2019年年报
证券代码：833818
证券简称：威克曼
公告编号：2020-002
主办券商：华英证券
威克曼
NEEQ:833818
南京威克曼科技股份有限公司
（NANJINGVICCAMTECHNOLOGYCO.,LTD.）
年度报告2019
1 2019年年报 公司年度大事记 公告编号：2020-002 “激光科技研发中心”一期工程已于报告期内完成园区主体建设。
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
2 2019年年报 目录 公告编号：2020-002 第一节声明与提示
3 2019年年报 释义项目威克曼、公司南京亿速光报告期全国股份转让系统元、万元、亿元董监高三会IPG公司主办券商、国联证券、华英证券《公司法》《公司章程》 公告编号：2020-002 释义 释义指南京威克曼科技股份有限公司指南京亿速光光电科技有限公司指2019年01月01日至2019年12月31日指全国中小企业股份转让系统指人民币元、人民币万元、人民币亿元指公司的董事、监事和高级管理人员指股东大会、董事会、监事会指IPGPhotonicsCorporation，全球最大的光纤激光制造商指国联证券股份有限公司、华英证券有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《南京威克曼科技股份有限公司章程》
4 2019年年报 公告编号：2020-002 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人寿姜晔、主管会计工作负责人潘蓉及会计机构负责人（会计主管人员）潘蓉保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、市场风险
2、经营管理风险
3、财务风险 重要风险事项简要描述来自国内外的同类产品也逐步打入国内市场，竞争除了价格方面其次是技术方面的竞争包括控制技术、硬件技术、激光技术及机械设计和加工的精度等方面。
有市场就必然存在竞争，竞争对手的多寡，对手实力的强弱，都会对项目的经营产生或多或少的影响。
由于营销与运作的问题，没有形成预计规模的客户群，使收入锐减；而原材料、动力、工资等成本随市场行情上涨，都会造成经营亏损。
另由于合作方违反协议、合同等原因，会对经营造成重大收益损失。
对公司经营而言，也存在由于管理和对市场的判断和决策错误等原因，造成企业经营目标无法实现导致经营困难等产生的经营管理风险。
一方面，可能由于工程建设时设备选型不当，而造成的设备维修费用昂贵或大修周期缩短等，造成维修费用增大导致效益不佳；另一方面，可能由于内部成本管理机制不健全，造成投入产出比例失调；或由于管理层内部发生矛盾或分歧，影响经营计划的实施，以致作出错误决策等，都将影响企业经营效益。
由于新项目的开发和主营业务均需大量的资金投入，未来期间贷款偿付可能存在一定的压力。
5 2019年年报
4、可持续经营能力风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-002 在从高功率激光切割机产品制造向科技园区转型过程中，2020年初国内爆发了新型冠状肺炎疫情，对园区的招商及销售工作产生了一定的影响，客户不能上门谈判看房，如果疫情持续则会对项目的短期发展具有一定的风险。
否
6 2019年年报 公告编号：2020-002
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 南京威克曼科技股份有限公司NANJINGVICCAMTECHNOLOGYCO.,LTD.威克曼833818寿姜晔江苏省南京市马群科技园金马路6号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 李青乘董事、信息披露事务负责人025-84362730229872452@南京栖霞区金马路6号邮编：210000董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2002年10月22日2015年11月24日基础层C制造业-C34通用设备制造业-C342金属加工机械制-C3424金属切割及焊接设备制造本公司主要生产电脑控制雕刻机系列产品和其它电子产品、机电一体化设备；研制计算机辅助设计CAD、辅助制造系统CAM等软件产品。
集合竞价转让21,040,000.0000香港威克科技国际有限公司寿姜晔、潘蓉和寿炜康
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四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 公告编号：2020-002 内容 4X3南京市栖霞区金马路6号21,040,000.00 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 华英证券江苏省无锡市金融一街10号是苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）周家文王磊江苏省南京市中环国际广场22楼
8 2019年年报 公告编号：2020-002 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期2,406,777.1441.14%-5,711,093.85-5,782,370.52 -35.94% -36.39% -0.27 上年同期5,699,563.8133.21%-7,716,154.92-7,936,883.29 单位：元增减比例% -57.77%25.99%27.15% -34.10% - -35.08% - -0.37 27.03%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期期末118,846,936.24105,832,521.6813,014,414.560.6289.05%89.05%0.14-1.25 上年期末155,606,026.33136,837,899.23 18,768,127.100.89 87.94%87.94% 0.59-2.84 单位：元增减比例% -23.62%-22.66%-30.66%-30.66%- 本期-34,507.203.680.23
9 上年同期-4,760,863.874.690.43 单位：元增减比例% -99.28%- 2019年年报
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-23.62%-57.77%25.99%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末21,040,000.000.000.00
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2020-002 上年同期122.41%-58.59% -2,892.69% 增减比例%- 本期期初21,040,000.000.000.00 单位：股增减比例% 0.00%0.00%0.00% 金额 单位：元 -33,046.42110,000.00 11,315.99 -1,767.6086,501.9715,225.30 0.0071,276.67
七、补充财务指标 □适用√不适用 10 2019年年报
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收账款应收票据应收票据及应收账款应付账款应付票据应付票据及应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 402,208.93 30,000.00 432,208.93 428,126.61 10,000,000.00 10,428,126.61 公告编号：2020-002 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》
《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（[2019]6号），公司按照上述通知编制2019年度财务报表，并对相应财务报表项目进行调整 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表追溯调整相关项目情况 11 2019年年报 公告编号：2020-002 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式威克曼公司是南京市高新技术企业，南京市工程技术中心之一，2015年在新三板上市后，响应马群 科技园的政策，实施了“退二进三”、“低效用地再开发”，将工业用地转型为科研用地，基于多元化发展的战略，公司开发了“威克曼智能科技产业园”项目，从2018年下半年开始建设威克曼激光科技产业园，，该项目建筑总面积：53047.27平方米，分两期完成，截止报告期末一期工程已基本完成主体工程建设，后续进行园林景观、园区内部道路，以及市政配套道路青一路的建设。
威克曼公司是激光科技类公司，之前一直研发制造激光切割板材设备，但是需要紧跟激光切割市场的前沿趋势，依托于我司自主开发的激光切割数控系统，在不断测试实验新的软件过程中，新增相应的切割管材的功能。
我司进行板管一体激光切割机的系统研发，可以将板管一体切割数控系统的软件、硬件销售给相关设备成套厂家，通过提供完善的技术服务，为公司带来新的赢利点，还可以起到锻炼研发人员的目的。
此外，公司产业园以定制化开发、租赁及其相关服务相结合的方式实现预期收益。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否 具体变化情况说明:由原来以生产制造销售激光机雕刻机为主的商业模式，逐步转为进行板管一体激光切割机的系统研发，从而将相关软件技术设备成套进行销售并提供完善的技术服务。
此外，公司将工业用地转型为科研用地，定制开发、租赁科技产业园,及相关配套服务。
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司土地转型定制开发的科技产业园，总建筑面积53000平方，现一期工程22000平方园区已建设完毕，预计2020年6月园区投入使用。
通过招商引资吸引更好的企业入驻让公司获得更多的资金和支持，并且可以进一步进行资本运作。
公司转型最终目的是建设激光研发中心，在园区运行后将加大对激光切割相关的科技技术开展研发工作，并以此为孵化器横向延伸，通过研发中心把激光应用技术相关的企业聚集起来，为之提供研发平台、设备、软件及资源，并辅助其成长。
后期，威克曼还可以通过入股和并购优质的企业，利用现有的平台作为媒介来发展相关激光的产业，扩大公司的资产及规模。
12 2019年年报 公告编号：2020-002 (二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末金额 515,582.20 92,702.903,680,421.13 01,364,699.3477,369,132.057,500,000.0050,000,000.00 占总资产的比重% 0.43% 0.08%3.10% 0.00%1.15%65.10%6.31%42.07% 上年期末 金额 43,587,389.8130,000.00 402,208.934,681,674.36 02,665,432.6368,261,424.4832,400,000.0050,000,000.00 占总资产的比重% 28.01%0.02%0.28%3.01% 0.00%1.71%43.87%20.82%32.13% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% -98.82%-100.00% -76.95%-21.39% -48.80%13.34%-76.85%0.00% 资产负债项目重大变动原因：
1、本年期末货币资金为515,582.20元，较上年期末的43,587,389.81元减少了98.82%，主要系由于支付的工程款和及偿还短期借款所致；
2、本年期末应收账款为92,702.90元，较上年期末的402,208.93元下降了76.95%，主要系由于收缩业务规模和收回前期货款所致；
3、本年期末存货为3,680,421.13元，较上年期末的4,681,674.36元下降了21.39%，主要系由于对已无使用和转让价值的存货进行处置所致；
4、本年期末固定资产为1,364,699.34元，较上年期末的2,665,432.63元下降了48.80%，主要系处置无使用价值的资产及折旧所致；
5、本年期末在建工程为77,369,132.05元，较上年期末的68,261,424.48元增长了13.34%，主要系由于进一步投资新项目所致；
6、本年期末短期借款为7,500,000.00元，较上年期末的32,400,000.00元下降了76.85%，主要系由于偿还银行借款所致；
7、本年期末长期借款为50,000,000.00元，与上年期末持平。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率税金及附加销售费用 本期 金额 2,406,777.141,416,691.97 41.14%641,169.89852,543.44 占营业收入的比重%- 58.86%- 26.64%35.42% 上年同期 金额 5,699,563.813,806,944.58 33.21%224,977.46273,376.60 占营业收入的比重%- 66.79%- 4.80%4.80% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -57.77%-62.79%184.99%211.86% 13 2019年年报 管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 2,494,794.52667,725.10111,257.94-401,016.19 -1,442,215.900.00 11,315.990.00 -1,011.300.00 -5,610,333.12123,232.4047,035.12 -5,711,093.85 103.66%27.74%4.62%-16.66%-59.92%0.00%0.47%0.00% 7,835,627.83607,332.82183,014.010.00 -1,859,264.8013,108.9930,863.660.00 -0.04%0.00%-233.11%5.12%1.95%-237.29% 0.000.00-9,047,001.64539,990.04324,282.25-7,716,154.92 公告编号：2020-002 137.48%10.66%3.21%0.00%-32.62%0.23%0.54%0.00% -68.16%9.94% -39.21% -22.43%-100.00% -63.34%0.00% 0.00%0.00%-158.73%9.47%5.69%-136.38 0.00%0.00%-37.99%-77.18%-85.50%-25.99% 项目重大变动原因：
1、本年营业收入为2,406,777.14元，较上年的5,699,563.81元下降了57.77%，主要系由于进一步收缩雕刻机、切割机业务规模，着重发展新项目所致；
2、本年营业成本为1,416,691.97元，较上年的3,806,944.58元下降了62.79%，主要系由于进一步收缩雕刻机、切割机业务规模，导致收入下降，同时相应成本减少所致；
3、本年税金及附加为641,169.89元，较上年的224,977.46元增加了184.99%，主要系由于本来环境保护税、房产税及印花税增加所致；
3、本年销售费用为852,543.44元，较上年的273,376.60元增加了211.86%，主要由于开展新项目所致；
4、本年管理费用为2,494,794.52元，较上年的7,835,627.83元下降了68.16%，主要由于上年处置已无使用和转让价值的存货所致；
5、本年研发费用为667,725.10元，较上年的607,332.82元增加了9.94%，基本持平，用于后期项目内的日常研发；
6、本年财务费用为111,257.94元，较上年的183,014.01元下降了39.21%，主要系由于将符合资本化的利息计入了在建工程所致；
7、本年新增信用减值损失为-401,016.19元，为计提应收账款及其他应收款的坏账损失；
8、本年资产减值损失为-1,442,215.90元，较上年的-1,859,264.80元下降了22.43%，主要系由于对期末存货计提了存货跌价准备/对固定资产计提减值准备所致；
9、本年投资收益为11,315.99元，较上年的30,863.66元减少了63.34%，主要系今年投资理财项目减少所致；10、本年营业外收入为123,232.40元，较上年的539,990.04元下降了77.18%，主要系由于取得的政府补助减少所致；11、本年营业外支出为47,035.12元，较上年的324,282.25元下降了85.50%，主要系由于降低固定资产报废损失和罚款支出所致。
(2)收入构成项目 本期金额 上期金额 14 变动比例%单位：元 2019年年报 主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 12,600.002,394,177.14 18,197.311,398,494.66 公告编号：2020-002 4,166,168.401,533,395.413,194,712.87 612,231.71 -99.70%56.14%-99.43%128.43% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 激光机雕刻机 本期收入金额 12,600.00 占营业收入的比重% 0.52% 上年同期收入金额 1,378,688.592,787,479.81 占营业收入的比重% 24.19%48.91% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% -100.00%-99.55% 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目 内销外销 本期收入金额 12,600.00 占营业收入的比重% 0.52% 上年同期收入金额 3,837,843.49328,324.91 占营业收入的比重% 67.34%5.76% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% -99.67%-100.00% 收入构成变动的原因：本年主营收入为12,600.00元，较上年的4,166,168.40元减少了99.70%，主要为着重发展新项目建 设，转型期间，进一步收缩雕刻机、切割机业务规模所致；本年其他业务收入为2,394,177.14元，较上年的1,533,395.41元增加56.14%，主要为新项目建设期 间，整机生产销售收缩，其他业务收入以销售配件及原厂房租赁为主。
(3)
主要客户情况 序号客户 12345合计 广州里程科技发展有限公司南京世尊流体技术有限公司江苏长沐生态科技有限公司南京力兴精密机械有限公司扬州中邦凌电器厂 销售金额 1,418,965.51400,000.00230,228.5744,247.7917,677.88 2,111,119.75 年度销售占比% 58.96%16.62%9.57%1.84%0.73%87.72% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否- 15 2019年年报 公告编号：2020-002
