信息披露Disclosure 2012年9月27日星期四D6 股票简称：东方锆业股票代码：００２１６７ 广东东方锆业科技股份有限公司 （住所：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园） 公开发行２０１２年公司债券募集说明书摘要 声明 注：１、资产负债率＝负债总额／资产总额 本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括募集说明书全文的各部分内容。
募集说明 ２、流动比率＝流动资产／流动负债 书全文同时刊载于发行人及联席主承销商网站。
投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
重大事项提示
一、发行人本期公司债券评级为ＡＡ；本期债券上市前，发行人最近一期末的净资产为１５６，４０７．３３万元（截至２０１２年６月３０日合并报表中所有者权益合计数）；本期债券上市前，发行人２００９年度、２０１０年度、２０１１年度和２０１２年１－６月度实现的净利润（合并财务报表口径下）分别为３，０１６．２８万元、４，５５５．１２万元、８，８４２．１５万元和４，２７１．３３万元，其中归属于母公司所有者的净利润分别为３，０１６．２８万元、４，５５５．１２万元、９，２１１．８８万元和４，４７９．６９万元。
发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润为５，５９４．４３万元（２００９年度、２０１０年度及２０１１年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值），预计不少于本期债券一年利息的１．５倍；截至２０１２年６月３０日，发行人资产负债率为３６．２５％（合并口径），母公司资产负债率为３４．１６％，均不高于７０％。
发行人在本次发行前的财务指标符合相关规定。
本期债券发行及挂牌上市安排请参见发行公告。

二、受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融货币政策以及国际环境变化的影响，市场利率存在波动的可能性。
由于本期债券期限较长，可能跨越一个以上的利率波动周期，债券的投资价值在其存续期间可能随着市场利率的波动而发生变化，从而使本期债券投资者的实际投资收益具有一定的不确定性。

三、２００９年度、２０１０年度、２０１１年度和２０１２年１－６月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为２，２５２．２１万元、－１，６０４．２６万元、２，８９３．９３万元和４，８３６．６８万元。
经营活动现金流量净额波动幅度较大且２０１０年度公司经营活动产生的现金流量为净流出，主要原因是２０１０年度随着公司募投项目和自建项目的陆续投产，公司生产规模扩张，对存货的需求量大幅增加；以及公司为避免原材料成本的大幅波动，大幅增加存货采购量。
目前公司存货的质量较优、跌价可能性较小。
随着公司募投项目陆续建成达产，其经济效益会得到进一步提升，尤其是澳大利亚投资项目投产后，公司能够得到优质稳定的原材料锆英砂，无需因材料价格波动而存储大量原材料，现金流出更加具有计划性。
但如果未来公司无法较好地进行产销协调，或者公司的销售回款速度下降，仍将对公司的现金流状况产生不利影响。

四、２０１０年１０月２２日，公司在澳大利亚设立全资子公司澳大利亚东锆资源有限公司（以下简称“澳大利亚东锆”）。
２０１１年６月，澳大利亚东锆设立全资子公司铭瑞锆业有限公司。
同期，澳大利亚东锆以现金１，５５３．５０万澳元购入澳大利亚ＡｕｓｔｒａｌｉａｎＺｉｒｃｏｎＮＬ公司（以下简称“ＡＺＣ公司”）拥有的在Ｍｉｎｄａｒｉｅ总值为２３９０万澳元整体资产的６５％，并将该部分资产作为出资认购铭瑞锆业新增注册资本１，５５３．５０万澳元。
ＡＺＣ公司亦将剩余拥有的在Ｍｉｎｄａｒｉｅ总值为２３９０万澳元整体资产的３５％作为出资认购铭瑞锆业新增注册资本８３６．５０万澳元。
本次增资后，铭瑞锆业注册资本合计２３９０万澳元，其中，澳大利亚东锆出资１，５５３．５０万澳元，持有铭瑞锆业６５％的股权；ＡＺＣ公司出资８３６．５０万澳元，持有铭瑞锆业３５％的股权。
上述在Ｍｉｎｄａｒｉｅ总值为２３９０万澳元的整体资产主要包括勘探地权、采矿权、选矿厂及占用的土地资产等。
２０１１年１月公司与澳大利亚ＡＺＣ公司的合作事项经澳大利亚政府外商投资管理委员会审批通过。
