北京东方久瑞科技股份有限公司
（BeijingDongfangJiuruiTechnologyCo.,Ltd.）
半年度报告2017
177
公司半年度大事
1、2017年上半年，公司先后推出了多款激光光源简版投影机产品和激光光源功能版投影机产品，最大限度的满足市场和客户的需求。
2、公司依据遍及全国的销售渠道和售后服务网络，针对行业推出行业综合解决方案，对大客户开发，并取得很好的进展，如在保险行业、地铁行业和商超行业都有所突破和斩获，在增加销售量的同时也为后期的市场提升开发出新的方向。
3、报告期内，根据投影机市场发展的趋势和客户的需求，公司加大对自主品牌投影机产品的投入和推广。
除参加国内外组织的大型视听和高教等展会之外，在集团的统一组织下，东方久瑞SONNOC自主品牌投影机还在全国主要城市进行巡展，致力于为市场和客户提供最好的产品和最优质的服务。
目录 【声明与提示】………………………………………………………………………………..2一、基本信息 第一节公司概览.…………………………………………………………………………3第二节主要会计数据和关键指标………………………………………………….5第三节管理层讨论与分析……………………………………………………………..7二、非财务信息第四节重要事项.…………………………………………………………………………12第五节股本变动及股东情况…………………………………………………………17第六节董事、监事、高管及核心员工情况……………………………………..20三、财务信息第七节财务报表…………………………………………………………………………22第八节财务报表附注..…………………………………………………………………32 公告编号：2017-044 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 【备查文件目录】文件存放地点： 备查文件： 公司董事会秘书办公室
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表以及2017年半年度报告。
2.在全国中小企业股份转让系统信息披露平台中公开披露的文件。
2 第一节公司概览 公告编号：2017-044
一、公司信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商会计师事务所 北京东方久瑞科技股份有限公司BeijingDongfangJiuruiTechnologyCo.,Ltd.东方久瑞839126朱谆谆北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)民族证券无
二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 王聪010-82960182010-82075080wangcong@北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)100120
三、运营概况 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量公司拥有的“发明专利”数量 全国中小企业股份转让系统2016年8月15日基础层C39计算机、通信和其他电子设备制造业多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。
协议转让71,480,000北京东方中原数码科技有限公司周江洪是124
3 四、自愿披露不适用 公告编号：2017-044
4 公告编号：2017-044 第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期 131,067,381.9322.15% 6,783,925.34-6,414,398.88 上年同期 97,429,499.0119.37% -12,250,711.33-10,048,800.39 单位：元 增减比例 34.53% - -44.62%-30.96% -7.73% -16.36% - -7.78% -13.01% - -0.09 -0.17 -
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末 194,276,677.70105,895,305.64 88,317,536.381.24 34.69%54.51% 1.80-17.63 单位：元 上年期末 增减比例 168,022,745.78 15.62% 80,779,669.60 31.09% 87,177,427.59 1.31% 1.22 - 28.80% - 48.08% - 2.02 - -46.21 -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额
应收账款周转率存货周转率 本期 -6,339,532.852.131.18
5 单位：元 上年同期 增减比例 -33,632,355.31 - 1.98 - 1.18 - 公告编号：2017-044
四、成长情况 总资产增长率
营业收入增长率净利润增长率 本期 15.63%34.53%-44.62% 上年同期 -0.25%-12.86% -3.49% 增减比例-
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用
六、自愿披露 不适用
6 公告编号：2017-044
一、商业模式 第三节管理层讨论与分析 公司是一家多媒体音视频领域的产品供应商和方案提供商，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司从事的业务属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”。
根据国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》，公司从事的业务属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”。
根据全国中小企业股份转让系统公司2015年发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司从事的业务属于“其他电子设备制造”。
根据全国中小企业股份转让系统公司2015年发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司从事的业务属于“13111010消费电子产品”。
公司主营业务是多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。
产品和服务分为三类：
（1）投影机业务。
投影机业务是指公司自主品牌索诺克投影机的销售业务，同时公司代理的日立等知名品牌投影机产品在中国大陆地区的销售。
（2）多媒体设备系统集成业务，多媒体设备系统集成业务是指为客户提供多媒体显示系统的整体解决方案，向客户交付多媒体设备和软件，为客户安装、调试，并提供后续的培训、技术维护等服务的业务。
（3）教育信息化产品业务。
教育信息化产品业务是指公司代理销售的和自主研发生产并销售的教育信息化产品的业务，如电子白板、一体机和部分软件产品等。
公司核心技术主要包括投影机相关技术、多屏一色技术、电磁白板技术、双笔书写技术、板擦键技术和轨迹跟踪技术等,均为自主研发。
公司的商业模式为：依靠遍及全国的销售渠道和售后服务体系，将公司自主生产或代理的多媒体设备销售给代理商、集成商或最终客户，并承接多媒体显示系统集成项目。
其中代理产品依靠进销差价获利，自主生产产品依靠价格和成本的差额获利，多媒体显示系统集成项目靠提供方案、交付设备软硬件、安装调试和后续服务获利。
公司产品的下游客户主要为合作的经销商和企事业单位等直接客户。
报告期内，公司的业务、产品及服务与上一年保持一致，公司的商业模式无重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式无发生重大变化。
二、经营情况 2017年投影机行业保持了比较好的增长态势，特别是激光光源投影机和高端工程机方面。
公司的产
7 公告编号：2017-044 品和目标市场恰恰在这两个增长较快的新兴市场上，虽然2017年全国整体经济形势表现不佳，但是公司
报告期内的经营情况较去年大为改善。
报告期内，公司经营管理层根据公司的发展战略和年度计划，结合公司所处行业的市场情况，有序组织生产经营管理活动。
截止2017年6月30日，公司合并总资产194,276,677.70元，公司合并净资产88,381,372.06元。
报告期内合并营业收入为131,067,381.93元，上年同期为97,429,499.01元，同比增加34.53%。
合并净利润为-6,783,925.34元，上年同期为-12,250,711.33元，同比增加44.62%。
公司营业收入和净利润较上年同期均有明显上升，主要原因：一是公司2016年已完成全国销售渠道和售后服务体系的布局，立足现有销售渠道的基础上，致力于全国各地二三级市场的开发，提升了销售水平；二是公司产品结构发生变化，公司致力于产品整合和新品开发，自主品牌激光投影机销售的增加，提高了公司毛利率水平，利润空间逐步增长。
报告期内,公司经营活动现金净流量-6,339,532.85元，上年同期为-33,632,355.31元，较去年同期大幅改善。
主要原因是上游供应商给公司提供账期，减少了公司流动资金的占用；公司整体销售规模增加，公司也加强了下游客户的应收账款回收和管理。
报告期内，根据投影机市场发展的趋势和客户的需求，公司加大对自主品牌投影机产品的投入和推广。
产品研发方面，公司根据业务规划，收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株式会社，弥补了公司在主营产品投影机方面的技术研发短板，为公司未来产品提供强大的技术基础和支持。
销售方面，公司进一步推进和完善国内销售渠道和售后服务体系的合理布局，致力于开发二三级市场，同时推出行业整体解决方案，开发重点客户，提高市场份额。
三、风险与价值
1、经济周期的系统风险。
公司主营产品主要应用于会议、信息发布及展示等商务领域，受经济周期影响较大，若经济繁荣，多媒体设备的需求较为旺盛；若经济增长乏力，企业对于多媒体设备的需求会减少，对多媒体设备上的购买意愿会降低。
因此经济周期对行业景气度有一定影响。
应对措施：公司根据国家经济发展的宏观背景和行业发展的周期性波动，为市场和客户提供有针对性的产品和服务；同时根据行业需求，开发重点行业客户，避免经济波动带来的影响。
2、相关政策波动的风险国务院发改委、工信部等相关部委从科技研发、成果转换、产品需求等方面发布了一系列有利于行业发展的政策及规划，促使多媒体行业近年来发展迅速，技术不断进步，整体收入规模大幅增长。
公司
8 公告编号：2017-044 的现有产品皆以客户为核心，以国家的产业政策为导向，若政策面发生重大不利变动，公司的经营成果
将受到不利影响。
应对措施：根据国家相关产业发展规划和行业发展的趋势，制定和明确了公司未来发展的方向，确保公司发展规划和方向的正确性，避免因相关政策波动带来的风险。
3、行业竞争加剧的风险。
公司主营业务为多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。
随着国内对多媒体设备及集成系统应用的需求快速增长，从事相关业务的企业逐渐增多，行业内的竞争日趋激烈。
如果公司不能及时推出技术领先、性价比高的产品，行业竞争的加剧将使公司的经营业绩受到较大的影响。
应对措施：利用全国各地的渠道优势加大了销售力度；加强了对公司自主品牌的推广；推出行业客户整体解决方案；推出市场和客户认可的新产品和有针对性的服务。
4、技术无法满足市场需求的风险。
多媒体产品和系统集成领域技术发展较快，公司需要通过市场需求跟踪及分析制定研发方向，使公司硬件技术不断升级，配套软件不断优化。
新技术和新产品的研发中，若研发失败或新产品市场接受度低，存在研发成本无法回收，进而影响公司经营业绩的风险。
公司投影机、电子白板和触控一体机等产品的生产销售属于技术密集型行业，企业需要投入一定的资金从事研究开发工作。
同时企业需要不断的进行产品技术改进与升级，提高产品的性能。
因而如果企业未来不能实现技术创新和产品升级，生产出满足客户需求的产品，公司将面临着技术无法满足市场需求的风险。
应对措施：公司依据行业技术发展的趋势，进一步加大了新技术和新产品的研发投入；同时加强技术研发的对外合作，为现有产品提供了领先的技术基础。
5、研发人员流失风险公司属于多媒体设备集成服务业，属于知识和技术密集型行业，对高素质研发人员的需求量大，培养和引进研发人员并保持核心团队的稳定，是公司得以生存和发展的根本所在。
如果企业对核心研发人员的考核、激励及约束机制不完善，将难以吸引和维持高素质研发人才，公司未来将面临核心技术人才流失的风险。
应对措施：报告期内，公司收购了控股股东的产品研发公司，研发投入进一步增加；在对公司研发人员考核的同时，提供有竞争力的薪资和激励措施，保障公司研发人员的稳定。
6、税收优惠变化的风险
9 公告编号：2017-044 报告期内，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）第一条（二）项规定，我国境内新办的软件企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
公司自2014年度享受减半征收企业所得税，采取经主管税务局审批通过后先征后退方式进行。
若公司未来不再满足企业所得税减半征收的税收优惠条件，将对企业的净利润产生较大的影响，进而影响公司的其他各项财务指标。
应对措施：公司严格按照国家相关税收法律法规的规定，依法纳税；同时根据公司具备的实际情况和条件，争取符合规定要求的税收优惠。
7、经营活动现金流量净额为负的风险公司报告期内公司经营活动现金净流量-6,339,532.85元，上年同期为-33,632,355.31元，较去年同期大幅改善。
若公司继续扩大经营规模，经营活动现金流量净额为负意味着公司仍将面临经营活动现金净流量为负的风险，进而影响公司的经营成果。
应对措施：报告期内，依据全国各地的销售渠道和售后服务网络，扩大了销售规模；同时争取了对上游供应商采购账期，加强对应收款项的管理，提高了资金利用水平。
加大对公司自主品牌的研发投入和推广。
8、关联方交易占比过高的风险公司现有的渠道虽然独立于关联方的渠道公司，但大多数公司的市场和客户需要培育，而为了增加公司的竞争力和盈利能力，既有的客户不想流失，公司的部分业务还会依托公司股东的公司去销售。
短期内公司将面临关联方侵占公司利益的风险。
应对措施：报告期内，公司进一步完善国内的销售渠道和布局，降低对关联方渠道的依赖；同时保障关联交易价格的公允性，避免关联方侵占公司的利益。
；
9、实际控制人不当控制的风险北京东方中原数码科技有限公司持有公司69.87%的股权，为公司控股股东；自然人周江洪持有北京东方中原数码科技有限公司99.90%的股权，为公司实际控制人。
若未来实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事调整、财务指标等进行不当控制，可能给公司的生产经营和其他股东利益带来风险。
应对措施：公司进一步建立健全公司内部控制制度，明确界定和依据规章制度来处理公司与实际控制人的关系，避免实际控制人对公司正常生产经营造成影响。
10、公司治理水平与发展速度不匹配的风险 10 公告编号：2017-044 公司股改仅1年多时间，由于股份公司成立时间较短，公司发展速度较快，业务量不断增多，营业收入、员工数量、资产规模不断壮大,各项制度与规定并未得到长时间的实践检验，公司治理和内部控制体系尚需在经营过程中逐渐完善。
因此,公司在未来经营中存在着治理水平、内部管理不适应发展速度的风险。
应对措施：公司进一步加强内部控制建设，建立健全公司内部控制制度，严格按照公司股东大会、董事会和监事会的职责权限来开展公司各项业务活动，完善公司治理结构，提升公司治理水平。
根据国家产业政策导向，重点推出行业综合解决方案；
四、对非标准审计意见审计报告的说明不适用 11 第四节重要事项 公告编号：2017-044