(4)主要供应商情况 序号供应商 12345合计 阿帕奇(北京)光纤激光技术有限公司武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司阿帕奇(北京)光纤激光技术有限公司武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 采购金额 1,178,353.28218,401.4924,212.3915,907.96 年度采购占比% 82.01%15.20%1.69%1.10% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否 1,436,875.12 100.00%-
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-34,507.20 -4,953,455.09-3,083,845.32 上期金额-4,760,863.87-46,258,086.4647,433,516.29 单位：元变动比例% -99.28%-89.29%-106.50% 现金流量分析：
1、本年经营活动产生的现金流量净额为-34,507.20元，较上年的-4,760,863.87元减少了99.28%，主要系由于本年度销售规模进一步缩小，导致的采购支出大幅减少所致；
2、本年投资活动产生的现金流量净额为-4,953,455.09元，较上年的-46,258,086.46元减少了89.29%，主要系由于本年新项目的开工建设后期支出较上年大幅减少所致；
3、本年筹资活动产生的现金流量净额为-3,083,845.32元，较上年的47,433,516.29元减少了106.50%，主要由于归还借款所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、设立全资子公司：南京鼎升智能科技有限公司；经营范围：智能技术、网络技术、数码技术等；注册资本200万，实收资本1万；
2、设立全资子公司：南京康乘置业有限公司；经营范围：商品房销售代理；自有房产租赁；注册资本200万，实收资本1万；
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 16 2019年年报 公告编号：2020-002 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（[2019]6号），公司按照上述通知编制2019年度财务报表，并对相应财务报表项目进行调整 合并合并资产负债表、母公司资产负债表中“应收账款”、“其他应收款”、“递延所得税资产”、“未分配利润”四个科目的调整系公司首次执行新金融工具准则，应收账款和其他应收款期初坏账准备由于预期信用损失追溯调整
三、持续经营评价 就公司的发展战略而言，从高功率激光切割机产品制造向科技园区转型是公司的发展方向。
公司在上市后力求新的发展，以自身优势为立足点，乘政策东风，启动了土地转型，项目命名为威克曼科技产业园。
并顺利通过了各主要部门的严格审批，总建筑面积53000平方，可一半销售一半出租。
威克曼科技产业园项目是南京市首批工业用地先行先试再开发试点之
一，也是栖霞区第一家转型成功并领取到新土地证的企业，现分两期建设，一期工程4到8号楼已在2020年1月封顶完毕。
作为南京市重点科研投资项目获得了市国土局和规划局的表彰。
二期工程于2020年年底建成，园区建成后可通过销售、租赁等招商引资方式一方面吸引好的企业入驻，提高园区影响力做成优质企业孵化器；一方面也可以获得销售收入及租金，给公司带来长期的收益。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1．市场风险来自国内外的同类产品也逐步打入国内市场，竞争除了价格方面其次是技术方面的竞争包括控制技术、硬件技术、激光技术及机械设计和加工的精度等方面。
有市场就必然存在竞争，竞争对手的多寡，对手实力的强弱，都会对项目的经营产生或多或少的影响。
由于营销与运作的问题，没有形成预计规模的客户群，使收入锐减；而原材料、动力、工资等成本随市场行情上涨，都会造成经营亏损。
另由于合作方违反协议、合同等原因，会对经营造成重大收益损失。
应对措施：为增强企业的竞争优势，大力宣传自主创新精神，培养创新意识，激发自主创新活力，不断增强企业的自主创造能力,加大研发力度，努力保持在技术创新和新产品研发中的行业领先优势。
使产品走多元化发展道路，不断进行技改，同时增加销售范围，大力开展外贸业务。
此外，实施合作伙伴策略，通过建立合作伙伴关系网络，拓展市场份额和扩大市场影响力。
2．经营管理风险对公司经营而言，也存在由于管理和对市场的判断和决策错误等原因，造成企业经营目标无法实现导致经营困难等产生的经营管理风险。
一方面，可能由于工程建设时设备选型不当，而造成的设备维修费用昂贵或大修周期缩短等，造成维修费用增大导致效益不佳；另一方面，可能由于内部成本管理机制不健全，造成投入产出比例失调；或由于管理层内部发生矛盾或分歧，影响经营计划的实施，以致作出错误决策等，都将影响企业经营效益。
应对措施：严格各项管理制度，控制风险防范为先。
17 2019年年报 公告编号：2020-002 建立健全的企业各项规章制度，尤其重要的是建立合同管理制度、财务管理制度和知识产权保护制度。
结合质量管理工作，规范业务流程，把控风险节点。
企业要严格按照ISO质量体系的要求，通过合同评审、顾客满意度问卷调查以及供方考核和ISO内外部审核等多种方式，更加强化了业务流程的规范和监控，注意查找生产经营中的潜在风险。
根据不同业务类型和客户需求以及供方特点，在已建立的标准化的作业流程的基础上，逐步制定完善整套的操作流程，使得它更加具有个性化，更加适应业务市场的进一步扩大以及风险统筹管控的具体要求。
3．财务风险由于主营业务和新项目的开发均需大量的资金投入，未来期间贷款偿付可能存在一定的压力。
应对措施：严格各项管理制度，控制风险防范为先。
建立健全的企业各项规章制度，尤其重要的是建立合同管理制度、财务管理制度和知识产权保护制度。
结合质量管理工作，规范业务流程，把控风险节点。
企业要严格按照ISO质量体系的要求，更加强化业务流程的规范和监控，注意查找生产经营中的潜在风险。
根据不同业务类型和客户需求以及供方特点，在已建立的标准化的作业流程的基础上，逐步制定完善整套的操作流程，更加适应业务市场的进一步扩大以及风险统筹管控的具体要求。
4.可持续经营能力风险在从高功率激光切割机产品制造向科技园区转型过程中，2020年初国内爆发了新型冠状肺炎疫情，对园区的招商及销售工作产生了一定的影响，客户不能上门谈判看房，如果疫情持续则会对项目的短期发展具有一定的风险。
应对措施：以电话沟通为主，拍摄多方位视频，通过网络、云端向客户介绍,同时公司加大科研办公销售中介机构的投入，更快更精致的找到有效目标客户，实现客户资源共享，促进销售。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险。
18 2019年年报 公告编号：2020-002 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 19 预计金额0.000.000.00 24,000,000.000.00 10,560.00 单位：元发生金额 0.000.000.008,187,680.000.000.00 2019年年报 公告编号：2020-002 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 对外投资 对外投资 协议签署临时公告交易交易/投资/合交易/投资 时间披露时间对方 并标的 /合并对价 2019年1月3日 2018年12月18日 2019年1月3日 2018年12月18日 南京鼎升智能 现金 科技有限公司 100股权 南京康乘置业 现金 有限公司100% 股权 对价金额 10,000元 是否构成关联交易 否 是否构成重大资产重 组 否 10,000元否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
1、成立南京鼎升科技智能有限公司是为了园区运用之后进行园区的智能化研发管理，有效提高公司的 高科技术发展，促进公司研发能力的提升，进而进一步提升园区品质。
2、成立南京康乘置业有限公司是为了后期与园区相关的物业、租赁、装修、维护等相关服务，从而提 高自身运营、招商及公司的整体发展。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人2015年5月 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细正在履行中 或控股股东 25日 情况 承诺事项详细情况： 为避免今后出现同业竞争情形，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、实际控 制人于2015年5月25日出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺内容如下：
1、将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对威克曼构成竞争的业务或活动；
2、将不直接或间接开展对威克曼有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与威克曼存在同业竞
争 关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益； 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中 担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
3、本公司/人愿意承担因违反上述承诺而给威克曼造成的全部经济损失。
报告期内，公司控股股东、实际控制人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。
20 2019
年年报 公告编号：2020-002 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量40,000.0011,320.00 比例%0.19%0.05% 本期变动 0.000.00 单位：股 期末 数量 比例% 40,000.000.19% 11,320.000.05% 0.000.0021,000,000.0019,962,600.00 0.00%0.00%99.81%95.06% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0021,000,000.00 0.0019,962,600.00 0.00%0.00%99.81%95.06% 0.000.0021,040,000.00 0.00%0.00%- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0021,040,000.00 0.00%0.00%-
4 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 1香港威克科技国际12,000,0000.00 有限公司 2南京亿速光光电科8,000,0000.00 技有限公司 3南京沙叶投资管理1,039,0000.00 有限公司 4李鸥 1,000 0.00 合计 21,040,0000.00 普通股前十名股东间相互关系说明： 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 单位：股 期末持有无限售股份数量 12,000,00057.0342%12,000,000 0.00 8,000,00038.0228%8,000,000 0.00 1,039,000 1,00021,040,000 4.9382% 0.0048%100.00% 1,000,000 0.0021,000,000 39,000 1,00040,000 南京亿速光系由寿姜晔、潘蓉与寿炜康投资设立，香港威克系由寿姜晔、潘蓉投资设立。
寿姜晔与潘蓉系夫妻关系，寿炜康系其二人之子。
潘蓉持有沙叶新三板200.00万元份额，占沙叶新三板总份额的比例为18.87% 21 2019年年报 公告编号：2020-002
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 香港威克直接持有公司57.04%的股份，系公司控股股东。
香港威克，2002年9月2日在香港注册设立；公司编号为812558；注册资本为10,000.00港元；注册地址为香港九龙尖沙咀地道77号华懋广场1016室；法定秘书为迎新有限公司；公司类型：corporation；营业期限：长期；经营范围：项目投资、进出口贸易，商务咨询及电子商务。
报告期内，控股股东没有发生变化。
(二)实际控制人情况 寿姜晔和潘蓉分别持有香港威克50.00%的股权，寿姜晔、寿炜康与潘蓉分别持有南京亿速光40.00%、35.00%和25.00%的股权。
潘蓉持有沙叶新三板18.87%的股权，寿姜晔与潘蓉为夫妻关系，寿炜康为两人之子，三人合计持有威克曼95.06%的股份。
三人签署了《一致行动协议》，协议约定三人作为南京威克曼科技股份有限公司的实际控制人。
寿姜晔，男，1954年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1982年2月至1988年6月任南京前线无线电厂工程师；1988年7月至1997年9月任南京科能电子技术有限公司总经理；1997年10月至2002年9月任南京科能实业有限公司总经理；2002年10月至2015年6月任有限公司总经理。
2018年8月至今，寿姜晔担任公司董事长，任期三年。
潘蓉，女，1957年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1982年2月至1997年12月，担任南京734厂工程师；1997年10月至2002年9月，担任南京科能实业有限公司经理；2002年10月至2015年6月，担任南京威克曼科技实业有限公司副总经理。
2015年6月至今，担任公司董事兼副总经理，2018年8月至今，担任公司董事、副总经理、财务总监，任期至本届董事会期满。
寿炜康，男，1985年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于加拿大滑铁卢大学软件工程专业；2009年8月至2015年6月，任南京威克曼科技实业有限公司副总经理，负责研发部兼市场部，设计开发核心控制软件，创造出本公司独有的激光控制软件，并获得多项知识产权。
2015年6月至今，担任公司董事兼副总经理，2018年8月至今，担任公司董事兼总经理，任期至本届董事会期满。
报告期内，实际控制人没有发生变化。
22 2019年年报 公告编号：2020-002 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号 1
2 合计 贷款方式 保证借款抵押借款 - 贷款提供方 江苏银行南京银行 - 贷款提供方类型 金融机构金融机构 - 贷款规模 50,000,000.007,500,000.00 57,500,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期 终止日期 率% 2018年10月30日2021年12月20日6.17% 2019年9月10日2020年9月10日5.22% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 23 2019年年报 公告编号：2020-002 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名寿姜晔寿炜康潘蓉吴素玲李青乘朱晓辉张忠宁解芳 职务 性别出生年月学历 董事长 男1954.11.4本科 董事、总经理男1985.5.22本科 董事、副总经女1957.11.29本科 理、财务总监 董事 女1972.11.27本科 董事 男1985.9.13博士 监事 女1968.11.11高中 监事 男1965.2.11高中 监事 女 1975.9.1 大专 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 是否在公司领取薪 酬是 是 是 是 是 是 是 是 532 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：报告期内，公司实际控制人，董事长寿姜晔与董事潘蓉系夫妻关系，与董事寿炜康系父子关系。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人间无其他任何亲属关系。
(二)持股情况 姓名 0.00合计 职务 0.00- 期初持普通股股数0.000.00 数量变动 0.000.00 期末持普通股股数0.000.00 期末普通股持股比例% 0.00%0.00% 单位：股期末持有股票期权数量 0.000.00 备注：南京威克曼科技股份有限公司股权由香港威克、南京亿速光、南京沙叶投资管理有限公司、李鸥组成，持股数分别为12,000,000股、8,000,000股、1,039,000股、1,000股，持有比例分别为 24 2019年年报 公告编号：2020-002 57.0342%、38.0228%、4.9382%、0.0048%。
其中董事长寿姜晔占香港威克注册资本50%；占南京亿速光注册资本40%股份。
董事潘蓉持有占香港威克注册资本50%；占南京亿速光注册资本25%，持有沙叶新三板200.00万元份额，占沙叶新三板总份额的比例为18.87%。
董事寿炜康占南京亿速光注册资本35%。
董事李青乘持有沙叶新三板100.00万元份额，占沙叶新三板总份额的比例为9.43%。
(三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员研发人员销售人员后勤人员员工总计 期初人数 期末人数
7 4
2 2
5 4
4 2
6 7 24 19 按教育程度分类博士硕士本科专科专科以下员工总计 期初人数 期末人数
1 1
0 0
6 5
3 2 14 11 24 19 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 25 2019年年报 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2020-002 26 2019年年报 公告编号：2020-002 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司召开的股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的要求，决议内容没有违反规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法权益的情况。
公司通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。
公司董事、监事、高级管理人员均符合《公司法》的任职要求，能按照《公司法》等法律法规和公司制度独立、勤勉、诚信地履行职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会就公司治理机制的执行情况进行了充分的讨论及相应评估。
公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保护公司及股东利益，能够的效地识别和控制经营中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受机构投资者和社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
公司现有的一整套公司治理制度在完整性、有效性和合理性是不存在重大缺陷，并能够严格有效的执行。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司的重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制进行。
