泰金精锻NEEQ:833088
山东泰金精锻股份有限公司
ShanDongTaiJinPrecisioningCO.,LTD.
年度报告2017
公司年度大事记
报告期内,公司被国家科学技术部认定为“科技型中小企业”，公司技术中心被山东省经信委认定为“省级企业技术中心”。
报告期内,公司通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系三项管理体系认证。
报告期内，公司成功进入东风汽车供应商体系，成为东风格特拉克变速箱有限公司和东风锻造有限公司的长期供应商。
报告期内，公司共投入539万元专项资金用于科技开发和技术创新。
2016年山东省重点研发计划项目“楔横轧精密成型复合轴所需复合材料技术及应用”及“轴类零件楔横轧无料头精密成型技术与装备”即将全面完成，新立项三个研发项目“复杂汽车轴类零件的自动检验系统”、“楔横轧轴类零件自动识别系统”和“T18R超大压缩比轴类的研制与生产”取得重大进展。
获发明专利3项、实用新型专利4项。
公告编号：2018-009 目录 第一节声明与提示..........................................................................................2第二节公司概况
第六节股本变动及股东情况..........................................................................20第七节融资及利润分配情况..........................................................................22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................................24第九节行业信息...........................................................................................27
第十节公司治理及内部控制..........................................................................28第十一节财务报告........................................................................................30
1 公告编号：2018-009 释义项目
公司、本公司、股份公司、泰金精锻公司章程股东大会董事会监事会三会三会议事规则主办券商、平安证券会计师事务所律师事务所股转公司《公司法》《证券法》《监管办法》《暂行办法》《业务规则》高级管理员元、万元股报告期、本期、本年度本期末、本年末上年末、上期末、上年期末 释义 释义指山东泰金精锻股份有限公司指山东泰金精锻股份有限公司章程指山东泰金精锻股份有限公司股东大会指山东泰金精锻股份有限公司董事会指山东泰金精锻股份有限公司监事会指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》指平安证券股份有限公司指大华会计师事务所(特殊普通合伙)指北京市中银律师事务所指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《非上市公众公司监督管理办法》指《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指人民币元、人民币万元指人民币普通股指2017年1月1日至2017年12月31日指2017年12月31日指2016年12月31日
2 第一节声明与提示 公告编号：2018-009 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人杨洪信、主管会计工作负责人吴希增及会计机构负责人(会计主管人员)王春香保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是与否否否否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称客户相对集中的风险 经营管理风险 材料价格异常波动的风险 下游行业市场波动的风险运营资金紧张的风险 重要风险事项简要描述 报告期内公司前五大客户占营业收入比例为75.46%,因此,存在客户相对集中的风险。
若主要客户生产经营情况发生不利变化或者竞争能力下降,将有可能减少对本公司产品的采购数量,从而对公司产品销售收入带来较大影响。
随着生产经营规模的迅速扩大,公司资产、人员和场地均快速扩张,使得公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。
公司能否在快速扩张中进一步完善管理模式和运营模式,有效管理和运作好公司、保证公司安全运营存在一定风险。
材料价格异常波动直接影响产品利润的高低,尽管公司与下游客户普遍确定了“当材料价格浮动超过一定区间时,产品价格即进行调整”的价格确定原则,但当材料价格浮动达不到规定的调整区间时,产品成本就会受到影响,从而影响产品利润的高低,因此,存在材料价格波动的风险。
汽车产业作为国民经济的重要组成部分,国际国内经济波动或者国家产业政策变动均有可能导致汽车的需求量受到不利的影响,因此,公司业绩存在受下游市场波动的风险。
公司目前处于快速扩张期,前期投入大量资金进行厂房建设及产能扩充,同时,由于公司所处行业的因素,货款回收期较
3 公告编号：2018-009 本期重大风险是否发生重大变化： 长,一般为2-3个月,因此,公司运营资金相对紧张,公司可能因运营资金紧张从而导致公司运营出现风险。
是 近年来,经对供应商分布状况的调整，公司建立了遍布全国的材料采购网络，材料供应质量稳定，货源充足，客户群体进一步分散，对供应商依赖的风险解除。
报告期内，材料价格出现大幅度上涨，对公司收益影响明显，存在材料价格波动的风险。
4 公告编号：2018-009 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 山东泰金精锻股份有限公司ShanDongTaiJinPrecisioningCO.,LTD泰金精锻833088杨洪信山东省莱芜市高新区汇源大街001号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 吴希增董事、副总经理、董事会秘书、财务总监0634-86611880634-8671123Wuxz@山东省莱芜市高新区汇源大街001号271100公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2009年12月2日2015年8月18日基础层C36汽车制造业轴齿件集合竞价转让28,000,00000于涛于涛
四、注册情况项目 统一社会信用代码注册地址注册资本 号码81H山东省莱芜市高新区汇源大街001号28,000,000.00 报告期内是否变更否否否
5 公告编号：2018-009 注册资本与总股本一致。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 平安证券广东省深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层否大华会计师事务所(特殊普通合伙)陈静、李永伟北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 √适用 公司股票转让方式已于《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施日（2018年1月15日）转为集合竞价转让方式。
6 公告编号：2018-009 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期111,742,780.52 23.51%4,669,625.774,495,744.16 7.40% 7.12%0.08 单位：元 上年同期 增减比例 112,639,389.26 -0.80% 29.12% - 11,596,161.33 -59.73% 9,970,798.67 -54.91% 22.26% - 19.14%
0.43 -81.40% 注:归属于挂牌公司股东的净利润降低了6,926,535.56元，降幅为59.73%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润降低了5,475,054.51元，降幅为54.91%；基本每股收益降低了0.35元，降幅为81.40%，上述三项指标降低的原因皆为材料采购价格上升所致。
上期原材料采购均价为4,072.30元/吨，本期原材料采购均价为5,271.01元/吨，平均上升1,198.71元/吨。
尽管根据公司与下游客户要签订的产品供应合同规定“当材料价格上下浮动200元/吨时，调整产品销售价格”，但当材料价格浮动达不到200元/吨时，利润就会受到不利的影响。
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末158,902,922.04 93,430,811.5965,472,110.45 2.3358.80% 173.74% 3.86 单位：元上年期末142,008,660.3281,206,175.6460,802,484.68 2.1757.18% 113.88% 5.58 增减比例11.90%15.05%7.68%- -
三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -26,554,747.31 -5,453,890.82 -386.90% 应收账款周转率 288.00% 311.00% - 存货周转率 256.00% 330.00% - 注：经营活动产生的现金流量净额
21,100,856.49元,降幅386.90%,原因详见第四章“管理层讨论分析”之“
二、经营情况回顾”之“（三）财务分析”之“
3、现金流量状况”之“现金流分析”之“
1、
7 经营活动产生的现金流量净额”。
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期11.90%-0.80%-59.73% 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末28,000,00000 项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-009 上年同期21.28%9.04%12.88% 增减比例- 单位：股 上年期末 增减比例 28,000,000 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 单位：元金额 1,035,960.13-702,810.00 333,150.13159,268.52 173,881.61
8 公告编号：2018-009 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式 公司是以生产和销售汽车轴类件、机械设备轴类件、高品质耐磨钢球以及轴件设备为主的工业企业， 拥有目前国内最先进的轴类零件生产线，拥有省级企业技术中心、模具加工中心和实验室，拥有专业性 强的研发团队，拥有与国内外多家科研机构和院校密切合作的技术资源，具备模具设计与制作、工艺设 计与改造、科技攻关、技术创新的综合能力。
公司依托完善的生产条件、先进的技术工艺和严谨的检测 手段，通过了“ISO9001”、“ISO14001”、“OHSAS18001”、“TS16949”国际管理体系认证，产品产量和质 量处于国内领先地位。
公司以直销方式建立了遍及全国的销售网络，每年年末与客户签订次年度供货框架协议，协议明确 产品的定价方式，但不明确产品的名称、数量及交付时间等。
在年度框架协议内，每月月末确定次月供 应产品名称、数量、价格及交付时间等。
凭借过硬的产品质量和优质的服务与广大客户建立了稳定、密 切的长期合作关系。
为长城汽车股份有限公司、长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司、奇瑞汽车股份 有限公司、中国重汽集团济南动力有限公司、哈尔滨东安汽车动力股份有限公司、天津一汽夏利汽车股 份有限公司、浙江双环传动机械股份有限公司、山东泰开电器机械有限公司、山东鸿亦机械有限公司、 东风格特拉克变速箱有限公司和东风锻造有限公司等国内知名企业的长期供应商。
收入来源主要为各种 轴类零部件的销售。
报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。
报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
二、经营情况回顾
（一）经营计划
1、经营业绩情况：报告期内实现营业收入111,742,780.52元，同比降低0.80%；利润总额6,161,220.56元，同比降低54.73%；净利润4,669,625.77元，同比降低59.73%。
资产负债率为58.80%总资产及净资产分别同比增长11.9%和7.68%。
利润总额和净利润同比降低的原因主要为材料采购价格上升所致。
2016年原材料采购均价为4,072.30元/吨，2017年原材料采购均价为5,271.01元/吨，平均上升1,198.71元/吨。
尽管根据公司与下游客户要签订的产品供应合同规定“当材料价格上下浮动200元/吨时，调整产品销售价格”，但当材料价格浮动达不到200元/吨时，利润总额和净利润都会受到不利的影响。
2、市场开发情况：报告期内，公司成功进入东风汽车供应系统，成为东风格特拉克变速箱有限公司和东风锻造有限公司长期供应商。
3、技术开发和技术创新情况：报告期内公司投入539万元用于科技创新和技术改造。
2016年被列为山东省重点研发计划项目“楔横轧精密成型复合轴所需复合材料技术及应用”，自行研发的“轴类零
9 公告编号：2018-009 件楔横轧无料头精密成型技术与装备”即将全面完成，新立项三个研发项目“复杂汽车轴类零件的自动
检验系统”、“楔横轧轴类零件自动识别系统”和“T18R超大压缩比轴类的研制与生产”取得重大进展。
全年获发明专利3项、实用新型专利4项，创新能力进一步增强。
公司被科技部认定为“科技型中小企业”，公司技术中心被山东省经信委认定为“省级企业技术中心”。
4、内部管理情况：报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化内部管理、技术创新、技术改造及生产流程精益化管理；完善市场服务职能，在大力提高市场占有率的同时，有效进行风险把控；合理资源配置，在稳健发展的基础上，为实现重大突破做好整体规划和战略布局，管理团队的经营管理能力明显增强。
5、管理体系认证情况：报告期内，公司通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系三项管理体系认证，为公司的规范化发展奠定了坚实的基础。
（二）行业情况 据国家统计局2017年2月发布的《2016年国民经济和社会发展统计公报》统计，2016年末我国民用汽车保有量达到1.86亿辆（扣除三轮汽车和低速货车），汽车千人保有量为134辆左右，与发达国家每千人汽车保有量500辆左右相比，我国汽车市场仍有较大的发展空间，汽车制造行业将保持平稳增长的趋势。
据人民网-中国汽车报道，随着我国汽车行业的高速发展、汽车保有量的增加以及汽车零部件出口市场的扩大，我国汽车零部件行业增长速度整体高于我国整车行业。
2001-2015年，我国汽车零部件行业销售收入复合增长率为25.67%，高于同期汽车工业销售收入18.28%的复合增长率。
因此，汽车零部件产业将持续平稳增长的趋势，增长幅度也将会超过整车行业。
报告期内，公司产品产销状况与行业的发展情况基本一致，呈平稳发展态势。
产品产量保持300万件左右，产品销售收入保持1.1亿元左右。
（三）财务分析
1．资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重 4,599,655.41 2.89% 36,610,840.42 23.04% 38,691,216.07 24.35% 33,546,625.545,409,644.6239,000,000.0030,000,000.0011,779,638.56 21.11% 3.40%24.54%18.88% 7.41% 158,902,922.04 - 上年期末 金额 占总资产的比重 8,749,393.19 6.16% 40,972,753.6728.85% 27,986,290.0319.71% 34,704,924.67 2,025,509.0933,000,000.00 25,467,183.30 24.44%1.43%23.24% 17.93% 142,008,660.32 - 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 -47.43%-10.65%38.25% -3.34%167.08%18.18%100.00%-53.75%11.90% 资产负债项目重大变动原因
1、货币资金同比降低4,149,737.78元，降幅47.43%，主要原因为存货量增加及应付账款大幅度减 少所致； 10 公告编号：2018-009
2、存货同比增加10,704,926.04元,增幅38.25%,原因为原材料库存量增加所致。
本期新增东风格特 拉克和东风锻造两大客户，根据客户订单需求增加原材料库存1,067万元；
3、在建工程同比增加3,384,135.53元，增幅167.08%，原因为新建综合楼一处所致。
新建综合楼面 积5616平方米，用于机加工车间、科研基地和实验室，预计投资总额不高于1,200万元；
4、长期借款同比增加3,000万元，增幅100%，原因为公司新上机加工项目一处，计划投资额不超 过5000万元，为满足项目资金需求所致；
5、应付账款同比降低13,687,544.74元，降幅53.75%，主要原因为应付材料款及应付加工费降低所 致。
因原材料采购价格波动较大，采取现金交易的方式能够有效控制原材料采购成本及加工费成本，应 付材料款降低817万元，应付加工费降低490万元。
注:长期借款同比增加3,000万元详见“2017年财务报表附注”之“五财务报表主要项目注释”之“注 释20长期应付款”之“长期应付款的说明”。
2．营业情况分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 本期与上年 项目金额占营业收入金额占营业收入的比同期金额变 的比重 重 动比例 营业收入 111,742,780.52 - 112,639,389.26 - -0.80% 营业成本 85,476,931.11 76.49%
79,838,615.55 70.88% 7.06% 毛利率 23.51% - 29.12% - - 管理费用 11,064,697.35 9.90%10,600,338.29 9.41% 4.38% 销售费用 4,805,276.98 4.30%5,700,444.87 5.06% -15.70% 财务费用营业利润营业外收入营业外支出 3,464,441.966,864,030.56 25,830.00728,640.00 3.10%6.14%0.02%0.65% 2,970,958.2911,696,293.77 1,943,090.8430,899.48 2.64%10.38%1.73%0.03% 16.61%-41.31%-98.67%2,258.10% 净利润 4,669,625.77 4.18%11,596,161.33 10.29% -59.73% 项目重大变动原因：
1、营业利润同比降低4,832,263.81元，降幅41.31%，主要原因为毛利率同比降低5.61%所致；
2、营业外收入同比降低1,917,260.84元，降幅98.67%，主要原因为主要是因为根据财会【2017】 15号文件和财会【2017】30号文件规定，将营业外收入中的政府补助调整到其他收益中所致。
上年同期政府补贴为1,943,090.84元计入营业外收入，本年度政府补贴565,327.32元计入到其他收益；
3、营业外支出同比增加697,740.52元，增幅2258.10%，主要原因为发生其他应付款逾期费用所致。
本期发生其他应付款逾期费用728,640元；
4、净利润降低6,926,535.56元，降幅59.73%，上述三方面因素是导致净利润降低的主要原因。
（2）收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额110,721,060.67 1,021,719.8584,819,748.77 657,182.34 11 上期金额111,513,589.73 1,125,799.5378,795,125.971,043,489.58 单位：元变动比例-0.71%-9.24%7.65%-37.02% 按产品分类分析： 类别/项目汽车轴类件 按区域分类分析：√不适用 公告编号：2018-009 本期收入金额110,721,060.67 占营业收入比例%99.09% 上期收入金额111,513,589.73 单位：元占营业收入比例% 99.00% 收入构成变动的原因：报告期内，收入构成无明显变化。
（3）主要客户情况 序号 客户 1长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 2东风格特拉克汽车变速箱有限公司 3中国重汽集团济南动力有限公司 4哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 5浙江双环传动机械股份有限公司 合计 销售金额26,586,171.9423,984,953.4213,492,926.3110,139,742.3510,131,592.2384,335,386.25 单位：元 年度销售占比是否存在关联关系 23.79% 否 21.46% 否 12.07% 否 9.07% 否 9.07% 否 75.46% -
（4）主要供应商情况 序号 供应商 1
江阴泰富兴澄特种材料有限公司2江阴市久顺贸易有限公司3山东电力公司莱芜供电公司4莱芜市隆程物资有限公司5山东钢铁股份有限公司山东分公司 合计 采购金额 26,691,915.3513,170,744.10 6,647,319.835,577,210.694,447,949.6356,535,139.60 单位：元 年度采购占比 32.14%15.86%8.00%6.71%5.36%68.07% 是否存在关联关系 否否否否否-
3．现金流量状况项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-26,554,747.31-5,334,983.8032,739,993.33 单位：元 上期金额 变动比例 -5,453,890.82 -386.90% -4,308,083.28 -23.84% 13,103,119.06 149.86% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量同比降低了2,110万元，降幅386.90%，主要原因如下；
（1）收到其他与经营活动有关的现金同比降低了1,093万元，降幅225.37%，主要原因为公司向关 联方莱芜市金辰楔横轧轴件有限公司临时拆借资金同比减少941万元所致；
（2）购买商品、接受劳务支付的现金同比增加了1,087万元，增幅为13.44%，主要原因为新增东 风格特拉克和东风锻造两大客户，根据客户订单需求增加原材料库存1,067万元所致； 12 公告编号：2018-009
2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加了19,636,874.27元，增幅149.86%，原因为新增长期借款3,000万元所致。
（四）投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 无.
