:831065鑫干线（北京）科技股份公司
NEEQ:831065NEEQ:证券代码
年度报告2019
1 公司年度大事记 公司的技术部署架构已经应用多年，随着技术的更新，2019年公司组织研发力量完成新技术部署框架2.0改造，新框架基于es（简称K8S）技术，将逐步应用公司的各平台，将大大提高现有公司平台维护、系统部署效率和安全性。
2019年根据客户集团公司要求，在我公司现有产品技术基础上，参与通信集团维修费项目研发。
该项目和公司目前省级项目遥相呼应，可以协助通信运营商实现降本增效，防范风险防控，实现维护业务和费用的融合管理，进一步推动维护费用“专业化、精细化”管控。
该项目时间紧、任务急，公司抽调精兵强将，按时按质完成了任务，获得用户积极评价，也为公司下一步拓宽市场打下坚实基础。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................7
第三节会计数据和财务指标摘要.........................................................................................9第四节管理层讨论与分析...................................................................................................12
第五节重要事项..................................................................................................................21
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................24
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................26
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................26第九节行业信息..................................................................................................................29
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................30
第十一节财务报告...............................................................................................................34
3 释义项目
公司、股份公司关联公司 全国股份转让系统公司主办券商元公司高级管理人员公司管理层 《公司法》《证券法》中国移动中国联通中国电信资源CIO 报告期 释义 释义指鑫干线（北京）科技股份公司指在资金、经营、购销等方面，存在着与公司直接或间 接参股、拥有或控制关系、直接或间接地同为第三者拥有或控制、其他在利益上具有相关联的关系的公司。
指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指兴业证券股份有限公司指人民币元指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员。
指《中华人民共和国公司法》。
指《中华人民共和国证券法》指中国移动通信集团公司指中国联合网络通信集团有限公司指中国电信集团公司指针对数量大、分布广、日常需要运维服务的多行业物理资源的智能运维系统，是让资源自发运维的互联网+解决方案。
指2019年1月1日至2019年12月31日
4 公告编号：2020-001 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丰大伟、主管会计工作负责人刘德永及会计机构负责人（会计主管人员）刘德永保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否□是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称流动资金不足的风险 对客户依赖带来的风险 重要风险事项简要描述 无论是研发投入还是市场前期导入都需要大量的现金作为支撑,而产品从前期推广到全面商用到盈利还有一个时间过程,对公司的流动资金产生一定的影响。
针对上述风险,公司加强对内部资金使用的监督和管理,加速资金周转,提高资金利用率。
同时加强与金融机构的沟通、合作,并利用好新三板平台,适时引进战略型投资者,以解决资金短缺问题。
中国移动、中国联通和中国电信为国内三大电信运营商,对其产品供应商的甄选十分严格,其往往针对不同大类的产品选择规模较大、技术力量强、服务有保障、产品应用有长期良好业
5 竞争风险 公司治理的风险持续亏损的风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-001 绩的公司作为其供应商。
公司目前业务主要采取直销方式,客户集中度较高,如果未来三大电信运营商的供应商准入制度发生变化,将对公司的经营发展产生重大不利影响。
针对上述风险,一方面,公司继续加大研发和技术创新力度,强化并发挥自主品牌的竞争优势;一方面,公司将积极进行市场开发,将公司产品渗透到其他行业应用,在2016年,除了在三大运营商项目上继续深化产品的广度和深度,同时还成功打开了了中国铁通宽带装维营服续方面一体化管理系统的市场,并且在电力行业、林业的产品应用方面有了跨越性的成功,分摊了风险。
公司主要业务领域集中在电信通信行业,公司最近年内业务收入基本来自于中国移动集团其下属子公司。
中国经济增长速度减缓,使得国内大多数企业,尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。
企业缩减在企业信息化方面的开支,进而可能会传导至企业缩减对通信服务与软件开发服务的需求,进而影响软件和信息技术服务业的增长。
针对上述风险,公司积极地进行技术研发以力争强化竞争优势,争取将产品向多领域、多行业辐射,减少公司业务对单一行业经济周期的依存度。
成立股份公司以来,虽然完善了《公司章程》,并审议通过了《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等管理制度。
但由于股份公司运行经验不足,公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。
若公司各项治理制度不能按设计有效运行,将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。
由于目标市场逐渐饱和，进入者趋多，竞争日益激烈；并且公司产品迭代较慢等不利因素，公司自2017年连续亏损。
是
6 公告编号：2020-001
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 鑫干线（北京）科技股份公司NewCable(Beijing)TechnologyCo.,Ltd.鑫干线831065丰大伟北京市朝阳区广顺南大街16号院2号楼17层1916室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 刘德永董事会秘书010-82893092010-82893096liudeyong.bj@/北京市朝阳区广顺南大街16号院2号楼17层1916室邮编：100102公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年5月28日2014年8月29日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-651软件开发-6510软件开发电信网络运维综合管理软件、工业级手持智能终端监测设备的研发与销售、以及技术服务和系统集成集合竞价转让 11,000,000 0 0丰大伟丰大伟
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 公告编号：2020-001 内容 报告期内是否变更 83R 否 北京市朝阳区广顺南大街16号否 院2号楼17层1916室 11,000,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 兴业证券福州市湖东路268号电话：021-38565619否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）赵海宾、刘倩北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界A座24层
8 公告编号：2020-001 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期6,968,566.59 52.59%-6,588,378.34-6,644,884.52 -69.46% -70.05% -0.60 上年同期10,843,195.7857.22%-1,730,984.94-1,798,861.31 单位：元增减比例% -35.73%-282.43%-276.55% -12.69% - -13.18% - -0.16 -275.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末8,248,504.682,057,298.506,191,206.180.5624.94%3.08- 本期期初13,776,103.57996,519.0512,779,584.521.167.23%10.9500-34.57 单位：元增减比例% -40.35%111.47%-52.19%-51.72%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期1,786,314.631.3718.79 上年同期2,996,945.621.118518.3289 单位：元增减比例% -40.40%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 公告编号：2020-001 本期-40.12% -35.73%-280.61% 上年同期-20.43%68.28%53.58% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末11,000,00000 本期期初11,000,00000 单位：股增减比例% 0.00%0.00%0.00%
六、非经常性损益 项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 66,477.869,971.6856,506.18
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因(空)□不适用 科目 应收账款应收票据及应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 7,544,308.91 7,544,308.91 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应付账款
应付票据及应付账款管理费用研发费用 546,518.00 546,518.00 公告编号：2020-001 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式鑫干线成立十多年来，一直专注于资源的运维管理领域，主要为通信行业提供产品和服务。
先后共研发了四十多款的资源维护管理产品包括软件系统和智能终端，通过这些软硬件产品的结合形成了最全面的资源运维能力的通用解决方案，帮助客户实现了资源的有效运维。
2019年运营商提出了强化精细管理，大力促进降本增效，要求狠抓降本增效，打造低成本高效运营优势，降本增效作为2019年运营商工作的主要任务。
公司结合运营商“厉行节约、降本增效”成本管理专项活动，以“降费用、控风险、保质量、提感知”为目标，通过对网络成本深入分析，参与运营商集团维修费的管理规范制定，并积极研发相关的产品助力运营商精细开展网络费用管控和风险防控。
公司协助运营商建设完善“质量、价值、效率”三位一体的费用管理体系并落地实施，对网络维修费用开展精细化全过程管理，严防“跑冒滴漏”，将嵌入式风险防控落到实处。
2020年是运营商5G大规模工程建设的开局之年，网络是数字经济发展的“信息”大动脉，庞大的网络资源亟需挖掘潜在能力形成价值输出，加快构建“要素+能力”的价值创造新模式。
随着运营商端、管、云、台、边面向数字化服务的全面转型升级，要真正成为综合的数字服务使能者，就必须科学应用系统工程的方法，端到端、整体性、统一性地开展网络运维和业务支撑工作，与各行各业共同打造合作共赢新生态。
2019年公司研发的新产品《哑资源智能管理平台》本着从资源要素驱动向创新驱动转型的发展方式，产品设计首先考虑的是从系统、端到端的角度，建立起牵一而发动全身的全局管理思路，为哑资源智赋能，提升运营商智能化运营水平，帮助运营商实现跨界融合转型，满足泛在连接需求，助力运营商的5G、网络云大建设。
成为公司未来主要的业务及利润增长点。
公司现有的产品目前都是采用直接销售的模式，主要以投标和议标两种模式取得销售合同。
由于公司产品性能稳定、功能全面，工程实施能力和技术服务能力得到客户的普遍认可，因此在很多项目中，客户更倾向于采用议标的模式，即合同双方就项目内容、项目范围、工期、价格等进行谈判，并达成一致。
报告期内变化情况： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化 事项 主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划2019年公司的主要产品方向依然是围绕运营商的管理目标和实际需求，结合当前大数据与人 工智能的发展趋势，持续性进行公司三大产品线的智能应用场景化，实现网络管理的深度挖掘和大数据分析。
本年度研发的主要产品包括用于运营商的《网络代维管理系统》、《哑资源智能管理系统》，以及针对运营商2019年降本增效年度行动而量身定制的《运营商维修费集中稽核系统》和《安全风险管控管理系统》。
这几个产品都是基于原有系统功能进行新功能模块的开发或原有功能模块优化，经过产品升级后陆续在安徽、宁夏、吉林、湖北、西藏、陕西等运营商上线应用。
另一方面，在业态融合、技术变革等背景下，公司传统业务增长受到极大挑战，智能化技术成为公司未来持续发展的方向，在产品的智能化应用上，公司组建了专门的技术专家组，围绕运营商智能管理目标，补短板，强弱项，解决了大量产品重点、难点问题，将人工智能（AI）技术进一步嵌入到现有产品中，大幅度提升了运营网络的质量和管理能效。
在智能硬件方面，经过几年的努力，公司完成了智能光交箱锁、智能管井、智能电杆、智能ODN的研发和测试，并已在部分地区进行试点应用。
软件系统上，公司凭借在传输哑资源管理技术上的颇深造诣，搭建了传输哑资源设备的物联网管理系统，在现有光缆智能监控技术积累的基础上，开发空闲光纤监控、光交箱管理、传输井盖管理平台，实现对各类传输哑资源实时、高效的监控和管理，实现哑资源管理的平台化、精细化、信息化、标准化。
哑资源智能管理进入数据驱动阶段的研发，该阶段更加强化协同，敏捷支撑业务发展，实现了公司战略延伸，将公司业务推进到更多更广泛的业务领域中去，为公司创造更多的市场机会。
与此同时，公司凭借自身丰富的经验和醇厚的技术功底，协助运营商制定了《哑资源智能管理规范》。
报告期内，公司实现营业收入6,968,566.59元，净利润-6,588,378.34元，截至2019年年末，公司总资产8,248,504.68元。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 3,225,635.56 39.25%
0 0.00% 2,602,894.17 31.29% 120,528.51 1.47%
0 0.00%
0 0.00% 310,077.58 3.77%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 本期期初 金额 占总资产的
