年度报告
证券代码：835130
证券简称：天环创新
2017-009主办券商：东莞证券
天环创新
NEEQ:835130
广东天环创新科技股份有限公司GuangdongTianhuanInnovation
TechnologyCo.,Ltd.
年度报告
2016
1 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 目录 第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告 2017-009 4678161820212529
2 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 释义项目公司、本公司、股份公司有限公司本报告本年度报告期股东大会董事会监事会高级管理人员元，万元三会三会议事规则主办券商、东莞证券胶粘剂环氧树脂胶 LED封装硅胶 释义 释义指广东天环创新科技股份有限公司指公司前身“东莞市天环科技有限公司”指广东天环创新科技股份有限公司2016年年度报告指2016年度指2016年1月1日至2016年12月31日指广东天环创新科技股份有限公司股东大会指广东天环创新科技股份有限公司董事会指广东天环创新科技股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指人民币元、人民币万元指广东天环创新科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会指股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规指东莞证券股份有限公司指通过物理或化学作用，能使被粘物结合在一起的材料。
指以环氧树脂及其固化剂为主要粘料制成的胶粘剂的总称 以硅橡胶和硅树脂为主要材料制成的胶黏剂应用在LED产品制指 造中
3 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 第一节声明与提示 2017-009 【声明】 本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。
声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】重要风险事项名称期末应收账款余额较大的风险 生产经营场所租赁风险 公司资金不足的风险公司治理风险 重要风险事项简要描述 公司应收账款余额较大，占资产总额的比例较高。
2016年12月31日，公司应收账款余额11,865,055.59元，金额较大。
随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。
公司与温国平于2016年01月01日签订《租用合同书》，承租温国平位于东莞市道滘镇小河村工业区的厂房，建筑面积6,797.75平方米，租赁期限自2016年1月01日至2018年12月31日止，每月租金合计人民币67,977.5元。
但是，出租方温国平并未取得土地使用权证书，也未取得房屋产权证书，因此，出租权属存在瑕疵，租赁合同存在可能被确认为无效，公司被迫搬迁的风险。
公司作为本土胶粘剂高科技企业，经营资金主要依靠自有资金和银行贷款，与行业内规模较大的企业相比，公司在资本规模上存在较大差距，难以支撑公司在多个产品上同时大规模投入。
随着公司经营规模迅速扩大，资金短缺问题已经成为制约公司快速发展和规模化经营的瓶颈。
天环创新于2015年8月7日整体变更为股份公司，虽然股
4 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 实际控制人控制不当风险业绩下滑较大风险 本期重大风险是否发生重大变化： 2017-009 份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。
公司股东梁荣基先生持有公司10,000,000.00股的公司股份，占公司股本的75.59%，是公司的控股股东、实际控制人，另外梁荣基先生担任公司的董事长、总经理、法定代表人，能够对公司经营决策施予重大影响。
虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。
2016年公司进行内部治理；其
一，根据公司的运营情况，进行人员结构优化，降低固定开销。
其
二，调整业务部赊销政策，整顿及梳理过期应收账款，压缩账期。
对于长期拖欠货款和信誉度差客户采取停止供货及终止合作并加大力度追收货款。
借此重新优化公司的客户资源，保留优质客户，经过一段时间的整理，虽然流失了部分客户，销售减少，造成业绩下滑较大。
但是公司的应收账款明显好转，总应收比去年明显减少。
其
三，加强了新产品研发和原来产品的技术改革升级，提高产品性能，开发一些高端客户。
其
四，大力开拓地铁防水以及复合材料粘合等领域客户。
是
5 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 广东天环创新科技股份有限公司GuangdongTianhuanInnovationTechnologyCo.,Ltd.天环创新835130梁荣基广东省东莞市道滘镇小河工业区广东省东莞市道滘镇小河工业区东莞证券广东省东莞市莞城区可园南路1号金源中心21楼大信会计师事务所（特殊普通合伙）张瑞明、刘满光北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 余增伟0769-883873580769-883870781418662896@广东省东莞市道滘镇小河工业区公司董秘办公室 523171
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2016-01-12基础层C26化学原料和化学制品制造业天环创新立足于精细化工行业中的胶粘剂行业，主要生产、研发和销售环氧树脂灌封胶、环氧树脂粘接胶、其它环氧树脂胶、高折LED封装硅胶、低折LED封装硅胶，公司的产品主要应用在电子产品和LED产品制造中协议转让13,230,000梁荣基梁荣基
6 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告
四、注册情况 2017-009 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 277 是 公司于2016年1月20日取得工商局颁发的新的营业执照，统一社会信用代码 277
7 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期29,400,055.95 0.32-6,225,602.82-5,930,355.02 -38.76 -36.93-0.47 上年同期43,573,971.99 0.364,102,694.69 单位：元 增减比例-32.53%-12.92%-251.74% 4,045,870.21 -246.58% 37.23 - 36.710.50 -192.17% 本期期末24,131,827.7111,184,331.8512,947,495.860.9846.35%1.50-21.82 上年期末29,246,235.0910,073,136.4119,173,098.68 1.4534.44% 2.4532.10 单位：元 增减比例-17.49%11.03%-32.47%-32.47%-38.57%-167.97% 本期-1,804,654.63 1.867.58 单位：元 上年同期 增减比例 -2,777,090.37 - 3.67 - 6.28 - 本期-17.49-32.53-251.74 上年同期97.0571.36395.95 增减比例-
8 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 项目非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 本期期末13,230,000- 2017-009 单位：股 上年期末 增减比例 13,230,000 - - - - - 金额 单位：元 -308,417.3513,169.55 -295,247.80 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 公司专注于胶粘剂行业，致力于环氧树脂灌封胶、环氧树脂粘接胶、环氧树脂防水材料、其它环氧 树脂胶、高折LED封装硅胶、低折LED封装硅胶的研发、生产和销售。
目前公司生产的产品广泛的应用 于电子电器、LED产品制造领域。
在生产模式方面，公司依据销售预测来有计划的安排生产，同时通过与研发和销售的配合，满足客 户的特殊定制要求；在采购模式方面，公司对生产所需原材料的供方进行选择、评价等控制管理，由采 购部负责原材料的申购与办理入库；在销售模式方面，公司建立了健全的技术服务体系和快捷灵活的营 销服务网络，采取直销模式为客户提供专业的技术指导和售后服务。
核心业务人员根据地域、目标客户 群体等分布情况建立销售网络，通过网络、电话、实地拜访等方式与目标客户建立业务往来。
公司的销售与服务模式能够最大限度的稳定公司与客户关系，公司以客户需求为导向的销售模式， 提升了客户对公司提供服务的满意度以及依赖性，使公司积累了较为稳定的客户群。
2016
年、2015年、2014年和公司主营业务毛利率分别31.76%、36.47%和29.86%，今年毛利率有所 下降。
但公司盈利模式清晰，具有多元化、灵活性、可复制性低等特征。
公司2016年通过积极研发，开 发出防水环氧胶水，主要用地铁建设、工程建筑防水专用材料，已批量在市场上应用，备受好评，目前 形成环氧树脂电子胶、建筑防水胶和LED封装硅胶产品体系，为客户提供丰富的产品类型。
公司未来将 会充分利用公司自有资源的基础上，大力挖掘未来的资本市场资源要素，形成较为完整的产业链。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否
9 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告商业模式是否发生变化 2017-009否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：
1、财务业绩情况 报告期内，公司主要经营指标的情况：公司实现营业收入29,400,055.95元，较上一年度下降 32.53%；净利润为-6,225,602.82元，同比减少-251.74%；截至2016年末，公司总资产为 24,131,827.71元，同比减少17.49%；归属于挂牌公司股东的净资产为12,947,495.86元，同比减少 32.47%。
2、业务拓展情况 报告期内，由于市场额不断变化，LED的质量要求不断提升，公司根据结合自身的实际情况，在市 场开发有序的收缩，先重点整理目前合作客户，优化客户资源。
加大研发，提升产品质量，适应市场的 需求。
下半年同时开拓建筑防水市场，目前已经初见成效，后续也是作为一个重点市场开发。
3、质量管理情况 报告期内，由于市场对
LED照明产品要求不断提升，对封装硅胶的品质不断提升，公司的技术更新 未能及时跟进，产品出货合格率有所下降。
经过公司严抓质量管理体系，严格执行产品检验程序，优化 产品检验流程，增加了相关检测手段，使产品批次合格率得到显著提升下半年公司加大新技术的升级研 发，积极部署实施各项技术研发及市场推广工作计划，实现了品质稳定持续的良好发展势头。
公司依靠 持续的研发，具备市场快速反应能力，能对客户不同的需求进行生产。
品牌是企业保持竞争优势、做大 做强的持久动力，公司借助新三板的广告效应和融资平台，加大产品宣传力度，不断扩大客户群体，提 高产品市场竞争力。
4、技术研发方面 以提升科技创新对产业发展贡献度为目标，加强研发技术队伍建设，引进创新型人才，加快产品与 技术的推陈出新，不断研发适应市场需求的新产品使之尽快投放市场，并支持新业务领域的拓展。
5、规范公司内部各项管理方面 公司严格产品研发和项目管理等方面的标准操作，同时不断完善各部门的工作流程和职能，促进公 司业务的规范管理。
6、在员工队伍建设及结构调整方面 公司实行有效的人力资源管理，梳理公司人员结构，同时加强公司人才梯队建设，确保公司的战斗 力。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 占营业收入的 金额 变动比例 金额 比重 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 29,400,055.95-32.53% 100.00% 43,573,971.99 71.36% - 营业成本 20,062,999.44-27.52% 68.24% 27,681,436.38 55.19% 63.53% 毛利率 31.76% -12.92% - 36.47% 22.14% - 管理费用 10,191,761.99 38.72% 34.67% 7,347,020.22 50.50% 16.86% 销售费用 4,300,169.62 53.29% 14.63% 2,805,242.06 142.95% 6.44% 财务费用 352,815.74
107.17% 1.20% 170,301.42 -9.20% 0.39% 营业利润 -6,814,127.41-244.57% -23.18% 4,713,274.30 314.88% 10.82% 营业外收入1,330,000.001,018.57% 4.52% 118,901.31 1089.01% 0.27% 营业外支出1,638,417.353,047.84% 5.57% 52,048.98 1943.52% 0.12% 10 净利润 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 -6,225,602.82-251.74% -21.18% 4,102,694.69 2017-009 395.95% 9.42% 项目重大变动原因： 1、2016年度公司营业收入为29,400,055.95元，较上一年度减少14,173,916.04元，下降32.53%，主要是公司在本期减少环氧树脂胶销售收入3,548,379.53元，原因是报告期内，由于市场竞争加剧， 公司根据结合自身的实际情况，先重点整理目前合作客户，优化客户资源，优化账期导致部分客户流失； LED封装硅胶销售收入减少12,136,114.81元，原因是报告期内，由于市场额不断变化，技术进步，LED 的质量要求不断提升，LED照明行业产能过剩，消费市场疲软，下游厂商需求大幅下降，导致公司的 LED封装胶销售业绩明显下滑，公司根据结合自身的实际情况，先重点整治长期拖欠货款合作客户，优 化客户资源，加大研发力度，提升产品质量，适应市场的需求。
2、2016年度公司营业成本为20,062,999.44元，较上一年度下降27.52%，主要是受公司本期销售 业绩特别是LED封装硅胶销售业绩下滑的影响，营业成本较2015年度减少7,618,436.94元。
3、2016年度公司毛利率为31.76%，较上一年度减少四点七一个百分点，主要原因是：①本期LED 封装硅胶销售价格有所小幅下降，环氧树脂胶销售价格没有大的波动，销售收入减少14,173,916.04元； ②年底国际石油价格有所上升，公司本期主要原材料环氧树脂价格由年初平均12,000元/吨，上升为本 期13,500元/吨,本期共耗用环氧树脂785,985千克,增加材料成本1,178，977.50元；本期制造费用较 上期增加241,786.39元（制造费用包括车间管理人员工资、生产车间租金、生产机器设备折旧与摊销、 生产耗用水电费、车间耗用品、维修费、保险费等）所致；本期直接人工较2015年增加478,511.36元， 由于公司从2016年1月起进行工资改革，提高了生产一线员工的工资和福利，并对员工进行了优化； ③由于销售业绩下滑，销售收入下降，导致单位成本中固定成本上升，使产品的综合毛利率下降。
4、2016年度公司管理费用为10,191,761.99元，较上一年度增加2,844,741.77元，增长38.72%， 主要原因有：①、公司在本期增加中介服务费1,048,929.89元，其中：券商持续督导费增加100,000.00 元；挂牌服务费尾款160,000.00元；定向增发财务顾问费80,000.00元；加大收款力度，起诉赖款客 户，增加法律服务费91,847.34元；积极配合内部整改，提供管理水平，增加培训费、管理咨询费、技 术改造服务费等600,000.00元；②、公司在本期加大研发力度，增加研发投入317,990.99元；③、公 司在本期新办公室投入使用，导致增加长期待摊费用增加2,237,190.30元，较上一年度摊销增加 585,287.13元；④、公司进行内部整改，加强内控制度建设，本期增加高级管理人员，增加管理人员工 资274,430.72元；⑤、本期加强内部部门核算，增加行政管理部门租金125,122.50元；⑥、本期加强 内部部门核算，费用按部门分摊，分摊到行政管理部门，保险费减少210,414.96元，办公费减少66,519.43 元，业务招待费减少50,417.32元，水电费增加141,177.31元。
5、2016年度公司销售费用为4,300,169.62元，较上一年度增加1,494,927.56元，增长53.29%， 主要原因有：①、为了开发新客户、新市场，本期增加市场咨询费、调研费、综合服务费等706,000.00 元；②、公司在本期加大市场开发力度，业务员出差增加差旅费99,668.73元；③、公司在本年度1月 份增加销售总监1名，4月份开始增加环氧业务员人数3人，增加工资145,930.00元，加强部门核算， 导致保险费增加83,369.36元；④、本期为了提高业务员业务水平，开发新市场新客户，增加员工培训 支出300,000.00元。
6、2016年度公司营业利润为-6,814,127.41元，较上一年度下降244.57%，主要原因有：①、本期 公司营业收入较上一年度减少14,173,916.04元，由于环氧树脂价格上升，公司毛利率降低4.71个百 分点使利润减少1,178，977.50元；②、管理费用本期增加2,844,741.77元；③、销售费用本期增加 1,494,927.56元；④、资产减值损失增加551,316.83元；⑤、本期财务费用减少182,514.32元；⑥、 本期营业税金及附加减少101,577.87元。
7、2016年度公司营业外收入为1,330,000.00元，较上一年度增加1,018.57%，主要原因有：①、 收到东莞市科学技术局第二批培育奖励资助300,000.00元；②、收到东莞市科学技术局第二批培育奖 励资金50,000.00元；③、收到东莞市经济和信息化局企业政策性补贴100,000.00元；④、收到东莞 市经济和信息化局成长型中站企业奖励,150,000.00元；⑤、收到东莞市财政局道滘分局（２０１５年 11 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第一批广东省高企培育入库企业资金）100,000.00元；⑥、收到东莞市财政局道滘分局（“科技道滘” 工程专项资金）630,000.00元。
8、2016年度公司营业外支出为1,638,417.35元，较上一年度增加3,047.84%，主要原因有：①、 支付消防检查发现违反《消防法》第二十八条规定罚款26,000.00元；②、汽车违章罚款540.00元； ③、补缴2013-2014年税款，税款滞纳金194,012.66元，其他税务滞纳金325.11元；④、起诉费用4,729.08 元；⑤、本期客诉索赔1,412,810.50元。
9、2016年度公司净利润为-6,225,602.82元，较上一年度下降251.74%，主要原因有：①、本期公 司营业利润较上一年度减少11,527,401.71元；②、营业外收入本期增加1,211,098.69元；③、营业 外收入本期增加1,586,368.37元。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 27,873,518.86 18,578,209.53 43,558,013.20 27,680,660.86 其他业务收入 1,526,537.09 1,484,789.91 15,958.79 775.52 合计 29,400,055.95 20,062,999.44 43,573,971.99 27,681,436.38 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例% 环氧树脂灌封胶 21,808,213.36 74.18 24,848,671.49 57.03 环氧树脂粘接胶 817,311.20 2.78 438,151.40 1.01 其它环氧树脂胶 951,978.21 3.24 1,839,059.41 4.22 高折
LED封装硅胶低折LED封装硅胶其他业务收入 4,269,828.4926,187.60 1,526,537.09 14.520.095.19 14,636,191.271,795,939.63 15,958.79 33.596.491.88 收入构成变动的原因： 报告期内，环氧树脂胶营销收入较2015年减少3,548,379.53元，下降13.08%，主要是市场竞争加剧，公司根据结合自身的实际情况，LED产品在市场销售有序的收缩，先重点整理目前合作客户， 优化客户资源，压缩账期导致部分客户流失所致；其他业务收入增长的原因主要是7-12月份应部分客户需求，公司出售少量环氧树脂实现销售 收入1,526,537.09元。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,804,654.63 -2,777,090.37 投资活动产生的现金流量净额 -2,553,380.91 -2,586,477.92 筹资活动产生的现金流量净额 4,548,448.74 6,768,139.95 现金流量分析： 1、2016
年度公司经营活动产生的现金流量净额为-1,804,654.63元，较上一年度增加35.02%，主要是因为公司本期环氧树脂胶营销收入较2015年减少3,548,379.53元，LED封装硅胶销售收入较2015年减少12,136,114.81元，导致公司购买商品、接受劳务支付的现金减少5,704,657.38元；本年度公司加强应收账款管理，压缩账期，重点整治长期拖欠货款合作客户，导致应收账款减少所致。
2、2016年度公司投资活动产生的现金流量净额为-2,553,380.91元，较上一年度增加1.28%， 12 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 主要是因为公司本期购买固定资产1,286,240.88元，购入财务软件8,000.00元,长期待摊费用（办 公室二期装修工程投入使用）增加2,501,650.41元所致。
3、2016年度公司筹资活动产生的现金流量净额为4,548,448.74元，较上一年度减少32.80%， 主要是因为公司本期其他与筹资活动有关的现金流量净额增加7,288,000.00元,本期吸收投资收到 现金减少14,737,500.00元，新增短期贷款5,500,000.00元所致。
