昆山泓杰电子股份有限公司
KUNSHANHONGJIEELECTRONICSCO.,LTD
年度报告2019
1 2019年8月20日至22日在拉斯维加斯巴黎饭店举行的北美最大的人体工程学展会2019NationalErgoExpo上完成了展览，8万多专业人士参观。
NB也为大家带来了多款围绕全新办公方式、潮流家居体验人体工学产品，引起了广泛关注; 2019年9月8日-11日，中国（上海）国际家具博览会拉开帷幕,NB人体工学产品与众不同的设计、追求办公健康的先进理念，将健康的人体工学技术融入办公、生活的日常。
公司年度大事记 ①2019年05月07日公司获得“电动升降工作站”发明专利，专利号：ZL20161044566.X ②2019年11月1日公司获得“显示器支架的调节支撑机构”发明专利，专利号：ZL201610724374.7 ③2019年11月1日公司获得“落地式显示器支架”发明专利，专利号：ZL201610600931.4 ④2019年11月1日公司获得“落地式支架高度调节机构”发明专利，专利号：ZL201610599574.4
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目泓杰电子、泓杰股份、公司、本公司、股份公司德悦欣、昆山德悦欣安徽艾美、子公司、公司子公司水墨山庄、控股子公司、安徽德馨香港诺斯佰佑、艾美子公司、香港公司股东大会董事会监事会高级管理人员主办券商、华泰联合江苏公证、注册会计师报告期元、万元公司法业务规则（试行）股转系统、全国股转系统《公司章程》三会三会议事规则 申浩、律师 释义 释义指昆山泓杰电子股份有限公司 指昆山德悦欣投资管理有限公司指安徽艾美人体工学科技有限公司指安徽德馨水墨山庄有限公司指香港诺斯佰佑实业有限公司指昆山泓杰电子股份有限公司股东大会指昆山泓杰电子股份有限公司董事会指昆山泓杰电子股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指华泰联合证券有限责任公司指公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）指2019年1月1日至2019年12月31日指人民币元、人民币万元指《中华人民共和国公司法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《昆山泓杰电子股份有限公司章程》指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》指上海申浩（昆山）律师事务所
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人常晓杰、主管会计工作负责人王玖红及会计机构负责人（会计主管人员）王玖红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称出口退税政策变化的风险 高新技术企业税收优惠风险 汇率波动风险 重要风险事项简要描述 公司拥有自营进出口权。
报告期内公司出口产品享受增值税出口退税相关政策。
2019年公司出口退税金额为1,241.99万元，占当期营业毛利的比重为9.67%。
报告期内，公司主要产品液晶电视机支架系列执行13%的出口退税率，如果未来国家根据国内宏观经济发展和产业政策调整的需要，调低此类产品的出口退税率，将会对公司未来经营产生不利影响。
公司于2011年11月8日、2014年8月5日和2017年11月17日分别取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的编号为GF201132000939、GF201432000739和GR201732000548号的高新技术企业证书，新证书有效期为三年（自2017年11月17日至2019年11月16日）。
报告期内公司已享受15%的所得税优惠税率,如果未来国家高新技术企业认定标准发生重大变化，导致本公司未能取得高新技术企业资质，或者国家对于高新技术企业的税收优惠政策出现重大变化，本公司经营业绩将受到一定的影响。
公司出口业务占比较大，2019年公司的汇兑损益为-34.22万元，汇兑损益对公司业绩有一定影响。
公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接订单至最后出口，这中间存在一个业务周期。
在此期间的人民币兑美元的汇率波动，可能会导致公司
5 主要原材料价格波动的风险 实际控制人不当控制的风险本期重大风险是否发生重大变化： 出现汇兑损益，公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。
报告期内，公司直接采购的原材料包括酸冼板、铝材、五金件等材料，公司主要原材料直接采购成本占各类支架成本的80%-90%左右，原材料的价格波动对公司生产成本造成较大影响。
公司认识到原材料价格上涨带来的经营压力，故通过改变产品结构、提高部分产品售价、提前储备原材料、控制零部件供应商采购价格、改进生产工艺、提高生产效率、提高成本管理水平等方式来应对原材料价格波动的不利影响。
虽然公司通过上述措施以及业务规模的持续扩大降低了公司的成本压力，但原材料价格的波动仍可能给公司的业绩带来影响。
公司实际控制人常晓杰、陆燕红夫妻二人直接和间接持有公司共计80.3754%的股份，占绝对控股地位。
虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营带来风险。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 昆山泓杰电子股份有限公司KUNSHANHONGJIEELECTRONICSCO.,LTD泓杰股份836274常晓杰江苏省昆山开发区富春江路1050号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王玖红财务负责人兼董事会秘书0512－503623020512－50362302wjh@江苏省昆山市经济技术开发区富春江路1050号财务部办公室 215333
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2006年4月17日2016年3月18日基础层通用设备制造业主要生产和销售液晶显示器支架、医疗及触摸显示器支架、桌面办公人体工学支架、视频会议移动推车支架等视听、医疗周边设备，同时也提供专业的解决方案及产品定制。
集合竞价转让60,000,00000常晓杰、陆燕红常晓杰、陆燕红
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 内容 23K昆山开发区富春江路1050号60,000,000.00元 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 华泰联合深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层否公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）丁春荣、陈秋菊无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期374,556,811.28 34.29%45,729,337.0336,653,085.83 23.19% 18.59% 0.76 上年同期324,012,402.41 34.27%26,096,482.7523,457,535.76 单位：元增减比例% 15.60%75.23%56.25% 15.88% - 14.28% - 0.43 76.74%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末299,009,691.5076,961,577.88217,067,558.923.6221.21%25.74%2.37 本期期初263,211,430.17 85,873,208.28177,338,221.89 2.9626.23%32.63% 1.69 单位：元增减比例% 13.60%-10.38%22.40%22.40%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期39,246,050.46 22.683.44
9 上年同期35,844,614.7318.483.26 单位：元增减比例% 9.49%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 13.60%15.60%75.23% 上年同期8.40%23.02% -22.75% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末60,000,000 本期期初60,000,000 单位：股增减比例% -
六、非经常性损益 项目非流动资产报废及处置损益计入当期损益的政府补助购买银行理财产品的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 10 金额 单位：元 7,266,909.931,103,700.001,874,080.82 451,749.403,926.31 10,700,366.461,622,232.251,883.019,076,251.20 科目 应收票据及应收账款应收票据应收账款应付票据及应付账款应付票据应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 16,891,259.12 61,322,984.52 16,891,259.12 61,322,984.52 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 16,156,727.95 78,720,211.97 16,156,727.95 78,720,211.97 11 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司成立于2006年，拥有自主品牌NB，是一家以自主研发、生产和销售人体工学视听周边设备及 提供解决方案于一体的生产型高新技术企业。
主要业务以研发、生产和销售显示器支架、电视挂架、移动推车、办公升降台等视听周边设备，同时也提供专业的解决方案及产品定制服务。
公司主营业务聚焦健康办公，专注于人体工学健康办公、家居产品的研发、生产及销售，始终致力于以人体工学产品创新日常生活与办公方式，通过产品创新与创意组合为广大用户，特别是久坐办公人群和伏案人士提供更加健康、舒适、安全、高效的健康办公整体解决方案。
作为国家高新技术企业，公司产品已经相继通过了UL、GS、TUV等各项认证。
为满足不同用户的购买和体验和需求，搭建了多层次的销售网络，在国内，主要包括各省、市多级分销商、经销商、工程商渠道以及京东、天猫、苏宁易购、华为商城等国内知名电商平台；在国外，主要包括多国代理商、分销商和连锁店以及Amazon、Walmart、Ebay等国际主流电商平台。
聚焦健康办公，依托公司良好的资源整合和设计能力，持之以恒地研发新产品、新工艺、新技术，新应用，形成技术储备的同时不断推陈出新。
在国内，公司产品已广泛应用于IT互联网、金融证券、政府机构、教育培训等领域。
在全球，产品出口美国、德国、英国、韩国、新加坡、印度、马来西亚等国家和地区，为千万级的用户和家庭承载健康生活。
目前，公司已拥有近7万方实体制造工厂和4万方专业研发基地。
优质的产品是公司获得客户信任、赢得客户认同的基础，公司自创立伊始就坚持以品质作为公司生存和发展的根本。
公司新一轮的整体战略思路及经营模式业已成形，垂直整合了市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务，形成了全价值链业务模式。
实现了从传统制造商向人体工学整体解决方案提供商的转变，形成公司的核心竞争力。
未来公司将进一步进行产业价值链的拓展与整合，加速新产品的推出与升级，完善营销、制造、服务的国际化布局，坚持自主品牌战略，致力于成为人体工学家具行业全球领先企业。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划
1、公司财务状况报告期内，公司总资产为299,009,691.50元，较上年度末增长13.60%；负债总额为76,961,577.88 12 元，较上年度末下降10.38%；资产负债率为25.74%；净资产为217,067,558.92元，较上年度末增长22.40%。
2、公司经营成果报告期内，公司实现营业收入374,556,811.28元，同比增长15.60%；营业成本246,111,134.34元，同比增长15.56%；净利润45,709,891.73元，同比增长75.16%。
报告期内营业收入、营业成本较上年同期皆有不同程度的增长，公司产品中多媒体视频会议移动推车电视支架营业收入较上期同比下降26.52%，桌面显示器支架系列同比增长22.80%，壁挂系列支架及配件同比增长45.94%，吊顶型电视支架/投影机支架收入同比下降92.06%，报告期内净利润较上年同期增长较大，因2019年处置闲置不动产收益形成，另报告期内公司市场营销倡导健康办公新理念，桌面显示器系列支架较上年同期增长贡献了良好的利润。
3、技术研发情况公司自成立以来一直非常重视产品的研发创新，在研发全新产品的同时也不断优化老产品的性能，完成对老产品的工艺技术升级，利用绿色无污染材料，在产品用材及包装方面进行资源利用合理化，达到循环利用的可持续发展目标。
报告期内研发投入900.75万元。
报告期内公司研发部门共设立10个新项目，研发项目充分剖析分解人体工程学原理，进一步开发并升级产品结构，全面提升产品的使用性能。
新增研发项目为：任意摆放桌面型升降工作站的研发、适用于一体机笔记本办公支架的研发、适用于加宽办公桌使用的桌面升降工作站的研发、显示器支架装备的快速安装拆卸工艺技术的研发、大承载范围的桌上型显示器的研发、恒力调节多功能移动推车的研发等项目。
4、年度经营计划的执行情况报告期内，公司为拓展新市场引领消费者改变传统坐式办公的习惯，整体优化各电商平台店铺体现人体工学和坐、站交替健康办公新理念，并取得显著成效；同时也为公司后期产品转型开辟了新的客户群和业绩增长空间。
公司围绕年度经营目标，不断提高对已有市场、客户的把控度，不断加强产品新应用方向的拓展，同时不断优化公司内控管理，并积极对公司未来发展进行可行性规划，促进公司持续发展。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 9,846,032.86 3.29% 14,223,233.4776,816,625.59 4.76%25.69% 79,701,547.335,920,751.48 26.66%1.98% 本期期初 金额 占总资产的比重% 6,709,453.88 2.55% 16,891,259.1266,172,358.44 6.42%25.14% 83,100,268.33903,264.52 31.57%0.34% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% 46.75% -15.80%16.09% -4.09%555.48% 资产负债项目重大变动原因： 13 货币资金较上年同期增长46.75%，主要系期末理财到期收回本息形成；应收账款较上年同期下降15.80%，主要系占应收较大比例的月结客户期末应收款到期回款形成；存货较上年同期增长16.09%，主要系2020春节在一月较往年稍提前公司提前备年后库存所致；在建工程较上年期增长555.48%，主要系安徽德馨子公司修建第一条进园区的道路形成。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 374,556,811.28 - 246,111,134.34 65.71% 34.29% - 56,219,056.38 15.01% 16,574,379.90 4.43% 9,007,488.94 2.40% 72,963.42 0.02% 137,713.71 0.04% 1,107,626.31
1,874,080.82 0.30%0.50% 7,479,277.66 54,599,503.07463,920.21224,538.54 45,709,891.73 2.00% 14.58%0.12%0.06%12.20% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 324,012,402.41 - 212,968,924.27 65.73% 34.27% - 55,159,712.45 17.02% 15,368,365.42 4.74% 9,069,027.11 2.80% 602,322.98 0.19% -22,611.57
1,373,468.21,309,481.87 -0.01%0.42%0.40% 379,467.52 31,082,546.46157,740.1614,300.99 26,096,482.75 0.12% 9.59%0.05%0.00%8.05% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 15.60%15.56%- 1.92%7.85%-0.68%-87.89%100%-100.00%-19.36%43.12% 1,870.99% 75.66%194.10%1,470.09% 75.16% 项目重大变动原因：报告期内营业收入较上年同期增长15.60%，营业成本较上年同期增长15.56%，主要系公司显示器 支架健康办公理念推广产生效应形成增长；财务费用较上年同期下降87.89%，主要系外币汇率变化影响减少了汇兑损失形成；信用减值损失、资产减值损失较上年同期变化较上因新准则变化形成；其他收益较上年同期下降19.36%，系公司申请财政补助减少形成；投资收益较上年同期增长43.12%，主要系报告期内流动资金充裕投资理财产品较上年同期有所增加形成；公司营业利润较上年期增长75.66%系营业收入较上年同期增长15.6%的同时期间费较上年同期增长低于收入的增长形成及本年处置闲置厂房、土地收益所致；营业外收入较上年同期增长194.10%；营业外支出较上年同期增长1470.09%；净利润较上年同期增长75.16%系处置闲置厂房、土地形成。
(2)收入构成 单位：元 14 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额368,692,844.655,863,966.63245,665,908.61445,225.73 上期金额320,072,789.553,939,612.86212,748,523.66220,400.61 变动比例%15.19%48.85%15.47% 102.01% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 壁挂型电视支架及配件多媒体视频会议电视移动推车支架桌面显示器系列支架吊顶型电视/投影仪支架合计 本期 收入金额 占营业收入的比重% 199,206,946.69 53.18% 66,855,022.32 17.85% 101,865,586.52765,289.12 368,692,844.65 27.20%0.20% 98.43% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 136,497,029.9 42.13% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%45.94% 90,985,055.09 28.08% -26.52% 82,953,824.649,636,879.90320,072,789.55 25.60%2.97% 98.78% 22.80%-92.06%15.19% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 壁挂型电视支架及配件较上年同期增长45.94%系本年线下渠道客户整合销量提升形成；多媒体视频会议电视移动支架较上年同期下降26.52%系公司缩减市场饱和型号产品线形成；桌面显示器系列支架较上年同期增长22.80%系公司现阶段加大推广健康办公新理念产品积极效应形成；吊顶型电视/投影仪支架较上年同期下降92.06%系此系列产品已逐步被多媒体视频会议移动支架所替代。
