:871178高盛（青岛）信息科技股份有限公司Gaosheng(Qingdao)Information
TechnologyCo.,Ltd
年度报告2019
1 目录 第一节
2 释义项目本公司、公司、高盛信息有限公司、青岛万企达章程、公司章程公司法证券法主办券商本年度报告、本报告 三会审计机构报告期 释义 释义指高盛（青岛）信息科技股份有限公司指青岛万企达科技发展有限公司（本公司的前身）指高盛（青岛）信息科技股份有限公司章程指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指联储证券有限责任公司指《高盛（青岛）信息科技股份有限公司2019年年度报 告》指股东大会、董事会、监事会指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）指2019年1月1日至2019年12月31日
3 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人高世勇、主管会计工作负责人阎世栋及会计机构负责人（会计主管人员）于心敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、实际控制人不当控制风险
2、市场竞争加剧的风险
3、核心技术人员流失的风险 重要风险事项简要描述 目前，公司实际控制人高世勇与阎世栋合计持有本公司7,307,520股，持股比例为66.43%，两人通过签订《一致行动人协议》对于公司决策、监督、日常经营管理形成实际控制。
虽然公司已经建立了各项规章制度以完善公司法人治理结构，但如果规章制度无法得到持续执行，实际控制人对本公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给本公司经营带来风险。
目前，公司主营业务的核心为系统集成。
由于近几年，我国经济保持高速发展，经济规模和发展质量不断提高，国际上技术实力强大的信息系统集成跨国公司积极发展在中国的相关业务，同时在各项政策的扶持下，国内市场也出现了大批优秀企业，导致市场竞争更加激烈；若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面加强自身优势，则会对公司的经营发展产生不利影响。
信息系统集成属于智力密集型行业，核心技术人员除了要具备IT设计、开发计算机编程等专业技能以外，还要具备统筹全局的能力、创新能力以及将最新的软硬件技术转化为终端用户解决方案的能力。
因此，核心技术人员会直接影响公司的经营业绩和未来发展。
加之我国该领域专业人才的缺乏，同行业公司
4 4、技术研发风险
5、无法持续获得设备制造商销售代理权风险
6、公司整体规模较小的风险
7、公司销售区域较集中的风险
8、主要客户依赖的风险本期重大风险是否发生重大变化： 都在投入更多的人力成本，挖掘经验丰富，技术精湛的系统集成人才。
随着未来公司经营规模扩大，如果薪酬体系和绩效考核奖励制度不能及时调整跟进，公司将很难稳定和吸引核心技术人员。
公司存在核心技术人员流失的风险。
公司所从事的系统集成业务具有技术更新速度快、产品生命周期短等特点。
尽管公司系统集成业务盈利能力较强，但由于未来技术研发投入大，如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势，在系统集成研发方向的决策上出现重大失误，或不能及时将最新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面临技术与产品开发的风险。
公司与东芝、三星等主要供应商的代理协议一般是一年一签，虽然当前与主要供应商合作关系稳定，公司业务发展势头良好，且有多家供应商表达继续合作意向，但是仍然不能排除因公司未来经营情况有变、主要供应商内部政策改变、公司与主要供应商的谈判出现分歧等情况，而不能取得与主要供应商硬件软件的代理权，由此可能给本公司经营带来风险。
与上市企业、挂牌企业以及在市场上成立较久、发展成熟的企业相比，公司整体规模相对较小。
虽然目前公司系统集成业务发展较快，发展规模日益扩大，公司也具备自己的竞争优势，但仍然不排除未来在市场竞争能力以及应对市场风险能力方面存在不足的风险。
公司的主营业务收入主要集中于青岛区域。
公司目前业务发展稳定，但如果未来该区域行政政策或市场情况发生波动，将直接影响公司的营业收入。
虽然公司也在其他省市开拓业务，但依然存在业务区域集中的风险。
2019年度，公司来自青岛海信网络科技股份有限公司的销售额占营业收入比重为25.56%。
公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，公司对主要客户存在一定的依赖。
如果来自主要客户的收入大幅下降，会对公司盈利情况造成较大影响。
否
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 高盛（青岛）信息科技股份有限公司Gaosheng(Qingdao)InformationTechnologyCo,.Ltd.高盛信息871178高世勇青岛市市南区山东路10号乙区606室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 程萍萍董事会秘书0532-858172060532-85817206512837031@青岛市市南区山东路10号乙区606室董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2012年3月16日2017年3月22日基础层公司属于“信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务（6520）”系统集成服务、办公设备及耗材类产品集合竞价转让11,000,000.000高世勇、阎世栋高世勇、阎世栋
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 543 否 青岛市市南区山东路10号乙区否 606室 11,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 联储证券上海市浦东新区陆家嘴环路1366号富士康大厦10楼否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）孟翔、刘晓飞北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期23,813,902.52 18.56%1,521,693.42 333,553.60 9.74% 2.22% 0.1383 上年同期16,256,759.1928.50%1,197,358.69391,175.52 单位：元增减比例% 46.69%27.09%-14.73% 8.3958% - 2.7467% - 0.1089
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末19,580,959.453,199,172.9516,381,786.501.489316.34% 5.96114.46 上年期末19,514,658.914,654,565.8314,860,093.081.350923.85% 4.030 单位：元增减比例% 0.34%-31.27%10.24%10.25%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-4,960,478.87 2.732.10 上年同期4,180,390.252.353.35 单位：元增减比例% -218.66%-
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 0.34%46.49%27.09%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末11,000,000.0000
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益政府补助委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 上年同期33.45%-21.24%40.54% 增减比例%- 本期期初11,000,000.0000 单位：股增减比例% 0%0%0% 金额 单位：元 2,045.001,163,256.18 69,979.9215,392.401,250,673.5062,533.68 0.001,188,139.82
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
9 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式高盛信息是一家专业提供信息系统集成解决方案的高新企业，公司的主营产品或服务为系统集成服 务、办公设备及耗材类产品，公司客户主要为中小学、政府机构以及企事业单位等。
2019年度，公司主要通过系统集成服务来实现销售收入，系统集成收入占全年主营业务收入的 96.8%。
目前公司主要向行业客户提供全方位、全过程信息化解决方案的产品组合，为客户构建软硬件应用平台，根据合同约定向客户收取设备及相关系统集成服务的费用，实现经济收益；同时为设备销售和集成服务提供售后运行和维护服务，实现公司利润的长期化。
下一步公司的主要工作任务是要依据客户提出的各项需求，为客户及时制定完整的解决方案，技术上完善客户的要求，在技术上支持客户，在培训上保障客户，处处为客户着想，为客户提供从前期的技术咨询到专业的系统详细设计，系统的项目管理，到后期的集成运营维护和升级改造等，将系统集成的主营业务不断“软化”将发展成为公司新的盈利点，以确保公司未来营业收入的稳步增长。
报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划 经营财务情况报告期内公司实现营业收入23,813,902.52元，较上年同期16,256,759.19元，增长46.49%；本期毛 利率较去年有所下降，主要原因是本期销售收入增长的同时营业成本也会增长，营业成本的增长幅度要 10 大于营业收入的幅度，本期销售主要是通过中标渠道来实现，公司就新开拓的市场采取了低价占领市场
的策略，导致营业成本较高，毛利率下降；本期净利润为1,521,693.42元，上年同期1,197,358.69元，同比增长27.09%，公司在系统集成、网络防火墙等方面积极开发软件产品赶上时代的步伐，收入稳步增长，报告期内取得政府中小企业专项发展补贴及新三板挂牌补助使得公司利润较上期有所增加。
报告期内经营活动产生的现金流量净额为-4,960,478.87元，较上年同期4,180,390.25元，减少了9,140,869.12元，主要原因是本期支付给供货商的货款较上期增加19,729,449.18元，增幅达228.59%。
报告期末总资产为19,580,959.45元，上期末19,514,658.91元，同比增长0.34%，资产负债率16.34%，较去年同期下降了7.5个百分点。
报告期末负债总额为3,199,172.95元，上期末4,654,565.83元，同比减少31.27%，主要是支付供货商货款及时导致应付账款减少。
报告期末净资产为16,381,786.50元，上期末14,860,093.08元，较上期增加1,521,693.42元，主要是报告期内实现净利润1,521,693.42元，导致盈余公积及未分配利润增加。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款应付票据资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 831,975.00 4.25% 1,176,103.78 6.01% 10,256,942.60 52.38% 5,509,520.64 28.14% 471,186.30 2.41% 674,678.57
19,580,959.45 3.45% 上年期末 金额 占总资产的比重% 31,228.71 0.16% 1,848,921.69 9.47% 7,182,074.59 36.80% 3,704,493.39 18.98% 637,536.02 3.27% 4,184,886.28
19,514,658.91 21.44% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% 2,564.14%-36.39%42.81%48.73% -26.09% -83.88%0.34% 资产负债项目重大变动原因：
1、公司总资产较上期增加0.34%，主要是货币资金较上期增加800,746.29元，增长2564.14%，存货资产较上期增加1,805,027.25元，增长48.73%，应收账款较上期增加3,074,868.01元，增长42.81%，应 11 收票据较上期减少672,817.91元，降幅36.39%，固定资产较上期减少166,349.72元，降幅26.09%.2、货币资金增加的原因：主要因为本报告期公司加大了应收账款的回收力度，减少了理财支出，同时部分采购实行票据背书支付。
3、应收票据期末余额与上期比较减少672,817.91元，降幅36.39%，主要是本期将部分未到期的应收票据背书转让给了供应商所致。
4、应收账款期末余额与上期比较增加3,074,868.01元，增长42.81%，主要是报告期末销售收入金额较大，部分货款未到收款期，导致应收账款增加。
5、固定资产期末余额较上期减少166,349.72元，降幅26.09%，主要是报告期内公司处置已到期固定资产所致。
6、存货期末余额较上期增加1,805,027.25元，增长48.73%，主要是公司根据未来订单的预测备货所致。
7、应付账款及应付票据期末余额较上期减少3,510,207.71元，降幅83.88%，主要是报告期内公司将未到期的应收票据背书转让给供货商导致应付账款及应付票据减少。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 23,813,902.52 - 19,393,951.41 81.44% 18.56% - 492,080.29 2.07% 1,846,626.70 7.75% 1,616,268.80 6.79% 18,362.99 0.08% -151,270.69 0.64%
0 1,163,256.18 4.88% 69,979.92 0.29%
0 2,045.00
0 1,488,856.2515,450.0057.60 1,521,693.42 0.01% 6.25%0.06%0.00%6.39% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 16,256,759.19 - 11,624,207.02 71.50% 28.50% - 392,920.24 11.57% 1,880,288.37 11.58% 1,882,768.92 2.42% 4,075.50 0.03% -202,122.72
0 76,316.020 1.24%0.47% 00290,353.76901,500.4930,001.011,197,358.69 0% 1.79%5.55%0.18%7.37% 单位：元本期与上年同期金 额变动比例%46.69%66.84% 25.24%-1.79%-14.15% 350.57% 100.00%-8.3% 100% 412.77%-98.29%-99.81%27.09% 项目重大变动原因：
1、营业收入报告期内，营业收入较上期增加7,557,143.33元，增长46.49%，主要是公司在稳定现有客户的同时积极开发了新的大客户，其中新客户深圳中兴系统集成技术有限公司销售收入4,726,818.11元，山东浪潮云服务信息科技有限公司实现销售收入4,548,672.57元，青岛微电子创新中心有限公司实 12 现销售收入4,204,784.48元，青岛通利电子工程有限公司实现销售收入840,707.96元，销售渠道逐渐打开，公司加大系统集成、网络防火墙等软件产品的销售力度，从而保证了业绩的稳定增长。
2、营业成本报告期内，营业成本较上年增加7,769,744.39元，增长66.84%，主要原因为随着销售收入的增长原材料、人工等成本有所增加。
3、研发费用报告期内研发费用较上期减少了266,500.12元，降幅为14.15%，主要原因为公司转型后研发有了一定积累，技术逐渐趋于成熟，在相对成熟的技术上投入较上期减少所致。
4、销售费用报告期内销售费用较上期增加99,160.05元，增幅为25.24%，主要是投标费用较上期大幅增加所致。
5、财务费用报告期内财务费用较上期增加14,287.49元，增幅350.37%，主要是本期公司支付供货商货款将未到期的应收票据进行贴现导致利息费用增加所致。
6、信用减值损失报告期内信用减值损失较上期减少了50,852.03元，降幅为25.16%，与营业收入占比较上期增长了0.05个百分点，主要报告期内公司增加销售，应收账款余额相应增加，导致增加了应收账款的坏账准备。
7、营业利润报告期内营业利润增加1,198,502.49元，增幅,412.77%，主要是本期销售收入较上年增加46.49%，资产减值准备下降了25.16%，管理费用和研发费用都有不同程度的下降，报告期内公司收到政府中小企业专项发展补贴及新三板挂牌补助较上期增加，故本期营业利润较上期有所增加。
8、营业外支出报告期内营业外支出较上年同期减少了29,943.41元，降幅99.81%，主要是本期较上期对外捐赠减少。
9、净利润报告期内净利润较上年同期增加324,334.73元，增幅27.09%。
