:870990康琦影业传媒（北京）股份有限公司
KANGQIPICTURESMEDIABEIJINGCo.,Ltd
年度报告2019
1 公司年度大事记 2019年7月29日，康琦影业子公司安徽百鹿出品的电视剧《奋斗吧，青春》（原名：《极客江湖》）入选国家广播电视总局庆祝新中国成立70周年推荐播出参考剧目名 单。
2019年9月康琦影业出品的电视剧《大话红娘》在《第十二届“电视制片业十佳”评选表彰活动》中荣获第十二届电视制片业十佳优秀电视剧。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................8
第三节会计数据和财务指标摘要.......................................................................................10第四节管理层讨论与分析...................................................................................................12
第五节重要事项..................................................................................................................23
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................26
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................28
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................29第九节行业信息..................................................................................................................31
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................31
第十一节财务报告...............................................................................................................36
3 释义项目
公司、康琦影业有限公司、康琦有限永康康琦安徽百鹿报告期关联关系 元、万元股东大会董事会监事会主办券商、光大证券高级管理人员管理层 公司章程三会议事规则 公司法会计师事务所全国股份转让系统全国股份转让系统公司 释义 释义指康琦影业传媒（北京）股份有限公司指康琦影业传媒（北京）股份有限公司指永康康琦影视传媒有限公司指安徽百鹿影业有限公司指2019年1月1日至2019年12月31日指公司控股股东、实际控制人、董事、监视、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。
指人民币元、人民币万元指康琦影业传媒（北京）股份有限公司股东大会指康琦影业传媒（北京）股份有限公司董事会指康琦影业传媒（北京）股份有限公司监事会指光大证券股份有限公司指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监视、高级管理人员等指《康琦影业传媒（北京）股份有限公司章程》指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》指《中华人民共和国公司法》指中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事周艳因对部分内容需要调查求证，无法保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司负责人周鉴、主管会计工作负责人曹欣及会计机构负责人（会计主管人员）曹欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称客户集中度较高的风险 公司治理风险 控制股东及实际控制人不当控制的风险 重要风险事项简要描述 公司前五大客户收入占2019年影业收入的比例为100%，公司客户集中度较高。
客户集中度高是由于公司发展阶段尚处于早期、业务规模较小，客户集中度较高会导致公司经营业绩存在波动的风险。
康琦影业传媒（北京）股份有限公司于2016年3月1日由康琦影业传媒（北京）有限公司整体变更设立。
股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。
但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
截至本年度报告出具之日,周鉴直接持有公司540万股股份,占公司总股本的48.60%;周程直接持有公司165万股股份,占
5 国家监管政策风险影视剧适销性风险行业竞争加剧的风险预收账款和其他应付款波动风险 公司总股本的14.85%。
两人合计直接持有公司总股本的63.45%的股份。
周鉴、周程共同签署了《一致行动协议》,决定在股东大会或董事会采取一致行动,并约定如若双方未能或者经过协商仍然无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的,双方一致同意无条件依据周鉴所持意见,对股东大会或董事会审议事项进行投票。
若周鉴利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。
电视剧行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。
国家从资格准入到内容审查，对电视剧行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中。
通常情况下，企业须取得《广播电视节目制作经营许可证》方可经营电视剧的制作、发行；制作电视剧须经过国家广电总局的剧目备案公示管理，并获得《电视剧制作许可证》后方可进行制作；电视剧拍摄完成后，须经国家广电总局或省级广电局审查通过并获得《电视剧发行许可证》之后方可发行。
国家相关产业政策及监管政策的变化都会对电视剧的策划、制作、发行、播放等各个环节造成重要影响。
虽然公司严格按照国家相关规定及政策实施电视剧项目的拍摄制作发行，但仍可能存在剧目备案未获通过、拍摄完成未通过内容审查导致不能取得发行许可的风险。
电视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化。
因此，电视剧制作企业很难准确预测作品适销性，难以确保电视剧作品一定能得到市场的认可。
虽然公司在电视剧题材把握上建立了较为完善的体系，但仍有可能受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素的影响，导致公司电视剧产品收视不佳，适销性达不到预期效果，存在对康琦影业经营业绩、行业口碑产生不利影响的风险。
经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度已经很高。
电视剧行业目前正处于快速发展的扩张阶段，吸引了很多企业与资本积极进入这一市场，而原有行业企业也在积极拓展市场，以便巩固自身竞争优势，争夺市场份额，市场竞争日趋激烈。
同时，随着国家相关政策的逐步放宽和行业的继续发展，海外电视剧产品正源源不断地通过新媒体的传播途径进入国内市场，给整个国产电视剧市场造成持续的冲击。
虽然公司经过近几年的快速发展，已在影视娱乐行业积累了较丰富的经验，并占据了一定市场份额，但如果公司不能在未来的发展中继续保持高速成长，完善商业模式，提高品牌影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。
报告期内,公司预收账款和其他应付款存在波动较大风险。
根
6 毛利率波动风险收入大幅度波动风险资产负债率较高风险本期重大风险是否发生重大变化： 据财会[2004]19号《电影企业会计核算办法》,影业公司联合拍摄模式会计处理如下:在联合拍摄模式下,根据各投资方所承担的风险、分享的收益不同,可分为固定收益模式和约定回报模式。
固定收益模式收到联合拍摄款时计入其他应付款,约定回报模式收到联合拍摄款时计入预收账款。
公司2018年末、2019年末预收账款分别为223,826,676.00元、225,234,900.00元，预收账款较高主要是与山东影视制作股份有限公司联合摄制电视剧《极客江湖》对方投入的194,000,000.00元约定回报模式投资款。
公司2018年末、2019年末其他应付款分别为68,816,994.78元和78,222,993.32元。
2019年其他应付款余额增加主要系自与宿州九一影视文化投资基金（有限合伙）取得电视剧固定收益模式投资款22,000,000.00元利息尚未支付。
公司未来将继续拍摄、制作、发行影视产品,预计会继续收到联合拍摄款,预收账款和其他应付款存在一定波动风险。
2018年和2019年毛利率分别为-6.99%和-69.55%，主要系公司2019年影视作品和发行作品与2018年结构差异所致，公司2019年举办国影胜典和万达满月庆与2018年成功发行网络剧《唐诗三百案》存在结构差异，影视制作和发行作品毛利率存在较大差异致公司毛利率波动较大。
收入大幅度波动风险2018年和2019年收入分别为23,683,849.46元和3,974,999.96元，净利润分别为3,721,609.00元和-991,496.62元，收入和净利润波动较大，主要系公司每年影视制作作品和发行作品均不一致，影视制作和发行制作收入和利润存在较大差额导致公司收入和净利润波动较大。
2018年末和2019年末，公司资产负债率（母公司）分别是70.34%和69.49%，报告期内公司资产负债率（母公司）略有下降，公司电视剧等影视作品投拍对资金需求量较大且支付时间较集中，一般情况下除利用自有资金外，公司会采取联合拍摄方式筹集拍摄资金，导致资产负债率较高。
虽然公司报告期内回款情况正常，但如不能保证持续良好的经营状态，公司仍面临到期无法偿还债务风险。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 康琦影业传媒（北京）股份有限公司KANGQIPICTURESMEDIABEIJINGCo.,Ltd康琦影业870990周鉴北京市丰台区丰体南路3号1层1016
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 孟红董事会秘书010-57327558caoxin@北京市丰台区丰体南路3号1层1016公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2013年9月4日2017年4月5日基础层R86广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630电影和影视节目制作电视剧（含网络剧）等影视作品的投资、制作和销售发行集合竞价转让11,110,00000周鉴周鉴
四、 注册情况 项目 内容
8 报告期内是否变更 统一社会信用代码注册地址 注册资本 77X 否 北京市丰台区丰体南路3号1层是 1016 11,110,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 光大证券上海市静安区新闸路1508号否中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）陈建谋、阚耀辉北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期3,974,999.96 -69.55%-614,225.71-1,614,225.71 -2.60% -6.82% -0.06 上年同期23,683,849.46-6.99%-3,132,418.96-4,141,416.46 单位：元增减比例% -83.22%80.39%63.95% -12.04% - -17.22% - -0.28 80.39%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末352,404,801.24329,248,449.61 22,162,306.551.99 69.49%93.44% 1.01- 本期期初342,184,992.28318,037,144.03 22,776,532.262.05 70.34%92.94% 1.01- 单位：元增减比例% 3.01%3.65%-4.03%-4.03%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期20,751,148.83 1.570.05 上年同期-36,405,441.5815.780.18 单位：元增减比例% 157.00%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期2.99% -83.22%-73.36%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末11,110,000-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 上年同期46.75%-0.75% -162.47% 增减比例%- 本期期初11,110,000- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 1,000,000.00 2,247.521,002,247.52 250,561.88- 751,685.64 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司业务以电视剧投资、制作、发行为核心，并通过广告植入、文学策划、艺人经纪、游戏开发 等影视衍生品产生其他附带收入。
在保持核心业务的同时，积极开拓产业链上下游业务，逐步实现以影视销售收入为主，以各类影视衍生品附带收入为辅的多元化创收商业模式。
（一）运营模式公司主营业务为电视剧（含网络剧）等影视作品的投资、制作和销售发行，并以此为基础逐步实 现产业链的价值拓展。
1、电视剧的投资、制作、发行模式公司电视剧项目立项后，积极组织编剧团队撰写剧本，以自 有资金投资加外部投资方投资的形式项目投入资金。
同时，在拍摄制作阶段，公司以自有的制片团队为核心，并外聘导演团队、演员、摄制组、服装道具组等，在公司技术人员的指导、监制下完成电视剧拍摄及后期制作。
通常情况下，电视剧制作业务的前期投入大，现场拍摄及其他制作环节需要的人员差异也较大，生产日期和生产周期又具有很大的不确定性。
因此，公司大部分摄制工作均采取外聘临时团队的形式完成。
电视剧制作完成以后，通过向各大电视台及网络播放平台出售播映权获取营业收入。
2、受托承制影视剧模式公司依托自身在影视行业的强大整合能力，承接了一些其他单位的委托摄制影片业务。
一般情况下，公司根据合作方的合同要求，按时保质完成影视剧的后期剪辑、配光调色、视觉效果创作、特效合成等工作，或者积极筹备摄影组并完成影片的摄制及后期制作。
影片制作完成后交付委托方，收取相应的制作费。
3、影视剧广告植入模式在每一个影视剧项目的剧本策划阶段，公司文学部通过仔细研读剧本内容，罗列出影视剧中一些具有广告植入可能性的产品或服务。
然后，由娱乐营销部针对市场上的情况联系相关的广告投放需求方进行合同谈判，约定以某种模式进行电视剧广告植入，在成片播出后，实现相应产品或服务的广告宣传效果，最终为公司带来相应的广告费收入。
4、艺人经纪代理的模式公司在开拍影视剧之前会针对剧本角色进行相关艺人的筛选，并在谈妥相关事宜后签约成为公司的艺人，出演该影视剧。
在未拍摄影视剧项目时，公司也组织人员对市场上优秀的艺人进行挖掘，在双方都认可合约内容以及针对艺人后续发展的路线时，公司与其签订相应合约。
通过上述途径签约的艺人，公司对其进行相应培训，并依托自己在行业的资源为其提供发展的途径，积极为艺人的发展提供经纪业务，提取相关经纪收入。
（二）销售模式公司制作的影视剧有两种销售模式，一类是直接销售，另一类是授权经销商销售。
直接销售是指 公司将制作完成的电视剧的播映权直接授权给卫星频道（全国播映）、地面频道（特定区域播映）的电视台，或者互联网电视（全国或海外特定区域播映）获得授权收入。
电视剧业务方面，公司同时也会采用买断播映权的销售模式，也即是授权经销商销售模式，通常是将电视剧在某一特定区域的播映权授权给经销商（如各类文化公司），由经销商将电视剧在该特定区域内的播映权再授权给电视台、网络媒体等播出机构，公司仅按播映权授权合同约定从经销商处获得固定金额的版权收入。
公司影视剧广告植入的销售模式也可分为两种，一种是公司直接与相关产品或服务厂商签订广告服务合同，确定最终广告植入模式，采取直销的方式进行销售。
另一类是与专业的广告公司合作，将公司的影视剧广告植入业务外包给广告传媒公司，公司与广告传媒公司签订整体外包合同，获取整体的广告外包收入。
（二）盈利模式通过上述表述，可以看出，公司的收入来源主要为电视剧版权销售收入、电视剧等影视剧的制作 12 费收入、影视剧的广告植入收入、艺人演艺经纪收入等几个方面。
电视剧投资拍摄方面，由于前期投入巨大，公司一般与其他投资者联合投资拍摄影片，在拍摄制 作完成后，通过向电视台或互联网平台销售版权获得收入，在扣除投资成本后获取利润。
电视剧等影视剧的制作费收入方面，公司在影片摄制完成并交付委托方验收后，取得相应影视剧 制作费收入，在扣除公司运营成本以及外聘摄制团队各项成本以后，实现影视制作业务净利润。
影视剧的广告植入方面，公司按约实现相应产品或服务在影视剧中的广告投放后，确认广告植入 收入，扣除部分支出后获取利润。
艺人演艺经纪代理方面，公司通过佣金方式抽取艺人参与演艺、广告等商务活动收入的一部分获 取利润。
报告期内，艺人演艺经纪代理业务暂没有为公司带来营业收入。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司2019年末资产总额为35,240.480万元，较2018年增长2.99%；本期末所有者权益23,156.54万元，较上年末降低4.11%。
2019年营业收入397.50万元，较上年同期降低83.22%，归属母公司净利润-61.42万元，较上年同期减少80.39%，主要由于2019年公司以储备符合市场需求的潜力项目为主，影视剧制作、发行收入减少。
2019年10月康琦影业从中国国际新媒体影视中心处获得了举办国影盛典的资格和总冠名署名权，并于2019年11月23日、24日安徽省宿州市丰大国际酒店，在全国各地知名的影视精英参与下盛大举办了2019“我和我的祖国共同成长”为主题国影盛典。
国影盛典依托中国电影电视产业快速发展和全球化的趋势，推动中国电影电视产业发展和业界交流合作的重要颁奖典礼平台之
一，是国内评审最全面、覆盖范围最广的影视评选活动。
我司打造了国内首个影视行业盛典品牌，这次盛典的成功举办，吸引业内产业链中优秀的内容生产者、内容发掘者及产业链内外优秀投资者的关注，很好的扩大了我司在整个文化产业中的影响力，树立企业品牌，提升品牌的价值，也增进了我司与影视行业内其他公司之间的关系，对各方资源进行整合，创造更多合作机会。
2019年12月14日，我司为宿州CBD万达广场筹备满月庆，凭借自身强大的行业影响力及行业号召力，成功邀请到知名歌手组合“水木年华”、知名乐队“野草莓乐队”等出席了活动并演出，借此给宿州CBD万达广场带来了过千人的客流量，直接创造过百万的收入，同时提升了该广场及商户在当地的知名度及行业竞争力了间接创造过千万的收益。
此次活动的完满成功让我司得到市场的充分肯定，获得更多行业资源及话语权，再次巩固了我司在文化影视行业领头羊的地位。
公司继续发行前期拍摄的电视剧《唐诗三百案》、《大话红娘》、《绯闻女友》、《画心师》。
康琦影业与山东影视制作股份有限公司合作拍摄的电视剧《奋斗吧，青春》（原名：《极客江湖》）有望于2020 13 年登录各大卫视与观众见面。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款预收账款其他应付款资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,335,205.12 0.38% - - 2,472,657.02 0.70% 148,018,606.74 42.00% - - - - 101,167.86 0.03% - - 20,000,000.00 5.68% - - 4,796,725.95 1.36% 225,234,900.00 63.91% 78,222,993.32 22.20% 352,404,801.24 - 本期期初 金额 占总资产的
比重% 1,174,137.11 0.34% - - 2,583,934.88 0.76% 143,534,927.04 41.95% - - - - 6,678.45 0.01% - - 20,000,000.00 5.84% - - 4,693,864.10 1.37% 223,826,676.00 65.41% 68,816,994.78 20.11% 342,184,992.28 - 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% 13.72%- -4.31%3.12% 1,414.84%2.19%0.63%13.67%2.99% 资产负债项目重大变动原因：
1、固定资产2019年末较上年末增加1,414.84%，主要系为了公司员工出行方便，购买交通工具所致。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失 本期 金额占营业收入的比重% 3,974,999.96 - 6,739,578.97 169.55% -69.55% - - - 745,831.31 18.76% - - -3,160,554.74 -79.51% -2,436,699.12 61.30% - - 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 23,683,849.46 - 25,340,420.40 106.99% -6.99% - - - 3,217,461.09 13.59% - - -1,086,611.97 -4.59% - - -1,692,792.24 -7.15% 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例% -83.22%-73.40%- -76.82% 190.86% - 14 其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 2,247.52139,674.71 - -2,647,891.651,000,000.00-991,496.62 0.06%3.51% - 16,000.00- -66.61%25.16%-24.94% -5,487,908.241,345,330.0088.02-3,721,609.00 0.07%- -23.17%5.68%-15.71% -85.95%- -51.75%-25.67%-73.36% 项目重大变动原因：