公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员按照各自的权限范围依法履行职责，未出现违法、违规现象或重大缺陷，公司治理的实际状况符合相关法规的要求
4、公司章程的修改情况报告期内，公司未修改公司章程。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型董事会 报告期内会议召开的次数2 27 经审议的重大事项（简要描述）第二届董事会第五次会议
1、《关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》；
2、《关于公司与华英证券有限责任公司签署持 2019年年报 监事会股东大会 公告编号：2020-002 续督导协议的议案》
3、《关于公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；
4、《关于授权董事会全权处理变更持续督导主办券商后续事项的议案》；
5、《关于公司2018年度审计报告的议案》；
6、《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》；
7、《关于2018年度总经理工作报告的议案》；
8、《关于2018年董事会工作报告的议案》；
9、《关于〈2018年度财务决算报告〉及〈2019年度财务预算方案〉的议案》；10、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》；11、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》；12、《关于追认2018年偶发性关联交易的议案》；13、《关于预计2019年日常性关联交易的议案》；14、《关于提请召开2018年度股东大会的议案》。
第二届董事会第六次会议
1、《关于公司2019年半年度报告的议案》。
2第二届监事会第三次会议
1、《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》；
2、《关于2018年监事会工作报告的议案》；
3、《关于〈2018年度财务决算报告〉及〈2019年度财务预算方案〉的议案》；
4、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》；
5、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》。
第二届监事会第四次会议
1、《关于公司2019年半年度报告的议案》。
2第一次临时股东大会
1、《关于公司拟对外投资设立全资子公司—南京康乘置业有限公司的议案》；2、
1、《关于公司拟对外投资设立全资子公司—南京鼎升智能科技有限公司的议案》。
2018年年度股东大会
1、《关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》；
2、《关于公司与华英证券有限责任公司签署持续督导协议的议案》
3、《关于公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；
4、《关于授权董事会全权处理变更持续督导主办券商后续事项的议案》；
5、《关于公司2018年度审计报告的议案》；
6、《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》；
7、《关于2018年度总经理工作报告的议案》；
8、《关于2018年董事会工作报告的议案》；
9、《关于〈2018年度财务决算报告〉及〈2019年度财务预算方案〉的议案》；10、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》；11、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》；12、《关于追认2018年偶发性关联交易的议案》；13、《关于预计2019年日常性关联 28 2019年年报 公告编号：2020-002交易的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求，且均按照有关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策均按照《公司章程》及有关的内控制度规定的程序和规则进行。
截止报告期末，公司三会的机构和人员都能按照要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽职地领依法运作，切实维护公司及股东的合法权益、未出现违法、违规现象和重大缺陷。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性公司的经营范围为“生产电脑控制雕刻机系列产品和其它电子产品、机电一体化设备；研制计 算机辅助设计CAD、辅助制造系统CAM等软件产品；销售自产产品。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
公司实际从事的业务未超出前述经核准的经营范围。
公司具有完整的业务流程，具有独立的研发部、市场部、生产部、采购部、质检部等部门，具有直接面向市场独立经营的能力，各项经营业务均不构成对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争关系或业务上依赖其他关联方的情况。
公司业务独立。
（二）资产独立性 自有限公司设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。
公司的房产、设备、车辆等主要资产的财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。
公司目前不存在资产被控股股东占用的情形；在报告期内，公司存在为个人或企业提供担保的情形，但在报告期内公司严格按照合同履行义务。
故公司资产独立。
（三）人员独立性 公司的总经理、财务总监等高级管理人员均在公司领取薪酬，均系公司专职工作人员，不存在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外职务的情况。
股东推荐的董事人选均通过《公司章程》规定的程序当选；总经理和其他高级管理人员都由董事会聘任。
公司总经理、财务总监等高级管理人员没有在控股股东及其控制的其他企业处领薪。
公司人员独立。
（四）财务独立性 公司设有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。
公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。
公司财务独立。
（五）机构独立性 公司设有市场部、研发部、财务部和管理部4个部门。
公司各部门均建立了较为完备的规章制度。
公司独立运行，完全拥有机构设置自主权；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在合署办公、混合经营的情形。
公司机构独立。
29 2019年年报 公告编号：2020-002 (三)对重大内部管理制度的评价 公司依据自身的业务特征，严格遵守国家相关的法律法规，依照会计准则，制定一整套健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制制度，并能购有效执行，能够满足公司当前需要。
同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康稳步运行。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露人及公司管理层，严格遵守了公司自己制定的《信息披露管理制度》且执行情况良好。
截止报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。
30 2019年年报 公告编号：2020-002
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 苏亚审[2020]110号 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏省南京市中环国际广场22楼 2020年4月27日 周家文王磊 否 3年 140,000.00 审计报告 南京威克曼科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了南京威克曼科技股份有限公司（以下简称威克曼公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2019年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威克曼公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于威克曼公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 31 2019年年报 公告编号：2020-002 为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息威克曼公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括威克曼公司2019年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估威克曼公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威克曼公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督威克曼公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 32 2019年年报 公告编号：2020-002 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威克曼公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致威克曼公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就威克曼公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周家文 33 2019年年报 中国南京市 公告编号：2020-002 中国注册会计师：王磊二○二○年四月二十七日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资 附注五、
1 2019年12月31日 单位：元2018年12月31日 515,582.20 43,587,389.81 五、2五、
3 五、
4 92,702.90 30,000402,208.93 51,137.20 五、
5 950,174.29 2,010,527.23 五、
6 3,680,421.13 4,681,674.36 五、
7 2,439,088.75
7,677,969.27 668,420.2851,431,357.81 - 34 2019年年报 持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 五、8五、9五、10五、11 五、12 五、13五、14五、15 五、16五、17五、18 35 公告编号：2020-002 -
0 0 1,364,699.3477,369,132.05 2,665,432.6368,261,424.48 29,673,422.89 30,316,661.65 2,761,712.69 111,168,966.97118,846,936.24 7,500,000.00 2,931,149.76 104,174,668.52155,606,026.33 32,400,000.00 - 78,549.753,031,523.22 10,000,000428,126.61381,800.04 150,576.45264,461.8244,807,410.44 90,908.3131,159.8643,505,904.41 2019年年报 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、19 五、20五、21五、22 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 55,832,521.6850,000,000.00 86,837,899.2350,000,000.00 50,000,000.00105,832,521.68 21,040,000.00 50,000,000.00136,837,899.23 21,040,000.00 13,267,410.38 13,267,410.38 -21,292,995.8213,014,414.56 -15,539,283.2818,768,127.10 13,014,414.56118,846,936.24 18,768,127.10155,606,026.33 会计机构负责人：潘蓉 (二)母公司资产负债表 项目流动资产： 附注 2019年12月31日 36 单位：元2018年12月31日 2019年年报 货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债： 十、1十、
2 十、3 37 公告编号：2020-002 497,562.56 43,587,389.81 - 92,702.90950,174.29 30,000.00402,208.93 51,137.202,010,527.23 3,680,421.13 4,681,674.36 2,439,088.757,659,949.63 - 20,000.00 668,420.2851,431,357.81 0.00 1,364,699.3477,369,132.05 2,665,432.6368,261,424.48 29,673,422.89 30,316,661.65 2,761,712.69 111,188,966.97118,848,916.60 2,931,149.76 104,174,668.52155,606,026.33 2019年年报 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 公告编号：2020-002 7,500,000.00 32,400,000.00 - 78,549.753,031,523.22 150,576.45264,461.8244,807,410.44 10,000,000.00428,126.61381,800.04 90,908.3131,159.8643,505,904.41 55,832,521.6850,000,000.00 86,837,899.2350,000,000.00 50,000,000.00105,832,521.68 21,040,000.00 50,000,000.00136,837,899.23 21,040,000.00 13,267,410.38 13,267,410.38 38 2019年年报 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：寿姜晔 公告编号：2020-002 -21,291,015.4613,016,394.92118,848,916.60 -15,539,283.2818,768,127.10155,606,026.33 主管会计工作负责人：潘蓉 会计机构负责人：潘蓉 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 附注五、23 五、23 五、24五、25五、26五、27五、28五、29五、30 五、31五、32 39 2019年2,406,777.142,406,777.140.000.000.006,184,182.861,416,691.970.000.000.000.000.000.000.00641,169.89852,543.442,494,794.52667,725.10111,257.94110,607.116,521.860.0011,315.990.000.00 0.000.000.00 -401,016.19 -1,442,215.90 单位：元2018年 5,699,563.815,699,563.81 0.000.000.0012931273.303,806,944.580.000.000.000.000.000.000.00224,977.46273,376.607,835,627.83607,332.82183,014.01196,842.269,564.1413,108.9930,863.660.000.00 0.000.000.00 0.00 -1,859,264.80 2019年年报 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 五、33五、34五、35五、36 - 40 公告编号：2020-002 -1,011.30-5,610,333.12 123,232.4047,035.12 -5,534,135.84176,958.01 -5,711,093.85 0.00-9,047,001.64 539,990.04324,282.25-8,831,293.85-1,115,138.93-7,716,154.92 -5,711,093.85 -7,716,154.92 - - -5,711,093.85 -7,716,154.92 - -5,711,093.85
-5,711,093.85 -0.27 -7,716,154.92-7,716,154.92 -0.37 2019年年报 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002会计机构负责人：潘蓉 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 附注十、4十、4 41 2019年2,406,777.141,416,691.97641,169.89852,543.442,493,974.53667,725.10110,097.57110,607.116,482.230.0011,315.990.000.00 0.000.000.00-401,016.19-1,442,215.90-1,011.30-5,608,352.76123,232.4047,035.12-5,532,155.48176,958.01-5,709,113.49-5,709,113.49 单位：元2018年 5,699,563.813,806,944.58 224,977.46273,376.607,835,627.83607,332.82183,014.01196,842.26 9,564.1413,108.9930,863.66 0.000.00 0.000.000.000.00-1,859,264.800.00-9,047,001.64539,990.04324,282.25-8,831,293.85-1,115,138.93-7,716,154.92-7,716,154.92 2019年年报
