2018半年度报告
证券简称：微网通联
证券代码：870213
公告编号：2018-018主办券商：西部证券
微网通联
NEEQ:870213
北京微网通联股份有限公司
半年度报告2018
1 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公司半年度大事记 公告编号：2018-018 2018年1月28日，微网通联受邀参加在浙江举办的2017CTDC年度技术领袖颁奖盛典，与来自腾讯、百度、阿里、华为、微软、苏宁、携程、摩拜等近600个企业的技术大咖同台论道。
经过通道、技术、服务等维度的层层选拔，微网通联旗下移动即时通信平台——乐信荣获年度最佳移动即时通信平台大奖。
2018年4月，微网通联ASM（苹果搜索广告竞价）平台正式上线。
该平台采用自主研发，实现对iOSSearchAds接口的打通，并进行了本土化升级，可为广告主提供更完善的ASM投放，旨在苹果官方竞价系统正式登陆中国区之前，让国内开发者对苹果竞价广告有更直观的体验与探索。
2018年4-5月，微网通联成都分公司、长沙分公司、杭州分公司相继成立，进一步开辟华东、华南等区域的市场。
三地分公司的成立，是微网通联不断壮大发展的表现，在完善全国业务布局同时，也为企业客户提供更深层次的本土化服务提供进一步的有利条件。
2018年5月，微网通联正式发布旗下集团通信平台（GroupMessagePlatform）。
作为基于最新JAVA技术开发的新一代信息发送平台，GMP聚焦打造集团化、规模化的企业通信服务能力，为集团客户尤其是银行金融类客户提供专业度更高、运载能力更强的移动通信本地化平台解决方案，实现客户独立、分布式部署。
2 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 目录 公告编号：2018-018 声明与提示
3 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 释义项目公司、本公司、股份公司山东百分通联霍尔果斯微网通联新疆百分通联会计师、天健会计师《公司章程》三会股东大会董事会报告期监事会霍尔果斯微网创投《公司法》《证券法》全国股份转让系统、股转系统股转公司、全国股份转让公司工商总局移动互联网 百度公司深圳中科招商APP DSP SSP CPC CPT 释义 释义指北京微网通联股份有限公司指山东百分通联信息技术有限公司指霍尔果斯微网通联信息技术有限公司指新疆百分通联信息技术有限公司指天健会计师事务所（特殊普通合伙）指《北京微网通联股份有限公司章程》指股东大会、董事会、监事会指北京微网通联股份有限公司股东大会指北京微网通联股份有限公司董事会指2018年1月1日至2018年6月30日指北京微网通联股份有限公司监事会指霍尔果斯微网通联创业投资有限公司指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指中华人民共和国国家工商行政管理总局指将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互 联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称指百度时代网络技术（北京）有限公司指深圳市中科招商股权投资管理有限公司指Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应用软件,或称手机客户端、移动客户端指DemandSidePlatform，需求方平台，服务于广告主/广告代理商，是集媒体资源整合购买、投放策略制定、投放实施优化到出具分析报告等功能为一体的一站式需求方平台，帮助广告主/广告代理商实现最优化的媒体采购和广告投放指SellSidePlatform，供应方平台，服务于媒体方，整合互联网媒体资源，帮助媒体主进行流量分配管理、资源定价、广告请求筛选等，更好地进行自身资源的定价和管理，优化营收指英文单词CostPerClick的缩写意思就是每次点击付费广告，当用户点击某个网站上的CPC广告后，这个站的站长就会获得相应的收入指即“CostPerTry”的英文缩写，这种模式主要是移动应用渠道营销平台以试玩为付费标准，而不仅仅以应用的显示次数或者联网激活付费这种方式的特点是按用户使用时长或使用周期计费，可以从根本上杜绝
4 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 CPA微信公众号 IOS、ASO原生信息流广告 刷流量、激活作弊，是最真实的、有效的营销方式之一指即“CostPerAction”的英文缩写，计价方式是指按广告投放实际效果，即按回应的有效问卷或定单来计费，而不限广告投放指开发者或商家在微信公众平台上申请的应用账号，该帐号与QQ账号互通，通过公众号，商家可在微信平台上实现和特定群体的文字、图片、语音、视频的全方位沟通、互动指Appstore作为iOS用户最大的流量入口，针对产品选择最恰当的优化方式，覆盖目标人群，致力于帮助广告主获取优质的曝光和目标用户下载量指是一种通过在信息流里发布具有相关性的内容产生价值的特定行业模式，涵盖图文、视频等多种广告形式
5 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张福连、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）张静保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 备查文件 北京微网通联股份有限公司董事会秘书办公室
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表
2、半年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿
6 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第一节公司概况 北京微网通联股份有限公司BeijingWelinkCo.,LTD微网通联870213张福连北京市海淀区西北旺东路10号院东区10号楼4层4-15室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人是否通过董秘资格考试电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 张静否010-53520868zhangj@北京市海淀区西北旺东路10号院东区10号楼4层4-15室100094董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 全国中小企业股份转让系统 2006-04-042016-12-14基础层信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务-互联网信息服务公司是中国领先的移动营销平台服务商，基于网络和移动终端，以帮助企业实现“品牌传播口碑化、营销推广社交化和实效性”为宗旨，提供品牌营销传播、网络营销推广、互动营销等服务。
通过向移动终端用户定向、精确地传递个性化即时信息，帮助企业达到市场营销的目的。
其主营业务分两条线：移动即时通信服务和移动广告服务。
1、移动即时通信服务：依托于乐信平台，以短信、彩信为基础载体，为O2O平台类、电商类、快递物流类、移动应用类、金融类、商超类企业向注册会员发送验证码、会员通知，企业会员刊等提供运营服务；
2、移动广告服务：包括Lsense平台（APP推广）、原生信息流广告和社会化媒体精准广告-聚WE平台；
7 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）控股股东实际控制人及其一致行动人 其中，Lsense平台的主要服务对象是移动互联网业内和电商企业，为有需求的客户提供集Android推广、IOS推广服务于一体运营优化服务；原生信息流广告是一种通过在信息流里发布具有媒体相关性内容，注重用户体验的同时，提升广告价值的特定商业模式。
公司与知名移动媒体资源合作（手机百度、今日头条、腾讯广点通、微信朋友圈MP、新浪粉丝通等），将客户的广告信息与媒体的内容混排，并主动触达手机用户的广告形式，由广告内容所驱动，并整合了移动网站和APP的可视化设计。
社会化媒体精准广告是利用微信、微博、百科、直播、视频等社交平台或其他移动互联网协作平台来进行营销、公关和客户维护的一种广告形式。
公司依托于聚WE平台，全面覆盖中国主流社交媒体平台，为广告主承接图文推送、视频直播、朋友圈转发多种推广形式。
集合竞价50,000,0000霍尔果斯微网通联创业投资有限公司张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 42U 否 北京市海淀区西北旺东路10号院否东区10号楼4层4-15室 50,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 西部证券陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室否
8 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
一、盈利能力 第二节 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和财务指标摘要 本期223,924,305.84 12.27%-4,326,459.76-4,780,706.12 -3.29% -3.63% -0.09 上年同期112,047,403.68 22.26%3,374,305.652,438,861.02 2.60% 1.88% 0.07 单位：元增减比例 99.85%-228.22%-296.02% - - -228.57%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末169,230,711.83 54,692,218.42114,538,493.41 2.2960.12%32.32% 2.71- 本期期初178,364,638.49 41,499,685.32136,864,953.17 2.7432.30%23.27% 4.04- 单位：元增减比例 -5.12%31.79%-16.31%-16.42%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-6,319,305.50 2.86- 上年同期-27,971,276.35 2.41- 单位：元增减比例 -
9 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期-5.12%99.85% -228.22% 公告编号：2018-018 上年同期-0.21%67.01%-79.25% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末50,000,00000 本期期初50,000,00000 单位：股增减比例 -
六、补充财务指标 □适用√不适用
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 10 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式 公司是移动营销平台服务商，按照行业分类，属于信息传输、软件和信息技术服务业，主要经营业务为互联网信息服务；按照服务对象与业务类型，其主营业务分两条线：移动即时通信服务和移动广告服务。
1、移动即时通信服务-依托于乐信平台，以短信、彩信为基础载体，为O2O平台类、电商类、快递物流类、移动应用类、金融类等企业向注册会员发送验证码、会员通知，企业会员刊等提供运营服务
2、移动广告服务：包括Lsense平台（APP推广）、原生信息流广告和社会化媒体精准广告-聚WE平台； 其中Lsense平台的主要服务对象是移动互联网业内和电商企业，为有需求的客户提供集Android推广、IOS推广服务于一体运营优化服务；原生信息流广告是一种通过在信息流里发布具有媒体相关性内容，注重用户体验的同时，提升广告价值的特定商业模式。
公司与知名移动媒体资源合作（手机百度、今日头条、腾讯广点通、微信朋友圈MP、新浪粉丝通等），将客户的广告信息与媒体的内容混排，并主动触达手机用户的广告形式，由广告内容所驱动，并整合了移动网站和APP的可视化设计；社会化媒体精准广告是利用微信、微博、百科、直播、视频等社交平台或其他移动互联网协作平台来进行营销、公关和客户维护的一种广告形式。
公司依托于聚WE平台，全面覆盖中国主流社交媒体平台，为广告主承接图文推送、视频直播、朋友圈转发多种推广形式。
公司拥有强大的移动媒体资源整合能力和平台运营能力，旨在帮助客户挖掘潜在用户群体、捕捉目标用户群体，并将其转化为有效用户或活跃用户。
公司的客户服务网络已经覆盖全国，在北京、上海、广州、山东、深圳、杭州、长沙、成都设有客户服务团队和营销开拓团队。
凭借领先的平台运营能力和极致服务等综合竞争力，先后荣获福布斯非上市公司100强（上市前）、中国年度最佳移动广告公司、三年蝉联中国电子商务百强企业等多项殊荣，旗下的产品线获得中国移动互联网领域最佳运营支撑服务奖、中国最佳客户体验平台、TopDigital数字创新平台等多项大奖。
目前，公司的活跃客户达五千多家，包含滴滴出行、京东集团、万达集团、苏宁易购、易到、东风雪铁龙、汽车之家、麦德龙、圆通快递、探探、猪八戒网、雪花啤酒、红星美凯龙、兴业银行、劲霸男装、沪江网校、快钱等知名品牌。
公司高管团队在移动营销领域专注经营十多年，具备较高的专业度和为品牌客户服务的经验。
其中，CEO张福连作为移动互联网营销领域资深实战专家，获得诸多行业荣誉：2016年度电子商务风云人物；2016金鼠标数字营销年度影响力人物；2017年中国管理创新杰出人物，2017年北京广告协会30周年杰出贡献人物奖。
公司收入来自移动营销平台的服务，收入无明显的地区性特征。
在持续扩充媒体资源配置、提升平台性能和服务品质的基础上，微网通联将持续聚焦客户价值的提升，继续强化移动营销领域的专注度，平台运营的专业度，极致服务的经营管理理念。
公司采取直销为主，广告代理公司为辅的客户开发模式，通过自建销售团队对客户直接进行拜访和签单。
由于公司优良的产品及服务品质，多年来赢得了众多位列世界500强及互联网界BATJD等合作伙伴的认同，在业界树立了良好的企业形象及口碑，因此公司的新客户部分来源于老客户的引荐和转介绍。
报告期内，公司的商业模式和主要盈利模式较上年度未发生变化。
商业模式变化情况:□适用√不适用 11 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
二、经营情况回顾 （一）、总述：2018年上半年是公司继产品线升级后关键的发展阶段，在宏观经济形势进入新常态的大背景下， 公司在适时跟踪本行业发展趋势的基础上，依托董事会批准的发展战略和经营管理目标，在全员努力下，通过持续不断地推进技术创新和平台迭代升级，优化平台运营团队和客户服务系统，扩充营销团队并持续提升组织能力，公司架构设置及内控流程趋于完善，营业收入增长，销售辐射区域扩大，报告期内分别在杭州、长沙、成都增设分公司，客户数量激增，经济效益和社会贡献大幅上升。
（二）、营业收入及毛利率：报告期内，实现营业收入22,392.43万元，对比上年同期增长99.85%；实现毛利额2,747.10万 元，毛利额对比上年同期增长了10.16%。
报告期内毛利率下降原因：
1、移动即时通信业务：重要客户低价权重大，拉低了平均销售单价；信息通道成本未能继续降 低，导致报告期内移动即时通信业务毛利率下降11.31%。
2、移动广告业务：集Andriod网盟和应用市场分发，ASO，原生信息流广告等业务，且签约了百 度百手和原生信息流核心代理，同业竞争的惯性使得该细分业务只能以微利策略切割存量市场的KA客户，对应百度系媒体资源销售收入增长迅速，而毛利率极低（接近同业的水平）。
（三）营业成本：报告期内，公司营业成本共计19,645.33万元,相较去年同期增加10,934.37万元，增长比例为 125.52%，随着营业收入增加而增加，但因报告期内业务线毛利率下降，营业成本增幅大于营业收入的增幅。
（四）净利润：报告期内实现净利润-432.65万元，对比上年同期减少770.08万元；具体原因如下：
1、人员成本增加：产品线需要同步配置运营、客户支撑团队，扩编销售团队，由于人员的大幅 度增加，造成同期费用增加888.28万元，在职员工从年初的265人，增加至328人。
2、毛利率下降：移动广告业务进入了充分竞争的行业环境，微网通联身处于其中也不能幸免， 毛利率极低；移动即时通信业务自2017年开始参与优质客户的招投标，陆续中标了滴滴出行等一批优质客户，营收规模快速增长，但牺牲了毛利率。
因此，报告期内净利润比上年同期降低幅度较大。
（五）现金流量： 报告期经营活动现金净流量为-1,208.86万元，主要原因有：
1、百度手机助手和原生信息流业务均为预付形式，采购协议约定为预付费形式的供应商占比为42.53%；
2、公司给予大客户的信用账期一般在90-120天左右，应收账款金额增加；同时，上半年资产减值损失增加185.28万元；
3、为了获得更低更优的媒体及供应商资源，公司支付保证金额度增加，截至本报告期末，保证金余额约522.52万元；
4、为了配合机房升级改造需求，报告期内购建大量固定资产，总计金额为237.54万元。
以上因素导致报告期内现金流量净额为负数。
三、风险与价值
1、行业竞争风险公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总体进入新常态的背景下发展迅猛，行 12 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 业规模和行业利润持续增长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。
移动营销及广告作为互联网的一个重要分支，同样受益于互联网产业的迅速发展，也有大量新进入者不断参与竞争。
公司必须不断进取，贴近客户需求持续改进服务质量，增加服务种类，以应对日趋激烈的市场竞争。
应对措施：公司正在积极投入研发的力度，加大技术人员的招聘，以应对日趋激烈的市场竞争。
2、政策风险作为互联网营销服务行业的新生力量，目前行业主管部门尚未公布统一的行业规范和标准。
随着相关部门对本行业监管力度的加强以及行业的逐步规范，本行业可能逐渐树立部分行业准入门槛和规则，公司如无法达到上述门槛或持续遵守相关规则，则有可能产生政策风险。
应对措施：公司将不断提高在行业的领先水平，增加服务的种类，积极研究行业的相关政策及标准并在公司进行完善。
3、税收优惠政策不能持续取得导致的风险公司是高新技术企业，2012年11月12日，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合认定公司为高新技术企业，有效期三年，公司可以在有效期内（2015-2017年）享受15%的所得税优惠税率政策。
国家要求高新技术企业持续符合《高新技术企业认定管理办法》规定的各项条件，并建立执行了定期资格复审制度，高新技术企业须在资格证书有效期届满前向主管部门申请资格复审，若公司无法正常办理续期，可能会出现税收优惠政策无法实现的风险，对未来经营业绩将因此受到不利影响。
应对措施：加大对技术人才的招聘，不断拓展研发部门的实力，加大研发的力度，保证公司的创新能力和收入构成完全符合高新技术企业认定标准的要求。
4、人力资源风险公司自2008年正式经营以来培育了一支稳定的高素质员工队伍，已积累了近十年的移动营销平台运营经验，是公司竞争力的重要来源。
随着公司业务规模扩大及客户需求不断升级，公司迫切需要增加移动新媒体销售精英。
随着公司业务的快速发展，公司对优秀人才的需求还在不断增加。
同时，随着互联网行业的发展，公司竞争对手及市场新进入者也将加大人才吸引力度，如果公司不能吸引到业务快速发展所需的优秀人才或者公司核心骨干人员流失，将对公司经营发展造成不利的影响。
