地有限公司签订的《设备及配件销售 合同》。
公司在报告期内与关联方发生的偶发性关联交易主要是向关联企业销售燃气调压装置产品及配件， 是公司业务快速发展和生产经营的正常所需，是合理的、必要的，且所有关联交易的发生均属于正常的 商业交易行为，遵循有偿公平、自愿的商业原则，交易价格按照市场方式确定，定价公允合理。
以上关 联交易有利于提高公司的运营效率，有利于日常业务的开展，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
21 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 公告编号：2018-019 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 11,960,000100.00% 9,000,00075.26% 10,000,00083.62%
0 0.00% 11,960,000 - 本期变动 4,100,0000000000 4,100,000 单位：股 期末 数量 比例 4,100,00025.53%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 11,960,00074.47% 9,000,00056.04% 10,000,00062.27%
0 0.00% 16,060,000 -
6 （二）普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序股东名称期初持股数持股变动期末持股数号 1王涌涛 4,500,000
0 4,500,000 2王汇涛 4,500,000
0 4,500,000 河南德瑞恒通 高端装备创业3投资基金有限 1,200,0002,100,000 3,300,000 公司 河南中创信环 保产业创业投4资基金(有限 02,000,000 2,000,000 合伙) 5杜国宁 1,000,000
0 1,000,000 郑州祥瑞企业 6管理中心(有 760,000
0 760,000 限合伙) 合计 11,960,0004,100,00016,060,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 期末持股比例% 28.02%28.02% 20.55% 12.45% 6.23%4.73%100.00% 单位：股期末持有限售股份数量 4,500,0004,500,000 期末持有无限售股份数量00 1,200,000 2,100,000 01,000,000 760,00011,960,000 2,000,00000 4,100,000 王涌涛、王汇涛一直是公司实际控制人，二人为兄弟关系，各持有公司股份4,500,000.00股，持股比例合计为56.04%，二人依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响。
22 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019
二、优先股股本基本情况 √不适用
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况王涌涛，公司股东兼董事长，男，1967年12月生，中国国籍，无境外永久居留权。
毕业于中国石 油大学自动化专业，本科学历，高级工程师。
1989年9月至2004年1月任职于中国石油化工集团公司中原油田管理局采油工程技术研究院，任工程师兼厂长；2004年2月至2008年10月任职于郑州科林石油设备有限公司，担任总经理；2008年7月至今，创立郑州裕龙科技有限公司，任法定代表人、执行董事兼总经理；2015年7月至2015年11月，任职于郑州朗润石油设备有限公司，任执行董事；现任股份公司董事长，公司控股股东、实际控制人。
王汇涛，公司股东兼监事会主席，男，1972年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学金融专业，本科学历。
1993年8月至1996年12月，任职于河南省证券公司深圳营业部；1996年1月至2000年12月，任职于中国长城信托公司，任深圳营业部市场部经理；2001年1月至2004年1月，任职于中国银河证券公司深圳营业部，任市场部经理；2004年5月至2008年6月，任职于郑州科林石油设备有限公司，任副总经理；2008年5月至今，创立郑州南海能源有限公司，任法定代表人兼执行董事；2008年7月至今，创立郑州裕龙科技有限公司，任监事；2015年11月至今，任股份公司监事会主席，公司控股股东、实际控制人。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
（二）实际控制人情况公司的控股股东和实际控制人为相同自然人，详见第六节、三（一）控股股东情况。
23 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发发行方案新增股票行发行数量公告时间挂牌转让价 日期格 募集金额 发行发行发行发行对发行对象对象对象募集资象中董对象中外中私中信金用途监高与中做部自募投托及是否变核心员市商然人资基资管更工人数家数人数金家产品 数家数 2016年122017年7月16日月25日 3.602,100,000 7,560,000.00
0 0
0 1 0是 2017年7月31日 2017年11月30日 3.602,000,000 7,200,000.00
0 0
0 1 0否 募集资金使用情况： 根据公司业务发展及实际运营情况，公司2017年下半年的业务量增多，原材料的采购款占据公司 运营中现金流的比重加大。
结合公司的实际情况及资金需求，公司拟将本次募集资金中原用于市场开发 中的55万元和研发投入中的75万元及补充经营过程中的流动资金中的100万元变更为原材料的购买。
调整后的募集资金用途及金额具体如下： 序号 资金用途 计划使用 资金额 比例 调整后使用 资金额 比例
1 原材料的购买 306万元 40.48% 536万元 70.89%
2 市场开发 75万元 9.92% 20万元 2.65%
3 研发投入 75万元 9.92% - -
4 补充其他流动资金 300万元 39.68% 200万元 26.46% 合计 756万元 100% 756万元 100% 本次募集资金用途变更后，将有效支撑公司主营业务的发展，符合公司实际经营需要，符合公司发
展战略。
公司已于2017年9月19日召开的第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于2017年10月9日召开的2017年第六次临时股东大会中审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
本次募集资金使用比例的变更履行了董事会、监事会及股东大会相关的决策程序。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 24 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 √不适用
三、债券融资情况√不适用债券违约情况:√不适用公开发行债券的特殊披露要求:√不适用
四、间接融资情况√不适用违约情况:√不适用
五、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况√不适用（二）利润分配预案√不适用 公告编号：2018-019 25 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王涌涛 董事长 男 51 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 王汇涛 监事会主席 男 46 本科 2015.11.5-2018.11.4 否 杜国宁 董事、总经理 男 35 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 李留庆 董事 男 44 研究生 2015.11.5-2018.11.4 否 袁现化 董事 男 40 中专 2015.11.5-2018.11.4 是 苏双印 副总经理 男 56 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 翟钢鞭 监事 男 31 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 张明磊 监事 男 37 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 王景涛 董事、财务总监
男 53 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 杨媛媛 董事会秘书 女 34 大专 2015.11.5-2018.11.4 是 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长王涌涛、董事王景涛与监事会主席王汇涛为兄弟关系。
控股股东、实际控制人王涌涛与王 汇涛兄弟关系。
其他股东不存在关联关系。
（二）持股情况 姓名 王涌涛
王汇涛杜国宁李留庆袁现化苏双印翟钢鞭张明磊王景涛杨媛媛 合计 职务 董事长监事会主席董事、总经理董事董事副总经理监事监事董事、财务总监董事会秘书 - 期初持普通股股数4,500,0004,500,0001,000,000000000010,000,000 数量变动 00000000000 期末持普通股股数4,500,0004,500,0001,000,000000000010,000,000 单位：股 期末普通股期末持有股 持股比例%票期权数量 28.02%
0 28.02%
0 6.23%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 62.27%
0 （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动 否 26 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： -
二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 管理
5 生产 22 销售
9 技术 20 财务
2 行政
2 员工总计 60 公告编号：2018-019 否
否 变动原因 期末人数5 259 2222 65 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 20 20 专科 22 25 专科以下 18 20 员工总计 60 65 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司坚持“以人为本”的人才培养与发展理念，一直重视人才的引进和员工的培训、发展工作，致力于 员工与公司的共赢发展，为公司的长期稳定发展奠定了基础。
报告期内，公司员工有所增加，主要以销 售人才和技术工人为主。
公司主要人力资源政策如下：
1、建立完善的人才配置、招聘体系。
每年根据公司业务发展要求梳理岗位配置，通过岗位分析建立 岗位配置需求模型，积极引进行业优秀专业人才，通过多渠道引进符合公司岗位要求的各类人才。
同时， 加强对新员工试用期的培训、辅导和考核，确保合格上岗。
2、健全管理团队和技术人才队伍的培养机制。
通过人才梯队建设，为公司培养和储备人才，保证公 司长远发展。
制定了系列的培训计划，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新 员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，不断提高员工的整体素质，以实现公 司与员工的双赢共进。
3、公司建立完善的薪酬体系，实行全员劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家 有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。
27 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工：√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：√不适用核心人员变动情况： 报告期内，无变化。
公告编号：2018-019 28 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-019 29 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第十节公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否 是否否是否否否是
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 公司进一步完善了治理结构，建立了较为完善的“三会”治理机制。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行，明确了内部监管工作的职能及运作程序，强化了管理人员和员工在处理公司事务时的合法合规性，促进了公司整体管理水平的提高。
报告期内，公司新建立了《募集资金管理制度》、《年度报告差错责任追究制度》。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了 《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、
《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求，对公司的投资、关联交易、信息披露及投资者管理等行为进行规范和监督。
通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见本报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部管理制度及相关法律法规程序和规则进 行，公司内部管理制度得到有效执行，公司重大决策的程序及决议内容均合法、合规。
截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。
4、公司章程的修改情况报告期内，根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定，2017年度公司共进行 了6次章程修改：1、2017年1月2日，2017年度第一次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，根据 2016年股票发行方案，公司注册资本、股份总数等将会发生变化，全体股东同意修改《公司章程》的相关条款内容； 2、2017年3月24日，2017年第三次临时股东大会审议通过了《变更公司经营范围暨修改〈公司章程〉 30 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 的议案》，根据公司经营管理的需要，拟对公司经营范围进行变更，经营范围增加内容：“加油站成套设备的销售”； 3、2017年5月15日，2016年度股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》根据公司经营管理的需要，拟对公司经营范围进行变更，经营范围增加内容：“分布式能源设备的研发、生产、销售；充电桩设备的研发、生产、销售”； 4、2017年8月15日，2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，根据2017年第一次股票发行方案，公司注册资本、股份总数等将会发生变化，全体股东同意修改《公司章程》的相关条款内容； 5、2017年8月28日，2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，公司于2017年7月15日收到全国中小企业股份转让系统下发的《关于郑州朗润智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函》股转系统函〔2017〕4315号，郑州朗润智能装备股份有限公司本次股票发行210万股，本次股票发行股份登记完成，公司在完成本次股票发行之后，对公司章程中的注册资本及股份总数修改为1406万元及1406万股； 6、2017年12月22日，2017年第七次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，公司于2017年11月1日收到全国中小企业股份转让系统下发的《关于郑州朗润智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函》股转系统函〔2017〕6613号，郑州朗润智能装备股份有限公司本次股票发行200万股,本次股票发行股份登记完成，公司在完成本次股票发行之后，对公司章程中的注册资本及股份总数修改为1606万元及1606万股。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会 经审议的重大事项（简要描述）第一届董事会第十次会议审议通过了:
1、《关于预计2017年度日常性关联的议案》
2、《关于召开2017年第二次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十一次会议审议通过了:
1、《关于变更经营范围的议案》
2、《关于召开2017年度第三次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十二次会议审议通过了:
1、《2016年度董事会工作报告的议案》
2、《2016年度总经理工作报告的议案》83、《2016年度财务决算报告的议案》
4、《2017年度财务预算报告的议案》
5、《2016年年度报告及摘要》
6、《关于2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案》
