河南省寰宇信息技术股份有限公司
HenanHuanyuMappingTechnologyDevelopmentCo.,Ltd.
半年度报告2019
1 公司半年度大事记 资者的信 注：本2页01内9容年原4则月上应28当日在，一公页司之内获完得成“。
国土空间规划管理信息系统V1.0”、“时空信息云平台V1.0”、“自然资源确权登记系统V1.0”、“自然资源管理平台V1.0”4项软件著作权。
2 目录 声明与提示
3 释义项目公司、本公司、股份公司、寰宇信息巧策咨询股东大会董事会监事会《公司法》全国股份转让系统报告期主办券商、西南证券元、万元证券法三会GPSDLG .NET GIS RS3D4DDSMDEM数字城市 DOM 释义 释义指河南省寰宇信息技术股份有限公司指河南巧策企业管理咨询中心（有限合伙）指河南省寰宇信息技术股份有限公司股东大会指河南省寰宇信息技术股份有限公司董事会指河南省寰宇信息技术股份有限公司监事会指《中华人民共和国公司法》指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指2019年度1-6月指西南证券股份有限公司指人民币元、人民币万元指《中华人民共和国证券法》指股东大会、董事会、监事会指是可以接收全球定位系统卫星信号以确定地面空间位 置的仪器指是与现有线规基本一致的各地图要素的矢量数据集， 且保存了各要素间的空间管理信息和相关的属性信息，是4D产品的一种。
指是MicrosoftXMLWebservices平台。
XMLWebservices允许应用程序通过进行通讯和共享数据，而不管所采用的是哪种操作系统、设备或编程语言。
指地理信息系统（GeographicInformationSystem或Geo-Informationsystem,GIS）有时又称为“地学信息系统”。
指是指非接触的，远距离的探测技术。
一般指运用传感器/遥感器对物体的电磁波的辐射、反射特性的探测。
指空间的概念也就是由
X、Y、Z三个轴组成的空间。
指根据爱因斯坦的理论就是加上了时间的概念。
从而时间与空间相结合就成了所谓的4D空间。
指数字地表模型（DigitalSurfaceModel，DSM），是对地球表面，包括各类地物的综合描述。
指数字高程模型（DigitalElevationModel，DEM），是以高程表达地面起伏形态的数字集合。
指以计算机技术、多媒体技术和大规模存储技术为基础，以宽带网络为纽带，运用遥感、全球定位系统、地理信息系统、遥测、仿真-虚拟等技术，对城市进行多分辨率、多尺度、多时空和多种类的三维描述，即利用信息技术手段把城市的过去、现状和未来的全部内容在网络上进行数字化虚拟现实。
指数字正射影像（DigitalOrthophotoModel，DOM），
4 是利用数字高程模型对数码航空影像像元进行纠正，再做影像镶嵌，按一定图幅范围裁剪生成的数字正射影像成果。
5 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李振平、主管会计工作负责人胡银超及会计机构负责人（会计主管人员）胡银超保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 备查文件 公司董事会秘书办公室报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露的公司文件正本及公告原稿；载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第一节公司概况 河南省寰宇信息技术股份有限公司HenanHuanyuMappingTechnologyDevelopmentCo.,Ltd.寰宇信息836991李振平郑州高新技术产业开发区翠竹街1号81幢1、2、3、5层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 刘佳楠否 0371-866786220371-86678611731855754@郑州高新技术产业开发区翠竹街1号81幢1、2、3、5层邮政编码450001公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2004年3月12日2016年4月21日基础层I65软件和信息技术服务业测绘航空摄影、摄影测量与遥感、测绘工程、地籍测绘、地理信息系统工程、土地规划设计集合竞价转让21,000,00000李振平李振平
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 67A 否 郑州高新技术产业开发区翠竹街1否 号81幢1、2、3、5层 21,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 西南证券重庆市江北区桥北苑8号西南证券大厦否无无无
8 一、盈利能力 第二节会计数据和财务指标摘要 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期8,854,840.94 34.80%503,395.29262,738.01 1.69% 0.88% 0.02 上年同期15,321,269.78 43.33%1,255,546.64 1,299,190.66 4.16% 4.30% 0.06 单位：元增减比例 -42.21%-59.91%-79.78% - - -66.66%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末52,857,894.4522,704,140.1130,153,754.34 1.4442.95%42.95% 2.092.36 本期期初48,370,047.5918,719,688.5429,650,359.05 1.4138.70%38.70% 2.270.83 单位：元增减比例 9.28%21.28% 1.70%2.13%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-6,722,705.06 0.260.49 上年同期-4,591,244.760.431.07 单位：元增减比例 46.42%-
四、成长情况 总资产增长率% 本期 9.28%
9 上年同期3.88% 增减比例- 营业收入增长率%净利润增长率% -42.21%-59.91% -13.03% - 22.88% -
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末21,000,00000 本期期初21,000,00000 单位：股增减比例 0%0%0%
六、非经常性损益 项目
1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元-32,970.70273,627.98240,657.28 240,657.28
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 10 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式 公司作为从事现代服务业的高新技术企业，结合卫星遥感、航空摄影、地表精密测绘、地下地质勘探等高新技术，致力于时空信息大数据的生产与应用服务，建立了从时空信息数据获取、数据处理、数据产品到行业应用解决方案一站式全流程空间信息服务链。
根据影像发展遇到的痛点和精心市场调研，公司自主研发viewell稀少控制软件、高稳定性无人机、专业航测相机等核心技术，结合公司十几年发展过程中积累的行业经验，公司制定了先进行大面积的影像数据获取及生产，再根据客户需求进行深加工，向客户迅速提供满足其需求的影像产品的产品战略。
通过获取的正射影像和实景三维，构建时空信息大数据服务平台，既可以为客户提供高精度DOM、DEM、DLG、DSM制作，也可以为应用到智慧城市三维建模、遥感影像分析解译、地理信息工程、工程测量、不动产测绘等项目。
公司主要客户类型：自然资源、国土空间规划、生态环境、林业、公安、旅游、文物、应急等国家主要管理部门，公司为他们提供高精度的时空大数据服务。
属于不可或缺的专业技术服务。
公司产品销售渠道主要通过招标和直销两种模式。
招标模式是根据政府或者企事业单位的招标项目，需要购买招标文件，制作投标文件，然后进行售前技术支持，根据需方的技术要求，申请相关的技术人员进行售前的咨询讲解以及演示，参加公开投标。
实现项目中标。
另一种渠道是需求方直接联系的项目，营销人员进行售前技术支持，提供技术方案，根据技术方案进行报价，达到项目成交。
公司的主要收入模式：不同类型数据产品的销售和专业技术服务，报告期末在取得客户的完工进度确认单时，按照完工百分比法确认收入。
报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
商业模式变化情况:□适用√不适用
二、经营情况回顾 报告期内，公司业绩有所下滑，实现营业收入8,854,840.94元，较上年同期减少42.21%，实现净利润503,395.29元，较上年同期减少59.91%。
收入下滑的原因:
1、上年同期收入包含2017年度由于确认单原因，审计未确认收入422万元；
2、去年下半年至今新开工项目的收入，大部分在下半年才能确 11 认。
报告期内经营活动方面，经营活动产生的现金流量净额-6,722,705.07元，较上年同期减少2,131,460.31元，降幅46.42%，主要原因是支付了以前年度的工资和奖金；投资活动方面，投资活动产生的现金流量净额为-374,327.59元，较上年同期增加1,121,063.41元,增幅74.96%，主要原因是报告期内构建固定资产、无形资产和其他长期资产的规模减小；筹资活动方面，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,854,149.97元，主要原因是今年新增了银行借款3,300,000.00元。
报告期内公司着力于发展测绘航空摄影、摄影测量与遥感业务，逐步削弱以劳动密集型为主的测绘工程业务，实现企业转型。
公司经过多年的理论研究及技术实践，已推出拥有完全自主知识产权的空间数据与属性数据一体化管理的时空信息大数据服务平台、三维地理信息平台等基础平台，以及智慧城市时空信息云平台、国土空间规划时空信息云平台、智慧旅游服务平台，及涵盖航空摄影、时空信息数据、国土、规划、旅游、文物等行业应用系统，在报告期内，公司共获得软件著作权4项。
截止到2019年6月30日，公司已拥有发明专利2项，实用新型专利10项，计算机软著14项。
近年来，3S技术趋于融合发展，地理信息服务领域的内外业一体化、软硬件一体化也更加明显，同时，云计算、物联网、大数据等技术的发展，也使地理信息服务企业提供应用整体解决方案服务成为可能。
在大数据时代，利用大数据发现需求、挖掘各类信息、解决各类问题的需求迅速增长，公众用户的个性化产品发展空间广阔。
公司时刻关注行业动态和发展变化，紧跟行业步伐，以求不断成长，在行业中立于不败之地。
三、风险与价值
1、应收账款发生坏账的风险2019年6月30日，公司应收账款余额为34,987,198.16元.计提坏账准备后，其净额占总资产比例为54.41%。
公司应收账款具有以下特点：大部分账龄在1年以内；无重大依赖客户；客户大部分为国有企业，信誉良好；公司有完善的管理制度，专人负责应收账款的跟踪处理；严格按照会计准则规定计提坏账准备。
虽然应收账款具有以上特点，但应收账款占总资产比重较大，应收账款余额高仍然影响公司的运营效率，同时也可能产生大额坏账的风险。
针对上述风险，公司将加强对客户的信用审核力度，并进一步加大应收账款催收力度，建立销售员与客户一对一跟踪制度，保证货款按合同约定及时收回，避免坏账损失。
2、实际控制人控制不当的风险公司实际控制人李振平直接和间接控制公司股份比例为80.00%，处于绝对控股地位。
此外，李振平 12 担任公司的法定代表人、董事长、总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。
因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。
针对上述风险，公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益。
3、政府项目重大依赖风险公司所处行业为地理信息行业，主要客户为政府部门和事业单位，公司绝大部分项目的最终客户都是政府部门等。
因此，我国政府部门对地理信息产品与服务的需求会影响公司的业务发展。
当前我国地理信息市场仍以政府项目为主，在政府部门对地理信息产品与服务的需求方面，主要影响因素包括国家政策、政府财政预算、经济规模以及社会发展等，如果政府对地理信息产业的投入减少或地方政府财政不充裕等情况，会导致政府部门对地理信息产品与服务的需求减少，公司存在对政府项目重大依赖风险，可能对公司的业务开展产生影响。
针对上述风险，公司积极扩展公司的业务，综合应用先进的地理信息技术，集成软硬件传感器设备和地理数据，以地理信息和测绘定位为基础发展现代化农业等产开设无人机“4S”店，业服务，国家的城镇化建设以及智慧城市建设更依赖精确的测绘地理信息技术构建基础数据。
随着政策红利的释放，智慧城市将迎来新一轮快速发展的机遇，并辐射整个智慧城市的产业链。
以云计算、物联网、移动互联网、大数据、下一代互联网等为代表的新一代信息技术产业突飞猛进，在向经济社会各领域加速渗透的同时，即有力推动了传统产业转型升级，又将助力智慧城市建设。
公司自主研发的河南寰宇无人机新技术首开河南之先河，推广“河南寰宇无人机航空摄影系统”新技术；同时与武汉大学技术合作，建设无人机硬件设备检校实验场，开展无人机硬件设备检校业务，使中原无人机用户不出省即可解决所遇问题。
4、技术风险地理信息行业是技术创新和技术密集型产业，要不断加大地理信息技术的研发工作。
但在技术创新和新系统研发过程中，需要较长时间，技术研发存在研发失败的风险。
我国地理信息行业正处于快速发展阶段，技术更新速度快，地理信息需求客户对产品要求不断提高。
若公司对地理信息技术、公司研发产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，对行业核心技术的发展动态不能及时掌控，在新技术的研发方向、重要研发产品的方案制定等方面有偏差，会降低公司在地理信息市场的竞争能力，未来发展会产生影响。
针对上述风险，公司将不断完善产业链，提供更具竞争力的产品和服务。
未来公司将继续加大软件开发部门的资金和人才投入力度，在保持公司技术领先的同时，不断开发新的产品和技术，完善公司产 13 业链，为客户提供高品质、全方位的信息化服务。
5、人才风险公司所采用的设备需要专业的技术人才操作，同时后期数据处理需要具备相关专业能力和丰富经验 积累的人才，专业人才是公司的核心资源之
一，公司能否在激烈的市场竞争中建立起竞争优势主要依赖专业人才的储备。
若公司不能保持对人才的持续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时影响公司业绩的稳定与持续增长。
针对上述风险，公司制定合理的薪酬体系，实施有效激励，根据效率优先兼顾公平的原则设计薪酬制度，使其待遇与能力、业绩挂钩；提供教育和培训的机会，对员工进行职业生涯设计，使其成长与公司发展目标相符合，减少人才流失。
6、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。
2015年11月18日，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。
因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行《公司法》、《公司章程》及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。
四、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况□适用√不适用 （二）其他社会责任履行情况报告期内公司诚信经营，照章纳税，为残疾人提供就业岗位，尽全力做到对社会负责、对公司每
一 位员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。
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五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是否存在存续至本期的债券融资事项是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
二、 (一) 重要事项详情 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 15 预计金额0.000.000.00 3,000,000.000.00 15,870,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.00717,046.120.0014,964,299.18 公司于2019年5月18日经公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于预计公司2019年度日常性关联交易（修订稿）的议案》,且公司于2019年5月31日经2018年年度股东大会审议通过该项议案。
此项日常性关联交易内容为： （一）公司和李振平先生签订租房合同，租用其名下位于郑州市一处房产用于郑州本部的办公用房，合同金额75万/年；公司和焦莉女士签订租房合同，租用其名下位于巩义市一处房产用于巩义分部的办公用房，合同金额12万/年，共计87万/年。
（二）预计2019年李振平将无偿借给公司200万元，焦莉将无偿借给公司100万元。
（三）公司预计2019年将发生银行借款1500万元，为此公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平，其妻子焦莉，为公司银行贷款授信提供保证担保；公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平，以其持有的全部公司股权及其名下位于郑州市高新技术开发区翠竹街1号81幢1-6层房产（房地产权证编号：郑房权证字第1301164378号）为公司分别提供质押担保和抵押担保。
因考虑到公司实际情况，为减轻公司负担，经双方协商，公司和董事长李振平先生于2019年7月1日重新签订协议，约定自2019年1月1日起，房租为43.2万/年。
报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平先生，其妻子焦莉女士分别与中信银行签订最高额保证合同，为银行授信提供连带责任保证，授信额度14,400,000.00元，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
公司与上海通用汽车金融有限责任公司签订了一份汽车抵押贷款合同，合同编号为：0182335033，贷款金额268730.00元，利息共计19,569.18元。
公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平该笔贷款本金、利息及其他费用提供保证担保。
(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方李振平李振平 交易内容 连带责任保证委托还款协议 交易金额3,000,000.00 288,299.18 是否履行必要决策程序 已事后补充履行已事前及时履行 临时公告披露时间 2019年8月15日—— 单位：元临时公告编号2019-022 —— 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平先生，与深圳前海微众银行股份有限公司 签订了最高额保证担保合同，对以公司实际发生的，不超过人民币三百万元的借款提供保证担保。