主要原因一是公司销售渠道开拓取得一定成果，本期营业收入较上期明显增加，二是公司收到所得税返款99,878.38元，三是公司在报告期内合理控制期间费用的支出，四是政府中小企业专项发展补贴及新三板挂牌补助等因素造成公司盈利能力较上期有所提高。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额23,813,902.52019,393,951.410 上期金额16,256,759.19011,624,207.020 单位：元变动比例% 46.49% 66.84% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 办公设备及耗材类系统集成维修费合计 本期 收入金额 占营业收入的比重% 497,742.12 2.09% 23,052,198.14263,962.26 23,813,902.52 96.80%1.11%100% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 2,434,785.63 14.98% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-79.56% 13,695,222.33126,751.23 16,256,759.19 84.24%0.78%100% 68.32%108.25% 按区域分类分析： 13 □适用√不适用 收入构成变动的原因：公司主营业务收入来自于系统集成业务，销售额为23,052,198.14元，占销售收入总额的96.80%， 维修费销售额为263,962.26元，占销售总额的1.11%，与上年比较占比增大，系公司转型后销售结构趋于稳定，之前办公设备及耗材的销售市场已经饱和，公司逐步从销售办公设备及耗材等硬件商品向软件产品及系统集成业务发展，所以办公设备耗材类销售占比大幅下降，报告期内公司继续加大网络软件产品销售力度的同时扩大维修销售范围，逐步从维护硬件转向网络及软件产品的维护和服务。
(3)主要客户情况 序号 客户 1青岛海信网络科技股份有限公司2深圳市中兴系统集成技术有限公司3山东浪潮云服务信息科技有限公司4青岛微电子创新中心有限公司5青岛通利电子工程有限公司 合计 销售金额 6,086,034.714,726,818.114,548,672.574,204,784.48 840,707.9620,407,017.83 年度销售占比%25.56%19.85%19.10%17.66%3.53%85.70% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1通号通信信息集团上海有限公司2中科曙光国际信息产业有限公司3深圳市航天欧华科技发展有限责任公 司4紫光数码（苏州）集团有限公司5青岛蒂亚戈网络科技有限公司 合计 采购金额 4,777,438.583,481,036.743,099,176.10 年度采购占比%21.48%15.65%13.93% 单位：元 是否存在关联关系 否否否 2,139,282.571,563,106.8215,060,040.81 9.62%否 7.03%否 67.71% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-4,960,478.875,761,225.160 上期金额4,180,390.25-4,464,758.280 单位：元变动比例% -218.66%229.04%
0 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额变动分析：报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少9,140,869.12元，降幅218.66%，主要原因为支付给供货商的货款较上期增加19,729,449.18元，增幅228.59%，导致经营活动产生的现金流量净额小于上期。
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2、投资活动产生的现金流量净额变动分析：报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加10,225,983.44元，增幅229.04%，主要原因为公司购买理财较上期减少，为支付供货商货款赎回理财较上期大幅度增加，导致投资活动产生的现金流量净额大于上期。
3、报告期经营活动产生的现金净流量-4,960,478.87元，与本年度净利润1,521,693.42元差异较大，原因系公司为备货采购货物导致存货储备较上期增加48.73%，销售额增加导致应收账款较上期增加42.81%，而支付给供货商的货款较上期增加228.59%，直接导致经营性支出的增加，致经营活动产生的现金流量净额减少。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用
三、持续经营评价 公司所处行业属于国家产业政策鼓励发展行业，具备良好的发展前景，国家先后出台了多项规范和扶持软件和信息技术服务业的规划和政策，为公司的健康发展营造了极为有利的政策环境。
“十三五规划”指出，加快发展智能制造关键技术装备，推动“中国制造+互联网”取得实质性突破。
在产业政策的鼓励和支持下，各行业、企业陆续加大了对智能制造的软硬件投入，公司销售订单将会持续增加。
公司与现有客户的合作稳定而长久，特别是教育行业、制造业等，营业收入稳定增长，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，公司业务继续保持增长趋势，主要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。
因此，公司拥有良好的持续经营能力。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、实际控制人不当控制风险 15 目前，公司实际控制人高世勇与阎世栋合计持有本公司7,307,520股，持股比例为66.43%，两人通过签订《一致行动人协议》对于公司决策、监督、日常经营管理形成实际控制。
虽然公司已经建立了各项规章制度以完善公司法人治理结构，但如果规章制度无法得到持续执行，实际控制人对本公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给本公司经营带来风险。
应对措施：公司已通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》等，约束并规范了公司治理，这些制度规定了关联交易、重大投资、对外担保等重大问题必须履行的决策程序，关联股东应当回避表决等内容，确保公司能够有序稳定运行。
今后公司还将加强对管理层的培训，提升控股股东、实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照法律法规，忠诚履行义务。
2、市场竞争加剧风险目前，公司主营业务的核心为系统集成。
由于近几年，我国经济保持高速发展，经济规模和发展质量不断提高，国际上技术实力强大的信息系统集成跨国公司积极发展在中国的相关业务，同时在各项政策的扶持下，国内市场也出现了大批优秀企业，导致市场竞争更加激烈；若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面加强自身优势，则会对公司的经营发展产生不利影响。
应对措施：公司将加大研发投入力度，开发具有自主知识产权的技术，以适应激烈竞争的行业环境；公司将更加注重品牌形象建设，不断提升销售服务的水平和质量，以优质的服务取得客户信赖，继续在市场树立良好的口碑；公司将通过优厚的待遇以及良好的企业文化，留住现有人才，并引入和补充优质人才，建设强大的人才队伍；公司将对现有业务在行业内所积累资源加以整合，不断拓展服务领域和服务范围，扩大公司系统集成业务应用领域，充分利用现有客户资源，拓宽客户区域和客户类型，立足青岛市场向全国其他区域发展。
3、核心技术人员流失的风险信息系统集成属于智力密集型行业，核心技术人员除了要具备IT设计、开发计算机编程等专业技能以外，还要具备统筹全局的能力、创新能力以及将最新的软硬件技术转化为终端用户解决方案的能力。
因此，核心技术人员会直接影响公司的经营业绩和未来发展。
加之我国该领域专业人才的缺乏，同行业公司都在投入更多的人力成本，挖掘经验丰富，技术精湛的系统集成人才。
随着未来公司经营规模扩大，如果薪酬体系和绩效考核奖励制度不能及时调整跟进，公司将很难稳定和吸引核心技术人员。
公司存在核心技术人员流失的风险。
应对措施：公司将进一步完善薪酬体系和绩效考核奖励制度，为核心技术人员提供较高的薪酬待遇； 16 公司将适时推出员工持股计划，实施股权激励措施，让公司的核心技术参与公司重大决策的制定与执行；
公司将更加注重企业文化建设，为员工营造良好的工作氛围和研发氛围；公司还将建立健全公司内部管理制度，落实人才积累和招聘培训等制度，不断积累人才，形成稳定的人才团队，为公司复杂信息技术构架的销售提供更为优质的服务，迅速扩大公司行业影响力。
4、技术研发风险公司所从事的系统集成业务具有技术更新速度快、产品生命周期短等特点。
尽管公司系统集成业务盈利能力较强，但由于未来技术研发投入大，如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势，在系统集成研发方向的决策上出现重大失误，或不能及时将最新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面临技术与产品开发的风险。
应对措施：公司将进行技术创新，通过对技术的原始创新、集成创新、引进技术再创新等方式，确保公司核心竞争力和立业之本，把先进技术的引进和消化、吸收、创新相结合，开发具有自主知识产权的核心技术和关键技术，从增强自身创新能力出发，以自身力量为主体，应用创新的知识和新技术、新工艺，紧随行业发展的步伐，提供公司的技术竞争力。
5、无法持续获得设备制造商销售代理权风险公司与东芝、三星等主要供应商的代理协议一般是一年一签，虽然当前与主要供应商合作关系稳定，公司业务发展势头良好，且有多家供应商表达继续合作意向，但是仍然不能排除因公司未来经营情况有变、主要供应商内部政策改变、公司与主要供应商的谈判出现分歧等情况，而不能取得与主要供应商硬件软件的代理权，由此可能给本公司经营带来风险。
应对措施：公司将加大开拓市场的力度，掌握更多的客户资源，增强与供应商的谈判空间；公司将积极寻找更多质量优良、价格合理的供应商，通过引入新供应商降低对原有供应商的依赖；公司未来将建立供应商备选制度，以保障供货的持续性和稳定；在代理销售过程中，公司将注重积累行业技术经验，开发自有产品及技术，逐步降低供应商技术产品的依赖。
6、公司整体规模较小的风险与上市企业、挂牌企业以及在市场上成立较久、发展成熟的企业相比，公司整体规模相对较小。
虽然目前公司系统集成业务发展较快，发展规模日益扩大，公司也具备自己的竞争优势，但仍然不排除未来在市场竞争能力以及应对市场风险能力方面存在不足的风险。
应对措施：公司将在保持目前业务发展的基础上适时融资，扩大公司发展规模；公司将继续发掘新的市场、新的客户，提升企业创收能力；公司将加强科研投入，培养信息技术服务人次，开发具有自主知识产权的技术产品，提升企业的创新能力和竞争力，实现企业的长久发展；公司将进一步完善风险 17 评估体系，定期跟踪和预测企业可能面对的风险，及时采取有效措施避免或最大限度降低风险给企业造
成的损失和其他影响。
7、公司销售区域较集中的风险公司的主营业务收入主要集中于青岛区域。
公司目前业务发展稳定，但如果未来该区域行政政策或市场情况发生波动，将直接影响公司的营业收入。
虽然公司也在其他省市开拓业务，但依然存在业务区域集中的风险。
应对措施：公司将不断优化本地的客户结构，在内部建立严格的客户信用评价体系，保证公司的优质客户的占比，与优质客户建立长期稳定的战略合作关系；公司将加强公司国内市场的调研能力，增强公司的市场预测能力，适时开发新产品、新业务、新市场、新客户，增强公司的抗风险能力；公司将积极开发、升级公司的系统集成服务，加强客户的深层需求和服务产业链的开发，增加客户对公司业务的认可度和依赖度。
8、主要客户依赖的风险2019年度，公司来自青岛海信网络科技股份有限公司的销售额占营业收入比重为25.56%。
公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，公司对主要客户存在一定的依赖。
如果来自主要客户的收入大幅下降，会对公司盈利情况造成较大影响。
应对措施：不断进行技术创新，持续丰富公司的产品及方案，加强公司自身的竞争力；大力发展其他经销商和客户，特别是系统集成业务投入高且稳定的客户，以改变主要客户集中度较高的局面，提高抗风险能力；加大其他省市的市场开拓力度，不断优化客户结构。
(二)无 报告期内新增的风险因素 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 18 索引
五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年12月29日 2015年12月29日 承诺结束日期 承诺来源挂牌挂牌 董监高 2015年12 挂牌 月29日 承诺类型 同业竞争承诺一致行动承诺 其他承诺（请自行填写） 承诺具体内容 避免同业竞争承诺函一致行动人共同行使公司权利，采取一致行动规范关联交易的承诺函 承诺履行情况 正在履行中正在履行中 正在履行中 承诺事项详细情况：
1、关于避免从事同业竞争的承诺公司董事、监事、高级管理人员为避免以后与公司发生同业竞争的情形，出具了《避免从事同业 竞争的承诺函》，承诺：①本人保证，截至本承诺函出具之日，除公司外，未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、 企业或其他经营实体；除公司外，本人未经营也未为他人经营与公司相同或类似的业务。
19 ②本人承诺在公司任职期间，本人及本人控制的其他企业，将不以任何形式从事与公司现有业务或
产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的同业竞争。
③本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
④本人承诺不利用本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活动。
⑤本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。
2、关于规范关联交易的承诺 公司的董事、监事、高级管理人员为规范关联交易，出具《规范关联交易的承诺函》，承诺：本人现任高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事/监事/高级管理人员一职，就规范关联交易一事，特作出承诺如下： ①截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的其他企业与高盛（青岛）信息科技股份有限公司之间不存在未披露的关联交易。
②本人及以后可能设立的控股企业将尽量避免与高盛（青岛）信息科技股份有限公司发生关联交易。
本人将履行作为高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事/监事/高级管理人员的义务，不利用董事/监事/高级管理人员的地位影响公司的独立性、故意促使高盛（青岛）信息科技股份有限公司对与本人及本人控制的其他企业的关联交易采取任何行动、故意促使公司的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议。
③如果将来高盛（青岛）信息科技股份有限公司不可避免的与本人及本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本人及本人控制的其他企业将不会要求或接受高盛（青岛）信息科技股份有限公司给予本人或本人控制的其他企业任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件。
④本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成高盛（青岛）信息科技股份有限公司经济损失的，本人同意赔偿相应的损失。
⑤本承诺将持续有效，直至本人不再作为高盛（青岛）信息科技股份有限公司的董事/监事/高级管理人员。
公司董事、监事、高级管理人员在报告期间严格履行了已披露的承诺，未有违背承诺事项。
3、高世勇与阎世栋签订了《一致行动人协议》①双方将采取一致行动共同管理与控制公司； 20 ②双方共同行使提案权、表决等股东权利；③双方同时或任一出公司董事，期间行使表决权时采取一致行动；④双方在公司日常经营管理的决定中保持一致意见。
21 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初数量3,621,020 895,380 比例%32.92%8.14% 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 3,621,02032.92% 895,3808.14% 322,280- 7,378,9806,412,140 2.93%- 67.08%58.29%
0 322,2802.93% - - -
0 7,378,98067.08%
0 6,412,14058.29% 966,840- 11,000,000.00 8.79%- -
0 966,840 - - 011,000,000.00 8.79%- 10 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 1高世勇 4,408,780 2阎世栋 2,898,740 3高翠兰 1,221,360 4赵春丽 882,000 5张建荣 670,000 6丁宁 407,120 7栾晓晶 400,000 8杨会颖 102,000 9侯思银 9,000 10北京京振祥安 1,000 全防范技术咨 询有限公司 合计 11,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 持股变动