应对措施：加大对员工福利的支出，培养更多的人文关怀，制定更多的激励措施，防止人才流失。
5、技术更新较快、技术泄密及人员流失风险公司所处行业大类为互联网行业，行业技术更新较快。
若公司技术更新及研发滞后将影响企业的生存及发展；此外，作为互联网行业技术泄密及人员流失也会给企业生存经营带来一定的影响。
应对措施：针对技术更新较快，公司将加大技术人员的招聘力度，同时增强。
部门的实力及资金的投入；针对技术泄密及人员流失公司将完善员工福利及制度，跟员工签署《保密协议》来应对此风险。
6、毛利率下降风险业务的毛利率受制于同业竞争而大幅下滑，抑或加速行业洗牌，供应商的成本已没有持续降低的空间。
应对措施：公司巩固品牌号召力、继续保持管理层的专业度及核心团队的稳定性、提升平台性能、叠加新业务模块、通过扩充营销团队并持续“行动学习”提升客户开发能力，以此保证销售收入规模大幅度增加来弥补毛利空间的萎缩，以保持净利润的稳定增长。
7、资金周转风险及应收账款坏账风险由于客户向公司付款的时间相对不确定，而公司向互联网媒体付款的时间相对集中、及时，且金额通常较大，因此，公司各季度末需要保有较大数额的运营资金；虽然目前公司客户回款情况良好，使得公司足以应对向互联网媒体的需求，但如果因客户自身原因发生延迟付款甚至无法偿还公司款项，公司将面临较大的资金周转风险及应收账款坏账风险。
应对措施：公司加强对客户账期的管理并加大对应收账款的考核力度，对于逾期未回款客户，采用单项计提坏账的方法，同时增强与互联网媒体合作关系，取得付款账期。
13 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 报告期内，公司风险与价值较上年度有新增风险，为资金周转风险及应收账款坏账风险。
四、企业社会责任 本报告期公司遵守各项法律法规，照章纳税，公司努力实现自己的运营生产活动、产品及服务的积极影响。
加速技术升级和产业结构的优化，增大企业吸纳就业的能力，为环境保护和社会安定尽职尽责。
关心员工的身体键康，积极开展各项有益于公司、社会、家庭的活动，为社会稳定、健康、发挥有限的力量。
五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 14 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在普通股股票发行事项是否存在存续至本期的债券融资事项是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
二、重要事项详情 (一)承诺事项的履行情况截止报告期结束股东所持股份的限售安排及股东自愿锁定承诺，无持续到本年度的对赌业绩承诺。
(二)利润分配与公积金转增股本的情况
1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用□不适用 股利分配日期 每10股派现数（含税） 2018年5月29日 3.6
2、报告期内的利润分配预案□适用√不适用报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：√适用□不适用 单位：元或股 每10股送股数- 每10股转增数- 15 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 公司于2018年5月8日召开了2017年年度股东大会，审议通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审字[2017]1-106号审计报告，截至2017年12月31日，母公司可供投资者分配的利润为26,627,023.18元，母公司资本公积564,289.29元，公司拟以截至2017年12月31日总股本50,000,000股为基数，向全体股东每10股派送3.6元人民币现金红利，合计18,000,000.00元。
本次权益分派登记日为：2018年5月28日，除权除息日为2018年5月29日。
16 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第五节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)报告期期末普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量23,054,825 0 0026,945,17510,945,175 0050,000,000 比例46.11% 0% 0%0%53.89%21.89% 0%0%- 本期变动 15,296,7837,296,783 00-15,296,783-7,296,783 000 单位：股 期末 数量 比例 38,351,60876.70% 7,296,78314.59% 0011,648,3923,648,392 0%0%23.30%7.30% 0050,000,000 0%0%19 (二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序号股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 深圳市中科招22,187,000 022,187,00044.37%8,000,00014,187,000 商股权投资管 理有限公司
2 霍尔果斯微网10,945,175 010,945,17521.89%3,648,392 7,296,783 通联创业投资 有限公司
3 鄢盛华 2,678,550 02,678,550 5.36%
0 2,678,550
4 苏志江 1,813,000 01,813,000 3.63%
0 1,813,000
5 刘丁凤 1,499,000 01,499,000 3.00%
0 1,499,000 合计 39,122,725 039,122,72578.25%11,648,39227,474,333 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司第一及第二大股东分别为深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投，截止本报告期末其持股比例 分别为44.37%、21.89%。
深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投于2015年12月25日签署了《关于北 京微网通联信息技术有限公司的投票权委托协议》。
该协议约定，中科招商将其持有的全部股权的投票 表决权不可撤销地无条件授权或委托给微网创投行使，微网创投持有公司21.89%股权，受托享有公司股 东大会44.37%的投票表决权，合计享有股东大会66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生重大影 17 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 响，为公司的控股股东。
其余股东之间不存在关联关系。
报告期内不存在股份代持行为。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 报告期内控股股东没有发生变化。
深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投于2015年12月25日签署了《关于北京微网通联信息技术有限公司的投票权委托协议》。
该协议约定，中科招商将其持有的全部股权的投票表决权不可撤销地无条件授权或委托给微网创投行使，微网创投持有公司21.89%股权，受托享有公司股东大会44.37%的投票表决权，合计享有股东大会66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生重大影响，是公司的控股股东；霍尔果斯微网通联创业投资有限公司，成立于2015年6月10日，统一社会信用代码：60D，注册资本为3,001.00万元，法定代表人为张福连，经营范围为“创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
” (二)实际控制人情况 报告期内实际控制人未发生变动，公司的实际控制人为：张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪。
认定理由如下： 张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪为新余贝德利的合伙人，合计持有新余贝德利77.19%合伙份额；新余贝德利持有微网创投99.97%股权，张福连持有微网创投0.03%股权；微网创投持有公司21.89%股权，同时，受托享有中科招商持有的股东大会表决权，为公司控股股东。
前述共同控制人通过控制微网创投，间接控制公司。
张福连、王毓、李东华、程传雷、陈豪自2008年起担任公司总经理、副总经理、核心部门负责人等管理职务，张静自2011年起担任公司财务总监，魏海军自2011年起担任公司营销部门负责人。
为保证公司实际控制权的稳定以及公司重大经营决策的正常做出，前述7名公司管理人员于2015年12月30日签署了《一致行动协议书》。
综上，张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪共同作为公司的实际控制人，能够在公司经营决策中保持一致行动，且公司实际控制权能够在挂牌后的可预见期限内保持稳定和持续。
张福连先生，1967年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
1988年7月至1993年2月，任中国有色金属工业总公司陕西银矿团委书记兼采矿厂厂长；1993年3月至2002年5月，自主创办日照梅雅科技开发中心入驻日照市外来人才创业园，任总经理；2002年6月至2006年2月，任北京凯威点告传媒技术有限公司副总经理；2006年3月起至2008年8月，任分众无线传媒技术有限公司常务副总裁；2008年9月至2016年4月，历任微网通联有限总裁、董事、经理；2016年4月至今， 18 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 任公司董事长、总经理。
同时兼任公司子公司山东百分通联、霍尔果斯微网、新疆百分通联执行董事及经理职务。
王毓女士，1977年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
1999年12月至2001年9月，任北京竞业达数码集团市场经理；2001年9月至2002年11月，任中国万网市场及业务拓展活动主管；2002年11月至2003年5月，任亿艾索信息系统科技有限责任公司市场部经理；2003年5月至2004年5月，任北京东盛天网网络技术有限公司（新浪健康）销售总监；2004年5月至2006年3月，自由职业；2006年3月至2008年6月，任北京分众无线传媒技术有限公司资深副总裁；2008年至2016年4月，任微网通联有限副总裁；2016年4月至2017年5月7日，任公司副总经理；2017年5月8日，向公司及董事会递交辞职报告，2017年6月19日经公司第二次股东大会审议通过，辞职后不再担任公司其他职务。
李东华先生，1979年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
2003年7月至2003年12月，任南京飞博软件有限公司研发工程师；2004年1月至2004年6月，任北京金诺信息技术有限公司客户总监；2004年6月至2007年6月，任硅谷动力网络技术有限公司总经理；2007年7月至2008年6月，任北京分众无线传媒技术有限公司渠道总监；2008年7月至2016年4月，历任微网通联有限总经理、副总裁；2016年4月至今，任公司副总经理。
张静女士，1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
2001年11月至2009年7月，任香港裕展物业管理有限公司财务部副经理；2009年8月至2011年11月，任北京瀚天基业房地产咨询有限公司财务经理；2011年12月至2016年4月，任微网通联有限财务总监；2016年4月至今，任公司财务总监兼董事会秘书。
程传雷先生，1978年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
2003年8月至2004年3月，任青岛科希盟计算机技术有限公司项目支持经理；2004年3月至2006年3月，任山东凯威数码科技有限公司运营主管；2006年4月至2008年8月，任北京分众无线传媒技术有限公司运营总监；2008年8月至2016年4月，任微网通联有限副总裁；2016年4月至今，任公司副总经理。
魏海军先生，1977年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科。
1997年11月至2002年6月，历任深圳讯凌科技有限公司区域经理、项目经理；2002年7月至2007年5月，历任恒信移动商务股份有限公司大区经理、分公司经理；2007年12月至2010年6月，任北京舞动空间副总经理；2010年7月至2011年7月，任北京方正电子有限公司高级项目经理；2011年7月至2016年4月，任微网通联有限媒介总监；2016年4月至2017年3月6日，任公司整合营销部经理；2017年3月6日，向公司递交辞职申请获得批准，辞职后不再担任公司其他职务。
陈豪先生，1973年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
1997年9月至2000年9月，任南方新太系统集成有限公司高级软件工程师；2000年9月至2005年5月，任北京爱生医联有限公司软件部部门经理；2005年5月至2008年5月，任分众无线有限公司研发总监；2008年9月至2016年4月，任微网通联有限技术部总监；2016年4月至今，任公司技术部总监。
19 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名张福连 职务董事长、总经理 性别男 出生日期 学历 1967-07-12本科 程传雷 董事、副总经男理 1978-06-09本科 李东华林敏雄陈强徐磊刘鹤薛冬馨张静 董事、副总经男理 董事 男 1979-01-22本科1966-02-22本科 董事 男 1979-02-26硕士 监事会主席、职女 工代表监事 监事 男 1984-06-16本科1979-03-17本科 监事 女 1981-12-01硕士 财务总监、董事女 会秘书 1978-07-06本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期2016年4月19日至2019年4月18日 董事任期：2017年6月19日至2019年4月18日；副总经理任期：2016年4月19日至2019年4月18日 2016年4月19日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日2018年6月7日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日2017年3月17日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日 是否在公司领取薪酬是是 是否否是否否是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：张福连、李东华、王毓、张静、魏海军、程传雷、陈豪为公司共同实际控制人，并担任董事或高级 20 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告管理人员，其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。
公告编号：2018-018 (二)持股情况 姓名张福连 程传雷 李东华 林敏雄陈强徐磊 刘鹤薛冬馨张静 合计 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、副总经理董事董事监事会主席、职工代表监事监事监事财务总监、董事会秘书 - 期初持普通股股数0 0 0 000 000
0 数量变动
0 期末持普通股股数
0 期末普通股持股比例 0% 单位：股期末持有股票期权数量
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0 (三)
变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 徐茂栋 董事 离任 陈强 无 新任 期末职务无董事 变动原因报告期内离任报告期内新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用□不适用 新任董事陈强先生，1979年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。
2010年2月至2012年3月，任北京恒丰美林投资管理有限公司财富管理事业部负责人；2012年4月至2014年1月，任北京首赫投资管理有限责任公司常务副总经理；2014年2月至2016年4月，任北京星探联合投资管理有限公司副总经理；2016年4月至今，任征金资本管理有限公司总经理。
2018年6月9日至今， 21 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告任北京微网通联股份有限公司董事。
公告编号：2018-018
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类销售人员技术人员财务人员行政管理人员 员工总计 期初人数785310124265 期末人数1005112165328 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数01 11812917265 期末人数04 16114716328 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、薪酬政策 为了调动公司员工的积极性及吸引、保留、激励人才的战略作用，实现员工在薪酬分配上的“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致”的目标，按照公平性、竞争性、激励性、经济性、合法性的原则，公司特针对不同的人才层次及岗位类别，实行不同的薪酬管理制度，并建立了合理的绩效考核制度及岗位升降制度。
2018年度，公司员工月度薪酬均根据公司相关薪酬管理规定核算及发放。
2、培训计划2018年上半年，公司组织了多次分享会、培训会及室外拓展，包括新员工培训、业务技巧培训、销售技能培训、技术培训、内训师培训、专业知识分享等，除此之外，各部门根据相关业务的开展，组织了多次培训，使公司员工更快速的了解公司、熟悉公司企业文化及规章制度、掌握业务技巧及专业技能，以便更好的进入新的岗位，快速做出成绩，实现自身价值。
3、需公司承担费用的离退休职工人员公司按照国家级地方有关政策规定为员工缴纳社会保险及住房公积金，没有需要公司承担费用的离退休职工人员。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工：□适用√不适用其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 22 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 □适用√不适用核心人员的变动情况：报告期内公司未认定核心员工。
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 公告编号：2018-018 23 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