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 - -5,709,113.49 -7,716,154.92 会计机构负责人：潘蓉 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注 五、37 42 2019年5,494,970.62 单位：元2018年 6,677,892.66 - 1,088,613.016,583,583.632,081,339.16 562,663.177,240,555.835,644,461.67 2019年年报 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 五、37 五、37五、37 43 公告编号：2020-002 2,294,765.63364,064.53 1,877,921.516,618,090.83 -34,507.20 11,020,000.0011,315.99 146,557.42 2,924,927.71325,521.32 3,106,509.0012,001,419.70-4,760,863.87 37,350,000.0030,863.66 1,913,384.81 11,177,873.415,111,328.50 11,020,000.00 39,294,248.4748,202,334.93 37,350,000.00 16,131,328.50-4,953,455.09 85,552,334.93-46,258,086.46 9,500,000.00 44,187,680.0053,687,680.0034,400,000.00 4,334,186.15 18,037,339.1756,771,525.32-3,083,845.32 -8,071,807.61 82,400,000.00 17,330,000.0099,730,000.0010,900,000.00 3,045,310.56 38,351,173.1552,296,483.7147,433,516.29 11,453.89-3,573,980.15 2019年年报 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 8,587,389.81515,582.20 12,161,369.968,587,389.81 会计机构负责人：潘蓉 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 附注 44 2019年 5,494,970.62 1,088,573.386,583,544.002,081,339.162,294,765.63 364,064.531,875,901.526,616,070.84 -32,526.84 11,020,000.0011,315.99 146,557.42 单位：元2018年 6,677,892.66 562,663.177,240,555.835,644,461.672,924,927.71 325,521.323,106,509.0012,001,419.70-4,760,863.87 37,350,000.0030,863.66 1,913,384.81 11,177,873.415,111,328.50 11,040,000.00 16,151,328.50-4,973,455.09 9,500,000.0044,187,680.0053,687,680.0034,400,000.00 39,294,248.4748,202,334.9337,350,000.00 85,552,334.93-46,258,086.46 82,400,000.0017,330,000.0099,730,000.0010,900,000.00 2019年年报 分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 4,334,186.1518,037,339.1756,771,525.32-3,083,845.32 -8,089,827.258,587,389.81 497,562.56 3,045,310.5638,351,173.1552,296,483.7147,433,516.29 11,453.89-3,573,980.1512,161,369.968,587,389.81 会计机构负责人：潘蓉 45 2019年年报 公告编号：2020-002 (七) 合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 21,040,000.0021,040,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 盈减：其他 专项余库存综合 储备公股收益 积 13,267,410.38 13,267,410.38 单位：元 少一数般股所有者权益合风未分配利润东计险权准益备 -15,539,283.28 18,768,127.10 -42,618.69 -42,618.69 -15,581,901.97-5,711,093.85 18,725,508.41-5,711,093.85 -5,711,093.85 -5,711,093.85 46 2019年年报
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取 公告编号：2020-002 47 2019年年报 公告编号：2020-002
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 -21,292,995.82 13,014,414.56 2018年 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备
一、上年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 21,040,000.00
三、本期增减变动金额（减少 13,267,410.38 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额 未分配利润 少数
股东权益 所有者权益合计 -7,823,128.36 26,484,282.02 -7,823,128.36-7,716,154.92 -7,716,154.92 26,484,282.02-7,716,154.92 -7,716,154.92 48 2019年年报 公告编号：2020-002
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 13,267,410.38会计机构负责人：潘蓉 -15,539,283.28 49 18,768,127.10 2019年年报 公告编号：2020-002 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 股本 21,040,000.00 21,040,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 13,267,410.38 13,267,410.38 盈余公积 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -15,539,283.2818,768,127.10-42,618.69-42,618.69 -15,581,901.9718,725,508.41-5,709,113.49-5,709,113.49 -5,709,113.49-5,709,113.49 50 2019年年报 公告编号：2020-002
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 -21,291,015.4613,016,394.92 项目 股本 其他权益工具 资本公积 2018年减：库其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配利润 所有者权益合 51 2019年年报 公告编号：2020-002 优先股 永续债 其他 存股合收益备
一、上年期末余额加：会计政策变更 21,040,000.00 13,267,410.38 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 21,040,000.00
三、本期增减变动金额（减 13,267,410.38 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转 积 险准备 计 -7,823,128.36
26,484,282.02 -7,823,128.3626,484,282.02-7,716,154.92-7,716,154.92 -7,716,154.92-7,716,154.92 52 2019年年报 公告编号：2020-002
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 会计机构负责人：潘蓉 -15,539,283.28
18,768,127.10 53 2019年年报 公告编号：2020-002 南京威克曼科技股份有限公司2019年度财务报表附注 附注
一、公司基本情况 南京威克曼科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为南京威克曼科技实业有限公司，原系由南京科能实业有限公司（以下简称“南京科能”）和香港威克科技国际有限公司（以下简称“香港威克”）共同出资设立的中外合资经营企业。
于2002年10月14日由南京市人民政府颁发的《中华人民共和国港台港澳侨投资企业批准证书》核准成立。
公司成立时注册资本为60万美元，其中香港威克认缴54万美元，占注册资本的90%；南京科能认缴6万美元，占注册资本的10%。
2015年3月，根据批准的协议、合同、章程的规定，公司增加注册资本70万美元；2015年5月，经南京威克曼科技实业有限公司全体股东同意，以南京威克曼科技实业有限公司经审计的2015年3月31日净资产23,907,410.38元折股转增资本2,000.00万股，每股1元，3,907,410.38元转为资本公积。
此次股改后，香港威克出资额为1,200.00万元，占注册资本的60%；南京亿速光出资额为800.00万元，占注册资本的40%。
根据公司2017年7月28日第二次临时股东大会决议通过了《关于<南京威克曼科技股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》及股票发行认购的实际情况，公司向沙叶新三板科创私募投资基金（以下简称“沙叶基金”）发行股票104万股，发行价为每股10.00元，共计人民币1,040.00万元,其中增加注册资本104.00万元，增加资本公积936.00万元。
出资方式为货币出资。
此次增资后，香港威克出资额为1,200.00万元，占注册资本的57.03%；南京亿速光出资额为800.00万元，占注册资本的38.02%；沙叶基金出资额为104.00万元，占注册资本的4.94%。
截止2019年12月31日，公司注册资本为人民币2,104.00万元，实收资本2,104.00万元。
公司于2015年9月23日在新三板挂牌，证券简称：威克曼，股票代码：833818； 公司统一社会信用代码：4X3； 公司注册地址：南京市栖霞区金马路6号； 公司法定代表人：寿姜晔； 公司的实际控制人：寿姜晔、潘蓉和寿炜康。
公司主要经营活动：生产电脑控制雕刻机系列产品和其它电子产品、机电一体化设备；
研制计算机辅助设计CAD、辅助制造系统CAM等软件产品；销售自产产品；自有房产的租赁和销售。
附注
二、财务报表的编制基础 54 2019年年报 公告编号：2020-002
一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
附注
三、重要会计政策和会计估计
一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。
二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
三、营业周期 公司以12个月作为一个营业周期。
四、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。
五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
55 2019年年报 公告编号：2020-002
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。
以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。
合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。
个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
56 2019年年报 公告编号：2020-002
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
六、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。
57 2019年年报 公告编号：2020-002 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期
初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
七、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
八、外币业务（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。
其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
58 2019年年报 公告编号：2020-002
2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间
价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
九、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产；
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2.金融负债的分类 公司将金融负债分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；
（2）以摊余成本计量的金融负债。
59 2019年年报 公告编号：2020-002 （二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值 60 2019年年报 公告编号：2020-002 计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套
期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。
若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计 61 2019年年报 公告编号：2020-002 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。
（四）金融负债终止确认 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。
但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行
抵销。
（六）权益工具 权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。
公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。
（七）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
62 2019年年报 公告编号：2020-002 在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。
初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
（八）金融资产减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
1.减值准备的确认方法 公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
（1）一般处理方法 每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）简化处理方法 对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确
认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。
63 2019年年报 公告编号：2020-002 除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据 公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价
信用风险。
如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将 应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法 银行承兑汇票组合、
商业承兑汇票组合 对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失；银行承兑汇票不计提坏账准备。
对于划分为风险组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 风险组合 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损 失率对照表，计算预期信用损失。
其他组合 公司对应收合并范围内子公司的无显著回收风险的款项，不计提坏账准备 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
对于持有的以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
十、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
64 2019年年报 公告编号：2020-002
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准
1 2019年年报 公司年度大事记 公告编号：2020-002 “激光科技研发中心”一期工程已于报告期内完成园区主体建设。
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
2 2019年年报 目录 公告编号：2020-002 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
19第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
21第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................24第九节行业信息......................................................................................................................