一、重要事项索引 事项是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在股票发行事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在公开发行债券的事项 是或否否否否否否是是是否是否否否 索引
二、(一)
二、(二)
二、(三)
二、(四)-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 日常性关联交易事项具体事项类型1购买原材料、燃料、动力2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6其他 总计 单位：元 预计金额70,000,000.00170,000,000.00 发生金额3,834,013.6759,635,155.69 30,000,000.00 270,000,000.00 17,600,000.00 81,069,169.36 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 12 单位：元 公告编号：2017-044 关联方 偶发性关联交易事项
交易内容 交易金额 周江洪 租赁资产 142,000.00 北京东方中原数码科技收购资产0.00 有限公司 北京东方中原数码科技债权债务抵消有限公司 2,540,795.18 周江洪、北京东方中原关联担保 数码科技有限公司、北 京东方中原教育科技有 10,000,000.00 限公司、北京东方昌业 影视科技有限公司 昆明坤影科技有限公司关联采购 89,615.40 昆明坤影科技有限公司关联销售 294,982.14 大连东方中原久瑞科技关联销售有限公司 458,876.07 济南东方中原信息科技有限公司 关联销售 638,957.26 深圳市东方中原教育科关联采购技有限公司 3,521.37 深圳市东方中原教育科关联销售技有限公司 837,027.36 河南东方中原科技有限关联采购公司 154,471.79 河南东方中原科技有限关联销售公司 2,831,353.85 总计 - 17,991,600.42 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 是否履行必要决策程序 是是是是 是是是是是是是是-
1、公司实际控制人与公司签订房屋续租合同，将其持有的房产租赁公司办公使用，地 址位于北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705室，租赁面积198.03㎡，租赁期限两年，租金 支付方式为季度支付。
公司续租合同的签订，避免了公司办公地址变更带来的影响，有利于 公司生产经营的稳定发展，关联交易的定价公允，不存在损害公司及公司股东利益的情况。
上述确认的关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务不因公司关联交易对关联方形 成依赖，公司于2016年8月25日第一届董事会第四次会议审议通过《关于补充确认偶发性关联 交易的议案》，2016年第四次临时股东大会通过审议披露。
2、公司收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株式会 社。
交易标的公司自设立以来一直处于投入阶段，标的公司在经营期间没有任何经营收入， 13 公告编号：2017-044 经交易双方协商，本次交易公司以0元价格收购标的公司100%的股权。
公司2017年4月14日召开第一届董事会第八次会议和2017年5月12日召开2016年年度股东 大会，审议通过了《关于审议公司收购资产暨关联交易的议案》，并在全国股转系统公司官网进行了披露公告。
3、北京东方中原数码科技有限公司应支付卡西欧电子科技（中山）有限公司研发费共计15,163,200日元（人民币2,540,795.18元），约定由光显科技株式会社公司支付。
公司2017年从北京东方中原数码科技有限公司收购光显科技株式会社公司后，三方约定光显科技株式会社公司代北京东方中原数码科技有限公司支付的研发费用，冲抵公司2017年3月27日向北京东方中原数码科技有限公司的借款8,000,000元。
公司与关联方发生的关联销售可借助关联公司的销售渠道和产品，扩大公司的销售规模和增加公司的利润；同时与关联公司发生的关联销售业务，其交易价格由公司与关联公司根据市场行情商定，不存在损害公司利益的情形。
公司于2017年8月24日第一届董事会第十三次会议审议进行追认，本议案尚需公司股东大会审议决议。
4、公司向北京银行申请银行贷款，北京中关村科技融资担保有限公司为公司申请的银行贷款提供担保，周江洪、北京东方中原数码科技有限公司、北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业影视科技有限公司为北京中关村科技融资担保有限公司的担保进行反担保。
公司2017年4月14日召开第一届董事会第八次会议和2017年5月12日召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司收购资产暨关联交易的议案》，并在全国股转系统公司官网进行了披露公告。
5、公司2017年分别向昆明坤影科技有限公司、大连东方中原久瑞科技有限公司、济南东方中原信息科技有限公司、深圳市东方中原教育科技有限公司和河南东方中原科技有限公司发生采购和销售商品分别为384,597.54元、458,876.07元、638,957.26元、840,548.73元和2,985,825.64元。
公司与关联方发生的关联销售可借助关联公司的销售渠道和产品，扩大公司的销售规模和增加公司的利润；同时与关联公司发生的关联销售业务，其交易价格由公司与关联公司根据市场行情商定，不存在损害公司利益的情形。
公司于2017年8月24日第一届董事会第十三次会议审议进行追认，本议案尚需公司股东大会审议决议。
14 （三）收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 公告编号：2017-044 报告期内，收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株
式会社，弥足了公司主营产品研发的不足。
本次收购能从业务和产品的角度对公司提供强有力的技术支持，提升公司的综合竞争力，对公司经营发展具有积极影响。
公司2017年4月14日召开第一届董事会第八次会议和2017年5月12日召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司收购资产暨关联交易的议案》，并在全国股转系统公司官网进行了披露公告。
（四）承诺事项的履行情况
1、公司出具的《说明和承诺函》，截至挂牌申报材料报送股转公司之前，公司及其下属子公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的情形；不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业违规占用公司资金、资产和其他资源的情况；不存在以承包、委托经营或其他类似方式，依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业进行生产经营的情况，开展生产经营所必备的资产独立完整，不存在权属纠纷。
2、为避免出现同业竞争，公司实际控制人周江洪出具《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“
（1）本人及本人关系密切的家庭成员，将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员。
（2）本人承诺公司未来三年将逐步并购控股股东旗下经营和提供类似产品与业务的关联公司，避免潜在同业竞争情形的存在。
（3）本人在作为公司实际控制人期间，本承诺为持续有效承诺。
（4）本承诺为不可撤销的承诺。
若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
3、公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“
（1）本公司将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动 15 公告编号：2017-044 或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形
式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。
（2）本人承诺公司未来三年将逐步并购控股股东旗下经营和提供类似产品与业务的关联公司，避免潜在同业竞争情形的存在。
（3）本单位在持有公司股份期间，本承诺为持续有效承诺。
（4）本承诺为不可撤销的承诺。
若违反上述承诺，本单位将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
4、公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“
（1）本人及本人关系密切的家庭成员，将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将在未来不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员。
（2）本人在作为公司股东、董事、监事、高级管理人员期间，本承诺为持续有效承诺。
（3）本承诺为不可撤销的承诺。
若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
5、公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺书》：“
（1）将采取措施尽量避免与公司发生关联交易。
对于无法避免的必要的关联交易，将按照“等价有偿、平等互利”的市场原则，依法与公司签订关联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格；
（2）按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务；
（3）保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。
（4）若违反上述承诺，本人将承担由此引起的法律责任和后果。
报告期内，公司及上述承诺人员严格履行上述承诺,未有违背承诺事项的行为。
16 公告编号：2017-044 第五节股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量 13,380,000- 58,100,00049,950,000 比例 100.00%- 100.00%85.97% 8,150,000- 71,480,000 14.03%- - 本期变动 18,562,50016,650,000 1,912,500- -18,562,500-16,650,000 -1,912,5000 15 单位：股 期末 数量 比例 31,942,500100.00% 16,650,00052.14% 1,912,5005.99% - - 39,537,500100.00% 33,300,00084.22% 6,237,500- 71,480,000 15.78%- -
二、报告期期末普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数
1 北京东方中原49,950,000 数码科技有限 公司
2 北京联创恒鑫10,980,000 股权投资管理 中心(有限合 伙)
3 朱谆谆 1,550,000
4 谢莫锋 1,500,000
5 闫洪旭 1,400,000
6 莫少东 1,000,000
7 江雨 1,000,000
8 梁宏毅 900,000
9 党然 700,000 10 王咏红 700,000 合计 69,680,000 前十名股东间相互关系说明： 持股变动
0 期末持股数 49,950,000 期末持
股比例 69.87% 单位：股 期末持有限售期末持有无限 股份数量 售股份数量 33,300,00016,650,000
0 10,980,00015.36% 010,980,000 00000000- 1,550,0001,500,0001,400,0001,000,0001,000,000 900,000700,000700,00069,680,000 2.17%2.10%1.96%1.40%1.40%1.26%0.98%0.98%97.48% 1,162,5001,125,000 0750,000750,000675,000 0525,00038,287,500 387,500375,0001,400,000250,000250,000225,000700,000175,00031,392,500 17 公告编号：2017-044 股东北京东方中原数码科技有限公司是公司的控股股东。
股东谢莫锋是公司董事，在公司控股股东下属子公司北京东方中原教育科技有限公司任执行董事兼总经理；在控股股东参股企业北京东方光峰科技股份有限公司任董事长兼总经理。
股东江雨是公司董事，在控股股东下属北京东方中原科技发展有限公司任执行董事兼总经理。
股东梁宏毅是公司董事，为控股股东单位的股东，占股0.1%；同时在控股股东下属北京东方昌业影视科技有限公司任执行董事兼总经理。
股东王咏红是公司监事，在公司控股股东公司任人力资源总监。
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东是北京东方中原数码科技有限公司。
北京东方中原数码科技有限公司成立于2002年04月02日，公司法定代表人是周江洪，注册资金5000万元，统一社会信用代码：03F，公司经营范围：技术开发；货物进出口；销售机械设备、五金交电、电子产品；生产计算机软件、硬件；计算机服务；应用软件服务；技术推广。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。
）报告期内公司控股股东没有发生变动。
（二）实际控制人情况 公司实际控制人周江洪，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。
1993年3月至1997年9月任北京中原电器公司经理，1997年9月至2002年8月任北京东方中原电子有限公司总经理，2002年8月至2005年9月任北京东方中原数码科技有限公司总经理，2005年9月至今任北京东方中原数码科技有限公司董事长兼总经理。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
四、存续至本期的优先股股票相关情况 18 不适用 公告编号：2017-044 19 公告编号：2017-044 第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况 姓名 朱谆谆 莫少东 谢莫锋梁宏毅 江雨李东海王咏红王宏炜 王聪弥洪军 职务 董事长、总经理 董事、副总经理董事董事董事 监事会主席监事 职工监事董事会秘书 财务总监 性别 年龄 学历 男 44 大专 男 42 硕士 男 40 大专 男 48 中专 男 41 本科 男 41 大专 女 43 大专 男 36 硕士 男 40 硕士 男 39 本科 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期
2016.02.26-2019.02.25 是否在公司领取薪 酬 是 2016.02.26-2019.02.25 是 2016.02.26-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 否 2017.05.12-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 是 2016.02.26-2019.02.25 是 2016.02.26-2019.02.25 是
5 3
4 二、持股情况 姓名 朱谆谆