一、审计报告 是否审计 第七节财务报告 否 公告编号：2018-018
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款买入返售金融资产 存货 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产 附注五（一）
1 五（一）2五（一）3五（一）4五（一）
5 五（一）6五（一）
7 期末余额 29,588,292.410.000.000.00 0.0083,718,642.6418,005,679.84 0.000.000.0014,042,787.470.000.000.000.002,786,082.71148,141,485.07 0.000.000.000.000.000.0013,692,099.540.000.000.00355,558.09 24 单位：元期初余额 62,052,319.820.000.000.00 0.0057,027,304.9533,542,039.29 0.000.000.0013,383,442.070.000.000.000.001,513,310.87167,518,417.00 0.000.000.000.000.000.007,947,162.760.000.000.00854,322.58 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 五（一）8五（一）
9 五（一）10五（一）11五（一）12五（一）13五（一）14 公告编号：2018-018 0.000.005,935,665.781,105,903.350.0021,089,226.76169,230,711.83 0.000.00979,573.031,065,163.120.0010,846,221.49178,364,638.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0024,676,929.6820,753,637.39 0.000.004,191,291.531,481,356.923,589,002.900.000.000.000.000.000.000.0054,692,218.42 0.0012,913,827.4718,719,070.69 0.000.003,419,604.661,705,438.004,741,744.500.000.000.000.000.000.000.0041,499,685.32 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0054,692,218.42 25 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 41,499,685.32 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五（一）15 五（一）16 五（一）17五（一）18 50,000,000.000.000.000.00 -49,109.700.000.000.00 5,168,200.980.00 59,419,402.13114,538,493.41 0.00114,538,493.41169,230,711.83 50,000,000.000.000.000.00 -49,109.700.000.000.00 5,168,200.980.00 81,745,861.89136,864,953.17 0.00136,864,953.17178,364,638.49 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 附注十二（一）1十二（一）
2 十二（一）
3 期末余额 25,211,058.950.00 0.0066,974,244.3517,005,405.8513,935,497.47 0.000.000.002,851,997.74125,978,204.36 0.000.000.004,713,398.990.00 26 单位：元期初余额 18,621,262.360.00 0.0039,795,102.4433,276,416.3413,871,005.34 0.000.000.001,387,873.78106,951,660.26 0.000.000.004,713,398.990.00 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 公告编号：2018-018 13,029,274.580.000.000.00 355,558.090.000.00 5,935,665.781,061,157.79 0.0025,095,055.23151,073,259.59 7,137,256.740.000.000.00 854,322.580.000.00 974,754.961,020,417.56 0.0014,700,150.83121,651,811.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0023,611,671.3518,823,767.48 4,074,534.611,431,421.8742,891,243.42 0.000.000.0090,832,638.73 0.0012,887,234.3916,695,622.002,862,565.311,281,236.525,565,639.42 0.000.000.0039,292,297.64 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0090,832,638.73 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0039,292,297.64 50,000,000.000.000.00 27 50,000,000.000.000.00 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 0.00564,289.29 0.000.000.005,168,200.980.004,508,130.5960,240,620.86151,073,259.59 0.00564,289.29 0.000.000.005,168,200.980.0026,627,023.1882,359,513.45121,651,811.09 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 附注五（二）
1 五（二）
1 五（二）2五（二）3五（二）4五（二）5五（二）6五（二）7五（二）
8 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 28 本期金额223,924,305.84223,924,305.84 0.000.000.00228,744,189.70196,453,302.100.000.000.000.000.000.000.00225,607.5113,555,504.777,115,527.639,705,971.97-124,392.511,812,668.230.000.000.000.00 单位：元上期金额112,047,403.68112,047,403.68 0.000.000.00109,249,223.4787,109,567.200.000.000.000.000.000.000.00119,030.417,952,748.155,788,601.137,981,120.65-352,703.98650,859.910.0058,410.000.000.00 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 五（二）9五（二）10五（二）11 - - 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 公告编号：2018-018 0.000.00-4,819,883.86456,246.362,000-4,365,637.50-39,177.74-4,326,459.760.00-4,326,459.760.000.00-4,326,459.760.000.00 0.000.002,856,590.211,313,757.65280,552.083,889,795.78515,490.133,374,305.650.003,374,305.650.000.003,374,305.650.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.000.000.00-4,326,459.76-4,326,459.760.00 0.000.000.000.003,374,305.653,374,305.650.00 -0.09 0.07 -0.09 0.07 会计机构负责人：张静 29 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 附注十二（二）1十二（二）1十二（二）
2 十二（二）
3 本期金额222,088,847.70194,698,411.40 219,564.8913,549,963.59 7,061,671.589,580,450.83 -21,402.240.00 44,024.581,614,066.83 0.000.000.00 0.00 0.000.00-4,613,879.18456,246.362,000.00-4,159,632.82-40,740.23-4,118,892.59-4,118,892.590.000.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.00 单位：元上期金额106,271,013.5685,017,200.81 89,763.636,280,218.064,466,917.886,598,277.57 -74,721.090.00 83,455.80783,106.24 0.0010,058,410.00 0.00 0.00 0.000.0013,168,660.461,306,673.65225,863.8814,249,470.23511,983.5513,737,486.6813,737,486.680.000.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.00 30 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 公告编号：2018-018 0.000.000.00-4,118,892.59 0.000.000.0013,737,486.68 -0.08 0.27 -0.08 0.27 会计机构负责人：张静 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 附注五（三）1五（三）
2 本期金额 210,841,741.730.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.0069,245.0010,913,987.06221,824,973.79182,330,678.140.000.000.000.000.0022,644,414.753,238,273.4719,930,912.93228,144,279.29-6,319,305.50 31 单位：元上期金额 110,415,976.300.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.003,477.303,050,838.64113,470,292.24103,286,654.740.000.000.000.000.0012,977,337.987,792,446.1017,385,129.77141,441,568.59-27,971,276.35 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 公告编号：2018-018 0.00 0.00 0.00 58,410.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.008,144,721.91 0.0058,410.004,544,322.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.008,144,721.91-8,144,721.91 0.004,544,322.32-4,485,912.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 0.00 -18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -32,464,027.41
-32,457,188.67 62,052,319.82105,709,742.87 29,588,292.41 73,252,554.20 会计机构负责人：张静 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 附注 本期金额 32 单位：元上期金额 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 209,036,430.1469,245.00 67,376,679.00276,482,354.14181,660,434.59 22,273,109.822,947,818.49 36,866,472.74243,747,835.64 32,734,518.50 0.000.000.00 0.000.000.008,144,721.91 0.000.000.008,144,721.91-8,144,721.91 0.000.000.000.000.000.0018,000,000.000.0018,000,000.00-18,000,000.000.006,589,796.5918,621,262.3625,211,058.95 101,483,647.620.00 8,439,232.85109,922,880.47 98,123,658.899,803,452.015,386,867.5022,936,577.37136,250,555.77-26,327,675.30 0.0010,058,410.00 0.00 0.000.0010,058,410.004,525,215.53 0.000.000.004,525,215.535,533,194.47 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-20,794,480.8342,393,006.1521,598,525.32 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 33 会计机构负责人：张静 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第八节财务报表附注
一、附注事项 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化11．是否存在重大的研究和开发支出12．是否存在重大的资产减值损失13.是否存在预计负债 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否 索引 （二）附注事项详情
二、报表项目注释 北京微网通联股份有限公司财务报表附注 （2018年半年度）金额单位：人民币元
一、公司基本情况北京微网通联股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经北京市工商行政管理局海淀分局批准，由米栋贤、王芳发起设立，于2006年4月4日在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，总部位于北京市海淀区。
公司现持有统一社会信用代码为42U的营业执照，注册资本50,000,000.00元，股份总数50,000,000股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份11,648,392股；无限售条件的流通股份38,351,608股。
公司股票已于2016年12月14日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属信息服务行业。
主要经营活动为移动即时通信业务和移动广告业务。
34 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 本财务报表业经公司2018年8月22日第一届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将山东百分通联信息技术有限公司、霍尔果斯微网通联信息技术有限公司和新疆百分通联信息技术有限公司等3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法 35 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 36 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 37 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)
可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。
公司综合考虑被投资单位经营 所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。
(九)
应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上（含）或占应收款项账面余额10%以 标准 上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 单项金额重大并单项计提坏账准面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项 备的计提方法 经测试未发生减值的并入信用风险特征组合，按照信用 风险特征计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；若无明显的减值迹象，不计提坏账准备。
38 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 押金、备用金和保证金组合
(2)账龄分析法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；若无明显的减值迹象，不计提坏账准备。
账龄1年以内（含，下同） 应收账款计提比例(%) 5.00 其他应收款计提比例(%) 5.00 1-2年 10.00 10.00 2-3年 30.00 30.00 3-4年 50.00 50.00 4-5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但应收款项的未来现金流量现值与信用风险特征组合的现金流量现值存在显著差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备；单项金额不重大的应收款项经测试未发生减值的并入信用风险特征组合计提坏 账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。
(十)长期股权投资
1.