比重% 1,441,510.93 10.46% 0.00% 7,544,308.91 54.76% 231,043.51 1.68%
0 0.00%
0 0.00% 473,490.86 3.44%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 单位：元
本期期末与本期期初金额变动比 例%123.77% -65.91%-47.83% -34.51% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金变动比例123.77%，主要因为本年度加大了催款力度，及2019年度奖金放在了2020年初发放。
2、应收账款变动比例-65.91%，主要因为本年度收入较上年减少387万元。
3、固定资产变动比例-34.51%，主要因为计提折旧。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入 营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 6,968,566.59 - 3,303,710.4252.59% 961,690.605,007,530.553,013,864.68 2,926.55-747,046.96 0118,650.87 12,466.620 47.80%0.00% 13.80%71.52%43.25%0.04%-11.17% 00-5,992,269.3950,0000-6,588,378.34 -86.44%0.72% -94.99% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 10,843,195.7 -
8 4,639,257.37 42.78% 57.22% 0.00% 1,280,381.03 11.81% 5,229,323.84 48.23% 2,139,891.99 19.73% 67,844.20 0.63% 336.96
213,943.63 59,104.75 -2,336,151.41104,500.0083,750.20 -1,730,984.94 0.55% -21.54%0.96%0.77% -15.96% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -35.73% -28.20%-8.77% -24.89%-4.70%40.84% -95.69%- -100.00%- -100.00%- -157.84%-52.15%-100.00%-282.43% 项目重大变动原因：
1、营业收入变动-35.73%，主要因为公司产品迭代慢于市场需求；目标市场竞争加剧。
2、营业成本变动-28.20%，主要因为营业收入下降。
3、销售费用变动-24.89%，主要因为项目减少，市场维护费用减少。
4、研发费用变动40.84%，主要因为公司增加了研发投入，为了稳定研发团队，激发团队创新激情，增加了研发人员的薪酬。
5、财务费用变动-95.69%，主要因为公司在2019年没有向银行贷款。
6、资产处置收益变动-100%，主要因为2018年处置了一项资产，而2019年没有。
7、营业利润变动-157.84%，主要是因为2019年营业收入减少。
8、营业外收入变动-52.15%，因为2018年将2016年前公司做工程管理项目时，受托施工队交纳的押金，因为没有达到约定要求，转入到营业外入；2019年有50000元，无法支付的货款（对方已注销）。
9、营业外支出变动-100%，因为2019年没有发生。
10、净利润变动-282.43%，因为营业利润减少，并因为预测未来年度利润不能弥补以前度的亏损，计提了646108.95元递延所得税费用。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额6,968,566.5903,303,710.420 上期金额10,843,195.78 4,639,257.37 单位：元变动比例% -35.73% -28.20% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 软件安装收入技术服务收入销售商品收入维修收入 本期 收入金额 占营业收入的比重% 6,932,574.5234,867.261,124.81 99.48%0.50%0.02% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 2,488,283.95 22.95% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% -100.00% 7,813,063.11 72.05% -11.27% 537,604.25 4.96% -93.51% 4,244.47 0.04% -73.50% 按区域分类分析：
√适用□不适用 类别/项目 青藏地区北方地区南方地区 本期 收入金额 占营业收入的比重% 888,207.63 12.75% 621,992.07 8.93% 5,458,366.89 78.33% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 7,016.76 0.06% 7,026,114.87 64.80% 3,810,064.15 35.14% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% 12,558.37%-91.15%43.26% 收入构成变动的原因：
1、营业收入变动-35.73%，主要因为公司产品迭代慢于市场需求；目标市场竞争加剧。
2、营业成本变动-28.20%，主要因为营业收入下降。
3、软件安装收入变动-100%，主要是因为2019年没有此类收入。
4、销售商品收入变动-93.51%，此项业务减少。
5、维修收入变动-73.50%，定制设备在逐渐淘汰减少。
7、青藏地区收入变动12558.37%，主要是西藏移动开发了新项目。
8、北方地区收入变动-91.15%，北方地区市场缩小。
9、南方地区收入变动43.26%，主要是增加加了湖北移动新项目。
(3)主要客户情况 序号 12345 客户 中国移动通信集团湖北有限公司中国移动通信集团西藏有限公司中国移动通信集团宁夏有限公司中国移动通信集团安徽有限公司中国移动通信集团吉林有限公司 合计 销售金额 5,169,320941,500652,960 225,887.77144,137.93 6,763,780 年度销售占比%69.98%12.75%8.84%3.06%1.95%96.58% 单位：元是否存在关联关 系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 单位：元 序 供应商 号 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1西安启征网络信息技术有限公司 45,000 99%否 合计 - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的 除外。
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额1,786,314.63-5,100.002,910.00 上期金额2,996,945.62-299,650.00 -1,765,087.74 单位：元变动比例%-40.40%98.30%100.1% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额变动-40.40%，主要因为2019年收入减少。
2、投资活动产生的现金流量净额变动98.30%，主要因为2019年固定资产投资较少。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动100.1%，主要因为去年归还了借款。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 影响2018年12月31日金额 序号 受影响的报表项目名称 增加+/减少- 应收账款
1 应收票据及应收账款 7,544,308.91-7,544,308.91 应付账款
2 应付票据及应付账款 546,518.00-546,518.00 ②执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号 —金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则 第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融 工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征 及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等 原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累 计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及 未提用的贷款承诺和财务担保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以
替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准 则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响： ③其他会计政策变更 本报告期本公司不存在其他会计政策。
（2）会计估计变更本报告期本公司不存在会计估计变更。
三、持续经营评价 2020年，运营商将在网络云八大区集中新建虚拟化EPC、IMS等6类18种网元以及5GSA网络，核心网传统与虚拟化并存、4G与5G融合，网络形态、运维流程、支撑手段都将发生重大变化，集中运营难度空前。
基于虚拟集中化的智能巡检、质量优化、割接管理等日常运维流程亟需优化；涉及多层次、多接口、多厂家的故障发现、定界定位、应急处置等手段亟需完善。
2020年是运营商5G大规模工程建设的开局之年，5G网络面临着“技术标准边完善、设备厂商边研发、芯片厂商边测试、建设上用边进行”的复杂形势，同时需要对4G现网进行重构和频率优化调整，其范围、规模、幅度都将是绝无仅有。
网络是数字经济发展的“信息”大动脉，庞大的网络资源亟需挖掘潜在能力形成价值输出，加快构建“要素+能力”的价值创造新模式。
随着运营商端、管、云、台、边面向数字化服务的全面转型升级，要真正成为综合的数字服务使能者，就必须科学应用系统工程的方法，端到端、整体性、统一性地开展网络运维和业务支撑工作，与各行各业共同打造合作共赢新生态。
5G+、云网、DICT等融合业务对传统的烟囱式运维模式带来革命性挑战，运营商更需要聚类场景的SLA服务标准及菜单式模版化的网络运营解决方案，提供分钟级业务开通，随需可变的弹性定制，集中高效的云网一体化交付、一键式开通，具备面向业务的事前化、智慧化、自动化支撑机制和业务编排IT手段，实现端到端跨域切片能力标准化。
这些产业需求成为2020年公司主营的三大产品线持续发展创造了条件，成为公司产品发展的主要方向。
2020年，机遇与挑战并存，公司除了保持原有产品线的持续性发展外，将会投入大量资源用于在人工智能领域的创新突破和战略布局。
人工智能目前仍处在较早期的发展阶段，价值还未得到充分释放，对运营商来讲，当前人工智能也正处于难得的发展机遇期，广度和深度的拓展，将为电信运营商在数字化时代开创产业新格局带来机遇。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 (一)流动资金不足的风险无论是研发投入还是市场前期导入都需要大量的现金作为支撑，而产品从前期推广到全面商 用到盈利还有一个时间过程，对公司的流动资金产生一定的影响。
针对上述风险,公司加强对内部资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率。
同 时加强与金融机构的沟通、合作，并利用好新三板平台，适时引进战略型投资者，以解决资金短缺问题。
（二）对客户依赖带来的风险 中国移动、中国联通和中国电信为国内三大电信运营商，对其产品供应商的甄选十分严格，其往往针对不同大类的产品选择规模较大、技术力量强、服务有保障、产品应用有长期良好业绩的公司作为其供应商。
客户集中度较高，如果未来三大电信运营商的供应商准入制度发生变化，将对公司的经营发展产生重大不利影响。
针对上述风险，一方面，公司继续加大研发和技术创新力度，强化并发挥自主品牌的竞争优势；一方面，公司将积极进行市场开发，打造强有力的渠道营销网络，力争扩大公司的市场份额。
（三）竞争风险 公司主要业务领域集中在电信通信行业，公司最近两年内业务收入基本来自于中国移动集团其下属子公司。
信息全球化已成趋势，运营商之间的并购在所难免。
近一年来，全球范围内有关电信运营商的并购案不断发生，其中以美国电信运营商和日本电信运营商表现得最为活跃。
另外，因为欧洲的金融和贸易压力，使发生在欧洲市场的并购案例最多。
透过并购现象探究其背后的原因，传统业务萎靡致行业竞争加剧，是电信业掀起并购热潮的主要原因。
可以预见，未来并购热潮还将延续。
今后几年电信业的并购对象将向产业链上下游延伸，特别是向互联网企业延伸，以适应信息化大潮。
美国次贷危机、欧洲债务危机，以及中国经济增长速度减缓，使得国内大多数企业，尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。
在危机下，企业或将缩减在企业信息化方面的开支，进而可能会传导至企业缩减对通信服务与软件开发服务的需求，进而影响软件和信息技术服务业的增长。
针对上述风险，公司积极地进行技术研发以力争强化竞争优势，争取将产品向多领域、多行业辐射，减少公司业务对单一行业经济周期的依存度。
（四）公司治理的风险 成立股份公司以来,虽然完善了《公司章程》,并审议通过了《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等管理制度。
但由于股份公司运行经验不足,公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。
若公司各项治理制度不能按设计有效运行,将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。
应对措施：为防范公司治理风险，加强公司内部控制管理，避免侵害中小股东的利益，公司将根据结合公司实际情况，完善内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的基础。
此外，建立公司经营风险控制体系，增强风险管理意识，提高风险管理认知度，让企业高管人员和全体员工对其所从事的经营活动涉及的风险要有清醒的认识，增强企业对风险管理的认知度。
逐步完善公司的风险管理制度体系，为公司目标的实现提供合理保证。
营造风险管理文化，促进公司治理风险管理的改善，通过营造公司风险管理文化，形成对公司决策及执行机关的软约束。
(二)报告期内新增的风险因素 公司持续亏损的风险：由于公司产口迭代较慢，市场竞争愈加激烈，销售收入波动较大，造成公司最近三年连续亏 损。
应对措施：公司积极地进行技术研发以力争强化竞争优势，争取将产品向多领域、多行业辐射，减少公司业务对单一行业经济周期的依存度；压缩不必要的费用；优化人员结构。
第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额 3,500,0004,500,000 单位：元发生金额 1,022,910.00295,383.72 (二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始承诺结束 承诺来源 承诺类型承诺具体内容承诺履行情 日期 日期 况 董监高 2014年82014年8挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 月29日月29日 承诺 业竞争 实际控制2014年82014年8挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 人或控股月29日月29日 承诺 业竞争 股东 实际控制2014年4请选择挂牌 资金占用不占用公司资正在履行中 人或控股月1日 承诺 金 股东 董监高 2014年4请选择挂牌 关联交易规范关联交易正在履行中 月2日 实际控制2014年4请选择挂牌 关联交易规范关联交易正在履行中 人或控股月2日 股东 实际控制2016年92017年1整改 募集资金杜绝任何违规已履行完毕 人或控股月1日2月31 使用承诺使用募集资金 股东 日 的行为 董监高 2016年92017年1整改 募集资金杜绝任何违规已履行完毕 月1日2月31 使用承诺使用募集资金 日 的行为 承诺事项详细情况：