2、委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司利用闲置资金进行银行保本理财，发生额500万元，获得投资收益7,541.10元， 期末无余额。
（五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用2017年4月28日，财政部颁布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》。
该准则自2017年5月28日起执行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，修订后的准则自2017年6月12日起执行，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至施行日之间新增的政府补助根据修订后的新准则进行调整。
2017年12月25日，财政部印发《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，资产负债表新增“持有待售资产”项目、“持有待售负债”项目，利润表新增“资产处置收益”项目、“其他收益”项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目。
2018年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定,对于利润表新增的“资产处置收益”项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整；对于利润表新增的“其他收益”项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
（七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任
1、守法经营，依法纳税，积极承担各项社会发展义务。
2、以强烈的社会责任感参加每一项对社会有益的工作，依法缴纳残疾人就业保障金，积极参与扶 贫帮扶活动。
3、尊重员工权益，推进民主管理，努力为员工创造良好的工作氛围和发展环境；
三、持续经营评价 13 公告编号：2018-009
1、中国作为全球第一大汽车生产国和第一汽车销售国，未来十年将完成从“中国制造”到“中国
创造”的跨越过程，汽车产业将继续中快速发展，从而带动产业链上、下游等相关产业的蓬勃发展，为汽车产业的持续经营创作了良好的机遇；
2、公司建立健全了各种管理制度，形成了完善的内部竞争机制、内部制约机制、内部创新机制和内部奖励机制，综合管理水平不断增强，为公司持续经营奠定了基础；
3、公司是国内最早采用楔横轧技术生产轴类零件的专业化企业之
一、行业标杆企业，具有模具设计与制作、工艺设计与改造、科技攻关、技术创新的综合能力，技术水平国内领先，为公司持续经营提供了良好的技术支持；
4、公司依托自身的科研团队与白俄罗斯国家科学院、宁波大学等多家科研机构和院校建立了密切的合作关系，与国内外多位行业专家进行长期的技术交流和技术合作，形成了强有力的研发合力，为公司的持续经营提供了良好的创造、创新优势；
5、公司构建了科学、严谨的市场开发、产品销售体系，建立了遍布全国的直销网络，积累了十几家优质的客户资源和几十家潜在的优质客户资源，为公司的持续经营提供了良好的市场竞争优势；
6、公司资产结构合理，销售收入持续增长，盈利能力持续增强，为公司持续经营提供了基本保障。
四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 据中国产业发展研究网资料显示，我国汽车行业起步较晚但发展很快，2000
年至2010年的十年间被视为快速增长的高速区，汽车销量从209万辆上升到1,806万辆，年均复合增长率高达24.1%。
之后的4年则相对低迷，同比增速均在10%以下，进入增长的中低速区。
2016年迅速回升，累计销售汽车2802.8万辆，同比增长13.7%。
据权威部门分析，随着我国汽车保有量的快速上升以及汽车车龄的不断增加，我国的汽车行业将进入后市场时代，今后几年，汽车市场仍将延续2016年的增长趋势，增长将是今后一段时间内汽车行业的主旋律，汽车制造业仍面临巨大的发展机遇。
据人民网-中国汽车报道，随着我国汽车行业的高速发展、汽车保有量的增加以及汽车零部件出口市场的扩大，我国汽车零部件行业增长速度整体高于我国整车行业。
2001-2015年，我国汽车零部件行业销售收入复合增长率为25.67%，高于同期汽车工业销售收入18.28%的复合增长率。
因此，汽车零部件产业将持续平稳增长的趋势，增长幅度也将会超过整车行业,发展机遇更加明显。
（二）公司发展战略
1、巩固和持续发展楔横轧精密成形技术，整合研发、市场、供应、资金等各方面的优势资源，打 造以提供优质汽车轴齿件产品和服务为主的国内汽车轴齿件生产的龙头企业；
2、加大研发力度，开发汽车零部件新产品，以适应不同市场、不同层次、不同车型的零部件产品 的需求；
3、集中优势资源开发非汽车零部件产品，走跨行业发展之路；
4、积极开发国际市场、走国际化发展之路；
5、借助全国股转系统融资平台，积极寻找可合资并购标的，借助资本市场的力量加快公司规模扩 张。
（三）经营计划或目标
1、继续巩固和发展传统汽车零部件市场，确保传统市场的营业收入持续增长；
2、加大汽车零部件新产品的开发力度，大力开发汽车零部件新产品； 14 公告编号：2018-009
3、集中优势力量开发非汽车零部件产品，非汽车零部件新产品开发实现重大突破；
4、积极开发国际市场，在产品国际化方面取得重大突破；
5、积极寻找可合资并购标的，实现并购重组方面的重大突破。
（四）不确定性因素
1、汽车零部件产品会受下游市场不确定性的影响，汽车市场的销量及价格波动将会导致汽车零部件产品的销量及价格的不稳定。
2、产品成本会受原材料价格异常波动的影响，尽管公司与下游客户普遍确定了“当原材料价格浮动超过一定区间时,产品价格即进行调整”的价格确定原则,但当原材料价格浮动达不到规定的调整区间时,产品成本就会受到影响。
3、新上新技术新工艺项目及非汽车零部件新产品都会受到技术、人员、市场等不确定因素的影响。
4、在合作并购方面会受产业状况、企业规模、发展方向等方面的影响。
五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素
1、客户相对集中的风险：报告期内公司前五大客户占营业收入比例为81.84%,因此,存在客户相对集中的风险。
若主要客户生产经营情况发生不利变化或者竞争能力下降,将有可能减少对本公司产品的采购数量,从而对公司产品销售收入带来较大影响。
公司对策:制定了全方位的市场开发计划,努力提高产品的市场占有率,以分散客户相对集中的风险。
同时,大力开发跨行业新产品、新市场,增强公司抗风险的能力。
2、经营管理风险：随着生产经营规模的迅速扩大,公司资产、人员和场地均快速扩张,使得公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。
公司能否在快速扩张中进一步完善管理模式和运营模式,有效管理和运作好公司、保证公司安全运营存在一定风险。
公司对策:进一步优化内部管理结构,完善内部管控体系,强化内部管理制度,经营管理风险正在逐步降低。
3、受下游行业市场波动的风险：汽车产业作为国民经济的重要组成部分,国际国内经济波动或者国家产业政策变动均有可能导致汽车的需求量受到不利的影响,因此,公司业绩存在受下游市场波动的风险。
公司对策:加大产品研究开发力度,使公司核心技术始终处于行业的领先地位,确保公司的行业竞争优势。
同时,拓宽产品的研发范围,开发跨行业产品。
4、经营资金紧张的风险：公司目前处于快速扩张期,前期投入大量资金进行厂房建设及产能扩充,同时,由于公司所处行业的因素,货款回收期较长,一般为2-3个月,因此,公司运营资金相对紧张,公司可能因运营资金紧张从而导致公司运营出现风险。
公司对策:通过定向增资、缩短货款回收周期、压缩存货量等措施,降低公司运营风险。
（二）报告期内新增的风险因素
1、材料价格异常波动风险：材料价格异常波动直接影响产品利润的高低,尽管公司与下游客户普遍 确定了“当材料价格浮动超过一定区间时,产品价格即进行调整”的价格确定原则,但当材料价格浮动达不到规定的调整区间时,产品成本就会受到影响,从而影响产品利润的高低,因此,存在材料价格波动的风险。
公司对策：与客户协商缩小价格调整空间,准确预测材料价格波动趋势，及时调整材料库存量。
2、连带责任担保风险：报告期内，公司为山东科虹线缆科技股份有限公司在金融机构签发银行承兑汇票提供连带责任担保总额8,000万元（分2批次签发，前一批次签发4,000万元，到期兑付后续签4,000万元，总额保持4,000万元，签发单位提供50%保证金。
），超出公司净资产的50%，因此，存在连带责任担保的风险。
该担保事项符合《公司章程》的规定、流程合法合规。
15 公告编号：2018-009 该担保事项签发单位已于2017年9月28日之前已全部兑付完毕，连带责任担保风险解除。
16 公告编号：2018-009 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否否是否否是是是 否是是否否否 索引第五节二(一)第五节二(二)第五节二(三)第五节二(四) 第五节二(五)第五节二(六)-
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √适用 担保对象 山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技 担保金额10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 担保期间 2016年9月5日至2017年3月5日2016年9月8日至2017年3月8日2016年9月8日至2017年3月8日2016年9月13日至2017年3月13日2017年3月10日至2017年9月10日2017年3月15日至2017年9月15日2017年3月17日至 担保类型保证保证保证保证保证保证保证 17 责任类型连带连带连带连带连带连带连带 单位：元是否履行必是否关要决策程序联担保 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司 总计 6,000,000.004,000,000.0080,000,000.00 2017年9月17日2017年3月24日至 2017年9月24日2017年3月28日至 2017年9月28日- 保证保证 - 连带连带 - 公告编号：2018-009 是 否 是 否 - - 对外担保分类汇总：项目汇总 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 余额80,000,000.00 0.000.0047,263,944.77 清偿和违规担保情况：无 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 1,081,991.781,081,991.78
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 93,000,000.00
58,000,000.00 总计 94,081,991.7859,081,991.78 注：
6.其他发生金额明细如下：1、2017年3月7日，股东于涛及配偶为公司在威海银行莱芜分行签发银行承兑互票1,000万元 提供连带责任担保； 2、2017年3月31日，股东于涛及配偶为公司在莱芜珠江村镇银行借款500万元提供连带责任担保； 3、2017年4月20日，股东于涛及配偶为公司在莱商银行长征支行借款1,000万元提供连带责任担保； 4、2017年6月14日，股东于涛及配偶为公司在山东莱芜农村商业银行借款1,300万元提供连带责任担保； 5、2017年9月4日，股东于涛及配偶为公司在莱商银行长征支行借款500万元提供连带责任担保； 6、2017年9月12日，股东于涛及配偶为公司在威海银行莱芜分行借款500万元提供连带责任担保。
（三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 18 公告编号：2018-009 单位：元 是否履 关联方 交易内容 交易金额 行必要决策程 临时报告披露时间 临时报告编号 序 杨洪信及其配偶 连带责任担保 5,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 杨洪信、吴希增、陶润连带责任担保祥、吴修成、侯加新 10,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 杨洪信 连带责任担保 13,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 杨洪信、吴希增、陶润连带责任担保祥、吴修成、侯加新 5,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 于涛 股权抵押担保30,000,000.00是2017年9月14日2017-037 于涛、杨洪信、吴希增、连带责任担保陶润祥、吴鹏、侯加新 1,000,000.00是2017年9月25日2017-041 南昌江铃集团金辰精锻委托加工有限责任公司 858,430.79是 2018年4月26日2018-001 南昌江铃集团金辰精锻受托加工有限责任公司 749,246.97是 2018年4月26日2018-001 莱芜市金辰楔横轧轴件受托加工有限公司 97,293.30是 2018年4月26日2018-001 总计 - 65,704,971.06- - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、公司控股股东、实际控制人及股东为公司借款提供无偿担保，未向公司收取任何费用；委托 加工与受托加工业务均按照双方与无关联第三方相同产品的价格计算加工费，公平合理。
上述关联交易 不存在损害本公司及其他股东利益的行为，公司独立性没有因关联交易受到影响。
2、
公司控股股东、实际控制人及股东为公司借款供担保是为解决公司所需资金；与关联方之间 的委托加工及受托加工业务是为解决公司生产过程中的实际困难，有利于公司业务的顺利进行。
上述关 联交易促进公司快速发展，是合理的、必要的。
3、上述关联交易的发生是基于公司正常业务运营所产生，符合相关程序，交易定价符合市场定价 的原则，对公司的经营不存在重大影响。
（四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017
年12月21日，公司2017年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司拟收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权的议案》。
拟以现金方式收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权。
收购完成后，公司持有南京铺镇高铁轨道车辆锻压有限公司的股权不低于51%。
有关股权收购的价款及支付条件等相关事宜，由公司与目标公司丁家才等老股东另行签署《股权转让协议》进行约定。
本次交易是公司拓展市场、扩大资产规模、增强公司竞争力的重要举措，有利于进一步提升公司综合实力，对公司长期发展和布局有一定的积极影响，对公司未来财务状况和经营成果也将产生积极的影响。
（五）承诺事项的履行情况 19 公告编号：2018-009 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下承诺：公司董事、监事、高级管理人员就避免同业竞争出具了承诺函；公司董事、监事、高级管理人员就个人诚信状况出具了承诺；公司董事、监事、高级管理人员还根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。
报告期内，公司相关股东、董事及其他管理人员均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 土地使用权
房屋产权 总计 权利受限类型抵押抵押- 账面价值 21,671,179.2013,308,270.5834,979,449.78 占总资产的比例 13.64%8.38% 22.02% 单位：元发生原因 抵押贷款抵押贷款 - 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售条件股份 有限售条件股份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 核心员工总股本 普通股股东人数 期初数量7,000,0005,687,5001,312,500 21,000,00017,062,5003,937,500 28,000,000 比例25.00%20.31% 4.69%- 75.00%60.94%14.06% - 本期变动000000000 单位：股期末 数量7,000,0005,687,5001,312,500 21,000,000174,062,5003,937,500 28,000,000 比例25.00%20.31% 4.69%- 75.00%60.94%14.06% -
8 （二）普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序号股东名称 1于涛2李佳洋3杨洪信4吴希增 期初持股数 22,750,0004,936,000 83,00083,000 持股变动 0000 期末持股数 期末持股比例% 22,750,0004,936,000 83,00083,000 81.25%17.63% 0.30%0.30% 单位：股 期末持有限售股份数量 17,062,5003,702,000 62,25062,250 期末持有无限售股份数量5,687,5001,234,000 20,75020,750 20 公告编号：2018-009 5陶润祥 41,000
0 41,0000.14% 合计 27,893,000 027,893,00099.62% 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 股东李佳洋为股东于涛之妻妹，除此之外股东之间无任何关联关系。
30,750 10,250 20,919,7506,973,250
二、优先股股本基本情况 √不适用
三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况 于涛先生，男，1980年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于哈尔滨理工大学。
现任公司董事长，任期三年，起任日期为2017年9月5日。
1997年10月至2004年2月，在青岛中远国际货运有限公司莱芜分公司担任业务员；2004年3月至2007年1月，在哈尔滨理工大学学习；2007年1月至2009年12月，在莱芜市金辰楔横轧轴件有限公司担任总经理；2009年12月至今就职于山东泰金精锻股份有限公司，任公司董事长。
（二）实际控制人情况实际控制人系控股股东于涛,实际控制人情况见本报告“第六节股本变动及股东情况”之“
三、控 股股东、实际控制人情况之”“(一)控股股东情况”。
报告期内实际控制人无变化。
21 公告编号：2018-009 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发 行 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 对募象集中发行发行发行资董发行对象对象对象金监对象中外中私中信用高中做部自募投托及途与市商然人资基资管是核家数人数金家产品否心数家数变员更工 人 数 2016年22016年72.403,000,0007,200,000.008----否月5日月12日 募集资金使用情况： 2016年公司8名股东公开发行股份300万股，每股发行价2.40元，共募集资金720万元。
本年度 募集的资金严格按照中国证监会、全国股份转让系统相关法规、业务规则规定存放和使用，并依据公司 董事会决议通过的募集资金用途用于发展本公司主营业务,补充本公司资本金及营运资金。
截止
2016年 期末，募集资金已使用完毕。
二、存续至本期的优先股股票相关情况√不适用
三、债券融资情况√不适用 债券违约情况:√不适用 22 公开发行债券的特殊披露要求:√不适用 公告编号：2018-009
四、间接融资情况 √适用 融资方式签发银行承兑 汇票银行贷款 银行贷款 银行贷款 银行贷款 银行贷款 银行贷款 合计 融资方威海市商业银 莱芜分行威海市商业银 莱芜分行莱芜珠江村镇 银行莱商银行长征 支行莱商银行长征 支行莱商银行股份 有限公司山东莱芜农村 商业银行- 融资金额10,000,000.005,000,000.005,000,000.0010,000,000.005,000,000.001,000,000.0013,000,000.0049,000,000.00 利息率%0.00%6.53%6.09%6.09%6.53%4.35%5.44%- 单位：元 存续时间 是否违约 2017年3月7日至2017 否 年9月7日 2017年9月12日至 否 2018年1月2日 2017年3月31日至 否 2018年1月14日 2017年4月20日至 否 2018年4月19日 2017年9月4日至2018 否 年1月2日 2017年10月25日至 否 2018年10月25日 2017年6月14日至 否 2018年6月10日 - - 违约情况:√不适用