1、营业收入2019年度较上年同期减少83.22%，系2019年度收入主要来源举办国影盛典、举办宿州CBD万达广场满月庆活动收入，2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》发行收入、电视剧《大话红娘》发行收入，运营模式的不同，导致收入差异较大。
2、营业成本2019年度较上年同期减少73.40%，2019年主要成本举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动成本，2018年影业成本主要为网络剧《唐诗三百案》拍摄和制作成本、电视剧《大话红娘》发行成本，因《唐诗三百案》拍摄和制作成本较高，导致本期营业成本较2018年减少较多。
3、毛利率2019年度较上年同期变化较大，主要系影视公司每年作品的特殊性决定，2019年度收入主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入，同时《唐诗三百案》在同年有后续成本增加，故本期综合毛利率-69.55%。
而2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》和电视剧《大话红娘》发行收入，这两部作品系公司精品项目，公司在控制成本的情况下,上述作品取得了较好的收入，所以本期和上期毛利率差异较大。
4、财务费用2019年度较上年同期减少190.86%，主要是2019年度公司参与电视剧《我的男友是海鲜》、电视剧《画心师2》固定回报模式的联合摄制取得的利息收入增加所致。
5、营业利润2019年度较上年同期减少51.75%，系2019年度收入主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入，2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》发行收入、电视剧《大话红娘》发行收入，产品结构毛利率差异导致营业利润变化较大。
6、营业外收入2019年较上年减少25.67%，主要是2019年营业外收入为“新三板”挂牌资金支持，2018年营业外收入为安徽省宿州市百强企业奖励款10万元，影视文化产业专项资金124.533万元。
7、净利润2019年度较上年同期减少73.36%，系2019年度收入主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入，2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》发行收入、电视剧《大话红娘》发行收入，产品结构毛利率差异导致净利润变化较大。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额101,415.06 3,873,584.903,875,723.562,863,855.41 上期金额23,664,981.5418,867.9225,340,420.40- 单位：元变动比例% -99.57%20,430.00% -84.71%- 按产品分类分析： 15 √适用□不适用 类别/项目 影视剧制作相关服务业务收入影视剧发行业务收入其他业务收入 本期 收入金额 占营业收入的比重% 94,339.60 2.37% 3,880,660.36 97.63% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 14,587,246.79 61.59% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-99.35% 4,282,931.894,813,670.78 18.08%20.32% -100%-19.38% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 2019年公司营业收入来源为其他业务收入，主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入。
2019年公司营业收入较2018年同期存在结构差异，主要由于影视行业处于低谷期，公司2019年以储备优质项目为主，报告期内影视剧拍摄制作、发行业务收入大幅减少。
(3)主要客户情况 序号 客户 1宿州华亭影业有限公司2安徽保珞珠宝有限公司3贵州新湃传媒有限公司4深圳腾讯计算机系统有限公司5- 合计
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1安徽泛娱文化传媒有限公司2春光有情（北京）文化有限公司3上海木燊文化传媒工作室4宿州丰大国际大酒店有限责任公司5宿州市埇桥区鑫视文化传媒中心 合计 销售金额 3,401,886.79471,698.1094,339.607,075.47- 3,974,999.96 年度销售占比%85.58%11.87%2.37%0.18%100% 单位：元是否存在关联关系否否否否 - 采购金额 2,184,905.66283,018.86242,718.4579,086.0024,271.85 2,814,000.82 年度采购占比%77.64%10.06%8.63%2.81%0.86%100% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 16
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额20,751,148.83-9,345,886.94-11,244,193.88 上期金额-36,405,441.58-6,000,00029,032,042.41 单位：元变动比例% 157.00%55.76% -104.29% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额2019年度较上年同期增加较多主要系2018年支付电视剧摄制款较多，而2019年电视剧拍摄支出较少。
2、投资活动产生的现金流量净额2019年度较2018年度减少，主要系2019年度公司影视投资投出资金增多。
3、筹资活动产生的现金流量净额2019年度较上年同期减少，主要由于2018年度筹资较多，本期未进行筹资活动。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况截至2019年12月31日，康琦影业拥有全资控股子公司永康康琦影视传媒有限公司，控股子公 司2个分别为安徽百鹿影业有限公司和宿州好漾娱乐文化传媒有限公司，具体情况如下：
1、永康康琦影视传媒有限公司基本情况2014年4月9日，永康市工商行政管理局核发（永工商）名称预核内【2014】第083767号《企 业名称预先核准通知书》，同意预先核准企业名称：永康康琦影业传媒有限公司。
2014年5月16日永康康琦领取了永康市市场监督管理局颁发的营业执照。
注册资本为300万元，经营范围：广播电视剧目制作经营（具体经营项目详见《广播电视节目制 作经营许可证》）；影视策划；文化交流活动策划；影视文化项目开发；影视器材、道具，汽车租赁（不含客货运经营）；设计、制作、发布国内各类广告业务（不含互联网广告）。
2019年末资产总额为24,166,884.21元，所有者权益为9,234,632.59元，2019年度影业收入为0元，净利润为-484,241.09元。
2、安徽百鹿影业有限公司基本情况2016年1月22日，宿州市工商局直属分局核发（皖工商）登记名预核准字[2016]第2360号《企业名称预先核准通知书》，同意预先核准企业名称：安徽百鹿影业有限公司。
2016年2月24日，法人股东康琦有限、周鉴、马成签署《公司章程》。
根据章程的约定，安徽百鹿设立时的注册资本为500.00万元人民币，以货币方式出资。
住所地为宿州市高新技术产业开发区拱辰路8号，经营范围：文化产业投资；影视剧策划、制作、发行；文化艺术活动策划、文化创意策划、时尚生活文化策划、市场营销策划；实业投资、投资管理、资产管理、投资咨询；艺术品收藏、展览展示；酒类文化传播及信息咨询；房地产投资(依法须经相关部门批准的项目,经批准后方可开展经营活动)。
2019年末资产总额为304,231,635.25元，所有者权益为2,099,666.57元，2019年度营业收入为3,873,584.90元，净利润为-696,718.78元。
3、宿州好漾娱乐文化传媒有限公司基本情况2017年12月5日，本公司及北京华狮影视传媒有限公司及孙铮、樊希曼共同出资200.00万成立宿州好漾娱乐文化传媒有限公司，本公司认缴102.00万元占注册资本51%，注册地为宿州市高新技术 17 产业开发区拱辰路8号科技大厦，经营范围：从事文化经纪业务；艺人经纪，演出经纪，广播电视节目制作；组织文化艺术交流；设计、制作、代理、发布广告；音乐创作，租赁影视服装，影视道具，影视器材，音响设备；企业形象策划，公共关系服务；摄影摄像服务；影视策划，制作，代理，发布影视广告；声乐技术培训，舞蹈技术培训。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2019年末资产总额为216,960.83元，所有者权益为-71,003.13元，2019年度营业收入为101,415.06元，净利润为-73,221.85元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更2019年度一般企业财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2019]6号)，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会[2019]16号)，适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司执行上述规定的主要影响如下：资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”和“应收账款融资”列示,比较数据相应调整；资产负债表中“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”与“应付账款”列示，比较数据相应调整；利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置下移至“公允价值变动收益”之后，并将“信用减值损失”列于“资产减值损失”之前，且分别更名为“信用减值损失（损失以“-”号填列）”、“资产减值损失（损失以“-”号填列）” a、对合并财务报表的影响合并资产负债表影响 2018年12月31日（变更前） 项目 账面价值 2019年1月1日（变更后） 项目 账面价值 应收票据及应收账款 2,583,934.88应收票据 0.00 18 应付票据及应付账款 应收账款 应收账款融资 4,693,864.10 应付票据应付账款 2,583,934.880.000.00 4,693,864.10 合并利润表影响（变更前） 资产减值损失 项目 上期 账面价值1,692,792.24 合并利润表影响（变更后） 上期 本期 项目 资产减值损失（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） 账面价值-1,692,792.240.00 项目 资产减值损失（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） 账面价值0.00 -2,436,699.12 b、对公司财务报表的影响资产负债表影响 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 账面价值 项目 账面价值 应收票据 0.00 应收票据及应收账款 1,813,082.41应收账款 1,813,082.41 应收账款融资 0.00 应付票据及应付账款 27,600.00 应付票据应付账款 0.0027,600.00 利润表影响（变更前） 资产减值损失 项目 上期 账面价值1,375,425.39 利润表影响（变更后） 19 上期 本期 项目 账面价值 项目 资产减值损失（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,375,425.390.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
（2）会计估计变更本期未发生会计估计变更。
账面价值0.00 -87,425.39
三、持续经营评价 公司自成立以来一直依法存续，按时完成工商年检与上市主体公示，营业收入稳定增长、利润率稳定。
报告期内，公司资产、业务、财务、人员、机构等完全独立，具备独立自主经营能力：财务方面，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系良性运行，无到期无法偿还债务、大额逾期未缴税金、累计经营性亏损、对外巨额担保、大股东占用资金情形，主要财务与业务等经营指标健康；经营方面，不存在核心关键管理人员离职无人替代、产品失去主要市场、主导产品不符合国家产业政策、人力资源短缺等情况；合法合规方面，公司董事会和经营层严格按照《公司法》、公司章程、三会议事规则、内部管理制度执行决策程序，公司及员工无违法违规行为，不存在重大诉讼。
综上，公司拥有良好的持续经营能力。
四、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素
1.客户集中度较高的风险公司前五大客户收入占2019年营业收入的比例为100%，公司客户集中度较高。
客户集中度高是由于公司发展阶段尚处于早期、业务规模较小，客户集中度较高会导致公司经营业绩存在波动的风险。
应对措施：公司将积极推进精品电影电视剧（含网络剧）制作和拍摄，在稳定现有客户的基础上拓宽销售渠道，从更多的渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作关系，为公司创造更多的可能性。
2.资产负债率较高的风险2018年末和2019年末,公司资产负债率(母公司)分别是70.34%和69.49%,报告期内公司资产负债率(母公司)略有下降,公司电视剧等影视作品投拍对资金需求量较大且支付时间较集中,一般情况下除利用自有资金外,公司会采取联合拍摄方式筹集拍摄资金,导致资产负债率较高。
虽然公司报告期内回款情况正常,但如不能保证持续良好的经营状态,公司仍面临到期无法偿还债务的风险。
应对措施：公司将通过加强盈利能力、积极引入外部投资者进行股权融资，从而壮大公司净资产，降低公司的财务风险。
公司已建立健全各项管理制度，在对拍摄影视剧完成后，专人进行销售回款的确认及催收工作，确保发行收入的及时回款。
3.收入大幅度波动风险2018年和2019年收入分别为23,683,849.46元和3,974,999.96元，净利润分别为-3,721,609.00元和-991,496.62元，收入和净利润波动较大，主要系公司每年影视制作作品和发行作品均不一致， 20 影视制作和发行作品收入和利润存在较大差异导致公司收入和净利润波动较大。
应对措施：公司坚持在立项环节严格控制项目质量，论证项目可行性以及风险报酬，确保影视作 品盈利能力。
同时，公司在制作环节提高风险把控能力，避免因审查或其他原因无法实现销售收入。
4.毛利率波动风险 2018年和2019年毛利率分别为-6.99%和-69.55%，主要系公司2019年影视制作作品和发行作品与2018年结构差异所致，公司2019年成功举办了国影盛典和万达满月庆活动与2017年的影视剧制作收入存在结构差异，影视制作和发行作品毛利率存在较大差异导致公司毛利率波动较大。
应对措施：公司将通过严格管控成本费用、加大销售能力、集中力量联合摄制毛利率水平较高的精品影视剧、研发更多影视剧衍生产品等方式，尽量避免影视剧制作成本上升的幅度过大。
同时，公司也将通过积累制作和发行影视剧的经验，提升议价能力，增强盈利能力。
5.预收账款和其他应付款波动风险报告期内,公司预收账款和其他应付款存在波动较大风险。
根据财会[2004]19号《电影企业会计核算办法》,影业公司联合拍摄模式会计处理如下:在联合拍摄模式下,根据各投资方所承担的风险、分享的收益不同,可分为固定收益模式和约定回报模式。
固定收益模式收到联合拍摄款时计入其他应付款,约定回报模式收到联合拍摄款时计入预收账款。
公司2018年末、2019年末预收账款分别为223,826,676.00元、225,234,900.00元。
公司2018年末、2019年末其他应付款分别为68,816,994.78元和78,222,993.32元。
公司未来将继续拍摄、制作、发行影视产品,预计会继续收到联合拍摄款,预收账款和其他应付款存在一定波动风险。
应对措施：预收账款和其他应付款波动风险是影视公司普遍存在风险，公司将严格把握联合投资，公司作为执行制片方时，重视影视作品摄制质量，控制摄制风险，严格按照联合摄制合同中条款规定，拍摄相应的影视作品。
6.行业竞争加剧的风险经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度已经很高。
电视剧行业目前正处于快速发展的扩张阶段，吸引了很多企业与资本积极进入这一市场，而原有行业企业也在积极拓展市场，以便巩固自身竞争优势，争夺市场份额，市场竞争日趋激烈。
同时，随着国家相关政策的逐步放宽和行业的继续发展，海外电视剧产品正源源不断地通过新媒体的传播途径进入国内市场，给整个国产电视剧市场造成持续的冲击。
虽然公司经过近几年的快速发展，已在影视娱乐行业积累了较丰富的经验，并占据了一定市场份额，但如果公司不能在未来的发展中继续保持高速成长，完善商业模式，提高品牌影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。
应对措施：公司努力拓宽融资渠道，提升资本实力，进一步提升公司的知名度和品牌价值，在保持核心业务的同时，积极开拓产业链的上下游业务，逐步实现产业价值链的深度拓展。
7.影视剧适销性风险电视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化。
因此，电视剧制作企业很难准确预测作品适销性，难以确保电视剧作品一定能得到市场的认可。
虽然公司在电视剧题材把握上建立了较为完善的体系，但仍有可能受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素的影响，导致公司电视剧产品收视不佳，适销性达不到预期效果，存在对康琦影业经营业绩、行业口碑产生不利影响的风险。
应对措施：公司一方面尽量扩大影视题材的来源，另一方面，建立了一整套题材、剧本和剧组人员筛选的体系，充分利用集体决策制度、艺术委员会和公司创作、市场、宣传团队多年的从业经验，从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度尽可能地去提高影视剧的适销性。
但由于不能确保创作团队主观判断与广大消费者主观判断的完全一致，因此，公司影视剧产品的市场需求具有一定的未知性，影视剧的投资回报存在一定的不确定性。
8.国家监管政策风险 21 电视剧行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。
国家从资格准入到内容审查，对电视剧行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中。
通常情况下，企业须取得《广播电视节目制作经营许可证》方可经营电视剧的制作、发行；制作电视剧须经过国家广电总局的剧目备案公示管理，并获得《电视剧制作许可证》后方可进行制作；电视剧拍摄完成后，须经国家广电总局或省级广电局审查通过并获得《电视剧发行许可证》之后方可发行。
国家相关产业政策及监管政策的变化都会对电视剧的策划、制作、发行、播放等各个环节造成重要影响。
虽然公司严格按照国家相关规定及政策实施电视剧项目的拍摄制作发行，但仍可能存在剧目备案未获通过、拍摄完成未通过内容审查导致不能取得发行许可的风险。
应对措施：公司将密切关注影视制作行业的法律法规及政策并积极与监管机构和人员沟通，及时采取应对措施，如及时提交相关申请或备案、严格把控电视剧作品的创作质量等。
9.控股股东及实际控制人不当控制的风险截止本年度报告出具之日，周鉴直接持有公司540万股股份，占公司总股本的48.60%；周程直接持有公司165万股股份，占公司总股本的14.85%。
两人合计直接持有公司总股本的63.45%的股份。
周鉴、周程共同签署了《一致行动协议》，决定在股东大会或董事会采取一致行动，并约定如若双方未能或者经过协商仍然无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的，双方一致同意无条件依据周鉴所持意见，对股东大会或董事会审议事项进行投票。
若周鉴利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。
应对措施：公司将进一步完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，充分发挥董事会和监事会的有效职能，规范企业运营，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和中小投资者的利益。
10.公司治理风险康琦影业传媒（北京）股份有限公司于2016年3月1日由康琦影业传媒（北京）有限公司整体变更设立。
股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。
但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
应对措施：公司从变更为股份公司起即比照上市公司的要求，制定了《公司章程》及相关配套管理制度。
在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作有了初步的理解，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。
(二)无 报告期内新增的风险因素 22 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √是□否 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股股东、实际控制人或 担保金额 担保余额 实际是否 履行担保期间履行 担保 担保类责任必要 责任起始终止型类型决策 的金日期日期程序 额 23 其附属企业 宿州市高新建设投资有限责任公司 总计 否20,000,000.0020,000,000.00020182020保证连带已事 年4年