0 期末持股数 4,408,7802,898,7401,221,360 882,000670,000407,120400,000102,000 9,0001,000 11,000,000 22 期末持股比例% 40.08%26.35%11.10%8.02%6.09%3.70%3.64%0.93%0.08%0.01% 100% 期末持有限售股份 数量3,893,0852,519,055 661,500 305,340 - 单位：股 期末持有无限售股份数量 515,695379,6851,221,360220,500670,000101,780400,000102,000 9,0001,000 7,378,980 3,621,020 高翠兰与高世勇系姐弟关系；公司股东高世勇与阎世栋通过《一致行动协议》形成一致行动关系。
除此以外，公司其他股东之间不存在其他关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 高世勇先生，1961年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理工程师，毕业于青岛职业大学。
1996年6月2000年1月任青岛海四达新技术开发有限公司总经理，2000年1月至2012年12月任青岛海四达信息技术有限公司执行董事、总经理，2012年12月至2016年2月任青岛万企达科技发展有限公司总经理，2015年2月至今任青岛优格花园餐饮管理股份有限公司董事长，2016年2月经第一届董事会第一次会议选举为公司董事长。
2019年5月16日并经第二届董事会第一次会议选举为公司董事长，任期三年。
阎世栋先生，1979年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，系统集成高级项目经理，毕业于西安交通大学。
2001年12月至2003年12月任青岛探索科技有限公司销售员，2003年12月至2013年3月任青岛鑫雷音电子有限公司销售总监，2013年4月至2015年8月任青岛海四达信息技术有限公司总经理，2015年9月至2016年2月任青岛万企达科技发展有限公司项目经理，2016年2月经第一届董事会第一次会议选举为公司董事兼总经理。
2019年5月16日并经第二届董事会第一次会议选举为公司董事兼总经理，任期三年。
高世勇、阎世栋签署了《一致行动人协议》，为公司控股股东、实际控制人，报告期内公司的实际控制人未发生变动。
23 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名高世勇阎世栋 职务董事长董事、总经理 性别男男 出生年月 1961年3月 1979年10月 学历专科本科 任职起止日期起始日期终止日期2019年62022年
6 月3日月2日2019年62022年
6 月3日月2日 是否在公司领取薪酬 是 是 24 赵春丽 丁宁于心敏程萍萍孙艳华王晓孙兆兰 董事 女1975年2专科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 董事 男1963年3专科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 董事、财务总女 1975年 专科2019年62022年
6 是 监 12月 月3日月2日 董事会秘书 女1985年2本科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 监事会主席 女1977年4专科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 监事 女 1975年 本科2019年62022年
6 是 11月 月3日月2日 职工监事 女 1973年 专科2019年62022年
6 是 10月 月3日月2日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：高世勇与阎世栋通过《一致行动协议》形成一致行动关系，共同为公司控股股东、实际控制人。
除此以外，公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 高世勇阎世栋赵春丽丁宁于心敏 程萍萍孙艳华王晓孙兆兰 合计 职务 董事长董事、总经理董事董事董事、财务总监董事会秘书监事会主席监事职工监事 - 期初持普通股股数4,408,7802,898,740882,000407,120- 8,596,640 数量变动- 期末持普通股股数4,408,7802,898,740882,000407,120- 期末普通股持股比例% 40.08%26.35%8.02%3.70% - 单位：股期末持有股票期权数量 - - - - - - - - - - - - - - - - - 08,596,640 78.15%
0 25 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员采购人员销售人员研发、技术人员售后服务人员物流人员财务人员 员工总计 期初人数227 10332 29 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数18 191 29 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 26 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数227 10322 28 期末人数18 190 28 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部管理制度，建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制，进一步完善了公司治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、财务决策等均按照《公司章程》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求。
4、公司章程的修改情况报告期内，公司未对公司章程进行修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 报告期内会议召开的次数 27 经审议的重大事项（简要描述） 董事会监事会 41、第一届董事会第九次会议审议了《关于公司2018年度财务审计报告的议案》、《关于2018年度总经理工作报告的议案》、《关于2018年度董事会工作报告的议案》、《关于2018年度财务决算报告的议案》、《关于2019年度财务预算报告的议案》、《关于2018年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年审计机构的议案》、《关于授权使用自有闲置资金购买理财的议案》、《关于提请召开高盛（青岛）信息科技股份有限公司2018年度股东大会的议案》
2、第一届董事会第十次会议审议了《高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案》、《关于召开高盛（青岛）信息科技股份有限公司2019年第一次临时股东大会的议案》
3、第二届董事会第一次会议审议了《关于选举第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》
4、第二届董事会第二次会议审议了《2019年半年度报告的议案》 41、第一届监事会第七次会议审议了《关于2018年度监事会工作报告的议案》、《关于2018年度财务决算报告的议案》、《关于 28 股东大会 2019年度财务预算报告的议案》、《关于2018年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2018年度利润分配方案的议案》
2、第一届监事会第八次会议审议了《高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案》
3、第二届监事会第一次会议审议了《关于选举公司第二届监事会主席的议案》
4、第二届监事会第二次会议审议了《2019年半年度报告的议案》21、2018年年度股东大会审议了《关于2018年度董事会工作报告的议案》、《关于2018年度监事会工作报告的议案》、《关于2018年度财务决算报告的议案》、《关于2019年度财务预算报告的议案》、《关于2018年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年审计机构的议案》、《关于授权使用自有闲置资金购买理财的议案》2、2019年第一次临时股东大会审议了《高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案》、《高盛（青岛）信息科技股份有限公司监事会换届选举的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按《公司章程》的规定提前发布公告， 股东大会参与人数、表决方式等符合《公司法》等相关法律法规的规定，确保平等对待所有股东享有平 29 等
权利地位，会议召开后及时予以公告。
各次董事会均能够依法召集、召开会议，形成决议。
公司全体董事依法行使职权，勤勉尽责。
各次监事会能够依法召集、召开会议，形成决议，监事会成员能够认真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在 业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
（一）业务独立公司主要从事系统集成服务、办公设备及耗材类产品销售，拥有独立、完整的研发、设计、采购、 生产和销售服务系统，具有直接面向市场独立经营的能力，各项经营业务均不构成对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争关系或业务上依赖其他关联方的情况。
（二）资产独立公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产的 权属证书，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产产权界定清晰。
截至本说明书签署之日，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形，符合相关法律法规的规定。
（三）人员独立公司拥有独立的员工队伍，建立了独立的劳动人事和薪酬管理体系，与员工均已签订了劳动合同。
公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定进行。
公司的总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司并领取薪酬，公司的财务人员均未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。
30 （四）财务独立公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体 系，能够独立作出财务决策，制定了《财务管理制度》、《合同管理制度》、《销售管理办法》、《商务采购
流程》、《固定资产管理制度》、《现金管理制度》、《银行结算管理制度》、《印章使用管理制度》、《差旅管理制度》等，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。
公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
公司作为独立的纳税人，在青岛市市南国家税务局和青岛市地方税务局市南分局进行税务登记，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。
（五）机构独立公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。
公司建立健全组织结构，设立了财务部、人力资源部、商务部、物流部、研发部、系统集成部、大客户销售部、渠道部、售后服务部9个部门，制定了较为完备的内部管理制度，不存在股东和其他单位、个人干预公司机构设置的情况。
公司各机构和各职能及业务部门均按《公司章程》及内部管理制度规定的职责独立运作。
(三)对重大内部管理制度的评价公司结合自身的经营特点和风险因素，已经建立了较为完善法人治理制度和健全的内部控制制度， 公司现有的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度，能够有效地提高公司治理水平和决策质量，有效地识别和控制经营管理中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
公司的治理机制在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。
报告期内，未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度重大缺陷。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司于2017年建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经董事会和股东大会审议通过。
报告期内，公司未触发《年报信息披露重大差错责任追究制度》中的相关条款。
31
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字（2020）第
315009号 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A24层 2020年4月10日 孟翔、刘晓飞 否 4年 100,000.00元 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第315009号 高盛（青岛）信息科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了高盛（青岛）信息科技股份有限公司（以下简称高盛（青岛）信息科技公司）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了高盛（青岛）信息科技公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职 32 业道德守则，我们独立于高盛（青岛）信息科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息高盛（青岛）信息科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括高盛（青岛）信息科技公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，高盛信息负责评估高盛（青岛）信息科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算高盛（青岛）信息科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督高盛（青岛）信息科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： 33
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对高盛（青岛）信息科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致高盛（青岛）信息科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：中国注册会计师： 中国•北京 2020年4月10日
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目 附注 2019年12月31日 34 单位：元2018年12月31日 流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出 五、
1 五、2五、3五、4五、5五、6五、
7 五、8五、9 35 831,975.00 31,228.71 - 1,176,103.7810,256,942.60 1,083,303.65 1,848,921.697,182,074.59 126,750.00 193,996.55 188,413.90 5,509,520.64 3,704,493.39 5,543.4419,057,385.66 5,682,065.1818,763,947.46 - 471,186.30 637,536.02 14,417.61 16,724.37 商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 五、10 五、11五、12五、13五、14五、15 36 37,969.88 523,573.7919,580,959.45 96,451.06 750,711.4519,514,658.91 - 674,678.572,299,433.49 4,184,886.28115,450.00 71,810.72146,450.17 6,800.00 83,333.32270,896.23 3,199,172.95 4,654,565.83 递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：高世勇 五、16五、17五、18五、19 主管会计工作负责人：阎世栋 3,199,172.9511,000,000.00 4,654,565.8311,000,000.00 567,221.31 567,221.31 481,456.52 329,287.18 4,333,108.6716,381,786.50 2,963,584.5914,860,093.08 16,381,786.50 14,860,093.08 19,580,959.45 19,514,658.91 会计机构负责人：于心敏 (二)