五、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况√不适用 （二）利润分配预案√不适用 23 公告编号：2018-009 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况 姓名 职务 性别年龄学历 任期 于涛 董事长 男38本科2017年9月5日至2020年9月4日 杨洪信 董事、总经理 男44中专2017年9月5日至2020年9月4日 吴希增 董事、副总经理、董事会男56专科2017年9月5日至 秘书、财务总监 2020年9月4日 陶润祥 董事、副总经理 男46专科2017年9月5日至2020年9月4日 张英建 董事 男50高中2017年9月5日至2020年9月4日 吴修成 监事会主席 男64大专2017年9月5日至2020年9月4日 吴鹏 监事 男37大专2017年9月5日至2020年9月4日 侯加新 职工代表监事 男48中专2017年9月5日至2020年9月4日 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高管人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间没有关联关系。
是否在公司领
取薪酬是 是 是 是 否 是 是 是533 （二）持股情况 姓名于涛杨洪信 吴希增 陶润祥吴修成吴鹏侯加新 职务 董事长董事、总经理董事、副总经理、董事会秘书、财务总监董事、副总经理监事会主席监事职工代表监事 期初持普通股股数 22,750,00083,000 83,000 41,00041,00033,00033,000 数量变动 00 期末持普通股股数 22,750,00083,000 单位：股 期末普通股期末持有股 持股比例%票期权数量 81.25%
0 0.30%
0 0 83,000 0.30%
0 0 41,000 0.14%
0 0 41,000 0.14%
0 0 33,000 0.12%
0 0 33,000 0.12%
0 24 公告编号：2018-009 合计 - 23,064,000 0
23,064,000 82.37%
0 （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换
届、离任） 期末职务 变动原因 李佳洋 董事 换届 - 任期届满 张英建 - 新任 董事 换届选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张英建先生,中国国籍,1968
年出生,高中学历。
1988年9月至1993年4月，就职于莱芜钢铁集团 第二炼钢厂；1993年5月至2005年12月，就职于钢城企业集团装饰装潢公司；2006年1月至今担任 南昌江铃集团金辰精锻有限责任公司副总经理，2017年9月4日起兼任山东泰金精锻股份有限公司董事。
二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 37 35 生产人员 97 78 销售人员
8 8 技术人员 20 20 财务人员
6 6 员工总计 168 147 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
0 0 硕士
1 0 本科 12
9 专科 35 38 专科以下 120 100 员工总计 168 147 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： １、员工薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，根据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司根据国家有 关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险， 公司根据国家有关法律、法规及地方相关政策为员工提供各种福利待遇。
２、培训计划：公司重视员工的培训与职业发展规划，制定了完整的培训计划与人力资源管理政策， 全方位的加强员工的培训培养与职业技能的提高。
包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工 25 的操作技能培训，管理者提升培训等，不断提高员工的整体素质。
３、公司无承担费用的离退休职工。
（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工：√不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：√不适用 核心人员变动情况：无。
公告编号：2018-009 26 √不适用 第九节行业信息 公告编号：2018-009 第十节公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否 否否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开均符合有关法律、法规的要求。
公司股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了与公司相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
公司董事勤勉尽责，认真出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完善。
公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关激励及档案清楚完整。
截止2017年12月31日公司已制定有《对外担保制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资制度》、《投资者关系管理制度》，《信息披露管理制度》、《内部审计制度》、《控股子公司管理制度》、《募集资金管理制度》。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规要求规范运作。
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了《董事会议 事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为
董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了《监事会议事规则》，全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务、董事以及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完 27 公告编号：2018-009 整、及时地披露有关信息，按《公司章程》的规定履行相关的职责。
以上制度及治理机制能够给所有股东提供有效的保护，确保所有股东充分行使其合法权利，努力寻求股 东利益最大化，切实维护股东的利益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大经营决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则审核、审批，未出 现任何违法、违规事项和重大问题。
公司股东大会、董事会、监事会认真履行了各自的职责和义务。
4、公司章程的修改情况
报告期内，公司未对章程进行修改。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会
8 监事会
3 股东大会
7 经审议的重大事项（简要描述） 《关于预计2017年日常性关联交易的议案》;《关于向金融机构申请贷款的议案》、《关于对外抵押公司不动产权的议案》、《关于为无关联第三方提供对外担保的议案》;《关于2016年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2016年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于公司2016年年度报告及摘要的议案》、《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》、《关于追认2016年度关联交易的议案》;《关于2017年半年度报告的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举(非职工代表)监事的议案》、《关于追认杨洪信等5名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》、《关于杨洪信等6名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》;《关于选举于涛先生为公司第二届董事会董事长议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》;《关于公司向莱芜高新投资控股有限公司借款的议案》、《关于股东于涛为公司向莱芜高新投资控股有限公司借款提供股份质押担保的议案》;《关于公司及于涛等7名股东为无关联第三方借款提供担保的议案》、《关于公司向莱商银行申请100万元专项借款及于涛等7名股东为上述借款提供担保的议案》;《关于公司拟收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权的议案》、《关于提请股东大会授权董事长全权办理本次对外投资相关事宜的议案》、《关于确认公司拟新建办公楼、综合楼及购置机加工设备的议案》。
《关于2016年研发费用来源及使用情况的专项报告》;《关于2016年度监事会工作报告的议案》、《关于2016年财务决算报告的议案》、《关于2017年财务预算报告的议案》、《关于2016年年度报告及摘要的议案》、《关于2016年度利润分配方案的议案》、《关于会计政策变更的议案》;《关于2017年半年度报告的议案》、《关于监事会换届选举(非职工代表)监事的议案》。
《关于预计2017年日常性关联交易的议案》;《关于向金融机构申请 28 公告编号：2018-009 贷款的议案》、《关于对外抵押公司不动产权的议案》、《关于为无关联第三方提供对外担保的议案》;《关于公司2016年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于公司2016年年度报告及摘要的议案》、《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》、《关于追认2016年度关联交易的议案》;《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举(非职工代表)监事的议案》、《关于追认杨洪信等5名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》、《关于杨洪信等6名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》;《关于公司向莱芜高新投资控股有限公司借款的议案》、《关于股东于涛为公司向莱芜高新投资控股有限公司借款提供股份质押担保的议案》;《关于公司及于涛等7名股东为无关联第三方借款提供担保的议案》、《关于公司向莱商银行申请100万元专项借款及于涛等7名股东为上述借款提供担保的议案》;《关于公司拟收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权的议案》、《关于提请股东大会授权董事长全权办理本次对外投资相关事宜的议案》、《关于确认公司拟新建办公楼、综合楼及购置机加工设备的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内召开的所有股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》、 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等要求，决议内容没有违反相关法律、法规的情形，会议程序规范。
公司股东大会、董事会、监事会成员均符合《公司法》等法律、法规的任职要求，能够按照《公司章程》、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等规定勤勉、诚信地履行各自的岗位职责和应尽的义务。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规的要求，在股东大 会、董事会、监事会和管理层组成的有效管理下，依照规定程序共召开了7次股东大会、8次董事会会议、3次监事会会议。
重大经营决策、投资决策、关联交易决策事项均按照制度要求进行决策，确保公司规范运作，符合监管要求。
未来公司将完善相关内控制度，继续加强公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高其规范治理公司的意识和能力，促使其严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职的履行义务，切实维护股东权益。
报告期内，公司股东共8个，全部为自然人股东。
报告期内，公司未引入独立董事和职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司高度重视投资者关系管理工作，由董事会秘书负责具体管理投资者关系事务，制定了《投资者关系 管理制度》。
严格按照《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系
统挂牌公司信息披露细则（试行）》等相关法律、法规及《公司章程》、《信息披露管理制度》及《投资者关系管理制度》等相关制度的指引，真实、准确、完整地编制并披露各项定期报告和临时报告，以确保投资者能够及时了解公司经营状况及财务指标等重要信息。
公司董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为主 29 公告编号：2018-009 要责任人，董事会全体成员负有连带责任，公司相关部门负责人就该部门所提供的信息负有直接责任。
公司
除在全国中小企业股份转让系统公共信息披露平台（）发布信息外，还设立专用电话热线（0634-8671123）、专用电子邮箱（wuxz@），在严格遵守相关法律法规和公司商业秘密基础上，认真、耐心、及时回复投资者的询问，通过电子邮箱回复或解答投资者有关问题，投资者可以联系公司董事会办公室，由公司专职人员安排投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会分别召开会议对《2016年年度报告及摘要》、《2017年半年度报告》进行审议，并发 表审核意见。
意见认为事项均符合《证券法》及全国股转公司的相关规定，议案内容和数据真实有效，能全面反映公司的实际经营情况。
会议审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司依照《公司法》和《公司章程》规范运作，建立健全了公司法人治理结构，在业务、资产、机构、 人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。
1.业务独立：公司具有独立研发、生产、运营体系，业务流程科学、合理、完整。
公司具有独立获取业 务收入、独立支付各项费用的能力，经营能力独立、自主，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方
进行生产经营的情形。
2.资产独立：公司对所有资产拥有完全的所有权，权属清晰。
公司与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，控股股东及实际控制人未占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供任何形式的担保。
3．机构独立：公司设立股东大会、董事会和监事会，聘请总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。
公司内部设有财务部、综合管理部、研发中心、技术部、质量部、市场开发部、供应部、物流部、销售部等职能部门，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。
4.人员独立：公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司董事、股东代表监事均由股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。
公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。
5.财务独立：公司设立独立的财务部门，配备了专职财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。
公司在银行独立开户，依法独立纳税。
（三）对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部管理是一项长期而
持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整和完善。
1、报告期内，公司严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
2、报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从自身实际出发，制定会计核算的具体核算细节，并按照要求进行独立核算，确保公司会计核算工作的正常进行。
3、报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 30 公告编号：2018-009 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，持续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
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一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是标准无保留意见无大华审字[2018]006269号大华会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11012018年4月25日陈静、李永伟否 审计报告 大华审字[2018]006269号 山东泰金精锻股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了山东泰金精锻股份有限公司(以下简称泰金精锻公司)财务报表，包括2017年12月31 日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰金精锻公 司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰金精锻公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息泰金精锻公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任泰金精锻公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，泰金精锻公司管理层负责评估泰金精锻公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰金精锻公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督泰金精锻公司的财务报告过程。
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五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰金精锻公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致泰金精锻公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈静 中国•北京
二、财务报表（一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 中国注册会计师：李永伟二〇一八年四月二十五日 附注 五、1- - 33 期末余额 单位：元 期初余额 4,599,655.41- 8,749,393.19- - - 应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 五、2五、3五、
4 五、5五、6五、7- - 五、8五、9五、10五、11- 五、12- 34 17,400,944.8236,610,840.42 3,243,130.76- 77,671.00- 38,691,216.07- 345,060.15100,968,518.63 - 33,546,625.545,409,644.6218,687,301.24290,832.0157,934,403.41158,902,922.04 39,000,000.00- 公告编号：2018-009 3,441,435.4140,972,753.67 3,541,349.92- 863,622.46- 27,986,290.03- 222,377.7285,777,222.40 - 34,704,924.672,025,509.0919,176,448.56324,555.6056,231,437.92142,008,660.32 33,000,000.00- 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备 五、13五、14五、15 五、16五、17五、18五、19- 五、20- 五、21- 五、22- 五、23- 35 公告编号：2018-009 11,779,638.561,933,418.621,388,100.00974,883.7934,437.503,004,648.4458,115,126.91 30,000,000.00- 5,315,684.68- 35,315,684.6893,430,811.59 28,000,000.00- 8,444,969.47- 10,000,000.0025,467,183.30 353,017.56- 1,250,591.002,608,911.92 1,127,368.051,518,091.8175,325,163.64 5,881,012.005,881,012.0081,206,175.64 28,000,000.00- 8,444,969.47- 盈余公积 五、24 一般风险准备 - 未分配利润 五、25 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益总计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：杨洪信