保证 16 期自合同生效日起至具体授信债务履行期限届满之日后两年。
2、公司于2019年3月12日与上海通用汽车金融有限责任公司签订了一份汽车抵押贷款合同，贷 款金额268730.00元，利息共计19,569.18元，委托李振平先生全权负责还款及后续事宜。
根据公司章程，该事项由董事长审议，已履行审议程序。
以上关联交易是为保证公司正常经营，体现了公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平先生对公司业务的支持。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始时间 2016/2/16 承诺结束时间 承诺来源挂牌 其他股东2016/2/16 挂牌 董监高 2016/2/16 挂牌 实际控制人2016/2/16 挂牌 或控股股东 承诺类型同业竞争承诺 同业竞争承诺 同业竞争承诺 其他承诺（规范关联交易） 承诺具体内容 承诺本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业不与本企业同业竞争。
承诺本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业不与本企业同业竞争。
承诺本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业不与本企业同业竞争。
承诺本人、本人控制的公司、企业或其他组织、机构规范关联交易。
承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 承诺事项详细情况：
1、避免同业竞争的承诺为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、全体董事、监事、高 17 级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，内容如下：“本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公司相同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺，如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。
” 本报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人严格履《避免同业竞争承诺函》。
内容如下：
（1）截止本承诺签署之日，不存在本人及本人利用其控制企业经营或从事任何在商业上对公司构成直接或间接同业竞争业务或活动的情形；
（2）本人及本人控制的其他企业在任何时间下不会以任何方式经营或从事与公司构成直接或间接同业竞争业务活动。
凡本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争业务，本人及本人今后或有控制的其他企业会将上述商业机会优先让予公司；
（3）如果本人及本人控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺，并造成公司损失的，本人同意赔偿相应损失。
2、规范关联交易的承诺公司控股股东、实际控制人李振平，现郑重声明如下：
（1）最近两年内不存在股份公司为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的企业”）进行违规担保的情形。
（2）本人或本人控制的企业目前不存在以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移股份公司资金或资产的情形。
（3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不致发生上述情形。
报告期内，公司控股股东、实际控制人没有违背关联交易的相关承诺。
(四)利润分配与公积金转增股本的情况
1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用
2、报告期内的权益分派预案 18 √适用□不适用 项目半年度分派预案 每10股派现数（含税）1.5 报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：□适用√不适用 每10股送股数
0 单位：元或股每10股转增数
0 19 第五节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量2,450,000 0 1,050,0000 18,550,00012,600,000 15,750,000.000 21,000,000 比例11.67%0.00% 5.00%0.00%88.33%60.00% 75.00%0.00%- 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例 2,450,00011.67% 00.00%
0 1,050,0005.00%
0 00.00% 018,550,00088.33% 012,600,00060.00% 015,750,000.00
0 0 021,000,000 75.00%0.00%-
3 (二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序号股东名称期初持股持股变 数 动
1 李振平 12,600,000
0 2 李珂莹 4,200,000
0 3 河南巧策企业4,200,000
0 管理咨询中心 （有限合伙） 合计 21,000,000
0 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 期末持股数 12,600,0004,200,0004,200,000 21,000,000 期末持股比例 60.00%20.00%20.00% 100.00% 期末持有限售股份 数量12,600,0003,150,0002,800,000 18,550,000 单位：股期末持有无限售股份数 量0 1,050,0001,400,000 2,450,000 李振平与李珂莹为父女关系，李振平为巧策咨询的普通合伙人，李珂莹为巧策咨询的普通合伙人。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 20
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 李振平是公司控股股东、实际控制人，持有公司1,260.00万股，持股比例为60%。
李振平，男，1971年3月出生，中国籍，无境外永久居留权。
1995年7月毕业于解放军测绘学院工程测量专业，本科学历。
1987年10月至1990年12月，在部队服役；1991年1月至1991年6月，赋闲；1991年7月至1995年7月，就读于解放军测绘学院工程测量专业；1995年7月至2005年12月，历任巩义市建筑规划勘察设计院职员、副院长；2006年1月至2008年4月，任巩义市寰宇测绘科技发展有限公司经理；2008年5月至2015年11月，任寰宇有限执行董事、经理；2015年12月至今，任寰宇信息董事长、总经理。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。
21 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名李振平李传谨李珂莹焦江锋燕愿魏惠鹏刘振鹏杜贝贝胡银超刘佳楠 职务董事长监总经理 性别男 出生年月1971年3月 学历本科 董事 男 1984年11本科 月 董事 女 1996年10本科 月 董事 男 1982年10本科 月 董事 女 1986年11专科 月 监事会主席女 1986年1月 本科 职工代表监男事 1989年8月 专科 监事 女 1988年8本科 月 财务总监 男 1959年10本科 月 董事会秘书女 1988年4月 本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2019年3月29日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日 是否在公司领取薪酬是是否是是是是是是是 533 2019年3月27日公司收到崔艳女士递交的辞职报告，辞去监事会主席一职。
经2019年3月29日 第二届监事会第二次会议审议通过，任命魏惠鹏女士为公司监事会主席，不再担任职工代表监事。
经2019 年第一次职工代表大会选举刘振鹏先生为职工代表监事。
22 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：李振平为公司控股股东、实际控制人。
李振平与李珂莹为父女关系，焦江峰为李振平配偶的弟弟。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人不存在其他关系。
(二)
持股情况 姓名 李振平 李传谨李珂莹焦江锋燕愿魏惠鹏刘振鹏杜贝贝胡银超刘佳楠 合计 职务 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席职工代表监事监事财务总监董事会秘书 - 期初持普通股股数12,600,000 04,200,000 000000016,800,000 数量变动
0 期末持普通股股数12,600,000 期末普通股持股比例 60.00% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0
0 0.00%
0 04,200,000 20.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
16,800,000 80.00%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 崔艳 监事会主席 离任 魏惠鹏 职工代表监事 新任 刘振鹏 无 新任 期末职务无监事会主席 职工代表监事 变动原因个人原因因原监事会主席离任，另补选。
因原监事会主席离任，另补选。
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用□不适用 魏惠鹏，女，1986年1月出生，汉族，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。
2005年3月至 23 今，一直于河南省寰宇信息技术股份有限公司工作，现任巩义分部负责人。
2018年12月6日至2019年3月28日，任河南省寰宇信息技术股份有限公司职工代表监事；2019年3月29日至今，任河南省寰宇信息技术股份有限公司监事会主席，任期至2021年12月5日届满。
刘振鹏，男，1989年8月出生，汉族，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。
2007年8月至今，一直于河南省寰宇信息技术股份有限公司销售部工作，2019年3月29日至今，任河南省寰宇信息技术股份有限公司职工代表监事，任期至2021年12月5日届满。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数107510115111 期末人数6 561110 487 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 215434111 期末人数01 20432387 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.员工薪酬政策公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件，与员工签订《劳 动合同》，向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、事业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。
2.员工培训计划根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，不断探索创新的培训模式；搭建起知识型企业的平台，提高全员综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。
3.报告期内公司支付一人离职补偿，共计23252元。
24 (二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 25
一、审计报告 是否审计 第七节财务报告 否
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 附注五
（1） 五
（2）五
（4）五
（3）五
（5）五
（6） 期末余额7,484.76 28,761,900.7528,761,900.75 2,133,774.17 2,216,573.72 14,032,157.66 296,892.8047,448,783.86 - 26 单位：元期初余额 4,250,367.45 25,816,739.3025,816,739.30 365,952.53 2,210,643.48 9,560,192.13 296,892.8042,500,787.69 长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 五
（7） 五
（8）五
（9）五（10）五（11） 五（12） 五（13）五（14） 五（15）五（16）五（17） 2,520,972.31 2,801,728.70 366,223.30 52,000.001,615,214.08 854,700.905,409,110.5952,857,894.45 11,291,666.67 529,409.14 67,600.001,615,821.16 854,700.905,869,259.9048,370,047.59 8,000,000.00 - 6,650,033.666,650,033.66 883,677.71 6,290,302.63 6,290,302.63313,846.81 2,462,835.59492,351.99923,574.49 2,717,521.51308,342.43 1,089,675.16 27 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：李振平 22,704,140.11 18,719,688.54 五（18） 22,704,140.1121,000,000.00 18,719,688.5421,000,000.00 五（19） 3,412,859.03 3,412,859.03 五（20） 726,841.84 726,841.84 五（21） 5,014,053.47
30,153,754.34 4,510,658.1829,650,359.05 30,153,754.34 29,650,359.05 52,857,894.45 48,370,047.59 主管会计工作负责人：胡银超会计机构负责人：胡银超 (二)利润表
一、营业总收入项目 附注 本期金额8,854,840.94 28 单位：元上期金额 15,321,269.78 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入信用减值损失资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 五（22） 五（22） 五（23）五（24）五（25）五（26）五（27） 五（28）五（29） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益 五（30）五（31）五（32） - - 29 8,854,840.94 8,502,554.265,773,035.79 30,381.74720,998.721,403,520.31799,543.40440,375.50 -665,301.20273,627.98 625,914.660 32,970.70592,943.96 89,548.67503,395.29503,395.29- 15,321,269.78 13,967,971.038,682,118.53 28,223.28658,461.832,222,721.481,287,207.41516,961.28 572,277.220 1,353,298.759,605.9365,876.92 1,297,027.7641,481.12 1,255,546.64- 1,255,546.64-
2.归属于母公司所有者的净利润 503,395.29 1,255,546.64
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 - 资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 503,395.29 1,255,546.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 503,395.29 1,255,546.64 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五（33） 0.02 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 五（33） 0.01 0.06 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：
胡银超会计机构负责人：胡银超 (三)现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 附注 本期金额6,369,750.39 单位：元上期金额 7,519,203.82 30 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 - 810,277.387,180,027.776,812,397.92 260,026.317,779,230.133,920,672.15 4,147,254.09213,647.66 2,729,433.1613,902,732.83-6,722,705.06 3,079,796.20235,430.37 5,134,576.1712,370,474.89-4,591,244.76 374,327.59 1,495,391.00 374,327.59-374,327.59 1,495,391.00-1,495,391.00 3,300,000.00 31 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,300,000.00 偿还债务支付的现金 8,333.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 437,516.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 445,850.03 筹资活动产生的现金流量净额 2,854,149.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,242,882.68 -6,086,635.76 加：期初现金及现金等价物余额 4,250,367.45 6,444,019.70
六、期末现金及现金等价物余额 7,484.76 357,383.94 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：