4、2016年度公司经营活动产生的现金流量净额为-1,804,654.63元，净利润为-6,225,602.82 元，两者相差4,420,948.19元，主要是因为公司本期公司购买商品、接受劳务支付的现金减少 5,704,657.38元，支付的各项税费减少275,862.73元。
（4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1东莞市伟鑫化工贸易有限公司 3,014,845.00 10.25% 否 2中山市凯星电器有限公司 2,578,308.00 8.77% 否 3中山市日胜电器制品有限公司 2,206,316.50 7.50% 否 4乐清市太欧电子有限公司(三禾量具) 1,499,270.00 5.10% 否 5德阳帛汉电子有限公司 961,435.20 3.27% 否 合计 10,260,174.2 34.90% -
（5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关
系 1安徽美佳新材料股份有限公司 6,750,097.00 38.60% 否 2广州江盛化工科技有限公司 2,251,546.00 12.90% 否 3湖北绿色家园材料技术股份有限公司 2,077,386.00 11.90% 否 4杭州卡威化工科技有限公司 669,535.00 3.80% 否 5深圳业旭实业有限公司 485,286.00 2.90% 否 合计 12,233,850.0 70.10% -
0
（6）研发支出与专利研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,839,054.42 3,521,063.43 研发投入占营业收入的比例 13.06% 8.08% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量
2 公司拥有的发明专利数量
1 研发情况： 公司在本期不存在研发费用资本化的情况。
2、资产负债结构分析 单位：元 13 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 本年期末 上年期末 2017-009 占总资产 项目金额 变动 占总资产 金额 比例 的比重 变动 占总资产的比重的增 比例 比重 减 货币资金2,619,041.43 7.84% 10.85% 2,428,628.23137.16% 8.30% 2.55% 应收账款11,865,055.59-29.36% 49.17% 16,797,578.30196.58% 57.44% -8.27% 存货 1,474,874.72-61.40% 6.11% 3,821,390.30-23.55% 13.07% -6.95% 长期股权 - - - - 投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产3,096,883.63 37.60% 12.83% 2,250,575.2116.01% 7.70% 5.14% 在建工程 --100.00% 0.00% 993,851.38 - 3.40% -3.40% 短期借款5,200,000.00 -21.55% - - 0.00% 21.55% 长期借款 --100.00% 0.00% 362,369.39-48.71% 1.24% -1.24% 资产总计24,131,827.71-17.49% 100.00% 29,246,235.0997.05% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、2016年12月31日公司货币资金为2,619,041.43元，较上一年度增加7.84%，主要原因是本期公司加强应收账款管理，加快资金回笼所致。
2、2016年12月31日公司应收账款为11,865,055.59元，较上一年度减少29.36%，主要原因是本期加强应收账款管理，整顿硅胶事业部所致。
3、2016年12月31日公司存货为1,474,874.72元，较上一年度减少61.40%，主要原因是公司加强对存货的日常管理，清理并返工旧货，减少不必要的安全库存。
4、2016年12月31日公司长期借款为0元，较上一年度减少100%，主要原因是公司预计在2017年11月份将偿还完到期渣打银行贷款，并将其重分类到一年内到期的非流动负债所致。
5、2016年12月31日公司固定资产为3,096,883.63元，较上一年度增加12.83%，主要原因是本期公司新建5条硅胶生产线完成并投入使用所致。
6、2016年12月31日公司在建工程为0元，主要原因本期公司新办公室二期装修工程完成并投入使用所致。
7、2016年12月31日公司短期借款为5,200,000.00元，主要原因本期公司新增加两笔贷款（兴业银行股权质押贷款2,500,000.00元,建设银行信用贷款3,000,000.00元）所致。
8、2016年12月31日公司总资产为24,131,827.71元，较上一年度减少17.49%，主要原因本期公司销售收入减少、应收账款减少、存货减少、固定资产增加、长期借款减少、短期借款增加、长期待摊费用（办公室装修款）增加所致。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司、参股公司。
（2）委托理财及衍生品投资情况 本年度没有发生委托理财及衍生品投资。
（三）外部环境的分析 胶粘剂是一种能够把同类或不同类的材料紧密结合在一起的物质。
随着科学技术和国民经济的发 展，胶粘剂已被广泛应用于木材加工、建筑工程、纺织印染、制鞋、皮革、电子、电器、汽车、机械、 航空航天、生物医疗、轨道交通建设等各行业及高科技领域。
从整个胶黏剂市场看，胶黏剂的价格逐年上涨，高价位、高附加值的产品在行业中所占比例日趋 增加。
尽管我国胶黏剂产量日益增加，但是，由于该行业属于比较冷门行业，有一定的技术壁垒，市 场竞争不激烈，价格波动幅度低，产品应用的行业广，产品销售周期波动很小，未来的发展空间还是 很广阔。
石油价格的大幅波动将会影响公司产品的成本的波动。
目前，国产胶黏剂产品主要以低中档 14 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 为主，大部分胶黏剂产品质量不高、技术含量低、品种单
一，高档胶黏剂在市场上占居的份额远远落 后于发达国家，以至于我国胶黏剂产量居世界第
三，而产值却只占
7%。
因此，发展高端的胶黏剂的市 场还是广阔，需要不断研发和引进国外的先进技术拓展国内的市场空间。
（四）竞争优势分析 作为节能环保领域胶粘剂材料的供应商，公司的核心竞争优势为：针对市场需求快速开发产品， 产品的性能优越、质量稳定，相比行业中的主要企业有较好的价格和服务竞争力，得到了客户的认可， 建立了品牌优势，取得了一定的市场地位。
在珠三角地区具有比较高的知名度和认可度。
目前公司已 经获得了
1项发明专利。
但是同国外发达国家比较，在技术上还是有距离，高端产品技术薄弱，高附 加值产品市场占有率低。
但是，公司一贯视新技术和新产品的研发为企业的生命，从产品的经济性入手进行配方和工艺研 究，追求与客户共赢的目标；在推出产品后，在保证产品性能、质量的同时，公司能够通过持续的工 艺优化等来降低成本，从而保持产品的市场竞争力公司产品。
公司专注于环氧树脂、LED
封装硅胶行业， 公司自成立以来不断地推出性能优异、经济性好的产品，目前已经有30多种类型，使得公司获得了较 好的收益和持续的增长能力。
公司针对用户的需求特点，一方面组建由市场、技术、生产等相关部门骨干人员组成的矩阵式项 目攻关团队，充分发挥公司的内外资源，以较快速度满足客户的需求，为客户提供一揽子的系统解决 方案；另一方面将服务团队设置成客户经理及技术工程师团队，客户经理直接面对大客户提供全方位 的服务，技术工程师提供现场技术的指导和帮助解决即时发生的问题。
公司还针对常规产品的客户订 单建立了完善的快速响应机制，保证用户订单按时完成。
快速响应的客户服务为公司赢得了客户的信 任，培育了客户的忠诚度，逐步扩大了产品的市场占有率。
（五）
持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能 力，在全球经济不景气的环境下，公司致力完善内部机构，优化客户资源，调整封装硅胶销售策略， 因此公司的业绩出现较大的下滑。
公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备 持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
（六）
扶贫与社会责任 2016年获得东莞市道滘镇政府颁发纳税大户称号。
二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
一、期末应收账款余额较大的风险公司应收账款余额11,865,055.59，占资产总额的49.17%，随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。
应对措施：
（1）公司定期对客户信用进行评估，对评估结果为信用不良的客户，对于欠款超期60天以上的客户公司将终止其合作，并通过多种手段追收欠款。
（2）按客户设置应收账款台账，详细记录应收账款基础资料。
包括每个客户的合同金额、合同号、经办人员，发票记录，回款记录和对账、催收录。
将催款工作责任落实到个人，该员工对经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析，保证应收账款的回收。
应收账款催收情况计入绩效进行考核，对催款到位的相关人员进行奖励，鼓励公司催款人员及时催收相关款项。
（3）对于超过信用期但以往信用记录一向正常甚至良好的客户，争取在延续、增进相互业务关系 15 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 中妥善的解决应收账款拖欠问题；如果逾期的应收账款金额较大，应在诉讼时效内及时通过诉讼方式 解决。
二、生产经营场所租赁风险 公司与温国平于2016年1月1日签订《租用合同书》，承租温国平位于东莞市道滘镇小河村工业 区的厂房，建筑面积6797.75平方米，租赁期限自2016年1月1日至2018年12月31日止，每月租 金合计人民币67977.50元。
经核查，公司租赁土地为集体所有。
1998年2月13日，东莞市道滘镇人民政府规划建设办公室核 发编号为“1998-1010018”的《建设用地规划许可证》，准予办理征用划拨土地手续。
东莞市道滘镇 小河村村委会出具《证明》，证明公司承租土地为工业用地，其使用权归温国平所有，其地上所建设 的工业厂房及宿舍等建筑物也归温国平所有。
但是，出租方温国平并未取得土地使用权证书，也未取 得房屋产权证书，因此，出租权属存在瑕疵，租赁合同存在可能被确认为无效，公司被迫搬迁的风险。
应对措施： 为降低公司上述风险，公司实际控制人梁荣基先生出具《承诺》，承诺公司若因房屋租赁瑕疵被 迫搬迁造成损失，由梁荣基个人对公司做出补偿。
同时，公司周边房源供应充足，如有需要，可以在 短时间内以公允的价格租得所需场地。
综上所述，公司因被迫搬迁而对持续经营产生影响的风险较小。
三、公司资金不足的风险 公司作为本土胶粘剂高科技企业，经营资金主要依靠自有资金和银行贷款，与行业内规模较大的 企业相比，公司在资本规模上存在较大差距，难以支撑公司在多个产品上同时大规模投入。
随着公司 经营规模迅速扩大，资金短缺问题已经成为制约公司快速发展和规模化经营的瓶颈。
应对措施： 为降低公司资金不足的风险，公司加强了应收账款的管理，将应收账款的回款责任落实到个人， 回款作为业绩考核，同时正逐步完善对客户的信用评价系统。
四、公司治理风险 天环创新于
2015年8月7日整体变更为股份公司，虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“
三 会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立 了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短， 公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范 风险。
应对措施：让公司的管理人员参与一些外部的管理培训，加强自身的管理水平，同时随着公司经 营规模的扩大，积极引进职业经理人，扩充公司的管理团队。
五、实际控制人控制不当风险 公司股东梁荣基先生持有公司
10,000,000.00股的公司股份，占公司股本的75.59%，是公司的控 股股东、实际控制人，另外梁荣基先生担任公司的董事长、总经理、法定代表人，能够对公司经营决 策施予重大影响。
应对措施： 公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益 的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用 其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利 影响。
（二）
报告期内新增的风险因素公司继续亏损的风险报告期内，由于今年LED照明行业产能过剩，消费市场疲软，下游厂商需求大幅下降，2016公司的LED封装胶销售业绩明显下滑，人力成本增加等对公司盈利的影响。
16 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 应对措施： 公司加强内部管理，加大研发投入开发新产品，大力开发防水胶市场，目前已初见成效。
公司内 部人员优化组合，开源节流，降低成本。
三、董事会对审计报告的说明 （一）
非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 是 审计意见类型： 保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 公司董事会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见之审计报告予以理解，现对相 关事项进行如下说明： （一）、在销售费用、管理费用中列支咨询服务费合计4,600,000.00元，实质是为了积极配合公 司2015年11月28日提出的未来3年战略规划的实施措施。
情况说明如下：
1、天环创新于2015年11月28日提前召开年终总结大会，提出了公司未来3年的发展战略目标和IPO 计划，并提出相关的要求：2016年实现销售收入1.2亿，净利1000万，建立健全事业部核算中心，健全 和完善内部各组织部门架构职能，并进行IPO前期辅导工作；2017年实现销售收入3亿，净利4,500万； 2018年实现销售收入5亿，净利8,000万，申请IPO并实现公司发展战略目标。
2、公司于2016年1月26日与广州云冠企业管理服务有限公司签订技术合作协议，对新型LED封装硅 胶生产进行全方位技术合作指导工作，协议总价160万元。
与广州云冠企业管理服务有限公司的合作提 升了现场生产管理及生产工艺水平，此次合作于2016年8月份成功研发出新型LED封装硅胶并小批量生 产。
2016年11月24日申请了发明专利（专利受理号：201611042563.2），目前在公示阶段。
3、①、公司于2016年4月1日与广州贵跟企业管理有限公司签订业务员培训服务合同，对客户评估、 风险管控、市场开发进行指导培训，全面提升了业务员的市场开发能力和风险把控能力，合同总价20 万元。
②、公司于2016年5月4日与广州贵跟企业管理有限公司签订合作协议，对防水新材料生产进行全 方位技术合作指导工作，合同总价80万元。
此次合作提升了防水材料现场生产管理及生产工艺水平， 于2016年7月份成功研发出新型防水材料并小批量生产。
2016年11月24日申请了发明专利（专利受理号： 201611042615.6），目前在公示阶段。
4、由于公司IPO计划需要,公司要引进人才，要提升员工素质，迫切需要加强内部管理，对员工进 行培训。
①、公司于2016年3月1日与广州明江企业管理有限公司签订服务合同，建立完善的企业管理制度， 此次合作提升了公司管理水平，建立并健全了一整套管理制度，合同总价50万元。
②、公司于2016年10月7日与广州市普望企业管理服务有限公司签订服务合同，对绩效考核进行全 面的服务指导，此次合作使各部门绩效管理更精细化、数据化，提高了工作效率，合同总价30万元
5、公司于2016年8月7日与广州青丹企业管理有限公司签订服务合同，为企业品牌策划进行全面的 服务工作，此次合作提高了公司在同行业的知名度，提升了客户对天环品牌的美誉度，合同总价40万 元。
6、公司于2016年6月15日与广州帽哨企业管理有限公司签订服务合同，为企业文化、核心价值观 等事项进行培训服务工作，此次合作不仅是公司IPO的重要组成部分，而且让员工与公司的价值观高度 一致，合同总价30万元。
7、由于环氧树脂部分生产设备、检测设备老化，部分技术指标不达标，需对实验室、生产设备等 进行改造升级。
所以公司从2016年1月3日，聘请东莞市兰博科普文化传播有限公司对环氧树脂生产设 备、检测设备进行改造升级，提高了公司的生产技术水平和检测水平，合同总价50万元。
（二）、在长期待摊费用中列支装修费用2,237,190.30元，实质是为了积极配合公司2015年11月 17 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 28日提出的IPO计划实施的配套基础设施。
公司将办公室从三楼搬迁至二楼，办公室总体扩建并重新设 计装修，以及对厂区建筑物外墙修补、美化。
将不符合要求的设施拆除重新改造，工程总体投入 2,237,190.30元。
董事会意见 公司董事会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）根据天环创新公司基本情况，本着客观、 真实、严格、谨慎的原则，出具的保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了 公司2016年度财务状况和经营成果，董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施， 消除审计报告中保留意见对公司的影响。
（二）
关键事项审计说明： 不适用 18 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否否 否是否 否是否否否 索引- 第五节、二（一）- 第五节、二（三）第五节、二（二）-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 梁荣基、梁绍基、陈广华 担保贷款 1,000.00
万元 是 梁荣基 担保贷款 250.00万元 是 梁荣基、谭惠嫦 担保贷款 300.00万元 是 总计 - 1,550.00万元 - 担保方 被担保方 担保金额 担保到期日担保是否已经履行完毕 广东天环创新科技股 借款期限终止后 否 梁荣基、梁绍基、陈广华 1,000.00万元 份有限公司 梁荣基 广东天环创新科技股 借款期限终止后 否 250.00万元 份有限公司 广东天环创新科技股 借款期限终止后 否 梁荣基、谭惠嫦 300.00万元 份有限公司 总计 1,550.00万元 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发关联交易的真实目的是控股股东及实际控制人根据公司贷款需求和银行授信要求，无偿为公司 贷款提供保证担保，不向公司收取任何费用，且有利于解决公司资金需求问题，为提高经营效益、开拓 市场起到了积极的助推作用。
19 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 偶发关联交易有利于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的 情形。
（二）调查处罚事项2016年道滘消防达队例行消防检查，发现广东天环创新科技股份有限公司存在损坏消防设施、占用防火间距等违法行为，涉嫌违反了《中华人民共和国消防法》第二十八之规定。
根据《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第二项、第四页以及《广东消防行政处罚自由裁量标准》（试行）的规定，决定广东天环创新科技股份有限公司的违法行为处人民币贰万六千元罚款的行政处罚。
该行为并非重大违法违规。
（三）承诺事项的履行情况（一）关于避免同业竞争的承诺
1、为避免与公司的同业竞争，公司的控股股东、实际控制人梁荣基先生出具了《避免同业竞争承诺书》，基本内容如下： 本人作为广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东、实际控制人、董事长、总经理及法定代表人，本人目前从未参与或从事与公司存在同业竞争的行为。
为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：自本《避免同业竞争的承诺书》签署之日起，本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；如公司未来扩展业务范围，导致本人或本人实际控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成同业竞争，本人及本人控制下的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本人保证不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。
本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。
如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。
2、为避免与公司的同业竞争，公司其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，基本内容如下： 本人作为广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）的董事/监事/副总经理/财务总监/董事会秘书/核心技术人员，本人目前从未参与或从事与公司存在同业竞争的行为。
为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 自本人在本公司任职期间至从公司离职后6个月内，本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；如公司未来扩展业务范围，导致本人或本人实际控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成同业竞争，本人及本人控制下的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本人保证不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。
本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。