利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用 附注五、20 2019年23,813,902.5223,813,902.52 单位：元2018年16,256,759.1916,256,759.19 五、20 23,409,056.6819,393,951.41 15,840,598.7311,624,207.02 37 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益 五、21五、22五、23五、24五、25 五、27五、28 五、26五、29五、30五、31五、32 - - 38 41,766.49492,080.291,846,626.701,616,268.80 18,362.9913,257.92 -243.581,163,256.18 69,979.9200 000-151,270.6902,045.001,488,856.2515,450.0057.601,504,248.65-17,444.771,521,693.42 1,521,693.42 - 1,521,693.42 56,338.68392,920.241,880,288.371,882,768.92 4,075.500 -733.770 76,316.0200 0000-202,122.720290,353.76901,500.4930,001.011,161,853.24-35,505.451,197,358.69 1,197,358.69 - 1,197,358.69
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：高世勇 主管会计工作负责人：阎世栋 - 1,521,693.42
1,521,693.42 1,197,358.691,197,358.69 0.1383 0.1089 0.1383 0.1089 会计机构负责人：于心敏 (三)现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注五、33
（1） 39 2019年26,412,535.64 - 1,582,883.7627,995,419.4028,360,293.48 单位：元2018年16,776,279.57 1,681,971.8518,458,251.42 8,630,844.30 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 五、33
（2）五、33
（3）五、33
（4） 40 2,084,771.06667,978.87 1,842,854.8632,955,898.27-4,960,478.87 69,979.9210,000.0023,811,245.2423,891,225.16 18,130,000.0018,130,000.00 5,761,225.16 0800,746.29 2,366,793.09704,754.68 2,575,469.1014,277,861.17 4,180,390.2571,070.78 18,924,000.0018,995,070.78 59,829.06 23,400,000.0023,459,829.06-4,464,758.28 0-284,368.03 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：高世勇 主管会计工作负责人：阎世栋 31,228.71 315,596.74 831,975.00 31,228.71 会计机构负责人：于心敏 41 (四)
股东权益变动表 单位：元 2019年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 11,000,000.00 567,221.31 329,287.18 2,963,584.59 14,860,093.08 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,000,000.00 567,221.31 329,287.18152,169.34 2,963,584.591,369,524.08 14,860,093.081,521,693.42 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1,521,693.42 1,521,693.42
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配 152,169.34 -152,169.34 42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 11,000,000.00 项目 股本 其他权益工具 152,169.34 -152,169.34 567,221.31 481,456.52 4,333,108.67 16,381,786.50 2018
年 归属于母公司所有者权益 资本 减：其他专项 盈余 一般 未分配利润 少数股东 所有者权益合计 43 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 风险准备 权益
一、上年期末余额 11,000,000.00 567,221.31 209,551.31 1,885,961.77 13,662,734.39 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,000,000.00 567,221.31 209,551.31119,735.87 1,885,961.771,077,622.82 13,662,734.391,197,358.69 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1,197,358.69 1,197,358.69
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积 119,735.87119,735.87 -119,735.87-119,735.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转 44
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：高世勇 11,000,000.00主管会计工作负责人：阎世栋 567,221.31 329,287.18 会计机构负责人：于心敏 2,963,584.59 14,860,093.08 45 财务报表附注
一、
公司基本情况 高盛（青岛）信息科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")，企业原名为青岛万企达科技发展有限公司，是由高世勇、阎世栋、高翠兰、丁宁、江苏万企达股份有限公司出资设立的。
2016年3月7日，公司整体变更为股份有限公司。
取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函日期：2017年2月28日 证券简称：高盛信息 证券代码：871178 公司营业执照统一社会信用代码：543 公司企业法人登记注册号： 公司注册资本：1100万元 公司住所：青岛市市南区山东路10号乙区606室 法定代表人：高世勇 经营期限：2012年3月16日至不确定期限。
截止2019年12月31日，公司股东持股情况为： 股东名称 2018/12/31本期增加 本期减少 2019/12/31 高世勇阎世栋高翠兰赵春丽张建荣丁宁栾晓晶 4,408,780.002,898,740.001,221,360.00 882,000.00670,000.00407,120.00400,000.00 4,408,780.002,898,740.001,221,360.00 882,000.00670,000.00407,120.00400,000.00 46 杨会颖候思银北京京振祥安全防范技术咨询有限公司合计 102,000.009,000.001,000.00 11,000,000.00 102,000.009,000.001,000.00 11,000,000.00 最终控制人：高世勇、阎世栋为公司实际控制人（高世勇与阎世栋分别持有高盛（青岛）信息科技股份有限公司40.08%、26.35%的股权，合计共同持有公司66.43%的股权。
双方在平等互利、协商一致的基础上达成一致行动协议）。
本财务报告业经本公司董事会于2020年4月10日决议批准报出。
经营范围：系统集成、应用软件的技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软硬件开发、网络工程（不含互联网上网服务），教学设备，维修、租赁设备。
批发、零售：文化办公用品、办公设备、五金交电、电子产品、电子设备、办公家具；会务服务，综合布线，监控设备的安装。
（依法须经批准的项目经，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。
2、持续经营 本公司自报告期末起至少12个月具备持续经营能力，不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 47 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为 48 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
49 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
9、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金 50 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。
债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。
不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。
51 相关股利收入计入当期损益。
其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款等。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
52 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。
信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。
对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收票据组合1商业承兑汇票 53 应收票据组合2银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收账款组合1账龄组合 应收账款组合2关联方款项
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 其他应收款组合1账龄组合 其他应收款组合2应收关联方款项 其他应收款组合3押金及保证性质款项 对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(8)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
10、存货
（1）存货的分类 54 本公司存货分为：库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。
库存商品发出时采
用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
11、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终
止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率%年折旧率% 机器设备 年限平均法 10 工具器具家具 年限平均法
5 运输设备 年限平均法
5 电子设备及其他 年限平均法 3-
5 5 9.5
5 19
5 19
5 19-31.67 55 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
56 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
57 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利也属于职工薪酬。
其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
58 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
19、收入的确认原则
（1）销售商品 ①销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制收入的金额能够可靠地计量相关的经济利益很可能流入企业相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下:
A、办公设备及耗材类产品销售：在客户自行提货的情况下，公司发出货物确认销售收入；通过物流公司发货的情况下，公司根据合同约定发出货物，取得客户签收单后确认销售收入。
公司产品销售给经销商时采用买断方式销售，产品交接签收确认销售收入。
B、系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。
公司在已将外购商品、软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；系统安装调试完毕已投入试运行并取得购货方的初验报告；与交易相关的经济利益很能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠计量时，确认收入实现。
对于工程量较大、周期较长的系统集成业务销售，在阶段工程施工完成达到可运行状态后，经客户验收确认，取得客户的阶段验收报告；按照本阶段提供的设备及安装服务在合同中约定的价格，确认相关收入。
（2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
59 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4）建造合同 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照己收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助 60 需要退回的，调整资产账面价值。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。
除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、所得税 61 所得税包括当期所得税和递延所得税。
除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、其他重要的会计政策和会计估计终止经营终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类
1 目录 第一节
声明与提示........................................................................................................
4第二节公司概况...........................................................................................................
6第三节会计数据和财务指标摘要..................................................................................8第四节管理层讨论与分析...........................................................................................
10第五节重要事项.........................................................................................................