胡银超会计机构负责人：胡银超 32 第八节财务报表附注
一、附注事项 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化10．重大的长期资产是否转让或者出售11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化12．是否存在重大的研究和开发支出13．是否存在重大的资产减值损失14．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引(二).1 （二）附注事项详情
1、会计政策变更
1、财务报表格式变更财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。
本公司财务报表主要有如下重要变化：
（1）将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；
（2）新增“应收款项融资”行项目；
（3）列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；
（4）将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；
（5）“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
33 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和股东权益无影响。
2、金融工具变更财政部于2017年3月31日分别发布了企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司已按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
详见后附财务报表附注。
二、报表项目注释 河南省寰宇信息技术股份有限公司2019年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况河南省寰宇信息技术股份有限公司（以下简称寰宇信息公司或本公司）住所：郑州高新技术产业开发区翠竹街1号81幢1、2、3、5层；法定代表人：李振平；注册资本：贰仟壹佰万圆整；实收资本：贰仟壹佰万圆整；统一社会信用代码：67A；公司类型：股份有限公司（非上市）。
本公司前身河南省寰宇测绘科技发展有限公司成立于2004年03月12日，成立时住所为巩义市新华路67号临街2楼，法定代表人焦庆和，注册资本为20万元，由焦庆和、焦丽霞2位自然人以货币出资共同发起设立。
根据河南省寰宇测绘科技发展有限公司2015年10月31日股东会决议，决定以2015年8月31日为基准日经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，河南省寰宇测绘科技发展有限公司据此向郑州市工商行政管理局提出公司变更申请，并已于2015年11月18日取得《准予变更登记通知书》（（郑工商）登记内变字【2015】第1428号），核准本公司名称变更为河南省寰宇信息技术股份有限公司，本公司已于2015年11月18日取得变更后的营业执照，统一社会信用代码为：67A。
34 2016年3月28日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函【2016】2520号文件，同意本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。
公司经营范围：测绘航空摄影；摄影测量和遥感；工程测量；不动产测绘；地理信息系统工程；土地规划；农业综合开发生态工程；仪器仪表的生产、销售、租赁；软件开发、技术咨询；民用航空器的技术开发、技术咨询；民用航空器销售。
本财务报告业经寰宇公司董事会于2019年8月15日决议批准。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。
本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。
三、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年1-6月经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5.现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6.外币业务和外币报表折算 35
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7.金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中融资成分的，按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
A、以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本 36 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同
条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。
该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（2）金融工具的减值本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、租赁应收款、以及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
37 本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过一年，或者以下一个或多个指标发生显著 变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保 方信用评级的显著下降等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生 重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关 的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财 务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资 产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
当一项金融工具逾期超过（含）一年，本公司推定该金融工具 已发生违约。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。
本公司依据信用风险特征将应收款项和合同 资产、租赁应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 内容
1.组合
1 账龄
2.组合
2 应收合并范围内公司款项 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； （b）对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； （c）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无 偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有 关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。
这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（3）金融资产转移确认依据和计量 38 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：
A、收取该金融资产现金
流量的合同权利终止；
B、该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
C、该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本公司按照下列方式对相关负债进行计量： （a）被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （b）被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（4）金融负债的分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
39
（5）金融负债的终止确认本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
8.存货
（1）存货的分类公司存货主要包括原材料、低值易耗品、未完工劳务成本以及未结算劳务成本。
（2）存货取得和发出的计价方法原材料、低值易耗品发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本；项目成本于项目结算时按完工百分比法结转计入营业成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
公司于资产负债表日对项目成本进行全面清查，根据项目总收入减去至项目完工估计将要发生的成本后的金额确定存货可变现净值，存货成本与可变现净值按孰低计量。
项目预计总成本超过项目总收入的，按项目预计可确认的收入不能涵盖项目预计总成本的差额部分计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
9.持有待售类别
（1）持有待售类别的确认标准本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件： 40 ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。
公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。
处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。
处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金 41 额。
10.固定资产
（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。
同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的 成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备；固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备
5 5.00 19.40 运输设备 3-
5 5.00 19.40-32.33 电子设备 4-
8 5.00 11.88-23.75 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从 该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也 可能不转移。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够 合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届 满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。
除此以外的其他后续支出，在发生时计入当 期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作 为会计估计变更处理。
11.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。
借款费用暂停资本化的期 42 间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
12.无形资产
（1）无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）研究与开发支出本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 43 形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
前期已计入损益的开发支出不在以后 期间确认为资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
13.长期资产减值固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14.长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15.职工薪酬职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
（1）短期薪酬短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益。
其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划是本公司向独立的基 44 金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外
的离职后福利计划。
于报告期内，本公司主要存在的离职后福利是基本养老保险。
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职后福利属于设定提存计划。
本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本计入当期损益或相关资产成本。
16.收入
（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据合同约定对已完成工作的验收确定为提供劳务交易的完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
具体确认方法为：每个资产负债表日，公司按完工进度确认收入。
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，收入确认在同一会计年度。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
在提供劳务交易的结果 45 不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
③合同
完工进度的确认方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
17.政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。
递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 46
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
18.递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19.租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
初始直接费用计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期 47 债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金于实际发生时计入 当期损益。
20.终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
21.重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更 ①新金融工具准则2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”）。
本公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则。
新金融工具准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“原金融工具准则”）。
本公司变更后的会计政策请参见附注。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：
（1）以摊余成本计量的金融资产；
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。
根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
48 采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。
“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
②财务报表格式变更财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。
（2）会计估计变更本公司在报告期内无会计估计变更事项。
22.重要会计判断和估计采用的关键假设和不确定因素本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
A、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收账款（或判断依据或金额其他应收款）总额10%（含10%）以上或期末单项金额达到100万元金额及以上的款 49 标准 项。
单项金额重大并本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生 单项计提坏账准减值，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 备的计提方法有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
B、按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相 类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
关联方及职工备用
金组合 应收关联方款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方及职工备用金组合 单独测试以判断是否存在减值,如未减值则不计提减值准备 …… 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄1年以内（含1年）1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上 应收账款计提比例(%)510205080 100 其他应收款计提比例(%)510205080 100