如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失
3、为避免与公司的同业竞争，公司持股5%以上的股东陈广华投资的广东星美灿照明科技股份有限公司均出具了《避免同业竞争承诺函》。
（二）、生产经营场所租赁风险承诺公司与温国平于2016年1月1日签订《租用合同书》，承租温国平位于东莞市道滘镇小河村工业区的厂房，建筑面积6,797.75平方米，租赁期限自2016年1月1日至2018年12月31日止，每月租金合计人民币67,977.50元。
20 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 经核查，公司租赁土地为集体所有。
1998年2月13日，东莞市道滘镇人民政府规划建设办公 室核发编号为“1998-1010018”的《建设用地规划许可证》，准予办理征用划拨土地手续。
东莞市 道滘镇小河村村委会出具《证明》，证明公司承租土地为工业用地，其使用权归温国平所有，其地 上所建设的工业厂房及宿舍等建筑物也归温国平所有。
但是，出租方温国平并未取得土地使用权证 书，也未取得房屋产权证书，因此，出租权属存在瑕疵，租赁合同存在可能被确认为无效，公司被 迫搬迁的风险。
为降低公司上述风险，公司实际控制人梁荣基先生出具《承诺》，承诺公司若因房屋租赁瑕疵 被迫搬迁造成损失，由梁荣基个人对公司做出补偿。
同时，公司周边房源供应充足，如有需要，可 以在短时间内以公允的价格租得所需场地。
综上所述，公司因被迫搬迁而对持续经营产生影响的风 险较小。
21 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质无限售股份总数 期初 数量1,630,000 比例%12.32% 本期变动400,000 期末数量2,030,000 比例%15.34% 无限售条其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 件股份 董事、监事、高管 - - 265,000 135,0001.02% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 11,600,00087.68% 400,000 11,200,00084.65% 有限售条其中：控股股东、实际控制人10,000,00075.59% - 10,000,00075.59% 件股份 董事、监事、高管 1,600,00012.09% 400,000 1,200,0009.07% 核心员工
0 0.00%
0 00.00% 总股本 13,230,000 - 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 800,000 22 13,230,000- 单位：股 序号 股东名称 期初持股数持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量
1 梁荣基 10,000,000 - 10,000,000 75.59% 10,000,000 -
2 陈广华 1,000,000 250,000 750,000 5.66% 750,000 -
3 高国杰 - 580,000 580,000 4.38% - 580,000
4 谭惠嫦 1,200,000 735,000 465,000 3.51%
0 465,000
5 孙春芳 - 420,000 420,000 3.17% - 420,000
6 魏彪 200,000 - 200,000 1.51% 150,000 50,000
7 梁绍基 200,000 - 200,000 1.51% 150,000 50,000
8 余增伟 200,000 15000 185,000 1.39% 150,000 35,000
9 黄惠英 150,000
0 150,000 1.13%
0 150,000 10 梁展 60,000
0 60,000 0.45%
0 60,000 合计 13,010,000 前十名股东间相互关系说明： 2,000,000 13,010,000 98.33% 11,200,000 1,810,000 股东梁荣基与谭惠嫦系夫妻关系，梁荣基与梁绍基系兄弟关系，除此之外其他股东之间不存在关联 关系。
二、优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 - 22 广东天环创新科技股份有限公司 2016
年度报告 计入负债的优先股 - 优先股总股本 - 2017-009 - - - -
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况自有限公司设立以来，梁荣基一直为公司的控股股东、实际控制人，截至2016年12月31日，梁荣基直接持有公司75.59%的股份且担任公司董事长、总经理为公司控股股东、实际控制人。
梁荣基先生，无境外永久居留权，1965年4月出生，1988年7月毕业于电子科技大学无线电专用机械专业，本科学历。
1988年7月至1992年11月，就职于广州市胜风电子机械有限公司（已注销），担任助理工程师；1993年2月至1998年3月，就职于广州惠利化工有限公司（现更名为广州惠利电子材料有限公司），担任销售经理；1998年3月至2000年5月，就职于东莞市虎门力多绝缘材料厂（现更名为东莞市力多电子材料有限公司），担任销售经理；2000年5月至2004年12月，就职于东莞市虎门固德电子浆厂（现更名为“东莞市固德电子材料有限公司”），担任总经理。
2005年7月创办东莞市天环科技有限公司，任总经理、执行董事。
现担任广东天环创新科技股份有限公司董事长、总经理，任期三年。
（二）实际控制人情况报告期内，公司控股股东、实际控制人无变化。
23 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 - - - - - - 募集资金使用情况： 自2016年1月12日挂牌以来，公司没有募集资金。
发行对象中做市商家 数 - 发行对象中外部自然人人数 - 单位：元/股 发行对发行对募集 象中私象中信资金 募投资托及资用途 基金家管产品是否 数 家数变更 - - -
二、债券融资情况 代码 简称 债券类型 合计 - - 融资金额- 票面利率%- 单位：元 存续时间 是否违约 - -
三、间接融资情况 融资方式 贷款贷款贷款贷款合计 融资方 渣打银行（中国）有限公司 永亨银行（中国）有限公司 兴业银行股份有限公司东莞分行 中国建设银行股份有限公司东莞市分行 融资金额 1,000,000.001,000,000.002,500,000.003,000,000.007,500,000.00 利息率% 19.84% 单位：元 存续时间 是否违约 否 2014.5.9-2017.5.8 21% 否 2013.12.3-2016.1.17 7.5% 否 2016.4.28-2017.4.28 6% 否 2016.7.6-2017.7.5
四、利润分配情况
（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 24 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 年度分配预案 - 2017-009 - - 25 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 是否在公司领取薪 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 酬 梁荣基 董事长、总经理男 50本科 三年 是 副总经理、董事 余增伟 男 47专科 三年 是 会秘书、董事 梁绍基 董事 男 58大专 三年 是 王红军 董事 男 34高中 三年 是 陈广华 董事 男 43研究生 三年 是 魏彪 监事会主席 男 35大专 三年 是 叶福才 监事 男 52大专 三年 是 邓志贤 监事 男 43初中 三年 是 刘炯 财务总监 男 36大专 三年 是 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的董事长、总经理梁荣基先生与公司董事梁绍基是兄弟关系。
除上述已披露亲属关系外，其他董事、监事及高级管理人员相互之间不存在配偶、三代以内直系或 旁系亲属关系。
（二）
持股情况 单位：股 姓名梁荣基 职务董事长、总经理 期初持普通股股数10,000,000 数量变动- 期末持普通股股数10,000,000 期末普通股持股比例% 75.58% 期末持有股票期权数量 - 余增伟 副总经理、董事会秘书 200,000 15,000 185,000 1.39% 185,000 陈广华 董事 1,000,000 250,000 750,000 5.66% 750,000 梁绍基 董事 200,000
0 200,000 1.51% 200,000 王红军 董事 - - - - - 魏彪 监事会主席 200,000
0 200,000 1.51% 200,000 邓志贤 监事 - - - - - 叶福才 监事 - - - - - 刘炯 财务总监 - - - - - 合计 （三）
变动情况 11,600,000 265,000 11,335,000 85.65%11,335,000 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动 否 26 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 董事会秘书是否发生变动 2017-009 否 财务总监是否发生变动 是 变动类型（新任、换届、 姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因 离任） 刘炯 财务部经理 新任 财务总监 原财务总监离职 叶凤良 财务总监 离任 个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘炯先生，财务总监，无境外永久居留权，1981
年6月出生。
2000年6月，毕业于西南财经大学， 大专学历。
2000年3月至2005年6月，就职于四川省资阳市安岳县护建乡瓦店九义校代课任教；2005 年7月至2008年7月，就职于浙江嘉兴意丝利布业有限公司，担任主办会计一职；2008年7月至2011 年5月，就职于东莞韬略运动器材有限公司，担任财务主管一职；2011年5月至2014年3月，就职于 广东金达照明科技股份有限公司，担任财务主管一职；2014年3月至2015年8月，就职于广东香勤生 物科技有限公司，担任财务经理一职；2015年8月至今，就职于广东天环创新科技股份有限公司，担任 财务经理一职。
现任广东天环创新科技股份有限公司财务总监，任期三年。
邓志贤先生，监事，无境外永久居留权，1973年2月出生。
1991年7月，毕业于广东省英德市横 石塘中学，初中学历。
1992年9月至2005年7月，就职于顺德市陈村镇华英风扇厂，担任车间维修工； 2005年8月至今，就职于东莞市天环科技有限公司，担任环氧生产部组长。
现任广东天环创新科技股份 有限公司监事，任期三年。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员 14 生产人员 22 销售人员 15 技术人员
6 财务人员
5 员工总计 62 期末人数
922156355 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科
5 6 专科 17 17 专科以下 40 32 员工总计 62 55 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动 报告期内公司人员变动幅度不大，2016
末员工总数较上年末减少7人，公司中高层及核心员工保 持稳定，没有变动。
2、人才引进、培训及招聘 公司制定了较为完善的人力资源管理制度，对人员录用、员工分类分层培训、薪酬支付、社会福利 保障、绩效考核、内部晋升及奖惩、员工离职等方面进行了明确规定。
公司按照入职培训的要求，开展 27 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。
同时 公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和 凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。
3、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，依现有的组织结构和管理模式，制 定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。
4、需公司承担费用的离退休职工人数 无。
（二）
核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工
0 0
0 核心技术人员
3 3
0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 梁荣基先生，公司核心技术人员，现任公司董事长、总经理、法人代表，详见上文实际控制人简历。
梁绍基先生，公司核心技术人员，现任公司董事。
1958
年10月出生。
1984年7月，毕业于广东省 肇庆教育学院中文专业，大专学历。
1984年9月至1989年7月，就职于广东省新兴县第一中学，任教 师；1989年8月至2005年6月，自由职业者；2005年7月至今，就职于东莞市天环科技有限公司，任 公司经理、监事、工程部、品质部主管，现持有公司1.51%的股权。
李程辉先生，公司核心技术人员，1985年8月出生。
2009年6月毕业于广东石油化工学院高分子 材料与工程专业，本科学历。
职业经历：2009年7月至2012年6月就职于茂名市信翼化工有限公司， 担任研发工程师职务；2012年6月至2013年4月，自由职业；2013年5月至今，就职于东莞市天环科 技有限公司，担任工程师职务。
公司与核心技术人员均签订了正式的劳动合同，报告期内公司核心技术人员未发生重大变动，核心 技术团队较为稳定。
28 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权以及各自的议事规则独立有效地运作。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。
首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。
其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。
因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大事项均履行了相应法律程序。
公司重大投资、重要的人事变动、融资、日常关联交易等均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。
4、公司章程的修改情况2016年7月4日，公司召开董事会审议通过了修改公司章程的议案，主要内容：
一、修订《公司章 29 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 程》第九十八条 修订说明：在《公司章程》第九十八条第八款后增加新的内容。
修订前: 第九十八条董事会行使下列职权： （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委 托理财、关联交易等事项； 修订后： 第九十八条董事会行使下列职权： （八）在股东大会授权范围内，决定公司如下对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、 委托理财、关联交易等事项： 在公司资产负债率不超过60%的限度内，根据生产经营需要，董事会可以决定在一个会计年度内新 增不超过公司最近一期经审计的总资产额30%的银行借款或授信的权限；
二、公司章程其他条款不变。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10（一）第一届董事会第三次会议：审议通过《广东天环创新科技股份有限公司增补监事 会成员的议案》。
第一届董事会第四次会议： （审议通过《关于聘请2015年度财务报告审 计机构的议案》。
第一届董事会第五次会议：
1、审议通过《关于公司向兴业银行东莞分行 贷款的议案》。
2、审议通过《关于公司董事 长梁荣基为公司向兴业银行东莞分行贷款提 供股权质押担保的议案》。
第一届董事会第 六次会议：
1、审议通过《2015
年度总经理 工作报告》。
2、《2015年度董事会工作报 告》。
《2015年年度报告及摘要》。
3、审 议通过《2016年度经营计划及财务预算方 案》。
4、审议通过《2015年度财务报告》。
第一届董事会第七次会议：
1、审议通过《关 于公司向建设银行东莞分行信用贷款的议 案》。
2、审议通过《关于修改广东天环创新 科技股份有限公司章程的议案》。
第一届董 事会第八次会议：
1、审议通过《募集资金管 理制度》。
2、审议通过《关于公司募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》。
3、审议 通过《2016
年半年度报告及摘要》。
第一届 董事会第九次会议：审议通过《关于公司向 浦发银行东莞分行贷款的议案》。
第一届董 事会第十次会议：审议通过《关于公司向浦 发银行东莞分行贷款的利率调整的议案》。
第一届董事会第十一次会议：
1、审议通过《广 东天环创新科技股份有限公司增补董事会成 30 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009员的议案》。
2、审议通过《关于聘请2016 年度财务报告审计机构的议案》。
第一届董 事会第十二次会议：审议通过《关于广东天 环创新科技股份有限公司聘任财务总监的议 案》。
监事会 2第一届监事会第三次：
1、审议通过《2015年度监事会工作报告》。
2、审议通过《2015 年年度报告及摘要》。
3、审议通过《2015 年度财务报告》和《2016年度经营计划及财 务预算方案》。
第一届监事会第三次：审议 通过《2016年半年度报告及摘要》。
股东大会 52016年第一次：
1、审议同意《广东天环创新科技股份有限公司增补监事会成员的议 案》。
2016年第二次：《关于聘请2015年 度财务报告审计机构的议案》。
2016年第
三 次：
1、审议通过《关于公司向兴业银行东莞 分行贷款的议案》。
2、审议通过《关于公司 董事长梁荣基为公司向兴业银行东莞分行贷 款提供股权质押担保的议案》2016年第四次：
1、审议通过《关于公司向建设银行东莞分行 信用贷款的议案》。
2、审议通过《关于修改 广东天环创新科技股份有限公司章程的议 案》。
2016年第五次：
1、审议通过《募集 资金管理制度》。
2、审议通过《2016年半 年度报告及摘要》。
2015年年度股东大会： 审议通过《2015年度监事会工作报告》、《2015 年度董事会工作报告》。
《2015年年度报告 及摘要》、《2016年度经营计划及财务预算 方案》、《2015年度财务报告》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、召开、表决程序等严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的 规定，决议内容及签署合法合规、真实有效。
（三）
公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会 有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出 现违法、违规现象，能够履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符合相关法规的要求。
公司治理 与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的 发展奠定基础。
（四）
投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规编制并披露各期 定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。
公司信箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意 31 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平。
在规范运行的同时，公司受到了数家国内知名证券公司和投资机构的关注。
2017-009
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并承担相应的责任与风险。
1.公司业务的独立性公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会，直接或间接干预公司的决策和经营活动。
公司独立从事业务经营，不存在对控股股东及其关联企业的依赖关系。
公司拥有独立的发明专利、商标权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业，亦不存在同业竞争。
2.公司人员的独立性公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。
公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生。
公司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独立。
3.公司资产的独立性公司拥有合法和安全的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的专利权等无形资产。
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4.公司机构的独立性公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
5.公司财务的独立性公司设立了完全独立的财务部门，配备了相应的财务人员，建立了完全独立的会计核算体系，制订了完善的财务管理制度；公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，依法独立纳税。
（三）对重大内部管理制度的评价公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理的要求内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、财务等各业务及管理环节。
从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。
内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。