(3)主要客户情况 序号 客户 1北京京东世纪贸易有限公司2InvisionTechnology(UK)Limited3上海先盈电器有限公司4NBNORTHBAYOUCOLOMBIAS.A.S5青岛利基安视听设备有限公司 合计 销售金额 57,692,841.2736,148,801.7217,222,362.8616,025,764.4612,621,486.47139,711,256.78 年度销售占比%15.40%9.65%4.60%4.28%3.37%37.30% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 15
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1广德亚升金属制品有限公司2广德亿欧展视器材有限公司3五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司4广德双杰五金有限公司5广德爱歌办公用品有限公司 合计 采购金额 33,303,212.0227,616,734.9924,404,231.1023,914,295.1118,913,777.10128,152,250.32 年度采购占比%10.45%8.66%7.66%7.50%5.93%40.20% 单位：元 是否存在关联关系 否是否否是 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额39,246,050.46-28,501,689.36-7,950,000.00 上期金额35,844,614.73-37,367,654.691,950,000.00 单位：元变动比例% 9.49%23.73%-507.69% 现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降23.73%系固定资产支出较上年同期有所减少形成；筹 资活动产生的现金流量净额较上年同期增长507.69%系2019年分配现金红利及安徽德馨子公司偿还借款形成。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况公司2016年03月07日设立了全资子公司“安徽艾美人体工学科技有限公司”，主要经营范围： 自产产品的冲压、涂装，模具制造；电视机支架、投影仪支架、夜晶显示器支架制造、销售；人体工程学研发、科技成果转化；货物的进出口业务，该投资为公司的产品生产提供了强有力的保障； 公司2018年01月02日注册设立控投子公司安徽德馨水墨山庄有限公司，主要经营范围：住宿、餐饮服务；旅游观光服务、会务服务，农作物种植、销售，健身休闲活动，旅游景区园林规划、设计、施工，旅游工艺品销售，广告策划，旅游文化交流，该项目公司持有90%股权，计划总投资人民币1.2亿元，一期建设工程投资4,800.00万元，报告期内已初步完成园区主干线道路修建；目前正式开工计划延迟，具体时间依行政审批进度而定； 公司全资子公司安徽艾美投资设立的全资境外子公司“香港诺斯佰佑实业有限公司”于2019年02月19日完成注册，主要经营范围：电视机支架、移动推车支架、显示器支架等销售及出口业务，香港诺斯佰佑主要为公司进一步开拓国际市场提供对外窗口和桥梁作用。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 16 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用财政部发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕 7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司已按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
详见后附财务报表附注。
三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。
主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。
本年度公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、出口退税政策变化的风险公司拥有自营进出口权。
报告期内公司出口产品享受增值税出口退税相关政策。
2019年公司出口退税金额为1241.99万元，占当期营业毛利的比重为9.67%。
报告期内，公司主要产品液晶电视机支架系列执行13%的出口退税率，如果未来国家根据国内宏观经济发展和产业政策调整的需要，调低此类产品的出口退税率，将会对公司未来经营产生不利影响。
应对措施：公司会实时关注政府政策的动向，与相关监管部门加强沟通和交流，在紧跟政策的同时，持续提高技术水平和产品品质，提高企业的创新能力和市场竞争力。
2、汇率波动风险公司出口业务占比较大，2019年公司的汇兑损益为-34.22万元，汇兑损益对公司业绩有一定影响。
公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接订单至最后出口，这中间存在一个业务周期。
在此期间的人民币兑美元的汇率波动，可能会导致公司出现汇兑损益，公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。
应对措施：为防范汇率风险，公司拟对出口业务相关负责人进行外汇知识的相关培训，因产品有自主定价权，在产品自主定价时充分考虑汇率波动的风险，有条件的外销客户转为本位币结算，长期订单可通过锁汇等方法规避汇率波动影响。
3、主要原材料价格波动的风险报告期内，公司直接采购的原材料包括酸冼板、铝材、五金件等材料，公司主要原材料直接采购成本占各类支架成本的80%-90%左右，原材料的价格波动对公司生产成本造成较大影响。
公司认识到原材料价格上涨带来的经营压力，故通过改变产品结构、提高部分产品售价、提前储备原材料、控制零部件供应商采购价格、改进生产工艺、提高生产效率、提高成本管理水平等方式来应对原材料价格波动的不利影响。
虽然公司通过上述措施以及业务规模的持续扩大降低了公司的成本压力，但原材料价格的波动 17 仍可能给公司的业绩带来影响。
应对措施：公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对酸洗板、铝材及五金件等材料采取预订、 锁单等措施减少行情波动给公司带来的风险，另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。
4、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人常晓杰、陆燕红夫妻二人直接和间接持有公司共计80.375%的股份，占绝对控股地位。
虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营带来风险。
应对措施：公司根据《公司法》及《公司章程》等相关规定进一步健全了法人治理机制，制定和完善一系列内部治理制度，公司将充分发挥股东大会、董事会及监事会之间的制衡作用，严格执行各项规章制度，以控制该风险。
(二)无 报告期内新增的风险因素 18 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 √是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额65,000,000.0018,000,000.00 - 单位：元发生金额460,564,488.47 574,588.08- 19 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署临时公告时间披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 出售资2018年82018年
9 产 月9日月1日 昆山珞珈智能装备有限公司 昆国用（2016）第DWB27号土地使用权、字 第301242878、301242875、301242870、301242877、 301242868不动产 交易/投资/合并 对价 现金 对价金额 15690324元 是否构成关联 交易 否 是否构成重大资产重 组否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：2018年8月6日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于公司昆山开发区新星南路58号 工业用房产及土地出售转让的议案》。
2018年8月9日，公司与昆山珞珈智能装备有限公司签署了关于出售昆山开发区新星南路58号厂 房及土地出售合同。
2018年9月17日，公司预收出售不动产订金10,983,226.80元，2019年4月22日收取第二批不 动产价款3,900,000.00元，2019年6月13日收取尾款807,097.20元。
本次出售闲置厂房及土地增加了公司流动资金，对公司经营起到积极作用，不构成其他负面影响。
(四)股权激励情况 为提高公司业绩、吸引并留住人才，公司在2015年7月22日成立昆山德悦欣投资管理有限公司，昆山德悦欣投资管理有限公司为泓杰电子的持股平台，截止2019年12月31日共持有公司4,799,775股，占公司股本总额的7.9996%，截至报告期末，持股平台的员工股东20人，皆为公司各部门骨干员工。
(五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2016年3月18日 2016年3月18日 承诺结束日期 承诺来源挂牌挂牌 20 承诺类型 同业竞争承诺其他承诺（规范减少关联交易承诺） 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争其他（规范减少关联交易） 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 董监高 实际控制人或控股股东 2016年3月18日 2016年3月18日 挂牌挂牌 同业竞争承诺其他承诺（关于员工社会保险、住房公积金缴纳的承诺） 承诺不构成同业竞争其他（承诺负责以自有资金补足股份公司上述社保及住房公积金未缴纳金额，并对泓杰股份及其他股东由此所受的损失负赔偿责任） 正在履行中正在履行中 承诺事项详细情况：
一、避免同业竞争的承诺公司全体董事、监事、高级管理人员及存在控制关系的关联方均出具《关于避免同业竞争的承诺函》， 做出如下承诺：
1、本人将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业
务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
2、本人在担任股份公司董事、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。
3、本人（本公司）愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
二、规范及减少关联交易的承诺为避免同业竞争及减少关联交易，公司控股股东常晓杰、陆燕红于2015年10月15日出具承诺：“承诺人投资、控股的企业与昆山泓杰电子股份公司之间将规范并尽可能减少关联交易。
对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。
”。
三、关于员工缴纳社会保险、住房公积金的承诺股份公司如因职工社保及住房公积金缴纳事宜而受到主管部门追缴、处罚从而给股份公司造成损失 或其他不利影响的，承诺人承诺负责以自有资金补足股份公司上述社保及住房公积金未缴纳金额，并对股份公司及其他股东由此所受的损失负赔偿责任。
” 承诺事项的履行情况：除上述第二条公司未在预计期限内注销之外，所有承诺人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
21 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 60,000,00047,730,225 50,370,1500 60,000,000 79.55% 83.95%0% - 本期变动 00000 单位：股 期末 数量 比例% 60,000,00047,730,225 100.00%79.55% 50,370,1500 60,000,000 83.95%0.00%12 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 1常晓杰 36,341,250 036,341,250 2陆燕红 11,388,975 011,388,975 3昆山德悦欣 4,799,775 04,799,775 4朱伟 2,622,150 02,622,150 5浦友良 1,200,000 01,200,000 6周磊 1,007,925 01,007,925 7程晋常 599,925
0 599,925 8陈剑锋 408,000
0 408,000 9叶平 408,000
0 408,000 10陈龙 408,000
0 408,000 合计 59,184,000 059,184,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 22 期末持股比例% 60.5688%18.9816% 7.9996%4.3703%2.0000%1.6799%0.9999%0.6800%0.6800%0.6800%98.6401% 期末持有限售股份 数量36,341,25011,388,975 4,799,7752,622,1501,200,0001,007,925 599,925408,000408,000408,00059,184,000 单位：股 期末持有无限售股份数量 00000000000 股东常晓杰与陆燕红系夫妻关系；股东朱伟为陆燕红之姐夫；股东常晓杰系昆山德悦欣投资管理法定代表人，持有昆山德悦欣10.3125%的股份。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 公司控股股东、实际控制人为常晓杰先生和陆燕红女士，二人系夫妻关系。
常晓杰先生是公司主要创始人之
一，现担任公司董事长兼总经理，直接和间接合计持有公司61.3937%的股份，对公司的生产经营及决策具有重大影响；陆燕红直接控制公司18.9816%的股份，共计控制公司80.3753%的股份，占绝对控股地位，二人已经签订了《一致行动人协议》。
常晓杰先生：1976年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，大专学历。
1995年4月至2000年10月，在昆山富士康电子制造部从事模具设计工作；2001年2月至2004年3月，在昆山台弘模具有限公司担任厂长；2004年4月至2006年3月，在昆山弘腾电子有限公司担任总经理；2006年7月至2015年10月，有限公司任董事长兼总经理，2015年10月9日至今，担任公司董事长兼总经理。
陆燕红女士：1976年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，大专学历。
1995年10月至1997年7月，在昆山富士康电子制造部担任线长；1997年9月至2002年3月，历任昆山正中器材有限公司制造部主管、业务部主任；2002年4月至2004年3月，在昆山台弘模具有限公司厂务部担任出纳；2004年4月至2006年3月，在昆山弘腾电子有限公司担任总经理特别助理；2006年7月至2015年10月，有限公司任总经理特别助理，2015年10月9日至今，担任公司董事兼副总经理。
公司的实际控制人为常晓杰先生和陆燕红女士。
具体情况详见控股股东。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
23 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年6月18日 合计 每10股派现数（含税）11 每10股送股数 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 √适用□不适用 项目年度分派预案 每10股派现数（含税）
2 每10股送股数 单位：元或股每10股转增数 单位：元或股每10股转增数 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名常晓杰陆燕红叶平周磊刘秀陈龙王玖红 高美华陈剑锋陆春杰 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、副总经理董事、副总经理董事 董事、副总经理董事、财务总监、董事会秘书监事 监事会主席 监事（职工代表） 性别男女男男女男女 出生年月 1976年12月 1976年9月 1985年12月 1976年10月 1988年9月 1972年10月 1975年9月 学历大专大专大专大专大专大专大专 女1976年9本科月 男1982年3大专月 男1989年3本科月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日 是否在公司领取薪酬 是是是是是是是 2018年92021年
9 是 月20日月19日 2018年92021年
9 是 月20日月19日 2018年92021年
9 是 月20日月19日
7 3
6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事长常晓杰与董事陆燕红系夫妻关系。
(二)持股情况 姓名常晓杰 职务 董事长、总经理 期初持普通股股数36,341,250 数量变动
0 期末持普通股股数36,341,250 期末普通股持股比例% 60.5688% 单位：股期末持有股票期权数量
0 25 陆燕红 董事、副总经11,388,975 011,388,97518.9816%
0 理 刘秀 董事
0 0
0 0 周磊 董事、副总经1,007,925 01,007,925 1.6799%
0 理 叶平 董事、副总经 408,000
0 408,000 0.6800%
0 理 陈龙 董事、副总经 408,000
0 408,000 0.6800%
0 理 王玖红 董事、财务总 408,000
0 408,000 0.6800%
0 监、董事会秘 书 高美华 监事
0 0
0 0 陈剑锋 监事会主席 408,000
0 408,000 0.6800%
0 陆春杰 监事（职工代
0 0
0 0 表） 合计 - 50,370,150 0
50,370,15083.9503%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员销售人员生产人员 员工总计 期初人数352643198302 按教育程度分类博士 期初人数 26 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数432446212325 期末人数 硕士本科专科专科以下员工总计
0 0 21 26 53 65 228 234 302 325 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规、规 章制度的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议议事规则》、《监事会议议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、《信息披露管理制度》等规章制度。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且根据相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 27 法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。
公司能够确保全体