4 前及 月25月25 时履 日 日 行 -20,000,000.0020,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总：项目汇总 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 担保金额20,000,000.00 - - 担保余额20,000,000.00 - - 清偿和违规担保情况：公司委托关联方安徽同创医疗股份有限公司向徽商银行股份有限公司宿州淮河路支行贷款2000 万元，上述借款由宿州市中小企业融资担保有限公司提供担保，宿州市高新建设投资有限责任公司为宿州市中小企业融资担保有限公司提供担保，公司子公司安徽百鹿影业为宿州市高新建设投资有限责任公司提供担保。
本次担保由2018年4月19日第一届董事会第七次会议、2018年4月19日第一届监事会第六次会议，2018年5月10日2018年年度股东大会审议通过，本次担保具有合理的具体业务实质，决策程序合法合规，不构成违规对外担保。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东其他股东 董监高 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2016年10月13日 2016月10月13日 2016年10月13日 2016年10月13日 承诺结束日期- - 承诺来源挂牌 挂牌挂牌挂牌 24 承诺类型 同业竞争承诺 承诺具体内容 关于避免同业竞争的承诺函 承诺履行情况 正在履行中 同业竞争承诺同业竞争承诺关于关联交易、资金占用方面的承诺 关于避免同业竞争的承诺函关于避免同业竞争的承诺函关于关联交易和资金占用的承诺 正在履行中正在履行中正在履行中 其他股东2016年10 - 挂牌 月13日 董监高 2016年10 - 挂牌 月13日 关于关联交易、资金占用方面的承诺关于关联交易、资金占用方面的承诺 关于关联交易和资金占用的承诺 关于关联交易和资金占用的承诺 正在履行中正在履行中 承诺事项详细情况：
一、避免同业竞争的承诺为了避免未来同业竞争，公司持股5%以上股东及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于避 免同业竞争的承诺函》，内容为：
1、本人/企业目前未直接或间接投资与公司业务相同、类似或者相近的经济实体或项目，亦未以 其他方式直接或间接从事与公司相同、类似或者相近的经营活动。
2、本人/企业在今后不会直接或间接投资与公司业务相同、类似或者相近的经济实体或项目，亦 不以其他方式直接或间接从事与公司相同、类似或者相近的经营活动，亦不对与公司具有同业竞争性的经济实体提供任何形式的帮助。
3、若将来因任何原因引起本人/本企业所拥有的资产与公司发生同业竞争，给公司造成损失的，本人/本企业将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争；若本人/本企业将来有任何商业机会可从事或入股任何可能与公司生产经营构成同业竞争的业务，本人/本企业将会将上述商业机会让予公司。
若上述承诺被证明不真实或未被遵守，则本人/本企业向公司赔偿一切直接和间接损失。
本承诺持续有效，直至本人/本企业不再作为公司的股东为止。
本承诺函自出具之日起即不可撤销。
”报告期内，公司持股5%以上股东及全体董事、监事、高级管理人员认真履行了关于避免同业竞争的承诺。
二、关于关联交易和资金占用的承诺公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等关联方出具了关于关联交易和资金占用的承诺，承诺如下：“
1.本承诺出具日后，本人/本股东将尽可能避免与康琦之间的关联交易；
2.对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人/本股东将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；
3.本人/本股东承诺不通过关联交易损害康琦股份及其他股东的合法权益；
4.本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。
”报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员认真履行了关于避免同业竞争的承诺。
25 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初 数量 比例% 4,022,50036.21% 1,350,00012.15% 本期变动 - 单位：股 期末 数量 比例% 4,022,50036.21% 1,350,00012.15% 1,012,500- 7,087,5004,050,000 9.11%- 63.79%36.45% -1,012,500 - - -7,087,500 -4,050,000 9.11%- 63.79%36.45% 3,037,50027.34% -3,037,50027.34% 11,110,000 - 011,110,000
9 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1周鉴 5,400,000 -5,400,00048.60%4,050,000 1,350,000 2周程 1,650,000 -1,650,00014.85%1,237,500 412,500 3付文石 1,650,000 -1,650,00014.85%1,237,500 412,500 4上海羽时资产1,110,000 -1,110,000 10% - 1,110,000 管理有限公司 5宋亚杰 350,000 -350,000 3.15% 262,500 87,500 6李寿元 350,000 -350,000 3.15% - 350,000 7王延杰 300,000 -300,000 2.70% 225,000 75,000 8马成 200,000 -200,000 1.80% - 200,000 9李辉 100,000 -100,000 0.90% 75,000 25,000 10 合计 11,110,000 011,110,000 100%7,087,500 4,022,500 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人、董事长、总经理周鉴和董事周程是姐妹关系。
除上述已披露情况外，公司 前十名股东之间不存在其他关联关系。
26
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 截至本年度报告签署之日，周鉴直接持有公司540万股股份，占公司总股本的48.60%；周程直接持有公司165万股股份，占公司总股本的14.85%。
两人合计直接持有公司总股本的63.45%的股份。
周鉴、周程共同签署了《一致行动协议》，决定在股东大会或董事会采取一致行动，并约定如若双方未能或者经过协商仍然无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的，双方一致同意无条件依据周鉴所持意见，对股东大会或董事会审议事项进行投票。
同时，周鉴在康琦股份担任公司董事长、总经理，周鉴为公司的控股股东、实际控制人。
因此，周鉴能够通过《一致行动协议》、所持股份及公司的任职权，对公司股东大会、董事会的决策及公司的业务经营活动产生控制力和影响力，为公司的控股股东和实际控制人。
周鉴，女，生于1974年10月，党员。
1997年毕业于中共中央党校经理管理专业，本科学士学位。
1996年9月-2006年5月在安徽省宿州地方税务局公务员，2006年5月-2008年10月在达铭实业（宿州）股份有限公司任职总经理，2008年11月-2016年2月海宁小康工作室任职总经理，2013年2月-2016年2月在康琦影业传媒（北京）有限公司任职总经理，2016年3月至今在康琦影业传媒（北京）股份有限公司公司任职董事长兼总经理。
报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。
27 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 单位：元 序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 起始日期 终止日期 利息率% 1委托贷款徽商银行股银行 20,000,0002018年4月252020年4月6.32925% 份有限公司 日 25日 合计 - - - 20,000,000 - - - 注：公司委托关联方安徽同创医疗股份有限公司向徽商银行股份有限公司宿州淮河路支行贷款2000万 元，上述借款由宿州市中小企业融资担保有限公司提供担保，宿州市高新建设投资有限责任公司为宿州 市中小企业融资担保有限公司提供担保，公司子公司安徽百鹿影业为宿州市高新建设投资有限责任公司 提供担保。
六、
权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名周鉴周程付文石宋亚杰周艳王茹王延杰张雅涵孟红曹欣 职务 性别出生年月学历 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席监事监事董事会秘书财务负责人 女1974年本科10月 女1976年7大专月 男1990年1大专月 男1986年8本科月 女1981年4本科月 女1986年大专11月 男1973年6本科月 女1992年3本科月 女1973年6大专月 女1986年2本科月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年8月20日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 是否在公司领取薪 酬是 是 否 否 否 是 否 是 是 是 533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：股东周鉴与股东周程系直系姐妹关系。
除上述已经披露的情况外，公司董事、监事及高级管理人员之间不存在其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 29 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 单位：股期末持有股票期权数量 周鉴 董事长兼总经5,400,000 -5,400,000 48.60% - 理 周程 董事 1,650,000 -1,650,000 14.85% - 付文石 董事 1,650,000 -1,650,000 14.85% - 宋亚杰 董事 350,000 - 350,000 3.15% - 王延杰 监事 300,000 - 300,000 2.70% - 合计 - 9,350,000 0
9,350,000 84.15%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否√是□否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 李辉 财务负责人 离任 曹欣 财务经理 新任 期末职务 财务负责人 变动原因 因个人原因离职公司财务负责人离职，聘任曹欣女士为财务负责人 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 曹欣，女，1986年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2013年12月-2016年12月，任职北京元纯传媒有限公司主管会计；2017年3月-2017年10月，任职北京悦虎文化传媒有限公司主管会计；2017年11月至今任职于康琦传媒（北京）股份有限公司，历任财务经理、财务负责人。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数31127 期末人数31127 按教育程度分类 期初人数 30 期末人数 博士硕士本科专科专科以下员工总计 - - - -
3 2
3 4
1 1
7 7 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定 的规范性文件要求制订了公司内部管理制度，规范与完善公司治理结构，具体包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理办法》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作细则》等。
公司董事会、监事会、股东大会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，并严格按照公司的各项规章制度，履行各自的权利与义务。
报告期内，公司各职能机构及人员依法运作，不存在重大违法违规的行为。
31
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司股东大会的召集、召开、表决程序严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 及相关法律法规的规定执行，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，确保股东尤其是中小股东的平等地位，充分使行自己的知情权、参与权、表决权与质询权，公司设立的投资者关系管理、关联股东回避等制度条款，是股东享有平等权利的保障。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期，公司重大决策的表决均按照《公司法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》规定的各自权利与义务范围严格执行、履行法律程序，未出现违反法律法规、行政法规或者公司章程的情形。
4、公司章程的修改情况《公司章程》第一章第四条由原：“公司住所：北京市丰台区南四环西路128号院4号楼1909。
” 修改为：“公司住所：北京市丰台区丰体南路3号1层1016。
” (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数3 3 32 经审议的重大事项（简要描述）
1、第一届董事会第十次会议审议通过《关于第一届董事会期满换届选举的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》。
2、第二届董事会第一次会议审议通过《关于2018年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明的议案》、《关于转让控股子公司的议案》、《关于拟变更注册地址及修改<公司章程>的议案》、《追认向关联方拆借资金的偶发性关联交易的议案》、《关于召开2018年年度股东大会的议案》。
3、第二届董事会第二次会议审议通过《公司2019年半年度报告的议案》、《关于任命曹欣为公司财务负责人的议案》。
1、第一届监事会第九次会议审议通过《关 股东大会 于第一届监事会期满换届选举的议案》。
2、第二届监事会第一次会议审议通过《关 于公司2018年度监事会工作公告的议案》、《关于2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明的议案》。
3、第二届监事会第二次会议审议通过《公司2019年半年度报告》。
21、2019年第一次临时股东大会审议通过《关于第一届董事会期满换届选举的议案》、《关于第一届监事会期满换届选举的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》。
2、2018年年度股东大会审议通过《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明的议案》、《关于公司拟变更注册地址及修改<公司章程>的议案》、《关于追认向关联方拆借资金的偶发性关联交易》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司“三会”的召集、召开、表决程序依照相关法律法规、公司章程以及三会议事规则进行，严 格做好三会会议相关资料的准备、通知、记录与存档管理。
履行三会信息披露义务，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会成员列席公司董事会、股东大会会议参与了公司重大经营决策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督，监事会对本年度内的监督事项无异议。
公司监事会认为：2019年度，公司董事、高级管理人员勤勉尽责，维护公司利益，未发现违法违规或损失公司利益的行为。
董事会、股东大会、经营管理团队严格遵守《公司法》、《公司章程》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作细则》等相关法律法规及全国股转公司规范性文件要求开展公司日常经营、管理与决策事务，建立了良好的内部控制机制，公司内部管理制度较为完善。
33 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与公司控股股东、实际控制人及控制的其他企业严格分开，具有完整的业务系统，具有面向市场的自主经营能力。
（一）资产分开情况公司由康琦有限整体变更设立，康琦有限所有的资产均由公司继承，确保公司拥有独立完整的资产结构。
公司股东投入资金已足额到位，相关资产过户手续均已办理完毕。
与各股东产权关系明确。
公司拥有独立完整的采购、创作、制作、销售系统及配套设施，从事业务所必需的办公设备、商标和软件著作权及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用的情况，资产产权明晰。
公司依法独立从事经营范围内的业务，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关联交易，也不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
公司也不因与关联方之间存在关联关系而使经营的完整性、独立性受到不利影响。
（二）人员分开情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职。
本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司的财务人员未在主要股东、共同控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）财务分开情况公司设有财务部，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度，能够独立做出财务决策。
公司独立在银行开立账户，依法独立纳税。
公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，不存在共同实际控制人及关联方干预公司资金使用的情况。
（四）机构分开情况公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。
公司建立了适应自身经营特点的组织机构，下设文学部、策划宣传部、制作部、经纪部、财务部、行政人事部、娱乐营销部等。
上述部门在职能、人员等方面与股东单位相互独立。
本公司的生产经营和办公机构完全独立于股东单位，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情况。
（五）业务分开情况公司的主营业务是电视剧（含网络剧）等影视作品的投资、制作和销售发行。
公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。
公司具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权。
公司经营决策均严格按照公司章程的规定履行必要程序，控股股东除行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行任何干预。
公司拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整运营体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。
(三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况与发展阶段的需要制订的一套完整财务制度与管理体系，在实际运用中不存在重大缺陷与不足，能起到较好的管理控制作用，对公司的经营风险能够起到有效的控制作用。
由于内部控制制度的建立是一项长期而持续的系统性工程，需根据公司所处行业、经营与发展情况不断完善、调整。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司自身实际情况，制定会计 34 核算的具体细节，并按照要求进行独立核算，保障公司日常会计核算工作的正常开展与顺利进行。
2、关于财务管理体系在国家政策及制度指引下，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序工作、严格管 理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后总结等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告差错责任追究制度》、公司经营管理层及信息披露责任人严格遵守相关制度，执行情况良好。
35
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴华审字（2020）第011369号中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层2020年4月27日陈建谋、阚耀辉 否
2 40,000元 审计报告中兴华审字（2020）第011369号 康琦影业传媒（北京）股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了康琦影业传媒（北京）股份有限公司（以下简称“康琦影业公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康琦影业公司2019年12月31日合并及母公司的财务状况以及2019年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康琦影业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
36
三、其他信息康琦影业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括康琦影业公司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估康琦影业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算康琦影业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督康琦影业公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