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。
(2)
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 39 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。
但是，在丧失控制权之前每一 40 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十一)
固定资产
1.
5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法
5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 7-
8 5.0011.88-13.57 其他设备 年限平均法
5 5.00 19.00 (十二)无形资产
1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件 3、
5 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十三)部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发 生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十四)
长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
41 北京微网通联股份有限公司
2018半年度报告 公告编号：2018-018 (十五)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。
同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十六)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 42 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法移动即时通信业务：公司已按照合同约定提供相应服务，根据经客户确认的公司业务平台记录的业务量、单价确认收入。
移动广告业务：移动广告业务收入是指公司代理百度、网盟、手机应用商店等移动分发渠道产品所取得的收入，其收入按照移动分发渠道通用的CPD(按下载计费)、CPA（按激活计费）等计费模式计算的消耗结果确认。
(十七)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
43 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(十八)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十九)租赁
1.经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 44 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十一)重要会计政策变更
1.本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。
该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2.本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。
该项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业 外支出16,473.87元，调增资产处置收益-16,473.87元。
四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 提供应税劳务 6% 城市维护建设税应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 山东百分通联信息技术有限公司 12.5% 霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 免征 新疆百分通联信息技术有限公司 免征 (二)
税收优惠 1.2012年11月12日，本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和 北京市税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号是GR201211000396，有效期3年。
2015年
9 月8日，本公司通过高新技术企业资格复审，复审证书编号为GF201511000355，有效期3年。
根据《中 华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司2018年度企业所得税率为15.00%。
2.根据财政部和国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)规定： 我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年 减半征收企业所得税。
子公司山东百分通联信息技术有限公司在2015年1月12日获得东国税税通〔2015〕 4807号通知，符合上述减免税的规定。
因此山东百分通联信息技术有限公司2014年度、2015年度免征 45 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 企业所得税，2016、2017、2018年度减半征收企业所得税。
3.子公司霍尔果斯微网通联信息技术有限公司注册地为新疆伊犁州霍尔果斯口岸。
根据《关于新疆 喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税〔2011〕60号）文件的规定，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企业所得税，优惠期间自2015年10月01日至2019年12月31日。
4.子公司新疆百分通联信息技术有限公司符合《财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）第一条，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企业所得税，优惠期间自2017年1月1日至2020年12月31日。
五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况项目库存现金银行存款其他货币资金合计
(2)其他说明期末，无使用受限货币资金。
2.应收票据及应收账款
(1)明细情况1)类别明细情况 期末数11,121.65 29,473,771.69103,399.07 29,588,292.41 期初数11,052.18 61,958,906.3382,361.31 62,052,319.82 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 (续上表) 账面余额 金额 比例(%) 期末数 坏账准备 金额 计提比例(%) 1,206,264.00 1.311,206,264.00 100.00 账面价值 90,508,455.77 97.856,789,813.13 7.5083,718,642.64 780,371.80 0.84780,371.80 100.00 92,495,091.57 100.008,776,448.93 9.4983,718,642.64 种类 期初数 46 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 1,206,264.00 1.89 61,964,339.92 96.89 780,371.80 1.22 坏账准备 金额 计提比例(%) 1,206,264.00 100.00 账面价值 4,937,034.97 7.97
57,027,304.95 780,371.80 100.00 合计 63,950,975.72 100.006,923,670.77 10.8357,027,304.95 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 浏阳市思蓝宇网络科技有限公司 小计 1,206,264.001,206,264.00 1,206,264.001,206,264.00 100.00预计无法收回100.00 3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄1年以内 账面余额68,120,341.10 期末数坏账准备 3,406,017.06 1-2年 17,577,897.47 1,757,789.75 2-3年 4,480,561.29 1,344,168.39 3-4年 60,289.33 30,144.67 4-5年 88,366.58 70,693.26 小计 90,327,455.77 6,608,813.11
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备1,852,778.16元。
(3)应收账款金额前5名情况 单位名称北京嘀嘀无限科技发展有限公司麦视国际文化传媒（北京）有限公司 账面余额15,924,274.76 占应收账款余额的比例(%) 17.22 5,583,133.24 6.04 计提比例(%)5.0010.0030.0050.0080.007.32 坏账准备 是否为关联方 796,213.74 否 641,473.32 否 广州游网互动网络科技有限公司 5,440,691.86 5.88 272,034.59 否 北京东方车云信息技术有限公司 2,389,639.00 2.58 119,481.95 否 广西优居科技有限公司 2,273,289.12 2.46 227,328.91 否 小
计 31,611,027.98 34.18 - 2,056,532.51
3.预付款项
(1)账龄分析 47 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 1)明细情况 账龄1年以内 账面余额15,172,960.62 期末数比例(%)坏账准备 84.27 账面价值15,172,960.62 1-2年 1,696,952.73 9.42 1,696,952.73 2-3年 270,215.85 1.50 270,215.85 3年以上 865,550.64 4.81 865,550.64 合计（续上表） 18,005,679.84 100.00 18,005,679.84 账龄1年以内 账面余额32,224,577.16 期初数比例(%)坏账准备 96.07 账面价值32,224,577.16 1-2年 451,911.49 1.35 451,911.49 2-3年 3年以上 865,550.64 2.58 865,550.64 合计 33,542,039.29 100.00 2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 33,542,039.29 单位名称 期末数 未结算原因 中国移动通信集团北京有限公司 865,550.64尚未消耗完毕的通道费用 小计 865,550.64
(2)预付款项金额前5名情况 单位名称北京欣凯裕科技有限公司 账面余额3,000,000.00 占预付款项余额的比例(%) 16.66 是否关联方
(1)明细情况1)类别明细情况 48 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 (续上表) 账面余额 金额 比例(%) 期末数 坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值 14,385,097.75100.00342,310.28 2.3814,042,787.47 14,385,097.75100.00342,310.28 2.3814,042,787.47 期初数 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 计提比例 (%) 13,765,862.28 100.00382,420.21 2.78 合计 13,765,862.28 100.00382,420.21 2.78 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账面价值13,383,442.0713,383,442.07 账龄1年以内 小计 账面余额 6,846,205.546,846,205.54 期末数坏账准备 342,310.28 342,310.28 计提比例(%) 5.005.00 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 押金、备用金和保证金组合 小计 账面余额 7,538,892.217,538,892.21 期末数坏账准备 -
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备40,109.93元
(3)其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 押金、备用金和保证金供应商返点 7,538,892.216,846,205.54 合计 14,385,097.75 计提比例(%)- 期初数6,117,458.117,648,404.1713,765,862.28 49 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
(4)其他应收款金额前5名情况 单位名称 款项性质 百度时代网络技术（北京）有限公司 中国移动通信集团江苏有限公司连云港分公司中国移动通信集团陕西有限公司商洛分公司北京蓝创科汇投资管理有限公司中国人寿保险股份有限公司 小计 保证金、供应商返点供应商返点 押金 押金 保证金 账面余额 账龄 7,642,221.951年以内 1,262,281.591年以内500,000.001年以内441,851.241年以内320,000.001年以内 10,166,354.78 占其他应收款余额的比 例(%) 53.13 8.77 3.48 3.072.2270.67 坏账准备 是否为关联方 237,726.10 否 63,114.08 否 否 否 否300,840.18
5.其他流动资产项目待抵扣进项税额合计 期末数2,786,082.712,786,082.71 期初数1,513,310.871,513,310.87
6.固定资产 项目 账面原值期初数本期增加金额其中：购置本期减少金额其中：处置或报废期末数 累计折旧期初数本期增加金额其中：计提本期减少金额其中：处置或报废期末数 账面价值期末账面价值 专用设备2,273,287.06 2,273,287.061,027,771.82 186,041.80186,041.80 1,213,813.621,059,473.44 电子设备7,154,401.626,858,774.846,858,774.84 14,013,176.461,800,339.361,093,977.631,093,977.63 2,894,316.9911,118,859.47 运输工具 其他设备 合计 335,110.00 2,005,077.59250,713.20250,713.20 11,767,876.277,109,488.047,109,488.04 335,110.002,255,790.7918,877,364.31 13,999.4420,999.1620,999.16 978,602.8963,532.6763,532.67 3,820,713.511,364,551.261,364,551.26 34,998.601,042,135.565,185,264.77300,111.401,213,655.2313,692,099.54 50 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 项目期初账面价值 专用设备1,245,515.24 电子设备5,354,062.26 运输工具321,110.56 其他设备1,026,474.70 合计7,947,162.76
7.无形资产项目 账面原值期初数本期增加金额其中：购置本期减少金额期末数 累计摊销期初数本期增加金额其中：计提本期减少金额期末数 账面价值期末账面价值期初账面价值 软件5,434,056.69 合计5,434,056.69 5,434,056.69 4,579,734.11498,764.49498,764.49 5,078,498.60 355,558.09854,322.58 5,434,056.69 4,579,734.11498,764.49498,764.49 5,078,498.60 355,558.09854,322.58
8.长期待摊费用 项目 期初数 本期增加本期摊销其他减少 装修费码号专属服务费合计 979,573.032,414,329.863,109,528.29 979,573.035,523,858.15 222,054.70345,710.70567,765.40 期末数3,171,848.192,763,817.595,935,665.78
9.递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产 项目资产减值准备 期末数 可抵扣暂时性差异4,987,651.64 递延所得税资产 739,198.63 期初数 可抵扣暂时性差异4,987,651.64 递延所得税资产 739,198.63 51 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 项目无形资产摊销差异 期末数 可抵扣暂时性差异 2,444,698.14 递延所得税资产 366,704.72 合计 7,432,349.781,105,903.35
(2)未确认递延所得税资产明细 期初数 可抵扣暂时性差异2,173,096.63 递延所得税资产 325,964.49 7,160,748.271,065,163.12 项目 期末数 期初数 资产减值准备可抵扣亏损 4,131,107.571,998,388.12 2,318,439.34 小计 6,129,49
1 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公司半年度大事记 公告编号：2018-018 2018年1月28日，微网通联受邀参加在浙江举办的2017CTDC年度技术领袖颁奖盛典，与来自腾讯、百度、阿里、华为、微软、苏宁、携程、摩拜等近600个企业的技术大咖同台论道。
经过通道、技术、服务等维度的层层选拔，微网通联旗下移动即时通信平台——乐信荣获年度最佳移动即时通信平台大奖。
2018年4月，微网通联ASM（苹果搜索广告竞价）平台正式上线。
该平台采用自主研发，实现对iOSSearchAds接口的打通，并进行了本土化升级，可为广告主提供更完善的ASM投放，旨在苹果官方竞价系统正式登陆中国区之前，让国内开发者对苹果竞价广告有更直观的体验与探索。
2018年4-5月，微网通联成都分公司、长沙分公司、杭州分公司相继成立，进一步开辟华东、华南等区域的市场。
三地分公司的成立，是微网通联不断壮大发展的表现，在完善全国业务布局同时，也为企业客户提供更深层次的本土化服务提供进一步的有利条件。
2018年5月，微网通联正式发布旗下集团通信平台（GroupMessagePlatform）。
作为基于最新JAVA技术开发的新一代信息发送平台，GMP聚焦打造集团化、规模化的企业通信服务能力，为集团客户尤其是银行金融类客户提供专业度更高、运载能力更强的移动通信本地化平台解决方案，实现客户独立、分布式部署。
2 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 目录 公告编号：2018-018 声明与提示
......................................................................................................................................