股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司报告期内发生的关联交易、对外投资等重大事项，均严格按照相关法律及《公司章程》要求之 规定程序进行。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、公司章程的修改情况原公司章程第二章经营宗旨和范围第十三条“经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的销售； 电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架制造、销售；货物的进出口业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
”修改为“经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的销售；电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架、办公家具、办公设备及配件的研发、制造、销售；货物的进出口业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
” (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数2
2 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年4月23日，公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于<2018年度报告及摘要>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配情况>的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于<预计2019年度日常关联交易>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于2019年公司使用自有闲置资金购买短期理财产品并授予董事兼副总经理陆燕红女士办理该事宜的议案》、《关于追认实际控制人向子公司安徽德馨水墨山庄有限公司提供无息贷款暨关联交易的议案》和《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》；2、2019年8月19日，公司第二届董事会第三次会议审议通过《公司2019年半年度报告的议案》。
1、2019年4月23日，公司第二届监事会第二次会议审议通过《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度报告及摘要>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配情况>的议案》、《关 28 股东大会 于<预计2019年度日常关联交易>的议案》、《关于2019年公司使用自有闲置资金购买短期理财产品并授予董事兼副总经理陆燕红女士办理该事宜的议案》；2、2019年08月19日，公司第二届监事会第三次会议审议通过《关于<2019年半年度报告>的议案》。
11、2019年05月15日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于<2018年度报告及摘要>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于2018年度监事会工作报告》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2018年度分配情况>的议案》、《关于修订<公司章程>的议安》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于2019年公司使用自有闲置资金购买短期理财产品并授予董事兼副总经理陆燕红女士办理该事宜的议案》和《关于追认实际控制人向子公司安徽德馨水墨山庄有限公司提供无息货款暨关联交易的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》所 规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。
报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度认真积极、诚信地履行职责和义务。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构。
公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。
1、业务独立公司是一家以主自研发、生产和销售视听周边设备及提供解决方案于一体的生产型高新技术企业。
主营业务为生产和销售液晶显示器支架、医疗及触摸显示器支架、桌面办公人体工学支架、视频会议移动推车等视听、医疗周边设备，同时也提供专业的解决方案及产品定制，具有面向市场的自主经营能力。
29 公司拥有独立完整的产、供、销、研发系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所研发、销售、
生产、质控、财务和行政系统，以及完整的业务流程，配备了与上述经营活动相适应的工作人员和组织机构。
公司具备独立的业务体系。
2、资产独立公司合法拥有和具备与生产经营业务体系相配套的资产。
公司具有开展业务所需的技术、场所、设备和设施；同时与生产经营相关的商标、专利等知识产权均系自主研发获得，并拥有全部权利，产权清晰。
截至2019年12月31日，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形；不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情况。
3、人员独立公司严格执行有关的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，独立发放员工工资。
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员以及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
4、财务独立公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决策，建立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。
公司开立了独立的基本结算账户，不存在与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账户的情形。
公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税的情况。
5、机构独立公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。
公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照《公司章程》规范运作，公司拥有独立的经营和办公场所，不存在与他人合署经营的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，进行公司财务核算，确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的利益。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度、管理办法、操作程序，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，强化实施。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于2016年度制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
30
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是无保留意见√无□强调事项段□其他事项段□持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明苏公W[2020]A485号公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室2020年4月24日丁春荣、陈秋菊否3160,000.00元 审计报告 苏公W[2020]A485号 昆山泓杰电子股份股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了昆山泓杰电子股份有限公司（以下简称泓杰股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泓杰股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泓杰股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
31
三、其他信息泓杰股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括泓杰股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估泓杰股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泓杰股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督泓杰股份的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 32 有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对泓杰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致泓杰股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就泓杰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·无锡
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 中国注册会计师(项目合伙人) 中国注册会计师2020年4月24日 33 单位：元 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 附注五、
1 五、
2 2019年12月31日9,846,032.86 2019年1月1日6,709,453.88 75,933,080.80- 41,640,023.50 五、3五、
4 14,223,233.472,164,410.53 16,891,259.122,124,904.63 五、
5 1,482,121.34 1,349,831.10 五、6五、7五、
8 76,816,625.59 703,663.80181,169,168.39 66,172,358.44 6,841,829.52 2,736,584.78144,466,244.97 - 五、9五、10 五、11 34 79,701,547.335,920,751.48 83,100,268.33903,264.52 21,812,755.06 22,278,611.50 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬 五、12五、13五、14 五、15五、16 五、17五、18五、19 五、20 35 6,685,894.101,827,084.141,892,491.00117,840,523.11299,009,691.50 3,126,448.823,341,017.035,995,575.00118,745,185.20263,211,430.17 - 59,290,319.598,213,844.64 61,322,984.5216,738,463.88 5,051,654.622,188,059.37 21,250.00 3,117,009.571,454,883.651,959,973.20 1,578,535.5776,343,663.79 1,108,455.1385,701,769.95 预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：常晓杰玖红 五、13 五、21五、22五、23五、24 617,914.09 617,914.0976,961,577.88 60,000,000.00 171,438.33 171,438.3385,873,208.28 60,000,000.00 32,760,008.02 32,760,008.02 14,324,435.81 10,913,537.41 109,983,115.09
217,067,558.92 4,980,554.70222,048,113.62299,009,691.50 73,664,676.46177,338,221.89 177,338,221.89263,211,430.17 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 附注 2019年12月31日 9,190,027.2765,694,075.00- 单位：元2019年1月1日 5,283,423.6238,240,023.50 十三、1十三、2 36 12,140,492.52 1,434,427.2311,416,921.21 15,005,708.31 1,480,501.3628,348,318.60 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费 十三、3 37 58,925,130.11 564,099.09159,365,172.43 36,000,000.00 47,283,239.666,841,829.52862,400.47 143,345,445.04 30,000,000.00 33,123,908.51 34,672,263.89 13,035,680.00 491,972.68
2,196,902.951,375,627.0086,224,091.14245,589,263.57 13,312,544.00 819,603.163,741,772.6582,546,183.70225,891,628.74 - 39,868,058.296,287,361.55 2,984,870.801,377,481.60 41,272,588.6514,350,116.37 1,748,085.02862,098.39 其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：常晓杰玖红 10,250.00 4,473.20 1,566,429.8452,094,452.08 1,017,449.7759,254,811.40 52,094,452.0860,000,000.00 59,254,811.4060,000,000.00 32,760,008.02 32,760,008.02 14,199,336.83 10,913,537.41 86,535,466.64193,494,811.49245,589,263.57 62,963,271.91166,636,817.34225,891,628.74 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 38 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注五、25五、25 五、25 五、26五、27五、28五、29五、30 五、31五、32 五、33五、34五、35五、36五、37五、38 39 2019年374,556,811.28374,556,811.28 单位：元2018年324,012,402.41324,012,402.41 330,556,006.71246,111,134.34 295,969,661.97212,968,924.27 2,570,983.7356,219,056.3816,574,379.90 9,007,488.9472,963.42 17,582.061,107,626.311,874,080.82 2,801,309.7455,159,712.4515,368,365.42 9,069,027.11602,322.98 19,278.381,373,468.201,309,481.87 0 0137,713.71 07,479,277.6654,599,503.07 463,920.21224,538.5454,838,884.749,128,993.0145,709,891.73 0 00-22,611.57379,467.5231,082,546.46157,740.1614,300.9931,225,985.635,129,502.8826,096,482.75 （一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） - 十四、2十四、
2 45,709,891.73 -19,445.3045,729,337.03 26,096,482.75 - 26,096,482.75 - 45,709,891.7345,729,337.03 -19,445.30 0.760.76 26,096,482.7526,096,482.75 - 0.430.43 法定代表人：常晓杰玖红 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 40 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益 附注十三、4十三、
4 十三、
5 41 2019年283,598,486.49184,568,254.24 1,407,163.7654,098,955.98 7,778,045.247,827,743.76 299,133.64 12,123.51858,900.001,766,240.12 单位：元2018年260,768,193.5171,325,474.98 1,852,720.4553,708,946.81 8,428,813.858,391,101.79 646,712.51 9,310.96593,236.751,249,238.23 0 0-113,226.94 7,479,277.6637,610,380.71 461,274.7121,615.76 38,050,039.665,192,045.51 32,857,994.1532,857,994.15 0
0 -2,642,637.43379,467.52 15,993,728.18138,789.2913,902.12 16,118,615.351,764,375.57 14,354,239.7814,354,239.78
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：常晓杰玖红 - 32,857,994.15 14,354,239.78 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额 附注 五、39 42 2019年406,875,535.26 单位：元2018年 378,035,424.04 - 12,419,913.052,260,337.29 421,555,785.60286,179,558.46 12,913,202.142,784,944.32 393,733,570.50255,414,857.90 拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 五、39 五、39五、39五、40
（2）五、40