C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进 行单项减值测试。
50 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法、双倍余额递减法和一次性计入当期成本费用计提折旧和摊销。
本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。
如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。
这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
四、税项
1、主要税种及税率 税种企业所得税增值税 计税依据 应纳税所得额 15% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售6%额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 税率 城市维护建设税 应纳流转税税额 7% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
2、税收优惠及批文 51 本公司于2018年通过高新技术企业复审，享受企业所得税税收优惠政策，按15%的税率计缴，资格
有效期3年，自2018年12月3日至2021年12月2日。
五、财务报表项目附注以下披露项目（含公司财务报表主要项目披露）除非特别指出，期初指2018年12月31日，期末指2019年6月30日；上期指2018年1-6月，本期指2019年1-6月。
1、货币资金项目 库存现金银行存款其他货币资金 合计 期末余额 15.787,468.98 7,484.76 期初余额408.02 3,714,147.71535,811.72 4,250,367.45
2、应收票据及应收账款 应收账款应收票据 种类合计 期末余额28,761,900.75 28,761,900.75 期初余额25,816,739.30 25,816,739.30
（1）应收账款分类披露 期末金额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例（%）金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账面价值 账龄分析法组合 34,987,198.16100.006,225,297.4117.7928,761,900.75 关联方及职工备用金组合 小计单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 34,987,198.1634,987,198.16 100.00100.00 6,225,297.4117.7928,761,900.756,225,297.4117.7928,761,900.75 类别 账面余额 期初金额坏账准备 52 账面 金额 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 比例（%）金额 计提比例（%） 价值 账龄分析法组合 32,664,520.38100.006,847,781.0820.9625,816,739.30 关联方及职工备用金组合 小计 32,664,520.38100.006,847,781.0820.9625,816,739.30 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 32,664,520.38100.006,847,781.0820.9625,816,739.30 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 合计 应收账款 19,216,265.394,122,772.284,598,135.266,094,867.73 350,057.50605,100.0034,987,198.16 账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计 应收账款 13,411,836.344,524,974.686,914,100.466,803,451.40 350,057.50660,100.0032,664,520.38
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额坏账准备 960,813.27412,277.23919,627.053,047,433.86280,046.00605,100.006,225,297.41 期初余额坏账准备 670,591.82452,497.471,382,820.093,401,725.70280,046.00660,100.006,847,781.08 计提比例（%）5 1020508010017.79 计提比例（%）5 1020508010020.96 53 序号 单位名称 与本公司关系
1 巩义市大峪沟镇人民政府非关联方
2 南皮县自然资源和规划局非关联方
3 固阳县农牧局 非关联方
4 夏邑县自然资源和规划局非关联方
5 濉溪县农林委员会 非关联方 合计
（3）报告期内无实际核销应收账款情况。
期末余额 占总额比例(%) 3,600,000.0010.29 3,034,500.002,656,037.742,214,075.461,560,510.9513,065,124.15 8.677.596.334.46 37.34 坏账准备 2,027,500.00 151725.00364611.33177509.80147,390.082,868,736.2
1 款项性质 技术服务费技术服务费技术服务费技术服务费技术服务费
（4）应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款期末余额中无应收其他关联方款项。
（6）本期计提坏账准备-622,483.67元。
3、其他应收款 应收利息项目应收股利其他应收款 合计 期末余额 2,216,573.722,216,573.72 期初余额 2,210,643.482,210,643.48
（1）其他应收款分类披露 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 期末金额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 2,689,305.03 88.90808,588.4530.07 关联方及职工备用金组合 335,857.14 11.10 小计 3,025,162.17 100.00808,588.4526.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,025,162.17 100.00808,588.4526.73 账面价值 1,880,,716.58335,857.14 2,216,573.72 2,216,573.72 类别 账面余额 期初金额坏账准备 54 账面 金额 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 3,057,574.85 99.85851,405.9827.85 关联方及职工备用金组合 4,474.61 0.15 小计 3,062,049.46 100.00851,405.9827.81 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,062,049.45 100.00851,405.9827.81 价值 2,206,168.874,474.61 2,210,643.482,210,643.48 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄 其他应收款 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年 1,198,271.7928,135.00 584,258.72246,340.00632,299.52 5年以上合计 2,689,305.03 期末余额坏账准备59,913.592,813.50116,851.74123,170.00505,839.62 808,588.45 计提比例（%）5 1020508010030.07 （续）账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计 其他应收款1,406,177.0266,127.05692,802.76260,168.50632,299.52 3,057,574.85 组合中，关联方及职工备用金组合的其他应收款 期初余额坏账准备70,308.856,612.71138,560.55130,084.25505,839.62 851,405.98 计提比例（%）5 1020508010027.85 组合名称 期末余额 55 期初余额 李振平代扣代缴个税 合计 账面余额335,857.14 坏账准备 359,385.14 账面余额 坏账准备 4,474.614,474.61
（2）本期计提坏账准备-42,817.53元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 序 单位名称 与本公 号 司关系 1固阳县农牧业局非关方联 清丰县自然资源非关联 2和规划局 方 登封市国土资源非关联3局自然资源和规方 划局 光山县农村经营非关联 4管理站 方 林州市自然资源非关联 5和规划局 方 合计 期末余额500,000.00 账龄2-3年 占余额比例(%) 16.33 284,380.004-5年 9.29 261,106.804-5年 8.53 100,000.003-4年 94,000.001,239,486.80 1年内 3.403.2746.09 坏账准备期末余额100,000.00227,504.00 208,885.44 50,000.004,700.00 591,089.44 款项性质保证金保证金保证金保证金保证金
（4）报告期内无实际核销其他应收款情况。
（5）其他应收款期末余额中应收李振平335,857.14元，属于因调减办公用房租金，而应收回的预付房租，此款已于7月份收回。
（6）其他应收款期末余额中无应收其他关联方款项。
4、预付账款
（1）预付账款按账龄列示 账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3年以上 合计 期末余额 金额 比例（%） 2,133,774.17 100.00 2,133,774.17 100.00
（2）序号 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 56 期初余额 金额 比例（%） 365,952.53 100.00 365,952.53 100.00 金额 账龄 占总额
比例(%) 序号 12345 单位名称郑州穹顶信息技术有限公司 公司房租(李振平)抚州兴联信息技术服务中心抚州亿联信息服务中心成都纵横大鹏无人机科技有限公司 合计 与本公司关系 非关联方关联方非关联方非关联方非关联方 金额 455,000.00 216,000.00317,760.00302,623.04105,292.001,396,675.0
4 账龄 1年以内1年以内1年以内1年以内1年以内 占总额比例(%) 21.32 10.1214.8914.18 4.9465.45
5、存货 项目 账面余额 未结算项目成本14,032,157.66 期末金额跌价准备账面价值 14,032,157.66 账面余额9,560,192.13 期初金额跌价准备 账面价值9,560,192.13 合计 14,032,157.66 14,032,157.669,560,192.13 9,560,192.13 公司大部分业务会在下半年才能确认营业收入,并结转生产成本，同时存货也相应减少。
6、其他流动资产 预交所得税 项目合计 期末余额296,892.80296,892.80 期初余额296,892.80296,892.80
7、固定资产 项目固定资产固定资产清理 合计固定资产情况： 项目
一、账面原值：
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
二、累计折旧 机器设备 期末余额2,520,972.31 期初余额2,801,728.70 2,520,972.31 2,801,728.70 运输设备 电子设备 合计 4,579,804.85 323,400.00323,400.004,256,404.85 1,494,017.27364,043.11364,043.1142,721.8442,721.84 1,815,338.54 4,834,114.9810,284.4810,284.48 283,692.37283,692.374,560,707.09 10,907,937.10374,327.59374,327.59649,814.21649,814.21 10,632,450.48 57
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
8、无形资产
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 项目 3,276,274.41297,581.90297,581.90218,348.00218,348.00 3,355,508.31 1,225,821.6156,412.1056,412.1040,585.7540,585.75 1,241,647.96 3,604,112.38268,599.28268,599.28358,389.76358,389.76 3,514,321.90 8,106,208.40622,593.28622,593.28617,323.51617,323.51 8,111,478.17 900,896.541,303,530.44 573,690.58268,195.66 1,046,385.191,230,002.60 2,520,972.312,801,728.70 软件2,048,629.18 合计2,048,629.18 2,048,629.181,519,220.04 163,185.84163,185.84 1,682,405.88 58 2,048,629.181,519,220.04 163,185.84163,185.84 1,682,405.88
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值 366,223.30529,409.14 366,223.30529,409.14
9、长期待摊费用 类别装修款合计 期初余额67,600.0067,600.00 本期增加额 本期摊销额15,600.0015,600.00 其他减少额 期末余额52,000.0052,000.00 10、递延所得税资产
（1）递延所得税资产期末余额 项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备应付职工薪酬（已计提未支付）可抵扣亏损 合计 7,033,885.862,419,484.371,314,723.6410,768,093.87 1,055,082.88362,922.66197,208.54 1,615,214.08 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 7,699,187.06 1,154,878.07 286,978.452,785,975.4310,772,140.94 43,046.77417,896.321,615,821.16 11、其他非流动资产 预付设备款 项目合计 期末余额854,700.90854,700.90 期初余额854,700.90854,700.90 12、短期借款 项目担保、保证借款 合计 期末余额11,291,666.6711,291,666.67 期初余额8,000,000.008,000,000.00 借款明细：贷款单位借款金额 借款期限 利率（%）保证人 抵押/质押 59 中信银行郑州高新区支行4,000,000.00 2018年7月25日至2019年7月25日 中信银行郑州4,000,000.002018年12月27至2019 高新区支行 年12月27日 李振平名下房产抵押；8.70李振平、焦莉李公振司平1持26有0万的股寰股宇权信质息 押 李振平名下房产抵押8.70李振平、焦莉 中高新信区银支行行郑州3,000,000.002年0119月年218月日28至2020 李振平名下房产抵押8.70李振平、焦莉 深圳前海微众银行股份有限公司 91,666.672年0159月年55日月5日至2020日利0.0率
5 李振平连带责任保证 深圳前海微众银行股份有限公司 200,000.0022001290年年66月月5日13日至 18.00 李振平连带责任保证 13、应付票据及应付账款 应付票据项目 期末余额 应付账款 6,650,033.66 合计 6,650,033.66
（1）本期末无已到期未支付的应付票据总额。
（2）应付账款明细情况 项目 期末余额 1年以内（含1年，下同） 5,191,929.16 1-2年 588,787.51 2-3年 689,316.99 3年以上 180,000.00 合计 6,650,033.66
（3）账龄超过一年的重要的应付账款 序号 单位名称 1河南信友测绘科技有限公司 2广州秦豫测绘信息技术有限公司 3厦门图辰信息科技有限公司 4北京天拓斯特科技有限公司 5长垣县鲁班公司 合计 金额103,600.00159,074.00382,102.00157,770.00180,000.00982,546.00 账龄1-2年1-2年2-3年2-3年3年以上 60 期初余额 6,290,302.636,290,302.63 期初余额4,762,698.13588,787.51689,316.99249,500.006,290,302.63 未偿还或结转的原因未结算未结算未结算未结算未结算 14、预收款项
（1）预收账款明细情况项目 1年以内（含1年，下同）1-2年 合计 期末余额883,677.71 883,677.71 期初余额313,846.81 313,846.81 15、应付职工薪酬 项目
一、短期薪酬
二、离职后福利-设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 合计 期初余额2,717,521.51 2,717,521.51 本期增加3,515,237.97 388,857.33 本期减少3,769,923.89 388,857.33 3,904,095.304,158,781.22 期末余额2,462,835.59 2,462,835.59
（1）应付短期薪酬项目
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 合计 期初余额2,660,408.85 57,112.662,717,521.51 本期增加 2,692,645.31373,522.01188,7
1 公司半年度大事记 资者的信 注：本2页01内9容年原4则月上应28当日在，一公页司之内获完得成“。
国土空间规划管理信息系统V1.0”、“时空信息云平台V1.0”、“自然资源确权登记系统V1.0”、“自然资源管理平台V1.0”4项软件著作权。
2 目录 声明与提示
......................................................................................................................................