莫少东谢莫锋梁宏毅 江雨李东海王咏红王宏炜 王聪弥洪军 合计 职务 期初持普通股股数 董事长、总经理董事、副总经理 董事董事董事监事会主席监事职工监事董事会秘书财务总监 - 1,550,0001,000,0001,500,000 900,0001,000,000 0700,000300,000500,000200,0007,650,000 数量变动 0000000000- 期末持普通股股数 1,550,0001,000,0001,500,000 900,0001,000,000 0700,000300,000500,000200,0007,650,000 单位：股 期末普通股持股比 例 期末持有股票期权数量 2.17%
0 1.40%
0 2.10%
0 1.26%
0 1.40%
0 0.00%
0 0.98%
0 0.42%
0 0.70%
0 0.28%
0 10.71%
0 20 公告编号：2017-044
三、变动情况 信息统计 姓名
皮建红李东海 期初职务 监事会主席- 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动变动类型（新任、换 届、离任）离任新任 期末职务 监事会主席 否否否否 简要变动原因 个人原因选举新任
四、员工数量 核心员工核心技术人员截止报告期末的员工人数 核心员工变动情况：不适用。
期初员工数量03 370 期末员工数量03 454 21 第七节财务报表
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文：不适用。
是否审计 否 公告编号：2017-044 否-
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产 附注 二(一)
1 二(一)2二(一)3二(一)
4 二(一)
5 22 期末余额 11,415,674.10- 50,000.0059,160,404.168,255,338.41 5,250,295.64- 单位：元 期初余额 20,503,508.76- 3,038,160.0058,180,540.1310,476,608.07 2,915,688.85- 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息 二(一)6二(一)
7 二(一)8二(一)
9 二(一)10二(一)11二(一)12 二(一)13 二(一)14二(一)15二(一)16二(一)17 23 公告编号：2017-044 106,275,096.45- 245,827.91190,652,636.67 66,420,978.23- 1,778,857.14163,314,341.18 - 2,152,709.455,062.77279,775.89713,853.01472,639.913,624,041.03194,276,677.70 - 2,368,348.85313,637.651,157,405.06869,013.044,708,404.60168,022,745.78 10,000,000.00- 10,000,000.00- 51,980,976.6213,093,295.033,111,349.721,688,583.64- 39,583,618.516,083,626.653,822,828.336,500,258.85- 公告编号：2017-044 应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：朱谆谆 二(一)18二(一)19 二(一)20 1,000.0025,952,675.51 67,425.12105,895,305.64 1,000.0014,788,337.26 80,779,669.60 - - - 105,895,305.64 - - - 80,779,669.60 二(一)21 二(一)22二(一)23二(一)24二(一)25 主管会计工作负责人：弥洪军 71,480,000.00 71,480,000.00 - - - - - - 28,051,556.54 19,677,319.77 - - -217,446.30 157,069.43 - - 332,111.43 332,111.43 - - -11,328,685.29 -4,469,073.04 88,317,536.38 87,177,427.59 63,835.68 65,648.59 88,381,372.06 87,243,076.18 194,276,677.70 168,022,745.78 会计机构负责人：弥洪军 24 （二）母公司资产负债表 项目 附注 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 二(五)
1 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 二(五)
2 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 二(五)
3 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 25 公告编号：2017-044 期末余额 单位：元 期初余额 1,977,971.96
- 36,920,459.626,479,680.879,053,602.7342,270,687.5596,702,402.73 4,673,778.28- 81,000.0028,801,920.228,851,305.93 4,233,806.8636,362,256.461,373,097.4484,377,165.19 61,918,372.6396,361.47357,867.3662,372,601.46159,075,004.19 53,796,932.63249,977.45284,000.00357,867.3654,688,777.44139,065,942.63 10,000,000.00- 10,000,000.00- 入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 公告编号：2017-044 - - - - 9,574,079.61 5,877,417.07 10,187,219.59 7,995,458.10 623,265.88 707,166.97 1,783,763.10 1,290,834.48 - - - - 23,017,073.12 14,183,117.12 - - - - - - - 55,185,401.30 40,053,993.74 55,185,401.30 40,053,993.74 71,480,000.00 71,480,000.00 - - - - - - 24,210,834.64 24,210,834.64 - - - - - - 332,111.43 332,111.43 7,866,656.82 2,989,002.82 - 103,889,602.89 99,011,948.89 - 159,075,004.19
139,065,942.63 26 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注 二（一）26 二(一)26 二(一)27二(一)28二(一)29二(一)30二(一)31 二(一)32二(一)33二(一)34 27 公告编号：2017-044 本期金额 131,067,381.93131,067,381.93 138,452,995.00102,035,224.36321,561.9817,961,454.2418,454,336.17298,220.04-617,801.79-7,385,613.072,553,458.2214,314.26-4,846,469.111,940,426.93-6,786,896.04-2,273,886.916,783,925.34-2,970.70-217,446.30- 单位：元 上期金额 97,429,499.0197,429,499.01 110,056,324.9978,561,017.84481,291.2613,652,083.6616,830,484.04227,660.14303,788.05-12,626,825.98759,571.79113,324.99-11,980,579.18274,482.67-12,255,061.85-2,686,598.52-12,250,711.33-4,350.52157,069.43- 公告编号：2017-044
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：朱谆谆主管会计工作负责人：弥洪军 - -217,446.30- -217,446.30-7,004,342.34-7,001,371.64-2,970.70 -0.09- 会计机构负责人：弥洪军 - 157,069.43- 157,069.43-12,097,992.42-12,093,641.90-4,350.52 -0.17- （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 附注 二(五)4二(五)4 28 本期金额 67,497,530.3653,377,760.08 23,228.525,387,133.413,899,280.97 286,107.82- 4,524,019.562,055,250.00 6,579,269.561,641,489.194,937,780.374,937,780.37 单位：元 上期金额 48,698,796.5540,810,621.74 366,922.804,315,307.213,286,588.90 227,033.91197,754.89 -505,432.9013,594.46-491,838.44140,619.17-632,457.61-632,457.61 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注 二(一)35 29 公告编号：2017-044 - - - - - - - - - - 4,937,780.37 -632,457.61 - - - - 本期金额 单位：元 上期金额 138,215,947.96
- 110,147,773.32- 315,081.1025,520,182.03164,051,211.09110,536,234.60- 794,517.3827,967,363.75138,909,654.45114,477,837.47- 公告编号：2017-044 支付给职工以及为职工支付的现金 21,029,822.81 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 二（一）35 6,344,963.96
32,479,722.57 经营活动现金流出小计 170,390,743.94 经营活动产生的现金流量净额 -6,339,532.85
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 86,000.00 投资活动现金流入小计 86,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 189,334.69 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 189,334.69 投资活动产生的现金流量净额 -103,334.69
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 6,308,225.80 筹资活动现金流入小计 16,308,225.80 偿还债务支付的现金 18,156,458.46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 259,550.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 516,347.31 筹资活动现金流出小计 18,932,355.77 筹资活动产生的现金流量净额 -2,624,129.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 二(一)36 加：期初现金及现金等价物余额 二(一)36
六、期末现金及现金等价物余额 二(一)36 法定代表人：朱谆谆
主管会计工作负责人：弥洪军 -38,304.55-9,105,302.0620,520,976.1611,415,674.10会计机构负责人：弥洪军 16,287,624.008,893,282.81 32,883,265.48172,542,009.76-33,632,355.31 1,000,000.00- 1,000,000.00285,017.73 1,500,000.00- 1,785,017.73-785,017.73 30,498,000.00- 10,000,000.00- 40,498,000.0010,000,000.0015,564,095.81 25,564,095.8114,933,904.19-22,407.41-19,505,876.2636,674,154.1417,168,277.88 （六）母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 附注30 本期金额 单位：元 上期金额 销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 公告编号：2017-044 69,016,884.16 42,238,406.14 19,282,861.0688,299,745.2258,850,588.71 4,985,815.501,412,173.6617,103,684.6782,352,262.545,947,482.68 15,316,088.2157,554,494.3547,276,115.95 3,214,130.684,906,091.8422,221,477.5077,617,815.97-20,063,321.62 3,999.008,121,440.008,125,439.00-8,125,439.00 4,048.001,500,000.001,504,048.00-1,504,048.00 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00259,550.00258,300.0010,517,850.00-517,850.00-2,695,806.324,673,778.281,977,971.96 28,998,000.0010,000,000.00 38,998,000.0010,000,000.0015,564,095.8125,564,095.8113,433,904.19-8,133,465.4316,238,658.598,105,193.16 31 公告编号：2017-044 第八节财务报表附注
一、附注事项 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化11．是否存在重大的研究和开发支出12．是否存在重大的资产减值损失 附注详情： 是或否是否否否是否否否否否是否
1、报告期内所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化。
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化:根据2017年修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15号），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
2、报告期内合并财务报表的合并范围发生变化。
报告期内，公司收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株式会社， 合并财务报表的合并范围增加了光显科技株式会社。
3、报告期内公司存在重大的研究和开发支出
报告期内，公司持续加大产品的研发投入，累计发生研究与开发费用共计6,468,014.30元，去年同期发生额为5,011,916.56元，较去年同期增长了29.05%.