6第一节公司概况........................................................................................................................
7第二节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第三节管理层讨论与分析......................................................................................................
11第四节重要事项......................................................................................................................
15第五节股本变动及股东情况..................................................................................................
17第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况..........................................................20第七节财务报告......................................................................................................................
24第八节财务报表附注..............................................................................................................
343 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 释义项目公司、本公司、股份公司山东百分通联霍尔果斯微网通联新疆百分通联会计师、天健会计师《公司章程》三会股东大会董事会报告期监事会霍尔果斯微网创投《公司法》《证券法》全国股份转让系统、股转系统股转公司、全国股份转让公司工商总局移动互联网 百度公司深圳中科招商APP DSP SSP CPC CPT 释义 释义指北京微网通联股份有限公司指山东百分通联信息技术有限公司指霍尔果斯微网通联信息技术有限公司指新疆百分通联信息技术有限公司指天健会计师事务所（特殊普通合伙）指《北京微网通联股份有限公司章程》指股东大会、董事会、监事会指北京微网通联股份有限公司股东大会指北京微网通联股份有限公司董事会指2018年1月1日至2018年6月30日指北京微网通联股份有限公司监事会指霍尔果斯微网通联创业投资有限公司指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指中华人民共和国国家工商行政管理总局指将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互 联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称指百度时代网络技术（北京）有限公司指深圳市中科招商股权投资管理有限公司指Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应用软件,或称手机客户端、移动客户端指DemandSidePlatform，需求方平台，服务于广告主/广告代理商，是集媒体资源整合购买、投放策略制定、投放实施优化到出具分析报告等功能为一体的一站式需求方平台，帮助广告主/广告代理商实现最优化的媒体采购和广告投放指SellSidePlatform，供应方平台，服务于媒体方，整合互联网媒体资源，帮助媒体主进行流量分配管理、资源定价、广告请求筛选等，更好地进行自身资源的定价和管理，优化营收指英文单词CostPerClick的缩写意思就是每次点击付费广告，当用户点击某个网站上的CPC广告后，这个站的站长就会获得相应的收入指即“CostPerTry”的英文缩写，这种模式主要是移动应用渠道营销平台以试玩为付费标准，而不仅仅以应用的显示次数或者联网激活付费这种方式的特点是按用户使用时长或使用周期计费，可以从根本上杜绝
4 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 CPA微信公众号 IOS、ASO原生信息流广告 刷流量、激活作弊，是最真实的、有效的营销方式之一指即“CostPerAction”的英文缩写，计价方式是指按广告投放实际效果，即按回应的有效问卷或定单来计费，而不限广告投放指开发者或商家在微信公众平台上申请的应用账号，该帐号与QQ账号互通，通过公众号，商家可在微信平台上实现和特定群体的文字、图片、语音、视频的全方位沟通、互动指Appstore作为iOS用户最大的流量入口，针对产品选择最恰当的优化方式，覆盖目标人群，致力于帮助广告主获取优质的曝光和目标用户下载量指是一种通过在信息流里发布具有相关性的内容产生价值的特定行业模式，涵盖图文、视频等多种广告形式
5 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张福连、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）张静保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 备查文件 北京微网通联股份有限公司董事会秘书办公室
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表
2、半年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿
6 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第一节公司概况 北京微网通联股份有限公司BeijingWelinkCo.,LTD微网通联870213张福连北京市海淀区西北旺东路10号院东区10号楼4层4-15室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人是否通过董秘资格考试电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 张静否010-53520868zhangj@北京市海淀区西北旺东路10号院东区10号楼4层4-15室100094董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 全国中小企业股份转让系统 2006-04-042016-12-14基础层信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务-互联网信息服务公司是中国领先的移动营销平台服务商，基于网络和移动终端，以帮助企业实现“品牌传播口碑化、营销推广社交化和实效性”为宗旨，提供品牌营销传播、网络营销推广、互动营销等服务。
通过向移动终端用户定向、精确地传递个性化即时信息，帮助企业达到市场营销的目的。
其主营业务分两条线：移动即时通信服务和移动广告服务。
1、移动即时通信服务：依托于乐信平台，以短信、彩信为基础载体，为O2O平台类、电商类、快递物流类、移动应用类、金融类、商超类企业向注册会员发送验证码、会员通知，企业会员刊等提供运营服务；
2、移动广告服务：包括Lsense平台（APP推广）、原生信息流广告和社会化媒体精准广告-聚WE平台；
7 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）控股股东实际控制人及其一致行动人 其中，Lsense平台的主要服务对象是移动互联网业内和电商企业，为有需求的客户提供集Android推广、IOS推广服务于一体运营优化服务；原生信息流广告是一种通过在信息流里发布具有媒体相关性内容，注重用户体验的同时，提升广告价值的特定商业模式。
公司与知名移动媒体资源合作（手机百度、今日头条、腾讯广点通、微信朋友圈MP、新浪粉丝通等），将客户的广告信息与媒体的内容混排，并主动触达手机用户的广告形式，由广告内容所驱动，并整合了移动网站和APP的可视化设计。
社会化媒体精准广告是利用微信、微博、百科、直播、视频等社交平台或其他移动互联网协作平台来进行营销、公关和客户维护的一种广告形式。
公司依托于聚WE平台，全面覆盖中国主流社交媒体平台，为广告主承接图文推送、视频直播、朋友圈转发多种推广形式。
集合竞价50,000,0000霍尔果斯微网通联创业投资有限公司张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 42U 否 北京市海淀区西北旺东路10号院否东区10号楼4层4-15室 50,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 西部证券陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室否
8 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
一、盈利能力 第二节 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和财务指标摘要 本期223,924,305.84 12.27%-4,326,459.76-4,780,706.12 -3.29% -3.63% -0.09 上年同期112,047,403.68 22.26%3,374,305.652,438,861.02 2.60% 1.88% 0.07 单位：元增减比例 99.85%-228.22%-296.02% - - -228.57%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末169,230,711.83 54,692,218.42114,538,493.41 2.2960.12%32.32% 2.71- 本期期初178,364,638.49 41,499,685.32136,864,953.17 2.7432.30%23.27% 4.04- 单位：元增减比例 -5.12%31.79%-16.31%-16.42%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-6,319,305.50 2.86- 上年同期-27,971,276.35 2.41- 单位：元增减比例 -
9 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期-5.12%99.85% -228.22% 公告编号：2018-018 上年同期-0.21%67.01%-79.25% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末50,000,00000 本期期初50,000,00000 单位：股增减比例 -
六、补充财务指标 □适用√不适用
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 10 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式 公司是移动营销平台服务商，按照行业分类，属于信息传输、软件和信息技术服务业，主要经营业务为互联网信息服务；按照服务对象与业务类型，其主营业务分两条线：移动即时通信服务和移动广告服务。
1、移动即时通信服务-依托于乐信平台，以短信、彩信为基础载体，为O2O平台类、电商类、快递物流类、移动应用类、金融类等企业向注册会员发送验证码、会员通知，企业会员刊等提供运营服务
2、移动广告服务：包括Lsense平台（APP推广）、原生信息流广告和社会化媒体精准广告-聚WE平台； 其中Lsense平台的主要服务对象是移动互联网业内和电商企业，为有需求的客户提供集Android推广、IOS推广服务于一体运营优化服务；原生信息流广告是一种通过在信息流里发布具有媒体相关性内容，注重用户体验的同时，提升广告价值的特定商业模式。
公司与知名移动媒体资源合作（手机百度、今日头条、腾讯广点通、微信朋友圈MP、新浪粉丝通等），将客户的广告信息与媒体的内容混排，并主动触达手机用户的广告形式，由广告内容所驱动，并整合了移动网站和APP的可视化设计；社会化媒体精准广告是利用微信、微博、百科、直播、视频等社交平台或其他移动互联网协作平台来进行营销、公关和客户维护的一种广告形式。
公司依托于聚WE平台，全面覆盖中国主流社交媒体平台，为广告主承接图文推送、视频直播、朋友圈转发多种推广形式。
公司拥有强大的移动媒体资源整合能力和平台运营能力，旨在帮助客户挖掘潜在用户群体、捕捉目标用户群体，并将其转化为有效用户或活跃用户。
公司的客户服务网络已经覆盖全国，在北京、上海、广州、山东、深圳、杭州、长沙、成都设有客户服务团队和营销开拓团队。
凭借领先的平台运营能力和极致服务等综合竞争力，先后荣获福布斯非上市公司100强（上市前）、中国年度最佳移动广告公司、三年蝉联中国电子商务百强企业等多项殊荣，旗下的产品线获得中国移动互联网领域最佳运营支撑服务奖、中国最佳客户体验平台、TopDigital数字创新平台等多项大奖。
目前，公司的活跃客户达五千多家，包含滴滴出行、京东集团、万达集团、苏宁易购、易到、东风雪铁龙、汽车之家、麦德龙、圆通快递、探探、猪八戒网、雪花啤酒、红星美凯龙、兴业银行、劲霸男装、沪江网校、快钱等知名品牌。
公司高管团队在移动营销领域专注经营十多年，具备较高的专业度和为品牌客户服务的经验。
其中，CEO张福连作为移动互联网营销领域资深实战专家，获得诸多行业荣誉：2016年度电子商务风云人物；2016金鼠标数字营销年度影响力人物；2017年中国管理创新杰出人物，2017年北京广告协会30周年杰出贡献人物奖。
公司收入来自移动营销平台的服务，收入无明显的地区性特征。
在持续扩充媒体资源配置、提升平台性能和服务品质的基础上，微网通联将持续聚焦客户价值的提升，继续强化移动营销领域的专注度，平台运营的专业度，极致服务的经营管理理念。
公司采取直销为主，广告代理公司为辅的客户开发模式，通过自建销售团队对客户直接进行拜访和签单。
由于公司优良的产品及服务品质，多年来赢得了众多位列世界500强及互联网界BATJD等合作伙伴的认同，在业界树立了良好的企业形象及口碑，因此公司的新客户部分来源于老客户的引荐和转介绍。
报告期内，公司的商业模式和主要盈利模式较上年度未发生变化。
商业模式变化情况:□适用√不适用 11 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
二、经营情况回顾 （一）、总述：2018年上半年是公司继产品线升级后关键的发展阶段，在宏观经济形势进入新常态的大背景下， 公司在适时跟踪本行业发展趋势的基础上，依托董事会批准的发展战略和经营管理目标，在全员努力下，通过持续不断地推进技术创新和平台迭代升级，优化平台运营团队和客户服务系统，扩充营销团队并持续提升组织能力，公司架构设置及内控流程趋于完善，营业收入增长，销售辐射区域扩大，报告期内分别在杭州、长沙、成都增设分公司，客户数量激增，经济效益和社会贡献大幅上升。
（二）、营业收入及毛利率：报告期内，实现营业收入22,392.43万元，对比上年同期增长99.85%；实现毛利额2,747.10万 元，毛利额对比上年同期增长了10.16%。
报告期内毛利率下降原因：
1、移动即时通信业务：重要客户低价权重大，拉低了平均销售单价；信息通道成本未能继续降 低，导致报告期内移动即时通信业务毛利率下降11.31%。
2、移动广告业务：集Andriod网盟和应用市场分发，ASO，原生信息流广告等业务，且签约了百 度百手和原生信息流核心代理，同业竞争的惯性使得该细分业务只能以微利策略切割存量市场的KA客户，对应百度系媒体资源销售收入增长迅速，而毛利率极低（接近同业的水平）。
（三）营业成本：报告期内，公司营业成本共计19,645.33万元,相较去年同期增加10,934.37万元，增长比例为 125.52%，随着营业收入增加而增加，但因报告期内业务线毛利率下降，营业成本增幅大于营业收入的增幅。
（四）净利润：报告期内实现净利润-432.65万元，对比上年同期减少770.08万元；具体原因如下：
1、人员成本增加：产品线需要同步配置运营、客户支撑团队，扩编销售团队，由于人员的大幅 度增加，造成同期费用增加888.28万元，在职员工从年初的265人，增加至328人。
2、毛利率下降：移动广告业务进入了充分竞争的行业环境，微网通联身处于其中也不能幸免， 毛利率极低；移动即时通信业务自2017年开始参与优质客户的招投标，陆续中标了滴滴出行等一批优质客户，营收规模快速增长，但牺牲了毛利率。
因此，报告期内净利润比上年同期降低幅度较大。
（五）现金流量： 报告期经营活动现金净流量为-1,208.86万元，主要原因有：
1、百度手机助手和原生信息流业务均为预付形式，采购协议约定为预付费形式的供应商占比为42.53%；
2、公司给予大客户的信用账期一般在90-120天左右，应收账款金额增加；同时，上半年资产减值损失增加185.28万元；
3、为了获得更低更优的媒体及供应商资源，公司支付保证金额度增加，截至本报告期末，保证金余额约522.52万元；
4、为了配合机房升级改造需求，报告期内购建大量固定资产，总计金额为237.54万元。
以上因素导致报告期内现金流量净额为负数。
三、风险与价值
1、行业竞争风险公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总体进入新常态的背景下发展迅猛，行 12 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 业规模和行业利润持续增长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。
移动营销及广告作为互联网的一个重要分支，同样受益于互联网产业的迅速发展，也有大量新进入者不断参与竞争。
公司必须不断进取，贴近客户需求持续改进服务质量，增加服务种类，以应对日趋激烈的市场竞争。
应对措施：公司正在积极投入研发的力度，加大技术人员的招聘，以应对日趋激烈的市场竞争。
2、政策风险作为互联网营销服务行业的新生力量，目前行业主管部门尚未公布统一的行业规范和标准。
随着相关部门对本行业监管力度的加强以及行业的逐步规范，本行业可能逐渐树立部分行业准入门槛和规则，公司如无法达到上述门槛或持续遵守相关规则，则有可能产生政策风险。
应对措施：公司将不断提高在行业的领先水平，增加服务的种类，积极研究行业的相关政策及标准并在公司进行完善。
3、税收优惠政策不能持续取得导致的风险公司是高新技术企业，2012年11月12日，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合认定公司为高新技术企业，有效期三年，公司可以在有效期内（2015-2017年）享受15%的所得税优惠税率政策。
国家要求高新技术企业持续符合《高新技术企业认定管理办法》规定的各项条件，并建立执行了定期资格复审制度，高新技术企业须在资格证书有效期届满前向主管部门申请资格复审，若公司无法正常办理续期，可能会出现税收优惠政策无法实现的风险，对未来经营业绩将因此受到不利影响。
应对措施：加大对技术人才的招聘，不断拓展研发部门的实力，加大研发的力度，保证公司的创新能力和收入构成完全符合高新技术企业认定标准的要求。
4、人力资源风险公司自2008年正式经营以来培育了一支稳定的高素质员工队伍，已积累了近十年的移动营销平台运营经验，是公司竞争力的重要来源。
随着公司业务规模扩大及客户需求不断升级，公司迫切需要增加移动新媒体销售精英。
随着公司业务的快速发展，公司对优秀人才的需求还在不断增加。