7、《2016年度利润分配的方案》
8、《关于年度报告差错责任追究制度的议案》
9、《关于续聘2017年度审计机构的议案》10、《关于变更经营范围的议案》11、《关于修改公司章程的议案》12、《关于召开2016年年度股东大会的议案》 31 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 监事会 第一届董事会第十三次会议审议通过了:
1、《郑州朗润智能装备股份有限公司2017年第一次股票发行方案的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》
4、《关于设立募集资金专项账户及签署三方监管协议的议案》
5、《关于召开2017年第四次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十四次会议审议通过了:
1、《关于变更募集资金专户并签署三方监管协议的议案》
2、《公司与伊川南海能源产业基地有限公司签订产品销售合同的议案》
3、《关于提议召开公司2017年第五次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十五次会议审议通过了:
1、《关于2017年半年度报告的议案》 第一届董事会第十六次会议审议通过了:
2、《关于变更募集资金用途的议案》
3、《关于提议召开公司2017年第六次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十七次会议审议通过了:
1、《关于完成股票发行股份登记的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提议召开公司2017年第七次临时股东大会的议案》第一届监事会第四次会议审议通过了:
1、《2016年度监事会工作报告的议案》
2、《2016年度财务决算报告的议案》
3、《2017年度财务预算报告的议案》
4、《2016年年度报告及摘要》
5、《关于2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方3资金占用情况的专项说明的议案》
6、《2016年度利润分配的方案》
7、《关于续聘2017年度审计机构的议案》 第一届监事会第五次会议审议通过了:
1、《2017年半年度报告》 32 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 股东大会 第一届监事会第六次会议审议通过了:
1、《关于变更募集资金用途的议案》2017年第一次临时股东大会会议审议通过了:
1、《2016年股票发行方案的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》
4、《关于制定<募集资金管理制度>的议案》 2017年第二次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于预计2017年度日常性关联的议案》 2017年第三次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于变更经营范围的议案》 2016年年度股东大会会议审议通过了:
1、《2016年度董事会工作报告的议案》
2、《2016年度监事会工作报告的议案》
3、《2016年度财务决算报告的议案》
4、《2017年度财务预算报告的议案》
5、《2016年年度报告及摘要》
6、《关于2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案》87、《2016年度利润分配的方案》
8、《关于年度报告差错责任追究制度的议案》
9、《关于续聘2017年度审计机构的议案》10、《关于变更经营范围的议案》11、《关于修改公司章程的议案》 2017年第四次临时股东大会会议审议通过了:
1、《郑州朗润智能装备股份有限公司2017年第一次股票发行方案的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 2017年第五次临时股东大会会议审议通过了:
1、《公司与伊川南海能源产业基地有限公司签订产品销售合同的议案》
2、《关于完成股票发行股份登记的议案》
3、《关于修改<公司章程>的议案》 2017年第六次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于变更募集资金用途的议案》 33 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 2017年第七次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于完成股票发行股份登记的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统
业务规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按 照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。
（四）投资者关系管理情况公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》和《信 息披露管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式
等作出规定。
公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全公司 法人治理结构。
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。
公司所有的日常经营或重大事项均根据《公司章程》以及其他相关制度的规定，由董事会、监事会、股东大会讨论或审议确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。
1、业务独立公司拥有独立完整的研发、采购及营销系统，制定独立的运营制度、财务核算制度、劳动人力制度，公司独立开展公司业务、独立核算、独立决策，并独自承担责任与风险。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件规定选举或聘任产生，不存在违规兼职情况。
公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。
公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
公司员工的劳动、人事、薪酬 34 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 及相应的社会保障完全独立管理，与员工独立签订劳动合同，建立独立的工资、福利与社会保障体制。
3、资产独立公司合法拥有或使用经营所需的主要资产，且资产权属明晰，公司对拥有的资产拥有完全的控制权 和支配权，公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情形，也不存在产权纠纷。
4、机构独立公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合实际情况的独立、完整的经营管理机构，该等机构依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。
公司建立了独立完整的组织机构，不存在与控股股东、实际控制人及其关联方混合经营。
公司各部门在公司管理层的领导下分工明确，有序协作。
5、财务独立公司设有独立的财务部门，并配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。
公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在股东干预公司资金使用情况。
公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。
同时，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷。
在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。
3、关于风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（三）对重大内部管理制度的评价 公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。
同时，公司
内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷。
在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。
3、关于风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整 性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司新制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度规范性制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
35 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 是标准无保留意见无勤信审字【2018】第0201号中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)北京西直门外大街110号中糖大厦11层2018年4月16日张宏敏宋伟杰否 审计报告 郑州朗润智能装备股份有限公司全体股东:
一、审计意见 勤信审字【2018】第0201号 我们审计了郑州朗润智能装备股份有限公司（以下简称朗润智能公司）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朗润智能公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于朗润智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息朗润智能公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 36 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，
我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任朗润智能公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估朗润智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算朗润智能公司、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督朗润智能公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对朗润智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
37 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 然而，未来的事项或情况可能导致朗润智能公司不能持续经营。
公告编号：2018-019 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○一八年四月十六日
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产 附注
六、(一)-
六、(二)
六、(三)
六、(四)
六、(五)
六、(六)- 38 中国注册会计师：中国注册会计师： 期末余额 单位：元 期初余额 8,873,456.21- 59,195.34- 1,210,000.0023,048,076.051,643,302.04 1,190,725.293,923,320.97- 10,000.0015,593,365.29239,835.24 658,971.163,376,614.49- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 其他流动资产流动资产合计 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款 - -
六、(七)
六、(八)
六、(九)- -
六、(十)
六、(十一)
六、(十二)
六、(十三)
六、(十四)- 39 39,888,880.56 - 1,506,902.4831,612.73240,365.391,778,880.6041,667,761.16 - 2,512,126.7915,000.00340,682.45716,359.4634,416.54- 公告编号：2018-019 19,937,981.52 - 1,449,831.788,972.17114,967.691,573,771.6421,511,753.16 - 2,840,283.75305,921.69568,180.41958,089.58606,131.00- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）： 股本
六、(十五) 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积
六、(十六) 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积
六、(十七) 一般风险准备 - 未分配利润
六、(十八) 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益总计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：王涌涛
主管会计工作负责人：王景涛 3,618,585.24 3,618,585.24 16,060,000.00- 11,571,345.22- 1,041,783.07- 9,376,047.6338,049,175.92 38,049,175.9241,667,761.16会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 5,278,606.43 5,278,606.43 11,960,000.00- 1,005,684.84- 326,746.19- 2,940,715.7016,233,146.73 16,233,146.7321,511,753.16 （二）利润表 项目 附注 本期金额 40 单位：元 上期金额 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润
六、(十九)
六、(十九)
六、(二十)
六、(二十一)
六、(二十二)
六、(二十三)
六、(二十四)- - - - -
六、(二十五)-
六、(二十六)
六、(二十七) -
六、(二十八)- - - 41 30,390,149.9230,390,149.92 23,841,982.5117,488,466.80234,464.95974,530.164,294,624.6013,911.37835,984.63- - - - - 76,603.496,624,770.90 1,759,200.007,275.99 8,376,694.91 1,226,326.107,150,368.81 - 公告编号：2018-019 17,806,612.8917,806,612.89 15,537,605.578,843,414.82208,002.421,164,877.704,748,530.64994.55571,785.44- - - - - 2,269,007.32 920,000.00226.41 3,188,780.91 358,717.392,830,063.52 - 7,150,368.81- 2,830,063.52- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 归属于母公司所有者的净利润 -
六、其他综合收益的税后净额 - 归属母公司所有者的其他综合收益 - 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 - 综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或 - 净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分 - 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 - 综合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重 - 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动 - 损益
3．持有至到期投资重分类为可供出 - 售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分 -
5．外币财务报表折算差额 -
6．其他 - 归属少数股东的其他综合收益的税 - 后净额
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总 - 额 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：王涌涛 主管会计工作负责人：王景涛 7,150,368.81 - - - - - - - - - 7,150,368.81