二、报表项目注释 （一）、公司的基本情况北京东方久瑞科技股份有限公司（以下简称“东方久瑞股份”、“本公司”或“公司”）前身为北京东方久瑞系统工程技术有限公司（以下简称“北京东方久瑞”），2016年3月10日经整体变更为北京东方久瑞科技股份有限公司，发起人股东为北京东方中原数码科技有限 32 公告编号：2017-044 公司和朱谆谆。
2016年6月10日东方久瑞股份完成增资，股东变更为北京东方中原数码科技有限公司、北京联创恒鑫股权投资管理中心（有限合伙）、以及自然人朱谆谆、谢莫锋、闫洪旭、莫少东、江雨、梁宏毅、党然、王咏红、皮建红、王聪、杨曦、王宏炜和弥洪军。
公司成立于2010年6月21日，营业期限为长期。
公司已取得北京市工商行政管理局西城分局核发的统一社会信用代码为490的企业法人营业执照。
公司实际控制人为周江洪。
住所：北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)法定代表人：朱谆谆注册资本：7,148万元人民币公司类型：股份有限公司公司经营范围：技术开发、咨询、服务、转让；维修计算机；销售五金交电、机械设备、电子产品；软件开发；计算机系统集成；货物进出口。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） （二）、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营公司自报告期末起12个月内具有持续经营能力。
（三）、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告 33 公告编号：2017-044 的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间和经营周期本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币本集团采用人民币作为记账本位币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
5、企业合并
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。
本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：首先，调整长期股权投资初始投资成本。
购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
34 公告编号：2017-044 其次，确认商誉（或计入当期损益的金额）。
将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 35 公告编号：2017-044 应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 36 公告编号：2017-044 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本集团处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排
（1）合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。
任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
37 公告编号：2017-044
（2）合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指本集团库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具 38 公告编号：2017-044
（1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 39 公告编号：2017-044 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
40 公告编号：2017-044
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔应收账款余额在100万元以上，单笔其他应收款余额在30 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 提方法 差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项 1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合
1 关联方组合 组合
2 对于单项金额不重大,且不单项计提坏帐准备应收帐款,与经过单独测试后未减值的应收帐款一起按照帐龄特征划分为若干组合。
根据以前年度与其相同或者类似的，具有类似信用风险特征应收帐款组合实际损失率为基础，结合现实情况确定本期各项组合计提坏帐准备比例，据此计算本期应计提坏帐准备。
41 公告编号：2017-044 按组合计提坏账准备的计提方法 组合
1 关联方应收款项一般不计提坏账准备，如有客观证据表明发生了减值的款项，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 组合
2 账龄分析法 2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄1年以内（含1年，以下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 应收账款计提比例（%）510305080 100 其他应收款计提比例（%）510305080 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司根据实际情况确定，对于账龄时间较长且存在客观证据表 明发生了减值的单项金额不重大的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货品种成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 42 公告编号：2017-044 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
2）包装物按照一次转销法进行摊销。
14、划分为持有待售资产及终止经营本集团将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
（2）本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
（3）本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部 43 公告编号：2017-044 分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
44 公告编号：2017-044 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置 4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 45 公告编号：2017-044 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间
差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 20-40
5 机器设备 5-10
5 运输设备 4-
8 5 电子设备 3-
5 5 办公设备 3-
5 5
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 年折旧率(%)
2.38-4.759.5-19 11.875-23.7519-31.6719-31.67 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 46 公告编号：2017-044 种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额 47 公告编号：2017-044 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的
预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 权证登记年限 自创软件 3-8年 预计受益时限 外购软件 3-10年 预计受益时限 专利权及非专利技术 3-10年 预计受益时限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
48 公告编号：2017-044 本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准：内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。
20、职工薪酬职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
49 公告编号：2017-044
（1）短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（3）设定提存计划本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。
本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。
本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。
（2）本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、收入
（1）销售商品收入确认和计量原则1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 50 公告编号：2017-044 售收入实现。
2）公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准公司销售商品收入确认时间的具体判断标准为公司产品已交付客户并经客户验收合格 后一次性确认为收入实现。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。
提供劳务交易的完工进度，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
23、政府补助
（1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
51 公告编号：2017-044 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公司已经发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。
对于政府文件未明确规定补助对象的，公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
（2）政府补助的确认时点有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。
（3）政府补助的核算方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
52 公告编号：2017-044
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁 本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
26、增值税会计处理根据财政部2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）：将 53 公告编号：2017-044 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目：将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目：将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目：将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。
（四）、税项主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：子公司广州市久影电子有限公司根据《企业所得税法》第二十八条规定属小型微利 企业，减按
20%的税率征收企业所得税；广州市久影电子有限公司2016年度应纳税所得额 未超过6万元，其所得减按50%计入应纳税所得额，实际执行的企业所得税率为10%。
（五）、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明（一）会计政策变更情况 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化:根据2017年修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15号），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
（二）会计估计变更情况 无。
（三）前期重大会计差错更正情况 无。
（六）合并财务报表项目注释 54 公告编号：2017-044
1、货币资金 项
目 期末余额 期初余额 库存现金 415,744.52 银行存款 10,999,929.58 其他货币资金 - 合计 11,415,674.10 其中：存放在境外的款项总额 1,175,324.14 注::存放在境外款项为索诺克股份公司及光显科技株式会社的存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示 487,310.8520,016,197.91 20,503,508.76 1,159,804.98 银行承兑汇票项目 期末余额 50,000.00 期初余额 3,038,160.00 商业承兑汇票合计 50,000.00 3,038,160.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露 期末余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 - 收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收款项 60,860,505.84 - - 100.00
2,260,760.03 - - 3.7158,599,745.81 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 - 应收款项 合计 60,860,505.84 - - 100.002,260,760.03 - - 3.7158,599,745.81 （续） 期初余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 61,553,805.9899.222,393,401.82 3.89 59,160,404.16 应收款项 55 公告编号：2017-044 期初余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额不重大但单独计提坏账准备 485,160.00 0.78485,160.00 100 - 的应收款项 合计 62,038,965.98100.002,878,561.82 4.64 59,160,404.16
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 南京恩拓数码科技有限公司乌鲁木齐东方中原电子有限公司千山国际文化旅游产业园区有限公司安徽松影数码科技有限公司河南东方中原科技有限公司 合计 关联方关联方非关联方关联方关联方 - 金额 3,191,927.002,808,944.002,827,500.001,646,087.301,573,520.0012,047,978.30 占应收账款总额比例 5.15%4.53% 4.56% 2.65%2.54%19.42% 坏账金额 141,375.00-
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示 账龄 金额期末余额比例（%） 1年以内1至2年 8,255,338.41- 100.00- 2至3年 - - 3年以上合计 8,255,338.41 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期初余额金额 10,195,530.07268,578.0012,500.00- 10,476,608.07 比例（%） 97.322.560.12- 100.00 单位名称北京轩弘科技有限公司日立数字映像(中国)有限公司深圳市巡视科技有限公司北京东方昌业影视科技有限公司北京北方光电有限公司 合计 与本公司关系 非关联方非关联方非关联方 关联方非关联方 - 金额 4,352,000.001,682,742.76 538,127.41452,000.00217,350.007,242,220.17 占预付款项总额比例 52.72%20.38% 6.52%5.48%2.63%94.25% 56 公告编号：2017-044
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 3,078,742.27 50.32307,500.00 9.992,771,242.27 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 - - - - - 他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,039,711.726,118,453.99 49.68560,658.35100.00868,158.35 18.442,479,053.3714.195,250,295.64 （续） 期初余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 682,508.00 18.04307,500.00 45.05375,008.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 1,327.00 0.04 - 其他应收款 - 1,327.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,100,012.203,783,847.20 81.93560,658.35100.00868,158.35 18.082,539,353.85-2,915,688.85