26第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
27第十一节财务报告...................................................................................................................
313 2019年年报 释义项目威克曼、公司南京亿速光报告期全国股份转让系统元、万元、亿元董监高三会IPG公司主办券商、国联证券、华英证券《公司法》《公司章程》 公告编号：2020-002 释义 释义指南京威克曼科技股份有限公司指南京亿速光光电科技有限公司指2019年01月01日至2019年12月31日指全国中小企业股份转让系统指人民币元、人民币万元、人民币亿元指公司的董事、监事和高级管理人员指股东大会、董事会、监事会指IPGPhotonicsCorporation，全球最大的光纤激光制造商指国联证券股份有限公司、华英证券有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《南京威克曼科技股份有限公司章程》
4 2019年年报 公告编号：2020-002 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人寿姜晔、主管会计工作负责人潘蓉及会计机构负责人（会计主管人员）潘蓉保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、市场风险
2、经营管理风险
3、财务风险 重要风险事项简要描述来自国内外的同类产品也逐步打入国内市场，竞争除了价格方面其次是技术方面的竞争包括控制技术、硬件技术、激光技术及机械设计和加工的精度等方面。
有市场就必然存在竞争，竞争对手的多寡，对手实力的强弱，都会对项目的经营产生或多或少的影响。
由于营销与运作的问题，没有形成预计规模的客户群，使收入锐减；而原材料、动力、工资等成本随市场行情上涨，都会造成经营亏损。
另由于合作方违反协议、合同等原因，会对经营造成重大收益损失。
对公司经营而言，也存在由于管理和对市场的判断和决策错误等原因，造成企业经营目标无法实现导致经营困难等产生的经营管理风险。
一方面，可能由于工程建设时设备选型不当，而造成的设备维修费用昂贵或大修周期缩短等，造成维修费用增大导致效益不佳；另一方面，可能由于内部成本管理机制不健全，造成投入产出比例失调；或由于管理层内部发生矛盾或分歧，影响经营计划的实施，以致作出错误决策等，都将影响企业经营效益。
由于新项目的开发和主营业务均需大量的资金投入，未来期间贷款偿付可能存在一定的压力。
5 2019年年报
4、可持续经营能力风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-002 在从高功率激光切割机产品制造向科技园区转型过程中，2020年初国内爆发了新型冠状肺炎疫情，对园区的招商及销售工作产生了一定的影响，客户不能上门谈判看房，如果疫情持续则会对项目的短期发展具有一定的风险。
否
6 2019年年报 公告编号：2020-002
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 南京威克曼科技股份有限公司NANJINGVICCAMTECHNOLOGYCO.,LTD.威克曼833818寿姜晔江苏省南京市马群科技园金马路6号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 李青乘董事、信息披露事务负责人025-84362730229872452@南京栖霞区金马路6号邮编：210000董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2002年10月22日2015年11月24日基础层C制造业-C34通用设备制造业-C342金属加工机械制-C3424金属切割及焊接设备制造本公司主要生产电脑控制雕刻机系列产品和其它电子产品、机电一体化设备；研制计算机辅助设计CAD、辅助制造系统CAM等软件产品。
集合竞价转让21,040,000.0000香港威克科技国际有限公司寿姜晔、潘蓉和寿炜康
7 2019年年报
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 公告编号：2020-002 内容 4X3南京市栖霞区金马路6号21,040,000.00 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 华英证券江苏省无锡市金融一街10号是苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）周家文王磊江苏省南京市中环国际广场22楼
8 2019年年报 公告编号：2020-002 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期2,406,777.1441.14%-5,711,093.85-5,782,370.52 -35.94% -36.39% -0.27 上年同期5,699,563.8133.21%-7,716,154.92-7,936,883.29 单位：元增减比例% -57.77%25.99%27.15% -34.10% - -35.08% - -0.37 27.03%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期期末118,846,936.24105,832,521.6813,014,414.560.6289.05%89.05%0.14-1.25 上年期末155,606,026.33136,837,899.23 18,768,127.100.89 87.94%87.94% 0.59-2.84 单位：元增减比例% -23.62%-22.66%-30.66%-30.66%- 本期-34,507.203.680.23
9 上年同期-4,760,863.874.690.43 单位：元增减比例% -99.28%- 2019年年报
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-23.62%-57.77%25.99%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末21,040,000.000.000.00
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2020-002 上年同期122.41%-58.59% -2,892.69% 增减比例%- 本期期初21,040,000.000.000.00 单位：股增减比例% 0.00%0.00%0.00% 金额 单位：元 -33,046.42110,000.00 11,315.99 -1,767.6086,501.9715,225.30 0.0071,276.67
七、补充财务指标 □适用√不适用 10 2019年年报
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收账款应收票据应收票据及应收账款应付账款应付票据应付票据及应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 402,208.93 30,000.00 432,208.93 428,126.61 10,000,000.00 10,428,126.61 公告编号：2020-002 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》
《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（[2019]6号），公司按照上述通知编制2019年度财务报表，并对相应财务报表项目进行调整 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表追溯调整相关项目情况 11 2019年年报 公告编号：2020-002 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式威克曼公司是南京市高新技术企业，南京市工程技术中心之一，2015年在新三板上市后，响应马群 科技园的政策，实施了“退二进三”、“低效用地再开发”，将工业用地转型为科研用地，基于多元化发展的战略，公司开发了“威克曼智能科技产业园”项目，从2018年下半年开始建设威克曼激光科技产业园，，该项目建筑总面积：53047.27平方米，分两期完成，截止报告期末一期工程已基本完成主体工程建设，后续进行园林景观、园区内部道路，以及市政配套道路青一路的建设。
威克曼公司是激光科技类公司，之前一直研发制造激光切割板材设备，但是需要紧跟激光切割市场的前沿趋势，依托于我司自主开发的激光切割数控系统，在不断测试实验新的软件过程中，新增相应的切割管材的功能。
我司进行板管一体激光切割机的系统研发，可以将板管一体切割数控系统的软件、硬件销售给相关设备成套厂家，通过提供完善的技术服务，为公司带来新的赢利点，还可以起到锻炼研发人员的目的。
此外，公司产业园以定制化开发、租赁及其相关服务相结合的方式实现预期收益。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否 具体变化情况说明:由原来以生产制造销售激光机雕刻机为主的商业模式，逐步转为进行板管一体激光切割机的系统研发，从而将相关软件技术设备成套进行销售并提供完善的技术服务。
此外，公司将工业用地转型为科研用地，定制开发、租赁科技产业园,及相关配套服务。
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司土地转型定制开发的科技产业园，总建筑面积53000平方，现一期工程22000平方园区已建设完毕，预计2020年6月园区投入使用。
通过招商引资吸引更好的企业入驻让公司获得更多的资金和支持，并且可以进一步进行资本运作。
公司转型最终目的是建设激光研发中心，在园区运行后将加大对激光切割相关的科技技术开展研发工作，并以此为孵化器横向延伸，通过研发中心把激光应用技术相关的企业聚集起来，为之提供研发平台、设备、软件及资源，并辅助其成长。
后期，威克曼还可以通过入股和并购优质的企业，利用现有的平台作为媒介来发展相关激光的产业，扩大公司的资产及规模。
12 2019年年报 公告编号：2020-002 (二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末金额 515,582.20 92,702.903,680,421.13 01,364,699.3477,369,132.057,500,000.0050,000,000.00 占总资产的比重% 0.43% 0.08%3.10% 0.00%1.15%65.10%6.31%42.07% 上年期末 金额 43,587,389.8130,000.00 402,208.934,681,674.36 02,665,432.6368,261,424.4832,400,000.0050,000,000.00 占总资产的比重% 28.01%0.02%0.28%3.01% 0.00%1.71%43.87%20.82%32.13% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% -98.82%-100.00% -76.95%-21.39% -48.80%13.34%-76.85%0.00% 资产负债项目重大变动原因：
1、本年期末货币资金为515,582.20元，较上年期末的43,587,389.81元减少了98.82%，主要系由于支付的工程款和及偿还短期借款所致；
2、本年期末应收账款为92,702.90元，较上年期末的402,208.93元下降了76.95%，主要系由于收缩业务规模和收回前期货款所致；
3、本年期末存货为3,680,421.13元，较上年期末的4,681,674.36元下降了21.39%，主要系由于对已无使用和转让价值的存货进行处置所致；
4、本年期末固定资产为1,364,699.34元，较上年期末的2,665,432.63元下降了48.80%，主要系处置无使用价值的资产及折旧所致；
5、本年期末在建工程为77,369,132.05元，较上年期末的68,261,424.48元增长了13.34%，主要系由于进一步投资新项目所致；
6、本年期末短期借款为7,500,000.00元，较上年期末的32,400,000.00元下降了76.85%，主要系由于偿还银行借款所致；
7、本年期末长期借款为50,000,000.00元，与上年期末持平。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率税金及附加销售费用 本期 金额 2,406,777.141,416,691.97 41.14%641,169.89852,543.44 占营业收入的比重%- 58.86%- 26.64%35.42% 上年同期 金额 5,699,563.813,806,944.58 33.21%224,977.46273,376.60 占营业收入的比重%- 66.79%- 4.80%4.80% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -57.77%-62.79%184.99%211.86% 13 2019年年报 管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 2,494,794.52667,725.10111,257.94-401,016.19 -1,442,215.900.00 11,315.990.00 -1,011.300.00 -5,610,333.12123,232.4047,035.12 -5,711,093.85 103.66%27.74%4.62%-16.66%-59.92%0.00%0.47%0.00% 7,835,627.83607,332.82183,014.010.00 -1,859,264.8013,108.9930,863.660.00 -0.04%0.00%-233.11%5.12%1.95%-237.29% 0.000.00-9,047,001.64539,990.04324,282.25-7,716,154.92 公告编号：2020-002 137.48%10.66%3.21%0.00%-32.62%0.23%0.54%0.00% -68.16%9.94% -39.21% -22.43%-100.00% -63.34%0.00% 0.00%0.00%-158.73%9.47%5.69%-136.38 0.00%0.00%-37.99%-77.18%-85.50%-25.99% 项目重大变动原因：
1、本年营业收入为2,406,777.14元，较上年的5,699,563.81元下降了57.77%，主要系由于进一步收缩雕刻机、切割机业务规模，着重发展新项目所致；
2、本年营业成本为1,416,691.97元，较上年的3,806,944.58元下降了62.79%，主要系由于进一步收缩雕刻机、切割机业务规模，导致收入下降，同时相应成本减少所致；
3、本年税金及附加为641,169.89元，较上年的224,977.46元增加了184.99%，主要系由于本来环境保护税、房产税及印花税增加所致；
3、本年销售费用为852,543.44元，较上年的273,376.60元增加了211.86%，主要由于开展新项目所致；
4、本年管理费用为2,494,794.52元，较上年的7,835,627.83元下降了68.16%，主要由于上年处置已无使用和转让价值的存货所致；
5、本年研发费用为667,725.10元，较上年的607,332.82元增加了9.94%，基本持平，用于后期项目内的日常研发；
6、本年财务费用为111,257.94元，较上年的183,014.01元下降了39.21%，主要系由于将符合资本化的利息计入了在建工程所致；
7、本年新增信用减值损失为-401,016.19元，为计提应收账款及其他应收款的坏账损失；
8、本年资产减值损失为-1,442,215.90元，较上年的-1,859,264.80元下降了22.43%，主要系由于对期末存货计提了存货跌价准备/对固定资产计提减值准备所致；
9、本年投资收益为11,315.99元，较上年的30,863.66元减少了63.34%，主要系今年投资理财项目减少所致；10、本年营业外收入为123,232.40元，较上年的539,990.04元下降了77.18%，主要系由于取得的政府补助减少所致；11、本年营业外支出为47,035.12元，较上年的324,282.25元下降了85.50%，主要系由于降低固定资产报废损失和罚款支出所致。
(2)收入构成项目 本期金额 上期金额 14 变动比例%单位：元 2019年年报 主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 12,600.002,394,177.14 18,197.311,398,494.66 公告编号：2020-002 4,166,168.401,533,395.413,194,712.87 612,231.71 -99.70%56.14%-99.43%128.43% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 激光机雕刻机 本期收入金额 12,600.00 占营业收入的比重% 0.52% 上年同期收入金额 1,378,688.592,787,479.81 占营业收入的比重% 24.19%48.91% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% -100.00%-99.55% 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目 内销外销 本期收入金额 12,600.00 占营业收入的比重% 0.52% 上年同期收入金额 3,837,843.49328,324.91 占营业收入的比重% 67.34%5.76% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% -99.67%-100.00% 收入构成变动的原因：本年主营收入为12,600.00元，较上年的4,166,168.40元减少了99.70%，主要为着重发展新项目建 设，转型期间，进一步收缩雕刻机、切割机业务规模所致；本年其他业务收入为2,394,177.14元，较上年的1,533,395.41元增加56.14%，主要为新项目建设期 间，整机生产销售收缩，其他业务收入以销售配件及原厂房租赁为主。
(3)
主要客户情况 序号客户 12345合计 广州里程科技发展有限公司南京世尊流体技术有限公司江苏长沐生态科技有限公司南京力兴精密机械有限公司扬州中邦凌电器厂 销售金额 1,418,965.51400,000.00230,228.5744,247.7917,677.88 2,111,119.75 年度销售占比% 58.96%16.62%9.57%1.84%0.73%87.72% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否- 15 2019年年报 公告编号：2020-002