（2） 29,315,371.8610,590,957.1956,223,847.63382,309,735.1439,246,050.46412,654,666.48 1,874,080.8215,277,400.29 429,806,147.5916,360,113.17 441,947,723.78 458,307,836.95-28,501,689.36 6,000,000.001,950,000.007,950,000.00-7,950,000.00 342,217.883,136,578.986,709,453.889,846,032.86 28,847,470.3911,693,910.7461,932,716.74357,888,955.7735,844,614.73 299,838,488.731,309,481.871,136,086.70 1,980,000.00304,264,057.30 36,474,890.22 302,176,821.77 2,980,000.00341,631,711.99-37,367,654.69 2,000,000.002,000,000.00 50,000.0050,000.001,950,000.00-176,992.87249,967.176,459,486.716,709,453.88 43 法定代表人：常晓杰王玖红 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人： (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 附注 44 2019年 301,329,357.306,601,141.01 17,621,698.10325,552,196.41222,870,360.40 12,074,097.505,543,114.60 50,767,292.34291,254,864.84 34,297,331.57 328,641,043.501,766,240.12 15,277,400.29 单位：元2018年 300,839,871.778,538,500.081,975,794.58 311,354,166.43199,401,310.79 12,640,519.998,704,434.17 75,128,622.03295,874,886.98 15,479,279.45 247,098,488.731,249,238.231,127,586.70 345,684,683.918,044,991.53 362,095,095 249,475,313.6617,904,269.68 247,566,821.77 370,140,086.53-24,455,402.62 265,471,091.45-15,995,777.79 6,000,000.00 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：常晓杰玖红 6,000,000.00-6,000,000.00 64,674.703,906,603.655,283,423.629,190,027.27 -253,563.76-770,062.106,053,485.725,283,423.62 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 45 (七)合并股东权益变动表 2019年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其
一 项目 他专 般 减： 优永 资本 综项 盈余 风 股本 其 库存 先续 公积 合储 公积 险 他 股 股
债 收备 准 益 备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正 60,000,000.000 32,760,008.020 10,913,537.410 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 60,000,000.00 32,760,008.02 10,913,537.413,410,898.40 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 单位：元 未分配利润少数股东权益所有者权益合计 73,664,676.460 177,338,221.890 73,664,676.46 177,338,221.89 36,318,438.634,980,554.7044,709,891.73 45,729,337.03-19,445.305,000,000.00 45,709,891.735,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 46
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 60,000,000.00 3,410,898.403,410,898.40 -9,410,898.40-3,410,898.40 -6,000,000.00 -6,000,000.00-6,000,000.00 32,760,008.02 47 14,324,435.81 109,983,115.094,980,554.70222,048,113.62 2018年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其
一 项目 他专 般 减： 优永 资本 综项 盈余 风 股本 其 库存 先续 公积 合储 公积 险 他 股 股
债 收备 准 益 备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正 40,000,000.000 32,760,008.020 9,478,113.430 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,000,000.0020,000,000.00 32,760,008.02 9,478,113.431,435,423.98 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益 未分配利润 少数股 所有者权益合计东权益 69,003,617.690 151,241,739.140 69,003,617.694,661,058.77 26,096,482.75 151,241,739.1426,096,482.75 26,096,482.75 48 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：常晓杰 20,000,000.00 20,000,000.0060,000,000.00 1,435,423.981,435,423.98 -1,435,423.98-1,435,423.98 -20,000,000.00 -20,000,000.00 32,760,008.02 10,913,537.41 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王玖红 49 73,664,676.46 177,338,221.89 (八)
母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 60,000,000.000 60,000,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存股 32,760,008.020 32,760,008.02 2019年 其他综合收益 专项储备 单位：元 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 10,913,537.410 62,963,271.91166,636,817.34
0 0 10,913,537.413,285,799.42 62,963,271.91166,636,817.3423,572,194.7326,857,994.15 32,857,994.1532,857,994.15 50 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 60,000,000.00 32,760,008.02 51 3,285,799.423,285,799.42 -9,285,799.42-3,285,799.42 -6,000,000.00 -6,000,000.00-6,000,000.00 14,199,336.83 86,535,466.64193,494,811.49 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 40,000,000.000 40,000,000.0020,000,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存股 32,760,008.020 32,760,008.02 2018年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 9,478,113.430 70,044,456.11152,282,577.56
0 0 9,478,113.431,435,423.98 70,044,456.11152,282,577.56-7,081,184.2014,354,239.78 14,354,239.7814,354,239.78 1,435,423.981,435,423.98 -1,435,423.98-1,435,423.98 52 分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 20,000,000.00 20,000,000.0060,000,000.00 法定代表人：常晓杰 -20,000,000 -20,000,000 32,760,008.02 10,913,537.41 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王玖红 62,963,271.91
166,636,817.34 53
一、公司基本情况 昆山泓杰电子股份有限公司2019年度财务报表附注
1、公司概况 昆山泓杰电子股份有限公司（前身为昆山泓杰电子有限公司，2015年9月整体变更为 股份有限公司。
以下简称“本公司”或“公司”）系由常晓杰、陆燕红共2名股东于2006年
4 月17日共同出资组建，公司设立时本公司注册资本为490.00万元。
经历年注册资本增减变更及股东股权转让变更，截止2015年7月31日，本公司注册资 本为4,000.00万元，实收资本为4,000.00万元，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称
常晓杰陆燕红昆山德悦欣投资管理有限公司朱伟浦友良周磊程晋常陈剑锋陈龙叶平王玖红赵香娥合计 出资金额（万元） 2,422.750759.265319.985174.81080.00067.19539.99527.20027.20027.20027.20027.200 4,000.000 占注册资本比例（%） 60.5718.988.004.372.001.681.000.680.680.680.680.68100.00 根据公司2015年9月15日临时股东会决议、发起人协议和修改后的章程规定，公司 全体股东以2015年7月31日经审计和评估后的公司净资产折为股份有限公司股本，将公司由 有限责任公司整体变更为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变。
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司股票于2016年3月18日在全 国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：泓杰股份，证券代码：836274）。
根据公司2018年5月15日股东大会审议通过的2017年度权益分派方案，公司以2018年7 54 月2日登记在册的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股送5股，共派送红股2,000 万股。
本次实施送（转）股后，公司注册资本及实收资本均变更为人民币6,000万元。
公司社会统一信用代码：23K 公司住所：江苏省昆山开发区富春江路1050号 法定代表人：常晓杰 公司主要从事电子产品的销售；电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架制造、销 售；货物的进出口业务。
2、合并财务报表范围 子公司全称 注册资本 安徽艾美人体工学科技有限公司
（以下简称“艾美科技”） 人民币3,000万元 安徽德馨水墨山庄（以下简称“安徽德馨”） 香港诺斯佰佑实业有限公司（以下简称“香港诺斯佰佑”） 人民币5,000万元美元1万元 经营范围 备注 电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架等人体工程学产品制造与销售 住宿、餐饮及旅游观光；咨询及培训服务；农业种植及加工、销售等 电视机支架、商务移动推车支架、显示器支架销售及进出口业务 2016年3月本公司（母公司）出资设立2018年1月本公司（母公司）出资设立2019年2月艾美科技出资设立
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会公布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的规定，并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。
2、持续经营 根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。
三、重要会计政策、会计估计 本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公司生产经营特点制定。
55
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息，并在所有重大方面符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的要求。
2、会计期间本公司的会计期间分为会计年度和会计中期。
会计中期是指短于一个完整会计年度的报告期间。
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
（2）非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
56
6、合并财务报表的编制方法本公司（母公司）以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7、现金及现金等价物的确定标准现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币折算公司对发生的外币交易，以交易发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。
其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。
按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。
其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币 57 性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
9、金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
9.1本公司于2019年1月1日起采用下列金融工具会计政策：
（1）金融资产和金融负债的分类与计量根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法 58 ①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，按照预期有权收取的对价金额进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益计入当期损益，除此之外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资，列示于其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。
持有该等非交易性权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 59 价值变动损益。
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负 债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
60 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 61 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。
（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9.2本公司2019年1月1日前适用下列金融工具会计政策：
（1）金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。
其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益（但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量）；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转 62 移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。
金融资产转移包括两种形式：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现 金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。
对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； 63 ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊
1 2019年8月20日至22日在拉斯维加斯巴黎饭店举行的北美最大的人体工程学展会2019NationalErgoExpo上完成了展览，8万多专业人士参观。
NB也为大家带来了多款围绕全新办公方式、潮流家居体验人体工学产品，引起了广泛关注; 2019年9月8日-11日，中国（上海）国际家具博览会拉开帷幕,NB人体工学产品与众不同的设计、追求办公健康的先进理念，将健康的人体工学技术融入办公、生活的日常。
公司年度大事记 ①2019年05月07日公司获得“电动升降工作站”发明专利，专利号：ZL20161044566.X ②2019年11月1日公司获得“显示器支架的调节支撑机构”发明专利，专利号：ZL201610724374.7 ③2019年11月1日公司获得“落地式显示器支架”发明专利，专利号：ZL201610600931.4 ④2019年11月1日公司获得“落地式支架高度调节机构”发明专利，专利号：ZL201610599574.4
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
19第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
22第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................25第九节行业信息......................................................................................................................
