公告编号：2020-002
南广影视
NEEQ:833604
杭州南广影视股份有限公司
HANGZHOUSOUTHERNPICTURESCO.,LTD
2019年度报告
1 公司年度大事记 公告编号：2020-002 【重点影视剧】2019年，南广影视年代战争剧《过河卒》后期制作中，计划于2020年下半年卫视上星播出。
2019年，南广影视电视剧《煮海》重新剪辑后期制作，计划于2020年卫视上星播出。
2019年，南广影视电视剧《幸福约定》重新剪辑后期制作，计划于2020年卫视上星播出。
2019年，南广影视电影《青春的牙》在芒果TV独家开播。
2019年，南广影视抗战传奇大剧《追风行动》在各地面频道热播。
2 公告编号：2020-002 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................7
第三节会计数据和财务指标摘要.........................................................................................9第四节管理层讨论与分析...................................................................................................11
第五节重要事项..................................................................................................................18
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................21
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................23
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................24第九节行业信息..................................................................................................................26
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................26
第十一节财务报告.................................................................................................................1
3 释义项目
公司、本公司、股份公司、南广影视浙江南广伊宁南广北京南广股东大会董事会监事会三会《公司法》《证券法》《公司章程》中国证监会全国股份转让系统全国股份转让系统公司东莞证券、主办券商本期、报告期上期会计师制片人制作许可证 发行许可证 导演 剧本卫视频道 地面频道 黄金时段/黄金档 元、万元 公告编号：2020-002 释义 释义指杭州南广影视股份有限公司指浙江南广影视发展有限公司指伊宁市南广影视有限公司指南广文化（北京）有限公司指股份公司股东大会指股份公司董事会指股份公司监事会指股东大会、董事会、监事会的统称指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指杭州南广影视股份有限公司章程指中国证券监督管理委员会指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指东莞证券股份有限公司指2019年指2018年指大华会计师事务所(特殊普通合伙)指影视剧投资方的代表,是单个影视剧项目的负责人指包括《电视剧制作许可证(乙种)》(俗称“乙证”)和《电 视剧制作许可证(甲种)》(俗称“甲证”)两种,只有在取得该许可证后方可拍摄电视剧指电视剧摄制完成后,经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得的《电视剧发行许可证》,只有取得该许可证方可发行播出电视剧指作为影视剧创作中各种艺术元素的综合者,组织和团结剧组内所有的创作人员和技术人员,发挥他们的才能,使剧组人员的创造性劳动融为一体指描述影视剧对白、动作、场景等的文字指采用卫星传输标准的电视频道,信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国指采用地面传输标准的电视频道,其信号覆盖面限于某个地区指电视业界形容收视率最高的晚间时段用语,一般为17点至22点指人民币元、人民币万元
4 公告编号：2020-002 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐云、主管会计工作负责人金斌炯及会计机构负责人（会计主管人员）金斌炯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
一、公司法人治理风险
二、人才流失风险
三、行业政策风险 重要风险事项简要描述 公司共同实际控制人为徐云、祝卫红,持有公司股份36,442,850股,占比为55.03%,同时徐云是公司的董事长兼总经理,对公司经营管理拥有较大的影响力,能够决定公司的经营政策、财政等重大事项。
因此,若本公司的实际控制人利用其控制地位,对公司的经营管理进行不当控制可能给公司经营和其它少数权益股东带来风险。
人才是影视剧制作行业的核心资源。
影视剧制作作为一项复杂的系统工程,从项目研发、项目管理、项目制作、项目发行等阶段均需专业人员进行全方位运作,并协调编剧、导演、演员、摄像、灯光、录音及后期制作部门共同配合。
近年来,我国影视剧制作行业快速发展,制作企业数量较多,对影视剧编剧、制作、发行等方面的人才争夺十分激烈。
随着行业内人才的流动,公司将面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险。
若公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。
影视剧行业属于具有意识形态属性的重要产业,因此受到国家的严格监督和管理。
国家对影视剧市场准入、制作许可、内容审查、发行播出等各个业务环节均制定了较为严格的监管措施。
国家的监管政策可能对公司影视剧业务的各个环节均会产生重
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四、市场竞争不断加剧风险
五、影视剧制作成本上升导致盈利能力下降风险
六、营业收入集中于少数剧目,客户集中度较高风险
七、股份回购履行风险 大影响。
当前,中国影视剧行业的监管政策正处在不断调整的过程中。
电视剧行业是一个充分竞争的行业。
我国电视剧制作主体众多,根据新闻出版广电总局的统计,取得2016年度《电视剧制作许可证(甲种)》的机构有132家,持有《广播电视节目制作经营许可证》但须在每次拍摄新剧前申领《电视剧制作许可证(乙种)》的机构(不含军队系统)有8,563家。
电视剧制作机构数量呈逐年上升趋势。
电视剧行业呈现总产量大于播出量、每年有大量剧目不能实现发行或播出的局面。
各机构为抢占行业资源,竞争不断加剧。
公司在多年的自身发展完善中已经具备了优秀的创作底蕴和较强的影视制作能力,但是如果不能在激烈的影视行业竞争中发挥自己的优势并且持续提升自身创作制作水平,公司将面临市场份额被抢占、经营业绩下滑等风险。
近年来,演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。
同时,影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。
目前,电视剧的主要销售对象为电视台。
电视台资源的稀缺性使其在电视剧交易中处于强势谈判地位。
若本公司没有足够的议价能力,增加的电视剧制作成本无法顺利向下游客户转移,本公司将面临盈利能力下滑的风险。
电影则以影片分账模式实现利润分配,而电影盈利能力(票房)受供求关系、影片质量、档期影响存在一定不可预见性。
公司出于稳健经营的角度,项目开发节奏较慢,每年制片产较小,收入来源较为单
一。
报告期内,公司营业收入集中于《追风行动》等少数剧目,且客户集中度较高。
如果当期剧目的发行价格不理想或由于档期原因无法播出,则公司当年营业收入将会受到较大影响,从而导致公司年度间业绩波动,甚至可能出现亏损。
因此,公司存在营业收入集中于少数剧目的风险。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司与徐云祝卫红、杭州南广影视股份有限公司签订了《杭州南广影视股份有限公司股份收购价款支付协议》。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
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一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 杭州南广影视股份有限公司HANGZHOUSOUTHERNPICTURESCO.,LTD.南广影视833604徐云杭州市西湖区文二西路683号西溪创意产业园H幢
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 金斌炯财务总监、董事会秘书0571-851176210571-873566688985731@/杭州市西湖区文二西路683号西溪创意产业园H幢公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统1998年10月21日2015年10月19日基础层R文化、体育和娱乐业-R86广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630电影和影视节目制作主要产品为影视作品,服务项目为专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧,电影制作、发行。
集合竞价转让 66,222,223 0 0徐云徐云、祝卫红
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 公告编号：2020-002 内容 256西湖区蒋村街道西溪国家湿地公园桑梓漾区杭州市文化产业园66,222,223.00 报告期内是否变更否否 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 东莞证券东莞市莞城区可园南路1号金源中心否大华会计师事务所(特殊普通合伙)胡超、吴美芬浙江省杭州市江干区钱潮路636号万邦大楼
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 公告编号：2020-002 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期16,136,454.93 -155.67%-141,554,852.54-140,661,505.91 -133.69% -132.77% -2.14 上年同期-2,024,188.65-57,180,283.09-56,995,054.15 单位：元增减比例% -897.18%147.35%146.80% -27.86% - -27.77% - -0.86 148.84%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末92,204,157.8357,100,658.0935,103,499.740.5346.87%61.93%1.68-116.30 本期期初241,597,210.12 64,938,857.84176,658,352.28 2.6731.95%26.88% 3.74-14.26 单位：元增减比例% -61.84%-12.07%-80.06%-80.15%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期5,389,616.520.410.23
9 上年同期12,825,558.70-0.030.09 单位：元增减比例% -57.98%- 公告编号：2020-002
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-61.84% -897.18%147.56% 上年同期-20.92% -105.27%-273.68% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末66,222,22300 本期期初66,222,22300 单位：股增减比例% -
六、非经常性损益 项目政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 441,067.78-1,214,414.41 -773,346.63- -773,346.63
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 10 公告编号：2020-002 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式
1、南广影视自1998年成立，处于影视行业，主营业务为电影和电视剧的制作、发行及衍生业务。
公司电视剧业务通过采购剧本,独家拍摄为主、联合拍摄为辅,联合电视台等投资方投资拍摄电视剧。
拍摄完成后，与电视台签订播放许可，获取发行收入和现金流，或者出售版权给新媒体、音像制作商的等形式获取版权转让收入和现金流。
公司客户主要为电视台、院线、视频网站，关键资源为影视创作，销售渠道为各类媒体。
主要收入来源如下：一是电影业务收入，包括拍摄制作费收入、电影票房的分账收入、电视播映收入、影视音像版权收入、衍生产品收入（植入广告、贴片广告、公关广告等），网络点播权收入。
如具备海外发行条件，还有一部分海外发行销售收入。
二是电视剧业务收入，包括拍摄制作费收入、电视剧播放权收入（来自电视台、门户网站、视频网站等）、衍生产品收入（公关活动、植入广告等）、电视剧音像制品版权收入等。
2、报告期内，公司商业模式较上年度无较大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司2019年实现主营业务收入1613.65万元，较上年涨幅897.18%；主要是因为2019年度，抗战传奇大剧《追风行动》于2018年初完成后期制作后，陆续在北京、天津等地面频道热播并获得良好的收视响应。
电影《青春的牙》2019年在芒果TV独家上映，分享网络市场蛋糕。
2019年净利润-14155.49万元，较上期下降147.56%；总资产9220.42万元，较上年下降61.84%，主要原因是坏账准备计提378.81万元和库存剧计提存货跌价准备10177.31万元。
归属于挂牌公司股东的净资产为3522.35万元，基本每股收益为-2.14元/每股；2019年依托资本的助力与推动，公司除继续深耕电视剧、电影业务外，亦开始进军网络剧和网络大电影领域，实现多元化发展。
公司已取得电视剧《煮海》、《幸福约定》的播映权，即将登陆卫视平台；2020年，公司将是全新的一年，《过河卒》预计在2020年年中取得发行许可证并进行发行销售；《追风行动》首轮卫视上星播映已签约贵州卫视，二轮卫视也初步洽谈成功，即将签订发行合同，确保实现经营目标，打响南广影视品牌，回报各位对南广的信心和希冀 11 公告编号：2020-002 (二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付账款 本期期末 金额 占总资产的比重% 411,096.28 0.45% - - 2,616,631.93 2.84% 61,193,845.04 66.37% - - - - 158,974.00 0.17% - - 17,170,657.14 18.62% 本期期初 金额 占总资产的比
重% 1,112,564.14 0.46% - - 7,751,145.00 3.21% 170,561,811.27 70.60% - - - - 1,019,431.56 0.42% - - 5,000,000.00 2.07% - - 49,132,288.97 20.34% 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% -63.05%- -66.24%-64.12% -84.41%-100%-65.05% 资产负债项目重大变动原因：
1．货币资金降幅63.05%，主要原因是因为2019年度发行剧目过于集中导致发行收入减少和年中归 还了500万元的短期借款。
2.应收票据与应收账款降幅为-66.24%，主要原因为,截至2019年12月，应收账款账面余额部分收 回和按欠款方归集的期末余额前五名应收账款新计提坏账准备合计378.81万元。
3．预付款项降幅为65.05%，主要原因为《过河卒》承制费转存货。
4．存货降幅为64.12%，主要原因为库存剧计提了10177.31万的存货跌价准备。
5．固定资产降幅为84.41%，主要是因为处置掉公司名下原值141.8万元的路虎车一辆。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用 本期 金额 占营业收入的比重% 16,136,454.93 - 41,256,189.94 255.67% -155.67% - 1,583,355.34 9.81% 7,298,414.82 45.23% - - 1,211,560.45 7.51% 上年同期 金额 占营业收入