7,150,368.81 - 0.510.51会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 2,830,063.52 - - 2,830,063.522,830,063.520.240.24 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 附注 42 本期金额 单位：元 上期金额 21,602,368.76- 8,564,908.09- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -
六、(二十九)
六、(二十九)- - - - - - - 43 - 2,532,962.8224,135,331.5819,927,856.833,195,117.753,732,604.923,058,621.2729,914,200.77-5,778,869.19 - - 46,646.21 - 46,646.21-46,646.21 14,760,000.00 公告编号：2018-019 - 2,508,087.4511,072,995.546,366,114.033,295,888.571,858,100.463,186,299.3014,706,402.36-3,633,406.82 - - 38,949.00 - 38,949.00-38,949.00 - 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金
六、(二十九) 820,000.00 筹资活动现金流入小计 - 15,580,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金
六、(二十九) 940,223.73 筹资活动现金流出小计 - 940,223.73 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,639,776.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 8,814,260.87 加：期初现金及现金等价物余额 - 59,195.34
六、期末现金及现金等价物余额 - 8,873,456.21 法定代表人：王涌涛
主管会计工作负责人：王景涛会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 -3,672,355.823,731,551.1659,195.34 44 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额 股本 其他权益工具 优先永续其他 股债 11,960,000.00--- 加：会计政策变更 ---- 前期差错更正 ---- 同一控制下企业合 ---- 并 其他 ----
二、本年期初余额 11,960,000.00---
三、本期增减变动金额 4,100,000.00--- （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ---- （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 4,100,000.00--4,100,000.00--- ---------- 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存其他综合专项储 股 收益 备 盈余公积 单位：元 少数股东权一般风险准备未分配利润益 所有者权益 1,005,684.84 - - - - - - - - - 326,746.19 - - - - - - - - - -
2,940,715. 70 - - - - - - - 16,233,146.73 - - - - - - - - 1,005,684.84 - 10,565,660.38 - - - 10,565,660.38 - - - - - - 326,746.19 - - 715,036.88 - - - - - - - - -
2,940,715. 70 -6,435,331. 93 -7,150,368. 81 - - - - - 16,233,146.73 - 21,816,029.19 - 7,150,368.81 - 14,665,660.38 10,565,660.38 - - - - - - - - - - - 14,665,660.38 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 45 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 公告编号：2018-019 （三）利润分配 ---- - -
1．提取盈余公积 ---- - -
2．提取一般风险准备 ---- - -
3．对所有者（或股东） ---- - - 的分配
4．其他 ---- - - （四）所有者权益内部 ---- - - 结转
1．资本公积转增资本 ---- - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 ---- - - （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 ---- - -
4．其他 ---- - - （五）专项储备 ---- - -
1．本期提取 ---- - -
2．本期使用 ---- - - （六）其他 ---- - -
四、本年期末余额 16,060,000.00---11,571,345.22 - - - 715,036.88 - - 715,036.88 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1,041,783.07 --715,036.8
8 --715,036.8
8 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -9,376,047. 63 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 38,049,175.92 项目
一、上年期末余额 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 股本 其他权益工具 资本公积减：库存其他综合收益专项储盈余公积一般风险准未分配利润 益 优先股永续债其他 股 备 备 11,960,000.00 - - -1,005,684.84 - - -43,739.84 -393,658.53 - 46 所有者权益13,403,083.21 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 同一控制下企业合 - - - - - - 并 其他 - - - - - -
二、本年期初余额 11,960,000.00 - - -
1,005,684.84 -
三、本期增减变动金额 - - - - - - （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - （二）所有者投入和减 - - - - - - 少资本
1．股东投入的普通股 - - - - - -
2．其他权益工具持有者
投入资本 - - - - - -
3．股份支付计入所有者 - - - - - - 权益的金额
4．其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东） - - - - - - 的分配
4．其他 - - - - - - （四）所有者权益内部 - - - - - - 结转
1．资本公积转增资本 - - - - - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 - - - - - - 47 公告编号：2018-019 - - - - - - - - - - - - - -
43,739.84 - -283,006.35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -283,006.35 - -283,006.35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
393,658.53 -2,547,057.17 -2,830,063.52 - - - - - - - - - - --283,006.35 --283,006.35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -13,403,083.21 - 2,830,063.52 - 2,830,063.52 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．其他 - - - （五）专项储备 - - -
1．本期提取 - - -
2．本期使用 - - - （六）其他 - - -
四、本年期末余额 11,960,000.00 - - 法定代表人：王涌涛
主管会计工作负责人：王景涛 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1,005,684.84 - 会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
326,746.19 - - - - - - - - - - - - -2,940,715.70 - - - - - - - - - - - - -16,233,146.73 48 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 财务报表附注 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况 郑州朗润智能装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系郑州朗润石油设备有限公司，于2011年1月21日经郑州市工商行政管理局核准成立。
根据2015年10月20日股东会决议，公司以2015年9月30日为基准日，于2015年11月17日将有限公司整体变更为股份有限公司。
公司统一社会信用代码为34D，法定代表人为王涌涛。
截至本期期末注册资本为人民币16,060,000.00元，股权结构如下： 序号123 456 股东名称王涌涛王汇涛 河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司 河南中创信环保产业创业投资基金（有限合伙）杜国宁 郑州祥瑞企业管理中心（有限合伙）合计 货币出资4,500,000.004,500,000.003,300,000.00 2,000,000.001,000,000.00 760,000.0016,060,000.00 出资比例(%)28.0228.02 20.55 股权性质自然人股东自然人股东 法人股东 12.45 6.234.73100.00 有限合伙 自然人股东有限合伙/ 注册地址：郑州高新区长椿路11号12幢1单元1层1号经营范围：液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加气站用成套设备的生产、维修、销售；加油站成套设备的销售；电子工程软件的开发、技术咨询；分布式能源综合利用系统技术开发；充电桩设备的技术开发及生产、销售。
本财务报表经公司董事会于2018年4月16日批准报出。
二、财务报表的编制基础 49 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
三、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计(一)会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(二)营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
(三)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(四)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(五)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易 50 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
51 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
（3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
3．金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 52 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 值测试。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部 53 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5．金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（2）其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
6．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金 54 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
企业合并中合并方 发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。
其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。
本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
(六)应收款项
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：金额100万元及以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试；有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合其他组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
关联方风险类似 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合其他组合 按账龄计提坏账准备不计提坏账准备
（2）账龄分析法 账龄1年以内（含1年，以下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 应收账款计提比例（%）310205080 100 其他应收款计提比例（%）310205080 100 55 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(七)
存货
1．存货的分类本公司存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2．发出存货的计价方法存货取得时，按实际价格确定其成本；存货发出时，采用个别计价法确定其发出产品的成本。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
(八)持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动 56 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。
具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资
1 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公司年度大事记 公告编号：2018-019 2017年5月，公司完成了特种设备制造许可的评审并顺利取得压力管道元件A级别资质证书。
2017年7月15日,公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕4315号股票发行股份登记函，完成河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司对我司210万股的定增。
同月内完成了中国结算系统的股份登记。
2017年9月，经郑州市科技局、郑州市财政局审核，公司成功获批为郑州市科技雏鹰企业。
2017年11月1日，公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕6613号股票发行股份登记函，完成河南中创信环保产业创业投资基金(有限合伙)对我司200万股的定增。
同月内完成了中国结算系统的股份登记。
报告期内，公司共新申请专利20项，包含已取得软件著作权8项，取得国家专利局受理通知书12项（8个实用新型、4个外观）。
报告期内，公司完成了液化天然气子站压缩机、燃气调压装置企业标准备案。
报告期内，公司新入围中海油采办系统入库供应商，入围了活塞式压缩机、加气站设备、LNG潜液泵撬、LNG柱塞泵撬、加气机及LNG调压撬等产品。
报告期内，公司自主研制生产的加气机通过了中国银行卡认证测试中心及中国石化IC卡系统的认证工作。
2 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 目录 公告编号：2018-019 第一节声明与提示..........................................................................................4第二节公司概况