1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、管理层、核心技术人员以及关联企业所出 具的《避免同业竞争承诺函》，表示其目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的活动，并承 诺其本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活 动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式 取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理 人员或核心技术人员。
2、公司实际控制人、股东于
2014年3月出具《关于公司向股东提供借款的声明及承诺函》，承 诺本人自股份公司成立之日起，将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何 方式占用公司资金，且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》、《财务 管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等制度的有关规定，避免与公司发生 与正常生产经营无关的资金往来行为。
若公司因在历史存续期间发生的借款行为而被政府主管部 门处罚，本人对因此受到的处罚所产
生的经济损失予以全额补偿。
3、公司的实际控制人、股东以及董事、监事和高级管理人员于2014年3月出具《关于规范关联 交易的承诺书》，承诺将尽可能的避免和减少其与股份公司之间的关联交易，对于无法避免或者 有合理原因而发生的关联交易，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费 的标准，并严格遵守《公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股 份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。
4、2016
年9月，公司实际控制人、董事长、董事会秘书及财务负责人出具《承诺函》：“未来将 严格遵守《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》等法律法规、《公司
章程》及公司内部管理制度规定，杜绝任何违规 使用募集资金的行为；本人将严格履行上述承诺事项，如本人违反承诺给挂牌公司及投资者造成 损失的，由本人承担赔偿责任。
”
一、 (一) 第六节 普通股股本情况 普通股股本结构 股本变动及股东情况 无限售
条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本 普通股股东人数 期初 数量 比例% 3,362,50030.57% 1,443,00013.12% 本期变动 00 11,500 0.10%
0 0 0.00%
0 7,637,50069.43%
0 4,500,00040.91%
0 37,5000 11,000,000 0.34%0.00% - 000 11 单位：股 期末 数量 比例% 3,362,50030.57% 1,443,00013.12% 11,5000 7,637,5004,500,000 0.10%0.00%69.43%40.91% 37,5000 11,000,000 0.34%0.00% - 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 1234
5 股东名称 丰大伟张京张巍北京德信众邦科技有限公司兴业证券股份有限公司恒泰证券股份有限公司李蕾陈霖陈劲松谢俊伟 合计 期初持股数 5,943,0001,000,000 988,0001,995,000 632,000 331,000 49,00032,00020,000 8,00010,998,000 持股变动 00000
0 期末持股数 5,943,0001,000,000 988,0001,995,000 632,000 331,000 49,00032,00020,000 8,00010,998,00
0 期末持股比例%54.03%9.09%8.98%18.14% 5.75% 3.01% 0.45%0.29%0.18%0.07%99.99% 期末持有限售股份 数量4,500,000 800,000800,0001,500,000 0 0 37,500000 7,637,500 单位：股期末持有无限售股份数 量1,443,000 200,000188,000495,000 632,000 331,000 11,50032,00020,0008,0003,360,500 普通股前十名股东间相互关系说明：除丰大伟持有北京德信众邦科技有限公司80%股份外，其他公司股东之间无关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 丰大伟，中国国籍，无境外居留权，性别男，年龄44岁，学历本科。
1996年9月至2000年7月，在吉林大学学习并获得计算机专业学士学位。
2000年7月至2004年8月，在北京朗新信息技术有限公司担任产品部高经工程师。
2004年8月至今，在鑫干线（北京）科技股份公司，历任产品部技术总监、总经理、董事长。
第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期起始日期终止日期 丰大伟苏汉哲 董事长、总男经理董事、常务男副总经理 1977年5月 1982年6月 大学本科 大学本科 2017年2月27日2017年2月27日 2020年2月27日2020年2月27日 是否在公司领取薪 酬是 是 张志辉刘德永 余乐园李蕾舒青彭靖 董事、副总男1975年大学本2017年22020年
2 是 经理 4月 科 月27日月27日 董事、财务男1973年专科2017年22020年
2 是 总监、董事 12月 月27日月27日 会秘书 董事、技术男1976年大学本2019年82020年
2 是 总监 10月 科 月27日月27日 监事会主席女1980年大学本2017年22020年
2 是 5月 科 月27日月27日 监事 女1969年专科2017年22020年
2 是 7月 月27日月27日 监事 女1976年大学本2017年22020年
2 是 12月 科 月27日月27日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。
(二)持股情况 姓名李蕾 丰大伟合计 职务 监事会主席、人力行政部经理董事长、总经理 - 期初持普通股股数 49,000 5,943,0005,992,000 数量变动0 00 期末持普通股股数 49,000 5,943,0005,992,000 期末普通股持股比 例%0.45% 54.03% 54.48% 单位：股期末持有股票期权 数量0 0
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：√适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新 期末职务 任、换届、离 □是√否□是√否□是√否□是√否 变动原因 余乐园郑媛 技术总监董事、会计 任）新任离任 董事、技术总监不再担任公司任何职务 新任因个人原因离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 2019年8月27日至今，余乐园任鑫干线（北京）科技股份公司董事。
2003年9月至今，在鑫干线（北京）科技股份公司开发部，先后任工程师、项目经理、技术总监2001年9月至2003年7月，在首钢高新公司开发部任工程师。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数214619445 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数 12815145 期末人数2 145 194 44 期末人数 2815 144 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否 □是√否□是□否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、 法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项符合《公司法》、《证券法》、 《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求履行规定的程序。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 报告期内会议召开的次数
2 经审议的重大事项（简要描述） 1、2019年4月26日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司第二届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度经营计划和财务预 监事会股东大会 算方案的议案》、《关于公司2018年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司预计2019年度公司与关联方日常交易的议案》、《关于批准公司2019年度内银行借款授信额度的议案》、《关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于召开公司2018年年度股东大会的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
2、2019年8月27日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司第二届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于鑫干线（北京）科技股份公司2019年半年度报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于提名余乐园为公司新任董事的议案》、《关于召开2019年第一次临时股东大会的议案》。
21、：2019年4月26日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司第二届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度经营计划和财务预算方案的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
2、2019年8月27日，召开了第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于鑫干线（北京）科技股份公司2019年半年度报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
21、2019年5月18日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司2018年年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公 司2019年度经营计划和财务预算方案的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司预计2019年度公司与关联方日常交易的议案》、《关于批准公司2019年度内银行借款授信额度的议案》、《关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》。
2、2019年9月15日，召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于提名余乐园为公司新任董事的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。
历次股东大会的召集、召开程序、出 席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。
公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》履行权利、承担义务；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权；监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会独立行使权力，在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。
监事会认为：公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。
董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任和风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产 生，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备及商标等资产的所有权或使用权，公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。
公司的办公场所独立于股东单位，不存在混同经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。
公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
(三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 √无 □强调事项段 审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2020)第
202111号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界A座24层 审计报告日期 2020年4月28日 注册会计师姓名 赵海宾、刘倩 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
6 会计师事务所审计报酬 55,000 审计报告正文： 鑫干线（北京）科技股份公司 中兴财光华审会字（2020）第202111号 目录 审计报告资产负债表利润表现金流量表股东权益变动表财务报表附注 1-23 45-67-50 审计报告 鑫干线（北京）科技股份公司全体股东： 中兴财光华审会字(2020)第202111号
一、审计意见我们审计了鑫干线（北京）科技股份公司（以下简称鑫干线）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫干线2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于鑫干线，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息鑫干线管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括鑫干线2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估鑫干线的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鑫干线、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鑫干线的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鑫干线持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致鑫干线不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国•北京