的比重% -2,024,188.65 - 13,645,372.86 -674.12% 774.12% - 2,743,567.66 -135.54% 8,409,459.24 -415.45% - - 2,999,608.49 -148.19% 12 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例% -897.18%202.35%-42.29%-13.21% -59.61% 信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 -3,788,143.69-101,773,131.33 3,828.17- 371,979.40- -140,407,113.43462,569.58 1,586,723.78-141,554,852.54 -23.48%-630.70% 0.02%- -3,900,581.89-14,750,091.49 - 2.31%- -870.12%2.87%9.83% -877.24% -48,793,708.74654,009.37740,847.06-57,180,283.09 公告编号：2020-002 192.70%728.69% - -2.88%-589.98% - 2,410.53%-32.31%-36.60%2,824.85% -187.76%-29.27%114.18%-147.56% 项目重大变动原因：
1.本年度公司营业收入为16,136,454.93元，较上年度上涨897.18%，主要是因为2019年度，公司 的主打电视剧《追风行动》在各大地面电视台发行播映，取得不俗的收视成绩；电影《青春的牙》2019年在芒果TV独家上映，且2018年度的营业收入为负数，所以2019年度较上年度涨幅较大。
2.销售费用降幅42.29%，主要原因是因为南广影视主打剧《追风行动》大力宣传推广年份为2018年度，2019年度的销售费用主要为《追风行动》后续宣传推广费用和收到前期宣传费用发票，预付款项转费用入账产生。
3.营业成本涨幅202.35%，主要是因为《追风行动》、《青春的牙》、《风光大嫁》等主打电视剧的成本结转。
4.财务费用为121.1万元，较上年度降幅59.61%，主要原因是2019年度归还了500万的贷款本金，121.1万元的主要构成为联合银行长期借款贷款利息支出。
5.资产减值损失-10177.31万元，较去年下降589.98%，主要是因为库存剧计提存货跌价准备。
6.营业利润降幅为187.76%，主要有2部分原因组成：
一、发行销售的电视剧成本结转；
二、库存剧计提了资产减值损失。
2019年度较2018年度，资产总计减少了14939.3万元。
7.营业外收入降幅为29.27%，主要是因为政府补助减少。
8.本年度营业外支出为158.67万元，较上年增加幅度114.18%，主要原因是预计提诉讼负债154.6万元。
9.净利润降幅为147.56%，主要是综合以上各项目的变化，导致本年利润下降。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额16,136,454.930.0041,256,189.940.00 上期金额-2,024,188.650.0013,645,372.860.00 单位：元变动比例% 897.18%- 202.35%- 按产品分类分析：√适用□不适用 13 类别/项目 电视剧销售版权销售其他媒体业务销售 公告编号：2020-002 本期 收入金额 占营业收入的比重% 11,419,473.8 70.77% 4,716,981.13 29.23% 0.00 0.00% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% -2,024,188.65 100.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%664.15%- 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：
1.本年度公司营业收入为16,136,454.93元，较上年度上涨897.18%，主要是因为2019年度，公司的主打电视剧《追风行动》在各大地面电视台发行播映，取得不俗的收视成绩；电影《青春的牙》2019年在芒果TV独家上映，公司管理层为实现下属子公司的多元化发展，《青春的牙》在19年度版权从母公司杭州南广转让给全资子公司浙江南广，形成了4,716,981.13元的版权销售收入，且18年度的营业收入为负数，所以19年度较上年度涨幅较大。
(3)主要客户情况 序号 客户 1浙江南广影视发展有限公司2南京聚欣影视传媒有限公司3北京电视台4山东地面台5深圳广播电视台 合计 销售金额 4,716,981.133,037,735.852,048,301.891,704,481.131,451,603.7712,959,103.77 年度销售占比%29.23%18.83%12.69%10.56%9.00%80.31% 单位：元 是否存在关联关系 是否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1北京义祯映画传媒有限公司2东阳巨浪影视服务有限公司3北京利群影视文化发展有限责任公司45 合计 采购金额 15,000,000.001,446,641.51650,000 年度采购占比%87.36%8.42%3.79% 单位：元 是否存在关联关系 否否否 17,096,641.51 99.57% - 14
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额5,389,616.520.00-6,205,587.89 公告编号：2020-002 上期金额12,825,558.70-43,195.59-13,199,518.59 单位：元变动比例% -57.98%- 52.99% 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额5,389,616.52元与上年期末相较降幅57.98%，原因为：电视剧销售回款降低。
筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-6,205,587.89元，与上年期末相较减少52.99%，原因为：2019年度偿还了500万元短期借款本金和120万的贷款利息，2018年度支付其他有投资活动有关的现金有1200万元的。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况浙江南广影视发展有限公司为本公司的全资子公司，成立于2014年6月4日，注册资本1000万元， 注册地址为浙江横店影视产业实验区商务楼，经营范围为制作、复制、发行；专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；影视剧本创作、策划交易；摄影摄像服务；艺人经纪（不含演出经纪）；会议展览服务；造型和服装设计服务。
2018年全年实现营业收入141.05万元，净利润-365.34万元。
伊宁市南广影视有限公司为本公司的全资子公司，成立于2016年6月16日，注册资本300万元，注册地址为新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区伊宁园区1209号，经营范围为影视剧制作及发行，视听节目制作及发行；从事文化娱乐经济服务，文化艺术活动交流；企业形象策划、广告策划；图文设计。
承办展览展会服务；商务咨询服务、企业信息咨询。
全年实现营业收入973.67万元，净利润-4818.25万元。
南广文化（北京）有限公司为本公司的全资子公司，成立于2017年05月26日，注册资本1000万元，注册地址为北京市朝阳区北辰东路8号17号楼（D座）2层203室，经营范围为文艺创作。
（企业依法自主选择经营项目。
开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）全年实现营业收入0万元，目前正在办理公司注销。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 15 公告编号：2020-002
三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法、违规行为。
公司拥有良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
1、影视产业黄金期的有利环境近年来，国家政策大力支持文化产业发展，居民生活水平提高也进一步增长了精神文化需求，影视文化与产业环境将继续处于黄金期，互联网媒体的迅速发展亦成为影视文化产业的助力，同时以影视为核心的产业链吸引了各类社会资本（国有、民营、外资）的加入，为影视产业打造了螺旋式上升的有利环境。
2、专注于精品的优质团队公司管理和业务团队在影视行业已扎根十多年，拥有专业的影视制作能力，成熟的影视行业经验，丰富的业内资源，对行业发展状况和发展趋势有着深刻的理解和准确的判断，更容易保证作品品质。
3、不限于单一制作的多元化运作经过2019年的改革和蜕变，除精耕影视业务外，公司充分利用好资本，通过基金、垂直产业链上、下游整合等方式，加大对优质影视项目的投资，加强精品亮点项目和平台的研发、储备，并逐渐将触角深入网络、游戏等领域，实现多元化、可持续发展。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、实际控制人控制不当的风险：公司共同实际控制人为徐云、祝卫红,持有公司股份36,442,850股,占比为55.03%,同时徐云是公司的董事长兼总经理,对公司经营管理拥有较大的影响力,能够决定公司的经营政策、财政等重大事项。
因此,若本公司的实际控制人利用其控制地位,对公司的经营管理进行不当控制可能给公司经营和其它少数权益股东带来风险。
应对措施:加强公司治理,明确各项规章制度,对公司董、监、高进行培训,形成互相监督、互相制约的科学化管理机制。
2、人才流失的风险：人才是影视剧制作行业的核心资源。
影视剧制作作为一项复杂的系统工程,从项目研发、项目管理、项目制作、项目发行等阶段均需专业人员进行全方位运作,并协调编剧、导演、演员、摄像、灯光、录音及后期制作部门共同配合。
近年来,我国影视剧制作行业快速发展,制作企业数量较多,对影视剧编剧、制作、发行等方面的人才争夺十分激烈。
随着行业内人才的流动,公司将面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险。
若公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。
应对措施:完善薪酬体系和晋升路径,营造良好的工作氛围,以稳定、团结、吸引各类人才。
公司采取流程化影视作品制作过程,单个员工难以掌握影视作品的全部流程,从而保障相关技术、素材的安全。
3、行业政策风险：广播电影电视行业作为文化行业有一定的特殊性,同时具备了政治属性与经济属性,与国计民生密切相关。
出于国家安全的需要,广播电影电视行业相对于其他行业而言,政府监管更为严密,监管措施较多,主要表现为各种类型的广播电影电视节目的制作与传播在很大程度上面临国家新闻出版广电总局等各级监管机构的政策指导与业务监管。
由于广播电影电视行业的复杂性,一旦政策有所反复或在执行过程中权威部门的解释有所不同,可能会影响企业的既定业务目标与发展计划。
应对措施:在现有业务基础上,向上、下游延伸,拓宽业务领域,提高公司影视作品质量,提升公司的竞争力,同时加强交流与合作,共同投资,共享收益,共同抵御风险。
4、市场竞争不断加剧的风险：电视剧行业是一个充分竞争的行业。
我国电视剧制作主体众多,根据新闻出版广电总局的统计,取得2014年度《电视剧制作许可证(甲种)》的机构有132家,持有《广播电视节 16 公告编号：2020-002 目制作经营许可证》但须在每次拍摄新剧前申领《电视剧制作许可证(乙种)》的机构(不含军队系统)有8,563家。
电视剧制作机构数量呈逐年上升趋势。
电视剧行业呈现总产量大于播出量、每年有大量剧目不能实现发行或播出的局面。
各机构为抢占行业资源,竞争不断加剧。
公司在多年的自身发展完善中已经具备了优秀的创作底蕴和较强的影视制作能力,但是如果不能在激烈的影视行业竞争中发挥自己的优势并且持续提升自身创作制作水平,公司将面临市场份额被抢占、经营业绩下滑等风险。
应对措施:在现有业务基础上,向上、下游延伸,拓宽业务领域,提高公司影视作品质量,提升公司的竞争能力,同时加强交流与合作,共同投资,共享收益,共同抵御风险。
5、影视剧制作成本上升导致盈利能力下降的风险：近年来,演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。
同时,影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。
目前,电视剧的主要销售对象为电视台。
电视台资源的稀缺性使其在电视剧交易中处于强势谈判地位。
若本公司没有足够的议价能力,增加的电视剧制作成本无法顺利向下游客户转移,本公司将面临盈利能力下滑的风险。
应对措施:以转嫁风险、控制成本、扩大收益作为项目的运营思路。
转嫁风险主要依靠前期客户定制需求以及广告植入的响应;控制成本主要依靠自主搭建创作团队;扩大收益主要依靠加强宣发环节,产生版权收益。
6、营业收入集中于少数剧目,客户集中度较高风险：公司出于稳健经营的角度,项目开发节奏较慢,每年制片产量较小,收入来源较为单
一。
报告期内,公司营业收入集中于《追风行动》等少数剧目,且客户集中度较高。
如果当期剧目的发行价格不理想或由于档期原因无法播出,则公司当年营业收入将会受到较大影响,从而导致公司年度间业绩波动,甚至可能出现亏损。
因此,公司存在营业收入集中于少数剧目的风险。
应对措施:拓展影视剧业务合作,并积极开发网络剧、网络大电影等新业务,同时开发新媒体合作资源。
7、对赌协议履行风险：本公司2016年度与芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司(以下简称三七互娱)签订《杭州南广影视股份有限公司股份认购及增资协议》,三七互娱认购本公司新本次发行股票共计发行的6,622,223股,发行的股价价格为10.57元/股。
同时,本公司实际控制人徐云、祝卫红与三七互娱签订《杭州南广影视股份有限公司股份认购及增资协议之补充协议》,承诺协议约定本公司于2016年度、2017年度实现的净利润(扣除非经常损益后归属于母公司的净利润)分别不低于5,000万元、6,250万元。
若实际净利润低于承诺净利润,则需本公司之实际控制人徐云、祝卫红按一定的方式进行现金补偿。
经本公司与三七互娱友好协商,决定由第三方来收购三七互娱所持有的杭州南广影视股份有限公司股份,对本公司及本公司实际控制人徐云、祝卫红不会造成货币资金方面的影响。
2017年12月11日,程卫东与三七互娱签订股权收购协议,程卫东按三七互娱所持本公司股权的投资本金为基数,按年化投资收益率12%计算的收益及投资本金之和收购三七互娱股权,投资天数自2016年6月23日起至三七互娱确认收到全部收购价款之日止。
截至财务报告报出日,上述股权收购尚未完成。
(二)无 报告期内新增的风险因素 17 公告编号：2020-002 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是□否 性质诉讼或仲裁 累计金额 作为原告/申请人
0 作为被告/被申请人10,781,755.00 合计10,781,755.00 单位：元占期末净资产比 例% 30.61%
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用 原告/申请人 海宁外星人文化传播有限公司 被告/被申请人
一、伊宁市南广影 案由 详见2019-015号临时公 涉及金额3,042,527.65 占期末净资产比例%8.64% 是否形成预计负债否 单位：元临时报告披 露时间2019年12月 13日 18 公告编号：2020-002 视有告 限公 司
二、杭州 南广 影视 股份 有限 公司 光大兴陇信伊宁市南详见 10,781,755.00 30.61% 是 2019年3月 托有限责任广影视有2019-002 15日 公司 限公司 号临时公 告 总计 - - - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 在报告期内，我公司已对海宁外星人的案件提起上诉申请，光大兴陇的案件未做判决，故
2个案件 未对公司产生影响。
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方徐云 徐云 徐云徐云 交易内容 股东为公司融资无偿提供质押担保股东为公司融资无偿提供质押担保个人信用担保 个人信用担保 审议金额15,000,000.00 交易金额15,000,000.00 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 9,000,000.00 9,000,000.00已事前及时履行 10,000,000.002,000,000.00 10,000,000.002,000,000.00 已事前及时履行已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2017年10月23日 2017年10月23日 2018年5月15日2018年5月15日 注：2017年11月4日徐云与杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行（以下简称杭州联合银行蒋村支行）签订最高额质押合同，约定以其持有的本公司股权3222.855万股（评估价值为25782万元）为本公司在2017年11月4日至2020年11月3日向杭州联合银行蒋村支行融资业务提供最高额质押担保，最高担保额为9700.00万元。
截至2019年12月31日本公司向杭州联合银行蒋村支行质押借款余额为1500.00万元。
19 公告编号：2020-002 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：徐云为公司融资无偿提供质押担保，本次关联交易公司不需支付任何费用，且能增强公司的融资能 力，降低公司的融资成本，对公司业务发展具有积极作用，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成重大不利影响。