37
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康琦影业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致康琦影业公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就康琦影业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈建谋 中国·北京 中国注册会计师：阚耀辉2020年4月27日 38
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 附注六、
1 2019年12月31日1,335,205.12 单位：元2019年1月1日 1,174,137.11 - 六、2六、
3 2,472,657.02126,517,105.10 2,583,934.88147,046,043.25 六、
4 44,284,104.65 19,276,792.09 六、
5 148,018,606.74 143,534,927.04 六、7
六、
6 8,424,861.10331,052,539.73 20,000,000.00- - 7,920,560.59321,536,394.96 20,000,000.00 - 六、8 39 101,167.86 6,678.45 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券 六、9六、10 六、11六、12 六、13六、14六、15六、15 40 - - 1,251,093.65 21,352,261.51352,404,801.24 20,000,000.00 641,918.87 20,648,597.32342,184,992.28 20,000,000.00 - 4,796,725.95225,234,900.00 4,693,864.10223,826,676.00 77,735.85916,094.4978,222,993.325,639,039.21 68,432.33631,176.8268,816,994.781,073,189.21 329,248,449.61- 318,037,144.03- 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、19 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 329,248,449.61
11,110,000.00 318,037,144.0311,110,000.00 9,231,266.96 9,231,266.96 1,821,039.5922,162,306.55 2,435,265.3022,776,532.26 994,045.08 1,371,315.99 23,156,351.63 24,147,848.25 352,404,801.24 342,184,992.28 会计机构负责人：曹欣 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 单位：元 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 61,598.84 202,757.83 - 1,645,657.02 1,813,082.41 41 应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 十一、1十一、2 42 5,424,870.0018,269,773.65 5,424,870.0018,603,933.65 25,401,899.5120,000,000.003,000,000.00 26,044,643.8920,000,000.00 3,000,000.00 99,999.81 3,193.68 365,712.70 23,465,712.5148,867,612.02 343,856.35 23,347,050.0349,391,693.92 - 27,600.00 27,600.00 预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 31,136.85314,008.7333,583,737.63 39,833.33339,859.2534,335,957.63 33,956,483.21 34,743,250.21 33,956,483.2111,110,000.00 34,743,250.2111,110,000.00 9,231,266.96 9,231,266.96 -5,430,138.15 -5,692,823.25 14,911,128.81 14,648,443.71 48,867,612.02 49,391,693.92 会计机构负责人：曹欣 43 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 附注六、20六、20 六、20六、20 六、21六、22六、23六、26 六、24六、25六、27六、28六、29 44 2019年3,974,999.963,974,999.96 单位：元2018年23,683,849.4623,683,849.46 4,328,114.726,739,578.97 27,494,965.4625,340,420.40 3,259.18- 745,831.31 -3,160,554.741,265,850.004,433,706.32 2,247.52139,674.71 23,695.94- 3,217,461.09 -1,086,611.97657,679.09 1,749,789.9016,000.00 -2,436,699.12 -2,647,891.651,000,000.00 -1,647,891.65 -656,395.03-991,496.62 -1,692,792.24 -5,487,908.241,345,330.00 88.02-4,142,666.26 -421,057.26-3,721,609.00 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 (四)
母公司利润表 45 -991,496.62 -377,270.91-614,225.71 -3,721,609.00 -589,190.04-3,132,418.96 - -991,496.62-614,225.71-377,270.91 -3,721,609.00-3,132,418.96 -589,190.04 -0.06-0.06会计机构负责人：曹欣 -0.28-0.28 单位：元 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 附注十一、3十一、
3 46 2019年 671,942.381,604.06 2018年5,596,139.404,558,530.00 2,072,570.35-549.61 -87,425.39 -760,971.831,001,800.58 240,828.75-21,856.35262,685.10262,685.10 -1,375,425.39 -2,409,836.73 88.02-2,409,924.75 -343,856.35-2,066,068.40-2,066,068.40 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 - 262,685.10 -2,066,068.40 会计机构负责人：曹欣 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注 六、30
（1） 47 2019年4,188,081.55 单位：元2018年 27,148,051.12 - 45,241.2439,344,527.20 43,577,849.994,803,407.84 37,674.67327,591,807.86 354,777,533.65264,134,837.54 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 六、30
（2） 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 476,520.87
11,844.54 17,534,927.91 22,826,701.1620,751,148.83 26,185,180.941,770,932.12 1,294,847.79110,458.08 125,642,831.82 391,182,975.23-36,405,441.58 27,956,113.06122,000.00 37,180,000.00 6,000,000.00 37,302,000.00-9,345,886.94 6,000,000.00-6,000,000.00 22,000,000.00 20,000,000.00 10,493,782.92750,410.96 42,000,000.0011,248,602.74 1,719,354.85 11,244,193.88-11,244,193.88 12,967,957.5929,032,042.41 161,068.01 -13,373,399.17 1,174,137.11 14,547,536.28 1,335,205.12 1,174,137.11 会计机构负责人：曹欣 48 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 附注 49 2019年 80,000.00 4,192,183.834,272,183.83 475,332.871,117.56 3,814,892.394,291,342.82 -19,158.99 单位：元2018年 6,636,160.0021,674.67 9,518,309.5016,176,144.17 1,293,659.799,661.15 14,887,990.4416,191,311.38 -15,167.21 122,000.00 122,000.00-122,000.00
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 -141,158.99 -15,167.21 202,757.83 217,925.04 61,598.84 202,757.83 会计机构负责人：曹欣 50 (七)
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 11,110,000.0011,110,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 9,231,266.96 9,231,266.96 盈余公积 一般风险准备 未分配利润2,435,265.30 2,435,265.30-614,225.71 -614,225.71 单位：元 少数股东权益所有者权益合计 1,371,315.99 24,147,848.250 1,371,315.99-377,270.91 24,147,848.25-991,496.62 -377,270.91 -991,496.62 51
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 11,110,000.00 9,231,266.96 1,821,039.59 994,045.08
23,156,351.63 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本11,110,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 9,231,266.96 盈余公积 一般风险准备 少数股东权益所有者权益合计 未分配利润 5,567,684.26 1,960,506.03 27,869,457.25 52 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,110,000.00 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 9,231,266.9653 5,567,684.26- 3,132,418.96- 3,132,418.96 1,960,506.03-589,190.04 -589,190.04 27,869,457.25-3,721,609.00 -3,721,609.00
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：周鉴 11,110,000.00 主管会计工作负责人：曹欣 9,231,266.96 会计机构负责人：曹欣 2,435,265.30 1,371,315.99 24,147,848.25 (八)
母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额 股本11,110,000.00 其他权益工具优先股永续债 其他 资本公积9,231,266.96 减：库存股 2019年其他综合收益 11,110,000.00 9,231,266.96 专项储备 盈余公积 一般风险准备 单位：元 未分配利润-5,692,823.25 所有者权益合计 14,648,443.710 -5,692,823.2514,648,443.71 54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 55 262,685.10262,685.10262,685.10262,685.10 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 11,110,000.00 9,231,266.96 -5,430,138.1514,911,128.81 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 11,110,000.0011,110,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减：库存股 9,231,266.96 9,231,266.96 2018年其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润所有者权益合计-326,754.8516,714,512.11 -3,626,754.85-2,066,068.40 16,714,512.11-2,066,068.40 -2,066,068.40 -2,066,068.40 56
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：周鉴 11,110,000.00 主管会计工作负责人：曹欣 9,231,266.96 会计机构负责人：曹欣 57 -5,692,823.2514,648,443.71 康琦影业传媒（北京）股份有限公司2019年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址康琦影业传媒（北京）有限公司（以下简称“本公司”）成立于2013年7月，由王小康、周程、周鉴、付文石共同出资设立，王小康货币出资120万元，周程货币出资60万元，周鉴货币出资60万元，付文石货币出资60万元。
股权比例分别为40%、20%、20%、20%，注册资本为人民币300万元。
公司法定代表人为周程。
2013年7月11日，北京市中靖诚会计师事务所（普通合伙）出具了中靖诚验字[2013]第E-0607号验资报告。
根据该《验资报告》，截止2013年7月11日，本公司已收到全体股东缴纳的出资300万元，占注册资本的100%，出资方式均为货币资金。
2013年9月4日，经北京市工商行政管理局丰台分局核准登记，本公司取得注册号为的《企业法人营业执照》。
康琦影业设立时的股东及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 付文石 60.00 20.00 王小康 120.00 40.00 周程 60.00 20.00 周鉴 60.00 20.00 合计 300.00 100.00 2015
年10月31日，本公司股东会一致决定：
（1）同意变更公司注册资本，由300万元变更为1000万元；
（2）同意吸收新股东王劲茹、宋亚杰、李寿元、王延杰；
（3）同意新股权设置为：股东王小康出资340万元；股东周鉴的出资170万元；股东周程的出资165万元；股东付文石的出资165万元；股东王劲茹的出资60万元；股东宋亚杰的出资35万元；股东李寿元的出资35万元；股东王延杰的出资30万元。
本次增资完成后，公司注册资本为人民币1,000万元，实收资本为人民币1,000万元。
2015年11月2日，北京中恒会计师事务所出具了中恒验字[2015]第757号验资报告。
公司的股东及股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 王小康 340.00 34.00 周鉴 170.00 17.00 58 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 周程 165.00 16.50 付文石 165.00 16.50 李寿元 35.00 3.50 宋亚杰 35.00 3.50 王劲茹 60.00 6.00 王延杰 30.00 3.00 合计 1,000.00 100.00 2016
年1月28日，公司召开股东会一致同意：
（1）同意吸收新股东马成、李辉；
（2）同意将原股东王小康持有该公司的全部股权340万元转让给原股东周鉴，同意将原股东王劲茹持有该公司的全部股权60万转让给原股东周鉴，同意将原股东周鉴持有该公司的部分股权20万转让给新股东马成，同意将原股东周鉴持有该公司的部分股权10万元转让给新股东李辉。
2016年1月28日，股权转让各方王小康与周鉴、王劲茹与周鉴、周鉴与马成、周鉴与李辉分别签订了《转让协议》。
本次股权转让完成后，公司的股权构成如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 周鉴 540.00 54.00 周程 165.00 16.50 付文石 165.00 16.50 李寿元 35.00 3.50 宋亚杰 35.00 3.50 王延杰 30.00 3.00 马成 20.00 2.00 李辉 10.00 1.00 合计 1,000.00 100.00 2016
年2月1日，公司召开临时股东会，决议同意公司现登记在册的全体股东共同作为发起人。
公司名称变更为“康琦影业传媒（北京）股份有限公司”。
全体股东一致同意，将截至2015年10月31日的净资产10,341,266.96元中的1,000万折合为1,100万股，每股面值人民币1元，净资产超过注册资本的341,266.96元部分记入资本公积，整体变更为股份公司，各股东的持股比例保持不变。
原有8名股东以其在康琦有限拥有权益所对应的公司净资产《按发起人协议》的规定投入康琦影业。
2016年2月18日，针对本次净资产折股事项，北京中恒会计师事务所出具了中恒验字[2016]第734号验资报告。
2016年3月1日，经北京市工商行政管理局丰台分局，核准变更为股份有限公司。
59 2016年4月26日，公司召开了临时股东会，会议内容：
（1）同意吸收新股东：上海羽 时资产管理有限公司；
（2）同意变更公司注册资本：由原1000万元变更为1111万元；新 增加的注册资本111万元由上海羽时资产管理有限公司法人股东认缴，以货币方式出资。
截至2016年4月30日止，康琦影业已收到上海羽时出资人民币1,000万元，其中111 万元计入注册资本，889万元计入资本公积，本次增资完成后的注册资本变更为1,111万元 人民币。
本次增资后，公司的股东及股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 周鉴 540.00 48.60 周程 165.00 14.85 付文石 165.00 14.85 李寿元 35.00 3.15 宋亚杰 35.00 3.15 王延杰 30.00 2.70 马成 20.00 1.80 李辉 10.00 0.90 上海羽时资产管理有限公
司 合计 111.001,111.00 10.00100.00 2016年5月19日，公司取得北京市工商行政管理局丰台分局核准变更登记，换发统 一社会信用代码为77X的《营业执照》。
注册资本1,111万元人民币。
法定代表人：周鉴。
住所：北京市丰台区南四环西路128号院4号楼1909室。
截至2019年12月31日，本公司股权结构未发生变动。
2、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属影视行业，经营范围主要包括：动画片、专题片、电视综艺，不得制作时政新 闻及同类专题、专栏等广播电视节目（广播电视节目制作经营许可证有效期至
2017年08 月10日）；技术推广服务；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；电脑动画设计；摄影 扩印服务；组织文化艺术交流活动；体育运动项目经营（高危险性体育项目除外）；投资咨 询；企业管理咨询；企业策划；公共关系服务；文化咨询。
（企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）
3、财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于
2020年4月27日决议批准报出。
4、合并报表范围 60 本公司2019年度纳入合并范围的子公司如下： 子公司名称 子公司类型 级次 表决权比例 持股比例（%）（%） 永康康琦影视传媒有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 安徽百鹿影业有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 宿州好漾娱乐文化传媒有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 本公司
2019年度合并范围比上期减少1户，详见本附注“
七、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
1 公司年度大事记 2019年7月29日，康琦影业子公司安徽百鹿出品的电视剧《奋斗吧，青春》（原名：《极客江湖》）入选国家广播电视总局庆祝新中国成立70周年推荐播出参考剧目名 单。