.............................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要.....................................................................9第四节管理层讨论与分析.............................................................................12第五节重要事项...........................................................................................20第六节股本变动及股东情况..........................................................................22第七节融资及利润分配情况..........................................................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................................26第九节行业信息...........................................................................................30
第十节公司治理及内部控制..........................................................................28第十一节财务报告........................................................................................30
3 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 公告编号：2018-019 释义项目 股份公司、朗润公司、郑州朗润智能装指 备股份 股东大会 指 董事会 指 监事会 指 三会 指 高级管理人员 指 管理层 指 公司章程 指 “三会”议事规则 指 业务规则 指 关联关系 指 元、万元 指 天然气 指 LNG 指 CNG 指 天然气汽车 指 LNG
加气站 指 CNG加气站 指 SCADA 指 LNG加气撬装装置 指 CNG/LNG加气站站控设备 指 LNG加气站成套设备 指 压力管道元件 指 释义 郑州朗润智能装备股份有限公司释义 郑州朗润智能装备股份有限公司股东大会郑州朗润智能装备股份有限公司董事会郑州朗润智能装备股份有限公司监事会郑州朗润智能装备股份有限公司股东大会、董事会及监事会公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员郑州朗润智能装备股份有限公司章程公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《全国中小企业股份转让系统业务规则》《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》中所规定的关联关系人民币元、人民币万元英文名称NaturalGas,在地表以下、孔隙性地层中、天然存在的烃类和非烃类混合物液化天然气(LiquifiedNaturalGas),是将天然气压缩、冷却,在-162℃下液化而成,体积约为同量气态天然气体积的1/625,主要成分为甲烷压缩天然气(CompressedNaturalGas),是将天然气加高压再经过深度脱水,充装进入储存容器中以气态储存,主要成分为甲烷以天然气作为动力燃料的汽车,分为CNG汽车、LNG汽车为LNG汽车储瓶充装LNG燃料的专门场所为CNG汽车储瓶充装CNG燃料的专门场所数据采集与监视控制系统一种将低温泵、增压器、阀门、管道、仪表等组合在一起的撬装装置CNG/LNG加气站控制管理系统,用于对储罐、低温泵、站内工艺阀门以及加气机的监控和管理构成LNG加气站的联合装置,在具备土地等条件的基础上,一套完整的LNG加气站成套设备可构成一个LNG加气站,有LNG加气站成套设备、L-CNG加气站成套设备、LNG/L-CNG加气站成套设备三种类型压力管道用管子、管件、阀门、法兰、补偿器、安全保护装置等
4 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 第一节声明与提示 公告编号：2018-019 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王涌涛、主管会计工作负责人王景涛及会计机构负责人(会计主管人员)吴霞保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是与否否否否
5 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 【重要风险提示表】 重要风险事项名称市场竞争加剧的风险 石油和天然气价格波动风险 税收政策变动的风险应收账款的风险 人才需要加大的风险本期重大风险是否发生重大变化： 重要风险事项简要描述 随着近年来天然气加气站设备行业的快速发展,特别是LNG加气站设备市场需求的快速增长,良好的行业发展前景不仅促使业内厂家纷纷投资扩大产能,而且会吸引更多的产业投资者进入,尤其是行业上、下游的企业,由于比较熟悉行业情况、具备一定的产业资源,一旦进入本行业,更容易成为有力的竞争对手,从而引发行业内日趋激烈的市场竞争,削弱行业的盈利能力。
公司将面临竞争压力不断加大、被竞争对手超越的风险。
石油和天然气价格的比价关系对天然气的推广利用具有重要影响。
如果天然气价格上涨幅度超过汽油、柴油价格涨幅或者汽油、柴油价格下跌幅度大幅超过天然气价格跌幅,将会缩小天然气与汽油、柴油的比价优势,并由此减少天然气汽车的使用量,从而影响运营商对天然气加气站的建设投资,导致运营商规划建设加气站数量减少、已经规划建设的加气站停建、缓建等,对加气站设备的需求将减少,从而对本公司的盈利能力造成负面影响。
公司于2015年11日被河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合认定为高新技术企业,有效期3年,根据政策规定可享受15%的企业所得税优惠税率。
但若国家税收优惠政策变动,公司能否继续被认定为高新技术企业并享受税收优惠存在一定的不确定性,若公司不符合条件,将存在税收上调的风险。
应收账款金额较大并且占资产比例较高,随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额将逐步增加,如公司采取的收款措施不力或客户信用风险发生变化,发生坏账的可能性将会加大。
如果主要债务人的财务经营状况发生重大变化,公司存在应收账款发生坏账或坏账准备计提不足的风险;同时应收账款总额维持在较高水平,对公司的流动资金形成了较大占用,可能存在因应收账款增加引起的现金流量不足的风险。
报告期内,随着燃气行业的迅速发展,对具有丰富经验的高端人才需求猛增,行业内人才竞争日益激烈。
能否维持技术队伍、销售团队的稳定并不断吸引优秀人才的加入是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。
如果未来公司核心的技术、管理、业务拓展人才流失,将会对公司产生非常不利影响。
否
6 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 郑州朗润智能装备股份有限公司朗润智能837224王涌涛郑州高新区长椿路11号12幢1单元1层1号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 杨媛媛董事会秘书0371-55197201yyy@河南省郑州市高新区长椿路11号12幢思能达楼3楼东450000董事会秘书办公室
三、企业信息股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2011年1月21日2016年5月20日基础层C35专用设备制造业液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加气站用成套设备的生产、维修、销售;加油站成套设备的销售;电子工程软件的开发、技术咨询;分布式能源综合利用系统技术开发;充电桩设备的技术开发及生产、销售。
协议转让 16,060,000 0 0王涌涛、王汇涛王涌涛、王汇涛
四、注册情况项目 统一社会信用代码 号码34D 报告期内是否变更否
7 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 注册地址注册资本 郑州高新区长椿路11号12幢
1 否 单元1层1号 16,060,000.00 是 报告期内，2017年7月15日,公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕4315号股票发行股份登记函，完成河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司对我司210万股的定增，同月完成中国结算系统的股份登记；2017年11月1日，公司收到全国股转系统下发的股转系统函〔2017〕6613号股票发行股份登记函，完成河南中创信环保产业创业投资基金(有限合伙)对我司200万股的定增，同月完成中国结算系统的股份登记。
2018年1月16日，完成工商登记备案，公司的注册资本由1196万股增加到1606万股。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 国海证券广西壮族自治区桂林市辅星路13号否中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)张宏敏宋伟杰北京市西城区西直门外大街110号11层
六、报告期后更新情况 √不适用
8 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期30,390,149.92 42.45%7,150,368.815,662,324.80 26.26% 20.79%0.51 单位：元 上年同期 增减比例 17,806,612.89 70.67% 50.34% - 2,830,063.52 152.66% 2,048,289.93 176.44% 19.10% - 13.82%
0.24 112.50%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期期末41,667,761.16 3,618,585.2438,049,175.92 3.59- 8.68%1,102.33% - 单位：元上年期末21,511,753.16 5,278,606.4316,233,146.73 1.36- 24.54%377.71% - 增减比例93.70%-31.45%134.39%163.97%- 本期-5,778,869.19 157.29%479.14% 单位：元 上年同期 增减比例 -3,633,406.82 59.05% 174.00% - 79.00% - 本期93.70%70.67% 152.66% 上年同期39.21%28.14%181.00% 增减比例-
9 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末16,060,000- 项目计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：股 上年期末 增减比例 11,960,000 34.28% - - - - 单位：元
金额 1,759,200.00 -7,275.991,751,924.01 263,880.000.00 1,488,044.01 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 营业外收入 1,835,803.49 1,759,200.00 - - 其他收益 0.00 76,603.49 - -
1.会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 根据财政部于
2017年5月10日颁布了《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
自
（1）营业外收入2017年1月1日，与本公司日常经营活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，比较数
（2）其他收益 据不调整。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2017】30号），在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的 无 资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相 应调整。
影响金额
（1）-76,603.49（2）76,603.49 /
2．会计估计的变更 10 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 本报告期内无会计估计变更。
3．前期会计差错更正本报告期内无重大会计差错更正。
公告编号：2018-019 11 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式 朗润公司是从事天然气汽车加气站设备及信息集成化系统研究、设计、生产及销售为一体的生产商、服务供应商，公司有着多年的天然气装备制造行业从业经验，拥有一支由电气控制、软件编程、燃气工艺、机械设计、液压与气动、装配与焊接等多个专业组成的经验丰富、专业齐全的强大技术团队。
公司先后通过和取得质量管理体系认证、HSE认证（健康、安全与环境管理体系）、防爆认证、计量器具生产许可证、特种设备制造许可证、高新技术企业和数十项专利等相关资质证书。
公司通过规范的研发、生产和销售流程，为天然气加气站运营商、天然气设备承包商、物流公司、个体CNG/LNG加气站提供高端、精密的天然气加气站设备和系统以及完善的技术服务来获得利润。
公司通过直销模式开拓业务，公司销售人员通过公开网站、客户介绍、各种会议、客户来访、主动拜访等各种形式获得商机，并立即进行商机报备，明确客户需求后在公司内部进行项目立项，同时与客户建立良好的关系；参与客户投标或议标；中标后拟定合同文本，签订供货合同。
签订合同后按订单组织生产，在产品生产完毕后，交付给客户，并经客户验收后完成销售，进入售后服务阶段。
收入来源主要以产品销售为主。
报告期内，天然气行业发展迅猛，而燃气场站的维保对专业技术要求较高，燃气场站的服务外包已是必然趋势，朗润公司以中石化加气站维保项目为契机，顺势开展燃气场站维保业务，通过向客户提供技术服务以及服务过程中的配件销售获取利润。
技术的提升和新产品的开发是企业发展的源动力，公司时刻关注燃气行业未来的发展方向和趋势，在做好现有产品的品质和技术提升的同时也要做好新产品的研发和技术储备工作，分布式能源机组设备、冷能利用机组设备的开发作为朗润公司未来的发展方向，公司计划适时开展此项工作。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。
报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
二、经营情况回顾
（一）经营计划 公司是一家高新技术企业，为天然气加气站运营商、天然气设备承包商、物流公司、个体CNG/LNG加气站提供高端、精密的天然气加气站设备和系统以及完善的技术服务。
公司的核心竞争力在于自身持续增长的研发能力，2017年公司加大了新产品、新生产设备的研制，目前报告期内各项科研项目，已陆续完成并已把最新的技术运用到产品中，智能化天然气设备已经在市场中取得良好的影响。
一、财务经营状况报告期内，公司资产总额4,166.78万元，同比增加93.70%；负债总额361.86万元，同比减少31.45%；净资产总额3,804.91万元，同比增加134.39%。
公司总资产增加是因为经过多年的客户累积，在报告期 12 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 内市场回报已见成效，公司的业务处于快速发展的阶段，特别是高价格、高利润的天然气加气站成套设备的销售显著提升，客户数量及订单数量、工程数量较去年同期增长明显，同时生产项目较多，由于存在回款周期，公司的应收账款比上年同期有所增加。
且公司在报告内顺利完成两轮股票发行，吸收募集资金1476万元。
二、经营成果状况报告期内，公司实现营业收入3,039.01万元，同比增长70.67%，公司的收入结构稳定，其中天然气设备类产品占比93.47%；公司的营业成本1,748.85万元，较上年同期增加97.76%；归属于挂牌公司股东的净利润为715.04万元，同比增长152.66%。
公司经营活动产生的现金流量净额为-577.89万元，报告期公司完成两轮股票发行，吸收投资收到的现金1,476.00万元。
总体上，公司的经营业绩呈大幅增长态势，公司提升管理水平，对销售费用、管理费用等控制在合理的水平，加气站用成套设备、智能化燃气调压装置带动公司毛利率的提升，从而刺激净利润的增长。
报告期内，公司业务量迅速增加，在募集资金的支持下，公司发展迅速。
三、研发状况
1、公司自主研制生产的加气机通过了中国银行卡认证测试中心及中国石化IC卡系统的认证工作，大大开拓了加气机的销售市场也标志着公司可以向中石化销售加气机类产品。
2、公司在报告期内提升产品性能，研发了智能调压撬。
3、为满足市场需要，研发成功了高效集成式LNG加气站，采用所有设备一体化成撬设计，布置精简，安全合理，占地面积小，设备投资少，资产利用率高，投资收益快。
报告期内，公司规范运营、完善机制、持续创新、不断提高持续经营能力，同时在技术实力、企业知名度、品牌影响力、团队实力、产能、企业形象等方面都有很大的提升，具备这些软实力并使其不断的提升才能推动企业的快速发展，才能支撑更大的业绩。