32 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 第十节财务报告 是保留意见大信审字[2017]第18-00034号大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层2017-06-15张瑞明、刘满光否
2 审计报告 大信审字[2017]第18-00034号广东天环创新科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 33 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项如“附注
五、（二十八）（二十九）”所述，贵公司在销售费用中列支咨询服务费1,006,000.00元，其中员工培训费项目300,000.00元、其他支出项目706,000.00元，在管理费用列支咨询服务费3,594,000.00元，其中咨询服务费项目1,900,000.00元、研发开发费用项目800,000.00元、员工培训费项目100,000.00元、其他支出项目794,000.00元，在销售费用、管理费用中列支咨询服务费合计4,600,000.00元，“附注
五、（十）”所述，贵公司在长期待摊费用中列支装修费用2,237,190.30元，我们未能获取充分适当的审计证据，以判断这些费用支出的真实性。
四、审计意见我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张瑞明 中国·北京 中国注册会计师：刘满光
二、财务报表（一）资产负债表 二○一七年六月十五日 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金 附注
五、（一） - 34 期末余额 2,619,041.43- 单位：元 期初余额 2,428,628.23- 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产- 衍生金融资产应收票据应收账款
五、（二） 预付款项
五、（三） 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款
五、（四） 买入返售金融资产存货
五、（五） 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
五、（六） 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资投资性房地产固定资产
五、（七） 在建工程
五、（八） 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产
五、（九） 开发支出商誉长期待摊费用
五、（十） 递延所得税资产
五、（十一） 其他非流动资产
五、（十二） 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款
五、（十三） 向中央银行借款 - 35 - 100,000.0011,865,055.5947,490.00 362,524.381,474,874.72361,402.3216,830,388.44 - 3,096,883.6335,466.703,008,278.761,160,810.187,301,439.2724,131,827.71 5,200,000.00- 2017-009 - 16,797,578.3046,215.26437,598.273,821,390.30256,793.6923,788,204.05 - 2,250,575.21993,851.3831,466.661,254,078.25228,400.54699,659.005,458,031.0429,246,235.09 - 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债- 衍生金融负债应付票据应付账款
五、（十四） 预收款项
五、（十五） 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬
五、（十六） 应交税费
五、（十七） 应付利息
五、（十八） 应付股利其他应付款
五、（十九） 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债
五、（二十） 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 长期应付款
长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债 -
五、（二十一） - 36 - 5,049,727.6312,518.00281,136.00211,563.5213,938.4053,078.91362,369.3911,184,331.85 - - - 11,184,331.85 13,230,000.00- 2017-009 - 6,772,357.319,362.60408,793.921,354,741.233,862.26812,115.20349,534.509,710,767.02 362,369.39- - - 362,369.3910,073,136.41 13,230,000.00- 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 资本公积
五、（二十二） 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积
五、（二十三） 一般风险准备未分配利润
五、（二十四） 归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：梁荣基 - 主管会计工作负责人：刘炯 2,260,525.52- 368,257.32- -2,911,286.98- 12,947,495.8624,131,827.71会计机构负责人：刘炯 2017-009 2,260,525.52- 368,257.32- 3,314,315.84- 19,173,098.6829,246,235.09 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入 附注
五、（二十五）
五、（二十五）
五、（二十六）
五、（二十七）
五、（二十八）
五、（二十九）
五、（三十）
五、（三十一） 37 本期金额- 29,400,055.95- 20,062,999.44- 186,374.704,300,169.6210,191,761.99 352,815.741,120,061.87 -6,814,127.411,330,000.00 单位：元 上期金额- 43,573,971.99- 27,681,436.38- 287,952.572,805,242.067,347,020.22 170,301.42568,745.04 4,713,274.30118,901.31 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出
五、（三十二） 1,638,417.35 其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、（三十三） -7,122,544.76 -896,941.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 归属于母公司所有者的净利润 - 少数股东损益 -
六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额- -6,225,602.82- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 - 其他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 - 益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
梁荣基主管会计工作负责人：刘炯 -6,225,602.82- 会计机构负责人：刘炯 2017-009 52,048.98 4,780,126.63 677,431.944,102,694.69 - - - 4,102,694.69- 0.50- （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 附注 - 38 本期金额 单位：元 上期金额 31,745,573.56- 33,553,248.09- 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 - - -
五、（三十四） -
五、（三十四） - 39 2017-009 - - - - - - - - - - 1,332,829.40
33,078,402.9615,773,176.335,526,866.053,281,136.1810,301,879.0334,883,057.59-1,804,654.63 225,756.2133,779,004.3021,477,833.714,815,572.573,556,998.916,705,689.4836,556,094.67-2,777,090.37 2,553,380.912,553,380.91-2,553,380.91 25,000.0025,000.002,611,477.922,611,477.92-2,586,477.92 5,500,000.00- 14,737,500.00- 2,737,000.00 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 - 加：期初现金及现金等价物余额 -
六、期末现金及现金等价物余额 - 法定代表人：
梁荣基主管会计工作负责人：刘炯 会计机构负责人：刘炯 2017-009 5,500,000.00649,534.50302,016.76951,551.26 4,548,448.74- 190,413.202,428,628.232,619,041.43 17,474,500.00524,755.60156,604.45- 10,025,000.0010,706,360.05 6,768,139.95- 1,404,571.661,024,056.572,428,628.23 40 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 （四）股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积减：其他专盈余公积一未分配利润数 优先股永续债其 库综合项 般 股 项目 他 存收益储 风 东 股 备 险 权 准 益 备
一、上年期末余额 13,230,000.00 - - -2,260,525.52 - --368,257.32-3,314,315.84-19,173,098.68 加：会计政策变更 - - - - - - -- -- -- - 前期差错更正 - - - - - - -- -- -- - 同一控制下企业合并 - - - - - - -- -- -- - 其他 - - - - - - -- -- -- -
二、本年期初余额 13,230,000.00 - - -
2,260,525.52 - --368,257.32-3,314,315.84-19,173,098.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -- ---6,225,602.82--6,225,602.82 （一）综合收益总额 - - - - - - -- ---6,225,602.82--6,225,602.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - -- -- -- -
1．股东投入的普通股 - - - - - - -- -- -- -
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -- -- -- - - - - - - - -- -- -- -
4．其他 - - - - - - -- -- -- - （三）利润分配 - - - - - - -- -- -- -
1．提取盈余公积 - - - - - - -- -- -- - 41 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13,230,000.00 - 2017-009 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2,260,525.52 - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -
-368,257.32--2,911,286.98-12,947,495.86 项目
一、上年期末余额 股本 其他权益工具 优先永续债其 股 他 500,000.00 - -- 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减其专 ：他项 库综储 存合备 股收 益 -- -- 盈余公积- 少数 一般未分配利润股东 风险 权益 准备 --167,096.01 - 所有者权益332,903.99 42 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 同一控制下企业合并 - - 其他 - -
二、本年期初余额 500,000.00 -
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
12,730,000.00 - （一）综合收益总额 - - （二）所有者投入和减少资本 12,730,000.00 -
1．股东投入的普通股 12,730,000.00 -
2．其他权益工具持有者投入资本 - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - -
4．其他 - - （三）利润分配 - -
1．提取盈余公积 - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他 - - （四）所有者权益内部结转 - -
1．资本公积转增资本（或股本） - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - -
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．其他 - - （五）专项储备 - -
1．本期提取 - -
2．本期使用 - - 2017-009 -------------------------- -----2,260,525.52
-2,007,500.002,007,500.00--------253,025.52-25,302.55-227,722.97---- -- - -- - -- - -- - -- - --368,257.32 -- - -- - -- - -- - -- - -- - --393,559.87 --393,559.87 -- - -- - -- - ---25,302.55 -- - ---25,302.55 -- - -- - -- - -- - -- - 43 - - - - - - - - --167,096.01 -3,481,411.85 -4,102,694.69 - - - - - - - - - - --393,559.87 --393,559.87 - - - - - - --227,722.97 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -332,903.99 -18,840,194.69 -4,102,694.69 -14,737,500.00 -14,737,500.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 （六）其他 - - --
四、本年期末余额 13,230,000.00 - -- 法定代表人：梁荣基主管会计工作负责人：刘炯会计机构负责人：刘炯 -2,260,525.52- -- - --368,257.32 --227,722.97-3,314,315.84 - - -19,173,098.68 44 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 广东天环创新科技股份有限公司财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 2017-009
一、企业的基本情况 （一）广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于2005年7月12日设立，前身系东莞市天环科技有限公司，于2015年8月7日经东莞市工商行政管理局核准变更为股份有限公司，统一社会信用代码：277，法定代表人：梁荣基，住所：东莞市道滘镇小河工业区，注册资本1,323.00万元，股本1,323.00万元,营业期限：长期。
（二）本公司所处细分行业为“C26化学原料和制品造业”,公司经营范围：研发、产销高科技电子绝缘材料。
（三）财务报告由本公司董事会批准于2017年6月21日对外报送。
（四）本年度合并财务报表范围本年度无纳入合并范围的子公司。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：自报告期末起12个月内，本公司的持续经营能力不存在任何疑虑。
三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。
长期股权投资的初始投资成本与合并对 45 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)
应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。
在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。
46 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 2017-009 单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 占应收账款期末余额100.00万元根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据账龄组合不计提坏账准备组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合不计提坏账准备组合 风险特征账龄押金、备用金、代垫款等 账龄分析法不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄1年以内（含1年）1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上 应收账款计提比例（%）5.0010.0020.0030.0050.00 100.00 其他应收款计提比例（%）5.0010.0020.0030.0050.00100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (九)存货
1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、消耗性生物资产、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、 消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法 47 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十)划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流 动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在
一 年内完成。
(十一)
长期股权投资
1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12
号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第
22号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位
20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。
或虽不足20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十二)
固定资产 48 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009
1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。
同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别
生产设备研发设备办公设备电子设备运输设备 预计使用寿命（年）1010555 预计净残值率（%）5.005.005.005.005.00 年折旧率（%）9.509.5019.0019.0019.00
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十三)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十四)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。
借款费用暂停 49 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 资本化的期间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十五)
无形资产
1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(十六)
资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 50 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十七)
长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八)
职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。
2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利 本公司向职工