截至２０１２年６月３０日，９个矿体采矿权的过户手续已办理完毕，其中ＭｉｎｄａｒｉｅＣ矿体的政府审批工作已经全部完成，铭瑞锆业可以根据自身生产条件筹备情况启动经营，其他矿体的采矿开工许可证正在办理中。
２０１２年８月１４日澳大利亚东锆以每股０．０６元澳币认购ＡＵＳＴＰＡＣＲＥＳＯＵＲＣＥＳＮ．Ｌ．公司（以下简称“Ａｕｓｐａｃ公司”）３，３００万股的股票，合计１９８万元澳币。
此股份认购完成以后澳大利亚东锆持有Ａｕｓｐａｃ公司３，３００万股的股票，占Ａｕｓｐａｃ公司总股本的３％，澳大利亚东锆成为继ＫｒｏｎｏｓＩｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ（占７％）和必和必拓公司（占５％）后的第三大股东。
同日，澳大利亚东锆与Ａｕｓｔｐａｃ公司签署关于ＥＬ４５２１号地权转让的协议。
Ａｕｓｔｐａｃ公司同意以７５０万澳币的价格出售Ａｕｓｔｐａｃ公司持有的ＥＬ４５２１号勘探权证及所有附带权益给予澳大利亚东锆，转让的前提条件是获得ＡＺＣ公司对此转让的同意。
公司在澳大利亚矿业资产收购具有金额较大和跨境交易的特点，未来锆矿能否顺利开采以及开采成本存在不确定性，同时，还存在资产、人员、文化整合等方面的经营管理风险和所在国宏观调控等方面发生变化导致的政策风险。

五、公司股东王木红女士于２０１２年５月１８日通过深圳证券交易所交易系统大宗交易售出“东方锆业”（００２１６７）无限售条件流通股３，８００，０００股，占公司总股本的１．８４％。
本次权益变动后，股东王木红女士仍持有本公司股票１４，０５６，６０６股，占本公司总股本的６．７９％。
陈潮钿先生持有公司股份４９，６４７，０００股，占公司总股本２３．９９％，仍为本公司实际控制人。

六、２０１２年６月，公司控股股东、实际控制人陈潮钿先生辞去公司董事、董事长兼总经理等职务。
公司第四届董事会第十七次会议选举黄超华先生为公司董事长，聘请黄超华先生为公司总经理。
陈潮钿先生及其配偶王木红女士承诺，自陈潮钿先生辞职之日起半年内无减持公司股份的计划。
在未来一年内，陈潮钿先生及其配偶王木红女士若计划通过交易所市场减持公司股份，将严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定进行减持并履行信息披露的义务。
在未来一年内，陈潮钿先生及其配偶王木红女士若转让公司控制权，将严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定进行转让并履行信息披露的义务。

七、公司２００９年度、２０１０年度、２０１１年度实现净利润（合并财务报表口径下）分别为３，０１６．２８万元、４，５５５．１２万元、８，８４２．１５万元，最近三年呈稳步增长趋势。
而公司２０１２年１－３月份实现净利润（合并财务报表口径下）为１，０９７．４６万元，同比下降４５．９０％，净利润同比下降幅度较大。
公司２０１２年第一季度净利润同比下降幅度较大的主要原因是：（１）澳洲控股子公司铭瑞锆业有限公司尚未正式开工生产，日常费用较高；（２）朝阳东锆停产检修；（３）２００９年度非公开增发项目均已竣工投产，但产能尚未完全发挥，加之项目储备用地和在建项目较多等，折旧及摊销费用同比增长７７．８２％。
（４）职工薪酬同比增长６７．１８％，银行借款同比增长导致财务费用亦同比增加。
此外，原材料价格同比上涨，销售收入受国内出口调控政策以及国外经济等因素的影响小幅下降也是导致２０１２年第一季度公司营业利润同比下降的原因之
一。
目前公司已经取得相关产品的出口审批许可证，且随着公司募投项目按期投产达产和澳洲控股子公司铭瑞锆业正式投产，公司的营业收入和净利润将进一步提高。
２０１２年１－６月份实现净利润（合并财务报表口径下）为４，２７１．３３万元，同比下降２７．２３％，主要原因是原材料价格较去年同期上涨幅度较大，而产品价格只有小幅度的上涨；公司２０１２年第二季度经营情况环比明显改善，净利润同比下降趋势亦明显减弱，随着在建项目逐步投产，下半年公司的经营业绩将会继续提升。
但若国家和区域行业政策出现不利变化或者国际经济环境突发不利波动，以及若公司新建项目和澳洲项目未能实现预期收益，销售收入增长速度可能无法达到或超过成本、费用上升的速度，公司仍将可能存在净利润下滑的风险。

八、本期债券发行结束后，本公司将积极申请本期债券在深交所上市流通。
由于具体上市审批事宜需要在本期债券发行结束后方能进行，并依赖于有关主管部门的审批或核准，公司目前无法保证本期债券一定能够按照预期在深交所交易流通，且具体上市进程在时间上存在不确定性。