6第一节公司概况........................................................................................................................
7第二节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第三节管理层讨论与分析......................................................................................................
11第四节重要事项......................................................................................................................
15第五节股本变动及股东情况..................................................................................................
20第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况..........................................................22第七节财务报告......................................................................................................................
26第八节财务报表附注..............................................................................................................
333 释义项目公司、本公司、股份公司、寰宇信息巧策咨询股东大会董事会监事会《公司法》全国股份转让系统报告期主办券商、西南证券元、万元证券法三会GPSDLG .NET GIS RS3D4DDSMDEM数字城市 DOM 释义 释义指河南省寰宇信息技术股份有限公司指河南巧策企业管理咨询中心（有限合伙）指河南省寰宇信息技术股份有限公司股东大会指河南省寰宇信息技术股份有限公司董事会指河南省寰宇信息技术股份有限公司监事会指《中华人民共和国公司法》指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指2019年度1-6月指西南证券股份有限公司指人民币元、人民币万元指《中华人民共和国证券法》指股东大会、董事会、监事会指是可以接收全球定位系统卫星信号以确定地面空间位 置的仪器指是与现有线规基本一致的各地图要素的矢量数据集， 且保存了各要素间的空间管理信息和相关的属性信息，是4D产品的一种。
指是MicrosoftXMLWebservices平台。
XMLWebservices允许应用程序通过进行通讯和共享数据，而不管所采用的是哪种操作系统、设备或编程语言。
指地理信息系统（GeographicInformationSystem或Geo-Informationsystem,GIS）有时又称为“地学信息系统”。
指是指非接触的，远距离的探测技术。
一般指运用传感器/遥感器对物体的电磁波的辐射、反射特性的探测。
指空间的概念也就是由
X、Y、Z三个轴组成的空间。
指根据爱因斯坦的理论就是加上了时间的概念。
从而时间与空间相结合就成了所谓的4D空间。
指数字地表模型（DigitalSurfaceModel，DSM），是对地球表面，包括各类地物的综合描述。
指数字高程模型（DigitalElevationModel，DEM），是以高程表达地面起伏形态的数字集合。
指以计算机技术、多媒体技术和大规模存储技术为基础，以宽带网络为纽带，运用遥感、全球定位系统、地理信息系统、遥测、仿真-虚拟等技术，对城市进行多分辨率、多尺度、多时空和多种类的三维描述，即利用信息技术手段把城市的过去、现状和未来的全部内容在网络上进行数字化虚拟现实。
指数字正射影像（DigitalOrthophotoModel，DOM），
4 是利用数字高程模型对数码航空影像像元进行纠正，再做影像镶嵌，按一定图幅范围裁剪生成的数字正射影像成果。
5 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李振平、主管会计工作负责人胡银超及会计机构负责人（会计主管人员）胡银超保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 备查文件 公司董事会秘书办公室报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露的公司文件正本及公告原稿；载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第一节公司概况 河南省寰宇信息技术股份有限公司HenanHuanyuMappingTechnologyDevelopmentCo.,Ltd.寰宇信息836991李振平郑州高新技术产业开发区翠竹街1号81幢1、2、3、5层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 刘佳楠否 0371-866786220371-86678611731855754@郑州高新技术产业开发区翠竹街1号81幢1、2、3、5层邮政编码450001公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2004年3月12日2016年4月21日基础层I65软件和信息技术服务业测绘航空摄影、摄影测量与遥感、测绘工程、地籍测绘、地理信息系统工程、土地规划设计集合竞价转让21,000,00000李振平李振平
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 67A 否 郑州高新技术产业开发区翠竹街1否 号81幢1、2、3、5层 21,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 西南证券重庆市江北区桥北苑8号西南证券大厦否无无无
8 一、盈利能力 第二节会计数据和财务指标摘要 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期8,854,840.94 34.80%503,395.29262,738.01 1.69% 0.88% 0.02 上年同期15,321,269.78 43.33%1,255,546.64 1,299,190.66 4.16% 4.30% 0.06 单位：元增减比例 -42.21%-59.91%-79.78% - - -66.66%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末52,857,894.4522,704,140.1130,153,754.34 1.4442.95%42.95% 2.092.36 本期期初48,370,047.5918,719,688.5429,650,359.05 1.4138.70%38.70% 2.270.83 单位：元增减比例 9.28%21.28% 1.70%2.13%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-6,722,705.06 0.260.49 上年同期-4,591,244.760.431.07 单位：元增减比例 46.42%-
四、成长情况 总资产增长率% 本期 9.28%
9 上年同期3.88% 增减比例- 营业收入增长率%净利润增长率% -42.21%-59.91% -13.03% - 22.88% -
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末21,000,00000 本期期初21,000,00000 单位：股增减比例 0%0%0%
六、非经常性损益 项目
1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元-32,970.70273,627.98240,657.28 240,657.28
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 10 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式 公司作为从事现代服务业的高新技术企业，结合卫星遥感、航空摄影、地表精密测绘、地下地质勘探等高新技术，致力于时空信息大数据的生产与应用服务，建立了从时空信息数据获取、数据处理、数据产品到行业应用解决方案一站式全流程空间信息服务链。
根据影像发展遇到的痛点和精心市场调研，公司自主研发viewell稀少控制软件、高稳定性无人机、专业航测相机等核心技术，结合公司十几年发展过程中积累的行业经验，公司制定了先进行大面积的影像数据获取及生产，再根据客户需求进行深加工，向客户迅速提供满足其需求的影像产品的产品战略。
通过获取的正射影像和实景三维，构建时空信息大数据服务平台，既可以为客户提供高精度DOM、DEM、DLG、DSM制作，也可以为应用到智慧城市三维建模、遥感影像分析解译、地理信息工程、工程测量、不动产测绘等项目。
公司主要客户类型：自然资源、国土空间规划、生态环境、林业、公安、旅游、文物、应急等国家主要管理部门，公司为他们提供高精度的时空大数据服务。
属于不可或缺的专业技术服务。
公司产品销售渠道主要通过招标和直销两种模式。
招标模式是根据政府或者企事业单位的招标项目，需要购买招标文件，制作投标文件，然后进行售前技术支持，根据需方的技术要求，申请相关的技术人员进行售前的咨询讲解以及演示，参加公开投标。
实现项目中标。
另一种渠道是需求方直接联系的项目，营销人员进行售前技术支持，提供技术方案，根据技术方案进行报价，达到项目成交。
公司的主要收入模式：不同类型数据产品的销售和专业技术服务，报告期末在取得客户的完工进度确认单时，按照完工百分比法确认收入。
报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
商业模式变化情况:□适用√不适用
二、经营情况回顾 报告期内，公司业绩有所下滑，实现营业收入8,854,840.94元，较上年同期减少42.21%，实现净利润503,395.29元，较上年同期减少59.91%。
收入下滑的原因:
1、上年同期收入包含2017年度由于确认单原因，审计未确认收入422万元；
2、去年下半年至今新开工项目的收入，大部分在下半年才能确 11 认。
报告期内经营活动方面，经营活动产生的现金流量净额-6,722,705.07元，较上年同期减少2,131,460.31元，降幅46.42%，主要原因是支付了以前年度的工资和奖金；投资活动方面，投资活动产生的现金流量净额为-374,327.59元，较上年同期增加1,121,063.41元,增幅74.96%，主要原因是报告期内构建固定资产、无形资产和其他长期资产的规模减小；筹资活动方面，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,854,149.97元，主要原因是今年新增了银行借款3,300,000.00元。
报告期内公司着力于发展测绘航空摄影、摄影测量与遥感业务，逐步削弱以劳动密集型为主的测绘工程业务，实现企业转型。
公司经过多年的理论研究及技术实践，已推出拥有完全自主知识产权的空间数据与属性数据一体化管理的时空信息大数据服务平台、三维地理信息平台等基础平台，以及智慧城市时空信息云平台、国土空间规划时空信息云平台、智慧旅游服务平台，及涵盖航空摄影、时空信息数据、国土、规划、旅游、文物等行业应用系统，在报告期内，公司共获得软件著作权4项。
截止到2019年6月30日，公司已拥有发明专利2项，实用新型专利10项，计算机软著14项。
近年来，3S技术趋于融合发展，地理信息服务领域的内外业一体化、软硬件一体化也更加明显，同时，云计算、物联网、大数据等技术的发展，也使地理信息服务企业提供应用整体解决方案服务成为可能。
在大数据时代，利用大数据发现需求、挖掘各类信息、解决各类问题的需求迅速增长，公众用户的个性化产品发展空间广阔。
公司时刻关注行业动态和发展变化，紧跟行业步伐，以求不断成长，在行业中立于不败之地。
三、风险与价值
1、应收账款发生坏账的风险2019年6月30日，公司应收账款余额为34,987,198.16元.计提坏账准备后，其净额占总资产比例为54.41%。
公司应收账款具有以下特点：大部分账龄在1年以内；无重大依赖客户；客户大部分为国有企业，信誉良好；公司有完善的管理制度，专人负责应收账款的跟踪处理；严格按照会计准则规定计提坏账准备。
虽然应收账款具有以上特点，但应收账款占总资产比重较大，应收账款余额高仍然影响公司的运营效率，同时也可能产生大额坏账的风险。
针对上述风险，公司将加强对客户的信用审核力度，并进一步加大应收账款催收力度，建立销售员与客户一对一跟踪制度，保证货款按合同约定及时收回，避免坏账损失。
2、实际控制人控制不当的风险公司实际控制人李振平直接和间接控制公司股份比例为80.00%，处于绝对控股地位。
此外，李振平 12 担任公司的法定代表人、董事长、总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。
因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。
针对上述风险，公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益。
3、政府项目重大依赖风险公司所处行业为地理信息行业，主要客户为政府部门和事业单位，公司绝大部分项目的最终客户都是政府部门等。
因此，我国政府部门对地理信息产品与服务的需求会影响公司的业务发展。
当前我国地理信息市场仍以政府项目为主，在政府部门对地理信息产品与服务的需求方面，主要影响因素包括国家政策、政府财政预算、经济规模以及社会发展等，如果政府对地理信息产业的投入减少或地方政府财政不充裕等情况，会导致政府部门对地理信息产品与服务的需求减少，公司存在对政府项目重大依赖风险，可能对公司的业务开展产生影响。
针对上述风险，公司积极扩展公司的业务，综合应用先进的地理信息技术，集成软硬件传感器设备和地理数据，以地理信息和测绘定位为基础发展现代化农业等产开设无人机“4S”店，业服务，国家的城镇化建设以及智慧城市建设更依赖精确的测绘地理信息技术构建基础数据。
随着政策红利的释放，智慧城市将迎来新一轮快速发展的机遇，并辐射整个智慧城市的产业链。
以云计算、物联网、移动互联网、大数据、下一代互联网等为代表的新一代信息技术产业突飞猛进，在向经济社会各领域加速渗透的同时，即有力推动了传统产业转型升级，又将助力智慧城市建设。
公司自主研发的河南寰宇无人机新技术首开河南之先河，推广“河南寰宇无人机航空摄影系统”新技术；同时与武汉大学技术合作，建设无人机硬件设备检校实验场，开展无人机硬件设备检校业务，使中原无人机用户不出省即可解决所遇问题。
4、技术风险地理信息行业是技术创新和技术密集型产业，要不断加大地理信息技术的研发工作。
但在技术创新和新系统研发过程中，需要较长时间，技术研发存在研发失败的风险。
我国地理信息行业正处于快速发展阶段，技术更新速度快，地理信息需求客户对产品要求不断提高。
若公司对地理信息技术、公司研发产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，对行业核心技术的发展动态不能及时掌控，在新技术的研发方向、重要研发产品的方案制定等方面有偏差，会降低公司在地理信息市场的竞争能力，未来发展会产生影响。
针对上述风险，公司将不断完善产业链，提供更具竞争力的产品和服务。
未来公司将继续加大软件开发部门的资金和人才投入力度，在保持公司技术领先的同时，不断开发新的产品和技术，完善公司产 13 业链，为客户提供高品质、全方位的信息化服务。
5、人才风险公司所采用的设备需要专业的技术人才操作，同时后期数据处理需要具备相关专业能力和丰富经验 积累的人才，专业人才是公司的核心资源之
一，公司能否在激烈的市场竞争中建立起竞争优势主要依赖专业人才的储备。
若公司不能保持对人才的持续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时影响公司业绩的稳定与持续增长。
针对上述风险，公司制定合理的薪酬体系，实施有效激励，根据效率优先兼顾公平的原则设计薪酬制度，使其待遇与能力、业绩挂钩；提供教育和培训的机会，对员工进行职业生涯设计，使其成长与公司发展目标相符合，减少人才流失。
6、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。
2015年11月18日，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。
因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行《公司法》、《公司章程》及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。
四、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况□适用√不适用 （二）其他社会责任履行情况报告期内公司诚信经营，照章纳税，为残疾人提供就业岗位，尽全力做到对社会负责、对公司每
一 位员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。
14
五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是否存在存续至本期的债券融资事项是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
二、 (一) 重要事项详情 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 15 预计金额0.000.000.00 3,000,000.000.00 15,870,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.00717,046.120.0014,964,299.18 公司于2019年5月18日经公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于预计公司2019年度日常性关联交易（修订稿）的议案》,且公司于2019年5月31日经2018年年度股东大会审议通过该项议案。
此项日常性关联交易内容为： （一）公司和李振平先生签订租房合同，租用其名下位于郑州市一处房产用于郑州本部的办公用房，合同金额75万/年；公司和焦莉女士签订租房合同，租用其名下位于巩义市一处房产用于巩义分部的办公用房，合同金额12万/年，共计87万/年。
（二）预计2019年李振平将无偿借给公司200万元，焦莉将无偿借给公司100万元。
（三）公司预计2019年将发生银行借款1500万元，为此公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平，其妻子焦莉，为公司银行贷款授信提供保证担保；公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平，以其持有的全部公司股权及其名下位于郑州市高新技术开发区翠竹街1号81幢1-6层房产（房地产权证编号：郑房权证字第1301164378号）为公司分别提供质押担保和抵押担保。
因考虑到公司实际情况，为减轻公司负担，经双方协商，公司和董事长李振平先生于2019年7月1日重新签订协议，约定自2019年1月1日起，房租为43.2万/年。