(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称 银行存款总计 资产类别 流动资产- 权利受限类型 冻结- 账面价值 393,135.77393,135.77 占总资产的比例%0.43%0.43% 单位：元发生原因司法冻结 - 20 公告编号：2020-002 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 36,934,71055.77% - - 25,000- 29,287,51328,385,713 0.04%- 44.23%42.86% 75,000- 66,222,223 0.11%- - 本期变动 0- 000 0028 单位：股 期末 数量 比例% 36,934,71055.77% - - 25,000- 29,287,51328,385,713 0.04%- 44.23%42.86% 75,000- 66,222,223 0.11%- - 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 1徐云2芜湖顺荣三
七 互娱网络科技股份有限公司3祝卫红4绍兴越商恒旺投资合伙企业(有限合伙)5宁波盛广发股权投资管理有限公司6宁波正友二号投资合伙企业（有限合伙） 期初持股数 32,228,5506,622,223 4,214,3002,633,350 2,528,550 2,380,950 持股变动 473,000473,000 00 0
0 期末持股数 期末持股比例% 32,701,5506,149,223 49.38%9.29% 4,214,3002,633,350 6.36%3.98% 2,528,550 3.82% 2,380,950 3.59% 期末持有限售股份 数量24,171,413
0 单位：股 期末持有无限售股份数量 8,530,1376,149,223 4,214,3000 02,633,350
0 2,528,550
0 2,380,950 21 7昆明中金人合1,757,150 01,757,150 壹投资合伙企 业（有限合伙） 8宁波升皇股权1,580,950 01,580,950 投资管理有限 公司 9绍兴九诚优聚1,400,000 01,400,000 投资合伙企业 （有限合伙） 10孙峰 1,250,000 01,250,000 合计 56,596,023946,00056,596,023 普通股前十名股东间相互关系说明：祝卫红为徐云配偶。
2.65% 公告编号：2020-002
0 1,757,150 2.39%
0 1,580,950 2.11%
0 1,400,000 1.89%
85.46% 028,385,713 1,250,00028,210,310
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 徐云先生杭州南广影视股份有限公司董事长兼总经理全面负责公司管理及业务。
1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1984年9月至1988年7月，就读东北师范大学体育系。
1988年7月至1998年10月，任浙江广播电视高等专科学校（现浙江传媒学院）教师，先后任体育教研室主任，校团委书记（兼职），语言文学系党支部副书记（主持工作），校办企业管理工作。
1998年-2001年，任杭州南广影视制作有限公司总经理。
2001年至今任南广影视董事长兼总经理。
报告期内，公司控股股东没有发生变化。
(二)实际控制人情况 徐云情况见“控股股东情况”。
祝卫红女士，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1988年毕业于东北师范大学。
1988年7月至今任职浙江师范大学杭州幼儿师范学院副教授。
报告期内，公司实际控制人没有发生变化。
22 公告编号：2020-002 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号1
2 合计 贷款方式 银行借款 银行借款 - 贷款提供方 杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行 - 贷款提供方类型 商业银行 商业银行 - 贷款规模9,000,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期 终止日期 率% 2017年7月182020年6月30 日 日 7.62% 6,000,000.002017年8月4日 2020年7月29日 7.62% 15,000,000 - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 23 公告编号：2020-002 （二）权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名徐云王红娣杨军王梁张彬丁建松徐杭冰马志群张文贤高维鹏金斌炯 职务 性别出生年月学历 董事长兼总经理董事兼副总经理董事 男1964.4.15本科女1973.07.06大专男1979.01.23硕士 董事 男1976.10.23本科 董事 男1980.02.06本科 董事 男1978.11.30本科 董事 女1990.01.08硕士 职工监事 男1967.06.21本科 监事 女1968.06.06大专 监事 男1974.11.18本科 财务总监、董事会秘书 男1974.11.11本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日 2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2020年4月30日2021年4月1日2021年4月1日 是否在公司领取薪 酬是 是 否 否 否 否 否 是 是 否 是 733 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事长、总经理徐云与董事徐杭冰系父女关系。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
24 公告编号：2020-002 (二)持股情况 姓名徐云 张彬王红娣 金斌炯 合计 职务 董事长兼总经理董事董事兼副总经理财务总监、董事会秘书 - 期初持普通股股数 32,228,550 3,75050,000 50,000 32,332,300 数量变动473,000 期末持普通股股数32,701,550 期末普通股持股比例% 49.38% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0 3,750 0.00%
0 0 50,000 0.07%
0 0 50,000 0.07%
0 473,00032,805,300 49.52%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员办公人员财务人员 员工总计 期初人数1011526 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 1392 26 25 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数4239 期末人数007209 公告编号：2020-002
1、报告期内，公司员工进行了大幅删减，主要是19年度未拍摄新的电视剧。
2、人员招聘：公司坚持公开招聘，平等竞争，择优录用的原则，有针对性地在各大招聘网站布招聘，招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位。
3、薪酬政策：根据岗位、能力、资历设立阶梯式的薪酬办法。
以基本工资和绩效考核相结合，考核指标根据岗位和部门职责不同而设定，同时以考核成绩是否优异为导向，结合行业水平整体进行调整，以确保人员的招聘、晋升和企业的正常发展，确保公司薪酬整体水平具有行业竞争力。
4、培训计划：公司有系统化的培训计划，按岗位特点进行有针对性的培训，目的是提高员工及管理人员的自我管理、团队管理能力；通过内部新人培训、在职培训帮助员工更快地融入团队、适应工作要求。
5、需公司承担费用的离退休职工人数：无。
(二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及 全国中小企业股份转让系统有限公司制定的相关业务规则的要求，进一步完善法人治理结构。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序及重大事项决策符合《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及其他有关内部控制制度的规定。
截至报告期
末，公司依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。
26 公告编号：2020-002
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行等法 律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司报告期内发生的股票发行、对外投资均严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定履行必要 的决策程序，并在全国中小企业股份转让系统公告。
4、公司章程的修改情况2019年12月28日，新《证券法》获得修订通过，并将于2020年3月1日起施行。
同时，《关于修 改<非上市公众公司监督管理办法>的决定》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（以下简称《挂牌公司治理规则》）已于近期发布实施。
为保证新《证券法》相关规定的顺利实施，并落实《关于修改<非上市公众公司监督管理办法>的决定》《挂牌公司治理规则》的相关要求，我公司按照《挂牌公司治理规则》相关要求，对照《完善公司章程等相关制度的要点提示表》完成公司章程的修订工作，履行审议程序并公告，完善相关制度。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数2 2
1 经审议的重大事项（简要描述）
1、、召开第二届董事会第二次会议,审议通过《2018年年度报告》的议案。
2、召开第二届董事会第三次会议,审议通过《2018年半年度报告》的议案。
1、召开第二届监事会第二次会议,审议通过《2018年年度报告》等年报相关议案。
2、召开第二届监事会第三次会议,审议通过《2019年半年度报告》的议案。
召开2018年年度股东大会，审议通过《关于公司2018年年度报告及其摘要》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，历次股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序等事项均符合要求。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对报告期内的监督事项无异议。
27 公告编号：2020-002 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。
报告期内，实际控制人不存 在影响公司独立性的情形。
公司具备独立自主经营的能力。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、内部控制制度建设情况根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，公司董事 会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
2、董事会关于内部控制的说明董事会认为公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期、持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
报告期内，内控执行的具体情况如下：
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度,执行情况良好。
截至报告期末,公司根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业
股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他规范性文件,建立了完善的《信息披露管理制度》。
28 公告编号：2020-002 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大华审字[2020]007919
号大华会计师事务所(特殊普通合伙)浙江省杭州市江干区钱潮路636号万邦大楼2020年4月27日胡超、吴美芬 否
2 200,000.00 杭州南广影视股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了杭州南广影视股份有限公司(以下简称南广影视公司)财务报表，包括2019年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南广影视公司 2019
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于南广影视公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任 南广影视公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
1 公告编号：2020-002 在编制财务报表时，南广影视公司管理层负责评估南广影视公司的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南广影视公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南广影视公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南广影视公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致南广影视公司不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就南广影视公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
2 大大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京 公告编号：2020-002 中国注册会计师：胡超中国注册会计师：吴美芬二〇二〇年四月二十七日
3 二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 公告编号：2020-002 附注注释
1 2019年12月31日411,096.28 单位：元2019年1月1日 1,112,564.14 - 注释2注释
3 2,616,631.9317,170,657.14 7,751,145.0049,132,288.97 注释
4 1,764,556.72 2,420,000.00 注释
5 61,193,845.04 170,561,811.27 注释
6 8,888,396.7292,045,183.83 9,151,251.23240,129,060.61 - - - - 注释7
1 158,974.00 1,019,431.56 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券 注释
8 注释
9 注释10注释11 注释12注释13注释14 注释15注释16
2 公告编号：2020-002 - - 158,974.0092,204,157.83 448,717.95 1,468,149.51241,597,210.12 5,000,000.00 - 3,294,339.6224,000,000.00 3,436,213.4134,466,000.00 265,105.8242,528.44 11,212,684.21 255,685.91105,165.694,935,767.83 15,000,000.001,000,000.0054,814,658.09 - 15,000,000.001,000,000.0064,198,832.84 - 公告编号：2020-002 其中：优先股永续债 租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 注释17 注释18注释19注释20注释21 2,286,000.00 740,025.00 2,286,000.0057,100,658.09 66,222,223.00 740,025.0064,938,857.84 66,222,223.00 125,775,212.88 125,775,212.88 755,421.02 -157,649,357.1635,103,499.74 35,103,499.7492,204,157.83 755,421.02 -16,094,504.62176,658,352.28 176,658,352.28241,597,210.12 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 会计机构负责人：金斌炯 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 单位：元 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 351,267.73 274,344.33 - 39,943,575.48 45,682,075.48
3 应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 公告编号：2020-002 15,070,015.6382,447,743.12 21,297,899.7282,585,000.00 11,385,494.18 95,570,879.41 1,403,918.89150,602,015.03 - 8,161,000.00 1,649,182.04247,059,380.98 7,500,000.00 154,443.75 1,011,601.67 8,315,443.75158,917,458.78 - 448,717.95 8,960,319.62256,019,700.60 5,000,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