此外，证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布、投资者交易意愿等因素的影响，公司亦无法保证上市后本期债券的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。

九、本期债券为无担保债券。
经鹏元资信评估有限公司综合评定，本公司的主体长期信用等级为ＡＡ，本期债券信用等级为ＡＡ，说明本期债券偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。
信用评级机构对公司和本期债券的信用评级并不代表信用评级机构对本期债券的偿还做出了任何保证，也不代表其对本期债券的投资价值做出了任何判断。
同时，资信评级机构对公司和本期债券的评级是一个动态评估的过程。
根据监管部门相关规定及鹏元资信评估有限公司的《证券跟踪评级制度》，鹏元资信评估有限公司在初次评级结束后，将在本期债券有效存续期间对被评对象进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。
定期跟踪评级每年进行一次。
届时，公司需向鹏元资信评估有限公司提供最新的财务报告及相关资料，鹏元资信评估有限公司将依据其信用状况的变化决定是否调整本期债券信用等级。
鹏元资信评估有限公司将及时在其网站公布跟踪评级结果与跟踪评级报告，并同时报送发行主体及相关监管部门。
公司亦将通过深圳证券交易所网站将上述跟踪评级结果及报告予以公布备查，投资者可以在深圳证券交易所网站查询上述跟踪评级结果及报告。
如果未来资信评级机构调低公司主体或者本期债券的信用等级，本期债券的市场交易价格可能发生波动，可能对债券持有人的利益造成影响。

十、债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》审议通过的决议，对于所有债券持有人（包括所有出席会议、未出席会议、反对决议或放弃投票权的债券持有人，以及在相关决议通过后受让取得本次债券的持有人）均有同等约束力。
在本次债券存续期间，债券持有人会议在其职权范围内通过的任何有效决议的效力优先于包含债券受托管理人在内的其他任何主体就该有效决议内容做出的决议和主张。
十
一、凡认购、购买或以其他方式合法取得并持有本期债券的投资者，均视同自愿接受本募集说明书规定的债券持有人会议规则、受托管理协议、担保安排等对本期债券各项权利和义务的约定。
十
二、广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年中期报告于２０１２年８月２８日披露，披露后发行人仍然符合公司债券发行条件。
第一节发行概况
一、本次债券发行的基本情况（一）发行人基本情况公司名称：广东东方锆业科技股份有限公司英文名称：ＧＵＡＮＧＤＯＮＧＯＲＩＥＮＴＺＩＲＣＯＮＩＣＩＮＤＳＣＩ＆ＴＥＣＨＣＯ．，ＬＴＤ．法定代表人：黄超华股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：东方锆业股票代码：００２１６７董事会秘书：陈恩敏注册资本：４１３，９６４，０００元注册地址：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园邮政编码：５１５８２１联系电话：０７５４－８５５１０３１１传真：０７５４－８５５００８４８企业法人营业执照注册号：４４００００００００２０８３２互联网网址：ｗｗｗ．ｏｒｉｅｎｔｚｒ．ｃｏｍ电子邮箱：ｏｒｉｅｎｔｚｒ＠ｏｒｉｅｎｔｚｒ．ｃｏｍ经营范围：生产及销售锆系列制品及结构陶瓷制品。
化工产品（不含化学危险品及硅酮结构密封胶）的研制开发、销售及技术服务。
经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外；不单列贸易方式）。
（二）本次债券发行的批准情况２０１２年４月１９日，发行人第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司债券发行方案》等议案。
并于２０１２年５月１５日经发行人２０１１年年度股东大会审议通过。
上述董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登在２０１２年４月２３日和２０１２年５月１６日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上，并在深圳证券交易所网站进行了披露。
（三）本次债券发行的核准情况２０１２年８月２２日，本次债券经中国证监会“证监许可［２０１２］【１１５０】号”文核准公开发行，核准规模为不超过人民币５．５亿元。