27第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
27第十一节财务报告...................................................................................................................
313 释义项目泓杰电子、泓杰股份、公司、本公司、股份公司德悦欣、昆山德悦欣安徽艾美、子公司、公司子公司水墨山庄、控股子公司、安徽德馨香港诺斯佰佑、艾美子公司、香港公司股东大会董事会监事会高级管理人员主办券商、华泰联合江苏公证、注册会计师报告期元、万元公司法业务规则（试行）股转系统、全国股转系统《公司章程》三会三会议事规则 申浩、律师 释义 释义指昆山泓杰电子股份有限公司 指昆山德悦欣投资管理有限公司指安徽艾美人体工学科技有限公司指安徽德馨水墨山庄有限公司指香港诺斯佰佑实业有限公司指昆山泓杰电子股份有限公司股东大会指昆山泓杰电子股份有限公司董事会指昆山泓杰电子股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指华泰联合证券有限责任公司指公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）指2019年1月1日至2019年12月31日指人民币元、人民币万元指《中华人民共和国公司法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《昆山泓杰电子股份有限公司章程》指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》指上海申浩（昆山）律师事务所
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人常晓杰、主管会计工作负责人王玖红及会计机构负责人（会计主管人员）王玖红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称出口退税政策变化的风险 高新技术企业税收优惠风险 汇率波动风险 重要风险事项简要描述 公司拥有自营进出口权。
报告期内公司出口产品享受增值税出口退税相关政策。
2019年公司出口退税金额为1,241.99万元，占当期营业毛利的比重为9.67%。
报告期内，公司主要产品液晶电视机支架系列执行13%的出口退税率，如果未来国家根据国内宏观经济发展和产业政策调整的需要，调低此类产品的出口退税率，将会对公司未来经营产生不利影响。
公司于2011年11月8日、2014年8月5日和2017年11月17日分别取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的编号为GF201132000939、GF201432000739和GR201732000548号的高新技术企业证书，新证书有效期为三年（自2017年11月17日至2019年11月16日）。
报告期内公司已享受15%的所得税优惠税率,如果未来国家高新技术企业认定标准发生重大变化，导致本公司未能取得高新技术企业资质，或者国家对于高新技术企业的税收优惠政策出现重大变化，本公司经营业绩将受到一定的影响。
公司出口业务占比较大，2019年公司的汇兑损益为-34.22万元，汇兑损益对公司业绩有一定影响。
公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接订单至最后出口，这中间存在一个业务周期。
在此期间的人民币兑美元的汇率波动，可能会导致公司
5 主要原材料价格波动的风险 实际控制人不当控制的风险本期重大风险是否发生重大变化： 出现汇兑损益，公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。
报告期内，公司直接采购的原材料包括酸冼板、铝材、五金件等材料，公司主要原材料直接采购成本占各类支架成本的80%-90%左右，原材料的价格波动对公司生产成本造成较大影响。
公司认识到原材料价格上涨带来的经营压力，故通过改变产品结构、提高部分产品售价、提前储备原材料、控制零部件供应商采购价格、改进生产工艺、提高生产效率、提高成本管理水平等方式来应对原材料价格波动的不利影响。
虽然公司通过上述措施以及业务规模的持续扩大降低了公司的成本压力，但原材料价格的波动仍可能给公司的业绩带来影响。
公司实际控制人常晓杰、陆燕红夫妻二人直接和间接持有公司共计80.3754%的股份，占绝对控股地位。
虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营带来风险。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 昆山泓杰电子股份有限公司KUNSHANHONGJIEELECTRONICSCO.,LTD泓杰股份836274常晓杰江苏省昆山开发区富春江路1050号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王玖红财务负责人兼董事会秘书0512－503623020512－50362302wjh@江苏省昆山市经济技术开发区富春江路1050号财务部办公室 215333
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2006年4月17日2016年3月18日基础层通用设备制造业主要生产和销售液晶显示器支架、医疗及触摸显示器支架、桌面办公人体工学支架、视频会议移动推车支架等视听、医疗周边设备，同时也提供专业的解决方案及产品定制。
集合竞价转让60,000,00000常晓杰、陆燕红常晓杰、陆燕红
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 内容 23K昆山开发区富春江路1050号60,000,000.00元 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 华泰联合深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层否公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）丁春荣、陈秋菊无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期374,556,811.28 34.29%45,729,337.0336,653,085.83 23.19% 18.59% 0.76 上年同期324,012,402.41 34.27%26,096,482.7523,457,535.76 单位：元增减比例% 15.60%75.23%56.25% 15.88% - 14.28% - 0.43 76.74%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末299,009,691.5076,961,577.88217,067,558.923.6221.21%25.74%2.37 本期期初263,211,430.17 85,873,208.28177,338,221.89 2.9626.23%32.63% 1.69 单位：元增减比例% 13.60%-10.38%22.40%22.40%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期39,246,050.46 22.683.44
9 上年同期35,844,614.7318.483.26 单位：元增减比例% 9.49%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 13.60%15.60%75.23% 上年同期8.40%23.02% -22.75% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末60,000,000 本期期初60,000,000 单位：股增减比例% -
六、非经常性损益 项目非流动资产报废及处置损益计入当期损益的政府补助购买银行理财产品的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 10 金额 单位：元 7,266,909.931,103,700.001,874,080.82 451,749.403,926.31 10,700,366.461,622,232.251,883.019,076,251.20 科目 应收票据及应收账款应收票据应收账款应付票据及应付账款应付票据应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 16,891,259.12 61,322,984.52 16,891,259.12 61,322,984.52 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 16,156,727.95 78,720,211.97 16,156,727.95 78,720,211.97 11 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司成立于2006年，拥有自主品牌NB，是一家以自主研发、生产和销售人体工学视听周边设备及 提供解决方案于一体的生产型高新技术企业。
主要业务以研发、生产和销售显示器支架、电视挂架、移动推车、办公升降台等视听周边设备，同时也提供专业的解决方案及产品定制服务。
公司主营业务聚焦健康办公，专注于人体工学健康办公、家居产品的研发、生产及销售，始终致力于以人体工学产品创新日常生活与办公方式，通过产品创新与创意组合为广大用户，特别是久坐办公人群和伏案人士提供更加健康、舒适、安全、高效的健康办公整体解决方案。
作为国家高新技术企业，公司产品已经相继通过了UL、GS、TUV等各项认证。
为满足不同用户的购买和体验和需求，搭建了多层次的销售网络，在国内，主要包括各省、市多级分销商、经销商、工程商渠道以及京东、天猫、苏宁易购、华为商城等国内知名电商平台；在国外，主要包括多国代理商、分销商和连锁店以及Amazon、Walmart、Ebay等国际主流电商平台。
聚焦健康办公，依托公司良好的资源整合和设计能力，持之以恒地研发新产品、新工艺、新技术，新应用，形成技术储备的同时不断推陈出新。
在国内，公司产品已广泛应用于IT互联网、金融证券、政府机构、教育培训等领域。
在全球，产品出口美国、德国、英国、韩国、新加坡、印度、马来西亚等国家和地区，为千万级的用户和家庭承载健康生活。
目前，公司已拥有近7万方实体制造工厂和4万方专业研发基地。
优质的产品是公司获得客户信任、赢得客户认同的基础，公司自创立伊始就坚持以品质作为公司生存和发展的根本。
公司新一轮的整体战略思路及经营模式业已成形，垂直整合了市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务，形成了全价值链业务模式。
实现了从传统制造商向人体工学整体解决方案提供商的转变，形成公司的核心竞争力。
未来公司将进一步进行产业价值链的拓展与整合，加速新产品的推出与升级，完善营销、制造、服务的国际化布局，坚持自主品牌战略，致力于成为人体工学家具行业全球领先企业。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划
1、公司财务状况报告期内，公司总资产为299,009,691.50元，较上年度末增长13.60%；负债总额为76,961,577.88 12 元，较上年度末下降10.38%；资产负债率为25.74%；净资产为217,067,558.92元，较上年度末增长22.40%。
2、公司经营成果报告期内，公司实现营业收入374,556,811.28元，同比增长15.60%；营业成本246,111,134.34元，同比增长15.56%；净利润45,709,891.73元，同比增长75.16%。
报告期内营业收入、营业成本较上年同期皆有不同程度的增长，公司产品中多媒体视频会议移动推车电视支架营业收入较上期同比下降26.52%，桌面显示器支架系列同比增长22.80%，壁挂系列支架及配件同比增长45.94%，吊顶型电视支架/投影机支架收入同比下降92.06%，报告期内净利润较上年同期增长较大，因2019年处置闲置不动产收益形成，另报告期内公司市场营销倡导健康办公新理念，桌面显示器系列支架较上年同期增长贡献了良好的利润。
3、技术研发情况公司自成立以来一直非常重视产品的研发创新，在研发全新产品的同时也不断优化老产品的性能，完成对老产品的工艺技术升级，利用绿色无污染材料，在产品用材及包装方面进行资源利用合理化，达到循环利用的可持续发展目标。
报告期内研发投入900.75万元。
报告期内公司研发部门共设立10个新项目，研发项目充分剖析分解人体工程学原理，进一步开发并升级产品结构，全面提升产品的使用性能。
新增研发项目为：任意摆放桌面型升降工作站的研发、适用于一体机笔记本办公支架的研发、适用于加宽办公桌使用的桌面升降工作站的研发、显示器支架装备的快速安装拆卸工艺技术的研发、大承载范围的桌上型显示器的研发、恒力调节多功能移动推车的研发等项目。
4、年度经营计划的执行情况报告期内，公司为拓展新市场引领消费者改变传统坐式办公的习惯，整体优化各电商平台店铺体现人体工学和坐、站交替健康办公新理念，并取得显著成效；同时也为公司后期产品转型开辟了新的客户群和业绩增长空间。
公司围绕年度经营目标，不断提高对已有市场、客户的把控度，不断加强产品新应用方向的拓展，同时不断优化公司内控管理，并积极对公司未来发展进行可行性规划，促进公司持续发展。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 9,846,032.86 3.29% 14,223,233.4776,816,625.59 4.76%25.69% 79,701,547.335,920,751.48 26.66%1.98% 本期期初 金额 占总资产的比重% 6,709,453.88 2.55% 16,891,259.1266,172,358.44 6.42%25.14% 83,100,268.33903,264.52 31.57%0.34% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% 46.75% -15.80%16.09% -4.09%555.48% 资产负债项目重大变动原因： 13 货币资金较上年同期增长46.75%，主要系期末理财到期收回本息形成；应收账款较上年同期下降15.80%，主要系占应收较大比例的月结客户期末应收款到期回款形成；存货较上年同期增长16.09%，主要系2020春节在一月较往年稍提前公司提前备年后库存所致；在建工程较上年期增长555.48%，主要系安徽德馨子公司修建第一条进园区的道路形成。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 374,556,811.28 - 246,111,134.34 65.71% 34.29% - 56,219,056.38 15.01% 16,574,379.90 4.43% 9,007,488.94 2.40% 72,963.42 0.02% 137,713.71 0.04% 1,107,626.31
1,874,080.82 0.30%0.50% 7,479,277.66 54,599,503.07463,920.21224,538.54 45,709,891.73 2.00% 14.58%0.12%0.06%12.20% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 324,012,402.41 - 212,968,924.27 65.73% 34.27% - 55,159,712.45 17.02% 15,368,365.42 4.74% 9,069,027.11 2.80% 602,322.98 0.19% -22,611.57
1,373,468.21,309,481.87 -0.01%0.42%0.40% 379,467.52 31,082,546.46157,740.1614,300.99 26,096,482.75 0.12% 9.59%0.05%0.00%8.05% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 15.60%15.56%- 1.92%7.85%-0.68%-87.89%100%-100.00%-19.36%43.12% 1,870.99% 75.66%194.10%1,470.09% 75.16% 项目重大变动原因：报告期内营业收入较上年同期增长15.60%，营业成本较上年同期增长15.56%，主要系公司显示器 支架健康办公理念推广产生效应形成增长；财务费用较上年同期下降87.89%，主要系外币汇率变化影响减少了汇兑损失形成；信用减值损失、资产减值损失较上年同期变化较上因新准则变化形成；其他收益较上年同期下降19.36%，系公司申请财政补助减少形成；投资收益较上年同期增长43.12%，主要系报告期内流动资金充裕投资理财产品较上年同期有所增加形成；公司营业利润较上年期增长75.66%系营业收入较上年同期增长15.6%的同时期间费较上年同期增长低于收入的增长形成及本年处置闲置厂房、土地收益所致；营业外收入较上年同期增长194.10%；营业外支出较上年同期增长1470.09%；净利润较上年同期增长75.16%系处置闲置厂房、土地形成。
(2)收入构成 单位：元 14 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额368,692,844.655,863,966.63245,665,908.61445,225.73 上期金额320,072,789.553,939,612.86212,748,523.66220,400.61 变动比例%15.19%48.85%15.47% 102.01% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 壁挂型电视支架及配件多媒体视频会议电视移动推车支架桌面显示器系列支架吊顶型电视/投影仪支架合计 本期 收入金额 占营业收入的比重% 199,206,946.69 53.18% 66,855,022.32 17.85% 101,865,586.52765,289.12 368,692,844.65 27.20%0.20% 98.43% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 136,497,029.9 42.13% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%45.94% 90,985,055.09 28.08% -26.52% 82,953,824.649,636,879.90320,072,789.55 25.60%2.97% 98.78% 22.80%-92.06%15.19% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 壁挂型电视支架及配件较上年同期增长45.94%系本年线下渠道客户整合销量提升形成；多媒体视频会议电视移动支架较上年同期下降26.52%系公司缩减市场饱和型号产品线形成；桌面显示器系列支架较上年同期增长22.80%系公司现阶段加大推广健康办公新理念产品积极效应形成；吊顶型电视/投影仪支架较上年同期下降92.06%系此系列产品已逐步被多媒体视频会议移动支架所替代。