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金 附注附注五、
1 中国注册会计师：赵海宾中国注册会计师：刘倩 2020年4月28日 2019年12月31日3,225,635.56 单位：元2019年1月1日 1,441,510.93 拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款 附注五、2附注五、3附注五、4附注五、
5 附注五、6附注五、7附注五、
8 02,602,894.17210,000 167,514.94 120,528.51 7,544,308.911,114,530.00 576,552.60 231,043.51 6,326,573.18 0 0310,077.58 0 712,270.69 899,583.231,921,931.508,248,504.68
0 10,907,945.95 00473,490.860 848,974.57 1,545,692.192,868,157.6213,776,103.57
0 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 附注五、9附注五、10附注五、11附注五、12 附注五、13附注五、14 286,857.80 546,518.00 1,537,067.86208,267.8425,10500 30,505.05294,509.07124,986.93 2,057,298.500 996,519.050 2,057,298.5011,000,000.00 2,798,151.3 996,519.0511,000,000.00 2,798,151.3 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注五、15 一般风险准备 未分配利润 附注五、16 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：丰大伟
主管会计工作负责人：刘德永 444,147.26 -8,051,092.386,191,206.18 444,147.26 -1,462,714.0412,779,584.52 6,191,206.18 12,779,584.52 8,248,504.68 13,776,103.57 会计机构负责人：刘德永 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注附注五、17 附注五、17 附注五、18附注五、19附注五、20附注五、21附注五、22附注五、23附注五、24 2019年6,968,566.59 单位：元2018年 10,843,195.78 3,303,710.42 4,639,257.37 55,183.71961,690.605,007,530.553,013,864.68 2,926.55 1,215.47118,650.87 12,466.62 96,034.101,280,381.035,229,323.842,139,891.99 67,844.2065,087.742,092.92213,943.63
0 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 附注五、25附注五、26附注五、27 附注五、28附注五、29 附注五、30
0 -747,046.96 0
0 -5,992,269.39 50,0000 -5,942,269.39 646,108.95-6,588,378.34 336.96 59,104.75 -2,336,151.41 104,500.0083,750.20 -2,315,401.61 -584,416.67-1,730,984.94 -6,588,378.34 -1,730,984.94 -6,588,378.34 -1,730,984.94 -
（4）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）法定代表人：丰大伟 - -6,588,378.34-6,588,378.34 -1,730,984.94-1,730,984.94 主管会计工作负责人：刘德永 -0.60 -0.16 -0.60 -0.16 会计机构负责人：刘德永 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金 附注附注五、31 2019年 单位：元2018年 11,857,264.1216,167,369.71 - 114,639.63247,474.6312,219,378.38494,994.32 333,520.67147,986.6116,648,876.994,038,975.07 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、31 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 附注五、31 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 附注五、31 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丰大伟 主管会计工作负责人：刘德永 7,447,089.79
497,248.98 1,993,730.6610,433,063.75 1,786,314.63 6,039,052.05860,410.35 2,713,493.9013,651,931.37 2,996,945.62 5,100.00 299,650.00 5,100.00-5,100.00 299,650.00-299,650.00 300,000.00 1,022,910.001,022,910.00 1,912,000.002,212,000.002,000,000.00 65,087.74 1,020,000.001,020,000.00 2,910.00 1,912,000.003,977,087.74-1,765,087.74 1,784,124.63 932,207.88 1,441,510.93 509,303.05 3,225,635.56 1,441,510.93 会计机构负责人：
刘德永 （四）股东权益变动表 2019年 单位：元 项目
一、上年期末余额 归属于母公司所有者权益 股本 其他权益工资本公积减：其专盈余公积
一 具 库存他项 般 优永其 股综储 风 先续他 合备 险 股债 收 准 益 备 11,000,000 2,798,151.3 444,147.26 未分配利润 少数股东权益 -1,462,714.04 所有者权益合计 12,779,584.52 加：会计政策变更 0000
0 00
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 11,000,000 2,798,151.3 444,147.26 -1,462,714.04-6,588,378.34 -6,588,378.34 12,779,584.52-6,588,378.34 -6,588,378.34 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并 11,000,000.00 2,798,151.30 444,147.26 -8,051,092.38 6,191,206.18 股本11,000,000.00 其他权益工具 优永其先续他股债 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积减其专：他项库综储存合备股收益 2,798,151.30 盈余公积一般风险准备 444,147.26 未分配利润 少所有者权益合 数 计 股 东 权 益 268,270.90 14,510,569.46 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 11,000,000.00 2,798,151.30 444,147.26 268,270.90-1,730,984.94 -1,730,984.94 14,510,569.46-1,730,984.94 -1,730,984.94
四、本年期末余额 法定代表人：丰大伟 11,000,000 主管会计工作负责人：刘德永 2,798,151.3 会计机构负责人：
刘德永 444,147.26 -1,462,714.04 12,779,584.52 财务报表附注
一、公司基本情况 （一）公司的注册地、组织形式和总部地址 鑫干线（北京）科技股份公司（以下简称“本公司或公司”）前身是北京鑫干线网络科技发展有限公司，由张巍、何新和谢彤阳于2003年05月28日共同出资设立，2014年01月20日完成股份改制，经北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，股份公司成立。
统一社会信用代码：83R，公司经营期限为长期，股本：1100万元；法定代表人：丰大伟，公司住所：北京市朝阳区广顺南大街16号院2号楼17层1916室。
股转代码：831065。
（二）经营范围、公司性质、主要经营活动 公司经营范围：技术推广服务；计算机系统服务；经济贸易咨询；销售计算机软、硬件及辅助设备、机械设备。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）公司性质和主要经营活动：本公司属软件系统和技术服务业行业，主要产品或服务为技术推广、计算机系统、经济贸易咨询及相关技术服务和销售服务。
（三）财务报表的批准和报出 本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。
债务工具的分类 和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。
不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。
相关股利收入计入当期损益。
其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ②对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的 金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金 流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合 理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著 增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。
信用风险自初始确认后未显著增加的， 处于第一阶段，按照该金融工具未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备； 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。
处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利 息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收 入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始 确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照 金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。
对于持有的 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当 期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息 时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收票据组合
1 商业承兑汇票 应收票据组合
2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收账款组合
1 关联方组合 应收账款组合
2 信用风险组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 其他应收款组合1关联方组合其他应收款组合2信用风险组合
（6）衍生工具及嵌入衍生工具嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。
混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(8)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
7、存货
（1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。
原材料、库存商品等发出时采用先进先出法。
（3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、6“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、
发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。
原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。
此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的， 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
9、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
10、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别运输设备电子设备及其他 预计使用年限43 净残值率（%）55 年折旧率（%）23.7531.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资
产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福 利等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，
则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19、股份支付
（1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价
确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
20、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。
发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
21、收入的确认原则
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售收入 本公司销售的商品，以按照合同条款将产品交付客户，经客户验收并核对
无误后作为收入的确认时点。
2．确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．提供劳务收入的确认依据和方法
（1）在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（2）在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
22、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产和递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生