主管会计工作负责人：吴希增 2,902,714.10- 26,124,426.8865,472,110.45 65,472,110.45158,902,922.04会计机构负责人：王春香 公告编号：2018-009 2,435,751.52- 21,921,763.6960,802,484.68 60,802,484.68142,008,660.32 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 附注- 五、26- 五、26- 五、28五、28五、29五、30五、31 - - - - - 五、32- 36 本期金额111,742,780.52111,742,780.52105,914,710.0985,476,931.111,328,186.614,805,276.9811,064,697.353,464,441.96-224,823.92- 单位：元 上期金额112,639,389.26112,639,389.26100,943,095.4979,838,615.551,285,542.665,700,444.8710,600,338.292,970,958.29547,195.83- - - - - 1,035,960.136,864,030.56 11,696,293.77 加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润（二）按所有权归属分类：少数股东损益归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动损益
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他归属少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 五、33五、35 - 五、36- - - - - - - - - - - - - 37 25,830.00728,640.006,161,220.56 1,491,594.794,669,625.77 - 公告编号：2018-009 1,943,090.8430,899.48 13,608,485.13 2,012,323.8011,596,161.33 - 4,669,625.77- 4,669,625.77 - - - - 11,596,161.33- 11,596,161.33 - - - - - - - - - - - 4,669,625.774,669,625.77 - - - - 11,596,161.3311,596,161.33 -
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益法定代表人：杨洪信 主管会计工作负责人：吴希增 0.080.08会计机构负责人：王春香 公告编号：2018-009 0.430.43 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 附注 - 五、37
(1)五、37
(2)- - - 38 本期金额 单位：元 上期金额 80,740,343.74- 82,411,900.12- 5,741,251.1586,481,594.8991,768,030.878,134,187.878,016,405.955,117,717.51113,036,342.20-26,554,747.31 18,680,130.01101,092,030.1380,892,261.095,294,222.336,361,208.1013,998,229.43106,545,920.95-5,453,890.82 - - - - - - - - - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 - 5,334,983.80 付的现金 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 - - 额 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 5,334,983.80 投资活动产生的现金流量净额 - -5,334,983.80
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 69,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 69,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 33,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,405,741.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37
(3) 854,265.00 筹资活动现金流出小计 - 36,260,006.67 筹资活动产生的现金流量净额 - 32,739,993.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 850,262.22 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,749,393.19
六、期末现金及现金等价物余额 - 4,599,655.41 法定代表人：杨洪信
主管会计工作负责人：吴希增会计机构负责人：王春香 公告编号：2018-009 4,308,083.28 - 4,308,083.28-4,308,083.28 7,170,000.00- 51,000,000.00- 58,170,000.0038,000,000.00 1,829,996.30- 5,236,884.6445,066,880.9413,103,119.06 3,341,144.96 408,248.233,749,393.19 39 公告编号：2018-009 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本 其他权益工具 优先永续其他 股债 28,000,000.00--- ---- ---- ---- ---28,000,000.00--- ---- ------- ------- ---- ------------- 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存其他综合专项储 股 收益 备 盈余公积 单位：元 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 8,444,969.47 - - - - - - - - -2,435,751.52 - - - - - - - - - -21,921,763.69 - - - - - - -60,802,484.68 - - - - - - - - 8,444,969.47 - - - - - - - -2,435,751.52 - - 466,962.58 - - -21,921,763.69 -4,202,663.19 - - -60,802,484.68 -4,669,625.77 - - - - - - - - - -4,669,625.77 -4,669,625.77 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 466,962.58 -
-466,962.58 - - - - - - 466,962.58 --466,962.58 - - - - - - - - - - - 40 公告编号：2018-009
3．对所有者（或股东） ---- - - 的分配
4．其他 ---- - - （四）所有者权益内部 ---- - - 结转
1．资本公积转增资本 ---- - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 ---- - - （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 ---- - -
4．其他 ---- - - （五）专项储备 ---- - -
1．本期提取 ---- - -
2．本期使用 ---- - - （六）其他 ---- - -
四、本年期末余额 28,000,000.00--- 8,444,969.47 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2,902,714.10 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -26,124,426.88 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -65,472,110.45 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 上期 归属于母公司所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积减：库存其他综合收益专项储 优先股永续债其他 股 备 25,000,000.00 - - -4,452,516.63 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 盈余公积
一般风 险准备 1,276,135.39 - - - - - - - - - - - - - 25,000,000.00 - - -4,452,516.63 - 41 - - - - - -1,276,135.39 - 未分配利润 少数股东权益 11,485,218.49 - - - - - - - - - 11,485,218.49 - 所有者权益 42,213,870.51- 42,213,870.51
三、本期增减变动金额3,000,000.00 - - -3,992,452.84 - （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - （二）所有者投入和减3,000,000.00 - - -3,992,452.84 - 少资本
1．股东投入的普通股 3,000,000.00 - - -3,992,452.84 -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - -
3．股份支付计入所有者 - - - - - - 权益的金额
4．其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东） - - - - - - 的分配
4．其他 - - - - - - （四）所有者权益内部 - - - - - - 结转
1．资本公积转增资本 - - - - - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 - - - - - - （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - - （五）专项储备 - - - - - -
1．本期提取 - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - 42 - -
1,159,616.13 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1,159,616.13 - -1,159,616.13 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 -
10,436,545.20 -18,588,614.17 -11,596,161.33 - - -11,596,161.33 - 6,992,452.84 - - - 6,992,452.84 - - - - - - - - - - - - -
-1,159,616.13 - - --1,159,616.13 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - -
四、本年期末余额 28,000,000.00 - - 法定代表人：杨洪信
主管会计工作负责人：吴希增 - - - -8,444,969.47 - 会计机构负责人：王春香 - - - - -2,435,751.52 公告编号：2018-009 - - -21,921,763.69 - - -60,802,484.68 43 公告编号：2018-009 2017年度财务报表附注
一、公司基本情况(一)公司注册地、组织形式和总部地址山东泰金精锻股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山东泰金精密成型制品有限公司。
2014年9月，公司召开股东会，通过整体变更设立为股份有限公司的决议。
根据发起人协议及公司章程，山东泰金精密成型制品有限公司整体变更为山东泰金精锻股份有限公司，注册资本为人民币2,500.00万元，各发起人以其拥有的截至2014年6月30日止的净资产折股投入。
截止2014年6月30日，公司经审计后净资产共29,452,516.63元，共折合为2,500.00万股，每股面值1元，变更前后各股东出资比例不变。
上述事项已于2014年9月6日经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验字（2014）第07100号验资报告验证。
公司于2015年9月19日办理了工商登记手续。
本公司股票挂牌公开转让申请已经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意。
本公司股票已于2015年8月18日起在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公开转让，证券代码为833088。
现持有统一社会信用代码为81H的营业执照。
公司股改后增资情况如下：2016年5月，本公司通过向特定对象非公开发行股票的方式，发行3,000,000.00股新股，募集资金总额为人民币7,200,000.00元，扣除承销费人民币207,547.16元后实际募集资金净额为人民币6,992,452.84元。
上述交易完成后，本公司新增注册资本人民币3,000,000.00元，实际募集资金净额与新增注册资本的差额人民币3,992,452.84元计入资本公积-股本溢价。
本次增资由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字【2016】000385号《验资报告》，验资报告日期为2016年5月9日。
本次变更完成后，公司股权结构如下： 股东于涛李佳洋杨洪信吴希增吴修成陶润祥吴鹏 货币出资（万元） 占注册资本总额比例（%） 2,275.00 81.25 493.60 17.63 8.30 0.30 8.30 0.30 4.10 0.15 4.10 0.15 3.30 0.12 44 公告编号：2018-009 侯加新
合计 3.302,800.00 0.12100.00 公司注册地址：山东省莱芜市高新区汇源大街001号，实际控制人为于涛。
(二)公司业务性质和主要经营活动本公司经营范围主要包括：轴齿件、轴齿件设备、钢球的生产、销售；钢材的批发零售；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司属汽车制造行业，主要产品或服务为采用楔横轧技术生产乘用车变速箱轴轧锻件的研发、生产、销售企业。
(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2018年4月25日批准报出。
二、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币。
45 公告编号：2018-009 (四)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(五)外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。
如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(六)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
46 公告编号：2018-009 只有符合以下条件之
一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
但是，遇到下列情况可以除外：1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该 47 公告编号：2018-009 项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类 别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件 48 公告编号：2018-009 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 49 公告编号：2018-009
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。
对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7．金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。
但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 50 公告编号：2018-009
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(七)
应收款项
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：占应收款项余额20％以上且金额在100万元以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据： 组合名称无风险组合 计提方法不计提坏账准备 账龄分析法组合 账龄分析法
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法①采用账龄分析法计提坏账准备 确定组合的依据 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部门的款项、员工的备用金、保证金及押金、关联方资金往来包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 1年以内1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上 账龄 应收账款计提比例(%)510205080100 其他应收款计提比例(%)510205080100 ②采用其他方法计提坏账准备 无风险组合 组合名称 应收账款计提比例(%)
0 其他应收款计提比例(%)
0 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 51 公告编号：2018-009 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(八)存货
1．存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
主要包括原材料、在产品、库存商品、发出材料、周转材料等。
2．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他大额周转材料采用分次摊销法摊销。
(九)固定资产
1．固定资产确认条件 52 公告编号：2018-009 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买
报告期内,公司通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系三项管理体系认证。
报告期内，公司成功进入东风汽车供应商体系，成为东风格特拉克变速箱有限公司和东风锻造有限公司的长期供应商。
报告期内，公司共投入539万元专项资金用于科技开发和技术创新。
2016年山东省重点研发计划项目“楔横轧精密成型复合轴所需复合材料技术及应用”及“轴类零件楔横轧无料头精密成型技术与装备”即将全面完成，新立项三个研发项目“复杂汽车轴类零件的自动检验系统”、“楔横轧轴类零件自动识别系统”和“T18R超大压缩比轴类的研制与生产”取得重大进展。
获发明专利3项、实用新型专利4项。
公告编号：2018-009 目录 第一节声明与提示..........................................................................................2第二节公司概况
.............................................................................................