（二）行业情况天然气是一种优质、高效、清洁的低碳能源，可与核能及可再生能源等其他低排放能源形成良性互 补，是能源供应清洁化的最现实选择。
加快天然气产业发展，提高天然气在一次能源消费中的比重，是我国加快建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系的必由之路，也是化解环境约束、改善大气质量，实现绿色低碳发展的有效途径，同时对推动节能减排、稳增长惠民生促发展具有重要意义。
《巴黎协定》和2030年可持续发展议程为全球加速低碳发展进程和发展清洁能源明确了目标和时间表。
在国家发展改革委2016年12月24日印发的石油天然气发展“十三五”规划“
三、重点任务（四）培育天
然气市场和促进高效利用”中，明确指出了我国将加大天然气利用、推动天然气消费工程对产业健康发展具有重要作用，“十三五”要抓好大气污染治理重点地区等气化工程、天然气发电及分布式能源工程、交通领域气化工程、节约替代工程等四大利用工程，天然气占一次能源消费比重力争提高到10%左右。
在环保政策的重压下,治理已成为各级政府最为关注的重大民生问题之
一。
《规划》中明确指出“以京津冀、长三角、珠三角、东北地区为重点，推进重点城市‘煤改气’工程，扩大城市高污染燃料禁燃区范围，大力推进天然气替代步伐，替代管网覆盖范围内的燃煤锅炉、工业窑炉、燃煤设施用煤和散煤。
”。
随着“煤改气”项目的大规模实施,将推动天然气需求量及天然气调压设备的高速增长。
煤改气主要针对民用散煤和工业燃煤锅炉。
公司紧跟国家政策导向，根据客户需要，及时调整产品类型，研制生产智能化燃气调压装置，在报告期内，燃气调压装置仍是公司的主要产品之
一，大型调压装置的销售成为公司的利润增长点，也是未来销售的重点。
与成品油燃料相比,天然气在公共交通运输领域拥有污染物排放量小的明显优势，目前主要用于汽车和船舶的燃料消费。
根据《规划》提出的目标,国家将“完善交通领域天然气技术标准，研究制订天然气车船支持政策。
积极支持天然气汽车发展，包括城市公交车、出租车、物流配送车、载客汽车、环卫车和载货汽车等以天然气（LNG）为燃料的运输车辆，鼓励在内河、湖泊和沿海发展以天然气（LNG）为燃料的运输船舶。
2020年气化各类车辆约1000万辆，配套建设加气站超过1.2万座，船用加注站超过200 13 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 座。
”天然气交通迎来发展的新机遇，同时也是公司在加气站用装备中发展的新机遇。
2018年4月2日，中国石油化工集团公司在北京召开“绿色企业行动计划”启动发布仪式，宣布6年内将新建1000座车用天然气加气站。
在报告期内，天然气加气站市场明显回暖，天然气加气站用成套设备在报告期内的销售占比有显著的提高，由2016年度30%提升为50%。
公司在未来将加强销售团队建设力度，推进办事处的设立，着力开发大客户。
总体来看，天然气装备行业面临着良好的发展前景。
（三）财务分析
1．资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重 8,873,456.2123,048,076.05 3,923,320.97- 1,506,902.48- 21.30%55.31% 9.42%- 3.62%- 41,667,761.16 - 上年期末金额占总资产的 比重 59,195.3415,593,365.293,376,614.49 1,449,831.78 - 0.28%72.49%15.70% 6.74% - 21,511,753.16 - 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 14,890.13%47.81%16.19%3.94%93.70% 资产负债项目重大变动原因
1、货币资金报告期末较上年期末增加了881.42万元，较上年期末增加14,890.13%，主要由于在报告期内进行 了两轮股票发行，共计融资1,476.00万元。
2、应收账款报告期末较上年期末增加了745.47万元，较上年期末增加47.81%，主要由于在报告期内公司业务 快速发展，本期销售收入同比增加70.67%，同时公司给行业优质大客户提供分期付款的合作方式。
3.存货报告期末较上年期末增加了54.67万元，较上年期末增加16.19%，主要由于公司对燃气市场进行时 时跟踪及分析，对于热销类调压类产品或生产周期较长的原材料进行了及时的备库，以满足供货的及时性，同时增加公司的竞争力。
2．营业情况分析
（1）利润构成 项目 营业收入营业成本 本期金额30,390,149.9217,488,466.80 占营业收入的比重57.55% 单位：元 上年同期 本期与上年 金额 占营业收入的比重 同期金额变动比例 17,806,612.89 - 70.67% 8,843,414.82 49.66% 97.76% 14 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 毛利率管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出净利润 42.45%4,294,624.60 974,530.1613,911.37 6,624,770.901,759,200.00 7,275.997,150,368.81 14.13%3.21%0.05%21.80%5.79%0.02%23.53% 50.34%4,748,530.641,164,877.70 994.552,269,007.32 920,000.00226.41 2,830,063.52 26.67%6.54%12.74%5.17%15.89% -9.56%-16.34%1,298.76%191.97%91.22%3,113.63%152.66% 项目重大变动原因：
1、营业收入报告期末较上年期末增加了1,258.35万元，较上年期末增加70.67%。
主要由于燃气市场回暖，公司加大了天然气加气站成套设备的销售，订单量增加，其中主营业务收入中设备及软件销售收入增长了1,208.70万元。
2、营业成本报告期末较上年期末增加了864.50万元，较上年期末增加97.76%。
主要由于随着公司销售额的增长，营业成本相应的增加，如材料成本。
3、财务费用报告期末较上年期末增加了1.29万元，较上年期末增加1,298.76%。
4、营业利润报告期末较上年期末增加了395.58万元，较上年期末增加191.97%。
主要由于营业收入的大幅增长的同时，公司提升管理水平，加强了费用支出的控制，特别是管理费用和销售费用。
5、营业外收入报告期末较上年期末增加了83.92万元，较上年期末增加91.22%。
主要由于公司积极响应当地政府的对高科技高成长企业的政策扶持，屡获科技类创新类产品等荣誉，其中高新区上市奖励资金110万，郑州市新三板企业奖补20万，郑州市科技类奖励资金43万元，专利类补助款1.27万元。
6、净利润报告期末较上年期末增加了432.03万元，较上年期末增加152.66%。
主要由于营业收入的大幅提升，及营业外收入的增长。
（2）收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本按产品分类分析： 类别/项目设备及软件销售收入技术服务收入 本期金额30,390,149.9217,488,466.80- 上期金额17,806,612.898,843,414.82- 单位：元变动比例70.67%97.76%- 本期收入金额28,406,612.181,983,537.74 占营业收入比例%93.47%6.53% 上期收入金额16,319,662.891,486,950.00 单位：元占营业收入比例% 91.65%8.35% 按区域分类分析： 15 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 √不适用 收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成主要为主营业务收入，主营业务收入增加70.67%，未产生其他业务收 入。
公司的收入结构稳定，其中天然气成套设备、燃气调压装置、软件服务等占比93.47%，主营业务产品突出。
公司产品性能日益成熟和完善，市场认可度和知名度逐步提高，业绩稳步增长。
（3）主要客户情况 序号 客户 1新乡市豫海恒能源有限公司 2河南伟佳能源有限公司 3襄阳乾进燃气有限公司 4鲁山县南海能源天然气利用有限公司 5郑州交投鑫能实业有限公司 合计 销售金额2,461,538.452,222,222.212,229,317.852,070,396.581,929,914.5410,913,389.63 单位：元 年度销售占比是否存在关联关系 8.10% 否 7.31% 否 7.34% 否 6.81% 是 6.35% 否 35.91% -
（4）主要供应商情况 序号 供应商 1
常州盈瑞斯气体设备有限公司2石家庄安瑞科气体机械有限公司3浙江苍南仪表集团有限公司4良正阀门有限公司5扬州巨人机械有限公司 合计 采购金额 2,657,800.002,442,000.001,191,200.00 867,800.00615,000.007,773,800.00 单位：元 年度采购占比 11.65%9.82%5.22%3.81%2.70%33.20% 是否存在关联关系 否否否否否 -
3．现金流量状况项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-5,778,869.19-46,646.2114,639,776.27 单位：元 上期金额 变动比例 -3,633,406.82 59.05% -38,949.00 19.76% - - 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额报告期内经营活动产生的现金流量净额为-577.89万元，主要由于公司订单增长迅速，为缩短供货 周期，减少原材料供货期对生产过程的影响，公司大量储备常用管材类、仪器仪表类原材料，现金流量较大，因此购买商品、接受劳务支付的现金相比较去年增加了1,356.17万元，另外经营活动中支付的各项税金增加了187.45万元。
2、筹资活动产生的现金流量净额报告期内公司完成两轮定向增发，吸收投资收到的现金1,476.00万元。
（四）投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 16 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 无
2、委托理财及衍生品投资情况无 （五）非标准审计意见说明√不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用
1.会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 根据财政部于2017年5月10日颁布了《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
自2017年1月1日，与本公司日常经营活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，比较数据不调整。
受影响的报表项目 营业外收入 其他收益 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外 无收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。
影响金额-76,603.4976,603.49 -
2．会计估计的变更本报告期内无会计估计变更。
3．前期会计差错更正本报告期内无重大会计差错更正。
（七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任公司诚信经营、依法纳税、认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。
公司将引进与公司主营业务相匹配的人才，为社会提供适量的就业岗位。
三、持续经营评价
报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均保持独立，公司会计核算、财务管理、 风险控制、项目管理等各项重大内部控制体系运作良好。
主要财务、业务等经营指标良好，全年完成营业收入3,039.01万元，2017年进一步规范了公司治理，公司管理团队、骨干员工稳定，人才储备充足。
公司不断加大新技术的研发投入，提升技术服务质量与项目管理水平，完善业务链条与服务体系，行业 17 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 地位逐步提升。
报告期内，公司所处行业前景良好，市场需求持续增长，公司在天然气行业内具有自身优势。
综上所述，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、未来展望 √不适用
五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素
1、市场竞争加剧的风险随着近年来天然气加气站设备行业的快速发展,特别是LNG加气站设备市场需求的快速增长,良好的行业发展前景不仅促使业内厂家纷纷投资扩大产能,而且会吸引更多的产业投资者进入,尤其是行业上、下游的企业,由于比较熟悉行业情况、具备一定的产业资源,一旦进入本行业,更容易成为有力的竞争对手,从而引发行业内日趋激烈的市场竞争,削弱行业的盈利能力。
公司将面临竞争压力不断加大、被竞争对手超越的风险。
防范措施：公司将持续进行市场拓展，巩固和扩大竞争优势，加强业务团队及技术团队的建设。
加大研发投入，对现有明星产品进行性能的提升，同时研制智能化燃气调压装置等新产品，通过产品的科技性扩大市场占有率，提高营销收入的同时，不断提升产品质量，从而降低市场竞争加剧对公司的不利影响。
2、石油和天然气价格波动风险石油和天然气价格的比价关系对天然气的推广利用具有重要影响。
如果天然气价格上涨幅度超过汽油、柴油价格涨幅或者汽油、柴油价格下跌幅度大幅超过天然气价格跌幅，将会缩小天然气与汽油、柴油的比价优势，并由此减少天然气汽车的使用量，从而影响运营商对天然气加气站的建设投资，导致运营商规划建设加气站数量减少、已经规划建设的加气站停建、缓建等，对加气站设备的需求将减少，从而对本公司的盈利能力造成负面影响。
防范措施：报告期内油价上行，改善了天然气的相对经济性；各地环保督查力度不断超越市场预期，很大程度上改变了企业低成本生产的决策选项，迫使其在停产和使用天然气复产中二选
一。
国家石油天然气发展“十三五”规划中，着重提出要加大天然气利用、推动天然气消费工程对产业健康发展具有重要作用，要抓好大气污染治理重点地区等气化工程、天然气发电及分布式能源工程、交通领域气化工程、节约替代工程等四大利用工程，天然气占一次能源消费比重力争提高到10%左右。
公司在未来的发展中，紧随国家政策，不断加快对“煤改气”市场及车用燃气市场的开发，重点研发行业内其他符合国家新能源战略发展政策的新市场的产品，以培育新的利润贡献点，提升公司盈利能力。
3、税收政策变动的风险公司于2015年11日被河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合认定为高新技术企业,有效期3年，根据政策规定可享受15%的企业所得税优惠税率。
但若国家税收优惠政策变动，公司能否继续被认定为高新技术企业并享受税收优惠存在一定的不确定性，若公司不符合条件，将存在税收上调的风险。
应对措施：报告期内，公司继续加大研发投入，不断开发新产品，提高公司产品竞争力，降低产品生产成本，提高公司利润水平，同时严格依照高新技术企业标准进行技术创新和生产工艺流程改进，2018年度将按时完成高新技术企业资质复审，降低税收政策变动带来的风险。
4、应收账款的风险应收账款金额较大并且占资产比例较高，随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额将逐步增加，如公司采取的收款措施不力或客户信用风险发生变化，发生坏账的可能性将会加大。
如果主要债务人的财务经营状况发生重大变化，公司存在应收账款发生坏账或坏账准备计提不足的风险；同时应收账款总额维持在较高水平，对公司的流动资金形成了较大占用，可能存在因应收账款增加引起的现金流量不足的风险。
18 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 应对措施：公司将按照客户信用等级进行划分。
对于多次合作且回款及时的客户可约定账期；对于首次合作客户，根据购买设备的金额，技术服务工作量的大小等方面，可定制付款方式；对于多次合作但回款不及时的客户，不设立账期，全额收款。
同时加大应收账款专人催收力度，并制定回款计划进行周汇报、月汇总制度，保证回款正常，减少客户资金占用。
5、人才需要加大的风险报告期内，随着燃气行业的迅速发展,对具有丰富经验的高端人才需求猛增,行业内人才竞争日益激烈。
能否维持技术队伍、销售团队的稳定并不断吸引优秀人才的加入是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。
如果未来公司核心的技术、管理、业务拓展人才流失,将会对公司产生非常不利影响。
应对措施：公司现有技术团队稳定，且核心骨干多为在公司元老级创始人员，具备与公司共同成长的良好心态，在公司的发展中，参与公司的重大决策，公司的发展与个人的发展紧密联系。
公司后期也将通过股权激励等方式进一步稳定技术骨干，同时加大招聘力度，吸引优秀人才。
（二）报告期内新增的风险因素
1、核心技术泄密风险。
公司主要技术人员大部分为多年从事天然气加气站设备研发的技术骨干，虽然公司具有良好的人才 引入制度和比较完善的约束与激励机制，加强了对知识产权的保护，建立了一套核心技术开发的保密制度，对可能产生的泄密问题严加防范，但是，制度化的建设并不能完全排除核心技术泄密的风险。
应对措施：为防止技术外泄，公司与参与研发人员签署保密协议、竞业禁止协议等，所有研发过程采用保密模式。
研发团队由公司核心技术人员组成，研发完成后，由技术人员将研发成果汇合，使项目研究成果申请知识产权保护。
19 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否否否否否是是否 否否否否否否 公告编号：2018-019 索引第五节