2019年9月康琦影业出品的电视剧《大话红娘》在《第十二届“电视制片业十佳”评选表彰活动》中荣获第十二届电视制片业十佳优秀电视剧。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................8
第三节会计数据和财务指标摘要.......................................................................................10第四节管理层讨论与分析...................................................................................................12
第五节重要事项..................................................................................................................23
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................26
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................28
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................29第九节行业信息..................................................................................................................31
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................31
第十一节财务报告...............................................................................................................36
3 释义项目
公司、康琦影业有限公司、康琦有限永康康琦安徽百鹿报告期关联关系 元、万元股东大会董事会监事会主办券商、光大证券高级管理人员管理层 公司章程三会议事规则 公司法会计师事务所全国股份转让系统全国股份转让系统公司 释义 释义指康琦影业传媒（北京）股份有限公司指康琦影业传媒（北京）股份有限公司指永康康琦影视传媒有限公司指安徽百鹿影业有限公司指2019年1月1日至2019年12月31日指公司控股股东、实际控制人、董事、监视、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。
指人民币元、人民币万元指康琦影业传媒（北京）股份有限公司股东大会指康琦影业传媒（北京）股份有限公司董事会指康琦影业传媒（北京）股份有限公司监事会指光大证券股份有限公司指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监视、高级管理人员等指《康琦影业传媒（北京）股份有限公司章程》指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》指《中华人民共和国公司法》指中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事周艳因对部分内容需要调查求证，无法保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司负责人周鉴、主管会计工作负责人曹欣及会计机构负责人（会计主管人员）曹欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称客户集中度较高的风险 公司治理风险 控制股东及实际控制人不当控制的风险 重要风险事项简要描述 公司前五大客户收入占2019年影业收入的比例为100%，公司客户集中度较高。
客户集中度高是由于公司发展阶段尚处于早期、业务规模较小，客户集中度较高会导致公司经营业绩存在波动的风险。
康琦影业传媒（北京）股份有限公司于2016年3月1日由康琦影业传媒（北京）有限公司整体变更设立。
股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。
但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
截至本年度报告出具之日,周鉴直接持有公司540万股股份,占公司总股本的48.60%;周程直接持有公司165万股股份,占
5 国家监管政策风险影视剧适销性风险行业竞争加剧的风险预收账款和其他应付款波动风险 公司总股本的14.85%。
两人合计直接持有公司总股本的63.45%的股份。
周鉴、周程共同签署了《一致行动协议》,决定在股东大会或董事会采取一致行动,并约定如若双方未能或者经过协商仍然无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的,双方一致同意无条件依据周鉴所持意见,对股东大会或董事会审议事项进行投票。
若周鉴利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。
电视剧行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。
国家从资格准入到内容审查，对电视剧行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中。
通常情况下，企业须取得《广播电视节目制作经营许可证》方可经营电视剧的制作、发行；制作电视剧须经过国家广电总局的剧目备案公示管理，并获得《电视剧制作许可证》后方可进行制作；电视剧拍摄完成后，须经国家广电总局或省级广电局审查通过并获得《电视剧发行许可证》之后方可发行。
国家相关产业政策及监管政策的变化都会对电视剧的策划、制作、发行、播放等各个环节造成重要影响。
虽然公司严格按照国家相关规定及政策实施电视剧项目的拍摄制作发行，但仍可能存在剧目备案未获通过、拍摄完成未通过内容审查导致不能取得发行许可的风险。
电视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化。
因此，电视剧制作企业很难准确预测作品适销性，难以确保电视剧作品一定能得到市场的认可。
虽然公司在电视剧题材把握上建立了较为完善的体系，但仍有可能受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素的影响，导致公司电视剧产品收视不佳，适销性达不到预期效果，存在对康琦影业经营业绩、行业口碑产生不利影响的风险。
经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度已经很高。
电视剧行业目前正处于快速发展的扩张阶段，吸引了很多企业与资本积极进入这一市场，而原有行业企业也在积极拓展市场，以便巩固自身竞争优势，争夺市场份额，市场竞争日趋激烈。
同时，随着国家相关政策的逐步放宽和行业的继续发展，海外电视剧产品正源源不断地通过新媒体的传播途径进入国内市场，给整个国产电视剧市场造成持续的冲击。
虽然公司经过近几年的快速发展，已在影视娱乐行业积累了较丰富的经验，并占据了一定市场份额，但如果公司不能在未来的发展中继续保持高速成长，完善商业模式，提高品牌影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。
报告期内,公司预收账款和其他应付款存在波动较大风险。
根
6 毛利率波动风险收入大幅度波动风险资产负债率较高风险本期重大风险是否发生重大变化： 据财会[2004]19号《电影企业会计核算办法》,影业公司联合拍摄模式会计处理如下:在联合拍摄模式下,根据各投资方所承担的风险、分享的收益不同,可分为固定收益模式和约定回报模式。
固定收益模式收到联合拍摄款时计入其他应付款,约定回报模式收到联合拍摄款时计入预收账款。
公司2018年末、2019年末预收账款分别为223,826,676.00元、225,234,900.00元，预收账款较高主要是与山东影视制作股份有限公司联合摄制电视剧《极客江湖》对方投入的194,000,000.00元约定回报模式投资款。
公司2018年末、2019年末其他应付款分别为68,816,994.78元和78,222,993.32元。
2019年其他应付款余额增加主要系自与宿州九一影视文化投资基金（有限合伙）取得电视剧固定收益模式投资款22,000,000.00元利息尚未支付。
公司未来将继续拍摄、制作、发行影视产品,预计会继续收到联合拍摄款,预收账款和其他应付款存在一定波动风险。
2018年和2019年毛利率分别为-6.99%和-69.55%，主要系公司2019年影视作品和发行作品与2018年结构差异所致，公司2019年举办国影胜典和万达满月庆与2018年成功发行网络剧《唐诗三百案》存在结构差异，影视制作和发行作品毛利率存在较大差异致公司毛利率波动较大。
收入大幅度波动风险2018年和2019年收入分别为23,683,849.46元和3,974,999.96元，净利润分别为3,721,609.00元和-991,496.62元，收入和净利润波动较大，主要系公司每年影视制作作品和发行作品均不一致，影视制作和发行制作收入和利润存在较大差额导致公司收入和净利润波动较大。
2018年末和2019年末，公司资产负债率（母公司）分别是70.34%和69.49%，报告期内公司资产负债率（母公司）略有下降，公司电视剧等影视作品投拍对资金需求量较大且支付时间较集中，一般情况下除利用自有资金外，公司会采取联合拍摄方式筹集拍摄资金，导致资产负债率较高。
虽然公司报告期内回款情况正常，但如不能保证持续良好的经营状态，公司仍面临到期无法偿还债务风险。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 康琦影业传媒（北京）股份有限公司KANGQIPICTURESMEDIABEIJINGCo.,Ltd康琦影业870990周鉴北京市丰台区丰体南路3号1层1016
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 孟红董事会秘书010-57327558caoxin@北京市丰台区丰体南路3号1层1016公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2013年9月4日2017年4月5日基础层R86广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630电影和影视节目制作电视剧（含网络剧）等影视作品的投资、制作和销售发行集合竞价转让11,110,00000周鉴周鉴
四、 注册情况 项目 内容
8 报告期内是否变更 统一社会信用代码注册地址 注册资本 77X 否 北京市丰台区丰体南路3号1层是 1016 11,110,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 光大证券上海市静安区新闸路1508号否中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）陈建谋、阚耀辉北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期3,974,999.96 -69.55%-614,225.71-1,614,225.71 -2.60% -6.82% -0.06 上年同期23,683,849.46-6.99%-3,132,418.96-4,141,416.46 单位：元增减比例% -83.22%80.39%63.95% -12.04% - -17.22% - -0.28 80.39%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末352,404,801.24329,248,449.61 22,162,306.551.99 69.49%93.44% 1.01- 本期期初342,184,992.28318,037,144.03 22,776,532.262.05 70.34%92.94% 1.01- 单位：元增减比例% 3.01%3.65%-4.03%-4.03%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期20,751,148.83 1.570.05 上年同期-36,405,441.5815.780.18 单位：元增减比例% 157.00%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期2.99% -83.22%-73.36%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末11,110,000-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 上年同期46.75%-0.75% -162.47% 增减比例%- 本期期初11,110,000- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 1,000,000.00 2,247.521,002,247.52 250,561.88- 751,685.64 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司业务以电视剧投资、制作、发行为核心，并通过广告植入、文学策划、艺人经纪、游戏开发 等影视衍生品产生其他附带收入。
在保持核心业务的同时，积极开拓产业链上下游业务，逐步实现以影视销售收入为主，以各类影视衍生品附带收入为辅的多元化创收商业模式。
（一）运营模式公司主营业务为电视剧（含网络剧）等影视作品的投资、制作和销售发行，并以此为基础逐步实 现产业链的价值拓展。
1、电视剧的投资、制作、发行模式公司电视剧项目立项后，积极组织编剧团队撰写剧本，以自 有资金投资加外部投资方投资的形式项目投入资金。
同时，在拍摄制作阶段，公司以自有的制片团队为核心，并外聘导演团队、演员、摄制组、服装道具组等，在公司技术人员的指导、监制下完成电视剧拍摄及后期制作。
通常情况下，电视剧制作业务的前期投入大，现场拍摄及其他制作环节需要的人员差异也较大，生产日期和生产周期又具有很大的不确定性。
因此，公司大部分摄制工作均采取外聘临时团队的形式完成。
电视剧制作完成以后，通过向各大电视台及网络播放平台出售播映权获取营业收入。
2、受托承制影视剧模式公司依托自身在影视行业的强大整合能力，承接了一些其他单位的委托摄制影片业务。
一般情况下，公司根据合作方的合同要求，按时保质完成影视剧的后期剪辑、配光调色、视觉效果创作、特效合成等工作，或者积极筹备摄影组并完成影片的摄制及后期制作。
影片制作完成后交付委托方，收取相应的制作费。
3、影视剧广告植入模式在每一个影视剧项目的剧本策划阶段，公司文学部通过仔细研读剧本内容，罗列出影视剧中一些具有广告植入可能性的产品或服务。
然后，由娱乐营销部针对市场上的情况联系相关的广告投放需求方进行合同谈判，约定以某种模式进行电视剧广告植入，在成片播出后，实现相应产品或服务的广告宣传效果，最终为公司带来相应的广告费收入。
4、艺人经纪代理的模式公司在开拍影视剧之前会针对剧本角色进行相关艺人的筛选，并在谈妥相关事宜后签约成为公司的艺人，出演该影视剧。
在未拍摄影视剧项目时，公司也组织人员对市场上优秀的艺人进行挖掘，在双方都认可合约内容以及针对艺人后续发展的路线时，公司与其签订相应合约。
通过上述途径签约的艺人，公司对其进行相应培训，并依托自己在行业的资源为其提供发展的途径，积极为艺人的发展提供经纪业务，提取相关经纪收入。
（二）销售模式公司制作的影视剧有两种销售模式，一类是直接销售，另一类是授权经销商销售。
直接销售是指 公司将制作完成的电视剧的播映权直接授权给卫星频道（全国播映）、地面频道（特定区域播映）的电视台，或者互联网电视（全国或海外特定区域播映）获得授权收入。
电视剧业务方面，公司同时也会采用买断播映权的销售模式，也即是授权经销商销售模式，通常是将电视剧在某一特定区域的播映权授权给经销商（如各类文化公司），由经销商将电视剧在该特定区域内的播映权再授权给电视台、网络媒体等播出机构，公司仅按播映权授权合同约定从经销商处获得固定金额的版权收入。
公司影视剧广告植入的销售模式也可分为两种，一种是公司直接与相关产品或服务厂商签订广告服务合同，确定最终广告植入模式，采取直销的方式进行销售。
另一类是与专业的广告公司合作，将公司的影视剧广告植入业务外包给广告传媒公司，公司与广告传媒公司签订整体外包合同，获取整体的广告外包收入。
（二）盈利模式通过上述表述，可以看出，公司的收入来源主要为电视剧版权销售收入、电视剧等影视剧的制作 12 费收入、影视剧的广告植入收入、艺人演艺经纪收入等几个方面。
电视剧投资拍摄方面，由于前期投入巨大，公司一般与其他投资者联合投资拍摄影片，在拍摄制 作完成后，通过向电视台或互联网平台销售版权获得收入，在扣除投资成本后获取利润。
电视剧等影视剧的制作费收入方面，公司在影片摄制完成并交付委托方验收后，取得相应影视剧 制作费收入，在扣除公司运营成本以及外聘摄制团队各项成本以后，实现影视制作业务净利润。
影视剧的广告植入方面，公司按约实现相应产品或服务在影视剧中的广告投放后，确认广告植入 收入，扣除部分支出后获取利润。
艺人演艺经纪代理方面，公司通过佣金方式抽取艺人参与演艺、广告等商务活动收入的一部分获 取利润。
报告期内，艺人演艺经纪代理业务暂没有为公司带来营业收入。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司2019年末资产总额为35,240.480万元，较2018年增长2.99%；本期末所有者权益23,156.54万元，较上年末降低4.11%。
2019年营业收入397.50万元，较上年同期降低83.22%，归属母公司净利润-61.42万元，较上年同期减少80.39%，主要由于2019年公司以储备符合市场需求的潜力项目为主，影视剧制作、发行收入减少。
2019年10月康琦影业从中国国际新媒体影视中心处获得了举办国影盛典的资格和总冠名署名权，并于2019年11月23日、24日安徽省宿州市丰大国际酒店，在全国各地知名的影视精英参与下盛大举办了2019“我和我的祖国共同成长”为主题国影盛典。
国影盛典依托中国电影电视产业快速发展和全球化的趋势，推动中国电影电视产业发展和业界交流合作的重要颁奖典礼平台之
一，是国内评审最全面、覆盖范围最广的影视评选活动。
我司打造了国内首个影视行业盛典品牌，这次盛典的成功举办，吸引业内产业链中优秀的内容生产者、内容发掘者及产业链内外优秀投资者的关注，很好的扩大了我司在整个文化产业中的影响力，树立企业品牌，提升品牌的价值，也增进了我司与影视行业内其他公司之间的关系，对各方资源进行整合，创造更多合作机会。
2019年12月14日，我司为宿州CBD万达广场筹备满月庆，凭借自身强大的行业影响力及行业号召力，成功邀请到知名歌手组合“水木年华”、知名乐队“野草莓乐队”等出席了活动并演出，借此给宿州CBD万达广场带来了过千人的客流量，直接创造过百万的收入，同时提升了该广场及商户在当地的知名度及行业竞争力了间接创造过千万的收益。
此次活动的完满成功让我司得到市场的充分肯定，获得更多行业资源及话语权，再次巩固了我司在文化影视行业领头羊的地位。
公司继续发行前期拍摄的电视剧《唐诗三百案》、《大话红娘》、《绯闻女友》、《画心师》。
康琦影业与山东影视制作股份有限公司合作拍摄的电视剧《奋斗吧，青春》（原名：《极客江湖》）有望于2020 13 年登录各大卫视与观众见面。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款应付账款预收账款其他应付款资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,335,205.12 0.38% - - 2,472,657.02 0.70% 148,018,606.74 42.00% - - - - 101,167.86 0.03% - - 20,000,000.00 5.68% - - 4,796,725.95 1.36% 225,234,900.00 63.91% 78,222,993.32 22.20% 352,404,801.24 - 本期期初 金额 占总资产的
比重% 1,174,137.11 0.34% - - 2,583,934.88 0.76% 143,534,927.04 41.95% - - - - 6,678.45 0.01% - - 20,000,000.00 5.84% - - 4,693,864.10 1.37% 223,826,676.00 65.41% 68,816,994.78 20.11% 342,184,992.28 - 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% 13.72%- -4.31%3.12% 1,414.84%2.19%0.63%13.67%2.99% 资产负债项目重大变动原因：
1、固定资产2019年末较上年末增加1,414.84%，主要系为了公司员工出行方便，购买交通工具所致。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失 本期 金额占营业收入的比重% 3,974,999.96 - 6,739,578.97 169.55% -69.55% - - - 745,831.31 18.76% - - -3,160,554.74 -79.51% -2,436,699.12 61.30% - - 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 23,683,849.46 - 25,340,420.40 106.99% -6.99% - - - 3,217,461.09 13.59% - - -1,086,611.97 -4.59% - - -1,692,792.24 -7.15% 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例% -83.22%-73.40%- -76.82% 190.86% - 14 其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 2,247.52139,674.71 - -2,647,891.651,000,000.00-991,496.62 0.06%3.51% - 16,000.00- -66.61%25.16%-24.94% -5,487,908.241,345,330.0088.02-3,721,609.00 0.07%- -23.17%5.68%-15.71% -85.95%- -51.75%-25.67%-73.36% 项目重大变动原因：