18第六节股本变动及股东情况.......................................................................................22第七节融资及利润分配情况.......................................................................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况...........................................................24第九节行业信息.........................................................................................................
26第十节公司治理及内部控制.......................................................................................27第十一节财务报告......................................................................................................
322 释义项目本公司、公司、高盛信息有限公司、青岛万企达章程、公司章程公司法证券法主办券商本年度报告、本报告 三会审计机构报告期 释义 释义指高盛（青岛）信息科技股份有限公司指青岛万企达科技发展有限公司（本公司的前身）指高盛（青岛）信息科技股份有限公司章程指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指联储证券有限责任公司指《高盛（青岛）信息科技股份有限公司2019年年度报 告》指股东大会、董事会、监事会指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）指2019年1月1日至2019年12月31日
3 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人高世勇、主管会计工作负责人阎世栋及会计机构负责人（会计主管人员）于心敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、实际控制人不当控制风险
2、市场竞争加剧的风险
3、核心技术人员流失的风险 重要风险事项简要描述 目前，公司实际控制人高世勇与阎世栋合计持有本公司7,307,520股，持股比例为66.43%，两人通过签订《一致行动人协议》对于公司决策、监督、日常经营管理形成实际控制。
虽然公司已经建立了各项规章制度以完善公司法人治理结构，但如果规章制度无法得到持续执行，实际控制人对本公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给本公司经营带来风险。
目前，公司主营业务的核心为系统集成。
由于近几年，我国经济保持高速发展，经济规模和发展质量不断提高，国际上技术实力强大的信息系统集成跨国公司积极发展在中国的相关业务，同时在各项政策的扶持下，国内市场也出现了大批优秀企业，导致市场竞争更加激烈；若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面加强自身优势，则会对公司的经营发展产生不利影响。
信息系统集成属于智力密集型行业，核心技术人员除了要具备IT设计、开发计算机编程等专业技能以外，还要具备统筹全局的能力、创新能力以及将最新的软硬件技术转化为终端用户解决方案的能力。
因此，核心技术人员会直接影响公司的经营业绩和未来发展。
加之我国该领域专业人才的缺乏，同行业公司
4 4、技术研发风险
5、无法持续获得设备制造商销售代理权风险
6、公司整体规模较小的风险
7、公司销售区域较集中的风险
8、主要客户依赖的风险本期重大风险是否发生重大变化： 都在投入更多的人力成本，挖掘经验丰富，技术精湛的系统集成人才。
随着未来公司经营规模扩大，如果薪酬体系和绩效考核奖励制度不能及时调整跟进，公司将很难稳定和吸引核心技术人员。
公司存在核心技术人员流失的风险。
公司所从事的系统集成业务具有技术更新速度快、产品生命周期短等特点。
尽管公司系统集成业务盈利能力较强，但由于未来技术研发投入大，如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势，在系统集成研发方向的决策上出现重大失误，或不能及时将最新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面临技术与产品开发的风险。
公司与东芝、三星等主要供应商的代理协议一般是一年一签，虽然当前与主要供应商合作关系稳定，公司业务发展势头良好，且有多家供应商表达继续合作意向，但是仍然不能排除因公司未来经营情况有变、主要供应商内部政策改变、公司与主要供应商的谈判出现分歧等情况，而不能取得与主要供应商硬件软件的代理权，由此可能给本公司经营带来风险。
与上市企业、挂牌企业以及在市场上成立较久、发展成熟的企业相比，公司整体规模相对较小。
虽然目前公司系统集成业务发展较快，发展规模日益扩大，公司也具备自己的竞争优势，但仍然不排除未来在市场竞争能力以及应对市场风险能力方面存在不足的风险。
公司的主营业务收入主要集中于青岛区域。
公司目前业务发展稳定，但如果未来该区域行政政策或市场情况发生波动，将直接影响公司的营业收入。
虽然公司也在其他省市开拓业务，但依然存在业务区域集中的风险。
2019年度，公司来自青岛海信网络科技股份有限公司的销售额占营业收入比重为25.56%。
公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，公司对主要客户存在一定的依赖。
如果来自主要客户的收入大幅下降，会对公司盈利情况造成较大影响。
否
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 高盛（青岛）信息科技股份有限公司Gaosheng(Qingdao)InformationTechnologyCo,.Ltd.高盛信息871178高世勇青岛市市南区山东路10号乙区606室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 程萍萍董事会秘书0532-858172060532-85817206512837031@青岛市市南区山东路10号乙区606室董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2012年3月16日2017年3月22日基础层公司属于“信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务（6520）”系统集成服务、办公设备及耗材类产品集合竞价转让11,000,000.000高世勇、阎世栋高世勇、阎世栋
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 543 否 青岛市市南区山东路10号乙区否 606室 11,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 联储证券上海市浦东新区陆家嘴环路1366号富士康大厦10楼否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）孟翔、刘晓飞北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期23,813,902.52 18.56%1,521,693.42 333,553.60 9.74% 2.22% 0.1383 上年同期16,256,759.1928.50%1,197,358.69391,175.52 单位：元增减比例% 46.69%27.09%-14.73% 8.3958% - 2.7467% - 0.1089
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末19,580,959.453,199,172.9516,381,786.501.489316.34% 5.96114.46 上年期末19,514,658.914,654,565.8314,860,093.081.350923.85% 4.030 单位：元增减比例% 0.34%-31.27%10.24%10.25%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-4,960,478.87 2.732.10 上年同期4,180,390.252.353.35 单位：元增减比例% -218.66%-
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 0.34%46.49%27.09%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末11,000,000.0000
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益政府补助委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 上年同期33.45%-21.24%40.54% 增减比例%- 本期期初11,000,000.0000 单位：股增减比例% 0%0%0% 金额 单位：元 2,045.001,163,256.18 69,979.9215,392.401,250,673.5062,533.68 0.001,188,139.82
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
9 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式高盛信息是一家专业提供信息系统集成解决方案的高新企业，公司的主营产品或服务为系统集成服 务、办公设备及耗材类产品，公司客户主要为中小学、政府机构以及企事业单位等。
2019年度，公司主要通过系统集成服务来实现销售收入，系统集成收入占全年主营业务收入的 96.8%。
目前公司主要向行业客户提供全方位、全过程信息化解决方案的产品组合，为客户构建软硬件应用平台，根据合同约定向客户收取设备及相关系统集成服务的费用，实现经济收益；同时为设备销售和集成服务提供售后运行和维护服务，实现公司利润的长期化。
下一步公司的主要工作任务是要依据客户提出的各项需求，为客户及时制定完整的解决方案，技术上完善客户的要求，在技术上支持客户，在培训上保障客户，处处为客户着想，为客户提供从前期的技术咨询到专业的系统详细设计，系统的项目管理，到后期的集成运营维护和升级改造等，将系统集成的主营业务不断“软化”将发展成为公司新的盈利点，以确保公司未来营业收入的稳步增长。
报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划 经营财务情况报告期内公司实现营业收入23,813,902.52元，较上年同期16,256,759.19元，增长46.49%；本期毛 利率较去年有所下降，主要原因是本期销售收入增长的同时营业成本也会增长，营业成本的增长幅度要 10 大于营业收入的幅度，本期销售主要是通过中标渠道来实现，公司就新开拓的市场采取了低价占领市场
的策略，导致营业成本较高，毛利率下降；本期净利润为1,521,693.42元，上年同期1,197,358.69元，同比增长27.09%，公司在系统集成、网络防火墙等方面积极开发软件产品赶上时代的步伐，收入稳步增长，报告期内取得政府中小企业专项发展补贴及新三板挂牌补助使得公司利润较上期有所增加。
报告期内经营活动产生的现金流量净额为-4,960,478.87元，较上年同期4,180,390.25元，减少了9,140,869.12元，主要原因是本期支付给供货商的货款较上期增加19,729,449.18元，增幅达228.59%。
报告期末总资产为19,580,959.45元，上期末19,514,658.91元，同比增长0.34%，资产负债率16.34%，较去年同期下降了7.5个百分点。
报告期末负债总额为3,199,172.95元，上期末4,654,565.83元，同比减少31.27%，主要是支付供货商货款及时导致应付账款减少。
报告期末净资产为16,381,786.50元，上期末14,860,093.08元，较上期增加1,521,693.42元，主要是报告期内实现净利润1,521,693.42元，导致盈余公积及未分配利润增加。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款应付票据资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 831,975.00 4.25% 1,176,103.78 6.01% 10,256,942.60 52.38% 5,509,520.64 28.14% 471,186.30 2.41% 674,678.57
19,580,959.45 3.45% 上年期末 金额 占总资产的比重% 31,228.71 0.16% 1,848,921.69 9.47% 7,182,074.59 36.80% 3,704,493.39 18.98% 637,536.02 3.27% 4,184,886.28
19,514,658.91 21.44% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% 2,564.14%-36.39%42.81%48.73% -26.09% -83.88%0.34% 资产负债项目重大变动原因：
1、公司总资产较上期增加0.34%，主要是货币资金较上期增加800,746.29元，增长2564.14%，存货资产较上期增加1,805,027.25元，增长48.73%，应收账款较上期增加3,074,868.01元，增长42.81%，应 11 收票据较上期减少672,817.91元，降幅36.39%，固定资产较上期减少166,349.72元，降幅26.09%.2、货币资金增加的原因：主要因为本报告期公司加大了应收账款的回收力度，减少了理财支出，同时部分采购实行票据背书支付。
3、应收票据期末余额与上期比较减少672,817.91元，降幅36.39%，主要是本期将部分未到期的应收票据背书转让给了供应商所致。
4、应收账款期末余额与上期比较增加3,074,868.01元，增长42.81%，主要是报告期末销售收入金额较大，部分货款未到收款期，导致应收账款增加。
5、固定资产期末余额较上期减少166,349.72元，降幅26.09%，主要是报告期内公司处置已到期固定资产所致。
6、存货期末余额较上期增加1,805,027.25元，增长48.73%，主要是公司根据未来订单的预测备货所致。
7、应付账款及应付票据期末余额较上期减少3,510,207.71元，降幅83.88%，主要是报告期内公司将未到期的应收票据背书转让给供货商导致应付账款及应付票据减少。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 23,813,902.52 - 19,393,951.41 81.44% 18.56% - 492,080.29 2.07% 1,846,626.70 7.75% 1,616,268.80 6.79% 18,362.99 0.08% -151,270.69 0.64%
0 1,163,256.18 4.88% 69,979.92 0.29%
0 2,045.00
0 1,488,856.2515,450.0057.60 1,521,693.42 0.01% 6.25%0.06%0.00%6.39% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 16,256,759.19 - 11,624,207.02 71.50% 28.50% - 392,920.24 11.57% 1,880,288.37 11.58% 1,882,768.92 2.42% 4,075.50 0.03% -202,122.72
0 76,316.020 1.24%0.47% 00290,353.76901,500.4930,001.011,197,358.69 0% 1.79%5.55%0.18%7.37% 单位：元本期与上年同期金 额变动比例%46.69%66.84% 25.24%-1.79%-14.15% 350.57% 100.00%-8.3% 100% 412.77%-98.29%-99.81%27.09% 项目重大变动原因：
1、营业收入报告期内，营业收入较上期增加7,557,143.33元，增长46.49%，主要是公司在稳定现有客户的同时积极开发了新的大客户，其中新客户深圳中兴系统集成技术有限公司销售收入4,726,818.11元，山东浪潮云服务信息科技有限公司实现销售收入4,548,672.57元，青岛微电子创新中心有限公司实 12 现销售收入4,204,784.48元，青岛通利电子工程有限公司实现销售收入840,707.96元，销售渠道逐渐打开，公司加大系统集成、网络防火墙等软件产品的销售力度，从而保证了业绩的稳定增长。
2、营业成本报告期内，营业成本较上年增加7,769,744.39元，增长66.84%，主要原因为随着销售收入的增长原材料、人工等成本有所增加。
3、研发费用报告期内研发费用较上期减少了266,500.12元，降幅为14.15%，主要原因为公司转型后研发有了一定积累，技术逐渐趋于成熟，在相对成熟的技术上投入较上期减少所致。