二、(五)第五节
二、(六)- -
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 单位：元预计金额 21,000,000.00 21,000,000.00 发生金额- 5,691,447.00- 5,691,447.00 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 伊川南海能源产业基地有限公司伊川南海能源产业基地有限公司 天然气设备天然气设备及配件 交易金额 是否履行必要决策程序 330,000.00 是 307,946.00 是 20 单位：元临时报告披露时 间 2017年8月10日 2018年1月5日 临时报告编号 2017-030 2018-002 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 总计 - 637,946.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017年8月10日召开的第一届董事会第十四次会议中，已审议通过《公司与伊川南海能源产业基 地有限公司签订产品销售合同的议案》。
2018年1月5日，公司第一届董事会第十八次会议中，审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的 议案》，在议案中追认了2017年12月公司与伊川南海能源产业基地有限公司签订的《设备及配件销售 合同》。
公司在报告期内与关联方发生的偶发性关联交易主要是向关联企业销售燃气调压装置产品及配件， 是公司业务快速发展和生产经营的正常所需，是合理的、必要的，且所有关联交易的发生均属于正常的 商业交易行为，遵循有偿公平、自愿的商业原则，交易价格按照市场方式确定，定价公允合理。
以上关 联交易有利于提高公司的运营效率，有利于日常业务的开展，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
21 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 公告编号：2018-019 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 11,960,000100.00% 9,000,00075.26% 10,000,00083.62%
0 0.00% 11,960,000 - 本期变动 4,100,0000000000 4,100,000 单位：股 期末 数量 比例 4,100,00025.53%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 11,960,00074.47% 9,000,00056.04% 10,000,00062.27%
0 0.00% 16,060,000 -
6 （二）普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序股东名称期初持股数持股变动期末持股数号 1王涌涛 4,500,000
0 4,500,000 2王汇涛 4,500,000
0 4,500,000 河南德瑞恒通 高端装备创业3投资基金有限 1,200,0002,100,000 3,300,000 公司 河南中创信环 保产业创业投4资基金(有限 02,000,000 2,000,000 合伙) 5杜国宁 1,000,000
0 1,000,000 郑州祥瑞企业 6管理中心(有 760,000
0 760,000 限合伙) 合计 11,960,0004,100,00016,060,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 期末持股比例% 28.02%28.02% 20.55% 12.45% 6.23%4.73%100.00% 单位：股期末持有限售股份数量 4,500,0004,500,000 期末持有无限售股份数量00 1,200,000 2,100,000 01,000,000 760,00011,960,000 2,000,00000 4,100,000 王涌涛、王汇涛一直是公司实际控制人，二人为兄弟关系，各持有公司股份4,500,000.00股，持股比例合计为56.04%，二人依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响。
22 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019
二、优先股股本基本情况 √不适用
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况王涌涛，公司股东兼董事长，男，1967年12月生，中国国籍，无境外永久居留权。
毕业于中国石 油大学自动化专业，本科学历，高级工程师。
1989年9月至2004年1月任职于中国石油化工集团公司中原油田管理局采油工程技术研究院，任工程师兼厂长；2004年2月至2008年10月任职于郑州科林石油设备有限公司，担任总经理；2008年7月至今，创立郑州裕龙科技有限公司，任法定代表人、执行董事兼总经理；2015年7月至2015年11月，任职于郑州朗润石油设备有限公司，任执行董事；现任股份公司董事长，公司控股股东、实际控制人。
王汇涛，公司股东兼监事会主席，男，1972年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学金融专业，本科学历。
1993年8月至1996年12月，任职于河南省证券公司深圳营业部；1996年1月至2000年12月，任职于中国长城信托公司，任深圳营业部市场部经理；2001年1月至2004年1月，任职于中国银河证券公司深圳营业部，任市场部经理；2004年5月至2008年6月，任职于郑州科林石油设备有限公司，任副总经理；2008年5月至今，创立郑州南海能源有限公司，任法定代表人兼执行董事；2008年7月至今，创立郑州裕龙科技有限公司，任监事；2015年11月至今，任股份公司监事会主席，公司控股股东、实际控制人。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
（二）实际控制人情况公司的控股股东和实际控制人为相同自然人，详见第六节、三（一）控股股东情况。
23 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发发行方案新增股票行发行数量公告时间挂牌转让价 日期格 募集金额 发行发行发行发行对发行对象对象对象募集资象中董对象中外中私中信金用途监高与中做部自募投托及是否变核心员市商然人资基资管更工人数家数人数金家产品 数家数 2016年122017年7月16日月25日 3.602,100,000 7,560,000.00
0 0
0 1 0是 2017年7月31日 2017年11月30日 3.602,000,000 7,200,000.00
0 0
0 1 0否 募集资金使用情况： 根据公司业务发展及实际运营情况，公司2017年下半年的业务量增多，原材料的采购款占据公司 运营中现金流的比重加大。
结合公司的实际情况及资金需求，公司拟将本次募集资金中原用于市场开发 中的55万元和研发投入中的75万元及补充经营过程中的流动资金中的100万元变更为原材料的购买。
调整后的募集资金用途及金额具体如下： 序号 资金用途 计划使用 资金额 比例 调整后使用 资金额 比例
1 原材料的购买 306万元 40.48% 536万元 70.89%
2 市场开发 75万元 9.92% 20万元 2.65%
3 研发投入 75万元 9.92% - -
4 补充其他流动资金 300万元 39.68% 200万元 26.46% 合计 756万元 100% 756万元 100% 本次募集资金用途变更后，将有效支撑公司主营业务的发展，符合公司实际经营需要，符合公司发
展战略。
公司已于2017年9月19日召开的第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于2017年10月9日召开的2017年第六次临时股东大会中审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
本次募集资金使用比例的变更履行了董事会、监事会及股东大会相关的决策程序。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 24 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 √不适用
三、债券融资情况√不适用债券违约情况:√不适用公开发行债券的特殊披露要求:√不适用
四、间接融资情况√不适用违约情况:√不适用
五、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况√不适用（二）利润分配预案√不适用 公告编号：2018-019 25 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王涌涛 董事长 男 51 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 王汇涛 监事会主席 男 46 本科 2015.11.5-2018.11.4 否 杜国宁 董事、总经理 男 35 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 李留庆 董事 男 44 研究生 2015.11.5-2018.11.4 否 袁现化 董事 男 40 中专 2015.11.5-2018.11.4 是 苏双印 副总经理 男 56 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 翟钢鞭 监事 男 31 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 张明磊 监事 男 37 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 王景涛 董事、财务总监
男 53 本科 2015.11.5-2018.11.4 是 杨媛媛 董事会秘书 女 34 大专 2015.11.5-2018.11.4 是 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长王涌涛、董事王景涛与监事会主席王汇涛为兄弟关系。
控股股东、实际控制人王涌涛与王 汇涛兄弟关系。
其他股东不存在关联关系。
（二）持股情况 姓名 王涌涛
王汇涛杜国宁李留庆袁现化苏双印翟钢鞭张明磊王景涛杨媛媛 合计 职务 董事长监事会主席董事、总经理董事董事副总经理监事监事董事、财务总监董事会秘书 - 期初持普通股股数4,500,0004,500,0001,000,000000000010,000,000 数量变动 00000000000 期末持普通股股数4,500,0004,500,0001,000,000000000010,000,000 单位：股 期末普通股期末持有股 持股比例%票期权数量 28.02%
0 28.02%
0 6.23%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 62.27%
0 （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动 否 26 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： -
二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 管理
5 生产 22 销售
9 技术 20 财务
2 行政
2 员工总计 60 公告编号：2018-019 否
否 变动原因 期末人数5 259 2222 65 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 20 20 专科 22 25 专科以下 18 20 员工总计 60 65 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司坚持“以人为本”的人才培养与发展理念，一直重视人才的引进和员工的培训、发展工作，致力于 员工与公司的共赢发展，为公司的长期稳定发展奠定了基础。
报告期内，公司员工有所增加，主要以销 售人才和技术工人为主。
公司主要人力资源政策如下：
1、建立完善的人才配置、招聘体系。
每年根据公司业务发展要求梳理岗位配置，通过岗位分析建立 岗位配置需求模型，积极引进行业优秀专业人才，通过多渠道引进符合公司岗位要求的各类人才。
同时， 加强对新员工试用期的培训、辅导和考核，确保合格上岗。
2、健全管理团队和技术人才队伍的培养机制。
通过人才梯队建设，为公司培养和储备人才，保证公 司长远发展。
制定了系列的培训计划，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新 员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，不断提高员工的整体素质，以实现公 司与员工的双赢共进。
3、公司建立完善的薪酬体系，实行全员劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家 有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。
27 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工：√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：√不适用核心人员变动情况： 报告期内，无变化。
公告编号：2018-019 28 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-019 29 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第十节公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否 是否否是否否否是
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 公司进一步完善了治理结构，建立了较为完善的“三会”治理机制。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行，明确了内部监管工作的职能及运作程序，强化了管理人员和员工在处理公司事务时的合法合规性，促进了公司整体管理水平的提高。
报告期内，公司新建立了《募集资金管理制度》、《年度报告差错责任追究制度》。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了 《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、
《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求，对公司的投资、关联交易、信息披露及投资者管理等行为进行规范和监督。
通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见本报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部管理制度及相关法律法规程序和规则进 行，公司内部管理制度得到有效执行，公司重大决策的程序及决议内容均合法、合规。
截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。
4、公司章程的修改情况报告期内，根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定，2017年度公司共进行 了6次章程修改：1、2017年1月2日，2017年度第一次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，根据 2016年股票发行方案，公司注册资本、股份总数等将会发生变化，全体股东同意修改《公司章程》的相关条款内容； 2、2017年3月24日，2017年第三次临时股东大会审议通过了《变更公司经营范围暨修改〈公司章程〉 30 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 的议案》，根据公司经营管理的需要，拟对公司经营范围进行变更，经营范围增加内容：“加油站成套设备的销售”； 3、2017年5月15日，2016年度股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》根据公司经营管理的需要，拟对公司经营范围进行变更，经营范围增加内容：“分布式能源设备的研发、生产、销售；充电桩设备的研发、生产、销售”； 4、2017年8月15日，2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，根据2017年第一次股票发行方案，公司注册资本、股份总数等将会发生变化，全体股东同意修改《公司章程》的相关条款内容； 5、2017年8月28日，2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，公司于2017年7月15日收到全国中小企业股份转让系统下发的《关于郑州朗润智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函》股转系统函〔2017〕4315号，郑州朗润智能装备股份有限公司本次股票发行210万股，本次股票发行股份登记完成，公司在完成本次股票发行之后，对公司章程中的注册资本及股份总数修改为1406万元及1406万股； 6、2017年12月22日，2017年第七次临时股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，公司于2017年11月1日收到全国中小企业股份转让系统下发的《关于郑州朗润智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函》股转系统函〔2017〕6613号，郑州朗润智能装备股份有限公司本次股票发行200万股,本次股票发行股份登记完成，公司在完成本次股票发行之后，对公司章程中的注册资本及股份总数修改为1606万元及1606万股。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会 经审议的重大事项（简要描述）第一届董事会第十次会议审议通过了:
1、《关于预计2017年度日常性关联的议案》
2、《关于召开2017年第二次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十一次会议审议通过了:
1、《关于变更经营范围的议案》
2、《关于召开2017年度第三次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十二次会议审议通过了:
1、《2016年度董事会工作报告的议案》
2、《2016年度总经理工作报告的议案》83、《2016年度财务决算报告的议案》
4、《2017年度财务预算报告的议案》
5、《2016年年度报告及摘要》
6、《关于2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案》
7、《2016年度利润分配的方案》
8、《关于年度报告差错责任追究制度的议案》
9、《关于续聘2017年度审计机构的议案》10、《关于变更经营范围的议案》11、《关于修改公司章程的议案》12、《关于召开2016年年度股东大会的议案》 31 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 监事会 第一届董事会第十三次会议审议通过了:
1、《郑州朗润智能装备股份有限公司2017年第一次股票发行方案的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》
4、《关于设立募集资金专项账户及签署三方监管协议的议案》
5、《关于召开2017年第四次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十四次会议审议通过了:
1、《关于变更募集资金专户并签署三方监管协议的议案》
2、《公司与伊川南海能源产业基地有限公司签订产品销售合同的议案》
3、《关于提议召开公司2017年第五次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十五次会议审议通过了:
1、《关于2017年半年度报告的议案》 第一届董事会第十六次会议审议通过了:
2、《关于变更募集资金用途的议案》
3、《关于提议召开公司2017年第六次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十七次会议审议通过了:
1、《关于完成股票发行股份登记的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提议召开公司2017年第七次临时股东大会的议案》第一届监事会第四次会议审议通过了:
1、《2016年度监事会工作报告的议案》
2、《2016年度财务决算报告的议案》
3、《2017年度财务预算报告的议案》
4、《2016年年度报告及摘要》
5、《关于2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方3资金占用情况的专项说明的议案》
6、《2016年度利润分配的方案》
7、《关于续聘2017年度审计机构的议案》 第一届监事会第五次会议审议通过了:
1、《2017年半年度报告》 32 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 股东大会 第一届监事会第六次会议审议通过了:
1、《关于变更募集资金用途的议案》2017年第一次临时股东大会会议审议通过了:
1、《2016年股票发行方案的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》
4、《关于制定<募集资金管理制度>的议案》 2017年第二次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于预计2017年度日常性关联的议案》 2017年第三次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于变更经营范围的议案》 2016年年度股东大会会议审议通过了:
1、《2016年度董事会工作报告的议案》
2、《2016年度监事会工作报告的议案》
3、《2016年度财务决算报告的议案》
4、《2017年度财务预算报告的议案》
5、《2016年年度报告及摘要》
6、《关于2016年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案》87、《2016年度利润分配的方案》
8、《关于年度报告差错责任追究制度的议案》
9、《关于续聘2017年度审计机构的议案》10、《关于变更经营范围的议案》11、《关于修改公司章程的议案》 2017年第四次临时股东大会会议审议通过了:
1、《郑州朗润智能装备股份有限公司2017年第一次股票发行方案的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 2017年第五次临时股东大会会议审议通过了:
1、《公司与伊川南海能源产业基地有限公司签订产品销售合同的议案》
2、《关于完成股票发行股份登记的议案》
3、《关于修改<公司章程>的议案》 2017年第六次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于变更募集资金用途的议案》 33 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 2017年第七次临时股东大会会议审议通过了:
1、《关于完成股票发行股份登记的议案》
2、《关于修改<公司章程>的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统
业务规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按 照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。
（四）投资者关系管理情况公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》和《信 息披露管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式
等作出规定。
公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全公司 法人治理结构。
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。
公司所有的日常经营或重大事项均根据《公司章程》以及其他相关制度的规定，由董事会、监事会、股东大会讨论或审议确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。
1、业务独立公司拥有独立完整的研发、采购及营销系统，制定独立的运营制度、财务核算制度、劳动人力制度，公司独立开展公司业务、独立核算、独立决策，并独自承担责任与风险。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立公司董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件规定选举或聘任产生，不存在违规兼职情况。
公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。
公司财务人员也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
公司员工的劳动、人事、薪酬 34 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 及相应的社会保障完全独立管理，与员工独立签订劳动合同，建立独立的工资、福利与社会保障体制。
3、资产独立公司合法拥有或使用经营所需的主要资产，且资产权属明晰，公司对拥有的资产拥有完全的控制权 和支配权，公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情形，也不存在产权纠纷。
4、机构独立公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合实际情况的独立、完整的经营管理机构，该等机构依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。
公司建立了独立完整的组织机构，不存在与控股股东、实际控制人及其关联方混合经营。
公司各部门在公司管理层的领导下分工明确，有序协作。
5、财务独立公司设有独立的财务部门，并配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决策充分独立。
公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在股东干预公司资金使用情况。
公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。
同时，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷。
在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。
3、关于风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（三）对重大内部管理制度的评价 公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。
同时，公司
内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷。
在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。
3、关于风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整 性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司新制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度规范性制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
35 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 是标准无保留意见无勤信审字【2018】第0201号中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)北京西直门外大街110号中糖大厦11层2018年4月16日张宏敏宋伟杰否 审计报告 郑州朗润智能装备股份有限公司全体股东:
一、审计意见 勤信审字【2018】第0201号 我们审计了郑州朗润智能装备股份有限公司（以下简称朗润智能公司）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朗润智能公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于朗润智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息朗润智能公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 36 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，
我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任朗润智能公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估朗润智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算朗润智能公司、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督朗润智能公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对朗润智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
37 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 然而，未来的事项或情况可能导致朗润智能公司不能持续经营。
公告编号：2018-019 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○一八年四月十六日
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产 附注
六、(一)-
六、(二)
六、(三)
六、(四)
六、(五)
六、(六)- 38 中国注册会计师：中国注册会计师： 期末余额 单位：元 期初余额 8,873,456.21- 59,195.34- 1,210,000.0023,048,076.051,643,302.04 1,190,725.293,923,320.97- 10,000.0015,593,365.29239,835.24 658,971.163,376,614.49- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 其他流动资产流动资产合计 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款 - -
六、(七)
六、(八)
六、(九)- -
六、(十)
六、(十一)
六、(十二)
六、(十三)
六、(十四)- 39 39,888,880.56 - 1,506,902.4831,612.73240,365.391,778,880.6041,667,761.16 - 2,512,126.7915,000.00340,682.45716,359.4634,416.54- 公告编号：2018-019 19,937,981.52 - 1,449,831.788,972.17114,967.691,573,771.6421,511,753.16 - 2,840,283.75305,921.69568,180.41958,089.58606,131.00- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）： 股本
六、(十五) 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积
六、(十六) 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积
六、(十七) 一般风险准备 - 未分配利润
六、(十八) 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益总计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：王涌涛
主管会计工作负责人：王景涛 3,618,585.24 3,618,585.24 16,060,000.00- 11,571,345.22- 1,041,783.07- 9,376,047.6338,049,175.92 38,049,175.9241,667,761.16会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 5,278,606.43 5,278,606.43 11,960,000.00- 1,005,684.84- 326,746.19- 2,940,715.7016,233,146.73 16,233,146.7321,511,753.16 （二）利润表 项目 附注 本期金额 40 单位：元 上期金额 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润
六、(十九)
六、(十九)
六、(二十)
六、(二十一)
六、(二十二)
六、(二十三)
六、(二十四)- - - - -
六、(二十五)-
六、(二十六)
六、(二十七) -
六、(二十八)- - - 41 30,390,149.9230,390,149.92 23,841,982.5117,488,466.80234,464.95974,530.164,294,624.6013,911.37835,984.63- - - - - 76,603.496,624,770.90 1,759,200.007,275.99 8,376,694.91 1,226,326.107,150,368.81 - 公告编号：2018-019 17,806,612.8917,806,612.89 15,537,605.578,843,414.82208,002.421,164,877.704,748,530.64994.55571,785.44- - - - - 2,269,007.32 920,000.00226.41 3,188,780.91 358,717.392,830,063.52 - 7,150,368.81- 2,830,063.52- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 归属于母公司所有者的净利润 -