1 公司年度大事记 公司的技术部署架构已经应用多年，随着技术的更新，2019年公司组织研发力量完成新技术部署框架2.0改造，新框架基于es（简称K8S）技术，将逐步应用公司的各平台，将大大提高现有公司平台维护、系统部署效率和安全性。
2019年根据客户集团公司要求，在我公司现有产品技术基础上，参与通信集团维修费项目研发。
该项目和公司目前省级项目遥相呼应，可以协助通信运营商实现降本增效，防范风险防控，实现维护业务和费用的融合管理，进一步推动维护费用“专业化、精细化”管控。
该项目时间紧、任务急，公司抽调精兵强将，按时按质完成了任务，获得用户积极评价，也为公司下一步拓宽市场打下坚实基础。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................7
第三节会计数据和财务指标摘要.........................................................................................9第四节管理层讨论与分析...................................................................................................12
第五节重要事项..................................................................................................................21
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................24
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................26
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................26第九节行业信息..................................................................................................................29
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................30
第十一节财务报告...............................................................................................................34
3 释义项目
公司、股份公司关联公司 全国股份转让系统公司主办券商元公司高级管理人员公司管理层 《公司法》《证券法》中国移动中国联通中国电信资源CIO 报告期 释义 释义指鑫干线（北京）科技股份公司指在资金、经营、购销等方面，存在着与公司直接或间 接参股、拥有或控制关系、直接或间接地同为第三者拥有或控制、其他在利益上具有相关联的关系的公司。
指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指兴业证券股份有限公司指人民币元指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员。
指《中华人民共和国公司法》。
指《中华人民共和国证券法》指中国移动通信集团公司指中国联合网络通信集团有限公司指中国电信集团公司指针对数量大、分布广、日常需要运维服务的多行业物理资源的智能运维系统，是让资源自发运维的互联网+解决方案。
指2019年1月1日至2019年12月31日
4 公告编号：2020-001 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丰大伟、主管会计工作负责人刘德永及会计机构负责人（会计主管人员）刘德永保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否□是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称流动资金不足的风险 对客户依赖带来的风险 重要风险事项简要描述 无论是研发投入还是市场前期导入都需要大量的现金作为支撑,而产品从前期推广到全面商用到盈利还有一个时间过程,对公司的流动资金产生一定的影响。
针对上述风险,公司加强对内部资金使用的监督和管理,加速资金周转,提高资金利用率。
同时加强与金融机构的沟通、合作,并利用好新三板平台,适时引进战略型投资者,以解决资金短缺问题。
中国移动、中国联通和中国电信为国内三大电信运营商,对其产品供应商的甄选十分严格,其往往针对不同大类的产品选择规模较大、技术力量强、服务有保障、产品应用有长期良好业
5 竞争风险 公司治理的风险持续亏损的风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-001 绩的公司作为其供应商。
公司目前业务主要采取直销方式,客户集中度较高,如果未来三大电信运营商的供应商准入制度发生变化,将对公司的经营发展产生重大不利影响。
针对上述风险,一方面,公司继续加大研发和技术创新力度,强化并发挥自主品牌的竞争优势;一方面,公司将积极进行市场开发,将公司产品渗透到其他行业应用,在2016年,除了在三大运营商项目上继续深化产品的广度和深度,同时还成功打开了了中国铁通宽带装维营服续方面一体化管理系统的市场,并且在电力行业、林业的产品应用方面有了跨越性的成功,分摊了风险。
公司主要业务领域集中在电信通信行业,公司最近年内业务收入基本来自于中国移动集团其下属子公司。
中国经济增长速度减缓,使得国内大多数企业,尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。
企业缩减在企业信息化方面的开支,进而可能会传导至企业缩减对通信服务与软件开发服务的需求,进而影响软件和信息技术服务业的增长。
针对上述风险,公司积极地进行技术研发以力争强化竞争优势,争取将产品向多领域、多行业辐射,减少公司业务对单一行业经济周期的依存度。
成立股份公司以来,虽然完善了《公司章程》,并审议通过了《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等管理制度。
但由于股份公司运行经验不足,公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。
若公司各项治理制度不能按设计有效运行,将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。
由于目标市场逐渐饱和，进入者趋多，竞争日益激烈；并且公司产品迭代较慢等不利因素，公司自2017年连续亏损。
是
6 公告编号：2020-001
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 鑫干线（北京）科技股份公司NewCable(Beijing)TechnologyCo.,Ltd.鑫干线831065丰大伟北京市朝阳区广顺南大街16号院2号楼17层1916室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 刘德永董事会秘书010-82893092010-82893096liudeyong.bj@/北京市朝阳区广顺南大街16号院2号楼17层1916室邮编：100102公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年5月28日2014年8月29日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-651软件开发-6510软件开发电信网络运维综合管理软件、工业级手持智能终端监测设备的研发与销售、以及技术服务和系统集成集合竞价转让 11,000,000 0 0丰大伟丰大伟
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 公告编号：2020-001 内容 报告期内是否变更 83R 否 北京市朝阳区广顺南大街16号否 院2号楼17层1916室 11,000,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 兴业证券福州市湖东路268号电话：021-38565619否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）赵海宾、刘倩北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界A座24层
8 公告编号：2020-001 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期6,968,566.59 52.59%-6,588,378.34-6,644,884.52 -69.46% -70.05% -0.60 上年同期10,843,195.7857.22%-1,730,984.94-1,798,861.31 单位：元增减比例% -35.73%-282.43%-276.55% -12.69% - -13.18% - -0.16 -275.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末8,248,504.682,057,298.506,191,206.180.5624.94%3.08- 本期期初13,776,103.57996,519.0512,779,584.521.167.23%10.9500-34.57 单位：元增减比例% -40.35%111.47%-52.19%-51.72%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期1,786,314.631.3718.79 上年同期2,996,945.621.118518.3289 单位：元增减比例% -40.40%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 公告编号：2020-001 本期-40.12% -35.73%-280.61% 上年同期-20.43%68.28%53.58% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末11,000,00000 本期期初11,000,00000 单位：股增减比例% 0.00%0.00%0.00%
六、非经常性损益 项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 66,477.869,971.6856,506.18
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因(空)□不适用 科目 应收账款应收票据及应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 7,544,308.91 7,544,308.91 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应付账款
应付票据及应付账款管理费用研发费用 546,518.00 546,518.00 公告编号：2020-001 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式鑫干线成立十多年来，一直专注于资源的运维管理领域，主要为通信行业提供产品和服务。
先后共研发了四十多款的资源维护管理产品包括软件系统和智能终端，通过这些软硬件产品的结合形成了最全面的资源运维能力的通用解决方案，帮助客户实现了资源的有效运维。
2019年运营商提出了强化精细管理，大力促进降本增效，要求狠抓降本增效，打造低成本高效运营优势，降本增效作为2019年运营商工作的主要任务。
公司结合运营商“厉行节约、降本增效”成本管理专项活动，以“降费用、控风险、保质量、提感知”为目标，通过对网络成本深入分析，参与运营商集团维修费的管理规范制定，并积极研发相关的产品助力运营商精细开展网络费用管控和风险防控。
公司协助运营商建设完善“质量、价值、效率”三位一体的费用管理体系并落地实施，对网络维修费用开展精细化全过程管理，严防“跑冒滴漏”，将嵌入式风险防控落到实处。
2020年是运营商5G大规模工程建设的开局之年，网络是数字经济发展的“信息”大动脉，庞大的网络资源亟需挖掘潜在能力形成价值输出，加快构建“要素+能力”的价值创造新模式。
随着运营商端、管、云、台、边面向数字化服务的全面转型升级，要真正成为综合的数字服务使能者，就必须科学应用系统工程的方法，端到端、整体性、统一性地开展网络运维和业务支撑工作，与各行各业共同打造合作共赢新生态。
2019年公司研发的新产品《哑资源智能管理平台》本着从资源要素驱动向创新驱动转型的发展方式，产品设计首先考虑的是从系统、端到端的角度，建立起牵一而发动全身的全局管理思路，为哑资源智赋能，提升运营商智能化运营水平，帮助运营商实现跨界融合转型，满足泛在连接需求，助力运营商的5G、网络云大建设。
成为公司未来主要的业务及利润增长点。
公司现有的产品目前都是采用直接销售的模式，主要以投标和议标两种模式取得销售合同。
由于公司产品性能稳定、功能全面，工程实施能力和技术服务能力得到客户的普遍认可，因此在很多项目中，客户更倾向于采用议标的模式，即合同双方就项目内容、项目范围、工期、价格等进行谈判，并达成一致。
报告期内变化情况： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化 事项 主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划2019年公司的主要产品方向依然是围绕运营商的管理目标和实际需求，结合当前大数据与人 工智能的发展趋势，持续性进行公司三大产品线的智能应用场景化，实现网络管理的深度挖掘和大数据分析。
本年度研发的主要产品包括用于运营商的《网络代维管理系统》、《哑资源智能管理系统》，以及针对运营商2019年降本增效年度行动而量身定制的《运营商维修费集中稽核系统》和《安全风险管控管理系统》。
这几个产品都是基于原有系统功能进行新功能模块的开发或原有功能模块优化，经过产品升级后陆续在安徽、宁夏、吉林、湖北、西藏、陕西等运营商上线应用。
另一方面，在业态融合、技术变革等背景下，公司传统业务增长受到极大挑战，智能化技术成为公司未来持续发展的方向，在产品的智能化应用上，公司组建了专门的技术专家组，围绕运营商智能管理目标，补短板，强弱项，解决了大量产品重点、难点问题，将人工智能（AI）技术进一步嵌入到现有产品中，大幅度提升了运营网络的质量和管理能效。
在智能硬件方面，经过几年的努力，公司完成了智能光交箱锁、智能管井、智能电杆、智能ODN的研发和测试，并已在部分地区进行试点应用。
软件系统上，公司凭借在传输哑资源管理技术上的颇深造诣，搭建了传输哑资源设备的物联网管理系统，在现有光缆智能监控技术积累的基础上，开发空闲光纤监控、光交箱管理、传输井盖管理平台，实现对各类传输哑资源实时、高效的监控和管理，实现哑资源管理的平台化、精细化、信息化、标准化。
哑资源智能管理进入数据驱动阶段的研发，该阶段更加强化协同，敏捷支撑业务发展，实现了公司战略延伸，将公司业务推进到更多更广泛的业务领域中去，为公司创造更多的市场机会。
与此同时，公司凭借自身丰富的经验和醇厚的技术功底，协助运营商制定了《哑资源智能管理规范》。
报告期内，公司实现营业收入6,968,566.59元，净利润-6,588,378.34元，截至2019年年末，公司总资产8,248,504.68元。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 3,225,635.56 39.25%
0 0.00% 2,602,894.17 31.29% 120,528.51 1.47%
0 0.00%
0 0.00% 310,077.58 3.77%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 本期期初 金额 占总资产的
比重% 1,441,510.93 10.46% 0.00% 7,544,308.91 54.76% 231,043.51 1.68%