同时，随着互联网行业的发展，公司竞争对手及市场新进入者也将加大人才吸引力度，如果公司不能吸引到业务快速发展所需的优秀人才或者公司核心骨干人员流失，将对公司经营发展造成不利的影响。
应对措施：加大对员工福利的支出，培养更多的人文关怀，制定更多的激励措施，防止人才流失。
5、技术更新较快、技术泄密及人员流失风险公司所处行业大类为互联网行业，行业技术更新较快。
若公司技术更新及研发滞后将影响企业的生存及发展；此外，作为互联网行业技术泄密及人员流失也会给企业生存经营带来一定的影响。
应对措施：针对技术更新较快，公司将加大技术人员的招聘力度，同时增强。
部门的实力及资金的投入；针对技术泄密及人员流失公司将完善员工福利及制度，跟员工签署《保密协议》来应对此风险。
6、毛利率下降风险业务的毛利率受制于同业竞争而大幅下滑，抑或加速行业洗牌，供应商的成本已没有持续降低的空间。
应对措施：公司巩固品牌号召力、继续保持管理层的专业度及核心团队的稳定性、提升平台性能、叠加新业务模块、通过扩充营销团队并持续“行动学习”提升客户开发能力，以此保证销售收入规模大幅度增加来弥补毛利空间的萎缩，以保持净利润的稳定增长。
7、资金周转风险及应收账款坏账风险由于客户向公司付款的时间相对不确定，而公司向互联网媒体付款的时间相对集中、及时，且金额通常较大，因此，公司各季度末需要保有较大数额的运营资金；虽然目前公司客户回款情况良好，使得公司足以应对向互联网媒体的需求，但如果因客户自身原因发生延迟付款甚至无法偿还公司款项，公司将面临较大的资金周转风险及应收账款坏账风险。
应对措施：公司加强对客户账期的管理并加大对应收账款的考核力度，对于逾期未回款客户，采用单项计提坏账的方法，同时增强与互联网媒体合作关系，取得付款账期。
13 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 报告期内，公司风险与价值较上年度有新增风险，为资金周转风险及应收账款坏账风险。
四、企业社会责任 本报告期公司遵守各项法律法规，照章纳税，公司努力实现自己的运营生产活动、产品及服务的积极影响。
加速技术升级和产业结构的优化，增大企业吸纳就业的能力，为环境保护和社会安定尽职尽责。
关心员工的身体键康，积极开展各项有益于公司、社会、家庭的活动，为社会稳定、健康、发挥有限的力量。
五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 14 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在普通股股票发行事项是否存在存续至本期的债券融资事项是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
二、重要事项详情 (一)承诺事项的履行情况截止报告期结束股东所持股份的限售安排及股东自愿锁定承诺，无持续到本年度的对赌业绩承诺。
(二)利润分配与公积金转增股本的情况
1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用□不适用 股利分配日期 每10股派现数（含税） 2018年5月29日 3.6
2、报告期内的利润分配预案□适用√不适用报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：√适用□不适用 单位：元或股 每10股送股数- 每10股转增数- 15 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 公司于2018年5月8日召开了2017年年度股东大会，审议通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审字[2017]1-106号审计报告，截至2017年12月31日，母公司可供投资者分配的利润为26,627,023.18元，母公司资本公积564,289.29元，公司拟以截至2017年12月31日总股本50,000,000股为基数，向全体股东每10股派送3.6元人民币现金红利，合计18,000,000.00元。
本次权益分派登记日为：2018年5月28日，除权除息日为2018年5月29日。
16 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第五节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)报告期期末普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量23,054,825 0 0026,945,17510,945,175 0050,000,000 比例46.11% 0% 0%0%53.89%21.89% 0%0%- 本期变动 15,296,7837,296,783 00-15,296,783-7,296,783 000 单位：股 期末 数量 比例 38,351,60876.70% 7,296,78314.59% 0011,648,3923,648,392 0%0%23.30%7.30% 0050,000,000 0%0%19 (二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序号股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 深圳市中科招22,187,000 022,187,00044.37%8,000,00014,187,000 商股权投资管 理有限公司
2 霍尔果斯微网10,945,175 010,945,17521.89%3,648,392 7,296,783 通联创业投资 有限公司
3 鄢盛华 2,678,550 02,678,550 5.36%
0 2,678,550
4 苏志江 1,813,000 01,813,000 3.63%
0 1,813,000
5 刘丁凤 1,499,000 01,499,000 3.00%
0 1,499,000 合计 39,122,725 039,122,72578.25%11,648,39227,474,333 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司第一及第二大股东分别为深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投，截止本报告期末其持股比例 分别为44.37%、21.89%。
深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投于2015年12月25日签署了《关于北 京微网通联信息技术有限公司的投票权委托协议》。
该协议约定，中科招商将其持有的全部股权的投票 表决权不可撤销地无条件授权或委托给微网创投行使，微网创投持有公司21.89%股权，受托享有公司股 东大会44.37%的投票表决权，合计享有股东大会66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生重大影 17 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 响，为公司的控股股东。
其余股东之间不存在关联关系。
报告期内不存在股份代持行为。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 报告期内控股股东没有发生变化。
深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投于2015年12月25日签署了《关于北京微网通联信息技术有限公司的投票权委托协议》。
该协议约定，中科招商将其持有的全部股权的投票表决权不可撤销地无条件授权或委托给微网创投行使，微网创投持有公司21.89%股权，受托享有公司股东大会44.37%的投票表决权，合计享有股东大会66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生重大影响，是公司的控股股东；霍尔果斯微网通联创业投资有限公司，成立于2015年6月10日，统一社会信用代码：60D，注册资本为3,001.00万元，法定代表人为张福连，经营范围为“创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
” (二)实际控制人情况 报告期内实际控制人未发生变动，公司的实际控制人为：张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪。
认定理由如下： 张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪为新余贝德利的合伙人，合计持有新余贝德利77.19%合伙份额；新余贝德利持有微网创投99.97%股权，张福连持有微网创投0.03%股权；微网创投持有公司21.89%股权，同时，受托享有中科招商持有的股东大会表决权，为公司控股股东。
前述共同控制人通过控制微网创投，间接控制公司。
张福连、王毓、李东华、程传雷、陈豪自2008年起担任公司总经理、副总经理、核心部门负责人等管理职务，张静自2011年起担任公司财务总监，魏海军自2011年起担任公司营销部门负责人。
为保证公司实际控制权的稳定以及公司重大经营决策的正常做出，前述7名公司管理人员于2015年12月30日签署了《一致行动协议书》。
综上，张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪共同作为公司的实际控制人，能够在公司经营决策中保持一致行动，且公司实际控制权能够在挂牌后的可预见期限内保持稳定和持续。
张福连先生，1967年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
1988年7月至1993年2月，任中国有色金属工业总公司陕西银矿团委书记兼采矿厂厂长；1993年3月至2002年5月，自主创办日照梅雅科技开发中心入驻日照市外来人才创业园，任总经理；2002年6月至2006年2月，任北京凯威点告传媒技术有限公司副总经理；2006年3月起至2008年8月，任分众无线传媒技术有限公司常务副总裁；2008年9月至2016年4月，历任微网通联有限总裁、董事、经理；2016年4月至今， 18 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 任公司董事长、总经理。
同时兼任公司子公司山东百分通联、霍尔果斯微网、新疆百分通联执行董事及经理职务。
王毓女士，1977年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
1999年12月至2001年9月，任北京竞业达数码集团市场经理；2001年9月至2002年11月，任中国万网市场及业务拓展活动主管；2002年11月至2003年5月，任亿艾索信息系统科技有限责任公司市场部经理；2003年5月至2004年5月，任北京东盛天网网络技术有限公司（新浪健康）销售总监；2004年5月至2006年3月，自由职业；2006年3月至2008年6月，任北京分众无线传媒技术有限公司资深副总裁；2008年至2016年4月，任微网通联有限副总裁；2016年4月至2017年5月7日，任公司副总经理；2017年5月8日，向公司及董事会递交辞职报告，2017年6月19日经公司第二次股东大会审议通过，辞职后不再担任公司其他职务。
李东华先生，1979年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
2003年7月至2003年12月，任南京飞博软件有限公司研发工程师；2004年1月至2004年6月，任北京金诺信息技术有限公司客户总监；2004年6月至2007年6月，任硅谷动力网络技术有限公司总经理；2007年7月至2008年6月，任北京分众无线传媒技术有限公司渠道总监；2008年7月至2016年4月，历任微网通联有限总经理、副总裁；2016年4月至今，任公司副总经理。
张静女士，1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
2001年11月至2009年7月，任香港裕展物业管理有限公司财务部副经理；2009年8月至2011年11月，任北京瀚天基业房地产咨询有限公司财务经理；2011年12月至2016年4月，任微网通联有限财务总监；2016年4月至今，任公司财务总监兼董事会秘书。
程传雷先生，1978年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
2003年8月至2004年3月，任青岛科希盟计算机技术有限公司项目支持经理；2004年3月至2006年3月，任山东凯威数码科技有限公司运营主管；2006年4月至2008年8月，任北京分众无线传媒技术有限公司运营总监；2008年8月至2016年4月，任微网通联有限副总裁；2016年4月至今，任公司副总经理。
魏海军先生，1977年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科。
1997年11月至2002年6月，历任深圳讯凌科技有限公司区域经理、项目经理；2002年7月至2007年5月，历任恒信移动商务股份有限公司大区经理、分公司经理；2007年12月至2010年6月，任北京舞动空间副总经理；2010年7月至2011年7月，任北京方正电子有限公司高级项目经理；2011年7月至2016年4月，任微网通联有限媒介总监；2016年4月至2017年3月6日，任公司整合营销部经理；2017年3月6日，向公司递交辞职申请获得批准，辞职后不再担任公司其他职务。
陈豪先生，1973年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。
1997年9月至2000年9月，任南方新太系统集成有限公司高级软件工程师；2000年9月至2005年5月，任北京爱生医联有限公司软件部部门经理；2005年5月至2008年5月，任分众无线有限公司研发总监；2008年9月至2016年4月，任微网通联有限技术部总监；2016年4月至今，任公司技术部总监。
19 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名张福连 职务董事长、总经理 性别男 出生日期 学历 1967-07-12本科 程传雷 董事、副总经男理 1978-06-09本科 李东华林敏雄陈强徐磊刘鹤薛冬馨张静 董事、副总经男理 董事 男 1979-01-22本科1966-02-22本科 董事 男 1979-02-26硕士 监事会主席、职女 工代表监事 监事 男 1984-06-16本科1979-03-17本科 监事 女 1981-12-01硕士 财务总监、董事女 会秘书 1978-07-06本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期2016年4月19日至2019年4月18日 董事任期：2017年6月19日至2019年4月18日；副总经理任期：2016年4月19日至2019年4月18日 2016年4月19日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日2018年6月7日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日2017年3月17日至2019年4月18日2016年4月19日至2019年4月18日 是否在公司领取薪酬是是 是否否是否否是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：张福连、李东华、王毓、张静、魏海军、程传雷、陈豪为公司共同实际控制人，并担任董事或高级 20 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告管理人员，其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。
公告编号：2018-018 (二)持股情况 姓名张福连 程传雷 李东华 林敏雄陈强徐磊 刘鹤薛冬馨张静 合计 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、副总经理董事董事监事会主席、职工代表监事监事监事财务总监、董事会秘书 - 期初持普通股股数0 0 0 000 000
0 数量变动
0 期末持普通股股数
0 期末普通股持股比例 0% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0
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0 0
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0 0
0 0%
0 (三)
变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 徐茂栋 董事 离任 陈强 无 新任 期末职务无董事 变动原因报告期内离任报告期内新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用□不适用 新任董事陈强先生，1979年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。
2010年2月至2012年3月，任北京恒丰美林投资管理有限公司财富管理事业部负责人；2012年4月至2014年1月，任北京首赫投资管理有限责任公司常务副总经理；2014年2月至2016年4月，任北京星探联合投资管理有限公司副总经理；2016年4月至今，任征金资本管理有限公司总经理。
2018年6月9日至今， 21 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告任北京微网通联股份有限公司董事。
公告编号：2018-018
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类销售人员技术人员财务人员行政管理人员 员工总计 期初人数785310124265 期末人数1005112165328 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数01 11812917265 期末人数04 16114716328 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、薪酬政策 为了调动公司员工的积极性及吸引、保留、激励人才的战略作用，实现员工在薪酬分配上的“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致”的目标，按照公平性、竞争性、激励性、经济性、合法性的原则，公司特针对不同的人才层次及岗位类别，实行不同的薪酬管理制度，并建立了合理的绩效考核制度及岗位升降制度。
2018年度，公司员工月度薪酬均根据公司相关薪酬管理规定核算及发放。
2、培训计划2018年上半年，公司组织了多次分享会、培训会及室外拓展，包括新员工培训、业务技巧培训、销售技能培训、技术培训、内训师培训、专业知识分享等，除此之外，各部门根据相关业务的开展，组织了多次培训，使公司员工更快速的了解公司、熟悉公司企业文化及规章制度、掌握业务技巧及专业技能，以便更好的进入新的岗位，快速做出成绩，实现自身价值。
3、需公司承担费用的离退休职工人员公司按照国家级地方有关政策规定为员工缴纳社会保险及住房公积金，没有需要公司承担费用的离退休职工人员。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工：□适用√不适用其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 22 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 □适用√不适用核心人员的变动情况：报告期内公司未认定核心员工。