4 公告编号：2020-002 预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 15,000,000.00 238,105.8238,509.09 39,571,307.84 15,000,000.00 181,685.9141,984.2543,476,576.04 15,000,000.001,000,000.00 72,197,922.75 15,000,000.001,000,000.0081,050,246.20 2,286,000.00 740,025.00 2,286,000.0074,483,922.75 66,222,223.00 740,025.0081,790,271.20 66,222,223.00 125,775,212.88 125,775,212.88 755,421.02 755,421.02 -108,319,320.87 -18,523,427.50 84,433,536.03 174,229,429.40 158,917,458.78 256,019,700.60 会计机构负责人：金斌炯
5 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注注释22 注释22 注释23注释24注释25注释26注释27 注释28注释29注释30注释31注释32注释33
6 公告编号：2020-002 2019年16,136,454.93 单位：元2018年 -2,024,188.65 41,256,189.94 13,645,372.86 8,580.361,583,355.347,298,414.82 1,211,560.451,205,587.89 1,378.943,828.17 320,838.462,743,567.668,409,459.24 2,999,608.493,202,757.48 206,770.89 -3,788,143.69 -101,773,131.33 371,979.40-140,407,113.43 462,569.581,586,723.78-141,531,267.63 23,584.91-141,554,852.54 -3,900,581.89-14,750,091.49 -48,793,708.74654,009.37740,847.06 -48,880,546.438,299,736.66 -57,180,283.09 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 公告编号：2020-002 -141,554,852.54 -57,180,283.09 - - -141,554,852.54 -57,180,283.09 - -141,554,852.54
-141,554,852.54 -57,180,283.09-57,180,283.09 -2.14 -0.86 会计机构负责人：金斌炯 (四)母公司利润表项目 附注
7 2019年 单位：元2018年
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
8 公告编号：2020-002 4,989,175.475,182,905.75 65.10986,655.576,085,074.08 236,094.34-943,396.23 1,336,605.146,796,341.20 1,204,743.811,205,587.89 914.08 3,146,251.223,150,199.15 3,983.93 -80,446,497.66371,979.40 -88,544,787.10335,077.02 1,586,183.29-89,795,893.37 -89,795,893.37-89,795,893.37 -4,768,246.26 -14,867,953.25260,444.37740,025.00 -15,347,533.88732,715.00 -16,080,248.88-16,080,248.88 - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 公告编号：2020-002 -89,795,893.37 -16,080,248.88 会计机构负责人：金斌炯 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 附注
9 2019年12,891,891.85 单位：元2018年 50,819,277.66 - 130,729.794,901,297.4017,923,919.042,283,821.18 13,034,415.5963,853,693.2534,855,126.21 3,361,045.90172,515.44 6,716,920.00 3,818,712.26893,836.01 11,460,460.07 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 附注 10 公告编号：2020-002 12,534,302.525,389,616.52 51,028,134.5512,825,558.70 99,029.13 99,029.13142,224.72 142,224.72 0.00 -43,195.59 5,000,000.002,000,000.007,000,000.00 5,000,000.001,205,587.89 5,000,000.003,199,518.59 6,205,587.89-6,205,587.89 12,000,000.0020,199,518.59-13,199,518.59 -815,971.37833,931.8817,960.51 -417,155.481,251,087.36 833,931.88 会计机构负责人：金斌炯 2019年 单位：元2018年 销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 11 公告编号：2020-002 11,027,026.00 780,590.87 1,348,740.48
12,375,766.48 90,843.182,911,341.50 65.102,514,503.985,516,753.766,859,012.72 45,054,290.0045,834,880.87 445,004.993,080,055.03 1,941.7529,114,256.1932,641,257.9613,193,622.91 99,029.13 661,000.00 99,029.13131,805.12 1,100,000.00 661,000.00-661,000.00 1,231,805.12-1,132,775.99 5,000,000.00 5,000,000.001,205,587.89 6,205,587.89-6,205,587.89 2,000,000.007,000,000.005,000,000.003,146,960.2612,000,000.0020,146,960.26-13,146,960.26 -7,575.177,730.23 155.06 -1,086,113.341,093,843.57 7,730.23 会计机构负责人：金斌炯 公告编号：2020-00212 公告编号：2020-002 (七)合并股东权益变动表 单位：元 2019年 项目 其他权益工具 股本 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益少 一数 资本公积 减：其他般股库存综合专项盈余风未分配利润东所有者权益合计 股收益储备公积险权准益 备
一、上年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 -16,094,504.62 176,658,352.28 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 -16,094,504.62-141,554,852.54 176,658,352.28-141,554,852.54 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 -141,554,852.54 -141,554,852.54
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 13 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 公告编号：2020-002 125,775,212.8814 755,421.02 -157,649,357.16 35,103,499.74 公告编号：2020-002 2018年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 41,085,778.47 233,838,635.37 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 41,085,778.47-57,180,283.09 233,838,635.37-57,180,283.09 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 -57,180,283.09 -57,180,283.09
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 15 配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 会计机构负责人：金斌炯 (八)
母公司股东权益变动表 项目 2019年16 公告编号：2020-002 -16,094,504.62 176,658,352.28 单位：元 公告编号：2020-002 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 66,222,223.000 66,222,223.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 125,775,212.880 125,775,212.88 其他综合收益 专项储备 盈余公积755,421.02 0 755,421.02 一般风险准备 未分配利润所有者权益合计 -18,523,427.500 174,229,429.400 -18,523,427.50174,229,429.40-89,795,893.37-89,795,893.37 -89,795,893.37-89,795,893.37 17 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 公告编号：2020-002 755,421.02 -108,319,320.87 84,433,536.03 项目 股本 其他权益工具 优先
股 永续债 其他 资本公积 2018年 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 18
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本） 66,222,223.000 66,222,223.00 125,775,212.880 125,775,212.88 19 755,421.020 755,421.02 公告编号：2020-002 -2,443,178.620 190,309,678.280 -2,443,178.62190,309,678.28-16,080,248.88-16,080,248.88 -16,080,248.88-16,080,248.88
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 会计机构负责人：金斌炯 755,421.02 公告编号：2020-002
-18,523,427.50174,229,429.40 20 杭州南广影视股份有限公司2019年度财务报表附注 公告编号：2020-002
一、公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址杭州南广影视股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系杭州南广影视制作有限公司，原系由浙江广播电视高等专科学校和自然人张达共同出资组建，于1998年10月21日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3301002400608的企业法人营业执照，成立时注册资本100万元。
本公司以2014年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年5月12日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。
公司现持有统一社会信用代码为256的营业执照，注册资本66,222,223.00元，股份总数66,222,223股（每股面值1元）。
公司股票已于2015年10月19日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。
(二)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会批准报出。
二、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共4户，具体包括： 子公司名称浙江南广影视发展有限公司新疆耀辰影视传媒有限责任公司伊宁市南广影视有限公司南广文化（北京）有限公司 子公司类型全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司 级次2322 持股比例（%）100.00100.00100.00100.00 表决权比例（%）100.00100.00100.00100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：
1．本期新纳入合并范围的子公司 名称新疆耀辰影视传媒有限责任公司 变更原因新增设立
三、财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
1 公告编号：2020-002 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于合并日之前
2 公告编号：2020-002 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(五)合并财务报表的编制方法
3 公告编号：2020-002
1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
4 公告编号：2020-002 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
5 公告编号：2020-002
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(七)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。
在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
6 公告编号：2020-002 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。
除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。
除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。
该金融资产终止
7 公告编号：2020-002 确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
但下列情况除外：1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计
8 公告编号：2020-002 入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近 期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。
除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内
9 公告编号：2020-002 予以转销：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债 与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条
（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
10 公告编号：2020-002
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。
对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。
活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
11 公告编号：2020-002 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期