0 0.00%
0 0.00% 473,490.86 3.44%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00% 单位：元
本期期末与本期期初金额变动比 例%123.77% -65.91%-47.83% -34.51% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金变动比例123.77%，主要因为本年度加大了催款力度，及2019年度奖金放在了2020年初发放。
2、应收账款变动比例-65.91%，主要因为本年度收入较上年减少387万元。
3、固定资产变动比例-34.51%，主要因为计提折旧。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入 营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 6,968,566.59 - 3,303,710.4252.59% 961,690.605,007,530.553,013,864.68 2,926.55-747,046.96 0118,650.87 12,466.620 47.80%0.00% 13.80%71.52%43.25%0.04%-11.17% 00-5,992,269.3950,0000-6,588,378.34 -86.44%0.72% -94.99% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 10,843,195.7 -
8 4,639,257.37 42.78% 57.22% 0.00% 1,280,381.03 11.81% 5,229,323.84 48.23% 2,139,891.99 19.73% 67,844.20 0.63% 336.96
213,943.63 59,104.75 -2,336,151.41104,500.0083,750.20 -1,730,984.94 0.55% -21.54%0.96%0.77% -15.96% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -35.73% -28.20%-8.77% -24.89%-4.70%40.84% -95.69%- -100.00%- -100.00%- -157.84%-52.15%-100.00%-282.43% 项目重大变动原因：
1、营业收入变动-35.73%，主要因为公司产品迭代慢于市场需求；目标市场竞争加剧。
2、营业成本变动-28.20%，主要因为营业收入下降。
3、销售费用变动-24.89%，主要因为项目减少，市场维护费用减少。
4、研发费用变动40.84%，主要因为公司增加了研发投入，为了稳定研发团队，激发团队创新激情，增加了研发人员的薪酬。
5、财务费用变动-95.69%，主要因为公司在2019年没有向银行贷款。
6、资产处置收益变动-100%，主要因为2018年处置了一项资产，而2019年没有。
7、营业利润变动-157.84%，主要是因为2019年营业收入减少。
8、营业外收入变动-52.15%，因为2018年将2016年前公司做工程管理项目时，受托施工队交纳的押金，因为没有达到约定要求，转入到营业外入；2019年有50000元，无法支付的货款（对方已注销）。
9、营业外支出变动-100%，因为2019年没有发生。
10、净利润变动-282.43%，因为营业利润减少，并因为预测未来年度利润不能弥补以前度的亏损，计提了646108.95元递延所得税费用。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额6,968,566.5903,303,710.420 上期金额10,843,195.78 4,639,257.37 单位：元变动比例% -35.73% -28.20% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 软件安装收入技术服务收入销售商品收入维修收入 本期 收入金额 占营业收入的比重% 6,932,574.5234,867.261,124.81 99.48%0.50%0.02% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 2,488,283.95 22.95% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% -100.00% 7,813,063.11 72.05% -11.27% 537,604.25 4.96% -93.51% 4,244.47 0.04% -73.50% 按区域分类分析：
√适用□不适用 类别/项目 青藏地区北方地区南方地区 本期 收入金额 占营业收入的比重% 888,207.63 12.75% 621,992.07 8.93% 5,458,366.89 78.33% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 7,016.76 0.06% 7,026,114.87 64.80% 3,810,064.15 35.14% 单位：元本期与上年同期金额变动比例% 12,558.37%-91.15%43.26% 收入构成变动的原因：
1、营业收入变动-35.73%，主要因为公司产品迭代慢于市场需求；目标市场竞争加剧。
2、营业成本变动-28.20%，主要因为营业收入下降。
3、软件安装收入变动-100%，主要是因为2019年没有此类收入。
4、销售商品收入变动-93.51%，此项业务减少。
5、维修收入变动-73.50%，定制设备在逐渐淘汰减少。
7、青藏地区收入变动12558.37%，主要是西藏移动开发了新项目。
8、北方地区收入变动-91.15%，北方地区市场缩小。
9、南方地区收入变动43.26%，主要是增加加了湖北移动新项目。
(3)主要客户情况 序号 12345 客户 中国移动通信集团湖北有限公司中国移动通信集团西藏有限公司中国移动通信集团宁夏有限公司中国移动通信集团安徽有限公司中国移动通信集团吉林有限公司 合计 销售金额 5,169,320941,500652,960 225,887.77144,137.93 6,763,780 年度销售占比%69.98%12.75%8.84%3.06%1.95%96.58% 单位：元是否存在关联关 系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 单位：元 序 供应商 号 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1西安启征网络信息技术有限公司 45,000 99%否 合计 - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的 除外。
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额1,786,314.63-5,100.002,910.00 上期金额2,996,945.62-299,650.00 -1,765,087.74 单位：元变动比例%-40.40%98.30%100.1% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额变动-40.40%，主要因为2019年收入减少。
2、投资活动产生的现金流量净额变动98.30%，主要因为2019年固定资产投资较少。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动100.1%，主要因为去年归还了借款。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 影响2018年12月31日金额 序号 受影响的报表项目名称 增加+/减少- 应收账款
1 应收票据及应收账款 7,544,308.91-7,544,308.91 应付账款
2 应付票据及应付账款 546,518.00-546,518.00 ②执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号 —金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则 第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融 工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征 及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等 原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累 计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及 未提用的贷款承诺和财务担保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以
替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准 则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响： ③其他会计政策变更 本报告期本公司不存在其他会计政策。
（2）会计估计变更本报告期本公司不存在会计估计变更。
三、持续经营评价 2020年，运营商将在网络云八大区集中新建虚拟化EPC、IMS等6类18种网元以及5GSA网络，核心网传统与虚拟化并存、4G与5G融合，网络形态、运维流程、支撑手段都将发生重大变化，集中运营难度空前。
基于虚拟集中化的智能巡检、质量优化、割接管理等日常运维流程亟需优化；涉及多层次、多接口、多厂家的故障发现、定界定位、应急处置等手段亟需完善。
2020年是运营商5G大规模工程建设的开局之年，5G网络面临着“技术标准边完善、设备厂商边研发、芯片厂商边测试、建设上用边进行”的复杂形势，同时需要对4G现网进行重构和频率优化调整，其范围、规模、幅度都将是绝无仅有。
网络是数字经济发展的“信息”大动脉，庞大的网络资源亟需挖掘潜在能力形成价值输出，加快构建“要素+能力”的价值创造新模式。
随着运营商端、管、云、台、边面向数字化服务的全面转型升级，要真正成为综合的数字服务使能者，就必须科学应用系统工程的方法，端到端、整体性、统一性地开展网络运维和业务支撑工作，与各行各业共同打造合作共赢新生态。
5G+、云网、DICT等融合业务对传统的烟囱式运维模式带来革命性挑战，运营商更需要聚类场景的SLA服务标准及菜单式模版化的网络运营解决方案，提供分钟级业务开通，随需可变的弹性定制，集中高效的云网一体化交付、一键式开通，具备面向业务的事前化、智慧化、自动化支撑机制和业务编排IT手段，实现端到端跨域切片能力标准化。
这些产业需求成为2020年公司主营的三大产品线持续发展创造了条件，成为公司产品发展的主要方向。
2020年，机遇与挑战并存，公司除了保持原有产品线的持续性发展外，将会投入大量资源用于在人工智能领域的创新突破和战略布局。
人工智能目前仍处在较早期的发展阶段，价值还未得到充分释放，对运营商来讲，当前人工智能也正处于难得的发展机遇期，广度和深度的拓展，将为电信运营商在数字化时代开创产业新格局带来机遇。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 (一)流动资金不足的风险无论是研发投入还是市场前期导入都需要大量的现金作为支撑，而产品从前期推广到全面商 用到盈利还有一个时间过程，对公司的流动资金产生一定的影响。
针对上述风险,公司加强对内部资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率。
同 时加强与金融机构的沟通、合作，并利用好新三板平台，适时引进战略型投资者，以解决资金短缺问题。
（二）对客户依赖带来的风险 中国移动、中国联通和中国电信为国内三大电信运营商，对其产品供应商的甄选十分严格，其往往针对不同大类的产品选择规模较大、技术力量强、服务有保障、产品应用有长期良好业绩的公司作为其供应商。
客户集中度较高，如果未来三大电信运营商的供应商准入制度发生变化，将对公司的经营发展产生重大不利影响。
针对上述风险，一方面，公司继续加大研发和技术创新力度，强化并发挥自主品牌的竞争优势；一方面，公司将积极进行市场开发，打造强有力的渠道营销网络，力争扩大公司的市场份额。
（三）竞争风险 公司主要业务领域集中在电信通信行业，公司最近两年内业务收入基本来自于中国移动集团其下属子公司。
信息全球化已成趋势，运营商之间的并购在所难免。
近一年来，全球范围内有关电信运营商的并购案不断发生，其中以美国电信运营商和日本电信运营商表现得最为活跃。
另外，因为欧洲的金融和贸易压力，使发生在欧洲市场的并购案例最多。
透过并购现象探究其背后的原因，传统业务萎靡致行业竞争加剧，是电信业掀起并购热潮的主要原因。
可以预见，未来并购热潮还将延续。
今后几年电信业的并购对象将向产业链上下游延伸，特别是向互联网企业延伸，以适应信息化大潮。
美国次贷危机、欧洲债务危机，以及中国经济增长速度减缓，使得国内大多数企业，尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。
在危机下，企业或将缩减在企业信息化方面的开支，进而可能会传导至企业缩减对通信服务与软件开发服务的需求，进而影响软件和信息技术服务业的增长。
针对上述风险，公司积极地进行技术研发以力争强化竞争优势，争取将产品向多领域、多行业辐射，减少公司业务对单一行业经济周期的依存度。
（四）公司治理的风险 成立股份公司以来,虽然完善了《公司章程》,并审议通过了《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等管理制度。
但由于股份公司运行经验不足,公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。
若公司各项治理制度不能按设计有效运行,将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。
应对措施：为防范公司治理风险，加强公司内部控制管理，避免侵害中小股东的利益，公司将根据结合公司实际情况，完善内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的基础。
此外，建立公司经营风险控制体系，增强风险管理意识，提高风险管理认知度，让企业高管人员和全体员工对其所从事的经营活动涉及的风险要有清醒的认识，增强企业对风险管理的认知度。
逐步完善公司的风险管理制度体系，为公司目标的实现提供合理保证。
营造风险管理文化，促进公司治理风险管理的改善，通过营造公司风险管理文化，形成对公司决策及执行机关的软约束。
(二)报告期内新增的风险因素 公司持续亏损的风险：由于公司产口迭代较慢，市场竞争愈加激烈，销售收入波动较大，造成公司最近三年连续亏 损。
应对措施：公司积极地进行技术研发以力争强化竞争优势，争取将产品向多领域、多行业辐射，减少公司业务对单一行业经济周期的依存度；压缩不必要的费用；优化人员结构。
第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额 3,500,0004,500,000 单位：元发生金额 1,022,910.00295,383.72 (二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始承诺结束 承诺来源 承诺类型承诺具体内容承诺履行情 日期 日期 况 董监高 2014年82014年8挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 月29日月29日 承诺 业竞争 实际控制2014年82014年8挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 人或控股月29日月29日 承诺 业竞争 股东 实际控制2014年4请选择挂牌 资金占用不占用公司资正在履行中 人或控股月1日 承诺 金 股东 董监高 2014年4请选择挂牌 关联交易规范关联交易正在履行中 月2日 实际控制2014年4请选择挂牌 关联交易规范关联交易正在履行中 人或控股月2日 股东 实际控制2016年92017年1整改 募集资金杜绝任何违规已履行完毕 人或控股月1日2月31 使用承诺使用募集资金 股东 日 的行为 董监高 2016年92017年1整改 募集资金杜绝任何违规已履行完毕 月1日2月31 使用承诺使用募集资金 日 的行为 承诺事项详细情况：