5第三节会计数据和财务指标摘要.....................................................................7第四节管理层讨论与分析...............................................................................9第五节重要事项...........................................................................................17第六节股本变动及股东情况..........................................................................20第七节融资及利润分配情况..........................................................................22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................................24第九节行业信息...........................................................................................27
第十节公司治理及内部控制..........................................................................28第十一节财务报告........................................................................................30
1 公告编号：2018-009 释义项目
公司、本公司、股份公司、泰金精锻公司章程股东大会董事会监事会三会三会议事规则主办券商、平安证券会计师事务所律师事务所股转公司《公司法》《证券法》《监管办法》《暂行办法》《业务规则》高级管理员元、万元股报告期、本期、本年度本期末、本年末上年末、上期末、上年期末 释义 释义指山东泰金精锻股份有限公司指山东泰金精锻股份有限公司章程指山东泰金精锻股份有限公司股东大会指山东泰金精锻股份有限公司董事会指山东泰金精锻股份有限公司监事会指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》指平安证券股份有限公司指大华会计师事务所(特殊普通合伙)指北京市中银律师事务所指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《非上市公众公司监督管理办法》指《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指人民币元、人民币万元指人民币普通股指2017年1月1日至2017年12月31日指2017年12月31日指2016年12月31日
2 第一节声明与提示 公告编号：2018-009 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人杨洪信、主管会计工作负责人吴希增及会计机构负责人(会计主管人员)王春香保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是与否否否否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称客户相对集中的风险 经营管理风险 材料价格异常波动的风险 下游行业市场波动的风险运营资金紧张的风险 重要风险事项简要描述 报告期内公司前五大客户占营业收入比例为75.46%,因此,存在客户相对集中的风险。
若主要客户生产经营情况发生不利变化或者竞争能力下降,将有可能减少对本公司产品的采购数量,从而对公司产品销售收入带来较大影响。
随着生产经营规模的迅速扩大,公司资产、人员和场地均快速扩张,使得公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。
公司能否在快速扩张中进一步完善管理模式和运营模式,有效管理和运作好公司、保证公司安全运营存在一定风险。
材料价格异常波动直接影响产品利润的高低,尽管公司与下游客户普遍确定了“当材料价格浮动超过一定区间时,产品价格即进行调整”的价格确定原则,但当材料价格浮动达不到规定的调整区间时,产品成本就会受到影响,从而影响产品利润的高低,因此,存在材料价格波动的风险。
汽车产业作为国民经济的重要组成部分,国际国内经济波动或者国家产业政策变动均有可能导致汽车的需求量受到不利的影响,因此,公司业绩存在受下游市场波动的风险。
公司目前处于快速扩张期,前期投入大量资金进行厂房建设及产能扩充,同时,由于公司所处行业的因素,货款回收期较
3 公告编号：2018-009 本期重大风险是否发生重大变化： 长,一般为2-3个月,因此,公司运营资金相对紧张,公司可能因运营资金紧张从而导致公司运营出现风险。
是 近年来,经对供应商分布状况的调整，公司建立了遍布全国的材料采购网络，材料供应质量稳定，货源充足，客户群体进一步分散，对供应商依赖的风险解除。
报告期内，材料价格出现大幅度上涨，对公司收益影响明显，存在材料价格波动的风险。
4 公告编号：2018-009 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 山东泰金精锻股份有限公司ShanDongTaiJinPrecisioningCO.,LTD泰金精锻833088杨洪信山东省莱芜市高新区汇源大街001号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 吴希增董事、副总经理、董事会秘书、财务总监0634-86611880634-8671123Wuxz@山东省莱芜市高新区汇源大街001号271100公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2009年12月2日2015年8月18日基础层C36汽车制造业轴齿件集合竞价转让28,000,00000于涛于涛
四、注册情况项目 统一社会信用代码注册地址注册资本 号码81H山东省莱芜市高新区汇源大街001号28,000,000.00 报告期内是否变更否否否
5 公告编号：2018-009 注册资本与总股本一致。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 平安证券广东省深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层否大华会计师事务所(特殊普通合伙)陈静、李永伟北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 √适用 公司股票转让方式已于《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施日（2018年1月15日）转为集合竞价转让方式。
6 公告编号：2018-009 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期111,742,780.52 23.51%4,669,625.774,495,744.16 7.40% 7.12%0.08 单位：元 上年同期 增减比例 112,639,389.26 -0.80% 29.12% - 11,596,161.33 -59.73% 9,970,798.67 -54.91% 22.26% - 19.14%
0.43 -81.40% 注:归属于挂牌公司股东的净利润降低了6,926,535.56元，降幅为59.73%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润降低了5,475,054.51元，降幅为54.91%；基本每股收益降低了0.35元，降幅为81.40%，上述三项指标降低的原因皆为材料采购价格上升所致。
上期原材料采购均价为4,072.30元/吨，本期原材料采购均价为5,271.01元/吨，平均上升1,198.71元/吨。
尽管根据公司与下游客户要签订的产品供应合同规定“当材料价格上下浮动200元/吨时，调整产品销售价格”，但当材料价格浮动达不到200元/吨时，利润就会受到不利的影响。
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末158,902,922.04 93,430,811.5965,472,110.45 2.3358.80% 173.74% 3.86 单位：元上年期末142,008,660.3281,206,175.6460,802,484.68 2.1757.18% 113.88% 5.58 增减比例11.90%15.05%7.68%- -
三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -26,554,747.31 -5,453,890.82 -386.90% 应收账款周转率 288.00% 311.00% - 存货周转率 256.00% 330.00% - 注：经营活动产生的现金流量净额
21,100,856.49元,降幅386.90%,原因详见第四章“管理层讨论分析”之“
二、经营情况回顾”之“（三）财务分析”之“
3、现金流量状况”之“现金流分析”之“
1、
7 经营活动产生的现金流量净额”。
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期11.90%-0.80%-59.73% 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末28,000,00000 项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-009 上年同期21.28%9.04%12.88% 增减比例- 单位：股 上年期末 增减比例 28,000,000 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 单位：元金额 1,035,960.13-702,810.00 333,150.13159,268.52 173,881.61
8 公告编号：2018-009 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式 公司是以生产和销售汽车轴类件、机械设备轴类件、高品质耐磨钢球以及轴件设备为主的工业企业， 拥有目前国内最先进的轴类零件生产线，拥有省级企业技术中心、模具加工中心和实验室，拥有专业性 强的研发团队，拥有与国内外多家科研机构和院校密切合作的技术资源，具备模具设计与制作、工艺设 计与改造、科技攻关、技术创新的综合能力。
公司依托完善的生产条件、先进的技术工艺和严谨的检测 手段，通过了“ISO9001”、“ISO14001”、“OHSAS18001”、“TS16949”国际管理体系认证，产品产量和质 量处于国内领先地位。
公司以直销方式建立了遍及全国的销售网络，每年年末与客户签订次年度供货框架协议，协议明确 产品的定价方式，但不明确产品的名称、数量及交付时间等。
在年度框架协议内，每月月末确定次月供 应产品名称、数量、价格及交付时间等。
凭借过硬的产品质量和优质的服务与广大客户建立了稳定、密 切的长期合作关系。
为长城汽车股份有限公司、长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司、奇瑞汽车股份 有限公司、中国重汽集团济南动力有限公司、哈尔滨东安汽车动力股份有限公司、天津一汽夏利汽车股 份有限公司、浙江双环传动机械股份有限公司、山东泰开电器机械有限公司、山东鸿亦机械有限公司、 东风格特拉克变速箱有限公司和东风锻造有限公司等国内知名企业的长期供应商。
收入来源主要为各种 轴类零部件的销售。
报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。
报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
二、经营情况回顾
（一）经营计划
1、经营业绩情况：报告期内实现营业收入111,742,780.52元，同比降低0.80%；利润总额6,161,220.56元，同比降低54.73%；净利润4,669,625.77元，同比降低59.73%。
资产负债率为58.80%总资产及净资产分别同比增长11.9%和7.68%。
利润总额和净利润同比降低的原因主要为材料采购价格上升所致。
2016年原材料采购均价为4,072.30元/吨，2017年原材料采购均价为5,271.01元/吨，平均上升1,198.71元/吨。
尽管根据公司与下游客户要签订的产品供应合同规定“当材料价格上下浮动200元/吨时，调整产品销售价格”，但当材料价格浮动达不到200元/吨时，利润总额和净利润都会受到不利的影响。
2、市场开发情况：报告期内，公司成功进入东风汽车供应系统，成为东风格特拉克变速箱有限公司和东风锻造有限公司长期供应商。
3、技术开发和技术创新情况：报告期内公司投入539万元用于科技创新和技术改造。
2016年被列为山东省重点研发计划项目“楔横轧精密成型复合轴所需复合材料技术及应用”，自行研发的“轴类零
9 公告编号：2018-009 件楔横轧无料头精密成型技术与装备”即将全面完成，新立项三个研发项目“复杂汽车轴类零件的自动
检验系统”、“楔横轧轴类零件自动识别系统”和“T18R超大压缩比轴类的研制与生产”取得重大进展。
全年获发明专利3项、实用新型专利4项，创新能力进一步增强。
公司被科技部认定为“科技型中小企业”，公司技术中心被山东省经信委认定为“省级企业技术中心”。
4、内部管理情况：报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化内部管理、技术创新、技术改造及生产流程精益化管理；完善市场服务职能，在大力提高市场占有率的同时，有效进行风险把控；合理资源配置，在稳健发展的基础上，为实现重大突破做好整体规划和战略布局，管理团队的经营管理能力明显增强。
5、管理体系认证情况：报告期内，公司通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系三项管理体系认证，为公司的规范化发展奠定了坚实的基础。
（二）行业情况 据国家统计局2017年2月发布的《2016年国民经济和社会发展统计公报》统计，2016年末我国民用汽车保有量达到1.86亿辆（扣除三轮汽车和低速货车），汽车千人保有量为134辆左右，与发达国家每千人汽车保有量500辆左右相比，我国汽车市场仍有较大的发展空间，汽车制造行业将保持平稳增长的趋势。
据人民网-中国汽车报道，随着我国汽车行业的高速发展、汽车保有量的增加以及汽车零部件出口市场的扩大，我国汽车零部件行业增长速度整体高于我国整车行业。
2001-2015年，我国汽车零部件行业销售收入复合增长率为25.67%，高于同期汽车工业销售收入18.28%的复合增长率。
因此，汽车零部件产业将持续平稳增长的趋势，增长幅度也将会超过整车行业。
报告期内，公司产品产销状况与行业的发展情况基本一致，呈平稳发展态势。
产品产量保持300万件左右，产品销售收入保持1.1亿元左右。
（三）财务分析
1．资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重 4,599,655.41 2.89% 36,610,840.42 23.04% 38,691,216.07 24.35% 33,546,625.545,409,644.6239,000,000.0030,000,000.0011,779,638.56 21.11% 3.40%24.54%18.88% 7.41% 158,902,922.04 - 上年期末 金额 占总资产的比重 8,749,393.19 6.16% 40,972,753.6728.85% 27,986,290.0319.71% 34,704,924.67 2,025,509.0933,000,000.00 25,467,183.30 24.44%1.43%23.24% 17.93% 142,008,660.32 - 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 -47.43%-10.65%38.25% -3.34%167.08%18.18%100.00%-53.75%11.90% 资产负债项目重大变动原因
1、货币资金同比降低4,149,737.78元，降幅47.43%，主要原因为存货量增加及应付账款大幅度减 少所致； 10 公告编号：2018-009
2、存货同比增加10,704,926.04元,增幅38.25%,原因为原材料库存量增加所致。
本期新增东风格特 拉克和东风锻造两大客户，根据客户订单需求增加原材料库存1,067万元；
3、在建工程同比增加3,384,135.53元，增幅167.08%，原因为新建综合楼一处所致。
新建综合楼面 积5616平方米，用于机加工车间、科研基地和实验室，预计投资总额不高于1,200万元；
4、长期借款同比增加3,000万元，增幅100%，原因为公司新上机加工项目一处，计划投资额不超 过5000万元，为满足项目资金需求所致；
5、应付账款同比降低13,687,544.74元，降幅53.75%，主要原因为应付材料款及应付加工费降低所 致。
因原材料采购价格波动较大，采取现金交易的方式能够有效控制原材料采购成本及加工费成本，应 付材料款降低817万元，应付加工费降低490万元。
注:长期借款同比增加3,000万元详见“2017年财务报表附注”之“五财务报表主要项目注释”之“注 释20长期应付款”之“长期应付款的说明”。
2．营业情况分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 本期与上年 项目金额占营业收入金额占营业收入的比同期金额变 的比重 重 动比例 营业收入 111,742,780.52 - 112,639,389.26 - -0.80% 营业成本 85,476,931.11 76.49%
79,838,615.55 70.88% 7.06% 毛利率 23.51% - 29.12% - - 管理费用 11,064,697.35 9.90%10,600,338.29 9.41% 4.38% 销售费用 4,805,276.98 4.30%5,700,444.87 5.06% -15.70% 财务费用营业利润营业外收入营业外支出 3,464,441.966,864,030.56 25,830.00728,640.00 3.10%6.14%0.02%0.65% 2,970,958.2911,696,293.77 1,943,090.8430,899.48 2.64%10.38%1.73%0.03% 16.61%-41.31%-98.67%2,258.10% 净利润 4,669,625.77 4.18%11,596,161.33 10.29% -59.73% 项目重大变动原因：
1、营业利润同比降低4,832,263.81元，降幅41.31%，主要原因为毛利率同比降低5.61%所致；
2、营业外收入同比降低1,917,260.84元，降幅98.67%，主要原因为主要是因为根据财会【2017】 15号文件和财会【2017】30号文件规定，将营业外收入中的政府补助调整到其他收益中所致。
上年同期政府补贴为1,943,090.84元计入营业外收入，本年度政府补贴565,327.32元计入到其他收益；
3、营业外支出同比增加697,740.52元，增幅2258.10%，主要原因为发生其他应付款逾期费用所致。
本期发生其他应付款逾期费用728,640元；
4、净利润降低6,926,535.56元，降幅59.73%，上述三方面因素是导致净利润降低的主要原因。
（2）收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额110,721,060.67 1,021,719.8584,819,748.77 657,182.34 11 上期金额111,513,589.73 1,125,799.5378,795,125.971,043,489.58 单位：元变动比例-0.71%-9.24%7.65%-37.02% 按产品分类分析： 类别/项目汽车轴类件 按区域分类分析：√不适用 公告编号：2018-009 本期收入金额110,721,060.67 占营业收入比例%99.09% 上期收入金额111,513,589.73 单位：元占营业收入比例% 99.00% 收入构成变动的原因：报告期内，收入构成无明显变化。
（3）主要客户情况 序号 客户 1长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 2东风格特拉克汽车变速箱有限公司 3中国重汽集团济南动力有限公司 4哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 5浙江双环传动机械股份有限公司 合计 销售金额26,586,171.9423,984,953.4213,492,926.3110,139,742.3510,131,592.2384,335,386.25 单位：元 年度销售占比是否存在关联关系 23.79% 否 21.46% 否 12.07% 否 9.07% 否 9.07% 否 75.46% -
（4）主要供应商情况 序号 供应商 1
江阴泰富兴澄特种材料有限公司2江阴市久顺贸易有限公司3山东电力公司莱芜供电公司4莱芜市隆程物资有限公司5山东钢铁股份有限公司山东分公司 合计 采购金额 26,691,915.3513,170,744.10 6,647,319.835,577,210.694,447,949.6356,535,139.60 单位：元 年度采购占比 32.14%15.86%8.00%6.71%5.36%68.07% 是否存在关联关系 否否否否否-
3．现金流量状况项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-26,554,747.31-5,334,983.8032,739,993.33 单位：元 上期金额 变动比例 -5,453,890.82 -386.90% -4,308,083.28 -23.84% 13,103,119.06 149.86% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量同比降低了2,110万元，降幅386.90%，主要原因如下；
（1）收到其他与经营活动有关的现金同比降低了1,093万元，降幅225.37%，主要原因为公司向关 联方莱芜市金辰楔横轧轴件有限公司临时拆借资金同比减少941万元所致；
（2）购买商品、接受劳务支付的现金同比增加了1,087万元，增幅为13.44%，主要原因为新增东 风格特拉克和东风锻造两大客户，根据客户订单需求增加原材料库存1,067万元所致； 12 公告编号：2018-009
2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加了19,636,874.27元，增幅149.86%，原因为新增长期借款3,000万元所致。
（四）投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 无.