(4)主要供应商情况 序号供应商 12345合计 阿帕奇(北京)光纤激光技术有限公司武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司阿帕奇(北京)光纤激光技术有限公司武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 采购金额 1,178,353.28218,401.4924,212.3915,907.96 年度采购占比% 82.01%15.20%1.69%1.10% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否 1,436,875.12 100.00%-
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-34,507.20 -4,953,455.09-3,083,845.32 上期金额-4,760,863.87-46,258,086.4647,433,516.29 单位：元变动比例% -99.28%-89.29%-106.50% 现金流量分析：
1、本年经营活动产生的现金流量净额为-34,507.20元，较上年的-4,760,863.87元减少了99.28%，主要系由于本年度销售规模进一步缩小，导致的采购支出大幅减少所致；
2、本年投资活动产生的现金流量净额为-4,953,455.09元，较上年的-46,258,086.46元减少了89.29%，主要系由于本年新项目的开工建设后期支出较上年大幅减少所致；
3、本年筹资活动产生的现金流量净额为-3,083,845.32元，较上年的47,433,516.29元减少了106.50%，主要由于归还借款所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、设立全资子公司：南京鼎升智能科技有限公司；经营范围：智能技术、网络技术、数码技术等；注册资本200万，实收资本1万；
2、设立全资子公司：南京康乘置业有限公司；经营范围：商品房销售代理；自有房产租赁；注册资本200万，实收资本1万；
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 16 2019年年报 公告编号：2020-002 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（[2019]6号），公司按照上述通知编制2019年度财务报表，并对相应财务报表项目进行调整 合并合并资产负债表、母公司资产负债表中“应收账款”、“其他应收款”、“递延所得税资产”、“未分配利润”四个科目的调整系公司首次执行新金融工具准则，应收账款和其他应收款期初坏账准备由于预期信用损失追溯调整
三、持续经营评价 就公司的发展战略而言，从高功率激光切割机产品制造向科技园区转型是公司的发展方向。
公司在上市后力求新的发展，以自身优势为立足点，乘政策东风，启动了土地转型，项目命名为威克曼科技产业园。
并顺利通过了各主要部门的严格审批，总建筑面积53000平方，可一半销售一半出租。
威克曼科技产业园项目是南京市首批工业用地先行先试再开发试点之
一，也是栖霞区第一家转型成功并领取到新土地证的企业，现分两期建设，一期工程4到8号楼已在2020年1月封顶完毕。
作为南京市重点科研投资项目获得了市国土局和规划局的表彰。
二期工程于2020年年底建成，园区建成后可通过销售、租赁等招商引资方式一方面吸引好的企业入驻，提高园区影响力做成优质企业孵化器；一方面也可以获得销售收入及租金，给公司带来长期的收益。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1．市场风险来自国内外的同类产品也逐步打入国内市场，竞争除了价格方面其次是技术方面的竞争包括控制技术、硬件技术、激光技术及机械设计和加工的精度等方面。
有市场就必然存在竞争，竞争对手的多寡，对手实力的强弱，都会对项目的经营产生或多或少的影响。
由于营销与运作的问题，没有形成预计规模的客户群，使收入锐减；而原材料、动力、工资等成本随市场行情上涨，都会造成经营亏损。
另由于合作方违反协议、合同等原因，会对经营造成重大收益损失。
应对措施：为增强企业的竞争优势，大力宣传自主创新精神，培养创新意识，激发自主创新活力，不断增强企业的自主创造能力,加大研发力度，努力保持在技术创新和新产品研发中的行业领先优势。
使产品走多元化发展道路，不断进行技改，同时增加销售范围，大力开展外贸业务。
此外，实施合作伙伴策略，通过建立合作伙伴关系网络，拓展市场份额和扩大市场影响力。
2．经营管理风险对公司经营而言，也存在由于管理和对市场的判断和决策错误等原因，造成企业经营目标无法实现导致经营困难等产生的经营管理风险。
一方面，可能由于工程建设时设备选型不当，而造成的设备维修费用昂贵或大修周期缩短等，造成维修费用增大导致效益不佳；另一方面，可能由于内部成本管理机制不健全，造成投入产出比例失调；或由于管理层内部发生矛盾或分歧，影响经营计划的实施，以致作出错误决策等，都将影响企业经营效益。
应对措施：严格各项管理制度，控制风险防范为先。
17 2019年年报 公告编号：2020-002 建立健全的企业各项规章制度，尤其重要的是建立合同管理制度、财务管理制度和知识产权保护制度。
结合质量管理工作，规范业务流程，把控风险节点。
企业要严格按照ISO质量体系的要求，通过合同评审、顾客满意度问卷调查以及供方考核和ISO内外部审核等多种方式，更加强化了业务流程的规范和监控，注意查找生产经营中的潜在风险。
根据不同业务类型和客户需求以及供方特点，在已建立的标准化的作业流程的基础上，逐步制定完善整套的操作流程，使得它更加具有个性化，更加适应业务市场的进一步扩大以及风险统筹管控的具体要求。
3．财务风险由于主营业务和新项目的开发均需大量的资金投入，未来期间贷款偿付可能存在一定的压力。
应对措施：严格各项管理制度，控制风险防范为先。
建立健全的企业各项规章制度，尤其重要的是建立合同管理制度、财务管理制度和知识产权保护制度。
结合质量管理工作，规范业务流程，把控风险节点。
企业要严格按照ISO质量体系的要求，更加强化业务流程的规范和监控，注意查找生产经营中的潜在风险。
根据不同业务类型和客户需求以及供方特点，在已建立的标准化的作业流程的基础上，逐步制定完善整套的操作流程，更加适应业务市场的进一步扩大以及风险统筹管控的具体要求。
4.可持续经营能力风险在从高功率激光切割机产品制造向科技园区转型过程中，2020年初国内爆发了新型冠状肺炎疫情，对园区的招商及销售工作产生了一定的影响，客户不能上门谈判看房，如果疫情持续则会对项目的短期发展具有一定的风险。
应对措施：以电话沟通为主，拍摄多方位视频，通过网络、云端向客户介绍,同时公司加大科研办公销售中介机构的投入，更快更精致的找到有效目标客户，实现客户资源共享，促进销售。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险。
18 2019年年报 公告编号：2020-002 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 19 预计金额0.000.000.00 24,000,000.000.00 10,560.00 单位：元发生金额 0.000.000.008,187,680.000.000.00 2019年年报 公告编号：2020-002 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 对外投资 对外投资 协议签署临时公告交易交易/投资/合交易/投资 时间披露时间对方 并标的 /合并对价 2019年1月3日 2018年12月18日 2019年1月3日 2018年12月18日 南京鼎升智能 现金 科技有限公司 100股权 南京康乘置业 现金 有限公司100% 股权 对价金额 10,000元 是否构成关联交易 否 是否构成重大资产重 组 否 10,000元否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
1、成立南京鼎升科技智能有限公司是为了园区运用之后进行园区的智能化研发管理，有效提高公司的 高科技术发展，促进公司研发能力的提升，进而进一步提升园区品质。
2、成立南京康乘置业有限公司是为了后期与园区相关的物业、租赁、装修、维护等相关服务，从而提 高自身运营、招商及公司的整体发展。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人2015年5月 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细正在履行中 或控股股东 25日 情况 承诺事项详细情况： 为避免今后出现同业竞争情形，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、实际控 制人于2015年5月25日出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺内容如下：
1、将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对威克曼构成竞争的业务或活动；
2、将不直接或间接开展对威克曼有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与威克曼存在同业竞
争 关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益； 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中 担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
3、本公司/人愿意承担因违反上述承诺而给威克曼造成的全部经济损失。
报告期内，公司控股股东、实际控制人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。
20 2019
年年报 公告编号：2020-002 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量40,000.0011,320.00 比例%0.19%0.05% 本期变动 0.000.00 单位：股 期末 数量 比例% 40,000.000.19% 11,320.000.05% 0.000.0021,000,000.0019,962,600.00 0.00%0.00%99.81%95.06% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0021,000,000.00 0.0019,962,600.00 0.00%0.00%99.81%95.06% 0.000.0021,040,000.00 0.00%0.00%- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0021,040,000.00 0.00%0.00%-
4 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 1香港威克科技国际12,000,0000.00 有限公司 2南京亿速光光电科8,000,0000.00 技有限公司 3南京沙叶投资管理1,039,0000.00 有限公司 4李鸥 1,000 0.00 合计 21,040,0000.00 普通股前十名股东间相互关系说明： 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 单位：股 期末持有无限售股份数量 12,000,00057.0342%12,000,000 0.00 8,000,00038.0228%8,000,000 0.00 1,039,000 1,00021,040,000 4.9382% 0.0048%100.00% 1,000,000 0.0021,000,000 39,000 1,00040,000 南京亿速光系由寿姜晔、潘蓉与寿炜康投资设立，香港威克系由寿姜晔、潘蓉投资设立。
寿姜晔与潘蓉系夫妻关系，寿炜康系其二人之子。
潘蓉持有沙叶新三板200.00万元份额，占沙叶新三板总份额的比例为18.87% 21 2019年年报 公告编号：2020-002
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 香港威克直接持有公司57.04%的股份，系公司控股股东。
香港威克，2002年9月2日在香港注册设立；公司编号为812558；注册资本为10,000.00港元；注册地址为香港九龙尖沙咀地道77号华懋广场1016室；法定秘书为迎新有限公司；公司类型：corporation；营业期限：长期；经营范围：项目投资、进出口贸易，商务咨询及电子商务。
报告期内，控股股东没有发生变化。
(二)实际控制人情况 寿姜晔和潘蓉分别持有香港威克50.00%的股权，寿姜晔、寿炜康与潘蓉分别持有南京亿速光40.00%、35.00%和25.00%的股权。
潘蓉持有沙叶新三板18.87%的股权，寿姜晔与潘蓉为夫妻关系，寿炜康为两人之子，三人合计持有威克曼95.06%的股份。
三人签署了《一致行动协议》，协议约定三人作为南京威克曼科技股份有限公司的实际控制人。
寿姜晔，男，1954年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1982年2月至1988年6月任南京前线无线电厂工程师；1988年7月至1997年9月任南京科能电子技术有限公司总经理；1997年10月至2002年9月任南京科能实业有限公司总经理；2002年10月至2015年6月任有限公司总经理。
2018年8月至今，寿姜晔担任公司董事长，任期三年。
潘蓉，女，1957年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1982年2月至1997年12月，担任南京734厂工程师；1997年10月至2002年9月，担任南京科能实业有限公司经理；2002年10月至2015年6月，担任南京威克曼科技实业有限公司副总经理。
2015年6月至今，担任公司董事兼副总经理，2018年8月至今，担任公司董事、副总经理、财务总监，任期至本届董事会期满。
寿炜康，男，1985年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于加拿大滑铁卢大学软件工程专业；2009年8月至2015年6月，任南京威克曼科技实业有限公司副总经理，负责研发部兼市场部，设计开发核心控制软件，创造出本公司独有的激光控制软件，并获得多项知识产权。
2015年6月至今，担任公司董事兼副总经理，2018年8月至今，担任公司董事兼总经理，任期至本届董事会期满。
报告期内，实际控制人没有发生变化。
22 2019年年报 公告编号：2020-002 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号 1
2 合计 贷款方式 保证借款抵押借款 - 贷款提供方 江苏银行南京银行 - 贷款提供方类型 金融机构金融机构 - 贷款规模 50,000,000.007,500,000.00 57,500,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期 终止日期 率% 2018年10月30日2021年12月20日6.17% 2019年9月10日2020年9月10日5.22% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 23 2019年年报 公告编号：2020-002 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名寿姜晔寿炜康潘蓉吴素玲李青乘朱晓辉张忠宁解芳 职务 性别出生年月学历 董事长 男1954.11.4本科 董事、总经理男1985.5.22本科 董事、副总经女1957.11.29本科 理、财务总监 董事 女1972.11.27本科 董事 男1985.9.13博士 监事 女1968.11.11高中 监事 男1965.2.11高中 监事 女 1975.9.1 大专 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2018年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 2021年8月1日 是否在公司领取薪 酬是 是 是 是 是 是 是 是 532 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：报告期内，公司实际控制人，董事长寿姜晔与董事潘蓉系夫妻关系，与董事寿炜康系父子关系。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人间无其他任何亲属关系。
(二)持股情况 姓名 0.00合计 职务 0.00- 期初持普通股股数0.000.00 数量变动 0.000.00 期末持普通股股数0.000.00 期末普通股持股比例% 0.00%0.00% 单位：股期末持有股票期权数量 0.000.00 备注：南京威克曼科技股份有限公司股权由香港威克、南京亿速光、南京沙叶投资管理有限公司、李鸥组成，持股数分别为12,000,000股、8,000,000股、1,039,000股、1,000股，持有比例分别为 24 2019年年报 公告编号：2020-002 57.0342%、38.0228%、4.9382%、0.0048%。
其中董事长寿姜晔占香港威克注册资本50%；占南京亿速光注册资本40%股份。
董事潘蓉持有占香港威克注册资本50%；占南京亿速光注册资本25%，持有沙叶新三板200.00万元份额，占沙叶新三板总份额的比例为18.87%。
董事寿炜康占南京亿速光注册资本35%。
董事李青乘持有沙叶新三板100.00万元份额，占沙叶新三板总份额的比例为9.43%。
(三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员研发人员销售人员后勤人员员工总计 期初人数 期末人数
7 4
2 2
5 4
4 2
6 7 24 19 按教育程度分类博士硕士本科专科专科以下员工总计 期初人数 期末人数
1 1
0 0
6 5
3 2 14 11 24 19 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 25 2019年年报 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2020-002 26 2019年年报 公告编号：2020-002 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司召开的股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的要求，决议内容没有违反规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法权益的情况。
公司通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。
公司董事、监事、高级管理人员均符合《公司法》的任职要求，能按照《公司法》等法律法规和公司制度独立、勤勉、诚信地履行职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会就公司治理机制的执行情况进行了充分的讨论及相应评估。
公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保护公司及股东利益，能够的效地识别和控制经营中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受机构投资者和社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