1 公司年度大事记 公告编号：2020-002 【重点影视剧】2019年，南广影视年代战争剧《过河卒》后期制作中，计划于2020年下半年卫视上星播出。
2019年，南广影视电视剧《煮海》重新剪辑后期制作，计划于2020年卫视上星播出。
2019年，南广影视电视剧《幸福约定》重新剪辑后期制作，计划于2020年卫视上星播出。
2019年，南广影视电影《青春的牙》在芒果TV独家开播。
2019年，南广影视抗战传奇大剧《追风行动》在各地面频道热播。
2 公告编号：2020-002 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................7
第三节会计数据和财务指标摘要.........................................................................................9第四节管理层讨论与分析...................................................................................................11
第五节重要事项..................................................................................................................18
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................21
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................23
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................24第九节行业信息..................................................................................................................26
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................26
第十一节财务报告.................................................................................................................1
3 释义项目
公司、本公司、股份公司、南广影视浙江南广伊宁南广北京南广股东大会董事会监事会三会《公司法》《证券法》《公司章程》中国证监会全国股份转让系统全国股份转让系统公司东莞证券、主办券商本期、报告期上期会计师制片人制作许可证 发行许可证 导演 剧本卫视频道 地面频道 黄金时段/黄金档 元、万元 公告编号：2020-002 释义 释义指杭州南广影视股份有限公司指浙江南广影视发展有限公司指伊宁市南广影视有限公司指南广文化（北京）有限公司指股份公司股东大会指股份公司董事会指股份公司监事会指股东大会、董事会、监事会的统称指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指杭州南广影视股份有限公司章程指中国证券监督管理委员会指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指东莞证券股份有限公司指2019年指2018年指大华会计师事务所(特殊普通合伙)指影视剧投资方的代表,是单个影视剧项目的负责人指包括《电视剧制作许可证(乙种)》(俗称“乙证”)和《电 视剧制作许可证(甲种)》(俗称“甲证”)两种,只有在取得该许可证后方可拍摄电视剧指电视剧摄制完成后,经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得的《电视剧发行许可证》,只有取得该许可证方可发行播出电视剧指作为影视剧创作中各种艺术元素的综合者,组织和团结剧组内所有的创作人员和技术人员,发挥他们的才能,使剧组人员的创造性劳动融为一体指描述影视剧对白、动作、场景等的文字指采用卫星传输标准的电视频道,信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国指采用地面传输标准的电视频道,其信号覆盖面限于某个地区指电视业界形容收视率最高的晚间时段用语,一般为17点至22点指人民币元、人民币万元
4 公告编号：2020-002 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐云、主管会计工作负责人金斌炯及会计机构负责人（会计主管人员）金斌炯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
一、公司法人治理风险
二、人才流失风险
三、行业政策风险 重要风险事项简要描述 公司共同实际控制人为徐云、祝卫红,持有公司股份36,442,850股,占比为55.03%,同时徐云是公司的董事长兼总经理,对公司经营管理拥有较大的影响力,能够决定公司的经营政策、财政等重大事项。
因此,若本公司的实际控制人利用其控制地位,对公司的经营管理进行不当控制可能给公司经营和其它少数权益股东带来风险。
人才是影视剧制作行业的核心资源。
影视剧制作作为一项复杂的系统工程,从项目研发、项目管理、项目制作、项目发行等阶段均需专业人员进行全方位运作,并协调编剧、导演、演员、摄像、灯光、录音及后期制作部门共同配合。
近年来,我国影视剧制作行业快速发展,制作企业数量较多,对影视剧编剧、制作、发行等方面的人才争夺十分激烈。
随着行业内人才的流动,公司将面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险。
若公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。
影视剧行业属于具有意识形态属性的重要产业,因此受到国家的严格监督和管理。
国家对影视剧市场准入、制作许可、内容审查、发行播出等各个业务环节均制定了较为严格的监管措施。
国家的监管政策可能对公司影视剧业务的各个环节均会产生重
5 公告编号：2020-002
四、市场竞争不断加剧风险
五、影视剧制作成本上升导致盈利能力下降风险
六、营业收入集中于少数剧目,客户集中度较高风险
七、股份回购履行风险 大影响。
当前,中国影视剧行业的监管政策正处在不断调整的过程中。
电视剧行业是一个充分竞争的行业。
我国电视剧制作主体众多,根据新闻出版广电总局的统计,取得2016年度《电视剧制作许可证(甲种)》的机构有132家,持有《广播电视节目制作经营许可证》但须在每次拍摄新剧前申领《电视剧制作许可证(乙种)》的机构(不含军队系统)有8,563家。
电视剧制作机构数量呈逐年上升趋势。
电视剧行业呈现总产量大于播出量、每年有大量剧目不能实现发行或播出的局面。
各机构为抢占行业资源,竞争不断加剧。
公司在多年的自身发展完善中已经具备了优秀的创作底蕴和较强的影视制作能力,但是如果不能在激烈的影视行业竞争中发挥自己的优势并且持续提升自身创作制作水平,公司将面临市场份额被抢占、经营业绩下滑等风险。
近年来,演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。
同时,影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。
目前,电视剧的主要销售对象为电视台。
电视台资源的稀缺性使其在电视剧交易中处于强势谈判地位。
若本公司没有足够的议价能力,增加的电视剧制作成本无法顺利向下游客户转移,本公司将面临盈利能力下滑的风险。
电影则以影片分账模式实现利润分配,而电影盈利能力(票房)受供求关系、影片质量、档期影响存在一定不可预见性。
公司出于稳健经营的角度,项目开发节奏较慢,每年制片产较小,收入来源较为单
一。
报告期内,公司营业收入集中于《追风行动》等少数剧目,且客户集中度较高。
如果当期剧目的发行价格不理想或由于档期原因无法播出,则公司当年营业收入将会受到较大影响,从而导致公司年度间业绩波动,甚至可能出现亏损。
因此,公司存在营业收入集中于少数剧目的风险。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司与徐云祝卫红、杭州南广影视股份有限公司签订了《杭州南广影视股份有限公司股份收购价款支付协议》。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
6 公告编号：2020-002
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 杭州南广影视股份有限公司HANGZHOUSOUTHERNPICTURESCO.,LTD.南广影视833604徐云杭州市西湖区文二西路683号西溪创意产业园H幢
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 金斌炯财务总监、董事会秘书0571-851176210571-873566688985731@/杭州市西湖区文二西路683号西溪创意产业园H幢公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统1998年10月21日2015年10月19日基础层R文化、体育和娱乐业-R86广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630电影和影视节目制作主要产品为影视作品,服务项目为专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧,电影制作、发行。
集合竞价转让 66,222,223 0 0徐云徐云、祝卫红
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 公告编号：2020-002 内容 256西湖区蒋村街道西溪国家湿地公园桑梓漾区杭州市文化产业园66,222,223.00 报告期内是否变更否否 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 东莞证券东莞市莞城区可园南路1号金源中心否大华会计师事务所(特殊普通合伙)胡超、吴美芬浙江省杭州市江干区钱潮路636号万邦大楼
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 公告编号：2020-002 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期16,136,454.93 -155.67%-141,554,852.54-140,661,505.91 -133.69% -132.77% -2.14 上年同期-2,024,188.65-57,180,283.09-56,995,054.15 单位：元增减比例% -897.18%147.35%146.80% -27.86% - -27.77% - -0.86 148.84%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末92,204,157.8357,100,658.0935,103,499.740.5346.87%61.93%1.68-116.30 本期期初241,597,210.12 64,938,857.84176,658,352.28 2.6731.95%26.88% 3.74-14.26 单位：元增减比例% -61.84%-12.07%-80.06%-80.15%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期5,389,616.520.410.23
9 上年同期12,825,558.70-0.030.09 单位：元增减比例% -57.98%- 公告编号：2020-002
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-61.84% -897.18%147.56% 上年同期-20.92% -105.27%-273.68% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末66,222,22300 本期期初66,222,22300 单位：股增减比例% -
六、非经常性损益 项目政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 441,067.78-1,214,414.41 -773,346.63- -773,346.63
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 10 公告编号：2020-002 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式
1、南广影视自1998年成立，处于影视行业，主营业务为电影和电视剧的制作、发行及衍生业务。
公司电视剧业务通过采购剧本,独家拍摄为主、联合拍摄为辅,联合电视台等投资方投资拍摄电视剧。
拍摄完成后，与电视台签订播放许可，获取发行收入和现金流，或者出售版权给新媒体、音像制作商的等形式获取版权转让收入和现金流。
公司客户主要为电视台、院线、视频网站，关键资源为影视创作，销售渠道为各类媒体。
主要收入来源如下：一是电影业务收入，包括拍摄制作费收入、电影票房的分账收入、电视播映收入、影视音像版权收入、衍生产品收入（植入广告、贴片广告、公关广告等），网络点播权收入。
如具备海外发行条件，还有一部分海外发行销售收入。
二是电视剧业务收入，包括拍摄制作费收入、电视剧播放权收入（来自电视台、门户网站、视频网站等）、衍生产品收入（公关活动、植入广告等）、电视剧音像制品版权收入等。
2、报告期内，公司商业模式较上年度无较大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司2019年实现主营业务收入1613.65万元，较上年涨幅897.18%；主要是因为2019年度，抗战传奇大剧《追风行动》于2018年初完成后期制作后，陆续在北京、天津等地面频道热播并获得良好的收视响应。
电影《青春的牙》2019年在芒果TV独家上映，分享网络市场蛋糕。
2019年净利润-14155.49万元，较上期下降147.56%；总资产9220.42万元，较上年下降61.84%，主要原因是坏账准备计提378.81万元和库存剧计提存货跌价准备10177.31万元。
归属于挂牌公司股东的净资产为3522.35万元，基本每股收益为-2.14元/每股；2019年依托资本的助力与推动，公司除继续深耕电视剧、电影业务外，亦开始进军网络剧和网络大电影领域，实现多元化发展。
公司已取得电视剧《煮海》、《幸福约定》的播映权，即将登陆卫视平台；2020年，公司将是全新的一年，《过河卒》预计在2020年年中取得发行许可证并进行发行销售；《追风行动》首轮卫视上星播映已签约贵州卫视，二轮卫视也初步洽谈成功，即将签订发行合同，确保实现经营目标，打响南广影视品牌，回报各位对南广的信心和希冀 11 公告编号：2020-002 (二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付账款 本期期末 金额 占总资产的比重% 411,096.28 0.45% - - 2,616,631.93 2.84% 61,193,845.04 66.37% - - - - 158,974.00 0.17% - - 17,170,657.14 18.62% 本期期初 金额 占总资产的比
重% 1,112,564.14 0.46% - - 7,751,145.00 3.21% 170,561,811.27 70.60% - - - - 1,019,431.56 0.42% - - 5,000,000.00 2.07% - - 49,132,288.97 20.34% 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% -63.05%- -66.24%-64.12% -84.41%-100%-65.05% 资产负债项目重大变动原因：
1．货币资金降幅63.05%，主要原因是因为2019年度发行剧目过于集中导致发行收入减少和年中归 还了500万元的短期借款。
2.应收票据与应收账款降幅为-66.24%，主要原因为,截至2019年12月，应收账款账面余额部分收 回和按欠款方归集的期末余额前五名应收账款新计提坏账准备合计378.81万元。
3．预付款项降幅为65.05%，主要原因为《过河卒》承制费转存货。
4．存货降幅为64.12%，主要原因为库存剧计提了10177.31万的存货跌价准备。
5．固定资产降幅为84.41%，主要是因为处置掉公司名下原值141.8万元的路虎车一辆。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用 本期 金额 占营业收入的比重% 16,136,454.93 - 41,256,189.94 255.67% -155.67% - 1,583,355.34 9.81% 7,298,414.82 45.23% - - 1,211,560.45 7.51% 上年同期 金额 占营业收入
的比重% -2,024,188.65 - 13,645,372.86 -674.12% 774.12% - 2,743,567.66 -135.54% 8,409,459.24 -415.45% - - 2,999,608.49 -148.19% 12 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例% -897.18%202.35%-42.29%-13.21% -59.61% 信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 -3,788,143.69-101,773,131.33 3,828.17- 371,979.40- -140,407,113.43462,569.58 1,586,723.78-141,554,852.54 -23.48%-630.70% 0.02%- -3,900,581.89-14,750,091.49 - 2.31%- -870.12%2.87%9.83% -877.24% -48,793,708.74654,009.37740,847.06-57,180,283.09 公告编号：2020-002 192.70%728.69% - -2.88%-589.98% - 2,410.53%-32.31%-36.60%2,824.85% -187.76%-29.27%114.18%-147.56% 项目重大变动原因：