2、委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司利用闲置资金进行银行保本理财，发生额500万元，获得投资收益7,541.10元， 期末无余额。
（五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用2017年4月28日，财政部颁布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》。
该准则自2017年5月28日起执行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，修订后的准则自2017年6月12日起执行，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至施行日之间新增的政府补助根据修订后的新准则进行调整。
2017年12月25日，财政部印发《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，资产负债表新增“持有待售资产”项目、“持有待售负债”项目，利润表新增“资产处置收益”项目、“其他收益”项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目。
2018年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定,对于利润表新增的“资产处置收益”项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整；对于利润表新增的“其他收益”项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
（七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任
1、守法经营，依法纳税，积极承担各项社会发展义务。
2、以强烈的社会责任感参加每一项对社会有益的工作，依法缴纳残疾人就业保障金，积极参与扶 贫帮扶活动。
3、尊重员工权益，推进民主管理，努力为员工创造良好的工作氛围和发展环境；
三、持续经营评价 13 公告编号：2018-009
1、中国作为全球第一大汽车生产国和第一汽车销售国，未来十年将完成从“中国制造”到“中国
创造”的跨越过程，汽车产业将继续中快速发展，从而带动产业链上、下游等相关产业的蓬勃发展，为汽车产业的持续经营创作了良好的机遇；
2、公司建立健全了各种管理制度，形成了完善的内部竞争机制、内部制约机制、内部创新机制和内部奖励机制，综合管理水平不断增强，为公司持续经营奠定了基础；
3、公司是国内最早采用楔横轧技术生产轴类零件的专业化企业之
一、行业标杆企业，具有模具设计与制作、工艺设计与改造、科技攻关、技术创新的综合能力，技术水平国内领先，为公司持续经营提供了良好的技术支持；
4、公司依托自身的科研团队与白俄罗斯国家科学院、宁波大学等多家科研机构和院校建立了密切的合作关系，与国内外多位行业专家进行长期的技术交流和技术合作，形成了强有力的研发合力，为公司的持续经营提供了良好的创造、创新优势；
5、公司构建了科学、严谨的市场开发、产品销售体系，建立了遍布全国的直销网络，积累了十几家优质的客户资源和几十家潜在的优质客户资源，为公司的持续经营提供了良好的市场竞争优势；
6、公司资产结构合理，销售收入持续增长，盈利能力持续增强，为公司持续经营提供了基本保障。
四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 据中国产业发展研究网资料显示，我国汽车行业起步较晚但发展很快，2000
年至2010年的十年间被视为快速增长的高速区，汽车销量从209万辆上升到1,806万辆，年均复合增长率高达24.1%。
之后的4年则相对低迷，同比增速均在10%以下，进入增长的中低速区。
2016年迅速回升，累计销售汽车2802.8万辆，同比增长13.7%。
据权威部门分析，随着我国汽车保有量的快速上升以及汽车车龄的不断增加，我国的汽车行业将进入后市场时代，今后几年，汽车市场仍将延续2016年的增长趋势，增长将是今后一段时间内汽车行业的主旋律，汽车制造业仍面临巨大的发展机遇。
据人民网-中国汽车报道，随着我国汽车行业的高速发展、汽车保有量的增加以及汽车零部件出口市场的扩大，我国汽车零部件行业增长速度整体高于我国整车行业。
2001-2015年，我国汽车零部件行业销售收入复合增长率为25.67%，高于同期汽车工业销售收入18.28%的复合增长率。
因此，汽车零部件产业将持续平稳增长的趋势，增长幅度也将会超过整车行业,发展机遇更加明显。
（二）公司发展战略
1、巩固和持续发展楔横轧精密成形技术，整合研发、市场、供应、资金等各方面的优势资源，打 造以提供优质汽车轴齿件产品和服务为主的国内汽车轴齿件生产的龙头企业；
2、加大研发力度，开发汽车零部件新产品，以适应不同市场、不同层次、不同车型的零部件产品 的需求；
3、集中优势资源开发非汽车零部件产品，走跨行业发展之路；
4、积极开发国际市场、走国际化发展之路；
5、借助全国股转系统融资平台，积极寻找可合资并购标的，借助资本市场的力量加快公司规模扩 张。
（三）经营计划或目标
1、继续巩固和发展传统汽车零部件市场，确保传统市场的营业收入持续增长；
2、加大汽车零部件新产品的开发力度，大力开发汽车零部件新产品； 14 公告编号：2018-009
3、集中优势力量开发非汽车零部件产品，非汽车零部件新产品开发实现重大突破；
4、积极开发国际市场，在产品国际化方面取得重大突破；
5、积极寻找可合资并购标的，实现并购重组方面的重大突破。
（四）不确定性因素
1、汽车零部件产品会受下游市场不确定性的影响，汽车市场的销量及价格波动将会导致汽车零部件产品的销量及价格的不稳定。
2、产品成本会受原材料价格异常波动的影响，尽管公司与下游客户普遍确定了“当原材料价格浮动超过一定区间时,产品价格即进行调整”的价格确定原则,但当原材料价格浮动达不到规定的调整区间时,产品成本就会受到影响。
3、新上新技术新工艺项目及非汽车零部件新产品都会受到技术、人员、市场等不确定因素的影响。
4、在合作并购方面会受产业状况、企业规模、发展方向等方面的影响。
五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素
1、客户相对集中的风险：报告期内公司前五大客户占营业收入比例为81.84%,因此,存在客户相对集中的风险。
若主要客户生产经营情况发生不利变化或者竞争能力下降,将有可能减少对本公司产品的采购数量,从而对公司产品销售收入带来较大影响。
公司对策:制定了全方位的市场开发计划,努力提高产品的市场占有率,以分散客户相对集中的风险。
同时,大力开发跨行业新产品、新市场,增强公司抗风险的能力。
2、经营管理风险：随着生产经营规模的迅速扩大,公司资产、人员和场地均快速扩张,使得公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。
公司能否在快速扩张中进一步完善管理模式和运营模式,有效管理和运作好公司、保证公司安全运营存在一定风险。
公司对策:进一步优化内部管理结构,完善内部管控体系,强化内部管理制度,经营管理风险正在逐步降低。
3、受下游行业市场波动的风险：汽车产业作为国民经济的重要组成部分,国际国内经济波动或者国家产业政策变动均有可能导致汽车的需求量受到不利的影响,因此,公司业绩存在受下游市场波动的风险。
公司对策:加大产品研究开发力度,使公司核心技术始终处于行业的领先地位,确保公司的行业竞争优势。
同时,拓宽产品的研发范围,开发跨行业产品。
4、经营资金紧张的风险：公司目前处于快速扩张期,前期投入大量资金进行厂房建设及产能扩充,同时,由于公司所处行业的因素,货款回收期较长,一般为2-3个月,因此,公司运营资金相对紧张,公司可能因运营资金紧张从而导致公司运营出现风险。
公司对策:通过定向增资、缩短货款回收周期、压缩存货量等措施,降低公司运营风险。
（二）报告期内新增的风险因素
1、材料价格异常波动风险：材料价格异常波动直接影响产品利润的高低,尽管公司与下游客户普遍 确定了“当材料价格浮动超过一定区间时,产品价格即进行调整”的价格确定原则,但当材料价格浮动达不到规定的调整区间时,产品成本就会受到影响,从而影响产品利润的高低,因此,存在材料价格波动的风险。
公司对策：与客户协商缩小价格调整空间,准确预测材料价格波动趋势，及时调整材料库存量。
2、连带责任担保风险：报告期内，公司为山东科虹线缆科技股份有限公司在金融机构签发银行承兑汇票提供连带责任担保总额8,000万元（分2批次签发，前一批次签发4,000万元，到期兑付后续签4,000万元，总额保持4,000万元，签发单位提供50%保证金。
），超出公司净资产的50%，因此，存在连带责任担保的风险。
该担保事项符合《公司章程》的规定、流程合法合规。
15 公告编号：2018-009 该担保事项签发单位已于2017年9月28日之前已全部兑付完毕，连带责任担保风险解除。
16 公告编号：2018-009 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否否是否否是是是 否是是否否否 索引第五节二(一)第五节二(二)第五节二(三)第五节二(四) 第五节二(五)第五节二(六)-
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √适用 担保对象 山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技 担保金额10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 担保期间 2016年9月5日至2017年3月5日2016年9月8日至2017年3月8日2016年9月8日至2017年3月8日2016年9月13日至2017年3月13日2017年3月10日至2017年9月10日2017年3月15日至2017年9月15日2017年3月17日至 担保类型保证保证保证保证保证保证保证 17 责任类型连带连带连带连带连带连带连带 单位：元是否履行必是否关要决策程序联担保 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司山东科虹线缆科技股份有限公司 总计 6,000,000.004,000,000.0080,000,000.00 2017年9月17日2017年3月24日至 2017年9月24日2017年3月28日至 2017年9月28日- 保证保证 - 连带连带 - 公告编号：2018-009 是 否 是 否 - - 对外担保分类汇总：项目汇总 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 余额80,000,000.00 0.000.0047,263,944.77 清偿和违规担保情况：无 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 1,081,991.781,081,991.78
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 93,000,000.00
58,000,000.00 总计 94,081,991.7859,081,991.78 注：
6.其他发生金额明细如下：1、2017年3月7日，股东于涛及配偶为公司在威海银行莱芜分行签发银行承兑互票1,000万元 提供连带责任担保； 2、2017年3月31日，股东于涛及配偶为公司在莱芜珠江村镇银行借款500万元提供连带责任担保； 3、2017年4月20日，股东于涛及配偶为公司在莱商银行长征支行借款1,000万元提供连带责任担保； 4、2017年6月14日，股东于涛及配偶为公司在山东莱芜农村商业银行借款1,300万元提供连带责任担保； 5、2017年9月4日，股东于涛及配偶为公司在莱商银行长征支行借款500万元提供连带责任担保； 6、2017年9月12日，股东于涛及配偶为公司在威海银行莱芜分行借款500万元提供连带责任担保。
（三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 18 公告编号：2018-009 单位：元 是否履 关联方 交易内容 交易金额 行必要决策程 临时报告披露时间 临时报告编号 序 杨洪信及其配偶 连带责任担保 5,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 杨洪信、吴希增、陶润连带责任担保祥、吴修成、侯加新 10,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 杨洪信 连带责任担保 13,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 杨洪信、吴希增、陶润连带责任担保祥、吴修成、侯加新 5,000,000.00是 2017年8月15日2017-024 于涛 股权抵押担保30,000,000.00是2017年9月14日2017-037 于涛、杨洪信、吴希增、连带责任担保陶润祥、吴鹏、侯加新 1,000,000.00是2017年9月25日2017-041 南昌江铃集团金辰精锻委托加工有限责任公司 858,430.79是 2018年4月26日2018-001 南昌江铃集团金辰精锻受托加工有限责任公司 749,246.97是 2018年4月26日2018-001 莱芜市金辰楔横轧轴件受托加工有限公司 97,293.30是 2018年4月26日2018-001 总计 - 65,704,971.06- - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、公司控股股东、实际控制人及股东为公司借款提供无偿担保，未向公司收取任何费用；委托 加工与受托加工业务均按照双方与无关联第三方相同产品的价格计算加工费，公平合理。
上述关联交易 不存在损害本公司及其他股东利益的行为，公司独立性没有因关联交易受到影响。
2、
公司控股股东、实际控制人及股东为公司借款供担保是为解决公司所需资金；与关联方之间 的委托加工及受托加工业务是为解决公司生产过程中的实际困难，有利于公司业务的顺利进行。
上述关 联交易促进公司快速发展，是合理的、必要的。
3、上述关联交易的发生是基于公司正常业务运营所产生，符合相关程序，交易定价符合市场定价 的原则，对公司的经营不存在重大影响。
（四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017
年12月21日，公司2017年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司拟收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权的议案》。
拟以现金方式收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权。
收购完成后，公司持有南京铺镇高铁轨道车辆锻压有限公司的股权不低于51%。
有关股权收购的价款及支付条件等相关事宜，由公司与目标公司丁家才等老股东另行签署《股权转让协议》进行约定。
本次交易是公司拓展市场、扩大资产规模、增强公司竞争力的重要举措，有利于进一步提升公司综合实力，对公司长期发展和布局有一定的积极影响，对公司未来财务状况和经营成果也将产生积极的影响。
（五）承诺事项的履行情况 19 公告编号：2018-009 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下承诺：公司董事、监事、高级管理人员就避免同业竞争出具了承诺函；公司董事、监事、高级管理人员就个人诚信状况出具了承诺；公司董事、监事、高级管理人员还根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。
报告期内，公司相关股东、董事及其他管理人员均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 土地使用权
房屋产权 总计 权利受限类型抵押抵押- 账面价值 21,671,179.2013,308,270.5834,979,449.78 占总资产的比例 13.64%8.38% 22.02% 单位：元发生原因 抵押贷款抵押贷款 - 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售条件股份 有限售条件股份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 核心员工总股本 普通股股东人数 期初数量7,000,0005,687,5001,312,500 21,000,00017,062,5003,937,500 28,000,000 比例25.00%20.31% 4.69%- 75.00%60.94%14.06% - 本期变动000000000 单位：股期末 数量7,000,0005,687,5001,312,500 21,000,000174,062,5003,937,500 28,000,000 比例25.00%20.31% 4.69%- 75.00%60.94%14.06% -
8 （二）普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序号股东名称 1于涛2李佳洋3杨洪信4吴希增 期初持股数 22,750,0004,936,000 83,00083,000 持股变动 0000 期末持股数 期末持股比例% 22,750,0004,936,000 83,00083,000 81.25%17.63% 0.30%0.30% 单位：股 期末持有限售股份数量 17,062,5003,702,000 62,25062,250 期末持有无限售股份数量5,687,5001,234,000 20,75020,750 20 公告编号：2018-009 5陶润祥 41,000
0 41,0000.14% 合计 27,893,000 027,893,00099.62% 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 股东李佳洋为股东于涛之妻妹，除此之外股东之间无任何关联关系。
30,750 10,250 20,919,7506,973,250
二、优先股股本基本情况 √不适用
三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况 于涛先生，男，1980年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于哈尔滨理工大学。
现任公司董事长，任期三年，起任日期为2017年9月5日。
1997年10月至2004年2月，在青岛中远国际货运有限公司莱芜分公司担任业务员；2004年3月至2007年1月，在哈尔滨理工大学学习；2007年1月至2009年12月，在莱芜市金辰楔横轧轴件有限公司担任总经理；2009年12月至今就职于山东泰金精锻股份有限公司，任公司董事长。
（二）实际控制人情况实际控制人系控股股东于涛,实际控制人情况见本报告“第六节股本变动及股东情况”之“
三、控 股股东、实际控制人情况之”“(一)控股股东情况”。
报告期内实际控制人无变化。
21 公告编号：2018-009 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发 行 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 对募象集中发行发行发行资董发行对象对象对象金监对象中外中私中信用高中做部自募投托及途与市商然人资基资管是核家数人数金家产品否心数家数变员更工 人 数 2016年22016年72.403,000,0007,200,000.008----否月5日月12日 募集资金使用情况： 2016年公司8名股东公开发行股份300万股，每股发行价2.40元，共募集资金720万元。
本年度 募集的资金严格按照中国证监会、全国股份转让系统相关法规、业务规则规定存放和使用，并依据公司 董事会决议通过的募集资金用途用于发展本公司主营业务,补充本公司资本金及营运资金。
截止
2016年 期末，募集资金已使用完毕。
二、存续至本期的优先股股票相关情况√不适用
三、债券融资情况√不适用 债券违约情况:√不适用 22 公开发行债券的特殊披露要求:√不适用 公告编号：2018-009
四、间接融资情况 √适用 融资方式签发银行承兑 汇票银行贷款 银行贷款 银行贷款 银行贷款 银行贷款 银行贷款 合计 融资方威海市商业银 莱芜分行威海市商业银 莱芜分行莱芜珠江村镇 银行莱商银行长征 支行莱商银行长征 支行莱商银行股份 有限公司山东莱芜农村 商业银行- 融资金额10,000,000.005,000,000.005,000,000.0010,000,000.005,000,000.001,000,000.0013,000,000.0049,000,000.00 利息率%0.00%6.53%6.09%6.09%6.53%4.35%5.44%- 单位：元 存续时间 是否违约 2017年3月7日至2017 否 年9月7日 2017年9月12日至 否 2018年1月2日 2017年3月31日至 否 2018年1月14日 2017年4月20日至 否 2018年4月19日 2017年9月4日至2018 否 年1月2日 2017年10月25日至 否 2018年10月25日 2017年6月14日至 否 2018年6月10日 - - 违约情况:√不适用