六、其他综合收益的税后净额 - 归属母公司所有者的其他综合收益 - 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 - 综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或 - 净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分 - 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 - 综合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重 - 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动 - 损益
3．持有至到期投资重分类为可供出 - 售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分 -
5．外币财务报表折算差额 -
6．其他 - 归属少数股东的其他综合收益的税 - 后净额
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总 - 额 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：王涌涛 主管会计工作负责人：王景涛 7,150,368.81 - - - - - - - - - 7,150,368.81
7,150,368.81 - 0.510.51会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 2,830,063.52 - - 2,830,063.522,830,063.520.240.24 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 附注 42 本期金额 单位：元 上期金额 21,602,368.76- 8,564,908.09- 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -
六、(二十九)
六、(二十九)- - - - - - - 43 - 2,532,962.8224,135,331.5819,927,856.833,195,117.753,732,604.923,058,621.2729,914,200.77-5,778,869.19 - - 46,646.21 - 46,646.21-46,646.21 14,760,000.00 公告编号：2018-019 - 2,508,087.4511,072,995.546,366,114.033,295,888.571,858,100.463,186,299.3014,706,402.36-3,633,406.82 - - 38,949.00 - 38,949.00-38,949.00 - 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金
六、(二十九) 820,000.00 筹资活动现金流入小计 - 15,580,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金
六、(二十九) 940,223.73 筹资活动现金流出小计 - 940,223.73 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,639,776.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 8,814,260.87 加：期初现金及现金等价物余额 - 59,195.34
六、期末现金及现金等价物余额 - 8,873,456.21 法定代表人：王涌涛
主管会计工作负责人：王景涛会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 -3,672,355.823,731,551.1659,195.34 44 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额 股本 其他权益工具 优先永续其他 股债 11,960,000.00--- 加：会计政策变更 ---- 前期差错更正 ---- 同一控制下企业合 ---- 并 其他 ----
二、本年期初余额 11,960,000.00---
三、本期增减变动金额 4,100,000.00--- （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ---- （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 4,100,000.00--4,100,000.00--- ---------- 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存其他综合专项储 股 收益 备 盈余公积 单位：元 少数股东权一般风险准备未分配利润益 所有者权益 1,005,684.84 - - - - - - - - - 326,746.19 - - - - - - - - - -
2,940,715. 70 - - - - - - - 16,233,146.73 - - - - - - - - 1,005,684.84 - 10,565,660.38 - - - 10,565,660.38 - - - - - - 326,746.19 - - 715,036.88 - - - - - - - - -
2,940,715. 70 -6,435,331. 93 -7,150,368. 81 - - - - - 16,233,146.73 - 21,816,029.19 - 7,150,368.81 - 14,665,660.38 10,565,660.38 - - - - - - - - - - - 14,665,660.38 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 45 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 公告编号：2018-019 （三）利润分配 ---- - -
1．提取盈余公积 ---- - -
2．提取一般风险准备 ---- - -
3．对所有者（或股东） ---- - - 的分配
4．其他 ---- - - （四）所有者权益内部 ---- - - 结转
1．资本公积转增资本 ---- - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 ---- - - （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 ---- - -
4．其他 ---- - - （五）专项储备 ---- - -
1．本期提取 ---- - -
2．本期使用 ---- - - （六）其他 ---- - -
四、本年期末余额 16,060,000.00---11,571,345.22 - - - 715,036.88 - - 715,036.88 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1,041,783.07 --715,036.8
8 --715,036.8
8 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -9,376,047. 63 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 38,049,175.92 项目
一、上年期末余额 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 股本 其他权益工具 资本公积减：库存其他综合收益专项储盈余公积一般风险准未分配利润 益 优先股永续债其他 股 备 备 11,960,000.00 - - -1,005,684.84 - - -43,739.84 -393,658.53 - 46 所有者权益13,403,083.21 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 同一控制下企业合 - - - - - - 并 其他 - - - - - -
二、本年期初余额 11,960,000.00 - - -
1,005,684.84 -
三、本期增减变动金额 - - - - - - （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - （二）所有者投入和减 - - - - - - 少资本
1．股东投入的普通股 - - - - - -
2．其他权益工具持有者
投入资本 - - - - - -
3．股份支付计入所有者 - - - - - - 权益的金额
4．其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东） - - - - - - 的分配
4．其他 - - - - - - （四）所有者权益内部 - - - - - - 结转
1．资本公积转增资本 - - - - - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 - - - - - - 47 公告编号：2018-019 - - - - - - - - - - - - - -
43,739.84 - -283,006.35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -283,006.35 - -283,006.35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
393,658.53 -2,547,057.17 -2,830,063.52 - - - - - - - - - - --283,006.35 --283,006.35 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -13,403,083.21 - 2,830,063.52 - 2,830,063.52 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 郑州朗润智能装备股份有限公司
2017年度报告 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．其他 - - - （五）专项储备 - - -
1．本期提取 - - -
2．本期使用 - - - （六）其他 - - -
四、本年期末余额 11,960,000.00 - - 法定代表人：王涌涛
主管会计工作负责人：王景涛 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1,005,684.84 - 会计机构负责人：吴霞 公告编号：2018-019 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
326,746.19 - - - - - - - - - - - - -2,940,715.70 - - - - - - - - - - - - -16,233,146.73 48 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 财务报表附注 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况 郑州朗润智能装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系郑州朗润石油设备有限公司，于2011年1月21日经郑州市工商行政管理局核准成立。
根据2015年10月20日股东会决议，公司以2015年9月30日为基准日，于2015年11月17日将有限公司整体变更为股份有限公司。
公司统一社会信用代码为34D，法定代表人为王涌涛。
截至本期期末注册资本为人民币16,060,000.00元，股权结构如下： 序号123 456 股东名称王涌涛王汇涛 河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司 河南中创信环保产业创业投资基金（有限合伙）杜国宁 郑州祥瑞企业管理中心（有限合伙）合计 货币出资4,500,000.004,500,000.003,300,000.00 2,000,000.001,000,000.00 760,000.0016,060,000.00 出资比例(%)28.0228.02 20.55 股权性质自然人股东自然人股东 法人股东 12.45 6.234.73100.00 有限合伙 自然人股东有限合伙/ 注册地址：郑州高新区长椿路11号12幢1单元1层1号经营范围：液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加气站用成套设备的生产、维修、销售；加油站成套设备的销售；电子工程软件的开发、技术咨询；分布式能源综合利用系统技术开发；充电桩设备的技术开发及生产、销售。
本财务报表经公司董事会于2018年4月16日批准报出。
二、财务报表的编制基础 49 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
三、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计(一)会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(二)营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
(三)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(四)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(五)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易 50 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
51 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
（3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
3．金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 52 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 值测试。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部 53 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5．金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（2）其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
6．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金 54 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
企业合并中合并方 发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。
其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。
本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
(六)应收款项
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：金额100万元及以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试；有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合其他组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
关联方风险类似 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合其他组合 按账龄计提坏账准备不计提坏账准备
（2）账龄分析法 账龄1年以内（含1年，以下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 应收账款计提比例（%）310205080 100 其他应收款计提比例（%）310205080 100 55 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(七)
存货
1．存货的分类本公司存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2．发出存货的计价方法存货取得时，按实际价格确定其成本；存货发出时，采用个别计价法确定其发出产品的成本。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
(八)持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动 56 郑州朗润智能装备股份有限公司2017年度报告 公告编号：2018-019 资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。
具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资
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