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 公告编号：2018-018 23 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
一、审计报告 是否审计 第七节财务报告 否 公告编号：2018-018
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款买入返售金融资产 存货 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产 附注五（一）
1 五（一）2五（一）3五（一）4五（一）
5 五（一）6五（一）
7 期末余额 29,588,292.410.000.000.00 0.0083,718,642.6418,005,679.84 0.000.000.0014,042,787.470.000.000.000.002,786,082.71148,141,485.07 0.000.000.000.000.000.0013,692,099.540.000.000.00355,558.09 24 单位：元期初余额 62,052,319.820.000.000.00 0.0057,027,304.9533,542,039.29 0.000.000.0013,383,442.070.000.000.000.001,513,310.87167,518,417.00 0.000.000.000.000.000.007,947,162.760.000.000.00854,322.58 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 五（一）8五（一）
9 五（一）10五（一）11五（一）12五（一）13五（一）14 公告编号：2018-018 0.000.005,935,665.781,105,903.350.0021,089,226.76169,230,711.83 0.000.00979,573.031,065,163.120.0010,846,221.49178,364,638.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0024,676,929.6820,753,637.39 0.000.004,191,291.531,481,356.923,589,002.900.000.000.000.000.000.000.0054,692,218.42 0.0012,913,827.4718,719,070.69 0.000.003,419,604.661,705,438.004,741,744.500.000.000.000.000.000.000.0041,499,685.32 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0054,692,218.42 25 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 41,499,685.32 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五（一）15 五（一）16 五（一）17五（一）18 50,000,000.000.000.000.00 -49,109.700.000.000.00 5,168,200.980.00 59,419,402.13114,538,493.41 0.00114,538,493.41169,230,711.83 50,000,000.000.000.000.00 -49,109.700.000.000.00 5,168,200.980.00 81,745,861.89136,864,953.17 0.00136,864,953.17178,364,638.49 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 附注十二（一）1十二（一）
2 十二（一）
3 期末余额 25,211,058.950.00 0.0066,974,244.3517,005,405.8513,935,497.47 0.000.000.002,851,997.74125,978,204.36 0.000.000.004,713,398.990.00 26 单位：元期初余额 18,621,262.360.00 0.0039,795,102.4433,276,416.3413,871,005.34 0.000.000.001,387,873.78106,951,660.26 0.000.000.004,713,398.990.00 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 公告编号：2018-018 13,029,274.580.000.000.00 355,558.090.000.00 5,935,665.781,061,157.79 0.0025,095,055.23151,073,259.59 7,137,256.740.000.000.00 854,322.580.000.00 974,754.961,020,417.56 0.0014,700,150.83121,651,811.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0023,611,671.3518,823,767.48 4,074,534.611,431,421.8742,891,243.42 0.000.000.0090,832,638.73 0.0012,887,234.3916,695,622.002,862,565.311,281,236.525,565,639.42 0.000.000.0039,292,297.64 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0090,832,638.73 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0039,292,297.64 50,000,000.000.000.00 27 50,000,000.000.000.00 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 0.00564,289.29 0.000.000.005,168,200.980.004,508,130.5960,240,620.86151,073,259.59 0.00564,289.29 0.000.000.005,168,200.980.0026,627,023.1882,359,513.45121,651,811.09 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 附注五（二）
1 五（二）
1 五（二）2五（二）3五（二）4五（二）5五（二）6五（二）7五（二）
8 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 28 本期金额223,924,305.84223,924,305.84 0.000.000.00228,744,189.70196,453,302.100.000.000.000.000.000.000.00225,607.5113,555,504.777,115,527.639,705,971.97-124,392.511,812,668.230.000.000.000.00 单位：元上期金额112,047,403.68112,047,403.68 0.000.000.00109,249,223.4787,109,567.200.000.000.000.000.000.000.00119,030.417,952,748.155,788,601.137,981,120.65-352,703.98650,859.910.0058,410.000.000.00 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 五（二）9五（二）10五（二）11 - - 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 公告编号：2018-018 0.000.00-4,819,883.86456,246.362,000-4,365,637.50-39,177.74-4,326,459.760.00-4,326,459.760.000.00-4,326,459.760.000.00 0.000.002,856,590.211,313,757.65280,552.083,889,795.78515,490.133,374,305.650.003,374,305.650.000.003,374,305.650.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.000.000.00-4,326,459.76-4,326,459.760.00 0.000.000.000.003,374,305.653,374,305.650.00 -0.09 0.07 -0.09 0.07 会计机构负责人：张静 29 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 附注十二（二）1十二（二）1十二（二）
2 十二（二）
3 本期金额222,088,847.70194,698,411.40 219,564.8913,549,963.59 7,061,671.589,580,450.83 -21,402.240.00 44,024.581,614,066.83 0.000.000.00 0.00 0.000.00-4,613,879.18456,246.362,000.00-4,159,632.82-40,740.23-4,118,892.59-4,118,892.590.000.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.00 单位：元上期金额106,271,013.5685,017,200.81 89,763.636,280,218.064,466,917.886,598,277.57 -74,721.090.00 83,455.80783,106.24 0.0010,058,410.00 0.00 0.00 0.000.0013,168,660.461,306,673.65225,863.8814,249,470.23511,983.5513,737,486.6813,737,486.680.000.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.00 30 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 公告编号：2018-018 0.000.000.00-4,118,892.59 0.000.000.0013,737,486.68 -0.08 0.27 -0.08 0.27 会计机构负责人：张静 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 附注五（三）1五（三）
2 本期金额 210,841,741.730.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.0069,245.0010,913,987.06221,824,973.79182,330,678.140.000.000.000.000.0022,644,414.753,238,273.4719,930,912.93228,144,279.29-6,319,305.50 31 单位：元上期金额 110,415,976.300.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.003,477.303,050,838.64113,470,292.24103,286,654.740.000.000.000.000.0012,977,337.987,792,446.1017,385,129.77141,441,568.59-27,971,276.35 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 公告编号：2018-018 0.00 0.00 0.00 58,410.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.008,144,721.91 0.0058,410.004,544,322.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.008,144,721.91-8,144,721.91 0.004,544,322.32-4,485,912.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 0.00 -18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -32,464,027.41
-32,457,188.67 62,052,319.82105,709,742.87 29,588,292.41 73,252,554.20 会计机构负责人：张静 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 附注 本期金额 32 单位：元上期金额 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 209,036,430.1469,245.00 67,376,679.00276,482,354.14181,660,434.59 22,273,109.822,947,818.49 36,866,472.74243,747,835.64 32,734,518.50 0.000.000.00 0.000.000.008,144,721.91 0.000.000.008,144,721.91-8,144,721.91 0.000.000.000.000.000.0018,000,000.000.0018,000,000.00-18,000,000.000.006,589,796.5918,621,262.3625,211,058.95 101,483,647.620.00 8,439,232.85109,922,880.47 98,123,658.899,803,452.015,386,867.5022,936,577.37136,250,555.77-26,327,675.30 0.0010,058,410.00 0.00 0.000.0010,058,410.004,525,215.53 0.000.000.004,525,215.535,533,194.47 0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-20,794,480.8342,393,006.1521,598,525.32 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 33 会计机构负责人：张静 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 第八节财务报表附注
一、附注事项 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化11．是否存在重大的研究和开发支出12．是否存在重大的资产减值损失13.是否存在预计负债 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否 索引 （二）附注事项详情
二、报表项目注释 北京微网通联股份有限公司财务报表附注 （2018年半年度）金额单位：人民币元
一、公司基本情况北京微网通联股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经北京市工商行政管理局海淀分局批准，由米栋贤、王芳发起设立，于2006年4月4日在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，总部位于北京市海淀区。
公司现持有统一社会信用代码为42U的营业执照，注册资本50,000,000.00元，股份总数50,000,000股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份11,648,392股；无限售条件的流通股份38,351,608股。
公司股票已于2016年12月14日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属信息服务行业。
主要经营活动为移动即时通信业务和移动广告业务。
34 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 本财务报表业经公司2018年8月22日第一届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将山东百分通联信息技术有限公司、霍尔果斯微网通联信息技术有限公司和新疆百分通联信息技术有限公司等3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法 35 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 36 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 37 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)
可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。
公司综合考虑被投资单位经营 所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。
(九)
应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上（含）或占应收款项账面余额10%以 标准 上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 单项金额重大并单项计提坏账准面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项 备的计提方法 经测试未发生减值的并入信用风险特征组合，按照信用 风险特征计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；若无明显的减值迹象，不计提坏账准备。
38 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 押金、备用金和保证金组合
(2)账龄分析法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；若无明显的减值迹象，不计提坏账准备。
账龄1年以内（含，下同） 应收账款计提比例(%) 5.00 其他应收款计提比例(%) 5.00 1-2年 10.00 10.00 2-3年 30.00 30.00 3-4年 50.00 50.00 4-5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但应收款项的未来现金流量现值与信用风险特征组合的现金流量现值存在显著差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备；单项金额不重大的应收款项经测试未发生减值的并入信用风险特征组合计提坏 账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。
(十)长期股权投资
1.