（2）其他应收款按款项性质分类情况 关联方往来款 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 - 1,327.00 押金及保证金 425,208.00 1,357,010.92 往来款 3,438,208.91 1,318,509.54 备用金
其他 1,640,911.77614,125.31 575,098.12531,901.62 合计 6,118,453.99 3,783,847.20
6、存货
（1）存货分类 57 公告编号：2017-044 项目 原材料自制半成品及在产品库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）其他 合计（续） 账面余额 13,189,225.962,951,060.62 90,097,949.8736,860.00- 106,275,096.45 期末余额跌价准备 - 账面价值13,189,225.96 2,951,060.6290,097,949.87 36,860.00- 106,275,096.45 项目 原材料自制半成品及在产品库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）其他 合计 账面余额 10,077,321.791,122,959.33 55,183,837.1136,860.00- 66,420,978.23 期初余额跌价准备 - 账面价值 10,077,321.791,122,959.33 55,183,837.1136,860.00- 66,420,978.23 注:较上年同期增加主要原因：公司根据上半年销售情况及预计下半年销售进一步增加， 提前备货导致。
7、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待扣进项税 245,827.91 1,778,857.14 合 计
8、固定资产 245,827.91 1,778,857.14
（1）固定资产情况 项
目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具
一、账面原值 - - -
1、期初余额 99,342.302,559,795.21902,954.36
2、本期增加金额 - - -
（1）购置 - 90,310.69 -
（2）在建工程转入 - - -
（3）企业合并增加 - - -
3、本期减少金额 - - -
（1）处置或报废 - - - 58 电子设备 办公设备 - - 1,066,107.61
239,607.22 - - 86,212.6982,236.29 - - - - - - - - 其他 50,930.49 3,776.00 - 合计 4,918,737.19 262,535.67 - 公告编号：2017-044 项目
4、期末余额
二、累计折旧
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
4、期末余额
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值
2、期初账面价值 房屋及建筑物 99,342.30- 20,401.55- 2,770.65- 23,172.20- 76,170.1078,940.75 机器设备 运输工具 2,650,105.90902,954.36 - - 1,080,613.55641,591.30 - - 172,248.53172,678.20 - - 1,252,862.08814,269.50 - - - - - - - - - - - - - - - - 1,397,243.8288,684.86 1,479,181.66261,363.06 电子设备 办公设备 1,152,320.30321,843.51 - - 719,910.14- 86,620.47- 102,705.22- 24,307.65- 823,223.40110,928.12 - - - - - - - - - - - - - - - - 329,096.90210,915.39 346,197.47152,986.75 其他 54,706.49- 1,251.33- 2,856.78- 4,108.11- 50,598.3849,679.16 合计 5,181,272.86- 2,550,388.34- 477,871.05- 3,028,563.41- 2,152,709.452,368,348.85
9、在建工程
（1）在建工程情况 项目 账面余额 期末余额减值准备 账面价值 账面余额 期初余额减值准备 账面价值 M检测器 5,062.77 -5,062.77 - - - 合计 5,062.77 -5,062.77 - - - 10、无形资产
（1）无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加 - - - - - - - - - - - - - - -414,653.74 - - - - - - - - 414,653.74 - 59 公告编号：2017-044 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
3、本期减少金额 - - - - -
（1）处置
4、期末余额 - - - - - - -414,653.74 414,653.74
二、累计摊销
1、期初余额 - - - - - - -101,016.09 101,016.09
2、本期增加金额
（1）计提 - - - - - - -33,861.76 33,861.76
3、本期减少金额 - - - - -
（1）处置
4、期末余额 - - - - - - -134,877.85 134,877.85
三、减值准备 - - - - -
1、期初余额 - - - - -
2、本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3、本期减少金额 - - - - -
（1）处置 - - - - -
4、期末余额 - - - - -
四、账面价值
1、期末账面价值
2、期初账面价值 - - - - - - - - -279,775.89 -313,637.65 279,775.89313,637.65 注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0.00%。
11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 租入固定资产装修费信息服务费 合计 1,152,179.435,225.63 1,157,405.06 44,320.50- 12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细 本期摊销金额其他减少金额 482,646.92 - 5,225.63 - 487,872.55 - 期末数 713,853.01- 713,853.01 项目 资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损 期末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 1,890,559.64 472,639.91 3,522,169.75 869,013.04 - - - - - - - - 60 公告编号：2017-044 合
计 1,890,559.64 472,639.91 3,522,169.75 869,013.04 13、短期借款
（1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 - - 抵押借款保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 短期借款分类的说明： 公司保证借款由公司母公司及关联方北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业信息科 技有限公司及实际控制人周江洪，联合对北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为
0.00元14、应付账款 项目一年以内一至二年二至三年三年以上合计 期末余额 51,971,668.509,308.12- 51,980,976.62 期初余额 33,365,753.48961,568.33 3,595,050.031,661,246.6739,583,618.51 注:较上年同期增加原因：由于公司存货购入增加，供应商给予公司赊购。
15、预收款项
（1）预收款项列示 项目一年以内一年以上合计 期末余额 10,310,505.032,782,790.00 13,093,295.03 期初余额 2,480,825.293,602,801.366,083,626.65 注：较上年同期增加原因：销售规模增加，导致预收款增加。
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示 项目
一、短期薪酬
二、离职后福利-设定提存计划 期初余额 3,794,088.0028,740.33 本期增加 18,481,423.441,199,929.95 本期减少 19,178,446.111,214,385.89 期末余额 3,097,065.3314,284.39 61 公告编号：2017-044 项目 期初余额
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 合计 3,822,828.33
（2）短期薪酬列示 项目
1、工资、奖金、津贴和补贴 期初余额 3,589,983.45
2、职工福利费
3、社会保险费其中：医疗保险费 工伤保险费生育保险费 16,000.00157,540.49153,742.97
2、公司依据遍及全国的销售渠道和售后服务网络，针对行业推出行业综合解决方案，对大客户开发，并取得很好的进展，如在保险行业、地铁行业和商超行业都有所突破和斩获，在增加销售量的同时也为后期的市场提升开发出新的方向。
3、报告期内，根据投影机市场发展的趋势和客户的需求，公司加大对自主品牌投影机产品的投入和推广。
除参加国内外组织的大型视听和高教等展会之外，在集团的统一组织下，东方久瑞SONNOC自主品牌投影机还在全国主要城市进行巡展，致力于为市场和客户提供最好的产品和最优质的服务。
目录 【声明与提示】………………………………………………………………………………..2一、基本信息 第一节公司概览.…………………………………………………………………………3第二节主要会计数据和关键指标………………………………………………….5第三节管理层讨论与分析……………………………………………………………..7二、非财务信息第四节重要事项.…………………………………………………………………………12第五节股本变动及股东情况…………………………………………………………17第六节董事、监事、高管及核心员工情况……………………………………..20三、财务信息第七节财务报表…………………………………………………………………………22第八节财务报表附注..…………………………………………………………………32 公告编号：2017-044 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 【备查文件目录】文件存放地点： 备查文件： 公司董事会秘书办公室
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表以及2017年半年度报告。
2.在全国中小企业股份转让系统信息披露平台中公开披露的文件。
2 第一节公司概览 公告编号：2017-044
一、公司信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商会计师事务所 北京东方久瑞科技股份有限公司BeijingDongfangJiuruiTechnologyCo.,Ltd.东方久瑞839126朱谆谆北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)民族证券无
二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 王聪010-82960182010-82075080wangcong@北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)100120
三、运营概况 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量公司拥有的“发明专利”数量 全国中小企业股份转让系统2016年8月15日基础层C39计算机、通信和其他电子设备制造业多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。
协议转让71,480,000北京东方中原数码科技有限公司周江洪是124
3 四、自愿披露不适用 公告编号：2017-044
4 公告编号：2017-044 第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期 131,067,381.9322.15% 6,783,925.34-6,414,398.88 上年同期 97,429,499.0119.37% -12,250,711.33-10,048,800.39 单位：元 增减比例 34.53% - -44.62%-30.96% -7.73% -16.36% - -7.78% -13.01% - -0.09 -0.17 -
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末 194,276,677.70105,895,305.64 88,317,536.381.24 34.69%54.51% 1.80-17.63 单位：元 上年期末 增减比例 168,022,745.78 15.62% 80,779,669.60 31.09% 87,177,427.59 1.31% 1.22 - 28.80% - 48.08% - 2.02 - -46.21 -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额
应收账款周转率存货周转率 本期 -6,339,532.852.131.18
5 单位：元 上年同期 增减比例 -33,632,355.31 - 1.98 - 1.18 - 公告编号：2017-044
四、成长情况 总资产增长率
营业收入增长率净利润增长率 本期 15.63%34.53%-44.62% 上年同期 -0.25%-12.86% -3.49% 增减比例-
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用
六、自愿披露 不适用
6 公告编号：2017-044
一、商业模式 第三节管理层讨论与分析 公司是一家多媒体音视频领域的产品供应商和方案提供商，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司从事的业务属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”。
根据国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》，公司从事的业务属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”。
根据全国中小企业股份转让系统公司2015年发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司从事的业务属于“其他电子设备制造”。
根据全国中小企业股份转让系统公司2015年发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司从事的业务属于“13111010消费电子产品”。
公司主营业务是多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。
产品和服务分为三类：
（1）投影机业务。
投影机业务是指公司自主品牌索诺克投影机的销售业务，同时公司代理的日立等知名品牌投影机产品在中国大陆地区的销售。
（2）多媒体设备系统集成业务，多媒体设备系统集成业务是指为客户提供多媒体显示系统的整体解决方案，向客户交付多媒体设备和软件，为客户安装、调试，并提供后续的培训、技术维护等服务的业务。
（3）教育信息化产品业务。
教育信息化产品业务是指公司代理销售的和自主研发生产并销售的教育信息化产品的业务，如电子白板、一体机和部分软件产品等。
公司核心技术主要包括投影机相关技术、多屏一色技术、电磁白板技术、双笔书写技术、板擦键技术和轨迹跟踪技术等,均为自主研发。
公司的商业模式为：依靠遍及全国的销售渠道和售后服务体系，将公司自主生产或代理的多媒体设备销售给代理商、集成商或最终客户，并承接多媒体显示系统集成项目。
其中代理产品依靠进销差价获利，自主生产产品依靠价格和成本的差额获利，多媒体显示系统集成项目靠提供方案、交付设备软硬件、安装调试和后续服务获利。
公司产品的下游客户主要为合作的经销商和企事业单位等直接客户。
报告期内，公司的业务、产品及服务与上一年保持一致，公司的商业模式无重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式无发生重大变化。
二、经营情况 2017年投影机行业保持了比较好的增长态势，特别是激光光源投影机和高端工程机方面。
公司的产
7 公告编号：2017-044 品和目标市场恰恰在这两个增长较快的新兴市场上，虽然2017年全国整体经济形势表现不佳，但是公司
报告期内的经营情况较去年大为改善。
报告期内，公司经营管理层根据公司的发展战略和年度计划，结合公司所处行业的市场情况，有序组织生产经营管理活动。
截止2017年6月30日，公司合并总资产194,276,677.70元，公司合并净资产88,381,372.06元。
报告期内合并营业收入为131,067,381.93元，上年同期为97,429,499.01元，同比增加34.53%。
合并净利润为-6,783,925.34元，上年同期为-12,250,711.33元，同比增加44.62%。
公司营业收入和净利润较上年同期均有明显上升，主要原因：一是公司2016年已完成全国销售渠道和售后服务体系的布局，立足现有销售渠道的基础上，致力于全国各地二三级市场的开发，提升了销售水平；二是公司产品结构发生变化，公司致力于产品整合和新品开发，自主品牌激光投影机销售的增加，提高了公司毛利率水平，利润空间逐步增长。
报告期内,公司经营活动现金净流量-6,339,532.85元，上年同期为-33,632,355.31元，较去年同期大幅改善。
主要原因是上游供应商给公司提供账期，减少了公司流动资金的占用；公司整体销售规模增加，公司也加强了下游客户的应收账款回收和管理。
报告期内，根据投影机市场发展的趋势和客户的需求，公司加大对自主品牌投影机产品的投入和推广。
产品研发方面，公司根据业务规划，收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株式会社，弥补了公司在主营产品投影机方面的技术研发短板，为公司未来产品提供强大的技术基础和支持。