1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、管理层、核心技术人员以及关联企业所出 具的《避免同业竞争承诺函》，表示其目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的活动，并承 诺其本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活 动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式 取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理 人员或核心技术人员。
2、公司实际控制人、股东于
2014年3月出具《关于公司向股东提供借款的声明及承诺函》，承 诺本人自股份公司成立之日起，将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何 方式占用公司资金，且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》、《财务 管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等制度的有关规定，避免与公司发生 与正常生产经营无关的资金往来行为。
若公司因在历史存续期间发生的借款行为而被政府主管部 门处罚，本人对因此受到的处罚所产
生的经济损失予以全额补偿。
3、公司的实际控制人、股东以及董事、监事和高级管理人员于2014年3月出具《关于规范关联 交易的承诺书》，承诺将尽可能的避免和减少其与股份公司之间的关联交易，对于无法避免或者 有合理原因而发生的关联交易，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费 的标准，并严格遵守《公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股 份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。
4、2016
年9月，公司实际控制人、董事长、董事会秘书及财务负责人出具《承诺函》：“未来将 严格遵守《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》等法律法规、《公司
章程》及公司内部管理制度规定，杜绝任何违规 使用募集资金的行为；本人将严格履行上述承诺事项，如本人违反承诺给挂牌公司及投资者造成 损失的，由本人承担赔偿责任。
”
一、 (一) 第六节 普通股股本情况 普通股股本结构 股本变动及股东情况 无限售
条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本 普通股股东人数 期初 数量 比例% 3,362,50030.57% 1,443,00013.12% 本期变动 00 11,500 0.10%
0 0 0.00%
0 7,637,50069.43%
0 4,500,00040.91%
0 37,5000 11,000,000 0.34%0.00% - 000 11 单位：股 期末 数量 比例% 3,362,50030.57% 1,443,00013.12% 11,5000 7,637,5004,500,000 0.10%0.00%69.43%40.91% 37,5000 11,000,000 0.34%0.00% - 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 1234
5 股东名称 丰大伟张京张巍北京德信众邦科技有限公司兴业证券股份有限公司恒泰证券股份有限公司李蕾陈霖陈劲松谢俊伟 合计 期初持股数 5,943,0001,000,000 988,0001,995,000 632,000 331,000 49,00032,00020,000 8,00010,998,000 持股变动 00000
0 期末持股数 5,943,0001,000,000 988,0001,995,000 632,000 331,000 49,00032,00020,000 8,00010,998,00
0 期末持股比例%54.03%9.09%8.98%18.14% 5.75% 3.01% 0.45%0.29%0.18%0.07%99.99% 期末持有限售股份 数量4,500,000 800,000800,0001,500,000 0 0 37,500000 7,637,500 单位：股期末持有无限售股份数 量1,443,000 200,000188,000495,000 632,000 331,000 11,50032,00020,0008,0003,360,500 普通股前十名股东间相互关系说明：除丰大伟持有北京德信众邦科技有限公司80%股份外，其他公司股东之间无关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 丰大伟，中国国籍，无境外居留权，性别男，年龄44岁，学历本科。
1996年9月至2000年7月，在吉林大学学习并获得计算机专业学士学位。
2000年7月至2004年8月，在北京朗新信息技术有限公司担任产品部高经工程师。
2004年8月至今，在鑫干线（北京）科技股份公司，历任产品部技术总监、总经理、董事长。
第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期起始日期终止日期 丰大伟苏汉哲 董事长、总男经理董事、常务男副总经理 1977年5月 1982年6月 大学本科 大学本科 2017年2月27日2017年2月27日 2020年2月27日2020年2月27日 是否在公司领取薪 酬是 是 张志辉刘德永 余乐园李蕾舒青彭靖 董事、副总男1975年大学本2017年22020年
2 是 经理 4月 科 月27日月27日 董事、财务男1973年专科2017年22020年
2 是 总监、董事 12月 月27日月27日 会秘书 董事、技术男1976年大学本2019年82020年
2 是 总监 10月 科 月27日月27日 监事会主席女1980年大学本2017年22020年
2 是 5月 科 月27日月27日 监事 女1969年专科2017年22020年
2 是 7月 月27日月27日 监事 女1976年大学本2017年22020年
2 是 12月 科 月27日月27日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。
(二)持股情况 姓名李蕾 丰大伟合计 职务 监事会主席、人力行政部经理董事长、总经理 - 期初持普通股股数 49,000 5,943,0005,992,000 数量变动0 00 期末持普通股股数 49,000 5,943,0005,992,000 期末普通股持股比 例%0.45% 54.03% 54.48% 单位：股期末持有股票期权 数量0 0
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：√适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新 期末职务 任、换届、离 □是√否□是√否□是√否□是√否 变动原因 余乐园郑媛 技术总监董事、会计 任）新任离任 董事、技术总监不再担任公司任何职务 新任因个人原因离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 2019年8月27日至今，余乐园任鑫干线（北京）科技股份公司董事。
2003年9月至今，在鑫干线（北京）科技股份公司开发部，先后任工程师、项目经理、技术总监2001年9月至2003年7月，在首钢高新公司开发部任工程师。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数214619445 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数 12815145 期末人数2 145 194 44 期末人数 2815 144 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否 □是√否□是□否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、 法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项符合《公司法》、《证券法》、 《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求履行规定的程序。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 报告期内会议召开的次数
2 经审议的重大事项（简要描述） 1、2019年4月26日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司第二届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度经营计划和财务预 监事会股东大会 算方案的议案》、《关于公司2018年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司预计2019年度公司与关联方日常交易的议案》、《关于批准公司2019年度内银行借款授信额度的议案》、《关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于召开公司2018年年度股东大会的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
2、2019年8月27日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司第二届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于鑫干线（北京）科技股份公司2019年半年度报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于提名余乐园为公司新任董事的议案》、《关于召开2019年第一次临时股东大会的议案》。
21、：2019年4月26日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司第二届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度经营计划和财务预算方案的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
2、2019年8月27日，召开了第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于鑫干线（北京）科技股份公司2019年半年度报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》。
21、2019年5月18日，召开了鑫干线（北京）科技股份公司2018年年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公 司2019年度经营计划和财务预算方案的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司预计2019年度公司与关联方日常交易的议案》、《关于批准公司2019年度内银行借款授信额度的议案》、《关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》。
2、2019年9月15日，召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于提名余乐园为公司新任董事的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。
历次股东大会的召集、召开程序、出 席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。
公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》履行权利、承担义务；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权；监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会独立行使权力，在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。
监事会认为：公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。
董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任和风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产 生，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备及商标等资产的所有权或使用权，公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。
公司的办公场所独立于股东单位，不存在混同经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。
公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
(三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 √无 □强调事项段 审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2020)第
202111号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界A座24层 审计报告日期 2020年4月28日 注册会计师姓名 赵海宾、刘倩 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
6 会计师事务所审计报酬 55,000 审计报告正文： 鑫干线（北京）科技股份公司 中兴财光华审会字（2020）第202111号 目录 审计报告资产负债表利润表现金流量表股东权益变动表财务报表附注 1-23 45-67-50 审计报告 鑫干线（北京）科技股份公司全体股东： 中兴财光华审会字(2020)第202111号
一、审计意见我们审计了鑫干线（北京）科技股份公司（以下简称鑫干线）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫干线2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于鑫干线，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息鑫干线管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括鑫干线2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估鑫干线的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鑫干线、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鑫干线的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鑫干线持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致鑫干线不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国•北京