1.本年度公司营业收入为16,136,454.93元，较上年度上涨897.18%，主要是因为2019年度，公司 的主打电视剧《追风行动》在各大地面电视台发行播映，取得不俗的收视成绩；电影《青春的牙》2019年在芒果TV独家上映，且2018年度的营业收入为负数，所以2019年度较上年度涨幅较大。
2.销售费用降幅42.29%，主要原因是因为南广影视主打剧《追风行动》大力宣传推广年份为2018年度，2019年度的销售费用主要为《追风行动》后续宣传推广费用和收到前期宣传费用发票，预付款项转费用入账产生。
3.营业成本涨幅202.35%，主要是因为《追风行动》、《青春的牙》、《风光大嫁》等主打电视剧的成本结转。
4.财务费用为121.1万元，较上年度降幅59.61%，主要原因是2019年度归还了500万的贷款本金，121.1万元的主要构成为联合银行长期借款贷款利息支出。
5.资产减值损失-10177.31万元，较去年下降589.98%，主要是因为库存剧计提存货跌价准备。
6.营业利润降幅为187.76%，主要有2部分原因组成：
一、发行销售的电视剧成本结转；
二、库存剧计提了资产减值损失。
2019年度较2018年度，资产总计减少了14939.3万元。
7.营业外收入降幅为29.27%，主要是因为政府补助减少。
8.本年度营业外支出为158.67万元，较上年增加幅度114.18%，主要原因是预计提诉讼负债154.6万元。
9.净利润降幅为147.56%，主要是综合以上各项目的变化，导致本年利润下降。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额16,136,454.930.0041,256,189.940.00 上期金额-2,024,188.650.0013,645,372.860.00 单位：元变动比例% 897.18%- 202.35%- 按产品分类分析：√适用□不适用 13 类别/项目 电视剧销售版权销售其他媒体业务销售 公告编号：2020-002 本期 收入金额 占营业收入的比重% 11,419,473.8 70.77% 4,716,981.13 29.23% 0.00 0.00% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% -2,024,188.65 100.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%664.15%- 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：
1.本年度公司营业收入为16,136,454.93元，较上年度上涨897.18%，主要是因为2019年度，公司的主打电视剧《追风行动》在各大地面电视台发行播映，取得不俗的收视成绩；电影《青春的牙》2019年在芒果TV独家上映，公司管理层为实现下属子公司的多元化发展，《青春的牙》在19年度版权从母公司杭州南广转让给全资子公司浙江南广，形成了4,716,981.13元的版权销售收入，且18年度的营业收入为负数，所以19年度较上年度涨幅较大。
(3)主要客户情况 序号 客户 1浙江南广影视发展有限公司2南京聚欣影视传媒有限公司3北京电视台4山东地面台5深圳广播电视台 合计 销售金额 4,716,981.133,037,735.852,048,301.891,704,481.131,451,603.7712,959,103.77 年度销售占比%29.23%18.83%12.69%10.56%9.00%80.31% 单位：元 是否存在关联关系 是否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1北京义祯映画传媒有限公司2东阳巨浪影视服务有限公司3北京利群影视文化发展有限责任公司45 合计 采购金额 15,000,000.001,446,641.51650,000 年度采购占比%87.36%8.42%3.79% 单位：元 是否存在关联关系 否否否 17,096,641.51 99.57% - 14
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额5,389,616.520.00-6,205,587.89 公告编号：2020-002 上期金额12,825,558.70-43,195.59-13,199,518.59 单位：元变动比例% -57.98%- 52.99% 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额5,389,616.52元与上年期末相较降幅57.98%，原因为：电视剧销售回款降低。
筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-6,205,587.89元，与上年期末相较减少52.99%，原因为：2019年度偿还了500万元短期借款本金和120万的贷款利息，2018年度支付其他有投资活动有关的现金有1200万元的。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况浙江南广影视发展有限公司为本公司的全资子公司，成立于2014年6月4日，注册资本1000万元， 注册地址为浙江横店影视产业实验区商务楼，经营范围为制作、复制、发行；专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；影视剧本创作、策划交易；摄影摄像服务；艺人经纪（不含演出经纪）；会议展览服务；造型和服装设计服务。
2018年全年实现营业收入141.05万元，净利润-365.34万元。
伊宁市南广影视有限公司为本公司的全资子公司，成立于2016年6月16日，注册资本300万元，注册地址为新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区伊宁园区1209号，经营范围为影视剧制作及发行，视听节目制作及发行；从事文化娱乐经济服务，文化艺术活动交流；企业形象策划、广告策划；图文设计。
承办展览展会服务；商务咨询服务、企业信息咨询。
全年实现营业收入973.67万元，净利润-4818.25万元。
南广文化（北京）有限公司为本公司的全资子公司，成立于2017年05月26日，注册资本1000万元，注册地址为北京市朝阳区北辰东路8号17号楼（D座）2层203室，经营范围为文艺创作。
（企业依法自主选择经营项目。
开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）全年实现营业收入0万元，目前正在办理公司注销。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 15 公告编号：2020-002
三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法、违规行为。
公司拥有良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
1、影视产业黄金期的有利环境近年来，国家政策大力支持文化产业发展，居民生活水平提高也进一步增长了精神文化需求，影视文化与产业环境将继续处于黄金期，互联网媒体的迅速发展亦成为影视文化产业的助力，同时以影视为核心的产业链吸引了各类社会资本（国有、民营、外资）的加入，为影视产业打造了螺旋式上升的有利环境。
2、专注于精品的优质团队公司管理和业务团队在影视行业已扎根十多年，拥有专业的影视制作能力，成熟的影视行业经验，丰富的业内资源，对行业发展状况和发展趋势有着深刻的理解和准确的判断，更容易保证作品品质。
3、不限于单一制作的多元化运作经过2019年的改革和蜕变，除精耕影视业务外，公司充分利用好资本，通过基金、垂直产业链上、下游整合等方式，加大对优质影视项目的投资，加强精品亮点项目和平台的研发、储备，并逐渐将触角深入网络、游戏等领域，实现多元化、可持续发展。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、实际控制人控制不当的风险：公司共同实际控制人为徐云、祝卫红,持有公司股份36,442,850股,占比为55.03%,同时徐云是公司的董事长兼总经理,对公司经营管理拥有较大的影响力,能够决定公司的经营政策、财政等重大事项。
因此,若本公司的实际控制人利用其控制地位,对公司的经营管理进行不当控制可能给公司经营和其它少数权益股东带来风险。
应对措施:加强公司治理,明确各项规章制度,对公司董、监、高进行培训,形成互相监督、互相制约的科学化管理机制。
2、人才流失的风险：人才是影视剧制作行业的核心资源。
影视剧制作作为一项复杂的系统工程,从项目研发、项目管理、项目制作、项目发行等阶段均需专业人员进行全方位运作,并协调编剧、导演、演员、摄像、灯光、录音及后期制作部门共同配合。
近年来,我国影视剧制作行业快速发展,制作企业数量较多,对影视剧编剧、制作、发行等方面的人才争夺十分激烈。
随着行业内人才的流动,公司将面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险。
若公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。
应对措施:完善薪酬体系和晋升路径,营造良好的工作氛围,以稳定、团结、吸引各类人才。
公司采取流程化影视作品制作过程,单个员工难以掌握影视作品的全部流程,从而保障相关技术、素材的安全。
3、行业政策风险：广播电影电视行业作为文化行业有一定的特殊性,同时具备了政治属性与经济属性,与国计民生密切相关。
出于国家安全的需要,广播电影电视行业相对于其他行业而言,政府监管更为严密,监管措施较多,主要表现为各种类型的广播电影电视节目的制作与传播在很大程度上面临国家新闻出版广电总局等各级监管机构的政策指导与业务监管。
由于广播电影电视行业的复杂性,一旦政策有所反复或在执行过程中权威部门的解释有所不同,可能会影响企业的既定业务目标与发展计划。
应对措施:在现有业务基础上,向上、下游延伸,拓宽业务领域,提高公司影视作品质量,提升公司的竞争力,同时加强交流与合作,共同投资,共享收益,共同抵御风险。
4、市场竞争不断加剧的风险：电视剧行业是一个充分竞争的行业。
我国电视剧制作主体众多,根据新闻出版广电总局的统计,取得2014年度《电视剧制作许可证(甲种)》的机构有132家,持有《广播电视节 16 公告编号：2020-002 目制作经营许可证》但须在每次拍摄新剧前申领《电视剧制作许可证(乙种)》的机构(不含军队系统)有8,563家。
电视剧制作机构数量呈逐年上升趋势。
电视剧行业呈现总产量大于播出量、每年有大量剧目不能实现发行或播出的局面。
各机构为抢占行业资源,竞争不断加剧。
公司在多年的自身发展完善中已经具备了优秀的创作底蕴和较强的影视制作能力,但是如果不能在激烈的影视行业竞争中发挥自己的优势并且持续提升自身创作制作水平,公司将面临市场份额被抢占、经营业绩下滑等风险。
应对措施:在现有业务基础上,向上、下游延伸,拓宽业务领域,提高公司影视作品质量,提升公司的竞争能力,同时加强交流与合作,共同投资,共享收益,共同抵御风险。
5、影视剧制作成本上升导致盈利能力下降的风险：近年来,演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。
同时,影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。
目前,电视剧的主要销售对象为电视台。
电视台资源的稀缺性使其在电视剧交易中处于强势谈判地位。
若本公司没有足够的议价能力,增加的电视剧制作成本无法顺利向下游客户转移,本公司将面临盈利能力下滑的风险。
应对措施:以转嫁风险、控制成本、扩大收益作为项目的运营思路。
转嫁风险主要依靠前期客户定制需求以及广告植入的响应;控制成本主要依靠自主搭建创作团队;扩大收益主要依靠加强宣发环节,产生版权收益。
6、营业收入集中于少数剧目,客户集中度较高风险：公司出于稳健经营的角度,项目开发节奏较慢,每年制片产量较小,收入来源较为单
一。
报告期内,公司营业收入集中于《追风行动》等少数剧目,且客户集中度较高。
如果当期剧目的发行价格不理想或由于档期原因无法播出,则公司当年营业收入将会受到较大影响,从而导致公司年度间业绩波动,甚至可能出现亏损。
因此,公司存在营业收入集中于少数剧目的风险。
应对措施:拓展影视剧业务合作,并积极开发网络剧、网络大电影等新业务,同时开发新媒体合作资源。
7、对赌协议履行风险：本公司2016年度与芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司(以下简称三七互娱)签订《杭州南广影视股份有限公司股份认购及增资协议》,三七互娱认购本公司新本次发行股票共计发行的6,622,223股,发行的股价价格为10.57元/股。
同时,本公司实际控制人徐云、祝卫红与三七互娱签订《杭州南广影视股份有限公司股份认购及增资协议之补充协议》,承诺协议约定本公司于2016年度、2017年度实现的净利润(扣除非经常损益后归属于母公司的净利润)分别不低于5,000万元、6,250万元。
若实际净利润低于承诺净利润,则需本公司之实际控制人徐云、祝卫红按一定的方式进行现金补偿。
经本公司与三七互娱友好协商,决定由第三方来收购三七互娱所持有的杭州南广影视股份有限公司股份,对本公司及本公司实际控制人徐云、祝卫红不会造成货币资金方面的影响。
2017年12月11日,程卫东与三七互娱签订股权收购协议,程卫东按三七互娱所持本公司股权的投资本金为基数,按年化投资收益率12%计算的收益及投资本金之和收购三七互娱股权,投资天数自2016年6月23日起至三七互娱确认收到全部收购价款之日止。
截至财务报告报出日,上述股权收购尚未完成。
(二)无 报告期内新增的风险因素 17 公告编号：2020-002 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是□否 性质诉讼或仲裁 累计金额 作为原告/申请人
0 作为被告/被申请人10,781,755.00 合计10,781,755.00 单位：元占期末净资产比 例% 30.61%
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用 原告/申请人 海宁外星人文化传播有限公司 被告/被申请人
一、伊宁市南广影 案由 详见2019-015号临时公 涉及金额3,042,527.65 占期末净资产比例%8.64% 是否形成预计负债否 单位：元临时报告披 露时间2019年12月 13日 18 公告编号：2020-002 视有告 限公 司
二、杭州 南广 影视 股份 有限 公司 光大兴陇信伊宁市南详见 10,781,755.00 30.61% 是 2019年3月 托有限责任广影视有2019-002 15日 公司 限公司 号临时公 告 总计 - - - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 在报告期内，我公司已对海宁外星人的案件提起上诉申请，光大兴陇的案件未做判决，故
2个案件 未对公司产生影响。
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方徐云 徐云 徐云徐云 交易内容 股东为公司融资无偿提供质押担保股东为公司融资无偿提供质押担保个人信用担保 个人信用担保 审议金额15,000,000.00 交易金额15,000,000.00 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 9,000,000.00 9,000,000.00已事前及时履行 10,000,000.002,000,000.00 10,000,000.002,000,000.00 已事前及时履行已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2017年10月23日 2017年10月23日 2018年5月15日2018年5月15日 注：2017年11月4日徐云与杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行（以下简称杭州联合银行蒋村支行）签订最高额质押合同，约定以其持有的本公司股权3222.855万股（评估价值为25782万元）为本公司在2017年11月4日至2020年11月3日向杭州联合银行蒋村支行融资业务提供最高额质押担保，最高担保额为9700.00万元。
截至2019年12月31日本公司向杭州联合银行蒋村支行质押借款余额为1500.00万元。
19 公告编号：2020-002 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：徐云为公司融资无偿提供质押担保，本次关联交易公司不需支付任何费用，且能增强公司的融资能 力，降低公司的融资成本，对公司业务发展具有积极作用，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成重大不利影响。
(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称 银行存款总计 资产类别 流动资产- 权利受限类型 冻结- 账面价值 393,135.77393,135.77 占总资产的比例%0.43%0.43% 单位：元发生原因司法冻结 - 20 公告编号：2020-002 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 36,934,71055.77% - - 25,000- 29,287,51328,385,713 0.04%- 44.23%42.86% 75,000- 66,222,223 0.11%- - 本期变动 0- 000 0028 单位：股 期末 数量 比例% 36,934,71055.77% - - 25,000- 29,287,51328,385,713 0.04%- 44.23%42.86% 75,000- 66,222,223 0.11%- - 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 1徐云2芜湖顺荣三