报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平先生，其妻子焦莉女士分别与中信银行签订最高额保证合同，为银行授信提供连带责任保证，授信额度14,400,000.00元，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
公司与上海通用汽车金融有限责任公司签订了一份汽车抵押贷款合同，合同编号为：0182335033，贷款金额268730.00元，利息共计19,569.18元。
公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平该笔贷款本金、利息及其他费用提供保证担保。
(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方李振平李振平 交易内容 连带责任保证委托还款协议 交易金额3,000,000.00 288,299.18 是否履行必要决策程序 已事后补充履行已事前及时履行 临时公告披露时间 2019年8月15日—— 单位：元临时公告编号2019-022 —— 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平先生，与深圳前海微众银行股份有限公司 签订了最高额保证担保合同，对以公司实际发生的，不超过人民币三百万元的借款提供保证担保。
保证 16 期自合同生效日起至具体授信债务履行期限届满之日后两年。
2、公司于2019年3月12日与上海通用汽车金融有限责任公司签订了一份汽车抵押贷款合同，贷 款金额268730.00元，利息共计19,569.18元，委托李振平先生全权负责还款及后续事宜。
根据公司章程，该事项由董事长审议，已履行审议程序。
以上关联交易是为保证公司正常经营，体现了公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理李振平先生对公司业务的支持。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始时间 2016/2/16 承诺结束时间 承诺来源挂牌 其他股东2016/2/16 挂牌 董监高 2016/2/16 挂牌 实际控制人2016/2/16 挂牌 或控股股东 承诺类型同业竞争承诺 同业竞争承诺 同业竞争承诺 其他承诺（规范关联交易） 承诺具体内容 承诺本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业不与本企业同业竞争。
承诺本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业不与本企业同业竞争。
承诺本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业不与本企业同业竞争。
承诺本人、本人控制的公司、企业或其他组织、机构规范关联交易。
承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 承诺事项详细情况：
1、避免同业竞争的承诺为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、全体董事、监事、高 17 级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，内容如下：“本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公司相同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺，如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。
” 本报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人严格履《避免同业竞争承诺函》。
内容如下：
（1）截止本承诺签署之日，不存在本人及本人利用其控制企业经营或从事任何在商业上对公司构成直接或间接同业竞争业务或活动的情形；
（2）本人及本人控制的其他企业在任何时间下不会以任何方式经营或从事与公司构成直接或间接同业竞争业务活动。
凡本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争业务，本人及本人今后或有控制的其他企业会将上述商业机会优先让予公司；
（3）如果本人及本人控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺，并造成公司损失的，本人同意赔偿相应损失。
2、规范关联交易的承诺公司控股股东、实际控制人李振平，现郑重声明如下：
（1）最近两年内不存在股份公司为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的企业”）进行违规担保的情形。
（2）本人或本人控制的企业目前不存在以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移股份公司资金或资产的情形。
（3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不致发生上述情形。
报告期内，公司控股股东、实际控制人没有违背关联交易的相关承诺。
(四)利润分配与公积金转增股本的情况
1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用
2、报告期内的权益分派预案 18 √适用□不适用 项目半年度分派预案 每10股派现数（含税）1.5 报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：□适用√不适用 每10股送股数
0 单位：元或股每10股转增数
0 19 第五节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量2,450,000 0 1,050,0000 18,550,00012,600,000 15,750,000.000 21,000,000 比例11.67%0.00% 5.00%0.00%88.33%60.00% 75.00%0.00%- 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例 2,450,00011.67% 00.00%
0 1,050,0005.00%
0 00.00% 018,550,00088.33% 012,600,00060.00% 015,750,000.00
0 0 021,000,000 75.00%0.00%-
3 (二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序号股东名称期初持股持股变 数 动
1 李振平 12,600,000
0 2 李珂莹 4,200,000
0 3 河南巧策企业4,200,000
0 管理咨询中心 （有限合伙） 合计 21,000,000
0 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 期末持股数 12,600,0004,200,0004,200,000 21,000,000 期末持股比例 60.00%20.00%20.00% 100.00% 期末持有限售股份 数量12,600,0003,150,0002,800,000 18,550,000 单位：股期末持有无限售股份数 量0 1,050,0001,400,000 2,450,000 李振平与李珂莹为父女关系，李振平为巧策咨询的普通合伙人，李珂莹为巧策咨询的普通合伙人。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 20
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 李振平是公司控股股东、实际控制人，持有公司1,260.00万股，持股比例为60%。
李振平，男，1971年3月出生，中国籍，无境外永久居留权。
1995年7月毕业于解放军测绘学院工程测量专业，本科学历。
1987年10月至1990年12月，在部队服役；1991年1月至1991年6月，赋闲；1991年7月至1995年7月，就读于解放军测绘学院工程测量专业；1995年7月至2005年12月，历任巩义市建筑规划勘察设计院职员、副院长；2006年1月至2008年4月，任巩义市寰宇测绘科技发展有限公司经理；2008年5月至2015年11月，任寰宇有限执行董事、经理；2015年12月至今，任寰宇信息董事长、总经理。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。
21 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名李振平李传谨李珂莹焦江锋燕愿魏惠鹏刘振鹏杜贝贝胡银超刘佳楠 职务董事长监总经理 性别男 出生年月1971年3月 学历本科 董事 男 1984年11本科 月 董事 女 1996年10本科 月 董事 男 1982年10本科 月 董事 女 1986年11专科 月 监事会主席女 1986年1月 本科 职工代表监男事 1989年8月 专科 监事 女 1988年8本科 月 财务总监 男 1959年10本科 月 董事会秘书女 1988年4月 本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2019年3月29日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日2018年12月06日-2021年12月05日 是否在公司领取薪酬是是否是是是是是是是 533 2019年3月27日公司收到崔艳女士递交的辞职报告，辞去监事会主席一职。
经2019年3月29日 第二届监事会第二次会议审议通过，任命魏惠鹏女士为公司监事会主席，不再担任职工代表监事。
经2019 年第一次职工代表大会选举刘振鹏先生为职工代表监事。
22 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：李振平为公司控股股东、实际控制人。
李振平与李珂莹为父女关系，焦江峰为李振平配偶的弟弟。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人不存在其他关系。
(二)
持股情况 姓名 李振平 李传谨李珂莹焦江锋燕愿魏惠鹏刘振鹏杜贝贝胡银超刘佳楠 合计 职务 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席职工代表监事监事财务总监董事会秘书 - 期初持普通股股数12,600,000 04,200,000 000000016,800,000 数量变动
0 期末持普通股股数12,600,000 期末普通股持股比例 60.00% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0
0 0.00%
0 04,200,000 20.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
16,800,000 80.00%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 崔艳 监事会主席 离任 魏惠鹏 职工代表监事 新任 刘振鹏 无 新任 期末职务无监事会主席 职工代表监事 变动原因个人原因因原监事会主席离任，另补选。
因原监事会主席离任，另补选。
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用□不适用 魏惠鹏，女，1986年1月出生，汉族，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。
2005年3月至 23 今，一直于河南省寰宇信息技术股份有限公司工作，现任巩义分部负责人。
2018年12月6日至2019年3月28日，任河南省寰宇信息技术股份有限公司职工代表监事；2019年3月29日至今，任河南省寰宇信息技术股份有限公司监事会主席，任期至2021年12月5日届满。
刘振鹏，男，1989年8月出生，汉族，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。
2007年8月至今，一直于河南省寰宇信息技术股份有限公司销售部工作，2019年3月29日至今，任河南省寰宇信息技术股份有限公司职工代表监事，任期至2021年12月5日届满。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数107510115111 期末人数6 561110 487 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 215434111 期末人数01 20432387 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.员工薪酬政策公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件，与员工签订《劳 动合同》，向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、事业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。
2.员工培训计划根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，不断探索创新的培训模式；搭建起知识型企业的平台，提高全员综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。
3.报告期内公司支付一人离职补偿，共计23252元。
24 (二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 25
一、审计报告 是否审计 第七节财务报告 否
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 附注五
（1） 五
（2）五
（4）五
（3）五
（5）五
（6） 期末余额7,484.76 28,761,900.7528,761,900.75 2,133,774.17 2,216,573.72 14,032,157.66 296,892.8047,448,783.86 - 26 单位：元期初余额 4,250,367.45 25,816,739.3025,816,739.30 365,952.53 2,210,643.48 9,560,192.13 296,892.8042,500,787.69 长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 五
（7） 五
（8）五
（9）五（10）五（11） 五（12） 五（13）五（14） 五（15）五（16）五（17） 2,520,972.31 2,801,728.70 366,223.30 52,000.001,615,214.08 854,700.905,409,110.5952,857,894.45 11,291,666.67 529,409.14 67,600.001,615,821.16 854,700.905,869,259.9048,370,047.59 8,000,000.00 - 6,650,033.666,650,033.66 883,677.71 6,290,302.63 6,290,302.63313,846.81 2,462,835.59492,351.99923,574.49 2,717,521.51308,342.43 1,089,675.16 27 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：李振平 22,704,140.11 18,719,688.54 五（18） 22,704,140.1121,000,000.00 18,719,688.5421,000,000.00 五（19） 3,412,859.03 3,412,859.03 五（20） 726,841.84 726,841.84 五（21） 5,014,053.47
30,153,754.34 4,510,658.1829,650,359.05 30,153,754.34 29,650,359.05 52,857,894.45 48,370,047.59 主管会计工作负责人：胡银超会计机构负责人：胡银超 (二)利润表
一、营业总收入项目 附注 本期金额8,854,840.94 28 单位：元上期金额 15,321,269.78 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入信用减值损失资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 五（22） 五（22） 五（23）五（24）五（25）五（26）五（27） 五（28）五（29） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益 五（30）五（31）五（32） - - 29 8,854,840.94 8,502,554.265,773,035.79 30,381.74720,998.721,403,520.31799,543.40440,375.50 -665,301.20273,627.98 625,914.660 32,970.70592,943.96 89,548.67503,395.29503,395.29- 15,321,269.78 13,967,971.038,682,118.53 28,223.28658,461.832,222,721.481,287,207.41516,961.28 572,277.220 1,353,298.759,605.9365,876.92 1,297,027.7641,481.12 1,255,546.64- 1,255,546.64-
2.归属于母公司所有者的净利润 503,395.29 1,255,546.64
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 - 资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 503,395.29 1,255,546.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 503,395.29 1,255,546.64 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五（33） 0.02 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 五（33） 0.01 0.06 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：
胡银超会计机构负责人：胡银超 (三)现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 附注 本期金额6,369,750.39 单位：元上期金额 7,519,203.82 30 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 - 810,277.387,180,027.776,812,397.92 260,026.317,779,230.133,920,672.15 4,147,254.09213,647.66 2,729,433.1613,902,732.83-6,722,705.06 3,079,796.20235,430.37 5,134,576.1712,370,474.89-4,591,244.76 374,327.59 1,495,391.00 374,327.59-374,327.59 1,495,391.00-1,495,391.00 3,300,000.00 31 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,300,000.00 偿还债务支付的现金 8,333.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 437,516.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 445,850.03 筹资活动产生的现金流量净额 2,854,149.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,242,882.68 -6,086,635.76 加：期初现金及现金等价物余额 4,250,367.45 6,444,019.70