公司现有的一整套公司治理制度在完整性、有效性和合理性是不存在重大缺陷，并能够严格有效的执行。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司的重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制进行。
公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员按照各自的权限范围依法履行职责，未出现违法、违规现象或重大缺陷，公司治理的实际状况符合相关法规的要求
4、公司章程的修改情况报告期内，公司未修改公司章程。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型董事会 报告期内会议召开的次数2 27 经审议的重大事项（简要描述）第二届董事会第五次会议
1、《关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》；
2、《关于公司与华英证券有限责任公司签署持 2019年年报 监事会股东大会 公告编号：2020-002 续督导协议的议案》
3、《关于公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；
4、《关于授权董事会全权处理变更持续督导主办券商后续事项的议案》；
5、《关于公司2018年度审计报告的议案》；
6、《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》；
7、《关于2018年度总经理工作报告的议案》；
8、《关于2018年董事会工作报告的议案》；
9、《关于〈2018年度财务决算报告〉及〈2019年度财务预算方案〉的议案》；10、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》；11、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》；12、《关于追认2018年偶发性关联交易的议案》；13、《关于预计2019年日常性关联交易的议案》；14、《关于提请召开2018年度股东大会的议案》。
第二届董事会第六次会议
1、《关于公司2019年半年度报告的议案》。
2第二届监事会第三次会议
1、《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》；
2、《关于2018年监事会工作报告的议案》；
3、《关于〈2018年度财务决算报告〉及〈2019年度财务预算方案〉的议案》；
4、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》；
5、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》。
第二届监事会第四次会议
1、《关于公司2019年半年度报告的议案》。
2第一次临时股东大会
1、《关于公司拟对外投资设立全资子公司—南京康乘置业有限公司的议案》；2、
1、《关于公司拟对外投资设立全资子公司—南京鼎升智能科技有限公司的议案》。
2018年年度股东大会
1、《关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》；
2、《关于公司与华英证券有限责任公司签署持续督导协议的议案》
3、《关于公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；
4、《关于授权董事会全权处理变更持续督导主办券商后续事项的议案》；
5、《关于公司2018年度审计报告的议案》；
6、《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》；
7、《关于2018年度总经理工作报告的议案》；
8、《关于2018年董事会工作报告的议案》；
9、《关于〈2018年度财务决算报告〉及〈2019年度财务预算方案〉的议案》；10、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》；11、《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》；12、《关于追认2018年偶发性关联交易的议案》；13、《关于预计2019年日常性关联 28 2019年年报 公告编号：2020-002交易的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求，且均按照有关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策均按照《公司章程》及有关的内控制度规定的程序和规则进行。
截止报告期末，公司三会的机构和人员都能按照要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽职地领依法运作，切实维护公司及股东的合法权益、未出现违法、违规现象和重大缺陷。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性公司的经营范围为“生产电脑控制雕刻机系列产品和其它电子产品、机电一体化设备；研制计 算机辅助设计CAD、辅助制造系统CAM等软件产品；销售自产产品。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
公司实际从事的业务未超出前述经核准的经营范围。
公司具有完整的业务流程，具有独立的研发部、市场部、生产部、采购部、质检部等部门，具有直接面向市场独立经营的能力，各项经营业务均不构成对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争关系或业务上依赖其他关联方的情况。
公司业务独立。
（二）资产独立性 自有限公司设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。
公司的房产、设备、车辆等主要资产的财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。
公司目前不存在资产被控股股东占用的情形；在报告期内，公司存在为个人或企业提供担保的情形，但在报告期内公司严格按照合同履行义务。
故公司资产独立。
（三）人员独立性 公司的总经理、财务总监等高级管理人员均在公司领取薪酬，均系公司专职工作人员，不存在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外职务的情况。
股东推荐的董事人选均通过《公司章程》规定的程序当选；总经理和其他高级管理人员都由董事会聘任。
公司总经理、财务总监等高级管理人员没有在控股股东及其控制的其他企业处领薪。
公司人员独立。
（四）财务独立性 公司设有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。
公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。
公司财务独立。
（五）机构独立性 公司设有市场部、研发部、财务部和管理部4个部门。
公司各部门均建立了较为完备的规章制度。
公司独立运行，完全拥有机构设置自主权；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在合署办公、混合经营的情形。
公司机构独立。
29 2019年年报 公告编号：2020-002 (三)对重大内部管理制度的评价 公司依据自身的业务特征，严格遵守国家相关的法律法规，依照会计准则，制定一整套健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制制度，并能购有效执行，能够满足公司当前需要。
同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康稳步运行。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露人及公司管理层，严格遵守了公司自己制定的《信息披露管理制度》且执行情况良好。
截止报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。
30 2019年年报 公告编号：2020-002
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 苏亚审[2020]110号 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏省南京市中环国际广场22楼 2020年4月27日 周家文王磊 否 3年 140,000.00 审计报告 南京威克曼科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了南京威克曼科技股份有限公司（以下简称威克曼公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2019年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威克曼公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于威克曼公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 31 2019年年报 公告编号：2020-002 为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息威克曼公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括威克曼公司2019年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估威克曼公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威克曼公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督威克曼公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 32 2019年年报 公告编号：2020-002 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威克曼公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致威克曼公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就威克曼公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周家文 33 2019年年报 中国南京市 公告编号：2020-002 中国注册会计师：王磊二○二○年四月二十七日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资 附注五、
1 2019年12月31日 单位：元2018年12月31日 515,582.20 43,587,389.81 五、2五、
3 五、
4 92,702.90 30,000402,208.93 51,137.20 五、
5 950,174.29 2,010,527.23 五、
6 3,680,421.13 4,681,674.36 五、
7 2,439,088.75
7,677,969.27 668,420.2851,431,357.81 - 34 2019年年报 持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 五、8五、9五、10五、11 五、12 五、13五、14五、15 五、16五、17五、18 35 公告编号：2020-002 -
0 0 1,364,699.3477,369,132.05 2,665,432.6368,261,424.48 29,673,422.89 30,316,661.65 2,761,712.69 111,168,966.97118,846,936.24 7,500,000.00 2,931,149.76 104,174,668.52155,606,026.33 32,400,000.00 - 78,549.753,031,523.22 10,000,000428,126.61381,800.04 150,576.45264,461.8244,807,410.44 90,908.3131,159.8643,505,904.41 2019年年报 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、19 五、20五、21五、22 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 55,832,521.6850,000,000.00 86,837,899.2350,000,000.00 50,000,000.00105,832,521.68 21,040,000.00 50,000,000.00136,837,899.23 21,040,000.00 13,267,410.38 13,267,410.38 -21,292,995.8213,014,414.56 -15,539,283.2818,768,127.10 13,014,414.56118,846,936.24 18,768,127.10155,606,026.33 会计机构负责人：潘蓉 (二)母公司资产负债表 项目流动资产： 附注 2019年12月31日 36 单位：元2018年12月31日 2019年年报 货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债： 十、1十、
2 十、3 37 公告编号：2020-002 497,562.56 43,587,389.81 - 92,702.90950,174.29 30,000.00402,208.93 51,137.202,010,527.23 3,680,421.13 4,681,674.36 2,439,088.757,659,949.63 - 20,000.00 668,420.2851,431,357.81 0.00 1,364,699.3477,369,132.05 2,665,432.6368,261,424.48 29,673,422.89 30,316,661.65 2,761,712.69 111,188,966.97118,848,916.60 2,931,149.76 104,174,668.52155,606,026.33 2019年年报 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 公告编号：2020-002 7,500,000.00 32,400,000.00 - 78,549.753,031,523.22 150,576.45264,461.8244,807,410.44 10,000,000.00428,126.61381,800.04 90,908.3131,159.8643,505,904.41 55,832,521.6850,000,000.00 86,837,899.2350,000,000.00 50,000,000.00105,832,521.68 21,040,000.00 50,000,000.00136,837,899.23 21,040,000.00 13,267,410.38 13,267,410.38 38 2019年年报 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：寿姜晔 公告编号：2020-002 -21,291,015.4613,016,394.92118,848,916.60 -15,539,283.2818,768,127.10155,606,026.33 主管会计工作负责人：潘蓉 会计机构负责人：潘蓉 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 附注五、23 五、23 五、24五、25五、26五、27五、28五、29五、30 五、31五、32 39 2019年2,406,777.142,406,777.140.000.000.006,184,182.861,416,691.970.000.000.000.000.000.000.00641,169.89852,543.442,494,794.52667,725.10111,257.94110,607.116,521.860.0011,315.990.000.00 0.000.000.00 -401,016.19 -1,442,215.90 单位：元2018年 5,699,563.815,699,563.81 0.000.000.0012931273.303,806,944.580.000.000.000.000.000.000.00224,977.46273,376.607,835,627.83607,332.82183,014.01196,842.269,564.1413,108.9930,863.660.000.00 0.000.000.00 0.00 -1,859,264.80 2019年年报 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 五、33五、34五、35五、36 - 40 公告编号：2020-002 -1,011.30-5,610,333.12 123,232.4047,035.12 -5,534,135.84176,958.01 -5,711,093.85 0.00-9,047,001.64 539,990.04324,282.25-8,831,293.85-1,115,138.93-7,716,154.92 -5,711,093.85 -7,716,154.92 - - -5,711,093.85 -7,716,154.92 - -5,711,093.85
-5,711,093.85 -0.27 -7,716,154.92-7,716,154.92 -0.37 2019年年报 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002会计机构负责人：潘蓉 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 附注十、4十、4 41 2019年2,406,777.141,416,691.97641,169.89852,543.442,493,974.53667,725.10110,097.57110,607.116,482.230.0011,315.990.000.00 0.000.000.00-401,016.19-1,442,215.90-1,011.30-5,608,352.76123,232.4047,035.12-5,532,155.48176,958.01-5,709,113.49-5,709,113.49 单位：元2018年 5,699,563.813,806,944.58 224,977.46273,376.607,835,627.83607,332.82183,014.01196,842.26 9,564.1413,108.9930,863.66 0.000.00 0.000.000.000.00-1,859,264.800.00-9,047,001.64539,990.04324,282.25-8,831,293.85-1,115,138.93-7,716,154.92-7,716,154.92 2019年年报