销售方面，公司进一步推进和完善国内销售渠道和售后服务体系的合理布局，致力于开发二三级市场，同时推出行业整体解决方案，开发重点客户，提高市场份额。
三、风险与价值
1、经济周期的系统风险。
公司主营产品主要应用于会议、信息发布及展示等商务领域，受经济周期影响较大，若经济繁荣，多媒体设备的需求较为旺盛；若经济增长乏力，企业对于多媒体设备的需求会减少，对多媒体设备上的购买意愿会降低。
因此经济周期对行业景气度有一定影响。
应对措施：公司根据国家经济发展的宏观背景和行业发展的周期性波动，为市场和客户提供有针对性的产品和服务；同时根据行业需求，开发重点行业客户，避免经济波动带来的影响。
2、相关政策波动的风险国务院发改委、工信部等相关部委从科技研发、成果转换、产品需求等方面发布了一系列有利于行业发展的政策及规划，促使多媒体行业近年来发展迅速，技术不断进步，整体收入规模大幅增长。
公司
8 公告编号：2017-044 的现有产品皆以客户为核心，以国家的产业政策为导向，若政策面发生重大不利变动，公司的经营成果
将受到不利影响。
应对措施：根据国家相关产业发展规划和行业发展的趋势，制定和明确了公司未来发展的方向，确保公司发展规划和方向的正确性，避免因相关政策波动带来的风险。
3、行业竞争加剧的风险。
公司主营业务为多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。
随着国内对多媒体设备及集成系统应用的需求快速增长，从事相关业务的企业逐渐增多，行业内的竞争日趋激烈。
如果公司不能及时推出技术领先、性价比高的产品，行业竞争的加剧将使公司的经营业绩受到较大的影响。
应对措施：利用全国各地的渠道优势加大了销售力度；加强了对公司自主品牌的推广；推出行业客户整体解决方案；推出市场和客户认可的新产品和有针对性的服务。
4、技术无法满足市场需求的风险。
多媒体产品和系统集成领域技术发展较快，公司需要通过市场需求跟踪及分析制定研发方向，使公司硬件技术不断升级，配套软件不断优化。
新技术和新产品的研发中，若研发失败或新产品市场接受度低，存在研发成本无法回收，进而影响公司经营业绩的风险。
公司投影机、电子白板和触控一体机等产品的生产销售属于技术密集型行业，企业需要投入一定的资金从事研究开发工作。
同时企业需要不断的进行产品技术改进与升级，提高产品的性能。
因而如果企业未来不能实现技术创新和产品升级，生产出满足客户需求的产品，公司将面临着技术无法满足市场需求的风险。
应对措施：公司依据行业技术发展的趋势，进一步加大了新技术和新产品的研发投入；同时加强技术研发的对外合作，为现有产品提供了领先的技术基础。
5、研发人员流失风险公司属于多媒体设备集成服务业，属于知识和技术密集型行业，对高素质研发人员的需求量大，培养和引进研发人员并保持核心团队的稳定，是公司得以生存和发展的根本所在。
如果企业对核心研发人员的考核、激励及约束机制不完善，将难以吸引和维持高素质研发人才，公司未来将面临核心技术人才流失的风险。
应对措施：报告期内，公司收购了控股股东的产品研发公司，研发投入进一步增加；在对公司研发人员考核的同时，提供有竞争力的薪资和激励措施，保障公司研发人员的稳定。
6、税收优惠变化的风险
9 公告编号：2017-044 报告期内，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）第一条（二）项规定，我国境内新办的软件企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
公司自2014年度享受减半征收企业所得税，采取经主管税务局审批通过后先征后退方式进行。
若公司未来不再满足企业所得税减半征收的税收优惠条件，将对企业的净利润产生较大的影响，进而影响公司的其他各项财务指标。
应对措施：公司严格按照国家相关税收法律法规的规定，依法纳税；同时根据公司具备的实际情况和条件，争取符合规定要求的税收优惠。
7、经营活动现金流量净额为负的风险公司报告期内公司经营活动现金净流量-6,339,532.85元，上年同期为-33,632,355.31元，较去年同期大幅改善。
若公司继续扩大经营规模，经营活动现金流量净额为负意味着公司仍将面临经营活动现金净流量为负的风险，进而影响公司的经营成果。
应对措施：报告期内，依据全国各地的销售渠道和售后服务网络，扩大了销售规模；同时争取了对上游供应商采购账期，加强对应收款项的管理，提高了资金利用水平。
加大对公司自主品牌的研发投入和推广。
8、关联方交易占比过高的风险公司现有的渠道虽然独立于关联方的渠道公司，但大多数公司的市场和客户需要培育，而为了增加公司的竞争力和盈利能力，既有的客户不想流失，公司的部分业务还会依托公司股东的公司去销售。
短期内公司将面临关联方侵占公司利益的风险。
应对措施：报告期内，公司进一步完善国内的销售渠道和布局，降低对关联方渠道的依赖；同时保障关联交易价格的公允性，避免关联方侵占公司的利益。
；
9、实际控制人不当控制的风险北京东方中原数码科技有限公司持有公司69.87%的股权，为公司控股股东；自然人周江洪持有北京东方中原数码科技有限公司99.90%的股权，为公司实际控制人。
若未来实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事调整、财务指标等进行不当控制，可能给公司的生产经营和其他股东利益带来风险。
应对措施：公司进一步建立健全公司内部控制制度，明确界定和依据规章制度来处理公司与实际控制人的关系，避免实际控制人对公司正常生产经营造成影响。
10、公司治理水平与发展速度不匹配的风险 10 公告编号：2017-044 公司股改仅1年多时间，由于股份公司成立时间较短，公司发展速度较快，业务量不断增多，营业收入、员工数量、资产规模不断壮大,各项制度与规定并未得到长时间的实践检验，公司治理和内部控制体系尚需在经营过程中逐渐完善。
因此,公司在未来经营中存在着治理水平、内部管理不适应发展速度的风险。
应对措施：公司进一步加强内部控制建设，建立健全公司内部控制制度，严格按照公司股东大会、董事会和监事会的职责权限来开展公司各项业务活动，完善公司治理结构，提升公司治理水平。
根据国家产业政策导向，重点推出行业综合解决方案；
四、对非标准审计意见审计报告的说明不适用 11 第四节重要事项 公告编号：2017-044
一、重要事项索引 事项是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在股票发行事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在公开发行债券的事项 是或否否否否否否是是是否是否否否 索引
二、(一)
二、(二)
二、(三)
二、(四)-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 日常性关联交易事项具体事项类型1购买原材料、燃料、动力2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6其他 总计 单位：元 预计金额70,000,000.00170,000,000.00 发生金额3,834,013.6759,635,155.69 30,000,000.00 270,000,000.00 17,600,000.00 81,069,169.36 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 12 单位：元 公告编号：2017-044 关联方 偶发性关联交易事项
交易内容 交易金额 周江洪 租赁资产 142,000.00 北京东方中原数码科技收购资产0.00 有限公司 北京东方中原数码科技债权债务抵消有限公司 2,540,795.18 周江洪、北京东方中原关联担保 数码科技有限公司、北 京东方中原教育科技有 10,000,000.00 限公司、北京东方昌业 影视科技有限公司 昆明坤影科技有限公司关联采购 89,615.40 昆明坤影科技有限公司关联销售 294,982.14 大连东方中原久瑞科技关联销售有限公司 458,876.07 济南东方中原信息科技有限公司 关联销售 638,957.26 深圳市东方中原教育科关联采购技有限公司 3,521.37 深圳市东方中原教育科关联销售技有限公司 837,027.36 河南东方中原科技有限关联采购公司 154,471.79 河南东方中原科技有限关联销售公司 2,831,353.85 总计 - 17,991,600.42 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 是否履行必要决策程序 是是是是 是是是是是是是是-
1、公司实际控制人与公司签订房屋续租合同，将其持有的房产租赁公司办公使用，地 址位于北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705室，租赁面积198.03㎡，租赁期限两年，租金 支付方式为季度支付。
公司续租合同的签订，避免了公司办公地址变更带来的影响，有利于 公司生产经营的稳定发展，关联交易的定价公允，不存在损害公司及公司股东利益的情况。
上述确认的关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务不因公司关联交易对关联方形 成依赖，公司于2016年8月25日第一届董事会第四次会议审议通过《关于补充确认偶发性关联 交易的议案》，2016年第四次临时股东大会通过审议披露。
2、公司收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株式会 社。
交易标的公司自设立以来一直处于投入阶段，标的公司在经营期间没有任何经营收入， 13 公告编号：2017-044 经交易双方协商，本次交易公司以0元价格收购标的公司100%的股权。
公司2017年4月14日召开第一届董事会第八次会议和2017年5月12日召开2016年年度股东 大会，审议通过了《关于审议公司收购资产暨关联交易的议案》，并在全国股转系统公司官网进行了披露公告。
3、北京东方中原数码科技有限公司应支付卡西欧电子科技（中山）有限公司研发费共计15,163,200日元（人民币2,540,795.18元），约定由光显科技株式会社公司支付。
公司2017年从北京东方中原数码科技有限公司收购光显科技株式会社公司后，三方约定光显科技株式会社公司代北京东方中原数码科技有限公司支付的研发费用，冲抵公司2017年3月27日向北京东方中原数码科技有限公司的借款8,000,000元。
公司与关联方发生的关联销售可借助关联公司的销售渠道和产品，扩大公司的销售规模和增加公司的利润；同时与关联公司发生的关联销售业务，其交易价格由公司与关联公司根据市场行情商定，不存在损害公司利益的情形。
公司于2017年8月24日第一届董事会第十三次会议审议进行追认，本议案尚需公司股东大会审议决议。
4、公司向北京银行申请银行贷款，北京中关村科技融资担保有限公司为公司申请的银行贷款提供担保，周江洪、北京东方中原数码科技有限公司、北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业影视科技有限公司为北京中关村科技融资担保有限公司的担保进行反担保。
公司2017年4月14日召开第一届董事会第八次会议和2017年5月12日召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司收购资产暨关联交易的议案》，并在全国股转系统公司官网进行了披露公告。
5、公司2017年分别向昆明坤影科技有限公司、大连东方中原久瑞科技有限公司、济南东方中原信息科技有限公司、深圳市东方中原教育科技有限公司和河南东方中原科技有限公司发生采购和销售商品分别为384,597.54元、458,876.07元、638,957.26元、840,548.73元和2,985,825.64元。
公司与关联方发生的关联销售可借助关联公司的销售渠道和产品，扩大公司的销售规模和增加公司的利润；同时与关联公司发生的关联销售业务，其交易价格由公司与关联公司根据市场行情商定，不存在损害公司利益的情形。
公司于2017年8月24日第一届董事会第十三次会议审议进行追认，本议案尚需公司股东大会审议决议。
14 （三）收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 公告编号：2017-044 报告期内，收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株
式会社，弥足了公司主营产品研发的不足。
本次收购能从业务和产品的角度对公司提供强有力的技术支持，提升公司的综合竞争力，对公司经营发展具有积极影响。
公司2017年4月14日召开第一届董事会第八次会议和2017年5月12日召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司收购资产暨关联交易的议案》，并在全国股转系统公司官网进行了披露公告。
（四）承诺事项的履行情况
1、公司出具的《说明和承诺函》，截至挂牌申报材料报送股转公司之前，公司及其下属子公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的情形；不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业违规占用公司资金、资产和其他资源的情况；不存在以承包、委托经营或其他类似方式，依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业进行生产经营的情况，开展生产经营所必备的资产独立完整，不存在权属纠纷。
2、为避免出现同业竞争，公司实际控制人周江洪出具《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“
（1）本人及本人关系密切的家庭成员，将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员。
（2）本人承诺公司未来三年将逐步并购控股股东旗下经营和提供类似产品与业务的关联公司，避免潜在同业竞争情形的存在。
（3）本人在作为公司实际控制人期间，本承诺为持续有效承诺。
（4）本承诺为不可撤销的承诺。
若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
3、公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“
（1）本公司将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动 15 公告编号：2017-044 或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形
式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。
（2）本人承诺公司未来三年将逐步并购控股股东旗下经营和提供类似产品与业务的关联公司，避免潜在同业竞争情形的存在。
（3）本单位在持有公司股份期间，本承诺为持续有效承诺。
（4）本承诺为不可撤销的承诺。
若违反上述承诺，本单位将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
4、公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“
（1）本人及本人关系密切的家庭成员，将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将在未来不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员。
（2）本人在作为公司股东、董事、监事、高级管理人员期间，本承诺为持续有效承诺。
（3）本承诺为不可撤销的承诺。
若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
5、公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺书》：“
（1）将采取措施尽量避免与公司发生关联交易。
对于无法避免的必要的关联交易，将按照“等价有偿、平等互利”的市场原则，依法与公司签订关联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格；
（2）按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务；
（3）保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。
（4）若违反上述承诺，本人将承担由此引起的法律责任和后果。
报告期内，公司及上述承诺人员严格履行上述承诺,未有违背承诺事项的行为。
16 公告编号：2017-044 第五节股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量 13,380,000- 58,100,00049,950,000 比例 100.00%- 100.00%85.97% 8,150,000- 71,480,000 14.03%- - 本期变动 18,562,50016,650,000 1,912,500- -18,562,500-16,650,000 -1,912,5000 15 单位：股 期末 数量 比例 31,942,500100.00% 16,650,00052.14% 1,912,5005.99% - - 39,537,500100.00% 33,300,00084.22% 6,237,500- 71,480,000 15.78%- -
二、报告期期末普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数
1 北京东方中原49,950,000 数码科技有限 公司
2 北京联创恒鑫10,980,000 股权投资管理 中心(有限合 伙)
3 朱谆谆 1,550,000
4 谢莫锋 1,500,000
5 闫洪旭 1,400,000
6 莫少东 1,000,000
7 江雨 1,000,000
8 梁宏毅 900,000
9 党然 700,000 10 王咏红 700,000 合计 69,680,000 前十名股东间相互关系说明： 持股变动
0 期末持股数 49,950,000 期末持
股比例 69.87% 单位：股 期末持有限售期末持有无限 股份数量 售股份数量 33,300,00016,650,000
0 10,980,00015.36% 010,980,000 00000000- 1,550,0001,500,0001,400,0001,000,0001,000,000 900,000700,000700,00069,680,000 2.17%2.10%1.96%1.40%1.40%1.26%0.98%0.98%97.48% 1,162,5001,125,000 0750,000750,000675,000 0525,00038,287,500 387,500375,0001,400,000250,000250,000225,000700,000175,00031,392,500 17 公告编号：2017-044 股东北京东方中原数码科技有限公司是公司的控股股东。
股东谢莫锋是公司董事，在公司控股股东下属子公司北京东方中原教育科技有限公司任执行董事兼总经理；在控股股东参股企业北京东方光峰科技股份有限公司任董事长兼总经理。