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金 附注附注五、
1 中国注册会计师：赵海宾中国注册会计师：刘倩 2020年4月28日 2019年12月31日3,225,635.56 单位：元2019年1月1日 1,441,510.93 拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款 附注五、2附注五、3附注五、4附注五、
5 附注五、6附注五、7附注五、
8 02,602,894.17210,000 167,514.94 120,528.51 7,544,308.911,114,530.00 576,552.60 231,043.51 6,326,573.18 0 0310,077.58 0 712,270.69 899,583.231,921,931.508,248,504.68
0 10,907,945.95 00473,490.860 848,974.57 1,545,692.192,868,157.6213,776,103.57
0 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 附注五、9附注五、10附注五、11附注五、12 附注五、13附注五、14 286,857.80 546,518.00 1,537,067.86208,267.8425,10500 30,505.05294,509.07124,986.93 2,057,298.500 996,519.050 2,057,298.5011,000,000.00 2,798,151.3 996,519.0511,000,000.00 2,798,151.3 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注五、15 一般风险准备 未分配利润 附注五、16 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：丰大伟
主管会计工作负责人：刘德永 444,147.26 -8,051,092.386,191,206.18 444,147.26 -1,462,714.0412,779,584.52 6,191,206.18 12,779,584.52 8,248,504.68 13,776,103.57 会计机构负责人：刘德永 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注附注五、17 附注五、17 附注五、18附注五、19附注五、20附注五、21附注五、22附注五、23附注五、24 2019年6,968,566.59 单位：元2018年 10,843,195.78 3,303,710.42 4,639,257.37 55,183.71961,690.605,007,530.553,013,864.68 2,926.55 1,215.47118,650.87 12,466.62 96,034.101,280,381.035,229,323.842,139,891.99 67,844.2065,087.742,092.92213,943.63
0 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 附注五、25附注五、26附注五、27 附注五、28附注五、29 附注五、30
0 -747,046.96 0
0 -5,992,269.39 50,0000 -5,942,269.39 646,108.95-6,588,378.34 336.96 59,104.75 -2,336,151.41 104,500.0083,750.20 -2,315,401.61 -584,416.67-1,730,984.94 -6,588,378.34 -1,730,984.94 -6,588,378.34 -1,730,984.94 -
（4）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）法定代表人：丰大伟 - -6,588,378.34-6,588,378.34 -1,730,984.94-1,730,984.94 主管会计工作负责人：刘德永 -0.60 -0.16 -0.60 -0.16 会计机构负责人：刘德永 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金 附注附注五、31 2019年 单位：元2018年 11,857,264.1216,167,369.71 - 114,639.63247,474.6312,219,378.38494,994.32 333,520.67147,986.6116,648,876.994,038,975.07 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、31 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 附注五、31 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 附注五、31 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丰大伟 主管会计工作负责人：刘德永 7,447,089.79
497,248.98 1,993,730.6610,433,063.75 1,786,314.63 6,039,052.05860,410.35 2,713,493.9013,651,931.37 2,996,945.62 5,100.00 299,650.00 5,100.00-5,100.00 299,650.00-299,650.00 300,000.00 1,022,910.001,022,910.00 1,912,000.002,212,000.002,000,000.00 65,087.74 1,020,000.001,020,000.00 2,910.00 1,912,000.003,977,087.74-1,765,087.74 1,784,124.63 932,207.88 1,441,510.93 509,303.05 3,225,635.56 1,441,510.93 会计机构负责人：
刘德永 （四）股东权益变动表 2019年 单位：元 项目
一、上年期末余额 归属于母公司所有者权益 股本 其他权益工资本公积减：其专盈余公积
一 具 库存他项 般 优永其 股综储 风 先续他 合备 险 股债 收 准 益 备 11,000,000 2,798,151.3 444,147.26 未分配利润 少数股东权益 -1,462,714.04 所有者权益合计 12,779,584.52 加：会计政策变更 0000
0 00
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 11,000,000 2,798,151.3 444,147.26 -1,462,714.04-6,588,378.34 -6,588,378.34 12,779,584.52-6,588,378.34 -6,588,378.34 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并 11,000,000.00 2,798,151.30 444,147.26 -8,051,092.38 6,191,206.18 股本11,000,000.00 其他权益工具 优永其先续他股债 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积减其专：他项库综储存合备股收益 2,798,151.30 盈余公积一般风险准备 444,147.26 未分配利润 少所有者权益合 数 计 股 东 权 益 268,270.90 14,510,569.46 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 11,000,000.00 2,798,151.30 444,147.26 268,270.90-1,730,984.94 -1,730,984.94 14,510,569.46-1,730,984.94 -1,730,984.94
四、本年期末余额 法定代表人：丰大伟 11,000,000 主管会计工作负责人：刘德永 2,798,151.3 会计机构负责人：
刘德永 444,147.26 -1,462,714.04 12,779,584.52 财务报表附注
一、公司基本情况 （一）公司的注册地、组织形式和总部地址 鑫干线（北京）科技股份公司（以下简称“本公司或公司”）前身是北京鑫干线网络科技发展有限公司，由张巍、何新和谢彤阳于2003年05月28日共同出资设立，2014年01月20日完成股份改制，经北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，股份公司成立。
统一社会信用代码：83R，公司经营期限为长期，股本：1100万元；法定代表人：丰大伟，公司住所：北京市朝阳区广顺南大街16号院2号楼17层1916室。
股转代码：831065。
（二）经营范围、公司性质、主要经营活动 公司经营范围：技术推广服务；计算机系统服务；经济贸易咨询；销售计算机软、硬件及辅助设备、机械设备。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）公司性质和主要经营活动：本公司属软件系统和技术服务业行业，主要产品或服务为技术推广、计算机系统、经济贸易咨询及相关技术服务和销售服务。
（三）财务报表的批准和报出 本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。
债务工具的分类 和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。
不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。
相关股利收入计入当期损益。
其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ②对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的 金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金 流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合 理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著 增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。
信用风险自初始确认后未显著增加的， 处于第一阶段，按照该金融工具未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备； 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。
处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利 息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收 入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始 确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照 金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。
对于持有的 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当 期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息 时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收票据组合
1 商业承兑汇票 应收票据组合
2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收账款组合
1 关联方组合 应收账款组合
2 信用风险组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 其他应收款组合1关联方组合其他应收款组合2信用风险组合
（6）衍生工具及嵌入衍生工具嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。
混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(8)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
7、存货
（1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。
原材料、库存商品等发出时采用先进先出法。
（3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、6“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、
发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。
原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。
此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的， 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
9、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
10、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别运输设备电子设备及其他 预计使用年限43 净残值率（%）55 年折旧率（%）23.7531.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资
产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福 利等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，
则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19、股份支付
（1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价
确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
20、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。
发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
21、收入的确认原则
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售收入 本公司销售的商品，以按照合同条款将产品交付客户，经客户验收并核对
无误后作为收入的确认时点。
2．确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．提供劳务收入的确认依据和方法
（1）在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（2）在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
22、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产和递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生
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