1 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 目录 第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告 2017-009 4678161820212529
2 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 释义项目公司、本公司、股份公司有限公司本报告本年度报告期股东大会董事会监事会高级管理人员元，万元三会三会议事规则主办券商、东莞证券胶粘剂环氧树脂胶 LED封装硅胶 释义 释义指广东天环创新科技股份有限公司指公司前身“东莞市天环科技有限公司”指广东天环创新科技股份有限公司2016年年度报告指2016年度指2016年1月1日至2016年12月31日指广东天环创新科技股份有限公司股东大会指广东天环创新科技股份有限公司董事会指广东天环创新科技股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指人民币元、人民币万元指广东天环创新科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会指股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规指东莞证券股份有限公司指通过物理或化学作用，能使被粘物结合在一起的材料。
指以环氧树脂及其固化剂为主要粘料制成的胶粘剂的总称 以硅橡胶和硅树脂为主要材料制成的胶黏剂应用在LED产品制指 造中
3 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 第一节声明与提示 2017-009 【声明】 本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。
声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】重要风险事项名称期末应收账款余额较大的风险 生产经营场所租赁风险 公司资金不足的风险公司治理风险 重要风险事项简要描述 公司应收账款余额较大，占资产总额的比例较高。
2016年12月31日，公司应收账款余额11,865,055.59元，金额较大。
随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。
公司与温国平于2016年01月01日签订《租用合同书》，承租温国平位于东莞市道滘镇小河村工业区的厂房，建筑面积6,797.75平方米，租赁期限自2016年1月01日至2018年12月31日止，每月租金合计人民币67,977.5元。
但是，出租方温国平并未取得土地使用权证书，也未取得房屋产权证书，因此，出租权属存在瑕疵，租赁合同存在可能被确认为无效，公司被迫搬迁的风险。
公司作为本土胶粘剂高科技企业，经营资金主要依靠自有资金和银行贷款，与行业内规模较大的企业相比，公司在资本规模上存在较大差距，难以支撑公司在多个产品上同时大规模投入。
随着公司经营规模迅速扩大，资金短缺问题已经成为制约公司快速发展和规模化经营的瓶颈。
天环创新于2015年8月7日整体变更为股份公司，虽然股
4 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 实际控制人控制不当风险业绩下滑较大风险 本期重大风险是否发生重大变化： 2017-009 份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。
公司股东梁荣基先生持有公司10,000,000.00股的公司股份，占公司股本的75.59%，是公司的控股股东、实际控制人，另外梁荣基先生担任公司的董事长、总经理、法定代表人，能够对公司经营决策施予重大影响。
虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。
2016年公司进行内部治理；其
一，根据公司的运营情况，进行人员结构优化，降低固定开销。
其
二，调整业务部赊销政策，整顿及梳理过期应收账款，压缩账期。
对于长期拖欠货款和信誉度差客户采取停止供货及终止合作并加大力度追收货款。
借此重新优化公司的客户资源，保留优质客户，经过一段时间的整理，虽然流失了部分客户，销售减少，造成业绩下滑较大。
但是公司的应收账款明显好转，总应收比去年明显减少。
其
三，加强了新产品研发和原来产品的技术改革升级，提高产品性能，开发一些高端客户。
其
四，大力开拓地铁防水以及复合材料粘合等领域客户。
是
5 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 广东天环创新科技股份有限公司GuangdongTianhuanInnovationTechnologyCo.,Ltd.天环创新835130梁荣基广东省东莞市道滘镇小河工业区广东省东莞市道滘镇小河工业区东莞证券广东省东莞市莞城区可园南路1号金源中心21楼大信会计师事务所（特殊普通合伙）张瑞明、刘满光北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 余增伟0769-883873580769-883870781418662896@广东省东莞市道滘镇小河工业区公司董秘办公室 523171
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2016-01-12基础层C26化学原料和化学制品制造业天环创新立足于精细化工行业中的胶粘剂行业，主要生产、研发和销售环氧树脂灌封胶、环氧树脂粘接胶、其它环氧树脂胶、高折LED封装硅胶、低折LED封装硅胶，公司的产品主要应用在电子产品和LED产品制造中协议转让13,230,000梁荣基梁荣基
6 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告
四、注册情况 2017-009 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 277 是 公司于2016年1月20日取得工商局颁发的新的营业执照，统一社会信用代码 277
7 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期29,400,055.95 0.32-6,225,602.82-5,930,355.02 -38.76 -36.93-0.47 上年同期43,573,971.99 0.364,102,694.69 单位：元 增减比例-32.53%-12.92%-251.74% 4,045,870.21 -246.58% 37.23 - 36.710.50 -192.17% 本期期末24,131,827.7111,184,331.8512,947,495.860.9846.35%1.50-21.82 上年期末29,246,235.0910,073,136.4119,173,098.68 1.4534.44% 2.4532.10 单位：元 增减比例-17.49%11.03%-32.47%-32.47%-38.57%-167.97% 本期-1,804,654.63 1.867.58 单位：元 上年同期 增减比例 -2,777,090.37 - 3.67 - 6.28 - 本期-17.49-32.53-251.74 上年同期97.0571.36395.95 增减比例-
8 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 项目非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 本期期末13,230,000- 2017-009 单位：股 上年期末 增减比例 13,230,000 - - - - - 金额 单位：元 -308,417.3513,169.55 -295,247.80 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 公司专注于胶粘剂行业，致力于环氧树脂灌封胶、环氧树脂粘接胶、环氧树脂防水材料、其它环氧 树脂胶、高折LED封装硅胶、低折LED封装硅胶的研发、生产和销售。
目前公司生产的产品广泛的应用 于电子电器、LED产品制造领域。
在生产模式方面，公司依据销售预测来有计划的安排生产，同时通过与研发和销售的配合，满足客 户的特殊定制要求；在采购模式方面，公司对生产所需原材料的供方进行选择、评价等控制管理，由采 购部负责原材料的申购与办理入库；在销售模式方面，公司建立了健全的技术服务体系和快捷灵活的营 销服务网络，采取直销模式为客户提供专业的技术指导和售后服务。
核心业务人员根据地域、目标客户 群体等分布情况建立销售网络，通过网络、电话、实地拜访等方式与目标客户建立业务往来。
公司的销售与服务模式能够最大限度的稳定公司与客户关系，公司以客户需求为导向的销售模式， 提升了客户对公司提供服务的满意度以及依赖性，使公司积累了较为稳定的客户群。
2016
年、2015年、2014年和公司主营业务毛利率分别31.76%、36.47%和29.86%，今年毛利率有所 下降。
但公司盈利模式清晰，具有多元化、灵活性、可复制性低等特征。
公司2016年通过积极研发，开 发出防水环氧胶水，主要用地铁建设、工程建筑防水专用材料，已批量在市场上应用，备受好评，目前 形成环氧树脂电子胶、建筑防水胶和LED封装硅胶产品体系，为客户提供丰富的产品类型。
公司未来将 会充分利用公司自有资源的基础上，大力挖掘未来的资本市场资源要素，形成较为完整的产业链。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否
9 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告商业模式是否发生变化 2017-009否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：
1、财务业绩情况 报告期内，公司主要经营指标的情况：公司实现营业收入29,400,055.95元，较上一年度下降 32.53%；净利润为-6,225,602.82元，同比减少-251.74%；截至2016年末，公司总资产为 24,131,827.71元，同比减少17.49%；归属于挂牌公司股东的净资产为12,947,495.86元，同比减少 32.47%。
2、业务拓展情况 报告期内，由于市场额不断变化，LED的质量要求不断提升，公司根据结合自身的实际情况，在市 场开发有序的收缩，先重点整理目前合作客户，优化客户资源。
加大研发，提升产品质量，适应市场的 需求。
下半年同时开拓建筑防水市场，目前已经初见成效，后续也是作为一个重点市场开发。
3、质量管理情况 报告期内，由于市场对
LED照明产品要求不断提升，对封装硅胶的品质不断提升，公司的技术更新 未能及时跟进，产品出货合格率有所下降。
经过公司严抓质量管理体系，严格执行产品检验程序，优化 产品检验流程，增加了相关检测手段，使产品批次合格率得到显著提升下半年公司加大新技术的升级研 发，积极部署实施各项技术研发及市场推广工作计划，实现了品质稳定持续的良好发展势头。
公司依靠 持续的研发，具备市场快速反应能力，能对客户不同的需求进行生产。
品牌是企业保持竞争优势、做大 做强的持久动力，公司借助新三板的广告效应和融资平台，加大产品宣传力度，不断扩大客户群体，提 高产品市场竞争力。
4、技术研发方面 以提升科技创新对产业发展贡献度为目标，加强研发技术队伍建设，引进创新型人才，加快产品与 技术的推陈出新，不断研发适应市场需求的新产品使之尽快投放市场，并支持新业务领域的拓展。
5、规范公司内部各项管理方面 公司严格产品研发和项目管理等方面的标准操作，同时不断完善各部门的工作流程和职能，促进公 司业务的规范管理。
6、在员工队伍建设及结构调整方面 公司实行有效的人力资源管理，梳理公司人员结构，同时加强公司人才梯队建设，确保公司的战斗 力。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 占营业收入的 金额 变动比例 金额 比重 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 29,400,055.95-32.53% 100.00% 43,573,971.99 71.36% - 营业成本 20,062,999.44-27.52% 68.24% 27,681,436.38 55.19% 63.53% 毛利率 31.76% -12.92% - 36.47% 22.14% - 管理费用 10,191,761.99 38.72% 34.67% 7,347,020.22 50.50% 16.86% 销售费用 4,300,169.62 53.29% 14.63% 2,805,242.06 142.95% 6.44% 财务费用 352,815.74
107.17% 1.20% 170,301.42 -9.20% 0.39% 营业利润 -6,814,127.41-244.57% -23.18% 4,713,274.30 314.88% 10.82% 营业外收入1,330,000.001,018.57% 4.52% 118,901.31 1089.01% 0.27% 营业外支出1,638,417.353,047.84% 5.57% 52,048.98 1943.52% 0.12% 10 净利润 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 -6,225,602.82-251.74% -21.18% 4,102,694.69 2017-009 395.95% 9.42% 项目重大变动原因： 1、2016年度公司营业收入为29,400,055.95元，较上一年度减少14,173,916.04元，下降32.53%，主要是公司在本期减少环氧树脂胶销售收入3,548,379.53元，原因是报告期内，由于市场竞争加剧， 公司根据结合自身的实际情况，先重点整理目前合作客户，优化客户资源，优化账期导致部分客户流失； LED封装硅胶销售收入减少12,136,114.81元，原因是报告期内，由于市场额不断变化，技术进步，LED 的质量要求不断提升，LED照明行业产能过剩，消费市场疲软，下游厂商需求大幅下降，导致公司的 LED封装胶销售业绩明显下滑，公司根据结合自身的实际情况，先重点整治长期拖欠货款合作客户，优 化客户资源，加大研发力度，提升产品质量，适应市场的需求。
2、2016年度公司营业成本为20,062,999.44元，较上一年度下降27.52%，主要是受公司本期销售 业绩特别是LED封装硅胶销售业绩下滑的影响，营业成本较2015年度减少7,618,436.94元。
3、2016年度公司毛利率为31.76%，较上一年度减少四点七一个百分点，主要原因是：①本期LED 封装硅胶销售价格有所小幅下降，环氧树脂胶销售价格没有大的波动，销售收入减少14,173,916.04元； ②年底国际石油价格有所上升，公司本期主要原材料环氧树脂价格由年初平均12,000元/吨，上升为本 期13,500元/吨,本期共耗用环氧树脂785,985千克,增加材料成本1,178，977.50元；本期制造费用较 上期增加241,786.39元（制造费用包括车间管理人员工资、生产车间租金、生产机器设备折旧与摊销、 生产耗用水电费、车间耗用品、维修费、保险费等）所致；本期直接人工较2015年增加478,511.36元， 由于公司从2016年1月起进行工资改革，提高了生产一线员工的工资和福利，并对员工进行了优化； ③由于销售业绩下滑，销售收入下降，导致单位成本中固定成本上升，使产品的综合毛利率下降。
4、2016年度公司管理费用为10,191,761.99元，较上一年度增加2,844,741.77元，增长38.72%， 主要原因有：①、公司在本期增加中介服务费1,048,929.89元，其中：券商持续督导费增加100,000.00 元；挂牌服务费尾款160,000.00元；定向增发财务顾问费80,000.00元；加大收款力度，起诉赖款客 户，增加法律服务费91,847.34元；积极配合内部整改，提供管理水平，增加培训费、管理咨询费、技 术改造服务费等600,000.00元；②、公司在本期加大研发力度，增加研发投入317,990.99元；③、公 司在本期新办公室投入使用，导致增加长期待摊费用增加2,237,190.30元，较上一年度摊销增加 585,287.13元；④、公司进行内部整改，加强内控制度建设，本期增加高级管理人员，增加管理人员工 资274,430.72元；⑤、本期加强内部部门核算，增加行政管理部门租金125,122.50元；⑥、本期加强 内部部门核算，费用按部门分摊，分摊到行政管理部门，保险费减少210,414.96元，办公费减少66,519.43 元，业务招待费减少50,417.32元，水电费增加141,177.31元。
5、2016年度公司销售费用为4,300,169.62元，较上一年度增加1,494,927.56元，增长53.29%， 主要原因有：①、为了开发新客户、新市场，本期增加市场咨询费、调研费、综合服务费等706,000.00 元；②、公司在本期加大市场开发力度，业务员出差增加差旅费99,668.73元；③、公司在本年度1月 份增加销售总监1名，4月份开始增加环氧业务员人数3人，增加工资145,930.00元，加强部门核算， 导致保险费增加83,369.36元；④、本期为了提高业务员业务水平，开发新市场新客户，增加员工培训 支出300,000.00元。
6、2016年度公司营业利润为-6,814,127.41元，较上一年度下降244.57%，主要原因有：①、本期 公司营业收入较上一年度减少14,173,916.04元，由于环氧树脂价格上升，公司毛利率降低4.71个百 分点使利润减少1,178，977.50元；②、管理费用本期增加2,844,741.77元；③、销售费用本期增加 1,494,927.56元；④、资产减值损失增加551,316.83元；⑤、本期财务费用减少182,514.32元；⑥、 本期营业税金及附加减少101,577.87元。
7、2016年度公司营业外收入为1,330,000.00元，较上一年度增加1,018.57%，主要原因有：①、 收到东莞市科学技术局第二批培育奖励资助300,000.00元；②、收到东莞市科学技术局第二批培育奖 励资金50,000.00元；③、收到东莞市经济和信息化局企业政策性补贴100,000.00元；④、收到东莞 市经济和信息化局成长型中站企业奖励,150,000.00元；⑤、收到东莞市财政局道滘分局（２０１５年 11 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第一批广东省高企培育入库企业资金）100,000.00元；⑥、收到东莞市财政局道滘分局（“科技道滘” 工程专项资金）630,000.00元。
8、2016年度公司营业外支出为1,638,417.35元，较上一年度增加3,047.84%，主要原因有：①、 支付消防检查发现违反《消防法》第二十八条规定罚款26,000.00元；②、汽车违章罚款540.00元； ③、补缴2013-2014年税款，税款滞纳金194,012.66元，其他税务滞纳金325.11元；④、起诉费用4,729.08 元；⑤、本期客诉索赔1,412,810.50元。
9、2016年度公司净利润为-6,225,602.82元，较上一年度下降251.74%，主要原因有：①、本期公 司营业利润较上一年度减少11,527,401.71元；②、营业外收入本期增加1,211,098.69元；③、营业 外收入本期增加1,586,368.37元。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 27,873,518.86 18,578,209.53 43,558,013.20 27,680,660.86 其他业务收入 1,526,537.09 1,484,789.91 15,958.79 775.52 合计 29,400,055.95 20,062,999.44 43,573,971.99 27,681,436.38 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例% 环氧树脂灌封胶 21,808,213.36 74.18 24,848,671.49 57.03 环氧树脂粘接胶 817,311.20 2.78 438,151.40 1.01 其它环氧树脂胶 951,978.21 3.24 1,839,059.41 4.22 高折
LED封装硅胶低折LED封装硅胶其他业务收入 4,269,828.4926,187.60 1,526,537.09 14.520.095.19 14,636,191.271,795,939.63 15,958.79 33.596.491.88 收入构成变动的原因： 报告期内，环氧树脂胶营销收入较2015年减少3,548,379.53元，下降13.08%，主要是市场竞争加剧，公司根据结合自身的实际情况，LED产品在市场销售有序的收缩，先重点整理目前合作客户， 优化客户资源，压缩账期导致部分客户流失所致；其他业务收入增长的原因主要是7-12月份应部分客户需求，公司出售少量环氧树脂实现销售 收入1,526,537.09元。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,804,654.63 -2,777,090.37 投资活动产生的现金流量净额 -2,553,380.91 -2,586,477.92 筹资活动产生的现金流量净额 4,548,448.74 6,768,139.95 现金流量分析： 1、2016
年度公司经营活动产生的现金流量净额为-1,804,654.63元，较上一年度增加35.02%，主要是因为公司本期环氧树脂胶营销收入较2015年减少3,548,379.53元，LED封装硅胶销售收入较2015年减少12,136,114.81元，导致公司购买商品、接受劳务支付的现金减少5,704,657.38元；本年度公司加强应收账款管理，压缩账期，重点整治长期拖欠货款合作客户，导致应收账款减少所致。
2、2016年度公司投资活动产生的现金流量净额为-2,553,380.91元，较上一年度增加1.28%， 12 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 主要是因为公司本期购买固定资产1,286,240.88元，购入财务软件8,000.00元,长期待摊费用（办 公室二期装修工程投入使用）增加2,501,650.41元所致。
3、2016年度公司筹资活动产生的现金流量净额为4,548,448.74元，较上一年度减少32.80%， 主要是因为公司本期其他与筹资活动有关的现金流量净额增加7,288,000.00元,本期吸收投资收到 现金减少14,737,500.00元，新增短期贷款5,500,000.00元所致。
4、2016年度公司经营活动产生的现金流量净额为-1,804,654.63元，净利润为-6,225,602.82 元，两者相差4,420,948.19元，主要是因为公司本期公司购买商品、接受劳务支付的现金减少 5,704,657.38元，支付的各项税费减少275,862.73元。