(3)主要客户情况 序号 客户 1北京京东世纪贸易有限公司2InvisionTechnology(UK)Limited3上海先盈电器有限公司4NBNORTHBAYOUCOLOMBIAS.A.S5青岛利基安视听设备有限公司 合计 销售金额 57,692,841.2736,148,801.7217,222,362.8616,025,764.4612,621,486.47139,711,256.78 年度销售占比%15.40%9.65%4.60%4.28%3.37%37.30% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 15
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1广德亚升金属制品有限公司2广德亿欧展视器材有限公司3五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司4广德双杰五金有限公司5广德爱歌办公用品有限公司 合计 采购金额 33,303,212.0227,616,734.9924,404,231.1023,914,295.1118,913,777.10128,152,250.32 年度采购占比%10.45%8.66%7.66%7.50%5.93%40.20% 单位：元 是否存在关联关系 否是否否是 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额39,246,050.46-28,501,689.36-7,950,000.00 上期金额35,844,614.73-37,367,654.691,950,000.00 单位：元变动比例% 9.49%23.73%-507.69% 现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降23.73%系固定资产支出较上年同期有所减少形成；筹 资活动产生的现金流量净额较上年同期增长507.69%系2019年分配现金红利及安徽德馨子公司偿还借款形成。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况公司2016年03月07日设立了全资子公司“安徽艾美人体工学科技有限公司”，主要经营范围： 自产产品的冲压、涂装，模具制造；电视机支架、投影仪支架、夜晶显示器支架制造、销售；人体工程学研发、科技成果转化；货物的进出口业务，该投资为公司的产品生产提供了强有力的保障； 公司2018年01月02日注册设立控投子公司安徽德馨水墨山庄有限公司，主要经营范围：住宿、餐饮服务；旅游观光服务、会务服务，农作物种植、销售，健身休闲活动，旅游景区园林规划、设计、施工，旅游工艺品销售，广告策划，旅游文化交流，该项目公司持有90%股权，计划总投资人民币1.2亿元，一期建设工程投资4,800.00万元，报告期内已初步完成园区主干线道路修建；目前正式开工计划延迟，具体时间依行政审批进度而定； 公司全资子公司安徽艾美投资设立的全资境外子公司“香港诺斯佰佑实业有限公司”于2019年02月19日完成注册，主要经营范围：电视机支架、移动推车支架、显示器支架等销售及出口业务，香港诺斯佰佑主要为公司进一步开拓国际市场提供对外窗口和桥梁作用。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 16 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用财政部发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕 7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司已按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
详见后附财务报表附注。
三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。
主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。
本年度公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、出口退税政策变化的风险公司拥有自营进出口权。
报告期内公司出口产品享受增值税出口退税相关政策。
2019年公司出口退税金额为1241.99万元，占当期营业毛利的比重为9.67%。
报告期内，公司主要产品液晶电视机支架系列执行13%的出口退税率，如果未来国家根据国内宏观经济发展和产业政策调整的需要，调低此类产品的出口退税率，将会对公司未来经营产生不利影响。
应对措施：公司会实时关注政府政策的动向，与相关监管部门加强沟通和交流，在紧跟政策的同时，持续提高技术水平和产品品质，提高企业的创新能力和市场竞争力。
2、汇率波动风险公司出口业务占比较大，2019年公司的汇兑损益为-34.22万元，汇兑损益对公司业绩有一定影响。
公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接订单至最后出口，这中间存在一个业务周期。
在此期间的人民币兑美元的汇率波动，可能会导致公司出现汇兑损益，公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。
应对措施：为防范汇率风险，公司拟对出口业务相关负责人进行外汇知识的相关培训，因产品有自主定价权，在产品自主定价时充分考虑汇率波动的风险，有条件的外销客户转为本位币结算，长期订单可通过锁汇等方法规避汇率波动影响。
3、主要原材料价格波动的风险报告期内，公司直接采购的原材料包括酸冼板、铝材、五金件等材料，公司主要原材料直接采购成本占各类支架成本的80%-90%左右，原材料的价格波动对公司生产成本造成较大影响。
公司认识到原材料价格上涨带来的经营压力，故通过改变产品结构、提高部分产品售价、提前储备原材料、控制零部件供应商采购价格、改进生产工艺、提高生产效率、提高成本管理水平等方式来应对原材料价格波动的不利影响。
虽然公司通过上述措施以及业务规模的持续扩大降低了公司的成本压力，但原材料价格的波动 17 仍可能给公司的业绩带来影响。
应对措施：公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对酸洗板、铝材及五金件等材料采取预订、 锁单等措施减少行情波动给公司带来的风险，另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。
4、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人常晓杰、陆燕红夫妻二人直接和间接持有公司共计80.375%的股份，占绝对控股地位。
虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营带来风险。
应对措施：公司根据《公司法》及《公司章程》等相关规定进一步健全了法人治理机制，制定和完善一系列内部治理制度，公司将充分发挥股东大会、董事会及监事会之间的制衡作用，严格执行各项规章制度，以控制该风险。
(二)无 报告期内新增的风险因素 18 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 √是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额65,000,000.0018,000,000.00 - 单位：元发生金额460,564,488.47 574,588.08- 19 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署临时公告时间披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 出售资2018年82018年
9 产 月9日月1日 昆山珞珈智能装备有限公司 昆国用（2016）第DWB27号土地使用权、字 第301242878、301242875、301242870、301242877、 301242868不动产 交易/投资/合并 对价 现金 对价金额 15690324元 是否构成关联 交易 否 是否构成重大资产重 组否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：2018年8月6日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于公司昆山开发区新星南路58号 工业用房产及土地出售转让的议案》。
2018年8月9日，公司与昆山珞珈智能装备有限公司签署了关于出售昆山开发区新星南路58号厂 房及土地出售合同。
2018年9月17日，公司预收出售不动产订金10,983,226.80元，2019年4月22日收取第二批不 动产价款3,900,000.00元，2019年6月13日收取尾款807,097.20元。
本次出售闲置厂房及土地增加了公司流动资金，对公司经营起到积极作用，不构成其他负面影响。
(四)股权激励情况 为提高公司业绩、吸引并留住人才，公司在2015年7月22日成立昆山德悦欣投资管理有限公司，昆山德悦欣投资管理有限公司为泓杰电子的持股平台，截止2019年12月31日共持有公司4,799,775股，占公司股本总额的7.9996%，截至报告期末，持股平台的员工股东20人，皆为公司各部门骨干员工。
(五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2016年3月18日 2016年3月18日 承诺结束日期 承诺来源挂牌挂牌 20 承诺类型 同业竞争承诺其他承诺（规范减少关联交易承诺） 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争其他（规范减少关联交易） 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 董监高 实际控制人或控股股东 2016年3月18日 2016年3月18日 挂牌挂牌 同业竞争承诺其他承诺（关于员工社会保险、住房公积金缴纳的承诺） 承诺不构成同业竞争其他（承诺负责以自有资金补足股份公司上述社保及住房公积金未缴纳金额，并对泓杰股份及其他股东由此所受的损失负赔偿责任） 正在履行中正在履行中 承诺事项详细情况：
一、避免同业竞争的承诺公司全体董事、监事、高级管理人员及存在控制关系的关联方均出具《关于避免同业竞争的承诺函》， 做出如下承诺：
1、本人将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业
务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
2、本人在担任股份公司董事、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。
3、本人（本公司）愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
二、规范及减少关联交易的承诺为避免同业竞争及减少关联交易，公司控股股东常晓杰、陆燕红于2015年10月15日出具承诺：“承诺人投资、控股的企业与昆山泓杰电子股份公司之间将规范并尽可能减少关联交易。
对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。
”。
三、关于员工缴纳社会保险、住房公积金的承诺股份公司如因职工社保及住房公积金缴纳事宜而受到主管部门追缴、处罚从而给股份公司造成损失 或其他不利影响的，承诺人承诺负责以自有资金补足股份公司上述社保及住房公积金未缴纳金额，并对股份公司及其他股东由此所受的损失负赔偿责任。
” 承诺事项的履行情况：除上述第二条公司未在预计期限内注销之外，所有承诺人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
21 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 60,000,00047,730,225 50,370,1500 60,000,000 79.55% 83.95%0% - 本期变动 00000 单位：股 期末 数量 比例% 60,000,00047,730,225 100.00%79.55% 50,370,1500 60,000,000 83.95%0.00%12 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 1常晓杰 36,341,250 036,341,250 2陆燕红 11,388,975 011,388,975 3昆山德悦欣 4,799,775 04,799,775 4朱伟 2,622,150 02,622,150 5浦友良 1,200,000 01,200,000 6周磊 1,007,925 01,007,925 7程晋常 599,925
0 599,925 8陈剑锋 408,000
0 408,000 9叶平 408,000
0 408,000 10陈龙 408,000
0 408,000 合计 59,184,000 059,184,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 22 期末持股比例% 60.5688%18.9816% 7.9996%4.3703%2.0000%1.6799%0.9999%0.6800%0.6800%0.6800%98.6401% 期末持有限售股份 数量36,341,25011,388,975 4,799,7752,622,1501,200,0001,007,925 599,925408,000408,000408,00059,184,000 单位：股 期末持有无限售股份数量 00000000000 股东常晓杰与陆燕红系夫妻关系；股东朱伟为陆燕红之姐夫；股东常晓杰系昆山德悦欣投资管理法定代表人，持有昆山德悦欣10.3125%的股份。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 公司控股股东、实际控制人为常晓杰先生和陆燕红女士，二人系夫妻关系。
常晓杰先生是公司主要创始人之
一，现担任公司董事长兼总经理，直接和间接合计持有公司61.3937%的股份，对公司的生产经营及决策具有重大影响；陆燕红直接控制公司18.9816%的股份，共计控制公司80.3753%的股份，占绝对控股地位，二人已经签订了《一致行动人协议》。
常晓杰先生：1976年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，大专学历。
1995年4月至2000年10月，在昆山富士康电子制造部从事模具设计工作；2001年2月至2004年3月，在昆山台弘模具有限公司担任厂长；2004年4月至2006年3月，在昆山弘腾电子有限公司担任总经理；2006年7月至2015年10月，有限公司任董事长兼总经理，2015年10月9日至今，担任公司董事长兼总经理。
陆燕红女士：1976年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，大专学历。
1995年10月至1997年7月，在昆山富士康电子制造部担任线长；1997年9月至2002年3月，历任昆山正中器材有限公司制造部主管、业务部主任；2002年4月至2004年3月，在昆山台弘模具有限公司厂务部担任出纳；2004年4月至2006年3月，在昆山弘腾电子有限公司担任总经理特别助理；2006年7月至2015年10月，有限公司任总经理特别助理，2015年10月9日至今，担任公司董事兼副总经理。
公司的实际控制人为常晓杰先生和陆燕红女士。
具体情况详见控股股东。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
23 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年6月18日 合计 每10股派现数（含税）11 每10股送股数 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 √适用□不适用 项目年度分派预案 每10股派现数（含税）
2 每10股送股数 单位：元或股每10股转增数 单位：元或股每10股转增数 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名常晓杰陆燕红叶平周磊刘秀陈龙王玖红 高美华陈剑锋陆春杰 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、副总经理董事、副总经理董事 董事、副总经理董事、财务总监、董事会秘书监事 监事会主席 监事（职工代表） 性别男女男男女男女 出生年月 1976年12月 1976年9月 1985年12月 1976年10月 1988年9月 1972年10月 1975年9月 学历大专大专大专大专大专大专大专 女1976年9本科月 男1982年3大专月 男1989年3本科月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日2018年92021年9月20日月19日 是否在公司领取薪酬 是是是是是是是 2018年92021年
9 是 月20日月19日 2018年92021年
9 是 月20日月19日 2018年92021年
9 是 月20日月19日
7 3
6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事长常晓杰与董事陆燕红系夫妻关系。
(二)持股情况 姓名常晓杰 职务 董事长、总经理 期初持普通股股数36,341,250 数量变动
0 期末持普通股股数36,341,250 期末普通股持股比例% 60.5688% 单位：股期末持有股票期权数量
0 25 陆燕红 董事、副总经11,388,975 011,388,97518.9816%
0 理 刘秀 董事
0 0
0 0 周磊 董事、副总经1,007,925 01,007,925 1.6799%
0 理 叶平 董事、副总经 408,000
0 408,000 0.6800%
0 理 陈龙 董事、副总经 408,000
0 408,000 0.6800%
0 理 王玖红 董事、财务总 408,000
0 408,000 0.6800%
0 监、董事会秘 书 高美华 监事
0 0
0 0 陈剑锋 监事会主席 408,000
0 408,000 0.6800%
0 陆春杰 监事（职工代
0 0
0 0 表） 合计 - 50,370,150 0
50,370,15083.9503%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员销售人员生产人员 员工总计 期初人数352643198302 按教育程度分类博士 期初人数 26 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数432446212325 期末人数 硕士本科专科专科以下员工总计
0 0 21 26 53 65 228 234 302 325 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规、规 章制度的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议议事规则》、《监事会议议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、《信息披露管理制度》等规章制度。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且根据相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 27 法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。