1、营业收入2019年度较上年同期减少83.22%，系2019年度收入主要来源举办国影盛典、举办宿州CBD万达广场满月庆活动收入，2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》发行收入、电视剧《大话红娘》发行收入，运营模式的不同，导致收入差异较大。
2、营业成本2019年度较上年同期减少73.40%，2019年主要成本举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动成本，2018年影业成本主要为网络剧《唐诗三百案》拍摄和制作成本、电视剧《大话红娘》发行成本，因《唐诗三百案》拍摄和制作成本较高，导致本期营业成本较2018年减少较多。
3、毛利率2019年度较上年同期变化较大，主要系影视公司每年作品的特殊性决定，2019年度收入主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入，同时《唐诗三百案》在同年有后续成本增加，故本期综合毛利率-69.55%。
而2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》和电视剧《大话红娘》发行收入，这两部作品系公司精品项目，公司在控制成本的情况下,上述作品取得了较好的收入，所以本期和上期毛利率差异较大。
4、财务费用2019年度较上年同期减少190.86%，主要是2019年度公司参与电视剧《我的男友是海鲜》、电视剧《画心师2》固定回报模式的联合摄制取得的利息收入增加所致。
5、营业利润2019年度较上年同期减少51.75%，系2019年度收入主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入，2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》发行收入、电视剧《大话红娘》发行收入，产品结构毛利率差异导致营业利润变化较大。
6、营业外收入2019年较上年减少25.67%，主要是2019年营业外收入为“新三板”挂牌资金支持，2018年营业外收入为安徽省宿州市百强企业奖励款10万元，影视文化产业专项资金124.533万元。
7、净利润2019年度较上年同期减少73.36%，系2019年度收入主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入，2018年度收入主要来源于网络剧《唐诗三百案》发行收入、电视剧《大话红娘》发行收入，产品结构毛利率差异导致净利润变化较大。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额101,415.06 3,873,584.903,875,723.562,863,855.41 上期金额23,664,981.5418,867.9225,340,420.40- 单位：元变动比例% -99.57%20,430.00% -84.71%- 按产品分类分析： 15 √适用□不适用 类别/项目 影视剧制作相关服务业务收入影视剧发行业务收入其他业务收入 本期 收入金额 占营业收入的比重% 94,339.60 2.37% 3,880,660.36 97.63% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 14,587,246.79 61.59% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-99.35% 4,282,931.894,813,670.78 18.08%20.32% -100%-19.38% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 2019年公司营业收入来源为其他业务收入，主要来源于举办国影盛典和宿州CBD万达广场满月庆活动收入。
2019年公司营业收入较2018年同期存在结构差异，主要由于影视行业处于低谷期，公司2019年以储备优质项目为主，报告期内影视剧拍摄制作、发行业务收入大幅减少。
(3)主要客户情况 序号 客户 1宿州华亭影业有限公司2安徽保珞珠宝有限公司3贵州新湃传媒有限公司4深圳腾讯计算机系统有限公司5- 合计
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1安徽泛娱文化传媒有限公司2春光有情（北京）文化有限公司3上海木燊文化传媒工作室4宿州丰大国际大酒店有限责任公司5宿州市埇桥区鑫视文化传媒中心 合计 销售金额 3,401,886.79471,698.1094,339.607,075.47- 3,974,999.96 年度销售占比%85.58%11.87%2.37%0.18%100% 单位：元是否存在关联关系否否否否 - 采购金额 2,184,905.66283,018.86242,718.4579,086.0024,271.85 2,814,000.82 年度采购占比%77.64%10.06%8.63%2.81%0.86%100% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 16
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额20,751,148.83-9,345,886.94-11,244,193.88 上期金额-36,405,441.58-6,000,00029,032,042.41 单位：元变动比例% 157.00%55.76% -104.29% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额2019年度较上年同期增加较多主要系2018年支付电视剧摄制款较多，而2019年电视剧拍摄支出较少。
2、投资活动产生的现金流量净额2019年度较2018年度减少，主要系2019年度公司影视投资投出资金增多。
3、筹资活动产生的现金流量净额2019年度较上年同期减少，主要由于2018年度筹资较多，本期未进行筹资活动。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况截至2019年12月31日，康琦影业拥有全资控股子公司永康康琦影视传媒有限公司，控股子公 司2个分别为安徽百鹿影业有限公司和宿州好漾娱乐文化传媒有限公司，具体情况如下：
1、永康康琦影视传媒有限公司基本情况2014年4月9日，永康市工商行政管理局核发（永工商）名称预核内【2014】第083767号《企 业名称预先核准通知书》，同意预先核准企业名称：永康康琦影业传媒有限公司。
2014年5月16日永康康琦领取了永康市市场监督管理局颁发的营业执照。
注册资本为300万元，经营范围：广播电视剧目制作经营（具体经营项目详见《广播电视节目制 作经营许可证》）；影视策划；文化交流活动策划；影视文化项目开发；影视器材、道具，汽车租赁（不含客货运经营）；设计、制作、发布国内各类广告业务（不含互联网广告）。
2019年末资产总额为24,166,884.21元，所有者权益为9,234,632.59元，2019年度影业收入为0元，净利润为-484,241.09元。
2、安徽百鹿影业有限公司基本情况2016年1月22日，宿州市工商局直属分局核发（皖工商）登记名预核准字[2016]第2360号《企业名称预先核准通知书》，同意预先核准企业名称：安徽百鹿影业有限公司。
2016年2月24日，法人股东康琦有限、周鉴、马成签署《公司章程》。
根据章程的约定，安徽百鹿设立时的注册资本为500.00万元人民币，以货币方式出资。
住所地为宿州市高新技术产业开发区拱辰路8号，经营范围：文化产业投资；影视剧策划、制作、发行；文化艺术活动策划、文化创意策划、时尚生活文化策划、市场营销策划；实业投资、投资管理、资产管理、投资咨询；艺术品收藏、展览展示；酒类文化传播及信息咨询；房地产投资(依法须经相关部门批准的项目,经批准后方可开展经营活动)。
2019年末资产总额为304,231,635.25元，所有者权益为2,099,666.57元，2019年度营业收入为3,873,584.90元，净利润为-696,718.78元。
3、宿州好漾娱乐文化传媒有限公司基本情况2017年12月5日，本公司及北京华狮影视传媒有限公司及孙铮、樊希曼共同出资200.00万成立宿州好漾娱乐文化传媒有限公司，本公司认缴102.00万元占注册资本51%，注册地为宿州市高新技术 17 产业开发区拱辰路8号科技大厦，经营范围：从事文化经纪业务；艺人经纪，演出经纪，广播电视节目制作；组织文化艺术交流；设计、制作、代理、发布广告；音乐创作，租赁影视服装，影视道具，影视器材，音响设备；企业形象策划，公共关系服务；摄影摄像服务；影视策划，制作，代理，发布影视广告；声乐技术培训，舞蹈技术培训。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2019年末资产总额为216,960.83元，所有者权益为-71,003.13元，2019年度营业收入为101,415.06元，净利润为-73,221.85元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更2019年度一般企业财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2019]6号)，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会[2019]16号)，适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司执行上述规定的主要影响如下：资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”和“应收账款融资”列示,比较数据相应调整；资产负债表中“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”与“应付账款”列示，比较数据相应调整；利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置下移至“公允价值变动收益”之后，并将“信用减值损失”列于“资产减值损失”之前，且分别更名为“信用减值损失（损失以“-”号填列）”、“资产减值损失（损失以“-”号填列）” a、对合并财务报表的影响合并资产负债表影响 2018年12月31日（变更前） 项目 账面价值 2019年1月1日（变更后） 项目 账面价值 应收票据及应收账款 2,583,934.88应收票据 0.00 18 应付票据及应付账款 应收账款 应收账款融资 4,693,864.10 应付票据应付账款 2,583,934.880.000.00 4,693,864.10 合并利润表影响（变更前） 资产减值损失 项目 上期 账面价值1,692,792.24 合并利润表影响（变更后） 上期 本期 项目 资产减值损失（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） 账面价值-1,692,792.240.00 项目 资产减值损失（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） 账面价值0.00 -2,436,699.12 b、对公司财务报表的影响资产负债表影响 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 账面价值 项目 账面价值 应收票据 0.00 应收票据及应收账款 1,813,082.41应收账款 1,813,082.41 应收账款融资 0.00 应付票据及应付账款 27,600.00 应付票据应付账款 0.0027,600.00 利润表影响（变更前） 资产减值损失 项目 上期 账面价值1,375,425.39 利润表影响（变更后） 19 上期 本期 项目 账面价值 项目 资产减值损失（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,375,425.390.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
（2）会计估计变更本期未发生会计估计变更。
账面价值0.00 -87,425.39
三、持续经营评价 公司自成立以来一直依法存续，按时完成工商年检与上市主体公示，营业收入稳定增长、利润率稳定。
报告期内，公司资产、业务、财务、人员、机构等完全独立，具备独立自主经营能力：财务方面，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系良性运行，无到期无法偿还债务、大额逾期未缴税金、累计经营性亏损、对外巨额担保、大股东占用资金情形，主要财务与业务等经营指标健康；经营方面，不存在核心关键管理人员离职无人替代、产品失去主要市场、主导产品不符合国家产业政策、人力资源短缺等情况；合法合规方面，公司董事会和经营层严格按照《公司法》、公司章程、三会议事规则、内部管理制度执行决策程序，公司及员工无违法违规行为，不存在重大诉讼。
综上，公司拥有良好的持续经营能力。
四、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素
1.客户集中度较高的风险公司前五大客户收入占2019年营业收入的比例为100%，公司客户集中度较高。
客户集中度高是由于公司发展阶段尚处于早期、业务规模较小，客户集中度较高会导致公司经营业绩存在波动的风险。
应对措施：公司将积极推进精品电影电视剧（含网络剧）制作和拍摄，在稳定现有客户的基础上拓宽销售渠道，从更多的渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作关系，为公司创造更多的可能性。
2.资产负债率较高的风险2018年末和2019年末,公司资产负债率(母公司)分别是70.34%和69.49%,报告期内公司资产负债率(母公司)略有下降,公司电视剧等影视作品投拍对资金需求量较大且支付时间较集中,一般情况下除利用自有资金外,公司会采取联合拍摄方式筹集拍摄资金,导致资产负债率较高。
虽然公司报告期内回款情况正常,但如不能保证持续良好的经营状态,公司仍面临到期无法偿还债务的风险。
应对措施：公司将通过加强盈利能力、积极引入外部投资者进行股权融资，从而壮大公司净资产，降低公司的财务风险。
公司已建立健全各项管理制度，在对拍摄影视剧完成后，专人进行销售回款的确认及催收工作，确保发行收入的及时回款。
3.收入大幅度波动风险2018年和2019年收入分别为23,683,849.46元和3,974,999.96元，净利润分别为-3,721,609.00元和-991,496.62元，收入和净利润波动较大，主要系公司每年影视制作作品和发行作品均不一致， 20 影视制作和发行作品收入和利润存在较大差异导致公司收入和净利润波动较大。
应对措施：公司坚持在立项环节严格控制项目质量，论证项目可行性以及风险报酬，确保影视作 品盈利能力。
同时，公司在制作环节提高风险把控能力，避免因审查或其他原因无法实现销售收入。
4.毛利率波动风险 2018年和2019年毛利率分别为-6.99%和-69.55%，主要系公司2019年影视制作作品和发行作品与2018年结构差异所致，公司2019年成功举办了国影盛典和万达满月庆活动与2017年的影视剧制作收入存在结构差异，影视制作和发行作品毛利率存在较大差异导致公司毛利率波动较大。
应对措施：公司将通过严格管控成本费用、加大销售能力、集中力量联合摄制毛利率水平较高的精品影视剧、研发更多影视剧衍生产品等方式，尽量避免影视剧制作成本上升的幅度过大。
同时，公司也将通过积累制作和发行影视剧的经验，提升议价能力，增强盈利能力。
5.预收账款和其他应付款波动风险报告期内,公司预收账款和其他应付款存在波动较大风险。
根据财会[2004]19号《电影企业会计核算办法》,影业公司联合拍摄模式会计处理如下:在联合拍摄模式下,根据各投资方所承担的风险、分享的收益不同,可分为固定收益模式和约定回报模式。
固定收益模式收到联合拍摄款时计入其他应付款,约定回报模式收到联合拍摄款时计入预收账款。
公司2018年末、2019年末预收账款分别为223,826,676.00元、225,234,900.00元。
公司2018年末、2019年末其他应付款分别为68,816,994.78元和78,222,993.32元。
公司未来将继续拍摄、制作、发行影视产品,预计会继续收到联合拍摄款,预收账款和其他应付款存在一定波动风险。
应对措施：预收账款和其他应付款波动风险是影视公司普遍存在风险，公司将严格把握联合投资，公司作为执行制片方时，重视影视作品摄制质量，控制摄制风险，严格按照联合摄制合同中条款规定，拍摄相应的影视作品。
6.行业竞争加剧的风险经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度已经很高。
电视剧行业目前正处于快速发展的扩张阶段，吸引了很多企业与资本积极进入这一市场，而原有行业企业也在积极拓展市场，以便巩固自身竞争优势，争夺市场份额，市场竞争日趋激烈。
同时，随着国家相关政策的逐步放宽和行业的继续发展，海外电视剧产品正源源不断地通过新媒体的传播途径进入国内市场，给整个国产电视剧市场造成持续的冲击。
虽然公司经过近几年的快速发展，已在影视娱乐行业积累了较丰富的经验，并占据了一定市场份额，但如果公司不能在未来的发展中继续保持高速成长，完善商业模式，提高品牌影响力，公司将可能面临由于市场竞争加剧带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。
应对措施：公司努力拓宽融资渠道，提升资本实力，进一步提升公司的知名度和品牌价值，在保持核心业务的同时，积极开拓产业链的上下游业务，逐步实现产业价值链的深度拓展。
7.影视剧适销性风险电视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化。
因此，电视剧制作企业很难准确预测作品适销性，难以确保电视剧作品一定能得到市场的认可。
虽然公司在电视剧题材把握上建立了较为完善的体系，但仍有可能受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素的影响，导致公司电视剧产品收视不佳，适销性达不到预期效果，存在对康琦影业经营业绩、行业口碑产生不利影响的风险。
应对措施：公司一方面尽量扩大影视题材的来源，另一方面，建立了一整套题材、剧本和剧组人员筛选的体系，充分利用集体决策制度、艺术委员会和公司创作、市场、宣传团队多年的从业经验，从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度尽可能地去提高影视剧的适销性。
但由于不能确保创作团队主观判断与广大消费者主观判断的完全一致，因此，公司影视剧产品的市场需求具有一定的未知性，影视剧的投资回报存在一定的不确定性。
8.国家监管政策风险 21 电视剧行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。
国家从资格准入到内容审查，对电视剧行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中。
通常情况下，企业须取得《广播电视节目制作经营许可证》方可经营电视剧的制作、发行；制作电视剧须经过国家广电总局的剧目备案公示管理，并获得《电视剧制作许可证》后方可进行制作；电视剧拍摄完成后，须经国家广电总局或省级广电局审查通过并获得《电视剧发行许可证》之后方可发行。
国家相关产业政策及监管政策的变化都会对电视剧的策划、制作、发行、播放等各个环节造成重要影响。
虽然公司严格按照国家相关规定及政策实施电视剧项目的拍摄制作发行，但仍可能存在剧目备案未获通过、拍摄完成未通过内容审查导致不能取得发行许可的风险。
应对措施：公司将密切关注影视制作行业的法律法规及政策并积极与监管机构和人员沟通，及时采取应对措施，如及时提交相关申请或备案、严格把控电视剧作品的创作质量等。
9.控股股东及实际控制人不当控制的风险截止本年度报告出具之日，周鉴直接持有公司540万股股份，占公司总股本的48.60%；周程直接持有公司165万股股份，占公司总股本的14.85%。
两人合计直接持有公司总股本的63.45%的股份。
周鉴、周程共同签署了《一致行动协议》，决定在股东大会或董事会采取一致行动，并约定如若双方未能或者经过协商仍然无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的，双方一致同意无条件依据周鉴所持意见，对股东大会或董事会审议事项进行投票。
若周鉴利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。
应对措施：公司将进一步完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，充分发挥董事会和监事会的有效职能，规范企业运营，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和中小投资者的利益。
10.公司治理风险康琦影业传媒（北京）股份有限公司于2016年3月1日由康琦影业传媒（北京）有限公司整体变更设立。
股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。
但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
应对措施：公司从变更为股份公司起即比照上市公司的要求，制定了《公司章程》及相关配套管理制度。
在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作有了初步的理解，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。
(二)无 报告期内新增的风险因素 22 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √是□否 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股股东、实际控制人或 担保金额 担保余额 实际是否 履行担保期间履行 担保 担保类责任必要 责任起始终止型类型决策 的金日期日期程序 额 23 其附属企业 宿州市高新建设投资有限责任公司 总计 否20,000,000.0020,000,000.00020182020保证连带已事 年4年
4 前及 月25月25 时履 日 日 行 -20,000,000.0020,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总：项目汇总 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 担保金额20,000,000.00 - - 担保余额20,000,000.00 - - 清偿和违规担保情况：公司委托关联方安徽同创医疗股份有限公司向徽商银行股份有限公司宿州淮河路支行贷款2000 万元，上述借款由宿州市中小企业融资担保有限公司提供担保，宿州市高新建设投资有限责任公司为宿州市中小企业融资担保有限公司提供担保，公司子公司安徽百鹿影业为宿州市高新建设投资有限责任公司提供担保。