（4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1东莞市伟鑫化工贸易有限公司 3,014,845.00 10.25% 否 2中山市凯星电器有限公司 2,578,308.00 8.77% 否 3中山市日胜电器制品有限公司 2,206,316.50 7.50% 否 4乐清市太欧电子有限公司(三禾量具) 1,499,270.00 5.10% 否 5德阳帛汉电子有限公司 961,435.20 3.27% 否 合计 10,260,174.2 34.90% -
（5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关
系 1安徽美佳新材料股份有限公司 6,750,097.00 38.60% 否 2广州江盛化工科技有限公司 2,251,546.00 12.90% 否 3湖北绿色家园材料技术股份有限公司 2,077,386.00 11.90% 否 4杭州卡威化工科技有限公司 669,535.00 3.80% 否 5深圳业旭实业有限公司 485,286.00 2.90% 否 合计 12,233,850.0 70.10% -
0
（6）研发支出与专利研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,839,054.42 3,521,063.43 研发投入占营业收入的比例 13.06% 8.08% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量
2 公司拥有的发明专利数量
1 研发情况： 公司在本期不存在研发费用资本化的情况。
2、资产负债结构分析 单位：元 13 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 本年期末 上年期末 2017-009 占总资产 项目金额 变动 占总资产 金额 比例 的比重 变动 占总资产的比重的增 比例 比重 减 货币资金2,619,041.43 7.84% 10.85% 2,428,628.23137.16% 8.30% 2.55% 应收账款11,865,055.59-29.36% 49.17% 16,797,578.30196.58% 57.44% -8.27% 存货 1,474,874.72-61.40% 6.11% 3,821,390.30-23.55% 13.07% -6.95% 长期股权 - - - - 投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产3,096,883.63 37.60% 12.83% 2,250,575.2116.01% 7.70% 5.14% 在建工程 --100.00% 0.00% 993,851.38 - 3.40% -3.40% 短期借款5,200,000.00 -21.55% - - 0.00% 21.55% 长期借款 --100.00% 0.00% 362,369.39-48.71% 1.24% -1.24% 资产总计24,131,827.71-17.49% 100.00% 29,246,235.0997.05% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、2016年12月31日公司货币资金为2,619,041.43元，较上一年度增加7.84%，主要原因是本期公司加强应收账款管理，加快资金回笼所致。
2、2016年12月31日公司应收账款为11,865,055.59元，较上一年度减少29.36%，主要原因是本期加强应收账款管理，整顿硅胶事业部所致。
3、2016年12月31日公司存货为1,474,874.72元，较上一年度减少61.40%，主要原因是公司加强对存货的日常管理，清理并返工旧货，减少不必要的安全库存。
4、2016年12月31日公司长期借款为0元，较上一年度减少100%，主要原因是公司预计在2017年11月份将偿还完到期渣打银行贷款，并将其重分类到一年内到期的非流动负债所致。
5、2016年12月31日公司固定资产为3,096,883.63元，较上一年度增加12.83%，主要原因是本期公司新建5条硅胶生产线完成并投入使用所致。
6、2016年12月31日公司在建工程为0元，主要原因本期公司新办公室二期装修工程完成并投入使用所致。
7、2016年12月31日公司短期借款为5,200,000.00元，主要原因本期公司新增加两笔贷款（兴业银行股权质押贷款2,500,000.00元,建设银行信用贷款3,000,000.00元）所致。
8、2016年12月31日公司总资产为24,131,827.71元，较上一年度减少17.49%，主要原因本期公司销售收入减少、应收账款减少、存货减少、固定资产增加、长期借款减少、短期借款增加、长期待摊费用（办公室装修款）增加所致。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司、参股公司。
（2）委托理财及衍生品投资情况 本年度没有发生委托理财及衍生品投资。
（三）外部环境的分析 胶粘剂是一种能够把同类或不同类的材料紧密结合在一起的物质。
随着科学技术和国民经济的发 展，胶粘剂已被广泛应用于木材加工、建筑工程、纺织印染、制鞋、皮革、电子、电器、汽车、机械、 航空航天、生物医疗、轨道交通建设等各行业及高科技领域。
从整个胶黏剂市场看，胶黏剂的价格逐年上涨，高价位、高附加值的产品在行业中所占比例日趋 增加。
尽管我国胶黏剂产量日益增加，但是，由于该行业属于比较冷门行业，有一定的技术壁垒，市 场竞争不激烈，价格波动幅度低，产品应用的行业广，产品销售周期波动很小，未来的发展空间还是 很广阔。
石油价格的大幅波动将会影响公司产品的成本的波动。
目前，国产胶黏剂产品主要以低中档 14 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 为主，大部分胶黏剂产品质量不高、技术含量低、品种单
一，高档胶黏剂在市场上占居的份额远远落 后于发达国家，以至于我国胶黏剂产量居世界第
三，而产值却只占
7%。
因此，发展高端的胶黏剂的市 场还是广阔，需要不断研发和引进国外的先进技术拓展国内的市场空间。
（四）竞争优势分析 作为节能环保领域胶粘剂材料的供应商，公司的核心竞争优势为：针对市场需求快速开发产品， 产品的性能优越、质量稳定，相比行业中的主要企业有较好的价格和服务竞争力，得到了客户的认可， 建立了品牌优势，取得了一定的市场地位。
在珠三角地区具有比较高的知名度和认可度。
目前公司已 经获得了
1项发明专利。
但是同国外发达国家比较，在技术上还是有距离，高端产品技术薄弱，高附 加值产品市场占有率低。
但是，公司一贯视新技术和新产品的研发为企业的生命，从产品的经济性入手进行配方和工艺研 究，追求与客户共赢的目标；在推出产品后，在保证产品性能、质量的同时，公司能够通过持续的工 艺优化等来降低成本，从而保持产品的市场竞争力公司产品。
公司专注于环氧树脂、LED
封装硅胶行业， 公司自成立以来不断地推出性能优异、经济性好的产品，目前已经有30多种类型，使得公司获得了较 好的收益和持续的增长能力。
公司针对用户的需求特点，一方面组建由市场、技术、生产等相关部门骨干人员组成的矩阵式项 目攻关团队，充分发挥公司的内外资源，以较快速度满足客户的需求，为客户提供一揽子的系统解决 方案；另一方面将服务团队设置成客户经理及技术工程师团队，客户经理直接面对大客户提供全方位 的服务，技术工程师提供现场技术的指导和帮助解决即时发生的问题。
公司还针对常规产品的客户订 单建立了完善的快速响应机制，保证用户订单按时完成。
快速响应的客户服务为公司赢得了客户的信 任，培育了客户的忠诚度，逐步扩大了产品的市场占有率。
（五）
持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能 力，在全球经济不景气的环境下，公司致力完善内部机构，优化客户资源，调整封装硅胶销售策略， 因此公司的业绩出现较大的下滑。
公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备 持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
（六）
扶贫与社会责任 2016年获得东莞市道滘镇政府颁发纳税大户称号。
二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
一、期末应收账款余额较大的风险公司应收账款余额11,865,055.59，占资产总额的49.17%，随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。
应对措施：
（1）公司定期对客户信用进行评估，对评估结果为信用不良的客户，对于欠款超期60天以上的客户公司将终止其合作，并通过多种手段追收欠款。
（2）按客户设置应收账款台账，详细记录应收账款基础资料。
包括每个客户的合同金额、合同号、经办人员，发票记录，回款记录和对账、催收录。
将催款工作责任落实到个人，该员工对经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析，保证应收账款的回收。
应收账款催收情况计入绩效进行考核，对催款到位的相关人员进行奖励，鼓励公司催款人员及时催收相关款项。
（3）对于超过信用期但以往信用记录一向正常甚至良好的客户，争取在延续、增进相互业务关系 15 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 中妥善的解决应收账款拖欠问题；如果逾期的应收账款金额较大，应在诉讼时效内及时通过诉讼方式 解决。
二、生产经营场所租赁风险 公司与温国平于2016年1月1日签订《租用合同书》，承租温国平位于东莞市道滘镇小河村工业 区的厂房，建筑面积6797.75平方米，租赁期限自2016年1月1日至2018年12月31日止，每月租 金合计人民币67977.50元。
经核查，公司租赁土地为集体所有。
1998年2月13日，东莞市道滘镇人民政府规划建设办公室核 发编号为“1998-1010018”的《建设用地规划许可证》，准予办理征用划拨土地手续。
东莞市道滘镇 小河村村委会出具《证明》，证明公司承租土地为工业用地，其使用权归温国平所有，其地上所建设 的工业厂房及宿舍等建筑物也归温国平所有。
但是，出租方温国平并未取得土地使用权证书，也未取 得房屋产权证书，因此，出租权属存在瑕疵，租赁合同存在可能被确认为无效，公司被迫搬迁的风险。
应对措施： 为降低公司上述风险，公司实际控制人梁荣基先生出具《承诺》，承诺公司若因房屋租赁瑕疵被 迫搬迁造成损失，由梁荣基个人对公司做出补偿。
同时，公司周边房源供应充足，如有需要，可以在 短时间内以公允的价格租得所需场地。
综上所述，公司因被迫搬迁而对持续经营产生影响的风险较小。
三、公司资金不足的风险 公司作为本土胶粘剂高科技企业，经营资金主要依靠自有资金和银行贷款，与行业内规模较大的 企业相比，公司在资本规模上存在较大差距，难以支撑公司在多个产品上同时大规模投入。
随着公司 经营规模迅速扩大，资金短缺问题已经成为制约公司快速发展和规模化经营的瓶颈。
应对措施： 为降低公司资金不足的风险，公司加强了应收账款的管理，将应收账款的回款责任落实到个人， 回款作为业绩考核，同时正逐步完善对客户的信用评价系统。
四、公司治理风险 天环创新于
2015年8月7日整体变更为股份公司，虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“
三 会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立 了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短， 公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范 风险。
应对措施：让公司的管理人员参与一些外部的管理培训，加强自身的管理水平，同时随着公司经 营规模的扩大，积极引进职业经理人，扩充公司的管理团队。
五、实际控制人控制不当风险 公司股东梁荣基先生持有公司
10,000,000.00股的公司股份，占公司股本的75.59%，是公司的控 股股东、实际控制人，另外梁荣基先生担任公司的董事长、总经理、法定代表人，能够对公司经营决 策施予重大影响。
应对措施： 公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益 的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用 其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利 影响。
（二）
报告期内新增的风险因素公司继续亏损的风险报告期内，由于今年LED照明行业产能过剩，消费市场疲软，下游厂商需求大幅下降，2016公司的LED封装胶销售业绩明显下滑，人力成本增加等对公司盈利的影响。
16 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 应对措施： 公司加强内部管理，加大研发投入开发新产品，大力开发防水胶市场，目前已初见成效。
公司内 部人员优化组合，开源节流，降低成本。
三、董事会对审计报告的说明 （一）
非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 是 审计意见类型： 保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 公司董事会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见之审计报告予以理解，现对相 关事项进行如下说明： （一）、在销售费用、管理费用中列支咨询服务费合计4,600,000.00元，实质是为了积极配合公 司2015年11月28日提出的未来3年战略规划的实施措施。
情况说明如下：
1、天环创新于2015年11月28日提前召开年终总结大会，提出了公司未来3年的发展战略目标和IPO 计划，并提出相关的要求：2016年实现销售收入1.2亿，净利1000万，建立健全事业部核算中心，健全 和完善内部各组织部门架构职能，并进行IPO前期辅导工作；2017年实现销售收入3亿，净利4,500万； 2018年实现销售收入5亿，净利8,000万，申请IPO并实现公司发展战略目标。
2、公司于2016年1月26日与广州云冠企业管理服务有限公司签订技术合作协议，对新型LED封装硅 胶生产进行全方位技术合作指导工作，协议总价160万元。
与广州云冠企业管理服务有限公司的合作提 升了现场生产管理及生产工艺水平，此次合作于2016年8月份成功研发出新型LED封装硅胶并小批量生 产。
2016年11月24日申请了发明专利（专利受理号：201611042563.2），目前在公示阶段。
3、①、公司于2016年4月1日与广州贵跟企业管理有限公司签订业务员培训服务合同，对客户评估、 风险管控、市场开发进行指导培训，全面提升了业务员的市场开发能力和风险把控能力，合同总价20 万元。
②、公司于2016年5月4日与广州贵跟企业管理有限公司签订合作协议，对防水新材料生产进行全 方位技术合作指导工作，合同总价80万元。
此次合作提升了防水材料现场生产管理及生产工艺水平， 于2016年7月份成功研发出新型防水材料并小批量生产。
2016年11月24日申请了发明专利（专利受理号： 201611042615.6），目前在公示阶段。
4、由于公司IPO计划需要,公司要引进人才，要提升员工素质，迫切需要加强内部管理，对员工进 行培训。
①、公司于2016年3月1日与广州明江企业管理有限公司签订服务合同，建立完善的企业管理制度， 此次合作提升了公司管理水平，建立并健全了一整套管理制度，合同总价50万元。
②、公司于2016年10月7日与广州市普望企业管理服务有限公司签订服务合同，对绩效考核进行全 面的服务指导，此次合作使各部门绩效管理更精细化、数据化，提高了工作效率，合同总价30万元
5、公司于2016年8月7日与广州青丹企业管理有限公司签订服务合同，为企业品牌策划进行全面的 服务工作，此次合作提高了公司在同行业的知名度，提升了客户对天环品牌的美誉度，合同总价40万 元。
6、公司于2016年6月15日与广州帽哨企业管理有限公司签订服务合同，为企业文化、核心价值观 等事项进行培训服务工作，此次合作不仅是公司IPO的重要组成部分，而且让员工与公司的价值观高度 一致，合同总价30万元。
7、由于环氧树脂部分生产设备、检测设备老化，部分技术指标不达标，需对实验室、生产设备等 进行改造升级。
所以公司从2016年1月3日，聘请东莞市兰博科普文化传播有限公司对环氧树脂生产设 备、检测设备进行改造升级，提高了公司的生产技术水平和检测水平，合同总价50万元。
（二）、在长期待摊费用中列支装修费用2,237,190.30元，实质是为了积极配合公司2015年11月 17 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 28日提出的IPO计划实施的配套基础设施。
公司将办公室从三楼搬迁至二楼，办公室总体扩建并重新设 计装修，以及对厂区建筑物外墙修补、美化。
将不符合要求的设施拆除重新改造，工程总体投入 2,237,190.30元。
董事会意见 公司董事会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）根据天环创新公司基本情况，本着客观、 真实、严格、谨慎的原则，出具的保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了 公司2016年度财务状况和经营成果，董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施， 消除审计报告中保留意见对公司的影响。
（二）
关键事项审计说明： 不适用 18 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否否 否是否 否是否否否 索引- 第五节、二（一）- 第五节、二（三）第五节、二（二）-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 梁荣基、梁绍基、陈广华 担保贷款 1,000.00
万元 是 梁荣基 担保贷款 250.00万元 是 梁荣基、谭惠嫦 担保贷款 300.00万元 是 总计 - 1,550.00万元 - 担保方 被担保方 担保金额 担保到期日担保是否已经履行完毕 广东天环创新科技股 借款期限终止后 否 梁荣基、梁绍基、陈广华 1,000.00万元 份有限公司 梁荣基 广东天环创新科技股 借款期限终止后 否 250.00万元 份有限公司 广东天环创新科技股 借款期限终止后 否 梁荣基、谭惠嫦 300.00万元 份有限公司 总计 1,550.00万元 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发关联交易的真实目的是控股股东及实际控制人根据公司贷款需求和银行授信要求，无偿为公司 贷款提供保证担保，不向公司收取任何费用，且有利于解决公司资金需求问题，为提高经营效益、开拓 市场起到了积极的助推作用。
19 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 偶发关联交易有利于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的 情形。
（二）调查处罚事项2016年道滘消防达队例行消防检查，发现广东天环创新科技股份有限公司存在损坏消防设施、占用防火间距等违法行为，涉嫌违反了《中华人民共和国消防法》第二十八之规定。
根据《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第二项、第四页以及《广东消防行政处罚自由裁量标准》（试行）的规定，决定广东天环创新科技股份有限公司的违法行为处人民币贰万六千元罚款的行政处罚。
该行为并非重大违法违规。
（三）承诺事项的履行情况（一）关于避免同业竞争的承诺
1、为避免与公司的同业竞争，公司的控股股东、实际控制人梁荣基先生出具了《避免同业竞争承诺书》，基本内容如下： 本人作为广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东、实际控制人、董事长、总经理及法定代表人，本人目前从未参与或从事与公司存在同业竞争的行为。
为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：自本《避免同业竞争的承诺书》签署之日起，本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；如公司未来扩展业务范围，导致本人或本人实际控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成同业竞争，本人及本人控制下的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本人保证不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。
本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。
如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。
2、为避免与公司的同业竞争，公司其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，基本内容如下： 本人作为广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）的董事/监事/副总经理/财务总监/董事会秘书/核心技术人员，本人目前从未参与或从事与公司存在同业竞争的行为。
为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 自本人在本公司任职期间至从公司离职后6个月内，本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；如公司未来扩展业务范围，导致本人或本人实际控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成同业竞争，本人及本人控制下的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本人保证不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。
本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。
如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失
3、为避免与公司的同业竞争，公司持股5%以上的股东陈广华投资的广东星美灿照明科技股份有限公司均出具了《避免同业竞争承诺函》。
（二）、生产经营场所租赁风险承诺公司与温国平于2016年1月1日签订《租用合同书》，承租温国平位于东莞市道滘镇小河村工业区的厂房，建筑面积6,797.75平方米，租赁期限自2016年1月1日至2018年12月31日止，每月租金合计人民币67,977.50元。