本公司将根据市场情况确定本次债券的发行时间、发行规模及发行条款。
（四）债券发行的主要条款１、债券名称：广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年公司债券。
２、发行规模：本期债券发行面值总额人民币４．９亿元。
３、票面金额及发行价格：本期债券面值为１００元，按面值平价发行。
保荐人／债券受托管理人／联席主承销商: （住所：广州市天河区珠江西路５号广州国际金融中心主塔１９层、２０层） 联席主承销商: （住所：广西壮族自治区桂林市辅星路１３号）签署日期：２０１２年９月２７日 ４、债券品种和期限：本期债券为固定利率债券；期限为７年期，附第５年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
５、债券利率及其确定方式：本期债券的票面年利率将由本公司与保荐人（联席主承销商）在国务院限定范围内通过市场询价方式确定。
６、债券形式：实名制记账式公司债券。
７、还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不计复利。
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
８、起息日：２０１２年１０月８日。
９、利息登记日：按照深交所和中国证券登记公司的相关规定办理。
在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权就所持本期债券获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）。
１０、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
１１、付息日：２０１３年至２０１９年每年的１０月８日为上一个计息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间付息款项不另计利息）。
如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为２０１３年至２０１７年每年的１０月８日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间付息款项不另计利息）。
１２、兑付日：２０１９年１０月８日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为２０１７年１０月８日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
１３、发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第５年末上调本期债券后２年的票面利率，调整幅度为０至１００个基点（含本数），其中１个基点为０．０１％。
发行人将于第５个计息年度付息日前的第２０个交易日，在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。
若发行人未行使票面利率上调选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
１４、投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择将其持有的全部或部分债券按面值回售给发行人。
本期债券第５个计息年度付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和证券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。
１５、回售申报：自发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起３个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。
债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
１６、担保人及担保方式：本期债券无担保。
１７、信用级别及资信评级机构：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人的主体长期信用等级为ＡＡ，本期公司债券信用等级为ＡＡ。
１８、保荐人、联席主承销商、债券受托管理人：广州证券有限责任公司；联席承销商：国海证券股份有限公司。
１９、发行对象和发行方式：本期债券的发行方式和发行对象详见发行公告。