股东江雨是公司董事，在控股股东下属北京东方中原科技发展有限公司任执行董事兼总经理。
股东梁宏毅是公司董事，为控股股东单位的股东，占股0.1%；同时在控股股东下属北京东方昌业影视科技有限公司任执行董事兼总经理。
股东王咏红是公司监事，在公司控股股东公司任人力资源总监。
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东是北京东方中原数码科技有限公司。
北京东方中原数码科技有限公司成立于2002年04月02日，公司法定代表人是周江洪，注册资金5000万元，统一社会信用代码：03F，公司经营范围：技术开发；货物进出口；销售机械设备、五金交电、电子产品；生产计算机软件、硬件；计算机服务；应用软件服务；技术推广。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。
）报告期内公司控股股东没有发生变动。
（二）实际控制人情况 公司实际控制人周江洪，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。
1993年3月至1997年9月任北京中原电器公司经理，1997年9月至2002年8月任北京东方中原电子有限公司总经理，2002年8月至2005年9月任北京东方中原数码科技有限公司总经理，2005年9月至今任北京东方中原数码科技有限公司董事长兼总经理。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
四、存续至本期的优先股股票相关情况 18 不适用 公告编号：2017-044 19 公告编号：2017-044 第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况 姓名 朱谆谆 莫少东 谢莫锋梁宏毅 江雨李东海王咏红王宏炜 王聪弥洪军 职务 董事长、总经理 董事、副总经理董事董事董事 监事会主席监事 职工监事董事会秘书 财务总监 性别 年龄 学历 男 44 大专 男 42 硕士 男 40 大专 男 48 中专 男 41 本科 男 41 大专 女 43 大专 男 36 硕士 男 40 硕士 男 39 本科 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期
2016.02.26-2019.02.25 是否在公司领取薪 酬 是 2016.02.26-2019.02.25 是 2016.02.26-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 否 2017.05.12-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 否 2016.02.26-2019.02.25 是 2016.02.26-2019.02.25 是 2016.02.26-2019.02.25 是
5 3
4 二、持股情况 姓名 朱谆谆
莫少东谢莫锋梁宏毅 江雨李东海王咏红王宏炜 王聪弥洪军 合计 职务 期初持普通股股数 董事长、总经理董事、副总经理 董事董事董事监事会主席监事职工监事董事会秘书财务总监 - 1,550,0001,000,0001,500,000 900,0001,000,000 0700,000300,000500,000200,0007,650,000 数量变动 0000000000- 期末持普通股股数 1,550,0001,000,0001,500,000 900,0001,000,000 0700,000300,000500,000200,0007,650,000 单位：股 期末普通股持股比 例 期末持有股票期权数量 2.17%
0 1.40%
0 2.10%
0 1.26%
0 1.40%
0 0.00%
0 0.98%
0 0.42%
0 0.70%
0 0.28%
0 10.71%
0 20 公告编号：2017-044
三、变动情况 信息统计 姓名
皮建红李东海 期初职务 监事会主席- 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动变动类型（新任、换 届、离任）离任新任 期末职务 监事会主席 否否否否 简要变动原因 个人原因选举新任
四、员工数量 核心员工核心技术人员截止报告期末的员工人数 核心员工变动情况：不适用。
期初员工数量03 370 期末员工数量03 454 21 第七节财务报表
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文：不适用。
是否审计 否 公告编号：2017-044 否-
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产 附注 二(一)
1 二(一)2二(一)3二(一)
4 二(一)
5 22 期末余额 11,415,674.10- 50,000.0059,160,404.168,255,338.41 5,250,295.64- 单位：元 期初余额 20,503,508.76- 3,038,160.0058,180,540.1310,476,608.07 2,915,688.85- 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息 二(一)6二(一)
7 二(一)8二(一)
9 二(一)10二(一)11二(一)12 二(一)13 二(一)14二(一)15二(一)16二(一)17 23 公告编号：2017-044 106,275,096.45- 245,827.91190,652,636.67 66,420,978.23- 1,778,857.14163,314,341.18 - 2,152,709.455,062.77279,775.89713,853.01472,639.913,624,041.03194,276,677.70 - 2,368,348.85313,637.651,157,405.06869,013.044,708,404.60168,022,745.78 10,000,000.00- 10,000,000.00- 51,980,976.6213,093,295.033,111,349.721,688,583.64- 39,583,618.516,083,626.653,822,828.336,500,258.85- 公告编号：2017-044 应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：朱谆谆 二(一)18二(一)19 二(一)20 1,000.0025,952,675.51 67,425.12105,895,305.64 1,000.0014,788,337.26 80,779,669.60 - - - 105,895,305.64 - - - 80,779,669.60 二(一)21 二(一)22二(一)23二(一)24二(一)25 主管会计工作负责人：弥洪军 71,480,000.00 71,480,000.00 - - - - - - 28,051,556.54 19,677,319.77 - - -217,446.30 157,069.43 - - 332,111.43 332,111.43 - - -11,328,685.29 -4,469,073.04 88,317,536.38 87,177,427.59 63,835.68 65,648.59 88,381,372.06 87,243,076.18 194,276,677.70 168,022,745.78 会计机构负责人：弥洪军 24 （二）母公司资产负债表 项目 附注 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 二(五)
1 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 二(五)
2 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 二(五)
3 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 25 公告编号：2017-044 期末余额 单位：元 期初余额 1,977,971.96
- 36,920,459.626,479,680.879,053,602.7342,270,687.5596,702,402.73 4,673,778.28- 81,000.0028,801,920.228,851,305.93 4,233,806.8636,362,256.461,373,097.4484,377,165.19 61,918,372.6396,361.47357,867.3662,372,601.46159,075,004.19 53,796,932.63249,977.45284,000.00357,867.3654,688,777.44139,065,942.63 10,000,000.00- 10,000,000.00- 入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 公告编号：2017-044 - - - - 9,574,079.61 5,877,417.07 10,187,219.59 7,995,458.10 623,265.88 707,166.97 1,783,763.10 1,290,834.48 - - - - 23,017,073.12 14,183,117.12 - - - - - - - 55,185,401.30 40,053,993.74 55,185,401.30 40,053,993.74 71,480,000.00 71,480,000.00 - - - - - - 24,210,834.64 24,210,834.64 - - - - - - 332,111.43 332,111.43 7,866,656.82 2,989,002.82 - 103,889,602.89 99,011,948.89 - 159,075,004.19
139,065,942.63 26 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注 二（一）26 二(一)26 二(一)27二(一)28二(一)29二(一)30二(一)31 二(一)32二(一)33二(一)34 27 公告编号：2017-044 本期金额 131,067,381.93131,067,381.93 138,452,995.00102,035,224.36321,561.9817,961,454.2418,454,336.17298,220.04-617,801.79-7,385,613.072,553,458.2214,314.26-4,846,469.111,940,426.93-6,786,896.04-2,273,886.916,783,925.34-2,970.70-217,446.30- 单位：元 上期金额 97,429,499.0197,429,499.01 110,056,324.9978,561,017.84481,291.2613,652,083.6616,830,484.04227,660.14303,788.05-12,626,825.98759,571.79113,324.99-11,980,579.18274,482.67-12,255,061.85-2,686,598.52-12,250,711.33-4,350.52157,069.43- 公告编号：2017-044
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：朱谆谆主管会计工作负责人：弥洪军 - -217,446.30- -217,446.30-7,004,342.34-7,001,371.64-2,970.70 -0.09- 会计机构负责人：弥洪军 - 157,069.43- 157,069.43-12,097,992.42-12,093,641.90-4,350.52 -0.17- （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 附注 二(五)4二(五)4 28 本期金额 67,497,530.3653,377,760.08 23,228.525,387,133.413,899,280.97 286,107.82- 4,524,019.562,055,250.00 6,579,269.561,641,489.194,937,780.374,937,780.37 单位：元 上期金额 48,698,796.5540,810,621.74 366,922.804,315,307.213,286,588.90 227,033.91197,754.89 -505,432.9013,594.46-491,838.44140,619.17-632,457.61-632,457.61 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注 二(一)35 29 公告编号：2017-044 - - - - - - - - - - 4,937,780.37 -632,457.61 - - - - 本期金额 单位：元 上期金额 138,215,947.96
- 110,147,773.32- 315,081.1025,520,182.03164,051,211.09110,536,234.60- 794,517.3827,967,363.75138,909,654.45114,477,837.47- 公告编号：2017-044 支付给职工以及为职工支付的现金 21,029,822.81 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 二（一）35 6,344,963.96
32,479,722.57 经营活动现金流出小计 170,390,743.94 经营活动产生的现金流量净额 -6,339,532.85
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 86,000.00 投资活动现金流入小计 86,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 189,334.69 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 189,334.69 投资活动产生的现金流量净额 -103,334.69
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 6,308,225.80 筹资活动现金流入小计 16,308,225.80 偿还债务支付的现金 18,156,458.46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 259,550.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 516,347.31 筹资活动现金流出小计 18,932,355.77 筹资活动产生的现金流量净额 -2,624,129.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 二(一)36 加：期初现金及现金等价物余额 二(一)36
六、期末现金及现金等价物余额 二(一)36 法定代表人：朱谆谆
主管会计工作负责人：弥洪军 -38,304.55-9,105,302.0620,520,976.1611,415,674.10会计机构负责人：弥洪军 16,287,624.008,893,282.81 32,883,265.48172,542,009.76-33,632,355.31 1,000,000.00- 1,000,000.00285,017.73 1,500,000.00- 1,785,017.73-785,017.73 30,498,000.00- 10,000,000.00- 40,498,000.0010,000,000.0015,564,095.81 25,564,095.8114,933,904.19-22,407.41-19,505,876.2636,674,154.1417,168,277.88 （六）母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 附注30 本期金额 单位：元 上期金额 销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 公告编号：2017-044 69,016,884.16 42,238,406.14 19,282,861.0688,299,745.2258,850,588.71 4,985,815.501,412,173.6617,103,684.6782,352,262.545,947,482.68 15,316,088.2157,554,494.3547,276,115.95 3,214,130.684,906,091.8422,221,477.5077,617,815.97-20,063,321.62 3,999.008,121,440.008,125,439.00-8,125,439.00 4,048.001,500,000.001,504,048.00-1,504,048.00 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00259,550.00258,300.0010,517,850.00-517,850.00-2,695,806.324,673,778.281,977,971.96 28,998,000.0010,000,000.00 38,998,000.0010,000,000.0015,564,095.8125,564,095.8113,433,904.19-8,133,465.4316,238,658.598,105,193.16 31 公告编号：2017-044 第八节财务报表附注
一、附注事项 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化11．是否存在重大的研究和开发支出12．是否存在重大的资产减值损失 附注详情： 是或否是否否否是否否否否否是否
1、报告期内所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化。
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化:根据2017年修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15号），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
2、报告期内合并财务报表的合并范围发生变化。
报告期内，公司收购公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司的全资子公司光显科技株式会社， 合并财务报表的合并范围增加了光显科技株式会社。
3、报告期内公司存在重大的研究和开发支出
报告期内，公司持续加大产品的研发投入，累计发生研究与开发费用共计6,468,014.30元，去年同期发生额为5,011,916.56元，较去年同期增长了29.05%.