公司能够确保全体
股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司报告期内发生的关联交易、对外投资等重大事项，均严格按照相关法律及《公司章程》要求之 规定程序进行。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、公司章程的修改情况原公司章程第二章经营宗旨和范围第十三条“经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的销售； 电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架制造、销售；货物的进出口业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
”修改为“经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的销售；电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架、办公家具、办公设备及配件的研发、制造、销售；货物的进出口业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
” (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数2
2 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年4月23日，公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于<2018年度报告及摘要>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配情况>的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于<预计2019年度日常关联交易>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于2019年公司使用自有闲置资金购买短期理财产品并授予董事兼副总经理陆燕红女士办理该事宜的议案》、《关于追认实际控制人向子公司安徽德馨水墨山庄有限公司提供无息贷款暨关联交易的议案》和《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》；2、2019年8月19日，公司第二届董事会第三次会议审议通过《公司2019年半年度报告的议案》。
1、2019年4月23日，公司第二届监事会第二次会议审议通过《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度报告及摘要>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配情况>的议案》、《关 28 股东大会 于<预计2019年度日常关联交易>的议案》、《关于2019年公司使用自有闲置资金购买短期理财产品并授予董事兼副总经理陆燕红女士办理该事宜的议案》；2、2019年08月19日，公司第二届监事会第三次会议审议通过《关于<2019年半年度报告>的议案》。
11、2019年05月15日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于<2018年度报告及摘要>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于2018年度监事会工作报告》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2018年度分配情况>的议案》、《关于修订<公司章程>的议安》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于2019年公司使用自有闲置资金购买短期理财产品并授予董事兼副总经理陆燕红女士办理该事宜的议案》和《关于追认实际控制人向子公司安徽德馨水墨山庄有限公司提供无息货款暨关联交易的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》所 规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。
报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度认真积极、诚信地履行职责和义务。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构。
公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。
1、业务独立公司是一家以主自研发、生产和销售视听周边设备及提供解决方案于一体的生产型高新技术企业。
主营业务为生产和销售液晶显示器支架、医疗及触摸显示器支架、桌面办公人体工学支架、视频会议移动推车等视听、医疗周边设备，同时也提供专业的解决方案及产品定制，具有面向市场的自主经营能力。
29 公司拥有独立完整的产、供、销、研发系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所研发、销售、
生产、质控、财务和行政系统，以及完整的业务流程，配备了与上述经营活动相适应的工作人员和组织机构。
公司具备独立的业务体系。
2、资产独立公司合法拥有和具备与生产经营业务体系相配套的资产。
公司具有开展业务所需的技术、场所、设备和设施；同时与生产经营相关的商标、专利等知识产权均系自主研发获得，并拥有全部权利，产权清晰。
截至2019年12月31日，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形；不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情况。
3、人员独立公司严格执行有关的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，独立发放员工工资。
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员以及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
4、财务独立公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决策，建立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。
公司开立了独立的基本结算账户，不存在与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账户的情形。
公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税的情况。
5、机构独立公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。
公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照《公司章程》规范运作，公司拥有独立的经营和办公场所，不存在与他人合署经营的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，进行公司财务核算，确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的利益。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度、管理办法、操作程序，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，强化实施。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于2016年度制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
30
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是无保留意见√无□强调事项段□其他事项段□持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明苏公W[2020]A485号公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室2020年4月24日丁春荣、陈秋菊否3160,000.00元 审计报告 苏公W[2020]A485号 昆山泓杰电子股份股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了昆山泓杰电子股份有限公司（以下简称泓杰股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泓杰股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泓杰股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
31
三、其他信息泓杰股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括泓杰股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估泓杰股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泓杰股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督泓杰股份的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 32 有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对泓杰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致泓杰股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就泓杰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·无锡
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 中国注册会计师(项目合伙人) 中国注册会计师2020年4月24日 33 单位：元 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 附注五、
1 五、
2 2019年12月31日9,846,032.86 2019年1月1日6,709,453.88 75,933,080.80- 41,640,023.50 五、3五、
4 14,223,233.472,164,410.53 16,891,259.122,124,904.63 五、
5 1,482,121.34 1,349,831.10 五、6五、7五、
8 76,816,625.59 703,663.80181,169,168.39 66,172,358.44 6,841,829.52 2,736,584.78144,466,244.97 - 五、9五、10 五、11 34 79,701,547.335,920,751.48 83,100,268.33903,264.52 21,812,755.06 22,278,611.50 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬 五、12五、13五、14 五、15五、16 五、17五、18五、19 五、20 35 6,685,894.101,827,084.141,892,491.00117,840,523.11299,009,691.50 3,126,448.823,341,017.035,995,575.00118,745,185.20263,211,430.17 - 59,290,319.598,213,844.64 61,322,984.5216,738,463.88 5,051,654.622,188,059.37 21,250.00 3,117,009.571,454,883.651,959,973.20 1,578,535.5776,343,663.79 1,108,455.1385,701,769.95 预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：常晓杰玖红 五、13 五、21五、22五、23五、24 617,914.09 617,914.0976,961,577.88 60,000,000.00 171,438.33 171,438.3385,873,208.28 60,000,000.00 32,760,008.02 32,760,008.02 14,324,435.81 10,913,537.41 109,983,115.09
217,067,558.92 4,980,554.70222,048,113.62299,009,691.50 73,664,676.46177,338,221.89 177,338,221.89263,211,430.17 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 附注 2019年12月31日 9,190,027.2765,694,075.00- 单位：元2019年1月1日 5,283,423.6238,240,023.50 十三、1十三、2 36 12,140,492.52 1,434,427.2311,416,921.21 15,005,708.31 1,480,501.3628,348,318.60 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费 十三、3 37 58,925,130.11 564,099.09159,365,172.43 36,000,000.00 47,283,239.666,841,829.52862,400.47 143,345,445.04 30,000,000.00 33,123,908.51 34,672,263.89 13,035,680.00 491,972.68
2,196,902.951,375,627.0086,224,091.14245,589,263.57 13,312,544.00 819,603.163,741,772.6582,546,183.70225,891,628.74 - 39,868,058.296,287,361.55 2,984,870.801,377,481.60 41,272,588.6514,350,116.37 1,748,085.02862,098.39 其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：常晓杰玖红 10,250.00 4,473.20 1,566,429.8452,094,452.08 1,017,449.7759,254,811.40 52,094,452.0860,000,000.00 59,254,811.4060,000,000.00 32,760,008.02 32,760,008.02 14,199,336.83 10,913,537.41 86,535,466.64193,494,811.49245,589,263.57 62,963,271.91166,636,817.34225,891,628.74 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 38 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注五、25五、25 五、25 五、26五、27五、28五、29五、30 五、31五、32 五、33五、34五、35五、36五、37五、38 39 2019年374,556,811.28374,556,811.28 单位：元2018年324,012,402.41324,012,402.41 330,556,006.71246,111,134.34 295,969,661.97212,968,924.27 2,570,983.7356,219,056.3816,574,379.90 9,007,488.9472,963.42 17,582.061,107,626.311,874,080.82 2,801,309.7455,159,712.4515,368,365.42 9,069,027.11602,322.98 19,278.381,373,468.201,309,481.87 0 0137,713.71 07,479,277.6654,599,503.07 463,920.21224,538.5454,838,884.749,128,993.0145,709,891.73 0 00-22,611.57379,467.5231,082,546.46157,740.1614,300.9931,225,985.635,129,502.8826,096,482.75 （一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） - 十四、2十四、
2 45,709,891.73 -19,445.3045,729,337.03 26,096,482.75 - 26,096,482.75 - 45,709,891.7345,729,337.03 -19,445.30 0.760.76 26,096,482.7526,096,482.75 - 0.430.43 法定代表人：常晓杰玖红 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 40 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益 附注十三、4十三、
4 十三、
5 41 2019年283,598,486.49184,568,254.24 1,407,163.7654,098,955.98 7,778,045.247,827,743.76 299,133.64 12,123.51858,900.001,766,240.12 单位：元2018年260,768,193.5171,325,474.98 1,852,720.4553,708,946.81 8,428,813.858,391,101.79 646,712.51 9,310.96593,236.751,249,238.23 0 0-113,226.94 7,479,277.6637,610,380.71 461,274.7121,615.76 38,050,039.665,192,045.51 32,857,994.1532,857,994.15 0
0 -2,642,637.43379,467.52 15,993,728.18138,789.2913,902.12 16,118,615.351,764,375.57 14,354,239.7814,354,239.78