七 互娱网络科技股份有限公司3祝卫红4绍兴越商恒旺投资合伙企业(有限合伙)5宁波盛广发股权投资管理有限公司6宁波正友二号投资合伙企业（有限合伙） 期初持股数 32,228,5506,622,223 4,214,3002,633,350 2,528,550 2,380,950 持股变动 473,000473,000 00 0
0 期末持股数 期末持股比例% 32,701,5506,149,223 49.38%9.29% 4,214,3002,633,350 6.36%3.98% 2,528,550 3.82% 2,380,950 3.59% 期末持有限售股份 数量24,171,413
0 单位：股 期末持有无限售股份数量 8,530,1376,149,223 4,214,3000 02,633,350
0 2,528,550
0 2,380,950 21 7昆明中金人合1,757,150 01,757,150 壹投资合伙企 业（有限合伙） 8宁波升皇股权1,580,950 01,580,950 投资管理有限 公司 9绍兴九诚优聚1,400,000 01,400,000 投资合伙企业 （有限合伙） 10孙峰 1,250,000 01,250,000 合计 56,596,023946,00056,596,023 普通股前十名股东间相互关系说明：祝卫红为徐云配偶。
2.65% 公告编号：2020-002
0 1,757,150 2.39%
0 1,580,950 2.11%
0 1,400,000 1.89%
85.46% 028,385,713 1,250,00028,210,310
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 徐云先生杭州南广影视股份有限公司董事长兼总经理全面负责公司管理及业务。
1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1984年9月至1988年7月，就读东北师范大学体育系。
1988年7月至1998年10月，任浙江广播电视高等专科学校（现浙江传媒学院）教师，先后任体育教研室主任，校团委书记（兼职），语言文学系党支部副书记（主持工作），校办企业管理工作。
1998年-2001年，任杭州南广影视制作有限公司总经理。
2001年至今任南广影视董事长兼总经理。
报告期内，公司控股股东没有发生变化。
(二)实际控制人情况 徐云情况见“控股股东情况”。
祝卫红女士，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1988年毕业于东北师范大学。
1988年7月至今任职浙江师范大学杭州幼儿师范学院副教授。
报告期内，公司实际控制人没有发生变化。
22 公告编号：2020-002 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号1
2 合计 贷款方式 银行借款 银行借款 - 贷款提供方 杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行 - 贷款提供方类型 商业银行 商业银行 - 贷款规模9,000,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期 终止日期 率% 2017年7月182020年6月30 日 日 7.62% 6,000,000.002017年8月4日 2020年7月29日 7.62% 15,000,000 - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 23 公告编号：2020-002 （二）权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名徐云王红娣杨军王梁张彬丁建松徐杭冰马志群张文贤高维鹏金斌炯 职务 性别出生年月学历 董事长兼总经理董事兼副总经理董事 男1964.4.15本科女1973.07.06大专男1979.01.23硕士 董事 男1976.10.23本科 董事 男1980.02.06本科 董事 男1978.11.30本科 董事 女1990.01.08硕士 职工监事 男1967.06.21本科 监事 女1968.06.06大专 监事 男1974.11.18本科 财务总监、董事会秘书 男1974.11.11本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日2018年4月1日 2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2021年4月1日2020年4月30日2021年4月1日2021年4月1日 是否在公司领取薪 酬是 是 否 否 否 否 否 是 是 否 是 733 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事长、总经理徐云与董事徐杭冰系父女关系。
除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
24 公告编号：2020-002 (二)持股情况 姓名徐云 张彬王红娣 金斌炯 合计 职务 董事长兼总经理董事董事兼副总经理财务总监、董事会秘书 - 期初持普通股股数 32,228,550 3,75050,000 50,000 32,332,300 数量变动473,000 期末持普通股股数32,701,550 期末普通股持股比例% 49.38% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0 3,750 0.00%
0 0 50,000 0.07%
0 0 50,000 0.07%
0 473,00032,805,300 49.52%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员办公人员财务人员 员工总计 期初人数1011526 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 1392 26 25 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数4239 期末人数007209 公告编号：2020-002
1、报告期内，公司员工进行了大幅删减，主要是19年度未拍摄新的电视剧。
2、人员招聘：公司坚持公开招聘，平等竞争，择优录用的原则，有针对性地在各大招聘网站布招聘，招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位。
3、薪酬政策：根据岗位、能力、资历设立阶梯式的薪酬办法。
以基本工资和绩效考核相结合，考核指标根据岗位和部门职责不同而设定，同时以考核成绩是否优异为导向，结合行业水平整体进行调整，以确保人员的招聘、晋升和企业的正常发展，确保公司薪酬整体水平具有行业竞争力。
4、培训计划：公司有系统化的培训计划，按岗位特点进行有针对性的培训，目的是提高员工及管理人员的自我管理、团队管理能力；通过内部新人培训、在职培训帮助员工更快地融入团队、适应工作要求。
5、需公司承担费用的离退休职工人数：无。
(二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及 全国中小企业股份转让系统有限公司制定的相关业务规则的要求，进一步完善法人治理结构。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序及重大事项决策符合《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及其他有关内部控制制度的规定。
截至报告期
末，公司依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。
26 公告编号：2020-002
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行等法 律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司报告期内发生的股票发行、对外投资均严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定履行必要 的决策程序，并在全国中小企业股份转让系统公告。
4、公司章程的修改情况2019年12月28日，新《证券法》获得修订通过，并将于2020年3月1日起施行。
同时，《关于修 改<非上市公众公司监督管理办法>的决定》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（以下简称《挂牌公司治理规则》）已于近期发布实施。
为保证新《证券法》相关规定的顺利实施，并落实《关于修改<非上市公众公司监督管理办法>的决定》《挂牌公司治理规则》的相关要求，我公司按照《挂牌公司治理规则》相关要求，对照《完善公司章程等相关制度的要点提示表》完成公司章程的修订工作，履行审议程序并公告，完善相关制度。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数2 2
1 经审议的重大事项（简要描述）
1、、召开第二届董事会第二次会议,审议通过《2018年年度报告》的议案。
2、召开第二届董事会第三次会议,审议通过《2018年半年度报告》的议案。
1、召开第二届监事会第二次会议,审议通过《2018年年度报告》等年报相关议案。
2、召开第二届监事会第三次会议,审议通过《2019年半年度报告》的议案。
召开2018年年度股东大会，审议通过《关于公司2018年年度报告及其摘要》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，历次股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序等事项均符合要求。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对报告期内的监督事项无异议。
27 公告编号：2020-002 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。
报告期内，实际控制人不存 在影响公司独立性的情形。
公司具备独立自主经营的能力。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、内部控制制度建设情况根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，公司董事 会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
2、董事会关于内部控制的说明董事会认为公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期、持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
报告期内，内控执行的具体情况如下：
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度,执行情况良好。
截至报告期末,公司根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业
股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他规范性文件,建立了完善的《信息披露管理制度》。
28 公告编号：2020-002 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大华审字[2020]007919
号大华会计师事务所(特殊普通合伙)浙江省杭州市江干区钱潮路636号万邦大楼2020年4月27日胡超、吴美芬 否
2 200,000.00 杭州南广影视股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了杭州南广影视股份有限公司(以下简称南广影视公司)财务报表，包括2019年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南广影视公司 2019
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于南广影视公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任 南广影视公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
1 公告编号：2020-002 在编制财务报表时，南广影视公司管理层负责评估南广影视公司的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南广影视公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南广影视公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南广影视公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致南广影视公司不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就南广影视公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
2 大大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京 公告编号：2020-002 中国注册会计师：胡超中国注册会计师：吴美芬二〇二〇年四月二十七日
3 二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 公告编号：2020-002 附注注释
1 2019年12月31日411,096.28 单位：元2019年1月1日 1,112,564.14 - 注释2注释
3 2,616,631.9317,170,657.14 7,751,145.0049,132,288.97 注释
4 1,764,556.72 2,420,000.00 注释
5 61,193,845.04 170,561,811.27 注释
6 8,888,396.7292,045,183.83 9,151,251.23240,129,060.61 - - - - 注释7
1 158,974.00 1,019,431.56 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券 注释
8 注释
9 注释10注释11 注释12注释13注释14 注释15注释16
2 公告编号：2020-002 - - 158,974.0092,204,157.83 448,717.95 1,468,149.51241,597,210.12 5,000,000.00 - 3,294,339.6224,000,000.00 3,436,213.4134,466,000.00 265,105.8242,528.44 11,212,684.21 255,685.91105,165.694,935,767.83 15,000,000.001,000,000.0054,814,658.09 - 15,000,000.001,000,000.0064,198,832.84 - 公告编号：2020-002 其中：优先股永续债 租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 注释17 注释18注释19注释20注释21 2,286,000.00 740,025.00 2,286,000.0057,100,658.09 66,222,223.00 740,025.0064,938,857.84 66,222,223.00 125,775,212.88 125,775,212.88 755,421.02 -157,649,357.1635,103,499.74 35,103,499.7492,204,157.83 755,421.02 -16,094,504.62176,658,352.28 176,658,352.28241,597,210.12 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 会计机构负责人：金斌炯 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 单位：元 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 351,267.73 274,344.33 - 39,943,575.48 45,682,075.48
3 应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 公告编号：2020-002 15,070,015.6382,447,743.12 21,297,899.7282,585,000.00 11,385,494.18 95,570,879.41 1,403,918.89150,602,015.03 - 8,161,000.00 1,649,182.04247,059,380.98 7,500,000.00 154,443.75 1,011,601.67 8,315,443.75158,917,458.78 - 448,717.95 8,960,319.62256,019,700.60 5,000,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