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 - -5,709,113.49 -7,716,154.92 会计机构负责人：潘蓉 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注 五、37 42 2019年5,494,970.62 单位：元2018年 6,677,892.66 - 1,088,613.016,583,583.632,081,339.16 562,663.177,240,555.835,644,461.67 2019年年报 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 五、37 五、37五、37 43 公告编号：2020-002 2,294,765.63364,064.53 1,877,921.516,618,090.83 -34,507.20 11,020,000.0011,315.99 146,557.42 2,924,927.71325,521.32 3,106,509.0012,001,419.70-4,760,863.87 37,350,000.0030,863.66 1,913,384.81 11,177,873.415,111,328.50 11,020,000.00 39,294,248.4748,202,334.93 37,350,000.00 16,131,328.50-4,953,455.09 85,552,334.93-46,258,086.46 9,500,000.00 44,187,680.0053,687,680.0034,400,000.00 4,334,186.15 18,037,339.1756,771,525.32-3,083,845.32 -8,071,807.61 82,400,000.00 17,330,000.0099,730,000.0010,900,000.00 3,045,310.56 38,351,173.1552,296,483.7147,433,516.29 11,453.89-3,573,980.15 2019年年报 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 8,587,389.81515,582.20 12,161,369.968,587,389.81 会计机构负责人：潘蓉 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 附注 44 2019年 5,494,970.62 1,088,573.386,583,544.002,081,339.162,294,765.63 364,064.531,875,901.526,616,070.84 -32,526.84 11,020,000.0011,315.99 146,557.42 单位：元2018年 6,677,892.66 562,663.177,240,555.835,644,461.672,924,927.71 325,521.323,106,509.0012,001,419.70-4,760,863.87 37,350,000.0030,863.66 1,913,384.81 11,177,873.415,111,328.50 11,040,000.00 16,151,328.50-4,973,455.09 9,500,000.0044,187,680.0053,687,680.0034,400,000.00 39,294,248.4748,202,334.9337,350,000.00 85,552,334.93-46,258,086.46 82,400,000.0017,330,000.0099,730,000.0010,900,000.00 2019年年报 分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 公告编号：2020-002 4,334,186.1518,037,339.1756,771,525.32-3,083,845.32 -8,089,827.258,587,389.81 497,562.56 3,045,310.5638,351,173.1552,296,483.7147,433,516.29 11,453.89-3,573,980.1512,161,369.968,587,389.81 会计机构负责人：潘蓉 45 2019年年报 公告编号：2020-002 (七) 合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 21,040,000.0021,040,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 盈减：其他 专项余库存综合 储备公股收益 积 13,267,410.38 13,267,410.38 单位：元 少一数般股所有者权益合风未分配利润东计险权准益备 -15,539,283.28 18,768,127.10 -42,618.69 -42,618.69 -15,581,901.97-5,711,093.85 18,725,508.41-5,711,093.85 -5,711,093.85 -5,711,093.85 46 2019年年报
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取 公告编号：2020-002 47 2019年年报 公告编号：2020-002
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 -21,292,995.82 13,014,414.56 2018年 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备
一、上年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 21,040,000.00
三、本期增减变动金额（减少 13,267,410.38 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额 未分配利润 少数
股东权益 所有者权益合计 -7,823,128.36 26,484,282.02 -7,823,128.36-7,716,154.92 -7,716,154.92 26,484,282.02-7,716,154.92 -7,716,154.92 48 2019年年报 公告编号：2020-002
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 13,267,410.38会计机构负责人：潘蓉 -15,539,283.28 49 18,768,127.10 2019年年报 公告编号：2020-002 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 股本 21,040,000.00 21,040,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 13,267,410.38 13,267,410.38 盈余公积 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -15,539,283.2818,768,127.10-42,618.69-42,618.69 -15,581,901.9718,725,508.41-5,709,113.49-5,709,113.49 -5,709,113.49-5,709,113.49 50 2019年年报 公告编号：2020-002
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 -21,291,015.4613,016,394.92 项目 股本 其他权益工具 资本公积 2018年减：库其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配利润 所有者权益合 51 2019年年报 公告编号：2020-002 优先股 永续债 其他 存股合收益备
一、上年期末余额加：会计政策变更 21,040,000.00 13,267,410.38 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 21,040,000.00
三、本期增减变动金额（减 13,267,410.38 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转 积 险准备 计 -7,823,128.36
26,484,282.02 -7,823,128.3626,484,282.02-7,716,154.92-7,716,154.92 -7,716,154.92-7,716,154.92 52 2019年年报 公告编号：2020-002
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 21,040,000.00 13,267,410.38 法定代表人：寿姜晔 主管会计工作负责人：潘蓉 会计机构负责人：潘蓉 -15,539,283.28
18,768,127.10 53 2019年年报 公告编号：2020-002 南京威克曼科技股份有限公司2019年度财务报表附注 附注
一、公司基本情况 南京威克曼科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为南京威克曼科技实业有限公司，原系由南京科能实业有限公司（以下简称“南京科能”）和香港威克科技国际有限公司（以下简称“香港威克”）共同出资设立的中外合资经营企业。
于2002年10月14日由南京市人民政府颁发的《中华人民共和国港台港澳侨投资企业批准证书》核准成立。
公司成立时注册资本为60万美元，其中香港威克认缴54万美元，占注册资本的90%；南京科能认缴6万美元，占注册资本的10%。
2015年3月，根据批准的协议、合同、章程的规定，公司增加注册资本70万美元；2015年5月，经南京威克曼科技实业有限公司全体股东同意，以南京威克曼科技实业有限公司经审计的2015年3月31日净资产23,907,410.38元折股转增资本2,000.00万股，每股1元，3,907,410.38元转为资本公积。
此次股改后，香港威克出资额为1,200.00万元，占注册资本的60%；南京亿速光出资额为800.00万元，占注册资本的40%。
根据公司2017年7月28日第二次临时股东大会决议通过了《关于<南京威克曼科技股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》及股票发行认购的实际情况，公司向沙叶新三板科创私募投资基金（以下简称“沙叶基金”）发行股票104万股，发行价为每股10.00元，共计人民币1,040.00万元,其中增加注册资本104.00万元，增加资本公积936.00万元。
出资方式为货币出资。
此次增资后，香港威克出资额为1,200.00万元，占注册资本的57.03%；南京亿速光出资额为800.00万元，占注册资本的38.02%；沙叶基金出资额为104.00万元，占注册资本的4.94%。
截止2019年12月31日，公司注册资本为人民币2,104.00万元，实收资本2,104.00万元。
公司于2015年9月23日在新三板挂牌，证券简称：威克曼，股票代码：833818； 公司统一社会信用代码：4X3； 公司注册地址：南京市栖霞区金马路6号； 公司法定代表人：寿姜晔； 公司的实际控制人：寿姜晔、潘蓉和寿炜康。
公司主要经营活动：生产电脑控制雕刻机系列产品和其它电子产品、机电一体化设备；
研制计算机辅助设计CAD、辅助制造系统CAM等软件产品；销售自产产品；自有房产的租赁和销售。
附注
二、财务报表的编制基础 54 2019年年报 公告编号：2020-002
一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
附注
三、重要会计政策和会计估计
一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。
二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
三、营业周期 公司以12个月作为一个营业周期。
四、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。
五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
55 2019年年报 公告编号：2020-002
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。
以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。
合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。
个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
56 2019年年报 公告编号：2020-002
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
六、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。
57 2019年年报 公告编号：2020-002 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期
初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
七、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
八、外币业务（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。
其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
58 2019年年报 公告编号：2020-002
2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间
价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
九、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产；
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2.金融负债的分类 公司将金融负债分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；
（2）以摊余成本计量的金融负债。
59 2019年年报 公告编号：2020-002 （二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值 60 2019年年报 公告编号：2020-002 计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套
期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。
若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计 61 2019年年报 公告编号：2020-002 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。
（四）金融负债终止确认 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。
但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行
抵销。
（六）权益工具 权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。
公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。
（七）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
62 2019年年报 公告编号：2020-002 在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。
初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
（八）金融资产减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
1.减值准备的确认方法 公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
（1）一般处理方法 每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）简化处理方法 对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确
认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。
63 2019年年报 公告编号：2020-002 除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据 公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价
信用风险。
如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将 应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法 银行承兑汇票组合、
商业承兑汇票组合 对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失；银行承兑汇票不计提坏账准备。
对于划分为风险组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 风险组合 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损 失率对照表，计算预期信用损失。
其他组合 公司对应收合并范围内子公司的无显著回收风险的款项，不计提坏账准备 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
对于持有的以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
十、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
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（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准
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