２０、向公司股东配售安排：本期债券不安排向原股东优先配售。
２１、承销方式：本期债券由保荐人（联席主承销商）广州证券有限责任公司组织承销团，以余额包销方式承销。
２２、发行费用：本期债券的发行费用预计不超过本期债券募集资金的１．８％。
２３、募集资金用途：本期债券发行募集的资金，在扣除发行费用后用于补充公司流动资金。
２４、拟上市地：深圳证券交易所。
２５、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。
（五）本期债券发行与上市安排１、本期债券发行时间安排发行公告刊登日期：２０１２年９月２７日。
发行首日：２０１２年１０月８日。
预计发行期限：２０１２年１０月８日至２０１２年１０月１０日，共３个工作日。
网上申购日：２０１２年１０月８日。
网下发行期限：２０１２年１０月８日至２０１２年１０月１０日。
２、本期债券上市安排本次发行结束后，本公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。
具体上市时间将另行公告。

二、本期债券发行的有关机构（一）发行人：广东东方锆业科技股份有限公司住所：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园办公地址：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园法定代表人：黄超华董事会秘书：陈恩敏联系人：陈恩敏、林尧鑫电话：０７５４－８５５１０３１１传真：０７５４－８５５００８４８邮政编码：５１５８２１（二）保荐人／联席主承销商：广州证券有限责任公司住所：广州市天河区珠江西路５号广州国际金融中心主塔１９层、２０层办公地址：广州市天河区珠江西路５号广州国际金融中心主塔１９层、２０层法定代表人：刘东项目主办人：沈志龙、阮瀛波项目组成员：沈志龙、阮瀛波、李松、莫飞英电话：０２０－８８８３６９９９传真：０２０－８８８３６６２４邮政编码：５１０６２３（三）联席主承销商：国海证券股份有限公司住所：广西壮族自治区桂林市辅星路１３号办公地址：广西南宁滨湖路４６号法定代表人：张雅锋项目主办人：董德喜、宋霄飞项目组成员：董德喜、宋霄飞、罗向阳电话：０７７１－５５３９０３８传真：０７７１－５５３０９０３邮政编码：５３００２８（四）发行人律师：国浩律师集团（广州）事务所住所：广州市天河区体育西路１８９号城建大厦９Ｄ负责人：程秉联系人：王志宏电话：０２０－３８７９９３５１传真：０２０－３８７９９４９７邮政编码：５１０６２０（五）会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所有限公司住所：广州市越秀区东风东路５５５号粤海集团大厦１００１－１００８室法定代表人：蒋洪峰联系人：张腾电话：０２０－８３８５９８０８传真：０２０－８３８００７２２邮政编码：５１００５０（六）资信评级机构：鹏元资信评估有限公司住所：深圳市深南大道７００８号阳光高尔夫大厦三楼法定代表人：刘思源联系人：林心平、贺亮明电话：０７５５－８２８７２３３３ 传真：０７５５－８２８７２０９０邮政编码：５１８０４０（七）债券受托管理人：广州证券有限责任公司住所：广州市天河区珠江西路５号广州国际金融中心主塔１９层、２０层法定代表人：刘东联系人：阮瀛波电话：０２０－８８８３６９９９传真：０２０－８８８３６６２４邮政编码：５１０６２３（八）保荐人（联席主承销商）收款银行开户银行：中国工商银行广州市南方支行账户名称：广州证券有限责任公司银行账户：３６０２０４１７１９２２２３００２１９（九）本期债券申请上市的证券交易所：深圳证券交易所住所：深圳市深南东路５０４５号法定代表人：宋丽萍电话：０７５５－８２０８３３３３传真：０７５５－８２０８３２７５邮政编码：５１８０１０（十）本期债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司住所：深圳市深南中路１０９３号中信大厦１８楼法定代表人：戴文华电话：０７５５－２５９３８０００传真：０７５５－２５９８８１２２邮政编码：５１８０３１
三、发行人与本次发行的有关机构、人员的利害关系截至本募集说明书摘要签署之日，发行人在作出合理及必要的查询后，确认其与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他利害关系。
第二节发行人的资信情况
一、本期债券的信用评级情况经鹏元资信综合评定，发行人的主体长期信用等级为ＡＡ，本期债券的信用等级为ＡＡ。