六、期末现金及现金等价物余额 7,484.76 357,383.94 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：
胡银超会计机构负责人：胡银超 32 第八节财务报表附注
一、附注事项 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化10．重大的长期资产是否转让或者出售11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化12．是否存在重大的研究和开发支出13．是否存在重大的资产减值损失14．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引(二).1 （二）附注事项详情
1、会计政策变更
1、财务报表格式变更财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。
本公司财务报表主要有如下重要变化：
（1）将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；
（2）新增“应收款项融资”行项目；
（3）列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；
（4）将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；
（5）“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
33 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和股东权益无影响。
2、金融工具变更财政部于2017年3月31日分别发布了企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求其他境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司已按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
详见后附财务报表附注。
二、报表项目注释 河南省寰宇信息技术股份有限公司2019年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况河南省寰宇信息技术股份有限公司（以下简称寰宇信息公司或本公司）住所：郑州高新技术产业开发区翠竹街1号81幢1、2、3、5层；法定代表人：李振平；注册资本：贰仟壹佰万圆整；实收资本：贰仟壹佰万圆整；统一社会信用代码：67A；公司类型：股份有限公司（非上市）。
本公司前身河南省寰宇测绘科技发展有限公司成立于2004年03月12日，成立时住所为巩义市新华路67号临街2楼，法定代表人焦庆和，注册资本为20万元，由焦庆和、焦丽霞2位自然人以货币出资共同发起设立。
根据河南省寰宇测绘科技发展有限公司2015年10月31日股东会决议，决定以2015年8月31日为基准日经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，河南省寰宇测绘科技发展有限公司据此向郑州市工商行政管理局提出公司变更申请，并已于2015年11月18日取得《准予变更登记通知书》（（郑工商）登记内变字【2015】第1428号），核准本公司名称变更为河南省寰宇信息技术股份有限公司，本公司已于2015年11月18日取得变更后的营业执照，统一社会信用代码为：67A。
34 2016年3月28日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函【2016】2520号文件，同意本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。
公司经营范围：测绘航空摄影；摄影测量和遥感；工程测量；不动产测绘；地理信息系统工程；土地规划；农业综合开发生态工程；仪器仪表的生产、销售、租赁；软件开发、技术咨询；民用航空器的技术开发、技术咨询；民用航空器销售。
本财务报告业经寰宇公司董事会于2019年8月15日决议批准。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。
本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。
三、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年1-6月经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5.现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6.外币业务和外币报表折算 35
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7.金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中融资成分的，按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
A、以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本 36 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同
条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。
该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（2）金融工具的减值本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、租赁应收款、以及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
37 本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过一年，或者以下一个或多个指标发生显著 变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保 方信用评级的显著下降等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生 重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关 的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财 务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资 产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
当一项金融工具逾期超过（含）一年，本公司推定该金融工具 已发生违约。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。
本公司依据信用风险特征将应收款项和合同 资产、租赁应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 内容
1.组合
1 账龄
2.组合
2 应收合并范围内公司款项 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； （b）对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； （c）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无 偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有 关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。
这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（3）金融资产转移确认依据和计量 38 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：
A、收取该金融资产现金
流量的合同权利终止；
B、该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
C、该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本公司按照下列方式对相关负债进行计量： （a）被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （b）被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（4）金融负债的分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
39
（5）金融负债的终止确认本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
8.存货
（1）存货的分类公司存货主要包括原材料、低值易耗品、未完工劳务成本以及未结算劳务成本。
（2）存货取得和发出的计价方法原材料、低值易耗品发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本；项目成本于项目结算时按完工百分比法结转计入营业成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
公司于资产负债表日对项目成本进行全面清查，根据项目总收入减去至项目完工估计将要发生的成本后的金额确定存货可变现净值，存货成本与可变现净值按孰低计量。
项目预计总成本超过项目总收入的，按项目预计可确认的收入不能涵盖项目预计总成本的差额部分计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
9.持有待售类别
（1）持有待售类别的确认标准本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件： 40 ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。
公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。
处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。
处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金 41 额。
10.固定资产
（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。
同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的 成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备；固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备
5 5.00 19.40 运输设备 3-
5 5.00 19.40-32.33 电子设备 4-
8 5.00 11.88-23.75 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从 该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也 可能不转移。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够 合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届 满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。
除此以外的其他后续支出，在发生时计入当 期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作 为会计估计变更处理。
11.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。
借款费用暂停资本化的期 42 间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
12.无形资产
（1）无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）研究与开发支出本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 43 形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
前期已计入损益的开发支出不在以后 期间确认为资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
13.长期资产减值固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14.长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15.职工薪酬职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
（1）短期薪酬短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益。
其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划是本公司向独立的基 44 金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外
的离职后福利计划。
于报告期内，本公司主要存在的离职后福利是基本养老保险。
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职后福利属于设定提存计划。
本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本计入当期损益或相关资产成本。
16.收入
（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据合同约定对已完成工作的验收确定为提供劳务交易的完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
具体确认方法为：每个资产负债表日，公司按完工进度确认收入。
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，收入确认在同一会计年度。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
在提供劳务交易的结果 45 不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
③合同
完工进度的确认方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
17.政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。
递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 46
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
18.递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19.租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
初始直接费用计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期 47 债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金于实际发生时计入 当期损益。
20.终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
21.重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更 ①新金融工具准则2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”）。
本公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则。
新金融工具准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“原金融工具准则”）。
本公司变更后的会计政策请参见附注。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：
（1）以摊余成本计量的金融资产；
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。
根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
48 采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。
“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
②财务报表格式变更财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。
（2）会计估计变更本公司在报告期内无会计估计变更事项。
22.重要会计判断和估计采用的关键假设和不确定因素本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
A、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收账款（或判断依据或金额其他应收款）总额10%（含10%）以上或期末单项金额达到100万元金额及以上的款 49 标准 项。
单项金额重大并本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生 单项计提坏账准减值，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 备的计提方法有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