4、销售费用报告期内销售费用较上期增加99,160.05元，增幅为25.24%，主要是投标费用较上期大幅增加所致。
5、财务费用报告期内财务费用较上期增加14,287.49元，增幅350.37%，主要是本期公司支付供货商货款将未到期的应收票据进行贴现导致利息费用增加所致。
6、信用减值损失报告期内信用减值损失较上期减少了50,852.03元，降幅为25.16%，与营业收入占比较上期增长了0.05个百分点，主要报告期内公司增加销售，应收账款余额相应增加，导致增加了应收账款的坏账准备。
7、营业利润报告期内营业利润增加1,198,502.49元，增幅,412.77%，主要是本期销售收入较上年增加46.49%，资产减值准备下降了25.16%，管理费用和研发费用都有不同程度的下降，报告期内公司收到政府中小企业专项发展补贴及新三板挂牌补助较上期增加，故本期营业利润较上期有所增加。
8、营业外支出报告期内营业外支出较上年同期减少了29,943.41元，降幅99.81%，主要是本期较上期对外捐赠减少。
9、净利润报告期内净利润较上年同期增加324,334.73元，增幅27.09%。
主要原因一是公司销售渠道开拓取得一定成果，本期营业收入较上期明显增加，二是公司收到所得税返款99,878.38元，三是公司在报告期内合理控制期间费用的支出，四是政府中小企业专项发展补贴及新三板挂牌补助等因素造成公司盈利能力较上期有所提高。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额23,813,902.52019,393,951.410 上期金额16,256,759.19011,624,207.020 单位：元变动比例% 46.49% 66.84% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 办公设备及耗材类系统集成维修费合计 本期 收入金额 占营业收入的比重% 497,742.12 2.09% 23,052,198.14263,962.26 23,813,902.52 96.80%1.11%100% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 2,434,785.63 14.98% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-79.56% 13,695,222.33126,751.23 16,256,759.19 84.24%0.78%100% 68.32%108.25% 按区域分类分析： 13 □适用√不适用 收入构成变动的原因：公司主营业务收入来自于系统集成业务，销售额为23,052,198.14元，占销售收入总额的96.80%， 维修费销售额为263,962.26元，占销售总额的1.11%，与上年比较占比增大，系公司转型后销售结构趋于稳定，之前办公设备及耗材的销售市场已经饱和，公司逐步从销售办公设备及耗材等硬件商品向软件产品及系统集成业务发展，所以办公设备耗材类销售占比大幅下降，报告期内公司继续加大网络软件产品销售力度的同时扩大维修销售范围，逐步从维护硬件转向网络及软件产品的维护和服务。
(3)主要客户情况 序号 客户 1青岛海信网络科技股份有限公司2深圳市中兴系统集成技术有限公司3山东浪潮云服务信息科技有限公司4青岛微电子创新中心有限公司5青岛通利电子工程有限公司 合计 销售金额 6,086,034.714,726,818.114,548,672.574,204,784.48 840,707.9620,407,017.83 年度销售占比%25.56%19.85%19.10%17.66%3.53%85.70% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1通号通信信息集团上海有限公司2中科曙光国际信息产业有限公司3深圳市航天欧华科技发展有限责任公 司4紫光数码（苏州）集团有限公司5青岛蒂亚戈网络科技有限公司 合计 采购金额 4,777,438.583,481,036.743,099,176.10 年度采购占比%21.48%15.65%13.93% 单位：元 是否存在关联关系 否否否 2,139,282.571,563,106.8215,060,040.81 9.62%否 7.03%否 67.71% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-4,960,478.875,761,225.160 上期金额4,180,390.25-4,464,758.280 单位：元变动比例% -218.66%229.04%
0 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额变动分析：报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少9,140,869.12元，降幅218.66%，主要原因为支付给供货商的货款较上期增加19,729,449.18元，增幅228.59%，导致经营活动产生的现金流量净额小于上期。
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2、投资活动产生的现金流量净额变动分析：报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加10,225,983.44元，增幅229.04%，主要原因为公司购买理财较上期减少，为支付供货商货款赎回理财较上期大幅度增加，导致投资活动产生的现金流量净额大于上期。
3、报告期经营活动产生的现金净流量-4,960,478.87元，与本年度净利润1,521,693.42元差异较大，原因系公司为备货采购货物导致存货储备较上期增加48.73%，销售额增加导致应收账款较上期增加42.81%，而支付给供货商的货款较上期增加228.59%，直接导致经营性支出的增加，致经营活动产生的现金流量净额减少。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用
三、持续经营评价 公司所处行业属于国家产业政策鼓励发展行业，具备良好的发展前景，国家先后出台了多项规范和扶持软件和信息技术服务业的规划和政策，为公司的健康发展营造了极为有利的政策环境。
“十三五规划”指出，加快发展智能制造关键技术装备，推动“中国制造+互联网”取得实质性突破。
在产业政策的鼓励和支持下，各行业、企业陆续加大了对智能制造的软硬件投入，公司销售订单将会持续增加。
公司与现有客户的合作稳定而长久，特别是教育行业、制造业等，营业收入稳定增长，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，公司业务继续保持增长趋势，主要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。
因此，公司拥有良好的持续经营能力。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、实际控制人不当控制风险 15 目前，公司实际控制人高世勇与阎世栋合计持有本公司7,307,520股，持股比例为66.43%，两人通过签订《一致行动人协议》对于公司决策、监督、日常经营管理形成实际控制。
虽然公司已经建立了各项规章制度以完善公司法人治理结构，但如果规章制度无法得到持续执行，实际控制人对本公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给本公司经营带来风险。
应对措施：公司已通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》等，约束并规范了公司治理，这些制度规定了关联交易、重大投资、对外担保等重大问题必须履行的决策程序，关联股东应当回避表决等内容，确保公司能够有序稳定运行。
今后公司还将加强对管理层的培训，提升控股股东、实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照法律法规，忠诚履行义务。
2、市场竞争加剧风险目前，公司主营业务的核心为系统集成。
由于近几年，我国经济保持高速发展，经济规模和发展质量不断提高，国际上技术实力强大的信息系统集成跨国公司积极发展在中国的相关业务，同时在各项政策的扶持下，国内市场也出现了大批优秀企业，导致市场竞争更加激烈；若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面加强自身优势，则会对公司的经营发展产生不利影响。
应对措施：公司将加大研发投入力度，开发具有自主知识产权的技术，以适应激烈竞争的行业环境；公司将更加注重品牌形象建设，不断提升销售服务的水平和质量，以优质的服务取得客户信赖，继续在市场树立良好的口碑；公司将通过优厚的待遇以及良好的企业文化，留住现有人才，并引入和补充优质人才，建设强大的人才队伍；公司将对现有业务在行业内所积累资源加以整合，不断拓展服务领域和服务范围，扩大公司系统集成业务应用领域，充分利用现有客户资源，拓宽客户区域和客户类型，立足青岛市场向全国其他区域发展。
3、核心技术人员流失的风险信息系统集成属于智力密集型行业，核心技术人员除了要具备IT设计、开发计算机编程等专业技能以外，还要具备统筹全局的能力、创新能力以及将最新的软硬件技术转化为终端用户解决方案的能力。
因此，核心技术人员会直接影响公司的经营业绩和未来发展。
加之我国该领域专业人才的缺乏，同行业公司都在投入更多的人力成本，挖掘经验丰富，技术精湛的系统集成人才。
随着未来公司经营规模扩大，如果薪酬体系和绩效考核奖励制度不能及时调整跟进，公司将很难稳定和吸引核心技术人员。
公司存在核心技术人员流失的风险。
应对措施：公司将进一步完善薪酬体系和绩效考核奖励制度，为核心技术人员提供较高的薪酬待遇； 16 公司将适时推出员工持股计划，实施股权激励措施，让公司的核心技术参与公司重大决策的制定与执行；
公司将更加注重企业文化建设，为员工营造良好的工作氛围和研发氛围；公司还将建立健全公司内部管理制度，落实人才积累和招聘培训等制度，不断积累人才，形成稳定的人才团队，为公司复杂信息技术构架的销售提供更为优质的服务，迅速扩大公司行业影响力。
4、技术研发风险公司所从事的系统集成业务具有技术更新速度快、产品生命周期短等特点。
尽管公司系统集成业务盈利能力较强，但由于未来技术研发投入大，如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势，在系统集成研发方向的决策上出现重大失误，或不能及时将最新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面临技术与产品开发的风险。
应对措施：公司将进行技术创新，通过对技术的原始创新、集成创新、引进技术再创新等方式，确保公司核心竞争力和立业之本，把先进技术的引进和消化、吸收、创新相结合，开发具有自主知识产权的核心技术和关键技术，从增强自身创新能力出发，以自身力量为主体，应用创新的知识和新技术、新工艺，紧随行业发展的步伐，提供公司的技术竞争力。
5、无法持续获得设备制造商销售代理权风险公司与东芝、三星等主要供应商的代理协议一般是一年一签，虽然当前与主要供应商合作关系稳定，公司业务发展势头良好，且有多家供应商表达继续合作意向，但是仍然不能排除因公司未来经营情况有变、主要供应商内部政策改变、公司与主要供应商的谈判出现分歧等情况，而不能取得与主要供应商硬件软件的代理权，由此可能给本公司经营带来风险。
应对措施：公司将加大开拓市场的力度，掌握更多的客户资源，增强与供应商的谈判空间；公司将积极寻找更多质量优良、价格合理的供应商，通过引入新供应商降低对原有供应商的依赖；公司未来将建立供应商备选制度，以保障供货的持续性和稳定；在代理销售过程中，公司将注重积累行业技术经验，开发自有产品及技术，逐步降低供应商技术产品的依赖。
6、公司整体规模较小的风险与上市企业、挂牌企业以及在市场上成立较久、发展成熟的企业相比，公司整体规模相对较小。
虽然目前公司系统集成业务发展较快，发展规模日益扩大，公司也具备自己的竞争优势，但仍然不排除未来在市场竞争能力以及应对市场风险能力方面存在不足的风险。
应对措施：公司将在保持目前业务发展的基础上适时融资，扩大公司发展规模；公司将继续发掘新的市场、新的客户，提升企业创收能力；公司将加强科研投入，培养信息技术服务人次，开发具有自主知识产权的技术产品，提升企业的创新能力和竞争力，实现企业的长久发展；公司将进一步完善风险 17 评估体系，定期跟踪和预测企业可能面对的风险，及时采取有效措施避免或最大限度降低风险给企业造
成的损失和其他影响。
7、公司销售区域较集中的风险公司的主营业务收入主要集中于青岛区域。
公司目前业务发展稳定，但如果未来该区域行政政策或市场情况发生波动，将直接影响公司的营业收入。
虽然公司也在其他省市开拓业务，但依然存在业务区域集中的风险。
应对措施：公司将不断优化本地的客户结构，在内部建立严格的客户信用评价体系，保证公司的优质客户的占比，与优质客户建立长期稳定的战略合作关系；公司将加强公司国内市场的调研能力，增强公司的市场预测能力，适时开发新产品、新业务、新市场、新客户，增强公司的抗风险能力；公司将积极开发、升级公司的系统集成服务，加强客户的深层需求和服务产业链的开发，增加客户对公司业务的认可度和依赖度。
8、主要客户依赖的风险2019年度，公司来自青岛海信网络科技股份有限公司的销售额占营业收入比重为25.56%。
公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，公司对主要客户存在一定的依赖。
如果来自主要客户的收入大幅下降，会对公司盈利情况造成较大影响。
应对措施：不断进行技术创新，持续丰富公司的产品及方案，加强公司自身的竞争力；大力发展其他经销商和客户，特别是系统集成业务投入高且稳定的客户，以改变主要客户集中度较高的局面，提高抗风险能力；加大其他省市的市场开拓力度，不断优化客户结构。
(二)无 报告期内新增的风险因素 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 18 索引
五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年12月29日 2015年12月29日 承诺结束日期 承诺来源挂牌挂牌 董监高 2015年12 挂牌 月29日 承诺类型 同业竞争承诺一致行动承诺 其他承诺（请自行填写） 承诺具体内容 避免同业竞争承诺函一致行动人共同行使公司权利，采取一致行动规范关联交易的承诺函 承诺履行情况 正在履行中正在履行中 正在履行中 承诺事项详细情况：
1、关于避免从事同业竞争的承诺公司董事、监事、高级管理人员为避免以后与公司发生同业竞争的情形，出具了《避免从事同业 竞争的承诺函》，承诺：①本人保证，截至本承诺函出具之日，除公司外，未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、 企业或其他经营实体；除公司外，本人未经营也未为他人经营与公司相同或类似的业务。
19 ②本人承诺在公司任职期间，本人及本人控制的其他企业，将不以任何形式从事与公司现有业务或
产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的同业竞争。
③本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
④本人承诺不利用本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活动。
⑤本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。
2、关于规范关联交易的承诺 公司的董事、监事、高级管理人员为规范关联交易，出具《规范关联交易的承诺函》，承诺：本人现任高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事/监事/高级管理人员一职，就规范关联交易一事，特作出承诺如下： ①截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的其他企业与高盛（青岛）信息科技股份有限公司之间不存在未披露的关联交易。
②本人及以后可能设立的控股企业将尽量避免与高盛（青岛）信息科技股份有限公司发生关联交易。
本人将履行作为高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事/监事/高级管理人员的义务，不利用董事/监事/高级管理人员的地位影响公司的独立性、故意促使高盛（青岛）信息科技股份有限公司对与本人及本人控制的其他企业的关联交易采取任何行动、故意促使公司的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议。
③如果将来高盛（青岛）信息科技股份有限公司不可避免的与本人及本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本人及本人控制的其他企业将不会要求或接受高盛（青岛）信息科技股份有限公司给予本人或本人控制的其他企业任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件。
④本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成高盛（青岛）信息科技股份有限公司经济损失的，本人同意赔偿相应的损失。
⑤本承诺将持续有效，直至本人不再作为高盛（青岛）信息科技股份有限公司的董事/监事/高级管理人员。
公司董事、监事、高级管理人员在报告期间严格履行了已披露的承诺，未有违背承诺事项。
3、高世勇与阎世栋签订了《一致行动人协议》①双方将采取一致行动共同管理与控制公司； 20 ②双方共同行使提案权、表决等股东权利；③双方同时或任一出公司董事，期间行使表决权时采取一致行动；④双方在公司日常经营管理的决定中保持一致意见。