本次担保由2018年4月19日第一届董事会第七次会议、2018年4月19日第一届监事会第六次会议，2018年5月10日2018年年度股东大会审议通过，本次担保具有合理的具体业务实质，决策程序合法合规，不构成违规对外担保。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东其他股东 董监高 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2016年10月13日 2016月10月13日 2016年10月13日 2016年10月13日 承诺结束日期- - 承诺来源挂牌 挂牌挂牌挂牌 24 承诺类型 同业竞争承诺 承诺具体内容 关于避免同业竞争的承诺函 承诺履行情况 正在履行中 同业竞争承诺同业竞争承诺关于关联交易、资金占用方面的承诺 关于避免同业竞争的承诺函关于避免同业竞争的承诺函关于关联交易和资金占用的承诺 正在履行中正在履行中正在履行中 其他股东2016年10 - 挂牌 月13日 董监高 2016年10 - 挂牌 月13日 关于关联交易、资金占用方面的承诺关于关联交易、资金占用方面的承诺 关于关联交易和资金占用的承诺 关于关联交易和资金占用的承诺 正在履行中正在履行中 承诺事项详细情况：
一、避免同业竞争的承诺为了避免未来同业竞争，公司持股5%以上股东及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于避 免同业竞争的承诺函》，内容为：
1、本人/企业目前未直接或间接投资与公司业务相同、类似或者相近的经济实体或项目，亦未以 其他方式直接或间接从事与公司相同、类似或者相近的经营活动。
2、本人/企业在今后不会直接或间接投资与公司业务相同、类似或者相近的经济实体或项目，亦 不以其他方式直接或间接从事与公司相同、类似或者相近的经营活动，亦不对与公司具有同业竞争性的经济实体提供任何形式的帮助。
3、若将来因任何原因引起本人/本企业所拥有的资产与公司发生同业竞争，给公司造成损失的，本人/本企业将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争；若本人/本企业将来有任何商业机会可从事或入股任何可能与公司生产经营构成同业竞争的业务，本人/本企业将会将上述商业机会让予公司。
若上述承诺被证明不真实或未被遵守，则本人/本企业向公司赔偿一切直接和间接损失。
本承诺持续有效，直至本人/本企业不再作为公司的股东为止。
本承诺函自出具之日起即不可撤销。
”报告期内，公司持股5%以上股东及全体董事、监事、高级管理人员认真履行了关于避免同业竞争的承诺。
二、关于关联交易和资金占用的承诺公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等关联方出具了关于关联交易和资金占用的承诺，承诺如下：“
1.本承诺出具日后，本人/本股东将尽可能避免与康琦之间的关联交易；
2.对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人/本股东将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；
3.本人/本股东承诺不通过关联交易损害康琦股份及其他股东的合法权益；
4.本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。
”报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员认真履行了关于避免同业竞争的承诺。
25 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初 数量 比例% 4,022,50036.21% 1,350,00012.15% 本期变动 - 单位：股 期末 数量 比例% 4,022,50036.21% 1,350,00012.15% 1,012,500- 7,087,5004,050,000 9.11%- 63.79%36.45% -1,012,500 - - -7,087,500 -4,050,000 9.11%- 63.79%36.45% 3,037,50027.34% -3,037,50027.34% 11,110,000 - 011,110,000
9 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1周鉴 5,400,000 -5,400,00048.60%4,050,000 1,350,000 2周程 1,650,000 -1,650,00014.85%1,237,500 412,500 3付文石 1,650,000 -1,650,00014.85%1,237,500 412,500 4上海羽时资产1,110,000 -1,110,000 10% - 1,110,000 管理有限公司 5宋亚杰 350,000 -350,000 3.15% 262,500 87,500 6李寿元 350,000 -350,000 3.15% - 350,000 7王延杰 300,000 -300,000 2.70% 225,000 75,000 8马成 200,000 -200,000 1.80% - 200,000 9李辉 100,000 -100,000 0.90% 75,000 25,000 10 合计 11,110,000 011,110,000 100%7,087,500 4,022,500 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人、董事长、总经理周鉴和董事周程是姐妹关系。
除上述已披露情况外，公司 前十名股东之间不存在其他关联关系。
26
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 截至本年度报告签署之日，周鉴直接持有公司540万股股份，占公司总股本的48.60%；周程直接持有公司165万股股份，占公司总股本的14.85%。
两人合计直接持有公司总股本的63.45%的股份。
周鉴、周程共同签署了《一致行动协议》，决定在股东大会或董事会采取一致行动，并约定如若双方未能或者经过协商仍然无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的，双方一致同意无条件依据周鉴所持意见，对股东大会或董事会审议事项进行投票。
同时，周鉴在康琦股份担任公司董事长、总经理，周鉴为公司的控股股东、实际控制人。
因此，周鉴能够通过《一致行动协议》、所持股份及公司的任职权，对公司股东大会、董事会的决策及公司的业务经营活动产生控制力和影响力，为公司的控股股东和实际控制人。
周鉴，女，生于1974年10月，党员。
1997年毕业于中共中央党校经理管理专业，本科学士学位。
1996年9月-2006年5月在安徽省宿州地方税务局公务员，2006年5月-2008年10月在达铭实业（宿州）股份有限公司任职总经理，2008年11月-2016年2月海宁小康工作室任职总经理，2013年2月-2016年2月在康琦影业传媒（北京）有限公司任职总经理，2016年3月至今在康琦影业传媒（北京）股份有限公司公司任职董事长兼总经理。
报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。
27 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 单位：元 序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 起始日期 终止日期 利息率% 1委托贷款徽商银行股银行 20,000,0002018年4月252020年4月6.32925% 份有限公司 日 25日 合计 - - - 20,000,000 - - - 注：公司委托关联方安徽同创医疗股份有限公司向徽商银行股份有限公司宿州淮河路支行贷款2000万 元，上述借款由宿州市中小企业融资担保有限公司提供担保，宿州市高新建设投资有限责任公司为宿州 市中小企业融资担保有限公司提供担保，公司子公司安徽百鹿影业为宿州市高新建设投资有限责任公司 提供担保。
六、
权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名周鉴周程付文石宋亚杰周艳王茹王延杰张雅涵孟红曹欣 职务 性别出生年月学历 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席监事监事董事会秘书财务负责人 女1974年本科10月 女1976年7大专月 男1990年1大专月 男1986年8本科月 女1981年4本科月 女1986年大专11月 男1973年6本科月 女1992年3本科月 女1973年6大专月 女1986年2本科月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年3月22日2019年8月20日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 2022年3月6日 是否在公司领取薪 酬是 是 否 否 否 是 否 是 是 是 533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：股东周鉴与股东周程系直系姐妹关系。
除上述已经披露的情况外，公司董事、监事及高级管理人员之间不存在其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 29 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 单位：股期末持有股票期权数量 周鉴 董事长兼总经5,400,000 -5,400,000 48.60% - 理 周程 董事 1,650,000 -1,650,000 14.85% - 付文石 董事 1,650,000 -1,650,000 14.85% - 宋亚杰 董事 350,000 - 350,000 3.15% - 王延杰 监事 300,000 - 300,000 2.70% - 合计 - 9,350,000 0
9,350,000 84.15%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否√是□否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 李辉 财务负责人 离任 曹欣 财务经理 新任 期末职务 财务负责人 变动原因 因个人原因离职公司财务负责人离职，聘任曹欣女士为财务负责人 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 曹欣，女，1986年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2013年12月-2016年12月，任职北京元纯传媒有限公司主管会计；2017年3月-2017年10月，任职北京悦虎文化传媒有限公司主管会计；2017年11月至今任职于康琦传媒（北京）股份有限公司，历任财务经理、财务负责人。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数31127 期末人数31127 按教育程度分类 期初人数 30 期末人数 博士硕士本科专科专科以下员工总计 - - - -
3 2
3 4
1 1
7 7 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定 的规范性文件要求制订了公司内部管理制度，规范与完善公司治理结构，具体包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理办法》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作细则》等。
公司董事会、监事会、股东大会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，并严格按照公司的各项规章制度，履行各自的权利与义务。
报告期内，公司各职能机构及人员依法运作，不存在重大违法违规的行为。
31
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司股东大会的召集、召开、表决程序严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 及相关法律法规的规定执行，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，确保股东尤其是中小股东的平等地位，充分使行自己的知情权、参与权、表决权与质询权，公司设立的投资者关系管理、关联股东回避等制度条款，是股东享有平等权利的保障。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期，公司重大决策的表决均按照《公司法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》规定的各自权利与义务范围严格执行、履行法律程序，未出现违反法律法规、行政法规或者公司章程的情形。
4、公司章程的修改情况《公司章程》第一章第四条由原：“公司住所：北京市丰台区南四环西路128号院4号楼1909。
” 修改为：“公司住所：北京市丰台区丰体南路3号1层1016。
” (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数3 3 32 经审议的重大事项（简要描述）
1、第一届董事会第十次会议审议通过《关于第一届董事会期满换届选举的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》。
2、第二届董事会第一次会议审议通过《关于2018年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明的议案》、《关于转让控股子公司的议案》、《关于拟变更注册地址及修改<公司章程>的议案》、《追认向关联方拆借资金的偶发性关联交易的议案》、《关于召开2018年年度股东大会的议案》。
3、第二届董事会第二次会议审议通过《公司2019年半年度报告的议案》、《关于任命曹欣为公司财务负责人的议案》。
1、第一届监事会第九次会议审议通过《关 股东大会 于第一届监事会期满换届选举的议案》。
2、第二届监事会第一次会议审议通过《关 于公司2018年度监事会工作公告的议案》、《关于2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明的议案》。
3、第二届监事会第二次会议审议通过《公司2019年半年度报告》。
21、2019年第一次临时股东大会审议通过《关于第一届董事会期满换届选举的议案》、《关于第一届监事会期满换届选举的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》。
2、2018年年度股东大会审议通过《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2019年度财务预算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明的议案》、《关于公司拟变更注册地址及修改<公司章程>的议案》、《关于追认向关联方拆借资金的偶发性关联交易》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司“三会”的召集、召开、表决程序依照相关法律法规、公司章程以及三会议事规则进行，严 格做好三会会议相关资料的准备、通知、记录与存档管理。
履行三会信息披露义务，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会成员列席公司董事会、股东大会会议参与了公司重大经营决策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督，监事会对本年度内的监督事项无异议。
公司监事会认为：2019年度，公司董事、高级管理人员勤勉尽责，维护公司利益，未发现违法违规或损失公司利益的行为。
董事会、股东大会、经营管理团队严格遵守《公司法》、《公司章程》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作细则》等相关法律法规及全国股转公司规范性文件要求开展公司日常经营、管理与决策事务，建立了良好的内部控制机制，公司内部管理制度较为完善。
33 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与公司控股股东、实际控制人及控制的其他企业严格分开，具有完整的业务系统，具有面向市场的自主经营能力。
（一）资产分开情况公司由康琦有限整体变更设立，康琦有限所有的资产均由公司继承，确保公司拥有独立完整的资产结构。
公司股东投入资金已足额到位，相关资产过户手续均已办理完毕。
与各股东产权关系明确。
公司拥有独立完整的采购、创作、制作、销售系统及配套设施，从事业务所必需的办公设备、商标和软件著作权及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用的情况，资产产权明晰。
公司依法独立从事经营范围内的业务，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关联交易，也不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
公司也不因与关联方之间存在关联关系而使经营的完整性、独立性受到不利影响。
（二）人员分开情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职。
本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司的财务人员未在主要股东、共同控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）财务分开情况公司设有财务部，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度，能够独立做出财务决策。
公司独立在银行开立账户，依法独立纳税。
公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，不存在共同实际控制人及关联方干预公司资金使用的情况。
（四）机构分开情况公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。
公司建立了适应自身经营特点的组织机构，下设文学部、策划宣传部、制作部、经纪部、财务部、行政人事部、娱乐营销部等。
上述部门在职能、人员等方面与股东单位相互独立。
本公司的生产经营和办公机构完全独立于股东单位，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情况。
（五）业务分开情况公司的主营业务是电视剧（含网络剧）等影视作品的投资、制作和销售发行。
公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。
公司具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权。
公司经营决策均严格按照公司章程的规定履行必要程序，控股股东除行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行任何干预。
公司拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整运营体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。
(三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况与发展阶段的需要制订的一套完整财务制度与管理体系，在实际运用中不存在重大缺陷与不足，能起到较好的管理控制作用，对公司的经营风险能够起到有效的控制作用。
由于内部控制制度的建立是一项长期而持续的系统性工程，需根据公司所处行业、经营与发展情况不断完善、调整。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司自身实际情况，制定会计 34 核算的具体细节，并按照要求进行独立核算，保障公司日常会计核算工作的正常开展与顺利进行。
2、关于财务管理体系在国家政策及制度指引下，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序工作、严格管 理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后总结等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告差错责任追究制度》、公司经营管理层及信息披露责任人严格遵守相关制度，执行情况良好。
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一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴华审字（2020）第011369号中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层2020年4月27日陈建谋、阚耀辉 否
2 40,000元 审计报告中兴华审字（2020）第011369号 康琦影业传媒（北京）股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了康琦影业传媒（北京）股份有限公司（以下简称“康琦影业公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康琦影业公司2019年12月31日合并及母公司的财务状况以及2019年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康琦影业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、其他信息康琦影业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括康琦影业公司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估康琦影业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算康琦影业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督康琦影业公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