共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一
致同意后才能决策，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。
(2)
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 39 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。
但是，在丧失控制权之前每一 40 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十一)
固定资产
1.
固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.
5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法
5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 7-
8 5.0011.88-13.57 其他设备 年限平均法
5 5.00 19.00 (十二)无形资产
1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件 3、
5 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十三)部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发 生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十四)
长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
41 北京微网通联股份有限公司
2018半年度报告 公告编号：2018-018 (十五)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。
同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十六)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 42 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法移动即时通信业务：公司已按照合同约定提供相应服务，根据经客户确认的公司业务平台记录的业务量、单价确认收入。
移动广告业务：移动广告业务收入是指公司代理百度、网盟、手机应用商店等移动分发渠道产品所取得的收入，其收入按照移动分发渠道通用的CPD(按下载计费)、CPA（按激活计费）等计费模式计算的消耗结果确认。
(十七)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
43 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(十八)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十九)租赁
1.经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 44 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十一)重要会计政策变更
1.本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。
该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2.本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。
该项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业 外支出16,473.87元，调增资产处置收益-16,473.87元。
四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 提供应税劳务 6% 城市维护建设税应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 山东百分通联信息技术有限公司 12.5% 霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 免征 新疆百分通联信息技术有限公司 免征 (二)
税收优惠 1.2012年11月12日，本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和 北京市税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号是GR201211000396，有效期3年。
2015年
9 月8日，本公司通过高新技术企业资格复审，复审证书编号为GF201511000355，有效期3年。
根据《中 华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司2018年度企业所得税率为15.00%。
2.根据财政部和国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)规定： 我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年 减半征收企业所得税。
子公司山东百分通联信息技术有限公司在2015年1月12日获得东国税税通〔2015〕 4807号通知，符合上述减免税的规定。
因此山东百分通联信息技术有限公司2014年度、2015年度免征 45 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 企业所得税，2016、2017、2018年度减半征收企业所得税。
3.子公司霍尔果斯微网通联信息技术有限公司注册地为新疆伊犁州霍尔果斯口岸。
根据《关于新疆 喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税〔2011〕60号）文件的规定，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企业所得税，优惠期间自2015年10月01日至2019年12月31日。
4.子公司新疆百分通联信息技术有限公司符合《财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）第一条，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企业所得税，优惠期间自2017年1月1日至2020年12月31日。
五、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况项目库存现金银行存款其他货币资金合计
(2)其他说明期末，无使用受限货币资金。
2.应收票据及应收账款
(1)明细情况1)类别明细情况 期末数11,121.65 29,473,771.69103,399.07 29,588,292.41 期初数11,052.18 61,958,906.3382,361.31 62,052,319.82 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 (续上表) 账面余额 金额 比例(%) 期末数 坏账准备 金额 计提比例(%) 1,206,264.00 1.311,206,264.00 100.00 账面价值 90,508,455.77 97.856,789,813.13 7.5083,718,642.64 780,371.80 0.84780,371.80 100.00 92,495,091.57 100.008,776,448.93 9.4983,718,642.64 种类 期初数 46 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 1,206,264.00 1.89 61,964,339.92 96.89 780,371.80 1.22 坏账准备 金额 计提比例(%) 1,206,264.00 100.00 账面价值 4,937,034.97 7.97
57,027,304.95 780,371.80 100.00 合计 63,950,975.72 100.006,923,670.77 10.8357,027,304.95 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 浏阳市思蓝宇网络科技有限公司 小计 1,206,264.001,206,264.00 1,206,264.001,206,264.00 100.00预计无法收回100.00 3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄1年以内 账面余额68,120,341.10 期末数坏账准备 3,406,017.06 1-2年 17,577,897.47 1,757,789.75 2-3年 4,480,561.29 1,344,168.39 3-4年 60,289.33 30,144.67 4-5年 88,366.58 70,693.26 小计 90,327,455.77 6,608,813.11
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备1,852,778.16元。
(3)应收账款金额前5名情况 单位名称北京嘀嘀无限科技发展有限公司麦视国际文化传媒（北京）有限公司 账面余额15,924,274.76 占应收账款余额的比例(%) 17.22 5,583,133.24 6.04 计提比例(%)5.0010.0030.0050.0080.007.32 坏账准备 是否为关联方 796,213.74 否 641,473.32 否 广州游网互动网络科技有限公司 5,440,691.86 5.88 272,034.59 否 北京东方车云信息技术有限公司 2,389,639.00 2.58 119,481.95 否 广西优居科技有限公司 2,273,289.12 2.46 227,328.91 否 小
计 31,611,027.98 34.18 - 2,056,532.51
3.预付款项
(1)账龄分析 47 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 1)明细情况 账龄1年以内 账面余额15,172,960.62 期末数比例(%)坏账准备 84.27 账面价值15,172,960.62 1-2年 1,696,952.73 9.42 1,696,952.73 2-3年 270,215.85 1.50 270,215.85 3年以上 865,550.64 4.81 865,550.64 合计（续上表） 18,005,679.84 100.00 18,005,679.84 账龄1年以内 账面余额32,224,577.16 期初数比例(%)坏账准备 96.07 账面价值32,224,577.16 1-2年 451,911.49 1.35 451,911.49 2-3年 3年以上 865,550.64 2.58 865,550.64 合计 33,542,039.29 100.00 2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 33,542,039.29 单位名称 期末数 未结算原因 中国移动通信集团北京有限公司 865,550.64尚未消耗完毕的通道费用 小计 865,550.64
(2)预付款项金额前5名情况 单位名称北京欣凯裕科技有限公司 账面余额3,000,000.00 占预付款项余额的比例(%) 16.66 是否关联方
否
中国移动通信集团四川有限公司南充分公司
1,416,587.74
7.87
否
福建富士通信息软件有限公司
982,946.47
5.46
否
中国移动通信集团北京有限公司
865,550.64
4.81
否
河北仁荣电子科技有限公司
769,396.52
4.27
否
小计
7,034,481.37
39.07
4.
(1)明细情况1)类别明细情况 48 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 (续上表) 账面余额 金额 比例(%) 期末数 坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值 14,385,097.75100.00342,310.28 2.3814,042,787.47 14,385,097.75100.00342,310.28 2.3814,042,787.47 期初数 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备单项金额不重大但单项计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 计提比例 (%) 13,765,862.28 100.00382,420.21 2.78 合计 13,765,862.28 100.00382,420.21 2.78 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账面价值13,383,442.0713,383,442.07 账龄1年以内 小计 账面余额 6,846,205.546,846,205.54 期末数坏账准备 342,310.28 342,310.28 计提比例(%) 5.005.00 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 押金、备用金和保证金组合 小计 账面余额 7,538,892.217,538,892.21 期末数坏账准备 -
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备40,109.93元
(3)其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 押金、备用金和保证金供应商返点 7,538,892.216,846,205.54 合计 14,385,097.75 计提比例(%)- 期初数6,117,458.117,648,404.1713,765,862.28 49 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018
(4)其他应收款金额前5名情况 单位名称 款项性质 百度时代网络技术（北京）有限公司 中国移动通信集团江苏有限公司连云港分公司中国移动通信集团陕西有限公司商洛分公司北京蓝创科汇投资管理有限公司中国人寿保险股份有限公司 小计 保证金、供应商返点供应商返点 押金 押金 保证金 账面余额 账龄 7,642,221.951年以内 1,262,281.591年以内500,000.001年以内441,851.241年以内320,000.001年以内 10,166,354.78 占其他应收款余额的比 例(%) 53.13 8.77 3.48 3.072.2270.67 坏账准备 是否为关联方 237,726.10 否 63,114.08 否 否 否 否300,840.18
5.其他流动资产项目待抵扣进项税额合计 期末数2,786,082.712,786,082.71 期初数1,513,310.871,513,310.87
6.固定资产 项目 账面原值期初数本期增加金额其中：购置本期减少金额其中：处置或报废期末数 累计折旧期初数本期增加金额其中：计提本期减少金额其中：处置或报废期末数 账面价值期末账面价值 专用设备2,273,287.06 2,273,287.061,027,771.82 186,041.80186,041.80 1,213,813.621,059,473.44 电子设备7,154,401.626,858,774.846,858,774.84 14,013,176.461,800,339.361,093,977.631,093,977.63 2,894,316.9911,118,859.47 运输工具 其他设备 合计 335,110.00 2,005,077.59250,713.20250,713.20 11,767,876.277,109,488.047,109,488.04 335,110.002,255,790.7918,877,364.31 13,999.4420,999.1620,999.16 978,602.8963,532.6763,532.67 3,820,713.511,364,551.261,364,551.26 34,998.601,042,135.565,185,264.77300,111.401,213,655.2313,692,099.54 50 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 项目期初账面价值 专用设备1,245,515.24 电子设备5,354,062.26 运输工具321,110.56 其他设备1,026,474.70 合计7,947,162.76
7.无形资产项目 账面原值期初数本期增加金额其中：购置本期减少金额期末数 累计摊销期初数本期增加金额其中：计提本期减少金额期末数 账面价值期末账面价值期初账面价值 软件5,434,056.69 合计5,434,056.69 5,434,056.69 4,579,734.11498,764.49498,764.49 5,078,498.60 355,558.09854,322.58 5,434,056.69 4,579,734.11498,764.49498,764.49 5,078,498.60 355,558.09854,322.58
8.长期待摊费用 项目 期初数 本期增加本期摊销其他减少 装修费码号专属服务费合计 979,573.032,414,329.863,109,528.29 979,573.035,523,858.15 222,054.70345,710.70567,765.40 期末数3,171,848.192,763,817.595,935,665.78
9.递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产 项目资产减值准备 期末数 可抵扣暂时性差异4,987,651.64 递延所得税资产 739,198.63 期初数 可抵扣暂时性差异4,987,651.64 递延所得税资产 739,198.63 51 北京微网通联股份有限公司2018半年度报告 公告编号：2018-018 项目无形资产摊销差异 期末数 可抵扣暂时性差异 2,444,698.14 递延所得税资产 366,704.72 合计 7,432,349.781,105,903.35
(2)未确认递延所得税资产明细 期初数 可抵扣暂时性差异2,173,096.63 递延所得税资产 325,964.49 7,160,748.271,065,163.12 项目 期末数 期初数 资产减值准备可抵扣亏损 4,131,107.571,998,388.12 2,318,439.34 小计 6,129,49
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