B、按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相 类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
关联方及职工备用
金组合 应收关联方款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方及职工备用金组合 单独测试以判断是否存在减值,如未减值则不计提减值准备 …… 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄1年以内（含1年）1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上 应收账款计提比例(%)510205080 100 其他应收款计提比例(%)510205080 100
C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进 行单项减值测试。
50 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法、双倍余额递减法和一次性计入当期成本费用计提折旧和摊销。
本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。
如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。
这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
四、税项
1、主要税种及税率 税种企业所得税增值税 计税依据 应纳税所得额 15% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售6%额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 税率 城市维护建设税 应纳流转税税额 7% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
2、税收优惠及批文 51 本公司于2018年通过高新技术企业复审，享受企业所得税税收优惠政策，按15%的税率计缴，资格
有效期3年，自2018年12月3日至2021年12月2日。
五、财务报表项目附注以下披露项目（含公司财务报表主要项目披露）除非特别指出，期初指2018年12月31日，期末指2019年6月30日；上期指2018年1-6月，本期指2019年1-6月。
1、货币资金项目 库存现金银行存款其他货币资金 合计 期末余额 15.787,468.98 7,484.76 期初余额408.02 3,714,147.71535,811.72 4,250,367.45
2、应收票据及应收账款 应收账款应收票据 种类合计 期末余额28,761,900.75 28,761,900.75 期初余额25,816,739.30 25,816,739.30
（1）应收账款分类披露 期末金额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例（%）金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账面价值 账龄分析法组合 34,987,198.16100.006,225,297.4117.7928,761,900.75 关联方及职工备用金组合 小计单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 34,987,198.1634,987,198.16 100.00100.00 6,225,297.4117.7928,761,900.756,225,297.4117.7928,761,900.75 类别 账面余额 期初金额坏账准备 52 账面 金额 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 比例（%）金额 计提比例（%） 价值 账龄分析法组合 32,664,520.38100.006,847,781.0820.9625,816,739.30 关联方及职工备用金组合 小计 32,664,520.38100.006,847,781.0820.9625,816,739.30 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 32,664,520.38100.006,847,781.0820.9625,816,739.30 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 合计 应收账款 19,216,265.394,122,772.284,598,135.266,094,867.73 350,057.50605,100.0034,987,198.16 账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计 应收账款 13,411,836.344,524,974.686,914,100.466,803,451.40 350,057.50660,100.0032,664,520.38
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额坏账准备 960,813.27412,277.23919,627.053,047,433.86280,046.00605,100.006,225,297.41 期初余额坏账准备 670,591.82452,497.471,382,820.093,401,725.70280,046.00660,100.006,847,781.08 计提比例（%）5 1020508010017.79 计提比例（%）5 1020508010020.96 53 序号 单位名称 与本公司关系
1 巩义市大峪沟镇人民政府非关联方
2 南皮县自然资源和规划局非关联方
3 固阳县农牧局 非关联方
4 夏邑县自然资源和规划局非关联方
5 濉溪县农林委员会 非关联方 合计
（3）报告期内无实际核销应收账款情况。
期末余额 占总额比例(%) 3,600,000.0010.29 3,034,500.002,656,037.742,214,075.461,560,510.9513,065,124.15 8.677.596.334.46 37.34 坏账准备 2,027,500.00 151725.00364611.33177509.80147,390.082,868,736.2
1 款项性质 技术服务费技术服务费技术服务费技术服务费技术服务费
（4）应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款期末余额中无应收其他关联方款项。
（6）本期计提坏账准备-622,483.67元。
3、其他应收款 应收利息项目应收股利其他应收款 合计 期末余额 2,216,573.722,216,573.72 期初余额 2,210,643.482,210,643.48
（1）其他应收款分类披露 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 期末金额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 2,689,305.03 88.90808,588.4530.07 关联方及职工备用金组合 335,857.14 11.10 小计 3,025,162.17 100.00808,588.4526.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,025,162.17 100.00808,588.4526.73 账面价值 1,880,,716.58335,857.14 2,216,573.72 2,216,573.72 类别 账面余额 期初金额坏账准备 54 账面 金额 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 3,057,574.85 99.85851,405.9827.85 关联方及职工备用金组合 4,474.61 0.15 小计 3,062,049.46 100.00851,405.9827.81 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,062,049.45 100.00851,405.9827.81 价值 2,206,168.874,474.61 2,210,643.482,210,643.48 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄 其他应收款 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年 1,198,271.7928,135.00 584,258.72246,340.00632,299.52 5年以上合计 2,689,305.03 期末余额坏账准备59,913.592,813.50116,851.74123,170.00505,839.62 808,588.45 计提比例（%）5 1020508010030.07 （续）账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合计 其他应收款1,406,177.0266,127.05692,802.76260,168.50632,299.52 3,057,574.85 组合中，关联方及职工备用金组合的其他应收款 期初余额坏账准备70,308.856,612.71138,560.55130,084.25505,839.62 851,405.98 计提比例（%）5 1020508010027.85 组合名称 期末余额 55 期初余额 李振平代扣代缴个税 合计 账面余额335,857.14 坏账准备 359,385.14 账面余额 坏账准备 4,474.614,474.61
（2）本期计提坏账准备-42,817.53元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 序 单位名称 与本公 号 司关系 1固阳县农牧业局非关方联 清丰县自然资源非关联 2和规划局 方 登封市国土资源非关联3局自然资源和规方 划局 光山县农村经营非关联 4管理站 方 林州市自然资源非关联 5和规划局 方 合计 期末余额500,000.00 账龄2-3年 占余额比例(%) 16.33 284,380.004-5年 9.29 261,106.804-5年 8.53 100,000.003-4年 94,000.001,239,486.80 1年内 3.403.2746.09 坏账准备期末余额100,000.00227,504.00 208,885.44 50,000.004,700.00 591,089.44 款项性质保证金保证金保证金保证金保证金
（4）报告期内无实际核销其他应收款情况。
（5）其他应收款期末余额中应收李振平335,857.14元，属于因调减办公用房租金，而应收回的预付房租，此款已于7月份收回。
（6）其他应收款期末余额中无应收其他关联方款项。
4、预付账款
（1）预付账款按账龄列示 账龄 1年以内（含1年，下同）1-2年2-3年3年以上 合计 期末余额 金额 比例（%） 2,133,774.17 100.00 2,133,774.17 100.00
（2）序号 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 56 期初余额 金额 比例（%） 365,952.53 100.00 365,952.53 100.00 金额 账龄 占总额
比例(%) 序号 12345 单位名称郑州穹顶信息技术有限公司 公司房租(李振平)抚州兴联信息技术服务中心抚州亿联信息服务中心成都纵横大鹏无人机科技有限公司 合计 与本公司关系 非关联方关联方非关联方非关联方非关联方 金额 455,000.00 216,000.00317,760.00302,623.04105,292.001,396,675.0
4 账龄 1年以内1年以内1年以内1年以内1年以内 占总额比例(%) 21.32 10.1214.8914.18 4.9465.45
5、存货 项目 账面余额 未结算项目成本14,032,157.66 期末金额跌价准备账面价值 14,032,157.66 账面余额9,560,192.13 期初金额跌价准备 账面价值9,560,192.13 合计 14,032,157.66 14,032,157.669,560,192.13 9,560,192.13 公司大部分业务会在下半年才能确认营业收入,并结转生产成本，同时存货也相应减少。
6、其他流动资产 预交所得税 项目合计 期末余额296,892.80296,892.80 期初余额296,892.80296,892.80
7、固定资产 项目固定资产固定资产清理 合计固定资产情况： 项目
一、账面原值：
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
二、累计折旧 机器设备 期末余额2,520,972.31 期初余额2,801,728.70 2,520,972.31 2,801,728.70 运输设备 电子设备 合计 4,579,804.85 323,400.00323,400.004,256,404.85 1,494,017.27364,043.11364,043.1142,721.8442,721.84 1,815,338.54 4,834,114.9810,284.4810,284.48 283,692.37283,692.374,560,707.09 10,907,937.10374,327.59374,327.59649,814.21649,814.21 10,632,450.48 57
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
8、无形资产
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 项目 3,276,274.41297,581.90297,581.90218,348.00218,348.00 3,355,508.31 1,225,821.6156,412.1056,412.1040,585.7540,585.75 1,241,647.96 3,604,112.38268,599.28268,599.28358,389.76358,389.76 3,514,321.90 8,106,208.40622,593.28622,593.28617,323.51617,323.51 8,111,478.17 900,896.541,303,530.44 573,690.58268,195.66 1,046,385.191,230,002.60 2,520,972.312,801,728.70 软件2,048,629.18 合计2,048,629.18 2,048,629.181,519,220.04 163,185.84163,185.84 1,682,405.88 58 2,048,629.181,519,220.04 163,185.84163,185.84 1,682,405.88
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值 366,223.30529,409.14 366,223.30529,409.14
9、长期待摊费用 类别装修款合计 期初余额67,600.0067,600.00 本期增加额 本期摊销额15,600.0015,600.00 其他减少额 期末余额52,000.0052,000.00 10、递延所得税资产
（1）递延所得税资产期末余额 项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备应付职工薪酬（已计提未支付）可抵扣亏损 合计 7,033,885.862,419,484.371,314,723.6410,768,093.87 1,055,082.88362,922.66197,208.54 1,615,214.08 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 7,699,187.06 1,154,878.07 286,978.452,785,975.4310,772,140.94 43,046.77417,896.321,615,821.16 11、其他非流动资产 预付设备款 项目合计 期末余额854,700.90854,700.90 期初余额854,700.90854,700.90 12、短期借款 项目担保、保证借款 合计 期末余额11,291,666.6711,291,666.67 期初余额8,000,000.008,000,000.00 借款明细：贷款单位借款金额 借款期限 利率（%）保证人 抵押/质押 59 中信银行郑州高新区支行4,000,000.00 2018年7月25日至2019年7月25日 中信银行郑州4,000,000.002018年12月27至2019 高新区支行 年12月27日 李振平名下房产抵押；8.70李振平、焦莉李公振司平1持26有0万的股寰股宇权信质息 押 李振平名下房产抵押8.70李振平、焦莉 中高新信区银支行行郑州3,000,000.002年0119月年218月日28至2020 李振平名下房产抵押8.70李振平、焦莉 深圳前海微众银行股份有限公司 91,666.672年0159月年55日月5日至2020日利0.0率
5 李振平连带责任保证 深圳前海微众银行股份有限公司 200,000.0022001290年年66月月5日13日至 18.00 李振平连带责任保证 13、应付票据及应付账款 应付票据项目 期末余额 应付账款 6,650,033.66 合计 6,650,033.66
（1）本期末无已到期未支付的应付票据总额。
（2）应付账款明细情况 项目 期末余额 1年以内（含1年，下同） 5,191,929.16 1-2年 588,787.51 2-3年 689,316.99 3年以上 180,000.00 合计 6,650,033.66
（3）账龄超过一年的重要的应付账款 序号 单位名称 1河南信友测绘科技有限公司 2广州秦豫测绘信息技术有限公司 3厦门图辰信息科技有限公司 4北京天拓斯特科技有限公司 5长垣县鲁班公司 合计 金额103,600.00159,074.00382,102.00157,770.00180,000.00982,546.00 账龄1-2年1-2年2-3年2-3年3年以上 60 期初余额 6,290,302.636,290,302.63 期初余额4,762,698.13588,787.51689,316.99249,500.006,290,302.63 未偿还或结转的原因未结算未结算未结算未结算未结算 14、预收款项
（1）预收账款明细情况项目 1年以内（含1年，下同）1-2年 合计 期末余额883,677.71 883,677.71 期初余额313,846.81 313,846.81 15、应付职工薪酬 项目
一、短期薪酬
二、离职后福利-设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 合计 期初余额2,717,521.51 2,717,521.51 本期增加3,515,237.97 388,857.33 本期减少3,769,923.89 388,857.33 3,904,095.304,158,781.22 期末余额2,462,835.59 2,462,835.59
（1）应付短期薪酬项目
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 合计 期初余额2,660,408.85 57,112.662,717,521.51 本期增加 2,692,645.31373,522.01188,7
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