二、报表项目注释 （一）、公司的基本情况北京东方久瑞科技股份有限公司（以下简称“东方久瑞股份”、“本公司”或“公司”）前身为北京东方久瑞系统工程技术有限公司（以下简称“北京东方久瑞”），2016年3月10日经整体变更为北京东方久瑞科技股份有限公司，发起人股东为北京东方中原数码科技有限 32 公告编号：2017-044 公司和朱谆谆。
2016年6月10日东方久瑞股份完成增资，股东变更为北京东方中原数码科技有限公司、北京联创恒鑫股权投资管理中心（有限合伙）、以及自然人朱谆谆、谢莫锋、闫洪旭、莫少东、江雨、梁宏毅、党然、王咏红、皮建红、王聪、杨曦、王宏炜和弥洪军。
公司成立于2010年6月21日，营业期限为长期。
公司已取得北京市工商行政管理局西城分局核发的统一社会信用代码为490的企业法人营业执照。
公司实际控制人为周江洪。
住所：北京市西城区黄寺大街26号院5号楼705(德胜园区)法定代表人：朱谆谆注册资本：7,148万元人民币公司类型：股份有限公司公司经营范围：技术开发、咨询、服务、转让；维修计算机；销售五金交电、机械设备、电子产品；软件开发；计算机系统集成；货物进出口。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） （二）、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营公司自报告期末起12个月内具有持续经营能力。
（三）、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告 33 公告编号：2017-044 的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间和经营周期本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币本集团采用人民币作为记账本位币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
5、企业合并
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。
本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：首先，调整长期股权投资初始投资成本。
购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
34 公告编号：2017-044 其次，确认商誉（或计入当期损益的金额）。
将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 35 公告编号：2017-044 应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 36 公告编号：2017-044 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本集团处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排
（1）合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。
任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
37 公告编号：2017-044
（2）合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指本集团库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具 38 公告编号：2017-044
（1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 39 公告编号：2017-044 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
40 公告编号：2017-044
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔应收账款余额在100万元以上，单笔其他应收款余额在30 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 提方法 差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项 1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合
1 关联方组合 组合
2 对于单项金额不重大,且不单项计提坏帐准备应收帐款,与经过单独测试后未减值的应收帐款一起按照帐龄特征划分为若干组合。
根据以前年度与其相同或者类似的，具有类似信用风险特征应收帐款组合实际损失率为基础，结合现实情况确定本期各项组合计提坏帐准备比例，据此计算本期应计提坏帐准备。
41 公告编号：2017-044 按组合计提坏账准备的计提方法 组合
1 关联方应收款项一般不计提坏账准备，如有客观证据表明发生了减值的款项，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 组合
2 账龄分析法 2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄1年以内（含1年，以下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 应收账款计提比例（%）510305080 100 其他应收款计提比例（%）510305080 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司根据实际情况确定，对于账龄时间较长且存在客观证据表 明发生了减值的单项金额不重大的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货品种成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 42 公告编号：2017-044 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
2）包装物按照一次转销法进行摊销。
14、划分为持有待售资产及终止经营本集团将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
（2）本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
（3）本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部 43 公告编号：2017-044 分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
44 公告编号：2017-044 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置 4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 45 公告编号：2017-044 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间
差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 20-40
5 机器设备 5-10
5 运输设备 4-
8 5 电子设备 3-
5 5 办公设备 3-
5 5
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 年折旧率(%)
2.38-4.759.5-19 11.875-23.7519-31.6719-31.67 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 46 公告编号：2017-044 种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额 47 公告编号：2017-044 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的
预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 权证登记年限 自创软件 3-8年 预计受益时限 外购软件 3-10年 预计受益时限 专利权及非专利技术 3-10年 预计受益时限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
48 公告编号：2017-044 本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准：内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。
20、职工薪酬职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
49 公告编号：2017-044
（1）短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（3）设定提存计划本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。
本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。
本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。
（2）本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、收入
（1）销售商品收入确认和计量原则1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 50 公告编号：2017-044 售收入实现。
2）公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准公司销售商品收入确认时间的具体判断标准为公司产品已交付客户并经客户验收合格 后一次性确认为收入实现。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。
提供劳务交易的完工进度，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
23、政府补助
（1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
51 公告编号：2017-044 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公司已经发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。
对于政府文件未明确规定补助对象的，公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
（2）政府补助的确认时点有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。
（3）政府补助的核算方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
52 公告编号：2017-044
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁 本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
26、增值税会计处理根据财政部2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）：将 53 公告编号：2017-044 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目：将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目：将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目：将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。
（四）、税项主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：子公司广州市久影电子有限公司根据《企业所得税法》第二十八条规定属小型微利 企业，减按
20%的税率征收企业所得税；广州市久影电子有限公司2016年度应纳税所得额 未超过6万元，其所得减按50%计入应纳税所得额，实际执行的企业所得税率为10%。
（五）、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明（一）会计政策变更情况 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化:根据2017年修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15号），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
（二）会计估计变更情况 无。
（三）前期重大会计差错更正情况 无。
（六）合并财务报表项目注释 54 公告编号：2017-044
1、货币资金 项
目 期末余额 期初余额 库存现金 415,744.52 银行存款 10,999,929.58 其他货币资金 - 合计 11,415,674.10 其中：存放在境外的款项总额 1,175,324.14 注::存放在境外款项为索诺克股份公司及光显科技株式会社的存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示 487,310.8520,016,197.91 20,503,508.76 1,159,804.98 银行承兑汇票项目 期末余额 50,000.00 期初余额 3,038,160.00 商业承兑汇票合计 50,000.00 3,038,160.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露 期末余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 - 收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收款项 60,860,505.84 - - 100.00
2,260,760.03 - - 3.7158,599,745.81 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 - 应收款项 合计 60,860,505.84 - - 100.002,260,760.03 - - 3.7158,599,745.81 （续） 期初余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 61,553,805.9899.222,393,401.82 3.89 59,160,404.16 应收款项 55 公告编号：2017-044 期初余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额不重大但单独计提坏账准备 485,160.00 0.78485,160.00 100 - 的应收款项 合计 62,038,965.98100.002,878,561.82 4.64 59,160,404.16
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 南京恩拓数码科技有限公司乌鲁木齐东方中原电子有限公司千山国际文化旅游产业园区有限公司安徽松影数码科技有限公司河南东方中原科技有限公司 合计 关联方关联方非关联方关联方关联方 - 金额 3,191,927.002,808,944.002,827,500.001,646,087.301,573,520.0012,047,978.30 占应收账款总额比例 5.15%4.53% 4.56% 2.65%2.54%19.42% 坏账金额 141,375.00-
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示 账龄 金额期末余额比例（%） 1年以内1至2年 8,255,338.41- 100.00- 2至3年 - - 3年以上合计 8,255,338.41 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期初余额金额 10,195,530.07268,578.0012,500.00- 10,476,608.07 比例（%） 97.322.560.12- 100.00 单位名称北京轩弘科技有限公司日立数字映像(中国)有限公司深圳市巡视科技有限公司北京东方昌业影视科技有限公司北京北方光电有限公司 合计 与本公司关系 非关联方非关联方非关联方 关联方非关联方 - 金额 4,352,000.001,682,742.76 538,127.41452,000.00217,350.007,242,220.17 占预付款项总额比例 52.72%20.38% 6.52%5.48%2.63%94.25% 56 公告编号：2017-044
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 3,078,742.27 50.32307,500.00 9.992,771,242.27 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 - - - - - 他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,039,711.726,118,453.99 49.68560,658.35100.00868,158.35 18.442,479,053.3714.195,250,295.64 （续） 期初余额 类别 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 682,508.00 18.04307,500.00 45.05375,008.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 1,327.00 0.04 - 其他应收款 - 1,327.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,100,012.203,783,847.20 81.93560,658.35100.00868,158.35 18.082,539,353.85-2,915,688.85
（2）其他应收款按款项性质分类情况 关联方往来款 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 - 1,327.00 押金及保证金 425,208.00 1,357,010.92 往来款 3,438,208.91 1,318,509.54 备用金
其他 1,640,911.77614,125.31 575,098.12531,901.62 合计 6,118,453.99 3,783,847.20
6、存货
（1）存货分类 57 公告编号：2017-044 项目 原材料自制半成品及在产品库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）其他 合计（续） 账面余额 13,189,225.962,951,060.62 90,097,949.8736,860.00- 106,275,096.45 期末余额跌价准备 - 账面价值13,189,225.96 2,951,060.6290,097,949.87 36,860.00- 106,275,096.45 项目 原材料自制半成品及在产品库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）其他 合计 账面余额 10,077,321.791,122,959.33 55,183,837.1136,860.00- 66,420,978.23 期初余额跌价准备 - 账面价值 10,077,321.791,122,959.33 55,183,837.1136,860.00- 66,420,978.23 注:较上年同期增加主要原因：公司根据上半年销售情况及预计下半年销售进一步增加， 提前备货导致。
7、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待扣进项税 245,827.91 1,778,857.14 合 计
8、固定资产 245,827.91 1,778,857.14
（1）固定资产情况 项
目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具
一、账面原值 - - -
1、期初余额 99,342.302,559,795.21902,954.36
2、本期增加金额 - - -
（1）购置 - 90,310.69 -
（2）在建工程转入 - - -
（3）企业合并增加 - - -
3、本期减少金额 - - -
（1）处置或报废 - - - 58 电子设备 办公设备 - - 1,066,107.61
239,607.22 - - 86,212.6982,236.29 - - - - - - - - 其他 50,930.49 3,776.00 - 合计 4,918,737.19 262,535.67 - 公告编号：2017-044 项目
4、期末余额
二、累计折旧
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
4、期末余额
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值
2、期初账面价值 房屋及建筑物 99,342.30- 20,401.55- 2,770.65- 23,172.20- 76,170.1078,940.75 机器设备 运输工具 2,650,105.90902,954.36 - - 1,080,613.55641,591.30 - - 172,248.53172,678.20 - - 1,252,862.08814,269.50 - - - - - - - - - - - - - - - - 1,397,243.8288,684.86 1,479,181.66261,363.06 电子设备 办公设备 1,152,320.30321,843.51 - - 719,910.14- 86,620.47- 102,705.22- 24,307.65- 823,223.40110,928.12 - - - - - - - - - - - - - - - - 329,096.90210,915.39 346,197.47152,986.75 其他 54,706.49- 1,251.33- 2,856.78- 4,108.11- 50,598.3849,679.16 合计 5,181,272.86- 2,550,388.34- 477,871.05- 3,028,563.41- 2,152,709.452,368,348.85
9、在建工程
（1）在建工程情况 项目 账面余额 期末余额减值准备 账面价值 账面余额 期初余额减值准备 账面价值 M检测器 5,062.77 -5,062.77 - - - 合计 5,062.77 -5,062.77 - - - 10、无形资产
（1）无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加 - - - - - - - - - - - - - - -414,653.74 - - - - - - - - 414,653.74 - 59 公告编号：2017-044 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
3、本期减少金额 - - - - -
（1）处置
4、期末余额 - - - - - - -414,653.74 414,653.74
二、累计摊销
1、期初余额 - - - - - - -101,016.09 101,016.09
2、本期增加金额
（1）计提 - - - - - - -33,861.76 33,861.76
3、本期减少金额 - - - - -
（1）处置
4、期末余额 - - - - - - -134,877.85 134,877.85
三、减值准备 - - - - -
1、期初余额 - - - - -
2、本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3、本期减少金额 - - - - -
（1）处置 - - - - -
4、期末余额 - - - - -
四、账面价值
1、期末账面价值
2、期初账面价值 - - - - - - - - -279,775.89 -313,637.65 279,775.89313,637.65 注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0.00%。
11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 租入固定资产装修费信息服务费 合计 1,152,179.435,225.63 1,157,405.06 44,320.50- 12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细 本期摊销金额其他减少金额 482,646.92 - 5,225.63 - 487,872.55 - 期末数 713,853.01- 713,853.01 项目 资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损 期末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 1,890,559.64 472,639.91 3,522,169.75 869,013.04 - - - - - - - - 60 公告编号：2017-044 合
计 1,890,559.64 472,639.91 3,522,169.75 869,013.04 13、短期借款
（1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 - - 抵押借款保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 短期借款分类的说明： 公司保证借款由公司母公司及关联方北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业信息科 技有限公司及实际控制人周江洪，联合对北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为
0.00元14、应付账款 项目一年以内一至二年二至三年三年以上合计 期末余额 51,971,668.509,308.12- 51,980,976.62 期初余额 33,365,753.48961,568.33 3,595,050.031,661,246.6739,583,618.51 注:较上年同期增加原因：由于公司存货购入增加，供应商给予公司赊购。
15、预收款项
（1）预收款项列示 项目一年以内一年以上合计 期末余额 10,310,505.032,782,790.00 13,093,295.03 期初余额 2,480,825.293,602,801.366,083,626.65 注：较上年同期增加原因：销售规模增加，导致预收款增加。
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示 项目
一、短期薪酬
二、离职后福利-设定提存计划 期初余额 3,794,088.0028,740.33 本期增加 18,481,423.441,199,929.95 本期减少 19,178,446.111,214,385.89 期末余额 3,097,065.3314,284.39 61 公告编号：2017-044 项目 期初余额
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 合计 3,822,828.33
（2）短期薪酬列示 项目
1、工资、奖金、津贴和补贴 期初余额 3,589,983.45
2、职工福利费
3、社会保险费其中：医疗保险费 工伤保险费生育保险费 16,000.00157,540.49153,742.97
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