21 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初数量3,621,020 895,380 比例%32.92%8.14% 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 3,621,02032.92% 895,3808.14% 322,280- 7,378,9806,412,140 2.93%- 67.08%58.29%
0 322,2802.93% - - -
0 7,378,98067.08%
0 6,412,14058.29% 966,840- 11,000,000.00 8.79%- -
0 966,840 - - 011,000,000.00 8.79%- 10 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 1高世勇 4,408,780 2阎世栋 2,898,740 3高翠兰 1,221,360 4赵春丽 882,000 5张建荣 670,000 6丁宁 407,120 7栾晓晶 400,000 8杨会颖 102,000 9侯思银 9,000 10北京京振祥安 1,000 全防范技术咨 询有限公司 合计 11,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 持股变动
0 期末持股数 4,408,7802,898,7401,221,360 882,000670,000407,120400,000102,000 9,0001,000 11,000,000 22 期末持股比例% 40.08%26.35%11.10%8.02%6.09%3.70%3.64%0.93%0.08%0.01% 100% 期末持有限售股份 数量3,893,0852,519,055 661,500 305,340 - 单位：股 期末持有无限售股份数量 515,695379,6851,221,360220,500670,000101,780400,000102,000 9,0001,000 7,378,980 3,621,020 高翠兰与高世勇系姐弟关系；公司股东高世勇与阎世栋通过《一致行动协议》形成一致行动关系。
除此以外，公司其他股东之间不存在其他关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 高世勇先生，1961年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理工程师，毕业于青岛职业大学。
1996年6月2000年1月任青岛海四达新技术开发有限公司总经理，2000年1月至2012年12月任青岛海四达信息技术有限公司执行董事、总经理，2012年12月至2016年2月任青岛万企达科技发展有限公司总经理，2015年2月至今任青岛优格花园餐饮管理股份有限公司董事长，2016年2月经第一届董事会第一次会议选举为公司董事长。
2019年5月16日并经第二届董事会第一次会议选举为公司董事长，任期三年。
阎世栋先生，1979年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，系统集成高级项目经理，毕业于西安交通大学。
2001年12月至2003年12月任青岛探索科技有限公司销售员，2003年12月至2013年3月任青岛鑫雷音电子有限公司销售总监，2013年4月至2015年8月任青岛海四达信息技术有限公司总经理，2015年9月至2016年2月任青岛万企达科技发展有限公司项目经理，2016年2月经第一届董事会第一次会议选举为公司董事兼总经理。
2019年5月16日并经第二届董事会第一次会议选举为公司董事兼总经理，任期三年。
高世勇、阎世栋签署了《一致行动人协议》，为公司控股股东、实际控制人，报告期内公司的实际控制人未发生变动。
23 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名高世勇阎世栋 职务董事长董事、总经理 性别男男 出生年月 1961年3月 1979年10月 学历专科本科 任职起止日期起始日期终止日期2019年62022年
6 月3日月2日2019年62022年
6 月3日月2日 是否在公司领取薪酬 是 是 24 赵春丽 丁宁于心敏程萍萍孙艳华王晓孙兆兰 董事 女1975年2专科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 董事 男1963年3专科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 董事、财务总女 1975年 专科2019年62022年
6 是 监 12月 月3日月2日 董事会秘书 女1985年2本科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 监事会主席 女1977年4专科2019年62022年
6 是 月 月3日月2日 监事 女 1975年 本科2019年62022年
6 是 11月 月3日月2日 职工监事 女 1973年 专科2019年62022年
6 是 10月 月3日月2日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：高世勇与阎世栋通过《一致行动协议》形成一致行动关系，共同为公司控股股东、实际控制人。
除此以外，公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 高世勇阎世栋赵春丽丁宁于心敏 程萍萍孙艳华王晓孙兆兰 合计 职务 董事长董事、总经理董事董事董事、财务总监董事会秘书监事会主席监事职工监事 - 期初持普通股股数4,408,7802,898,740882,000407,120- 8,596,640 数量变动- 期末持普通股股数4,408,7802,898,740882,000407,120- 期末普通股持股比例% 40.08%26.35%8.02%3.70% - 单位：股期末持有股票期权数量 - - - - - - - - - - - - - - - - - 08,596,640 78.15%
0 25 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员采购人员销售人员研发、技术人员售后服务人员物流人员财务人员 员工总计 期初人数227 10332 29 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数18 191 29 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 26 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数227 10322 28 期末人数18 190 28 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部管理制度，建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制，进一步完善了公司治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、财务决策等均按照《公司章程》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求。
4、公司章程的修改情况报告期内，公司未对公司章程进行修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 报告期内会议召开的次数 27 经审议的重大事项（简要描述） 董事会监事会 41、第一届董事会第九次会议审议了《关于公司2018年度财务审计报告的议案》、《关于2018年度总经理工作报告的议案》、《关于2018年度董事会工作报告的议案》、《关于2018年度财务决算报告的议案》、《关于2019年度财务预算报告的议案》、《关于2018年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年审计机构的议案》、《关于授权使用自有闲置资金购买理财的议案》、《关于提请召开高盛（青岛）信息科技股份有限公司2018年度股东大会的议案》
2、第一届董事会第十次会议审议了《高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案》、《关于召开高盛（青岛）信息科技股份有限公司2019年第一次临时股东大会的议案》
3、第二届董事会第一次会议审议了《关于选举第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》
4、第二届董事会第二次会议审议了《2019年半年度报告的议案》 41、第一届监事会第七次会议审议了《关于2018年度监事会工作报告的议案》、《关于2018年度财务决算报告的议案》、《关于 28 股东大会 2019年度财务预算报告的议案》、《关于2018年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2018年度利润分配方案的议案》
2、第一届监事会第八次会议审议了《高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案》
3、第二届监事会第一次会议审议了《关于选举公司第二届监事会主席的议案》
4、第二届监事会第二次会议审议了《2019年半年度报告的议案》21、2018年年度股东大会审议了《关于2018年度董事会工作报告的议案》、《关于2018年度监事会工作报告的议案》、《关于2018年度财务决算报告的议案》、《关于2019年度财务预算报告的议案》、《关于2018年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于2018年度利润分配方案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年审计机构的议案》、《关于授权使用自有闲置资金购买理财的议案》2、2019年第一次临时股东大会审议了《高盛（青岛）信息科技股份有限公司董事会换届选举的议案》、《高盛（青岛）信息科技股份有限公司监事会换届选举的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按《公司章程》的规定提前发布公告， 股东大会参与人数、表决方式等符合《公司法》等相关法律法规的规定，确保平等对待所有股东享有平 29 等
权利地位，会议召开后及时予以公告。
各次董事会均能够依法召集、召开会议，形成决议。
公司全体董事依法行使职权，勤勉尽责。
各次监事会能够依法召集、召开会议，形成决议，监事会成员能够认真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在 业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
（一）业务独立公司主要从事系统集成服务、办公设备及耗材类产品销售，拥有独立、完整的研发、设计、采购、 生产和销售服务系统，具有直接面向市场独立经营的能力，各项经营业务均不构成对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争关系或业务上依赖其他关联方的情况。
（二）资产独立公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产的 权属证书，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产产权界定清晰。
截至本说明书签署之日，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形，符合相关法律法规的规定。
（三）人员独立公司拥有独立的员工队伍，建立了独立的劳动人事和薪酬管理体系，与员工均已签订了劳动合同。
公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定进行。
公司的总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司并领取薪酬，公司的财务人员均未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。
30 （四）财务独立公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体 系，能够独立作出财务决策，制定了《财务管理制度》、《合同管理制度》、《销售管理办法》、《商务采购
流程》、《固定资产管理制度》、《现金管理制度》、《银行结算管理制度》、《印章使用管理制度》、《差旅管理制度》等，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。
公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
公司作为独立的纳税人，在青岛市市南国家税务局和青岛市地方税务局市南分局进行税务登记，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。
（五）机构独立公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。
公司建立健全组织结构，设立了财务部、人力资源部、商务部、物流部、研发部、系统集成部、大客户销售部、渠道部、售后服务部9个部门，制定了较为完备的内部管理制度，不存在股东和其他单位、个人干预公司机构设置的情况。
公司各机构和各职能及业务部门均按《公司章程》及内部管理制度规定的职责独立运作。
(三)对重大内部管理制度的评价公司结合自身的经营特点和风险因素，已经建立了较为完善法人治理制度和健全的内部控制制度， 公司现有的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度，能够有效地提高公司治理水平和决策质量，有效地识别和控制经营管理中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
公司的治理机制在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。
报告期内，未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度重大缺陷。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司于2017年建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经董事会和股东大会审议通过。
报告期内，公司未触发《年报信息披露重大差错责任追究制度》中的相关条款。
31
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字（2020）第
315009号 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A24层 2020年4月10日 孟翔、刘晓飞 否 4年 100,000.00元 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第315009号 高盛（青岛）信息科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了高盛（青岛）信息科技股份有限公司（以下简称高盛（青岛）信息科技公司）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了高盛（青岛）信息科技公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职 32 业道德守则，我们独立于高盛（青岛）信息科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息高盛（青岛）信息科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括高盛（青岛）信息科技公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，高盛信息负责评估高盛（青岛）信息科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算高盛（青岛）信息科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督高盛（青岛）信息科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： 33
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对高盛（青岛）信息科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致高盛（青岛）信息科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：中国注册会计师： 中国•北京 2020年4月10日
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目 附注 2019年12月31日 34 单位：元2018年12月31日 流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出 五、