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（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康琦影业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致康琦影业公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就康琦影业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈建谋 中国·北京 中国注册会计师：阚耀辉2020年4月27日 38
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 附注六、
1 2019年12月31日1,335,205.12 单位：元2019年1月1日 1,174,137.11 - 六、2六、
3 2,472,657.02126,517,105.10 2,583,934.88147,046,043.25 六、
4 44,284,104.65 19,276,792.09 六、
5 148,018,606.74 143,534,927.04 六、7
六、
6 8,424,861.10331,052,539.73 20,000,000.00- - 7,920,560.59321,536,394.96 20,000,000.00 - 六、8 39 101,167.86 6,678.45 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券 六、9六、10 六、11六、12 六、13六、14六、15六、15 40 - - 1,251,093.65 21,352,261.51352,404,801.24 20,000,000.00 641,918.87 20,648,597.32342,184,992.28 20,000,000.00 - 4,796,725.95225,234,900.00 4,693,864.10223,826,676.00 77,735.85916,094.4978,222,993.325,639,039.21 68,432.33631,176.8268,816,994.781,073,189.21 329,248,449.61- 318,037,144.03- 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、19 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 329,248,449.61
11,110,000.00 318,037,144.0311,110,000.00 9,231,266.96 9,231,266.96 1,821,039.5922,162,306.55 2,435,265.3022,776,532.26 994,045.08 1,371,315.99 23,156,351.63 24,147,848.25 352,404,801.24 342,184,992.28 会计机构负责人：曹欣 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 单位：元 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 61,598.84 202,757.83 - 1,645,657.02 1,813,082.41 41 应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 十一、1十一、2 42 5,424,870.0018,269,773.65 5,424,870.0018,603,933.65 25,401,899.5120,000,000.003,000,000.00 26,044,643.8920,000,000.00 3,000,000.00 99,999.81 3,193.68 365,712.70 23,465,712.5148,867,612.02 343,856.35 23,347,050.0349,391,693.92 - 27,600.00 27,600.00 预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 31,136.85314,008.7333,583,737.63 39,833.33339,859.2534,335,957.63 33,956,483.21 34,743,250.21 33,956,483.2111,110,000.00 34,743,250.2111,110,000.00 9,231,266.96 9,231,266.96 -5,430,138.15 -5,692,823.25 14,911,128.81 14,648,443.71 48,867,612.02 49,391,693.92 会计机构负责人：曹欣 43 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 附注六、20六、20 六、20六、20 六、21六、22六、23六、26 六、24六、25六、27六、28六、29 44 2019年3,974,999.963,974,999.96 单位：元2018年23,683,849.4623,683,849.46 4,328,114.726,739,578.97 27,494,965.4625,340,420.40 3,259.18- 745,831.31 -3,160,554.741,265,850.004,433,706.32 2,247.52139,674.71 23,695.94- 3,217,461.09 -1,086,611.97657,679.09 1,749,789.9016,000.00 -2,436,699.12 -2,647,891.651,000,000.00 -1,647,891.65 -656,395.03-991,496.62 -1,692,792.24 -5,487,908.241,345,330.00 88.02-4,142,666.26 -421,057.26-3,721,609.00 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 (四)
母公司利润表 45 -991,496.62 -377,270.91-614,225.71 -3,721,609.00 -589,190.04-3,132,418.96 - -991,496.62-614,225.71-377,270.91 -3,721,609.00-3,132,418.96 -589,190.04 -0.06-0.06会计机构负责人：曹欣 -0.28-0.28 单位：元 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 附注十一、3十一、
3 46 2019年 671,942.381,604.06 2018年5,596,139.404,558,530.00 2,072,570.35-549.61 -87,425.39 -760,971.831,001,800.58 240,828.75-21,856.35262,685.10262,685.10 -1,375,425.39 -2,409,836.73 88.02-2,409,924.75 -343,856.35-2,066,068.40-2,066,068.40 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 - 262,685.10 -2,066,068.40 会计机构负责人：曹欣 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注 六、30
（1） 47 2019年4,188,081.55 单位：元2018年 27,148,051.12 - 45,241.2439,344,527.20 43,577,849.994,803,407.84 37,674.67327,591,807.86 354,777,533.65264,134,837.54 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 六、30
（2） 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 476,520.87
11,844.54 17,534,927.91 22,826,701.1620,751,148.83 26,185,180.941,770,932.12 1,294,847.79110,458.08 125,642,831.82 391,182,975.23-36,405,441.58 27,956,113.06122,000.00 37,180,000.00 6,000,000.00 37,302,000.00-9,345,886.94 6,000,000.00-6,000,000.00 22,000,000.00 20,000,000.00 10,493,782.92750,410.96 42,000,000.0011,248,602.74 1,719,354.85 11,244,193.88-11,244,193.88 12,967,957.5929,032,042.41 161,068.01 -13,373,399.17 1,174,137.11 14,547,536.28 1,335,205.12 1,174,137.11 会计机构负责人：曹欣 48 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 附注 49 2019年 80,000.00 4,192,183.834,272,183.83 475,332.871,117.56 3,814,892.394,291,342.82 -19,158.99 单位：元2018年 6,636,160.0021,674.67 9,518,309.5016,176,144.17 1,293,659.799,661.15 14,887,990.4416,191,311.38 -15,167.21 122,000.00 122,000.00-122,000.00
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：周鉴 主管会计工作负责人：曹欣 -141,158.99 -15,167.21 202,757.83 217,925.04 61,598.84 202,757.83 会计机构负责人：曹欣 50 (七)
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 11,110,000.0011,110,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 9,231,266.96 9,231,266.96 盈余公积 一般风险准备 未分配利润2,435,265.30 2,435,265.30-614,225.71 -614,225.71 单位：元 少数股东权益所有者权益合计 1,371,315.99 24,147,848.250 1,371,315.99-377,270.91 24,147,848.25-991,496.62 -377,270.91 -991,496.62 51
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 11,110,000.00 9,231,266.96 1,821,039.59 994,045.08
23,156,351.63 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本11,110,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 9,231,266.96 盈余公积 一般风险准备 少数股东权益所有者权益合计 未分配利润 5,567,684.26 1,960,506.03 27,869,457.25 52 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,110,000.00 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 9,231,266.9653 5,567,684.26- 3,132,418.96- 3,132,418.96 1,960,506.03-589,190.04 -589,190.04 27,869,457.25-3,721,609.00 -3,721,609.00
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：周鉴 11,110,000.00 主管会计工作负责人：曹欣 9,231,266.96 会计机构负责人：曹欣 2,435,265.30 1,371,315.99 24,147,848.25 (八)
母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额 股本11,110,000.00 其他权益工具优先股永续债 其他 资本公积9,231,266.96 减：库存股 2019年其他综合收益 11,110,000.00 9,231,266.96 专项储备 盈余公积 一般风险准备 单位：元 未分配利润-5,692,823.25 所有者权益合计 14,648,443.710 -5,692,823.2514,648,443.71 54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 55 262,685.10262,685.10262,685.10262,685.10 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 11,110,000.00 9,231,266.96 -5,430,138.1514,911,128.81 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 11,110,000.0011,110,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减：库存股 9,231,266.96 9,231,266.96 2018年其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润所有者权益合计-326,754.8516,714,512.11 -3,626,754.85-2,066,068.40 16,714,512.11-2,066,068.40 -2,066,068.40 -2,066,068.40 56
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：周鉴 11,110,000.00 主管会计工作负责人：曹欣 9,231,266.96 会计机构负责人：曹欣 57 -5,692,823.2514,648,443.71 康琦影业传媒（北京）股份有限公司2019年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址康琦影业传媒（北京）有限公司（以下简称“本公司”）成立于2013年7月，由王小康、周程、周鉴、付文石共同出资设立，王小康货币出资120万元，周程货币出资60万元，周鉴货币出资60万元，付文石货币出资60万元。
股权比例分别为40%、20%、20%、20%，注册资本为人民币300万元。
公司法定代表人为周程。
2013年7月11日，北京市中靖诚会计师事务所（普通合伙）出具了中靖诚验字[2013]第E-0607号验资报告。
根据该《验资报告》，截止2013年7月11日，本公司已收到全体股东缴纳的出资300万元，占注册资本的100%，出资方式均为货币资金。
2013年9月4日，经北京市工商行政管理局丰台分局核准登记，本公司取得注册号为的《企业法人营业执照》。
康琦影业设立时的股东及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 付文石 60.00 20.00 王小康 120.00 40.00 周程 60.00 20.00 周鉴 60.00 20.00 合计 300.00 100.00 2015
年10月31日，本公司股东会一致决定：
（1）同意变更公司注册资本，由300万元变更为1000万元；
（2）同意吸收新股东王劲茹、宋亚杰、李寿元、王延杰；
（3）同意新股权设置为：股东王小康出资340万元；股东周鉴的出资170万元；股东周程的出资165万元；股东付文石的出资165万元；股东王劲茹的出资60万元；股东宋亚杰的出资35万元；股东李寿元的出资35万元；股东王延杰的出资30万元。
本次增资完成后，公司注册资本为人民币1,000万元，实收资本为人民币1,000万元。
2015年11月2日，北京中恒会计师事务所出具了中恒验字[2015]第757号验资报告。
公司的股东及股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 王小康 340.00 34.00 周鉴 170.00 17.00 58 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 周程 165.00 16.50 付文石 165.00 16.50 李寿元 35.00 3.50 宋亚杰 35.00 3.50 王劲茹 60.00 6.00 王延杰 30.00 3.00 合计 1,000.00 100.00 2016
年1月28日，公司召开股东会一致同意：
（1）同意吸收新股东马成、李辉；
（2）同意将原股东王小康持有该公司的全部股权340万元转让给原股东周鉴，同意将原股东王劲茹持有该公司的全部股权60万转让给原股东周鉴，同意将原股东周鉴持有该公司的部分股权20万转让给新股东马成，同意将原股东周鉴持有该公司的部分股权10万元转让给新股东李辉。
2016年1月28日，股权转让各方王小康与周鉴、王劲茹与周鉴、周鉴与马成、周鉴与李辉分别签订了《转让协议》。
本次股权转让完成后，公司的股权构成如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 周鉴 540.00 54.00 周程 165.00 16.50 付文石 165.00 16.50 李寿元 35.00 3.50 宋亚杰 35.00 3.50 王延杰 30.00 3.00 马成 20.00 2.00 李辉 10.00 1.00 合计 1,000.00 100.00 2016
年2月1日，公司召开临时股东会，决议同意公司现登记在册的全体股东共同作为发起人。
公司名称变更为“康琦影业传媒（北京）股份有限公司”。
全体股东一致同意，将截至2015年10月31日的净资产10,341,266.96元中的1,000万折合为1,100万股，每股面值人民币1元，净资产超过注册资本的341,266.96元部分记入资本公积，整体变更为股份公司，各股东的持股比例保持不变。
原有8名股东以其在康琦有限拥有权益所对应的公司净资产《按发起人协议》的规定投入康琦影业。
2016年2月18日，针对本次净资产折股事项，北京中恒会计师事务所出具了中恒验字[2016]第734号验资报告。
2016年3月1日，经北京市工商行政管理局丰台分局，核准变更为股份有限公司。
59 2016年4月26日，公司召开了临时股东会，会议内容：
（1）同意吸收新股东：上海羽 时资产管理有限公司；
（2）同意变更公司注册资本：由原1000万元变更为1111万元；新 增加的注册资本111万元由上海羽时资产管理有限公司法人股东认缴，以货币方式出资。
截至2016年4月30日止，康琦影业已收到上海羽时出资人民币1,000万元，其中111 万元计入注册资本，889万元计入资本公积，本次增资完成后的注册资本变更为1,111万元 人民币。
本次增资后，公司的股东及股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 周鉴 540.00 48.60 周程 165.00 14.85 付文石 165.00 14.85 李寿元 35.00 3.15 宋亚杰 35.00 3.15 王延杰 30.00 2.70 马成 20.00 1.80 李辉 10.00 0.90 上海羽时资产管理有限公
司 合计 111.001,111.00 10.00100.00 2016年5月19日，公司取得北京市工商行政管理局丰台分局核准变更登记，换发统 一社会信用代码为77X的《营业执照》。
注册资本1,111万元人民币。
法定代表人：周鉴。
住所：北京市丰台区南四环西路128号院4号楼1909室。
截至2019年12月31日，本公司股权结构未发生变动。
2、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属影视行业，经营范围主要包括：动画片、专题片、电视综艺，不得制作时政新 闻及同类专题、专栏等广播电视节目（广播电视节目制作经营许可证有效期至
2017年08 月10日）；技术推广服务；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；电脑动画设计；摄影 扩印服务；组织文化艺术交流活动；体育运动项目经营（高危险性体育项目除外）；投资咨 询；企业管理咨询；企业策划；公共关系服务；文化咨询。
（企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）
3、财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于
2020年4月27日决议批准报出。
4、合并报表范围 60 本公司2019年度纳入合并范围的子公司如下： 子公司名称 子公司类型 级次 表决权比例 持股比例（%）（%） 永康康琦影视传媒有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 安徽百鹿影业有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 宿州好漾娱乐文化传媒有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 本公司
2019年度合并范围比上期减少1户，详见本附注“
七、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
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