20 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 经核查，公司租赁土地为集体所有。
1998年2月13日，东莞市道滘镇人民政府规划建设办公 室核发编号为“1998-1010018”的《建设用地规划许可证》，准予办理征用划拨土地手续。
东莞市 道滘镇小河村村委会出具《证明》，证明公司承租土地为工业用地，其使用权归温国平所有，其地 上所建设的工业厂房及宿舍等建筑物也归温国平所有。
但是，出租方温国平并未取得土地使用权证 书，也未取得房屋产权证书，因此，出租权属存在瑕疵，租赁合同存在可能被确认为无效，公司被 迫搬迁的风险。
为降低公司上述风险，公司实际控制人梁荣基先生出具《承诺》，承诺公司若因房屋租赁瑕疵 被迫搬迁造成损失，由梁荣基个人对公司做出补偿。
同时，公司周边房源供应充足，如有需要，可 以在短时间内以公允的价格租得所需场地。
综上所述，公司因被迫搬迁而对持续经营产生影响的风 险较小。
21 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质无限售股份总数 期初 数量1,630,000 比例%12.32% 本期变动400,000 期末数量2,030,000 比例%15.34% 无限售条其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 件股份 董事、监事、高管 - - 265,000 135,0001.02% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 11,600,00087.68% 400,000 11,200,00084.65% 有限售条其中：控股股东、实际控制人10,000,00075.59% - 10,000,00075.59% 件股份 董事、监事、高管 1,600,00012.09% 400,000 1,200,0009.07% 核心员工
0 0.00%
0 00.00% 总股本 13,230,000 - 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 800,000 22 13,230,000- 单位：股 序号 股东名称 期初持股数持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量
1 梁荣基 10,000,000 - 10,000,000 75.59% 10,000,000 -
2 陈广华 1,000,000 250,000 750,000 5.66% 750,000 -
3 高国杰 - 580,000 580,000 4.38% - 580,000
4 谭惠嫦 1,200,000 735,000 465,000 3.51%
0 465,000
5 孙春芳 - 420,000 420,000 3.17% - 420,000
6 魏彪 200,000 - 200,000 1.51% 150,000 50,000
7 梁绍基 200,000 - 200,000 1.51% 150,000 50,000
8 余增伟 200,000 15000 185,000 1.39% 150,000 35,000
9 黄惠英 150,000
0 150,000 1.13%
0 150,000 10 梁展 60,000
0 60,000 0.45%
0 60,000 合计 13,010,000 前十名股东间相互关系说明： 2,000,000 13,010,000 98.33% 11,200,000 1,810,000 股东梁荣基与谭惠嫦系夫妻关系，梁荣基与梁绍基系兄弟关系，除此之外其他股东之间不存在关联 关系。
二、优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 - 22 广东天环创新科技股份有限公司 2016
年度报告 计入负债的优先股 - 优先股总股本 - 2017-009 - - - -
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况自有限公司设立以来，梁荣基一直为公司的控股股东、实际控制人，截至2016年12月31日，梁荣基直接持有公司75.59%的股份且担任公司董事长、总经理为公司控股股东、实际控制人。
梁荣基先生，无境外永久居留权，1965年4月出生，1988年7月毕业于电子科技大学无线电专用机械专业，本科学历。
1988年7月至1992年11月，就职于广州市胜风电子机械有限公司（已注销），担任助理工程师；1993年2月至1998年3月，就职于广州惠利化工有限公司（现更名为广州惠利电子材料有限公司），担任销售经理；1998年3月至2000年5月，就职于东莞市虎门力多绝缘材料厂（现更名为东莞市力多电子材料有限公司），担任销售经理；2000年5月至2004年12月，就职于东莞市虎门固德电子浆厂（现更名为“东莞市固德电子材料有限公司”），担任总经理。
2005年7月创办东莞市天环科技有限公司，任总经理、执行董事。
现担任广东天环创新科技股份有限公司董事长、总经理，任期三年。
（二）实际控制人情况报告期内，公司控股股东、实际控制人无变化。
23 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 - - - - - - 募集资金使用情况： 自2016年1月12日挂牌以来，公司没有募集资金。
发行对象中做市商家 数 - 发行对象中外部自然人人数 - 单位：元/股 发行对发行对募集 象中私象中信资金 募投资托及资用途 基金家管产品是否 数 家数变更 - - -
二、债券融资情况 代码 简称 债券类型 合计 - - 融资金额- 票面利率%- 单位：元 存续时间 是否违约 - -
三、间接融资情况 融资方式 贷款贷款贷款贷款合计 融资方 渣打银行（中国）有限公司 永亨银行（中国）有限公司 兴业银行股份有限公司东莞分行 中国建设银行股份有限公司东莞市分行 融资金额 1,000,000.001,000,000.002,500,000.003,000,000.007,500,000.00 利息率% 19.84% 单位：元 存续时间 是否违约 否 2014.5.9-2017.5.8 21% 否 2013.12.3-2016.1.17 7.5% 否 2016.4.28-2017.4.28 6% 否 2016.7.6-2017.7.5
四、利润分配情况
（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 24 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 年度分配预案 - 2017-009 - - 25 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 是否在公司领取薪 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 酬 梁荣基 董事长、总经理男 50本科 三年 是 副总经理、董事 余增伟 男 47专科 三年 是 会秘书、董事 梁绍基 董事 男 58大专 三年 是 王红军 董事 男 34高中 三年 是 陈广华 董事 男 43研究生 三年 是 魏彪 监事会主席 男 35大专 三年 是 叶福才 监事 男 52大专 三年 是 邓志贤 监事 男 43初中 三年 是 刘炯 财务总监 男 36大专 三年 是 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的董事长、总经理梁荣基先生与公司董事梁绍基是兄弟关系。
除上述已披露亲属关系外，其他董事、监事及高级管理人员相互之间不存在配偶、三代以内直系或 旁系亲属关系。
（二）
持股情况 单位：股 姓名梁荣基 职务董事长、总经理 期初持普通股股数10,000,000 数量变动- 期末持普通股股数10,000,000 期末普通股持股比例% 75.58% 期末持有股票期权数量 - 余增伟 副总经理、董事会秘书 200,000 15,000 185,000 1.39% 185,000 陈广华 董事 1,000,000 250,000 750,000 5.66% 750,000 梁绍基 董事 200,000
0 200,000 1.51% 200,000 王红军 董事 - - - - - 魏彪 监事会主席 200,000
0 200,000 1.51% 200,000 邓志贤 监事 - - - - - 叶福才 监事 - - - - - 刘炯 财务总监 - - - - - 合计 （三）
变动情况 11,600,000 265,000 11,335,000 85.65%11,335,000 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动 否 26 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 董事会秘书是否发生变动 2017-009 否 财务总监是否发生变动 是 变动类型（新任、换届、 姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因 离任） 刘炯 财务部经理 新任 财务总监 原财务总监离职 叶凤良 财务总监 离任 个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘炯先生，财务总监，无境外永久居留权，1981
年6月出生。
2000年6月，毕业于西南财经大学， 大专学历。
2000年3月至2005年6月，就职于四川省资阳市安岳县护建乡瓦店九义校代课任教；2005 年7月至2008年7月，就职于浙江嘉兴意丝利布业有限公司，担任主办会计一职；2008年7月至2011 年5月，就职于东莞韬略运动器材有限公司，担任财务主管一职；2011年5月至2014年3月，就职于 广东金达照明科技股份有限公司，担任财务主管一职；2014年3月至2015年8月，就职于广东香勤生 物科技有限公司，担任财务经理一职；2015年8月至今，就职于广东天环创新科技股份有限公司，担任 财务经理一职。
现任广东天环创新科技股份有限公司财务总监，任期三年。
邓志贤先生，监事，无境外永久居留权，1973年2月出生。
1991年7月，毕业于广东省英德市横 石塘中学，初中学历。
1992年9月至2005年7月，就职于顺德市陈村镇华英风扇厂，担任车间维修工； 2005年8月至今，就职于东莞市天环科技有限公司，担任环氧生产部组长。
现任广东天环创新科技股份 有限公司监事，任期三年。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员 14 生产人员 22 销售人员 15 技术人员
6 财务人员
5 员工总计 62 期末人数
922156355 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科
5 6 专科 17 17 专科以下 40 32 员工总计 62 55 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动 报告期内公司人员变动幅度不大，2016
末员工总数较上年末减少7人，公司中高层及核心员工保 持稳定，没有变动。
2、人才引进、培训及招聘 公司制定了较为完善的人力资源管理制度，对人员录用、员工分类分层培训、薪酬支付、社会福利 保障、绩效考核、内部晋升及奖惩、员工离职等方面进行了明确规定。
公司按照入职培训的要求，开展 27 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。
同时 公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和 凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。
3、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，依现有的组织结构和管理模式，制 定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。
4、需公司承担费用的离退休职工人数 无。
（二）
核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工
0 0
0 核心技术人员
3 3
0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 梁荣基先生，公司核心技术人员，现任公司董事长、总经理、法人代表，详见上文实际控制人简历。
梁绍基先生，公司核心技术人员，现任公司董事。
1958
年10月出生。
1984年7月，毕业于广东省 肇庆教育学院中文专业，大专学历。
1984年9月至1989年7月，就职于广东省新兴县第一中学，任教 师；1989年8月至2005年6月，自由职业者；2005年7月至今，就职于东莞市天环科技有限公司，任 公司经理、监事、工程部、品质部主管，现持有公司1.51%的股权。
李程辉先生，公司核心技术人员，1985年8月出生。
2009年6月毕业于广东石油化工学院高分子 材料与工程专业，本科学历。
职业经历：2009年7月至2012年6月就职于茂名市信翼化工有限公司， 担任研发工程师职务；2012年6月至2013年4月，自由职业；2013年5月至今，就职于东莞市天环科 技有限公司，担任工程师职务。
公司与核心技术人员均签订了正式的劳动合同，报告期内公司核心技术人员未发生重大变动，核心 技术团队较为稳定。
28 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。
股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权以及各自的议事规则独立有效地运作。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。
首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。
其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。
因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大事项均履行了相应法律程序。
公司重大投资、重要的人事变动、融资、日常关联交易等均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。
4、公司章程的修改情况2016年7月4日，公司召开董事会审议通过了修改公司章程的议案，主要内容：
一、修订《公司章 29 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 程》第九十八条 修订说明：在《公司章程》第九十八条第八款后增加新的内容。
修订前: 第九十八条董事会行使下列职权： （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委 托理财、关联交易等事项； 修订后： 第九十八条董事会行使下列职权： （八）在股东大会授权范围内，决定公司如下对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、 委托理财、关联交易等事项： 在公司资产负债率不超过60%的限度内，根据生产经营需要，董事会可以决定在一个会计年度内新 增不超过公司最近一期经审计的总资产额30%的银行借款或授信的权限；
二、公司章程其他条款不变。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10（一）第一届董事会第三次会议：审议通过《广东天环创新科技股份有限公司增补监事 会成员的议案》。
第一届董事会第四次会议： （审议通过《关于聘请2015年度财务报告审 计机构的议案》。
第一届董事会第五次会议：
1、审议通过《关于公司向兴业银行东莞分行 贷款的议案》。
2、审议通过《关于公司董事 长梁荣基为公司向兴业银行东莞分行贷款提 供股权质押担保的议案》。
第一届董事会第 六次会议：
1、审议通过《2015
年度总经理 工作报告》。
2、《2015年度董事会工作报 告》。
《2015年年度报告及摘要》。
3、审 议通过《2016年度经营计划及财务预算方 案》。
4、审议通过《2015年度财务报告》。
第一届董事会第七次会议：
1、审议通过《关 于公司向建设银行东莞分行信用贷款的议 案》。
2、审议通过《关于修改广东天环创新 科技股份有限公司章程的议案》。
第一届董 事会第八次会议：
1、审议通过《募集资金管 理制度》。
2、审议通过《关于公司募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》。
3、审议 通过《2016
年半年度报告及摘要》。
第一届 董事会第九次会议：审议通过《关于公司向 浦发银行东莞分行贷款的议案》。
第一届董 事会第十次会议：审议通过《关于公司向浦 发银行东莞分行贷款的利率调整的议案》。
第一届董事会第十一次会议：
1、审议通过《广 东天环创新科技股份有限公司增补董事会成 30 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009员的议案》。
2、审议通过《关于聘请2016 年度财务报告审计机构的议案》。
第一届董 事会第十二次会议：审议通过《关于广东天 环创新科技股份有限公司聘任财务总监的议 案》。
监事会 2第一届监事会第三次：
1、审议通过《2015年度监事会工作报告》。
2、审议通过《2015 年年度报告及摘要》。
3、审议通过《2015 年度财务报告》和《2016年度经营计划及财 务预算方案》。
第一届监事会第三次：审议 通过《2016年半年度报告及摘要》。
股东大会 52016年第一次：
1、审议同意《广东天环创新科技股份有限公司增补监事会成员的议 案》。
2016年第二次：《关于聘请2015年 度财务报告审计机构的议案》。
2016年第
三 次：
1、审议通过《关于公司向兴业银行东莞 分行贷款的议案》。
2、审议通过《关于公司 董事长梁荣基为公司向兴业银行东莞分行贷 款提供股权质押担保的议案》2016年第四次：
1、审议通过《关于公司向建设银行东莞分行 信用贷款的议案》。
2、审议通过《关于修改 广东天环创新科技股份有限公司章程的议 案》。
2016年第五次：
1、审议通过《募集 资金管理制度》。
2、审议通过《2016年半 年度报告及摘要》。
2015年年度股东大会： 审议通过《2015年度监事会工作报告》、《2015 年度董事会工作报告》。
《2015年年度报告 及摘要》、《2016年度经营计划及财务预算 方案》、《2015年度财务报告》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、召开、表决程序等严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的 规定，决议内容及签署合法合规、真实有效。
（三）
公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会 有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出 现违法、违规现象，能够履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符合相关法规的要求。
公司治理 与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的 发展奠定基础。
（四）
投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规编制并披露各期 定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。
公司信箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意 31 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平。
在规范运行的同时，公司受到了数家国内知名证券公司和投资机构的关注。
2017-009
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并承担相应的责任与风险。
1.公司业务的独立性公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会，直接或间接干预公司的决策和经营活动。
公司独立从事业务经营，不存在对控股股东及其关联企业的依赖关系。
公司拥有独立的发明专利、商标权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业，亦不存在同业竞争。
2.公司人员的独立性公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。
公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生。
公司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独立。
3.公司资产的独立性公司拥有合法和安全的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的专利权等无形资产。
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4.公司机构的独立性公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
5.公司财务的独立性公司设立了完全独立的财务部门，配备了相应的财务人员，建立了完全独立的会计核算体系，制订了完善的财务管理制度；公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，依法独立纳税。
（三）对重大内部管理制度的评价公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理的要求内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、财务等各业务及管理环节。
从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。
内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。
32 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 第十节财务报告 是保留意见大信审字[2017]第18-00034号大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层2017-06-15张瑞明、刘满光否