1 五、2五、3五、4五、5五、6五、
7 五、8五、9 35 831,975.00 31,228.71 - 1,176,103.7810,256,942.60 1,083,303.65 1,848,921.697,182,074.59 126,750.00 193,996.55 188,413.90 5,509,520.64 3,704,493.39 5,543.4419,057,385.66 5,682,065.1818,763,947.46 - 471,186.30 637,536.02 14,417.61 16,724.37 商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 五、10 五、11五、12五、13五、14五、15 36 37,969.88 523,573.7919,580,959.45 96,451.06 750,711.4519,514,658.91 - 674,678.572,299,433.49 4,184,886.28115,450.00 71,810.72146,450.17 6,800.00 83,333.32270,896.23 3,199,172.95 4,654,565.83 递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：高世勇 五、16五、17五、18五、19 主管会计工作负责人：阎世栋 3,199,172.9511,000,000.00 4,654,565.8311,000,000.00 567,221.31 567,221.31 481,456.52 329,287.18 4,333,108.6716,381,786.50 2,963,584.5914,860,093.08 16,381,786.50 14,860,093.08 19,580,959.45 19,514,658.91 会计机构负责人：于心敏 (二)
利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用 附注五、20 2019年23,813,902.5223,813,902.52 单位：元2018年16,256,759.1916,256,759.19 五、20 23,409,056.6819,393,951.41 15,840,598.7311,624,207.02 37 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益 五、21五、22五、23五、24五、25 五、27五、28 五、26五、29五、30五、31五、32 - - 38 41,766.49492,080.291,846,626.701,616,268.80 18,362.9913,257.92 -243.581,163,256.18 69,979.9200 000-151,270.6902,045.001,488,856.2515,450.0057.601,504,248.65-17,444.771,521,693.42 1,521,693.42 - 1,521,693.42 56,338.68392,920.241,880,288.371,882,768.92 4,075.500 -733.770 76,316.0200 0000-202,122.720290,353.76901,500.4930,001.011,161,853.24-35,505.451,197,358.69 1,197,358.69 - 1,197,358.69
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：高世勇 主管会计工作负责人：阎世栋 - 1,521,693.42
1,521,693.42 1,197,358.691,197,358.69 0.1383 0.1089 0.1383 0.1089 会计机构负责人：于心敏 (三)现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注五、33
（1） 39 2019年26,412,535.64 - 1,582,883.7627,995,419.4028,360,293.48 单位：元2018年16,776,279.57 1,681,971.8518,458,251.42 8,630,844.30 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 五、33
（2）五、33
（3）五、33
（4） 40 2,084,771.06667,978.87 1,842,854.8632,955,898.27-4,960,478.87 69,979.9210,000.0023,811,245.2423,891,225.16 18,130,000.0018,130,000.00 5,761,225.16 0800,746.29 2,366,793.09704,754.68 2,575,469.1014,277,861.17 4,180,390.2571,070.78 18,924,000.0018,995,070.78 59,829.06 23,400,000.0023,459,829.06-4,464,758.28 0-284,368.03 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：高世勇 主管会计工作负责人：阎世栋 31,228.71 315,596.74 831,975.00 31,228.71 会计机构负责人：于心敏 41 (四)
股东权益变动表 单位：元 2019年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 11,000,000.00 567,221.31 329,287.18 2,963,584.59 14,860,093.08 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,000,000.00 567,221.31 329,287.18152,169.34 2,963,584.591,369,524.08 14,860,093.081,521,693.42 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1,521,693.42 1,521,693.42
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配 152,169.34 -152,169.34 42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 11,000,000.00 项目 股本 其他权益工具 152,169.34 -152,169.34 567,221.31 481,456.52 4,333,108.67 16,381,786.50 2018
年 归属于母公司所有者权益 资本 减：其他专项 盈余 一般 未分配利润 少数股东 所有者权益合计 43 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 风险准备 权益
一、上年期末余额 11,000,000.00 567,221.31 209,551.31 1,885,961.77 13,662,734.39 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,000,000.00 567,221.31 209,551.31119,735.87 1,885,961.771,077,622.82 13,662,734.391,197,358.69 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 1,197,358.69 1,197,358.69
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积 119,735.87119,735.87 -119,735.87-119,735.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转 44
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：高世勇 11,000,000.00主管会计工作负责人：阎世栋 567,221.31 329,287.18 会计机构负责人：于心敏 2,963,584.59 14,860,093.08 45 财务报表附注
一、
公司基本情况 高盛（青岛）信息科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")，企业原名为青岛万企达科技发展有限公司，是由高世勇、阎世栋、高翠兰、丁宁、江苏万企达股份有限公司出资设立的。
2016年3月7日，公司整体变更为股份有限公司。
取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函日期：2017年2月28日 证券简称：高盛信息 证券代码：871178 公司营业执照统一社会信用代码：543 公司企业法人登记注册号： 公司注册资本：1100万元 公司住所：青岛市市南区山东路10号乙区606室 法定代表人：高世勇 经营期限：2012年3月16日至不确定期限。
截止2019年12月31日，公司股东持股情况为： 股东名称 2018/12/31本期增加 本期减少 2019/12/31 高世勇阎世栋高翠兰赵春丽张建荣丁宁栾晓晶 4,408,780.002,898,740.001,221,360.00 882,000.00670,000.00407,120.00400,000.00 4,408,780.002,898,740.001,221,360.00 882,000.00670,000.00407,120.00400,000.00 46 杨会颖候思银北京京振祥安全防范技术咨询有限公司合计 102,000.009,000.001,000.00 11,000,000.00 102,000.009,000.001,000.00 11,000,000.00 最终控制人：高世勇、阎世栋为公司实际控制人（高世勇与阎世栋分别持有高盛（青岛）信息科技股份有限公司40.08%、26.35%的股权，合计共同持有公司66.43%的股权。
双方在平等互利、协商一致的基础上达成一致行动协议）。
本财务报告业经本公司董事会于2020年4月10日决议批准报出。
经营范围：系统集成、应用软件的技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软硬件开发、网络工程（不含互联网上网服务），教学设备，维修、租赁设备。
批发、零售：文化办公用品、办公设备、五金交电、电子产品、电子设备、办公家具；会务服务，综合布线，监控设备的安装。
（依法须经批准的项目经，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。
2、持续经营 本公司自报告期末起至少12个月具备持续经营能力，不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 47 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为 48 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
49 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
9、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金 50 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。
债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。
不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。
51 相关股利收入计入当期损益。
其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款等。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
52 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。
信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。
对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收票据组合1商业承兑汇票 53 应收票据组合2银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 应收账款组合1账龄组合 应收账款组合2关联方款项
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下： 其他应收款组合1账龄组合 其他应收款组合2应收关联方款项 其他应收款组合3押金及保证性质款项 对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(8)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
10、存货
（1）存货的分类 54 本公司存货分为：库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。
库存商品发出时采
用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
11、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终
止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率%年折旧率% 机器设备 年限平均法 10 工具器具家具 年限平均法
5 运输设备 年限平均法
5 电子设备及其他 年限平均法 3-
5 5 9.5
5 19
5 19
5 19-31.67 55 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
56 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
57 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利也属于职工薪酬。
其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
58 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
19、收入的确认原则
（1）销售商品 ①销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制收入的金额能够可靠地计量相关的经济利益很可能流入企业相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下:
A、办公设备及耗材类产品销售：在客户自行提货的情况下，公司发出货物确认销售收入；通过物流公司发货的情况下，公司根据合同约定发出货物，取得客户签收单后确认销售收入。
公司产品销售给经销商时采用买断方式销售，产品交接签收确认销售收入。
B、系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。
公司在已将外购商品、软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；系统安装调试完毕已投入试运行并取得购货方的初验报告；与交易相关的经济利益很能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠计量时，确认收入实现。
对于工程量较大、周期较长的系统集成业务销售，在阶段工程施工完成达到可运行状态后，经客户验收确认，取得客户的阶段验收报告；按照本阶段提供的设备及安装服务在合同中约定的价格，确认相关收入。
（2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
59 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4）建造合同 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照己收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助 60 需要退回的，调整资产账面价值。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。
除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、所得税 61 所得税包括当期所得税和递延所得税。
除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、其他重要的会计政策和会计估计终止经营终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类
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