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：常晓杰玖红 - 32,857,994.15 14,354,239.78 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额 附注 五、39 42 2019年406,875,535.26 单位：元2018年 378,035,424.04 - 12,419,913.052,260,337.29 421,555,785.60286,179,558.46 12,913,202.142,784,944.32 393,733,570.50255,414,857.90 拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 五、39 五、39五、39五、40
（2）五、40
（2） 29,315,371.8610,590,957.1956,223,847.63382,309,735.1439,246,050.46412,654,666.48 1,874,080.8215,277,400.29 429,806,147.5916,360,113.17 441,947,723.78 458,307,836.95-28,501,689.36 6,000,000.001,950,000.007,950,000.00-7,950,000.00 342,217.883,136,578.986,709,453.889,846,032.86 28,847,470.3911,693,910.7461,932,716.74357,888,955.7735,844,614.73 299,838,488.731,309,481.871,136,086.70 1,980,000.00304,264,057.30 36,474,890.22 302,176,821.77 2,980,000.00341,631,711.99-37,367,654.69 2,000,000.002,000,000.00 50,000.0050,000.001,950,000.00-176,992.87249,967.176,459,486.716,709,453.88 43 法定代表人：常晓杰王玖红 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人： (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 附注 44 2019年 301,329,357.306,601,141.01 17,621,698.10325,552,196.41222,870,360.40 12,074,097.505,543,114.60 50,767,292.34291,254,864.84 34,297,331.57 328,641,043.501,766,240.12 15,277,400.29 单位：元2018年 300,839,871.778,538,500.081,975,794.58 311,354,166.43199,401,310.79 12,640,519.998,704,434.17 75,128,622.03295,874,886.98 15,479,279.45 247,098,488.731,249,238.231,127,586.70 345,684,683.918,044,991.53 362,095,095 249,475,313.6617,904,269.68 247,566,821.77 370,140,086.53-24,455,402.62 265,471,091.45-15,995,777.79 6,000,000.00 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：常晓杰玖红 6,000,000.00-6,000,000.00 64,674.703,906,603.655,283,423.629,190,027.27 -253,563.76-770,062.106,053,485.725,283,423.62 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王 45 (七)合并股东权益变动表 2019年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其
一 项目 他专 般 减： 优永 资本 综项 盈余 风 股本 其 库存 先续 公积 合储 公积 险 他 股 股
债 收备 准 益 备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正 60,000,000.000 32,760,008.020 10,913,537.410 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 60,000,000.00 32,760,008.02 10,913,537.413,410,898.40 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 单位：元 未分配利润少数股东权益所有者权益合计 73,664,676.460 177,338,221.890 73,664,676.46 177,338,221.89 36,318,438.634,980,554.7044,709,891.73 45,729,337.03-19,445.305,000,000.00 45,709,891.735,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 46
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 60,000,000.00 3,410,898.403,410,898.40 -9,410,898.40-3,410,898.40 -6,000,000.00 -6,000,000.00-6,000,000.00 32,760,008.02 47 14,324,435.81 109,983,115.094,980,554.70222,048,113.62 2018年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其
一 项目 他专 般 减： 优永 资本 综项 盈余 风 股本 其 库存 先续 公积 合储 公积 险 他 股 股
债 收备 准 益 备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正 40,000,000.000 32,760,008.020 9,478,113.430 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,000,000.0020,000,000.00 32,760,008.02 9,478,113.431,435,423.98 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益 未分配利润 少数股 所有者权益合计东权益 69,003,617.690 151,241,739.140 69,003,617.694,661,058.77 26,096,482.75 151,241,739.1426,096,482.75 26,096,482.75 48 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：常晓杰 20,000,000.00 20,000,000.0060,000,000.00 1,435,423.981,435,423.98 -1,435,423.98-1,435,423.98 -20,000,000.00 -20,000,000.00 32,760,008.02 10,913,537.41 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王玖红 49 73,664,676.46 177,338,221.89 (八)
母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 60,000,000.000 60,000,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存股 32,760,008.020 32,760,008.02 2019年 其他综合收益 专项储备 单位：元 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 10,913,537.410 62,963,271.91166,636,817.34
0 0 10,913,537.413,285,799.42 62,963,271.91166,636,817.3423,572,194.7326,857,994.15 32,857,994.1532,857,994.15 50 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 60,000,000.00 32,760,008.02 51 3,285,799.423,285,799.42 -9,285,799.42-3,285,799.42 -6,000,000.00 -6,000,000.00-6,000,000.00 14,199,336.83 86,535,466.64193,494,811.49 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 40,000,000.000 40,000,000.0020,000,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存股 32,760,008.020 32,760,008.02 2018年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 9,478,113.430 70,044,456.11152,282,577.56
0 0 9,478,113.431,435,423.98 70,044,456.11152,282,577.56-7,081,184.2014,354,239.78 14,354,239.7814,354,239.78 1,435,423.981,435,423.98 -1,435,423.98-1,435,423.98 52 分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 20,000,000.00 20,000,000.0060,000,000.00 法定代表人：常晓杰 -20,000,000 -20,000,000 32,760,008.02 10,913,537.41 主管会计工作负责人：王玖红会计机构负责人：王玖红 62,963,271.91
166,636,817.34 53
一、公司基本情况 昆山泓杰电子股份有限公司2019年度财务报表附注
1、公司概况 昆山泓杰电子股份有限公司（前身为昆山泓杰电子有限公司，2015年9月整体变更为 股份有限公司。
以下简称“本公司”或“公司”）系由常晓杰、陆燕红共2名股东于2006年
4 月17日共同出资组建，公司设立时本公司注册资本为490.00万元。
经历年注册资本增减变更及股东股权转让变更，截止2015年7月31日，本公司注册资 本为4,000.00万元，实收资本为4,000.00万元，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称
常晓杰陆燕红昆山德悦欣投资管理有限公司朱伟浦友良周磊程晋常陈剑锋陈龙叶平王玖红赵香娥合计 出资金额（万元） 2,422.750759.265319.985174.81080.00067.19539.99527.20027.20027.20027.20027.200 4,000.000 占注册资本比例（%） 60.5718.988.004.372.001.681.000.680.680.680.680.68100.00 根据公司2015年9月15日临时股东会决议、发起人协议和修改后的章程规定，公司 全体股东以2015年7月31日经审计和评估后的公司净资产折为股份有限公司股本，将公司由 有限责任公司整体变更为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变。
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司股票于2016年3月18日在全 国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：泓杰股份，证券代码：836274）。
根据公司2018年5月15日股东大会审议通过的2017年度权益分派方案，公司以2018年7 54 月2日登记在册的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股送5股，共派送红股2,000 万股。
本次实施送（转）股后，公司注册资本及实收资本均变更为人民币6,000万元。
公司社会统一信用代码：23K 公司住所：江苏省昆山开发区富春江路1050号 法定代表人：常晓杰 公司主要从事电子产品的销售；电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架制造、销 售；货物的进出口业务。
2、合并财务报表范围 子公司全称 注册资本 安徽艾美人体工学科技有限公司
（以下简称“艾美科技”） 人民币3,000万元 安徽德馨水墨山庄（以下简称“安徽德馨”） 香港诺斯佰佑实业有限公司（以下简称“香港诺斯佰佑”） 人民币5,000万元美元1万元 经营范围 备注 电视机支架、投影仪支架、液晶显示器支架等人体工程学产品制造与销售 住宿、餐饮及旅游观光；咨询及培训服务；农业种植及加工、销售等 电视机支架、商务移动推车支架、显示器支架销售及进出口业务 2016年3月本公司（母公司）出资设立2018年1月本公司（母公司）出资设立2019年2月艾美科技出资设立
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会公布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的规定，并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。
2、持续经营 根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。
三、重要会计政策、会计估计 本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公司生产经营特点制定。
55
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息，并在所有重大方面符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的要求。
2、会计期间本公司的会计期间分为会计年度和会计中期。
会计中期是指短于一个完整会计年度的报告期间。
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
（2）非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
56
6、合并财务报表的编制方法本公司（母公司）以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7、现金及现金等价物的确定标准现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币折算公司对发生的外币交易，以交易发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。
其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。
按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。
其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币 57 性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
9、金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
9.1本公司于2019年1月1日起采用下列金融工具会计政策：
（1）金融资产和金融负债的分类与计量根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法 58 ①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，按照预期有权收取的对价金额进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益计入当期损益，除此之外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资，列示于其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。
持有该等非交易性权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 59 价值变动损益。
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负 债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
60 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 61 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。
（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9.2本公司2019年1月1日前适用下列金融工具会计政策：
（1）金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。
其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益（但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量）；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转 62 移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。
金融资产转移包括两种形式：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现 金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。
对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； 63 ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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