2 审计报告 大信审字[2017]第18-00034号广东天环创新科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 33 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项如“附注
五、（二十八）（二十九）”所述，贵公司在销售费用中列支咨询服务费1,006,000.00元，其中员工培训费项目300,000.00元、其他支出项目706,000.00元，在管理费用列支咨询服务费3,594,000.00元，其中咨询服务费项目1,900,000.00元、研发开发费用项目800,000.00元、员工培训费项目100,000.00元、其他支出项目794,000.00元，在销售费用、管理费用中列支咨询服务费合计4,600,000.00元，“附注
五、（十）”所述，贵公司在长期待摊费用中列支装修费用2,237,190.30元，我们未能获取充分适当的审计证据，以判断这些费用支出的真实性。
四、审计意见我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张瑞明 中国·北京 中国注册会计师：刘满光
二、财务报表（一）资产负债表 二○一七年六月十五日 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金 附注
五、（一） - 34 期末余额 2,619,041.43- 单位：元 期初余额 2,428,628.23- 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产- 衍生金融资产应收票据应收账款
五、（二） 预付款项
五、（三） 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款
五、（四） 买入返售金融资产存货
五、（五） 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
五、（六） 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资投资性房地产固定资产
五、（七） 在建工程
五、（八） 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产
五、（九） 开发支出商誉长期待摊费用
五、（十） 递延所得税资产
五、（十一） 其他非流动资产
五、（十二） 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款
五、（十三） 向中央银行借款 - 35 - 100,000.0011,865,055.5947,490.00 362,524.381,474,874.72361,402.3216,830,388.44 - 3,096,883.6335,466.703,008,278.761,160,810.187,301,439.2724,131,827.71 5,200,000.00- 2017-009 - 16,797,578.3046,215.26437,598.273,821,390.30256,793.6923,788,204.05 - 2,250,575.21993,851.3831,466.661,254,078.25228,400.54699,659.005,458,031.0429,246,235.09 - 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债- 衍生金融负债应付票据应付账款
五、（十四） 预收款项
五、（十五） 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬
五、（十六） 应交税费
五、（十七） 应付利息
五、（十八） 应付股利其他应付款
五、（十九） 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债
五、（二十） 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 长期应付款
长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债 -
五、（二十一） - 36 - 5,049,727.6312,518.00281,136.00211,563.5213,938.4053,078.91362,369.3911,184,331.85 - - - 11,184,331.85 13,230,000.00- 2017-009 - 6,772,357.319,362.60408,793.921,354,741.233,862.26812,115.20349,534.509,710,767.02 362,369.39- - - 362,369.3910,073,136.41 13,230,000.00- 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 资本公积
五、（二十二） 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积
五、（二十三） 一般风险准备未分配利润
五、（二十四） 归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：梁荣基 - 主管会计工作负责人：刘炯 2,260,525.52- 368,257.32- -2,911,286.98- 12,947,495.8624,131,827.71会计机构负责人：刘炯 2017-009 2,260,525.52- 368,257.32- 3,314,315.84- 19,173,098.6829,246,235.09 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入 附注
五、（二十五）
五、（二十五）
五、（二十六）
五、（二十七）
五、（二十八）
五、（二十九）
五、（三十）
五、（三十一） 37 本期金额- 29,400,055.95- 20,062,999.44- 186,374.704,300,169.6210,191,761.99 352,815.741,120,061.87 -6,814,127.411,330,000.00 单位：元 上期金额- 43,573,971.99- 27,681,436.38- 287,952.572,805,242.067,347,020.22 170,301.42568,745.04 4,713,274.30118,901.31 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出
五、（三十二） 1,638,417.35 其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、（三十三） -7,122,544.76 -896,941.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 归属于母公司所有者的净利润 - 少数股东损益 -
六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额- -6,225,602.82- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 - 其他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 - 益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
梁荣基主管会计工作负责人：刘炯 -6,225,602.82- 会计机构负责人：刘炯 2017-009 52,048.98 4,780,126.63 677,431.944,102,694.69 - - - 4,102,694.69- 0.50- （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 附注 - 38 本期金额 单位：元 上期金额 31,745,573.56- 33,553,248.09- 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 - - -
五、（三十四） -
五、（三十四） - 39 2017-009 - - - - - - - - - - 1,332,829.40
33,078,402.9615,773,176.335,526,866.053,281,136.1810,301,879.0334,883,057.59-1,804,654.63 225,756.2133,779,004.3021,477,833.714,815,572.573,556,998.916,705,689.4836,556,094.67-2,777,090.37 2,553,380.912,553,380.91-2,553,380.91 25,000.0025,000.002,611,477.922,611,477.92-2,586,477.92 5,500,000.00- 14,737,500.00- 2,737,000.00 广东天环创新科技股份有限公司 2016年度报告 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 - 加：期初现金及现金等价物余额 -
六、期末现金及现金等价物余额 - 法定代表人：
梁荣基主管会计工作负责人：刘炯 会计机构负责人：刘炯 2017-009 5,500,000.00649,534.50302,016.76951,551.26 4,548,448.74- 190,413.202,428,628.232,619,041.43 17,474,500.00524,755.60156,604.45- 10,025,000.0010,706,360.05 6,768,139.95- 1,404,571.661,024,056.572,428,628.23 40 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 （四）股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积减：其他专盈余公积一未分配利润数 优先股永续债其 库综合项 般 股 项目 他 存收益储 风 东 股 备 险 权 准 益 备
一、上年期末余额 13,230,000.00 - - -2,260,525.52 - --368,257.32-3,314,315.84-19,173,098.68 加：会计政策变更 - - - - - - -- -- -- - 前期差错更正 - - - - - - -- -- -- - 同一控制下企业合并 - - - - - - -- -- -- - 其他 - - - - - - -- -- -- -
二、本年期初余额 13,230,000.00 - - -
2,260,525.52 - --368,257.32-3,314,315.84-19,173,098.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -- ---6,225,602.82--6,225,602.82 （一）综合收益总额 - - - - - - -- ---6,225,602.82--6,225,602.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - -- -- -- -
1．股东投入的普通股 - - - - - - -- -- -- -
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -- -- -- - - - - - - - -- -- -- -
4．其他 - - - - - - -- -- -- - （三）利润分配 - - - - - - -- -- -- -
1．提取盈余公积 - - - - - - -- -- -- - 41 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13,230,000.00 - 2017-009 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2,260,525.52 - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -- -- -- - -
-368,257.32--2,911,286.98-12,947,495.86 项目
一、上年期末余额 股本 其他权益工具 优先永续债其 股 他 500,000.00 - -- 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减其专 ：他项 库综储 存合备 股收 益 -- -- 盈余公积- 少数 一般未分配利润股东 风险 权益 准备 --167,096.01 - 所有者权益332,903.99 42 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 同一控制下企业合并 - - 其他 - -
二、本年期初余额 500,000.00 -
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
12,730,000.00 - （一）综合收益总额 - - （二）所有者投入和减少资本 12,730,000.00 -
1．股东投入的普通股 12,730,000.00 -
2．其他权益工具持有者投入资本 - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - -
4．其他 - - （三）利润分配 - -
1．提取盈余公积 - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他 - - （四）所有者权益内部结转 - -
1．资本公积转增资本（或股本） - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - -
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．其他 - - （五）专项储备 - -
1．本期提取 - -
2．本期使用 - - 2017-009 -------------------------- -----2,260,525.52
-2,007,500.002,007,500.00--------253,025.52-25,302.55-227,722.97---- -- - -- - -- - -- - -- - --368,257.32 -- - -- - -- - -- - -- - -- - --393,559.87 --393,559.87 -- - -- - -- - ---25,302.55 -- - ---25,302.55 -- - -- - -- - -- - -- - 43 - - - - - - - - --167,096.01 -3,481,411.85 -4,102,694.69 - - - - - - - - - - --393,559.87 --393,559.87 - - - - - - --227,722.97 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -332,903.99 -18,840,194.69 -4,102,694.69 -14,737,500.00 -14,737,500.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 （六）其他 - - --
四、本年期末余额 13,230,000.00 - -- 法定代表人：梁荣基主管会计工作负责人：刘炯会计机构负责人：刘炯 -2,260,525.52- -- - --368,257.32 --227,722.97-3,314,315.84 - - -19,173,098.68 44 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 广东天环创新科技股份有限公司财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 2017-009
一、企业的基本情况 （一）广东天环创新科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于2005年7月12日设立，前身系东莞市天环科技有限公司，于2015年8月7日经东莞市工商行政管理局核准变更为股份有限公司，统一社会信用代码：277，法定代表人：梁荣基，住所：东莞市道滘镇小河工业区，注册资本1,323.00万元，股本1,323.00万元,营业期限：长期。
（二）本公司所处细分行业为“C26化学原料和制品造业”,公司经营范围：研发、产销高科技电子绝缘材料。
（三）财务报告由本公司董事会批准于2017年6月21日对外报送。
（四）本年度合并财务报表范围本年度无纳入合并范围的子公司。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：自报告期末起12个月内，本公司的持续经营能力不存在任何疑虑。
三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。
长期股权投资的初始投资成本与合并对 45 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)
应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。
在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。
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2016年度报告
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 2017-009 单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 占应收账款期末余额100.00万元根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据账龄组合不计提坏账准备组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合不计提坏账准备组合 风险特征账龄押金、备用金、代垫款等 账龄分析法不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄1年以内（含1年）1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上 应收账款计提比例（%）5.0010.0020.0030.0050.00 100.00 其他应收款计提比例（%）5.0010.0020.0030.0050.00100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (九)存货
1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、消耗性生物资产、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、 消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法 47 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十)划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流 动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在
一 年内完成。
(十一)
长期股权投资
1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12
号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第
22号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位
20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。
或虽不足20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十二)
固定资产 48 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009
1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。
同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别
生产设备研发设备办公设备电子设备运输设备 预计使用寿命（年）1010555 预计净残值率（%）5.005.005.005.005.00 年折旧率（%）9.509.5019.0019.0019.00
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十三)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十四)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。
借款费用暂停 49 广东天环创新科技股份有限公司2016年度报告 2017-009 资本化的期间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十五)
无形资产
1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(十六)
资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 50 广东天环创新科技股份有限公司
2016年度报告 2017-009 两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十七)
长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八)
职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。
2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利 本公司向职工
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