4 公告编号：2020-002 预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 15,000,000.00 238,105.8238,509.09 39,571,307.84 15,000,000.00 181,685.9141,984.2543,476,576.04 15,000,000.001,000,000.00 72,197,922.75 15,000,000.001,000,000.0081,050,246.20 2,286,000.00 740,025.00 2,286,000.0074,483,922.75 66,222,223.00 740,025.0081,790,271.20 66,222,223.00 125,775,212.88 125,775,212.88 755,421.02 755,421.02 -108,319,320.87 -18,523,427.50 84,433,536.03 174,229,429.40 158,917,458.78 256,019,700.60 会计机构负责人：金斌炯
5 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注注释22 注释22 注释23注释24注释25注释26注释27 注释28注释29注释30注释31注释32注释33
6 公告编号：2020-002 2019年16,136,454.93 单位：元2018年 -2,024,188.65 41,256,189.94 13,645,372.86 8,580.361,583,355.347,298,414.82 1,211,560.451,205,587.89 1,378.943,828.17 320,838.462,743,567.668,409,459.24 2,999,608.493,202,757.48 206,770.89 -3,788,143.69 -101,773,131.33 371,979.40-140,407,113.43 462,569.581,586,723.78-141,531,267.63 23,584.91-141,554,852.54 -3,900,581.89-14,750,091.49 -48,793,708.74654,009.37740,847.06 -48,880,546.438,299,736.66 -57,180,283.09 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 公告编号：2020-002 -141,554,852.54 -57,180,283.09 - - -141,554,852.54 -57,180,283.09 - -141,554,852.54
-141,554,852.54 -57,180,283.09-57,180,283.09 -2.14 -0.86 会计机构负责人：金斌炯 (四)母公司利润表项目 附注
7 2019年 单位：元2018年
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
8 公告编号：2020-002 4,989,175.475,182,905.75 65.10986,655.576,085,074.08 236,094.34-943,396.23 1,336,605.146,796,341.20 1,204,743.811,205,587.89 914.08 3,146,251.223,150,199.15 3,983.93 -80,446,497.66371,979.40 -88,544,787.10335,077.02 1,586,183.29-89,795,893.37 -89,795,893.37-89,795,893.37 -4,768,246.26 -14,867,953.25260,444.37740,025.00 -15,347,533.88732,715.00 -16,080,248.88-16,080,248.88 - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 公告编号：2020-002 -89,795,893.37 -16,080,248.88 会计机构负责人：金斌炯 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 附注
9 2019年12,891,891.85 单位：元2018年 50,819,277.66 - 130,729.794,901,297.4017,923,919.042,283,821.18 13,034,415.5963,853,693.2534,855,126.21 3,361,045.90172,515.44 6,716,920.00 3,818,712.26893,836.01 11,460,460.07 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 附注 10 公告编号：2020-002 12,534,302.525,389,616.52 51,028,134.5512,825,558.70 99,029.13 99,029.13142,224.72 142,224.72 0.00 -43,195.59 5,000,000.002,000,000.007,000,000.00 5,000,000.001,205,587.89 5,000,000.003,199,518.59 6,205,587.89-6,205,587.89 12,000,000.0020,199,518.59-13,199,518.59 -815,971.37833,931.8817,960.51 -417,155.481,251,087.36 833,931.88 会计机构负责人：金斌炯 2019年 单位：元2018年 销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 11 公告编号：2020-002 11,027,026.00 780,590.87 1,348,740.48
12,375,766.48 90,843.182,911,341.50 65.102,514,503.985,516,753.766,859,012.72 45,054,290.0045,834,880.87 445,004.993,080,055.03 1,941.7529,114,256.1932,641,257.9613,193,622.91 99,029.13 661,000.00 99,029.13131,805.12 1,100,000.00 661,000.00-661,000.00 1,231,805.12-1,132,775.99 5,000,000.00 5,000,000.001,205,587.89 6,205,587.89-6,205,587.89 2,000,000.007,000,000.005,000,000.003,146,960.2612,000,000.0020,146,960.26-13,146,960.26 -7,575.177,730.23 155.06 -1,086,113.341,093,843.57 7,730.23 会计机构负责人：金斌炯 公告编号：2020-00212 公告编号：2020-002 (七)合并股东权益变动表 单位：元 2019年 项目 其他权益工具 股本 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益少 一数 资本公积 减：其他般股库存综合专项盈余风未分配利润东所有者权益合计 股收益储备公积险权准益 备
一、上年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 -16,094,504.62 176,658,352.28 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 -16,094,504.62-141,554,852.54 176,658,352.28-141,554,852.54 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 -141,554,852.54 -141,554,852.54
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 13 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 公告编号：2020-002 125,775,212.8814 755,421.02 -157,649,357.16 35,103,499.74 公告编号：2020-002 2018年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 41,085,778.47 233,838,635.37 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 41,085,778.47-57,180,283.09 233,838,635.37-57,180,283.09 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 -57,180,283.09 -57,180,283.09
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 15 配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 755,421.02 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 会计机构负责人：金斌炯 (八)
母公司股东权益变动表 项目 2019年16 公告编号：2020-002 -16,094,504.62 176,658,352.28 单位：元 公告编号：2020-002 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 66,222,223.000 66,222,223.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 125,775,212.880 125,775,212.88 其他综合收益 专项储备 盈余公积755,421.02 0 755,421.02 一般风险准备 未分配利润所有者权益合计 -18,523,427.500 174,229,429.400 -18,523,427.50174,229,429.40-89,795,893.37-89,795,893.37 -89,795,893.37-89,795,893.37 17 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 公告编号：2020-002 755,421.02 -108,319,320.87 84,433,536.03 项目 股本 其他权益工具 优先
股 永续债 其他 资本公积 2018年 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 18
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本） 66,222,223.000 66,222,223.00 125,775,212.880 125,775,212.88 19 755,421.020 755,421.02 公告编号：2020-002 -2,443,178.620 190,309,678.280 -2,443,178.62190,309,678.28-16,080,248.88-16,080,248.88 -16,080,248.88-16,080,248.88
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 66,222,223.00 125,775,212.88 法定代表人：徐云 主管会计工作负责人：金斌炯 会计机构负责人：金斌炯 755,421.02 公告编号：2020-002
-18,523,427.50174,229,429.40 20 杭州南广影视股份有限公司2019年度财务报表附注 公告编号：2020-002
一、公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址杭州南广影视股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系杭州南广影视制作有限公司，原系由浙江广播电视高等专科学校和自然人张达共同出资组建，于1998年10月21日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3301002400608的企业法人营业执照，成立时注册资本100万元。
本公司以2014年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年5月12日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。
公司现持有统一社会信用代码为256的营业执照，注册资本66,222,223.00元，股份总数66,222,223股（每股面值1元）。
公司股票已于2015年10月19日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。
(二)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会批准报出。
二、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共4户，具体包括： 子公司名称浙江南广影视发展有限公司新疆耀辰影视传媒有限责任公司伊宁市南广影视有限公司南广文化（北京）有限公司 子公司类型全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司 级次2322 持股比例（%）100.00100.00100.00100.00 表决权比例（%）100.00100.00100.00100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：
1．本期新纳入合并范围的子公司 名称新疆耀辰影视传媒有限责任公司 变更原因新增设立
三、财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
1 公告编号：2020-002 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于合并日之前
2 公告编号：2020-002 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(五)合并财务报表的编制方法
3 公告编号：2020-002
1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
4 公告编号：2020-002 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
5 公告编号：2020-002
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(七)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。
在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
6 公告编号：2020-002 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。
除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。
除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。
该金融资产终止
7 公告编号：2020-002 确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
但下列情况除外：1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计
8 公告编号：2020-002 入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近 期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。
除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内
9 公告编号：2020-002 予以转销：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债 与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条
（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
10 公告编号：2020-002
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。
对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。
活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
11 公告编号：2020-002 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期
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