五、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况√不适用 （二）利润分配预案√不适用 23 公告编号：2018-009 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况 姓名 职务 性别年龄学历 任期 于涛 董事长 男38本科2017年9月5日至2020年9月4日 杨洪信 董事、总经理 男44中专2017年9月5日至2020年9月4日 吴希增 董事、副总经理、董事会男56专科2017年9月5日至 秘书、财务总监 2020年9月4日 陶润祥 董事、副总经理 男46专科2017年9月5日至2020年9月4日 张英建 董事 男50高中2017年9月5日至2020年9月4日 吴修成 监事会主席 男64大专2017年9月5日至2020年9月4日 吴鹏 监事 男37大专2017年9月5日至2020年9月4日 侯加新 职工代表监事 男48中专2017年9月5日至2020年9月4日 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高管人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间没有关联关系。
是否在公司领
取薪酬是 是 是 是 否 是 是 是533 （二）持股情况 姓名于涛杨洪信 吴希增 陶润祥吴修成吴鹏侯加新 职务 董事长董事、总经理董事、副总经理、董事会秘书、财务总监董事、副总经理监事会主席监事职工代表监事 期初持普通股股数 22,750,00083,000 83,000 41,00041,00033,00033,000 数量变动 00 期末持普通股股数 22,750,00083,000 单位：股 期末普通股期末持有股 持股比例%票期权数量 81.25%
0 0.30%
0 0 83,000 0.30%
0 0 41,000 0.14%
0 0 41,000 0.14%
0 0 33,000 0.12%
0 0 33,000 0.12%
0 24 公告编号：2018-009 合计 - 23,064,000 0
23,064,000 82.37%
0 （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换
届、离任） 期末职务 变动原因 李佳洋 董事 换届 - 任期届满 张英建 - 新任 董事 换届选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张英建先生,中国国籍,1968
年出生,高中学历。
1988年9月至1993年4月，就职于莱芜钢铁集团 第二炼钢厂；1993年5月至2005年12月，就职于钢城企业集团装饰装潢公司；2006年1月至今担任 南昌江铃集团金辰精锻有限责任公司副总经理，2017年9月4日起兼任山东泰金精锻股份有限公司董事。
二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 37 35 生产人员 97 78 销售人员
8 8 技术人员 20 20 财务人员
6 6 员工总计 168 147 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
0 0 硕士
1 0 本科 12
9 专科 35 38 专科以下 120 100 员工总计 168 147 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： １、员工薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，根据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司根据国家有 关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险， 公司根据国家有关法律、法规及地方相关政策为员工提供各种福利待遇。
２、培训计划：公司重视员工的培训与职业发展规划，制定了完整的培训计划与人力资源管理政策， 全方位的加强员工的培训培养与职业技能的提高。
包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工 25 的操作技能培训，管理者提升培训等，不断提高员工的整体素质。
３、公司无承担费用的离退休职工。
（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工：√不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：√不适用 核心人员变动情况：无。
公告编号：2018-009 26 √不适用 第九节行业信息 公告编号：2018-009 第十节公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否 否否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开均符合有关法律、法规的要求。
公司股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了与公司相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
公司董事勤勉尽责，认真出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完善。
公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关激励及档案清楚完整。
截止2017年12月31日公司已制定有《对外担保制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资制度》、《投资者关系管理制度》，《信息披露管理制度》、《内部审计制度》、《控股子公司管理制度》、《募集资金管理制度》。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规要求规范运作。
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了《董事会议 事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为
董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了《监事会议事规则》，全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务、董事以及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完 27 公告编号：2018-009 整、及时地披露有关信息，按《公司章程》的规定履行相关的职责。
以上制度及治理机制能够给所有股东提供有效的保护，确保所有股东充分行使其合法权利，努力寻求股 东利益最大化，切实维护股东的利益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大经营决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则审核、审批，未出 现任何违法、违规事项和重大问题。
公司股东大会、董事会、监事会认真履行了各自的职责和义务。
4、公司章程的修改情况
报告期内，公司未对章程进行修改。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会
8 监事会
3 股东大会
7 经审议的重大事项（简要描述） 《关于预计2017年日常性关联交易的议案》;《关于向金融机构申请贷款的议案》、《关于对外抵押公司不动产权的议案》、《关于为无关联第三方提供对外担保的议案》;《关于2016年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2016年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于公司2016年年度报告及摘要的议案》、《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》、《关于追认2016年度关联交易的议案》;《关于2017年半年度报告的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举(非职工代表)监事的议案》、《关于追认杨洪信等5名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》、《关于杨洪信等6名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》;《关于选举于涛先生为公司第二届董事会董事长议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》;《关于公司向莱芜高新投资控股有限公司借款的议案》、《关于股东于涛为公司向莱芜高新投资控股有限公司借款提供股份质押担保的议案》;《关于公司及于涛等7名股东为无关联第三方借款提供担保的议案》、《关于公司向莱商银行申请100万元专项借款及于涛等7名股东为上述借款提供担保的议案》;《关于公司拟收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权的议案》、《关于提请股东大会授权董事长全权办理本次对外投资相关事宜的议案》、《关于确认公司拟新建办公楼、综合楼及购置机加工设备的议案》。
《关于2016年研发费用来源及使用情况的专项报告》;《关于2016年度监事会工作报告的议案》、《关于2016年财务决算报告的议案》、《关于2017年财务预算报告的议案》、《关于2016年年度报告及摘要的议案》、《关于2016年度利润分配方案的议案》、《关于会计政策变更的议案》;《关于2017年半年度报告的议案》、《关于监事会换届选举(非职工代表)监事的议案》。
《关于预计2017年日常性关联交易的议案》;《关于向金融机构申请 28 公告编号：2018-009 贷款的议案》、《关于对外抵押公司不动产权的议案》、《关于为无关联第三方提供对外担保的议案》;《关于公司2016年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2016年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年度财务预算报告的议案》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于公司2016年年度报告及摘要的议案》、《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》、《关于追认2016年度关联交易的议案》;《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举(非职工代表)监事的议案》、《关于追认杨洪信等5名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》、《关于杨洪信等6名股东为公司在莱商银行贷款提供担保的议案》;《关于公司向莱芜高新投资控股有限公司借款的议案》、《关于股东于涛为公司向莱芜高新投资控股有限公司借款提供股份质押担保的议案》;《关于公司及于涛等7名股东为无关联第三方借款提供担保的议案》、《关于公司向莱商银行申请100万元专项借款及于涛等7名股东为上述借款提供担保的议案》;《关于公司拟收购南京浦镇高铁轨道车辆锻压有限公司不超过价值人民币3,000万元股权的议案》、《关于提请股东大会授权董事长全权办理本次对外投资相关事宜的议案》、《关于确认公司拟新建办公楼、综合楼及购置机加工设备的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内召开的所有股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》、 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等要求，决议内容没有违反相关法律、法规的情形，会议程序规范。
公司股东大会、董事会、监事会成员均符合《公司法》等法律、法规的任职要求，能够按照《公司章程》、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等规定勤勉、诚信地履行各自的岗位职责和应尽的义务。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规的要求，在股东大 会、董事会、监事会和管理层组成的有效管理下，依照规定程序共召开了7次股东大会、8次董事会会议、3次监事会会议。
重大经营决策、投资决策、关联交易决策事项均按照制度要求进行决策，确保公司规范运作，符合监管要求。
未来公司将完善相关内控制度，继续加强公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高其规范治理公司的意识和能力，促使其严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职的履行义务，切实维护股东权益。
报告期内，公司股东共8个，全部为自然人股东。
报告期内，公司未引入独立董事和职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司高度重视投资者关系管理工作，由董事会秘书负责具体管理投资者关系事务，制定了《投资者关系 管理制度》。
严格按照《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系
统挂牌公司信息披露细则（试行）》等相关法律、法规及《公司章程》、《信息披露管理制度》及《投资者关系管理制度》等相关制度的指引，真实、准确、完整地编制并披露各项定期报告和临时报告，以确保投资者能够及时了解公司经营状况及财务指标等重要信息。
公司董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为主 29 公告编号：2018-009 要责任人，董事会全体成员负有连带责任，公司相关部门负责人就该部门所提供的信息负有直接责任。
公司
除在全国中小企业股份转让系统公共信息披露平台（）发布信息外，还设立专用电话热线（0634-8671123）、专用电子邮箱（wuxz@），在严格遵守相关法律法规和公司商业秘密基础上，认真、耐心、及时回复投资者的询问，通过电子邮箱回复或解答投资者有关问题，投资者可以联系公司董事会办公室，由公司专职人员安排投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会分别召开会议对《2016年年度报告及摘要》、《2017年半年度报告》进行审议，并发 表审核意见。
意见认为事项均符合《证券法》及全国股转公司的相关规定，议案内容和数据真实有效，能全面反映公司的实际经营情况。
会议审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司依照《公司法》和《公司章程》规范运作，建立健全了公司法人治理结构，在业务、资产、机构、 人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。
1.业务独立：公司具有独立研发、生产、运营体系，业务流程科学、合理、完整。
公司具有独立获取业 务收入、独立支付各项费用的能力，经营能力独立、自主，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方
进行生产经营的情形。
2.资产独立：公司对所有资产拥有完全的所有权，权属清晰。
公司与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，控股股东及实际控制人未占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供任何形式的担保。
3．机构独立：公司设立股东大会、董事会和监事会，聘请总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。
公司内部设有财务部、综合管理部、研发中心、技术部、质量部、市场开发部、供应部、物流部、销售部等职能部门，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。
4.人员独立：公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司董事、股东代表监事均由股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。
公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。
5.财务独立：公司设立独立的财务部门，配备了专职财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。
公司在银行独立开户，依法独立纳税。
（三）对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部管理是一项长期而
持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整和完善。
1、报告期内，公司严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
2、报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从自身实际出发，制定会计核算的具体核算细节，并按照要求进行独立核算，确保公司会计核算工作的正常进行。
3、报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 30 公告编号：2018-009 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，持续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
31 公告编号：2018-009
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是标准无保留意见无大华审字[2018]006269号大华会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11012018年4月25日陈静、李永伟否 审计报告 大华审字[2018]006269号 山东泰金精锻股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了山东泰金精锻股份有限公司(以下简称泰金精锻公司)财务报表，包括2017年12月31 日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰金精锻公 司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰金精锻公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息泰金精锻公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任泰金精锻公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，泰金精锻公司管理层负责评估泰金精锻公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰金精锻公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督泰金精锻公司的财务报告过程。
32 公告编号：2018-009
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰金精锻公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致泰金精锻公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈静 中国•北京
二、财务报表（一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 中国注册会计师：李永伟二〇一八年四月二十五日 附注 五、1- - 33 期末余额 单位：元 期初余额 4,599,655.41- 8,749,393.19- - - 应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 五、2五、3五、