二、信用评级报告的主要事项（一）信用评级结论及标识所代表的涵义经鹏元资信综合评定，发行人主体信用等级为ＡＡ，该级别反映了受评主体偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低；评级展望为稳定，反映了发行人情况稳定，未来信用等级大致不变。
本期公司债券信用等级为ＡＡ，该级别反映了本期债券安全性很高，违约风险很低。
（二）评级报告的主要内容１、基本观点（１）公司是国内锆制品行业龙头企业，产业链较为完整，整体竞争力较强；（２）近年公司产销规模持续增长，整体发展情况良好；（３）公司为行业标准制定者之
一，具备较强的研发能力，较强的新型产品开发能力有助于保持公司市场竞争力；（４）公司在澳大利亚投资矿资源，未来有望为原材料的供应提供良好的保障。
２、关注（１）公司原材料锆英砂价格持续上升且主要依赖进口，加大了公司的成本控制压力；（２）公司在澳大利亚投资的锆矿未来能否顺利开采以及开采成本的控制仍存在不确定性；（３）公司近年产能扩张较快且后续仍有大量在建项目，整体资金及销售压力较大。
（三）跟踪评级的有关安排根据监管部门相关规定及鹏元资信评估有限公司的《证券跟踪评级制度》，鹏元资信评估有限公司在初次评级结束后，将在本期债券有效存续期间对被评对象进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。
定期跟踪评级每年进行一次。
届时，广东东方锆业科技股份有限公司需向鹏元资信评估有限公司提供最新的财务报告及相关资料，鹏元资信评估有限公司将依据其信用状况的变化决定是否调整本期债券信用等级。
自本次评级报告出具之日起，当发生可能影响本次评级报告结论的重大事项，以及被评对象的情况发生重大变化时，广东东方锆业科技股份有限公司应及时告知鹏元资信评估有限公司并提供评级所需相关资料。
鹏元资信评估有限公司亦将持续关注与广东东方锆业科技股份有限公司有关的信息，在认为必要时及时启动不定期跟踪评级。
鹏元资信评估有限公司将依据该重大事项或重大变化对被评对象信用状况的影响程度决定是否调整本期债券信用等级。
如广东东方锆业科技股份有限公司不能及时提供上述跟踪评级所需相关资料以及情况，鹏元资信评估有限公司有权根据公开信息进行分析并调整信用等级，必要时，可公布信用等级暂时失效，直至广东东方锆业科技股份有限公司提供评级所需相关资料。
鹏元资信评估有限公司将及时在本公司网站公布跟踪评级结果与跟踪评级报告，并同时报送广东东方锆业科技股份有限公司及相关监管部门。

三、发行人的资信情况（一）发行人获得主要金融机构的授信情况发行人在各大银行等金融机构的资信情况良好，与国内主要商业银行一直保持着长期的合作伙伴关系，获得各金融机构较高的授信额度，间接债务融资能力较强。
截至２０１２年６月３０日，发行人共获得金融机构授信额度合计人民币９０，０６５．００万元，已使用授信额度７５，０１５．００万元，尚未使用的授信额度分别为１５，０５０．００万元，备用流动性较为充足。
（二）最近三年及一期与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象最近三年及一期发行人与主要客户发生业务往来时，未曾出现严重违约。
（三）最近三年及一期发行的债券以及偿还情况截至本期债券发行前，发行人尚未发行过公司债券、中期票据、短期融资券等债券融资工具。
（四）累计公司债券余额及其占发行人最近一期经审计净资产的比例本次债券经中国证监会核准并全部发行后，发行人累计公司债券余额不超过５．５亿元，占发行人２０１１年１２月３１日经审计的合并报表净资产的比例不超过３５．９４％；占发行人２０１２年６月３０日未经审计的合并报表净资产的比例不超过３５．１６％，未超过最近一期未经审计合并净资产的４０％，符合相关法规规定。
（五）发行人最近三年及一期主要财务指标１、合并报表口径 项目 ２０１２年６月３０日 ２０１１年１２月３１日 ２０１０年１２月３１日 ２００９年１２月３１日 资产负债率（％） ３６．２５％ ３１．３５％ ５５．８７％ ４６．５６％ 流动比率 ２．１０ ２．２６ ０．９１ １．３５ 速动比率 １．６２ １．６８ ０．７１ １．１４ 项目 ２０１２年
１－６月 ２０１１年度 ２０１０年度 ２００９年度 ＥＢＩＴＤＡ利息倍数 ４．３６ ５．３４ ４．７９ ６．３７ 贷款偿还率（％） １００．００％ １００．００％ １００．００％ １００．００％ 利息偿付率（％） １００．００％ １００．００％ １００．００％ １００．００％ ２、母公司报表口径 项目 ２０１２年６月３０日 ２０１１年１２月３１日 ２０１０年１２月３１日 ２００９年１２月３１日 资产负债率（％） ３４．１６％ ２８．３４％ ５１．９０％ ４６．５１％ 流动比率 ２．６５ ２．９１ ０．８６ １．４２ 速动比率 ２．１１ ２．２９ ０．６６ １．２０ 项目 ２０１２年
１－６月 ２０１１年度 ２０１０年度 ２００９年度 ＥＢＩＴＤＡ利息倍数 ４．１４ ５．４１ ４．７４ ６．４３ 贷款偿还率（％） １００．００％ １００．００％ １００．００％ １００．００％ 利息偿付率（％） １００．００％ １００．００％ １００．００％ １００．００％ ３、速动比率＝（流动资产－存货）／流动负债４、ＥＢＩＴＤＡ利息倍数＝ＥＢＩＴＤＡ／（资本化利息＋计入财务费用的利息支出）５、贷款偿还率＝实际贷款偿还额／应偿还贷款额６、利息偿付率＝实际利息支出／应付利息支出 第三节发行人基本情况
一、发行人设立、上市及股本变更情况（一）公司设立及首次公开发行股票并上市公司的前身为粤星实业，成立于１９９５年１１月１０日，系经澄海市工商行政管理局核准登记，由自然人陈潮钿和王华生共同投资设立，注册资本为５００万元。
１９９５年１１月３０日更名为宇田实业。
经广东省人民政府办公厅《关于同意变更设立广东东方锆业科技股份有限公司的复函》（粤办函［２０００］５０２号文）及广东省经济贸易委员会《关于同意设立广东东方锆业科技股份有限公司的批复》（粤经贸监督［２０００］７５７号）批准，公司以截止１９９９年１２月３１日经广东安德会计事务所审计（安德［２０００］审字第２５９号）的净资产３，１８０万元为基准，按１：１的比例折股整体变更设立为股份有限公司。
经中国证监会证监发行字［２００７］２４７号文件批准，２００７年９月６日公司向社会公开发行人民币普通股（Ａ股）１，２５０万股，发行价格每股８．９１元，每股面值１．００元。
发行完成后，公司股本总额增加到５，０００万股，注册资本变更为５，０００万元。
２００７年９月１３日，经深圳证券交易所深证上［２００７］１４３号文件批准，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“东方锆业”，股票代码为“００２１６７”。
（二）历次股本形成及变动１、股份公司设立前公司情况（１）１９９５年１１月，公司设立与更名，注册资本为５００万元公司的前身是粤星实业，成立于１９９５年１１月１０日，系经澄海市工商行政管理局核准登记，由自然人陈潮钿和王华生共同投资设立，注册资本为５００万元。
各股东以货币资金出资，其中陈潮钿出资４５０万元，占注册资本的９０％，王华生出资５０万元，占注册资本的１０％。
１９９５年１１月３０日，经广东省工商行政管理局核准，粤星实业名称变更为“广东宇田实业有限公司”。
（２）１９９８年１２月，第一次股权转让并增资，注册资本变更为２，８７２万元１９９８年１２月１日，经公司股东会决议通过，王华生将其持有宇田实业的５０万元出资以１元／股的价格转让给王木红。
同时陈潮钿、王木红以代公司支付购买实物资产及土地使用权等形成的债权增加注册资本２，３７２万元，其中陈潮钿增资２，１３４．８０万元，王木红增资２３７．２０万元。
本次增资完成后，公司注册资本增至２，８７２万元，其中陈潮钿出资２，５８４．８０万元，占注册资本的９０％，王木红出资２８７．２０万元，占注册资本的１０％。
（３）２０００年１月，以未分配利润转增资本，注册资本变更为３，０００万元２０００年１月１５日，经股东会决议通过，宇田实业以截至１９９９年１２月３１日可供股东分配的利润１２８万元转增为股本，注册资本增至３，０００万元，变更后陈潮钿和王木红的股权比例不变。
（４）２０００年２月，第二次股权转让２０００年２月６日，经股东会决议通过，陈潮钿分别与王木红、方振山、韶关节能、韶能股份、科教电脑订立《股权转让合同》，将其所持有的宇田实业９０％出资中的８％、１４％、１１％、８％、６％分别以３００万元、５２５万元、４１２．５０万元、３００万元、２２５万元的价格转让予王木红、方振山、韶关节能、韶能股份、科教电脑。
２、股份公司设立情况经广东省人民政府办公厅《关于同意变更设立广东东方锆业科技股份有限公司的复函》（粤办函［２０００］５０２号）及广东省经贸委《关于同意设立广东东方锆业科技股份有限公司的批复》（粤经贸监督［２０００］７５７号）批准，公司以截至１９９９年１２月３１日经广东安德会计事务所审计（安德［２０００］审字第２５９号）的净资产３，１８０万元为基准，按１：１的比例折股整体变更设立为股份有限公司。