4 五、5五、6五、7- - 五、8五、9五、10五、11- 五、12- 34 17,400,944.8236,610,840.42 3,243,130.76- 77,671.00- 38,691,216.07- 345,060.15100,968,518.63 - 33,546,625.545,409,644.6218,687,301.24290,832.0157,934,403.41158,902,922.04 39,000,000.00- 公告编号：2018-009 3,441,435.4140,972,753.67 3,541,349.92- 863,622.46- 27,986,290.03- 222,377.7285,777,222.40 - 34,704,924.672,025,509.0919,176,448.56324,555.6056,231,437.92142,008,660.32 33,000,000.00- 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备 五、13五、14五、15 五、16五、17五、18五、19- 五、20- 五、21- 五、22- 五、23- 35 公告编号：2018-009 11,779,638.561,933,418.621,388,100.00974,883.7934,437.503,004,648.4458,115,126.91 30,000,000.00- 5,315,684.68- 35,315,684.6893,430,811.59 28,000,000.00- 8,444,969.47- 10,000,000.0025,467,183.30 353,017.56- 1,250,591.002,608,911.92 1,127,368.051,518,091.8175,325,163.64 5,881,012.005,881,012.0081,206,175.64 28,000,000.00- 8,444,969.47- 盈余公积 五、24 一般风险准备 - 未分配利润 五、25 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益总计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：杨洪信
主管会计工作负责人：吴希增 2,902,714.10- 26,124,426.8865,472,110.45 65,472,110.45158,902,922.04会计机构负责人：王春香 公告编号：2018-009 2,435,751.52- 21,921,763.6960,802,484.68 60,802,484.68142,008,660.32 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 附注- 五、26- 五、26- 五、28五、28五、29五、30五、31 - - - - - 五、32- 36 本期金额111,742,780.52111,742,780.52105,914,710.0985,476,931.111,328,186.614,805,276.9811,064,697.353,464,441.96-224,823.92- 单位：元 上期金额112,639,389.26112,639,389.26100,943,095.4979,838,615.551,285,542.665,700,444.8710,600,338.292,970,958.29547,195.83- - - - - 1,035,960.136,864,030.56 11,696,293.77 加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润（二）按所有权归属分类：少数股东损益归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动损益
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他归属少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 五、33五、35 - 五、36- - - - - - - - - - - - - 37 25,830.00728,640.006,161,220.56 1,491,594.794,669,625.77 - 公告编号：2018-009 1,943,090.8430,899.48 13,608,485.13 2,012,323.8011,596,161.33 - 4,669,625.77- 4,669,625.77 - - - - 11,596,161.33- 11,596,161.33 - - - - - - - - - - - 4,669,625.774,669,625.77 - - - - 11,596,161.3311,596,161.33 -
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益法定代表人：杨洪信 主管会计工作负责人：吴希增 0.080.08会计机构负责人：王春香 公告编号：2018-009 0.430.43 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 附注 - 五、37
(1)五、37
(2)- - - 38 本期金额 单位：元 上期金额 80,740,343.74- 82,411,900.12- 5,741,251.1586,481,594.8991,768,030.878,134,187.878,016,405.955,117,717.51113,036,342.20-26,554,747.31 18,680,130.01101,092,030.1380,892,261.095,294,222.336,361,208.1013,998,229.43106,545,920.95-5,453,890.82 - - - - - - - - - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 - 5,334,983.80 付的现金 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 - - 额 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 5,334,983.80 投资活动产生的现金流量净额 - -5,334,983.80
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 69,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 69,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 33,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,405,741.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37
(3) 854,265.00 筹资活动现金流出小计 - 36,260,006.67 筹资活动产生的现金流量净额 - 32,739,993.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 850,262.22 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,749,393.19
六、期末现金及现金等价物余额 - 4,599,655.41 法定代表人：杨洪信
主管会计工作负责人：吴希增会计机构负责人：王春香 公告编号：2018-009 4,308,083.28 - 4,308,083.28-4,308,083.28 7,170,000.00- 51,000,000.00- 58,170,000.0038,000,000.00 1,829,996.30- 5,236,884.6445,066,880.9413,103,119.06 3,341,144.96 408,248.233,749,393.19 39 公告编号：2018-009 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本 其他权益工具 优先永续其他 股债 28,000,000.00--- ---- ---- ---- ---28,000,000.00--- ---- ------- ------- ---- ------------- 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存其他综合专项储 股 收益 备 盈余公积 单位：元 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 8,444,969.47 - - - - - - - - -2,435,751.52 - - - - - - - - - -21,921,763.69 - - - - - - -60,802,484.68 - - - - - - - - 8,444,969.47 - - - - - - - -2,435,751.52 - - 466,962.58 - - -21,921,763.69 -4,202,663.19 - - -60,802,484.68 -4,669,625.77 - - - - - - - - - -4,669,625.77 -4,669,625.77 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 466,962.58 -
-466,962.58 - - - - - - 466,962.58 --466,962.58 - - - - - - - - - - - 40 公告编号：2018-009
3．对所有者（或股东） ---- - - 的分配
4．其他 ---- - - （四）所有者权益内部 ---- - - 结转
1．资本公积转增资本 ---- - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 ---- - - （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 ---- - -
4．其他 ---- - - （五）专项储备 ---- - -
1．本期提取 ---- - -
2．本期使用 ---- - - （六）其他 ---- - -
四、本年期末余额 28,000,000.00--- 8,444,969.47 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2,902,714.10 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -26,124,426.88 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -65,472,110.45 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 上期 归属于母公司所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积减：库存其他综合收益专项储 优先股永续债其他 股 备 25,000,000.00 - - -4,452,516.63 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 盈余公积
一般风 险准备 1,276,135.39 - - - - - - - - - - - - - 25,000,000.00 - - -4,452,516.63 - 41 - - - - - -1,276,135.39 - 未分配利润 少数股东权益 11,485,218.49 - - - - - - - - - 11,485,218.49 - 所有者权益 42,213,870.51- 42,213,870.51
三、本期增减变动金额3,000,000.00 - - -3,992,452.84 - （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - （二）所有者投入和减3,000,000.00 - - -3,992,452.84 - 少资本
1．股东投入的普通股 3,000,000.00 - - -3,992,452.84 -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - -
3．股份支付计入所有者 - - - - - - 权益的金额
4．其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东） - - - - - - 的分配
4．其他 - - - - - - （四）所有者权益内部 - - - - - - 结转
1．资本公积转增资本 - - - - - - （或股本）
2．盈余公积转增资本 - - - - - - （或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - - （五）专项储备 - - - - - -
1．本期提取 - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - 42 - -
1,159,616.13 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1,159,616.13 - -1,159,616.13 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 -
10,436,545.20 -18,588,614.17 -11,596,161.33 - - -11,596,161.33 - 6,992,452.84 - - - 6,992,452.84 - - - - - - - - - - - - -
-1,159,616.13 - - --1,159,616.13 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - -
四、本年期末余额 28,000,000.00 - - 法定代表人：杨洪信
主管会计工作负责人：吴希增 - - - -8,444,969.47 - 会计机构负责人：王春香 - - - - -2,435,751.52 公告编号：2018-009 - - -21,921,763.69 - - -60,802,484.68 43 公告编号：2018-009 2017年度财务报表附注
一、公司基本情况(一)公司注册地、组织形式和总部地址山东泰金精锻股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山东泰金精密成型制品有限公司。
2014年9月，公司召开股东会，通过整体变更设立为股份有限公司的决议。
根据发起人协议及公司章程，山东泰金精密成型制品有限公司整体变更为山东泰金精锻股份有限公司，注册资本为人民币2,500.00万元，各发起人以其拥有的截至2014年6月30日止的净资产折股投入。
截止2014年6月30日，公司经审计后净资产共29,452,516.63元，共折合为2,500.00万股，每股面值1元，变更前后各股东出资比例不变。
上述事项已于2014年9月6日经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验字（2014）第07100号验资报告验证。
公司于2015年9月19日办理了工商登记手续。
本公司股票挂牌公开转让申请已经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意。
本公司股票已于2015年8月18日起在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公开转让，证券代码为833088。
现持有统一社会信用代码为81H的营业执照。
公司股改后增资情况如下：2016年5月，本公司通过向特定对象非公开发行股票的方式，发行3,000,000.00股新股，募集资金总额为人民币7,200,000.00元，扣除承销费人民币207,547.16元后实际募集资金净额为人民币6,992,452.84元。
上述交易完成后，本公司新增注册资本人民币3,000,000.00元，实际募集资金净额与新增注册资本的差额人民币3,992,452.84元计入资本公积-股本溢价。
本次增资由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字【2016】000385号《验资报告》，验资报告日期为2016年5月9日。
本次变更完成后，公司股权结构如下： 股东于涛李佳洋杨洪信吴希增吴修成陶润祥吴鹏 货币出资（万元） 占注册资本总额比例（%） 2,275.00 81.25 493.60 17.63 8.30 0.30 8.30 0.30 4.10 0.15 4.10 0.15 3.30 0.12 44 公告编号：2018-009 侯加新
合计 3.302,800.00 0.12100.00 公司注册地址：山东省莱芜市高新区汇源大街001号，实际控制人为于涛。
(二)公司业务性质和主要经营活动本公司经营范围主要包括：轴齿件、轴齿件设备、钢球的生产、销售；钢材的批发零售；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司属汽车制造行业，主要产品或服务为采用楔横轧技术生产乘用车变速箱轴轧锻件的研发、生产、销售企业。
(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2018年4月25日批准报出。
二、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币。
45 公告编号：2018-009 (四)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(五)外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。
如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(六)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
46 公告编号：2018-009 只有符合以下条件之
一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
但是，遇到下列情况可以除外：1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该 47 公告编号：2018-009 项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类 别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件 48 公告编号：2018-009 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 49 公告编号：2018-009
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。
对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7．金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。
但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 50 公告编号：2018-009
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(七)
应收款项
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：占应收款项余额20％以上且金额在100万元以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据： 组合名称无风险组合 计提方法不计提坏账准备 账龄分析法组合 账龄分析法
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法①采用账龄分析法计提坏账准备 确定组合的依据 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部门的款项、员工的备用金、保证金及押金、关联方资金往来包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 1年以内1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上 账龄 应收账款计提比例(%)510205080100 其他应收款计提比例(%)510205080100 ②采用其他方法计提坏账准备 无风险组合 组合名称 应收账款计提比例(%)
0 其他应收款计提比例(%)
0 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 51 公告编号：2018-009 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(八)存货
1．存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
主要包括原材料、在产品、库存商品、发出材料、周转材料等。
2．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他大额周转材料采用分次摊销法摊销。
(九)固定资产
1．固定资产确认条件 52 公告编号：2018-009 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买
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