公司设立时股东持股情况如下： 股东姓名／名称 持股数（万股） 持股比例（％） 陈潮钿 １，３６７．４０ ４３ 王木红 ５７２．４ １８ 方振山 ４４５．２ １４ 韶关节能 ３４９．８ １１ 韶能股份 ２５４．４ ８ 科教电脑 １９０．８ ６ 合计 ３，１８０．００ １００ ３、股份公司设立后至公司首次公开发行股票并上市前的情况
（１）２００６年１１月，第三次股权转让２００６年１１月８日，韶能股份分别与翁清和、千金行签订《股权转让协议》，以每股３．２０元的价格将其所持有的公司２５４．４万股股份中的６４．４万股股份转让给翁清和，１９０万股股份转让给千金行，股权转让款分别为２０６．０８万元、６０８万元。
２００６年１１月１３日，科教电脑与翁清和签订《股权转让协议》，以每股３．２０元的价格将其所持有的公司１９０．８万股股份转让给翁清和，股权转让款为６１０．５６万元。
转让完成后，翁清和持有公司２５５．２万股股份，占公司总股本８．０３％；千金行持有公司１９０万股股份，占公司总股本５．９７％；韶能股份、科教电脑不再持有公司的股权。
２００６年１１月２４日，公司完成了上述股权转让的备案手续。
（２）２００６年１２月，第四次股权转让２００６年１２月２８日，千金行分别与刘险峰、徐荒、李欣励、王木红签订《股权转让协议》，以每股３．６０元的价格分别将其所持有的公司１９０万股股份中的９０万股、４５万股、４５万股、１０万股股份转让给刘险峰、徐荒、李欣励、王木红，股权转让款分别为３２４万元、１６２万元、１６２万元、３６万元。
本次股份转让完成后，刘险峰持有公司９０万股股份，占公司总股本２．８３％；徐荒持有公司４５万股股份，占公司总股本１．４２％；李欣励持有公司４５万股股份，占公司总股本１．４２％；王木红持有公司５８２．４０万股股份，占公司总股本１８．３０％；千金行不再持有公司的股权。
２００７年１月２４日，公司完成了上述股权转让的备案手续。
（３）２００７年１月，以未分配利润转增股本，注册资本变更为３，７５０万元２００７年１月３１日，经股东大会决议通过，公司以截至２００６年１２月３１日可供股东分配的利润５７０万元转增股本，注册资本增至３，７５０万元，变更后股东的股权比例不变。
４、公司首次公开发行股票并上市后的历次变更经中国证监会证监发行字［２００７］２４７号文件批准，２００７年９月６日公司向社会公开发行人民币普通股１，２５０万股，发行价格每股８．９１元，扣除发行费用后实际募集资金９，７８８．５２万元。
发行完成后，公司股本总额增加到５，０００万股，注册资本变更为５，０００万元。
２００７年９月１３日，经深圳证券交易所深证上［２００７］１４３号文件批准，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“东方锆业”，股票代码为“００２１６７”。
首次公开发行完成前后，发行人股本结构如下表所示： 股份类别 ＩＰＯ前持股数量（股） 比例（％） 本次增加股本（股） ＩＰＯ后持股数量（股） 比例（％）
一、有限售条件股份 － － － － － １、境内非国有法人股 ４，１２５，０００ １１ － ４，１２５，０００ ８．２５ ２、自然人股 ３３，３７５，０００ ８９ － ３３，３７５，０００ ６６．７５ 有限售条件股份合计 ３７，５００，０００ １００ － ３７，５００，０００ ７５
二、无限售条件股份 － － － － － 人民币普通股 － － １２，５００，０００ １２，５００，０００ ２５ 无限售条件股份合计 － － １２，５００，０００ １２，５００，０００ ２５ 三
、股份总数 ３７，５００，０００ １００ １２，５００，０００ ５０，０００，０００ １００ （１）２００９年４月，公司第一次非公开发行股票后注册资本增加至６，９１２万元经中国证监会证监许可［２００９］３１３号文件批准，２００９年４月２８日，公司向常州投资集团有限公司等八家特定对象共发行１，９１２万股人民币普通股（Ａ）股，募集资金总额３０，５９２万元，扣除发行费用后的募集资金净额为２８，９９２万元。
该次非公开发行完成前后，发行人的股本结构如下表所示： 股份类别 本次变动前 持股数量（股） 比例（％） 本次变动 增加 减少 本次变动后 持股数量（股） 比例（％）
一、有限售条件股份 － － － － － － １、境内非国有法人股 ６２７，０００ １．２５１２，５００，０００ － １３，１２７，０００ １８．９９ ２、境内国有法人股 － －２，０００，０００ － ２，０００，０００ ２．８９ ３、自然人股 ２４，５７１，０００ ４９．１５４，６２０，０００ － ２９，１９１，０００ ４２．２４ 有限售条件股份合计 ２５，１９８，０００ ５０．４１９，１２０，０００ － ４４，３１８，０００ ６４．１２
二、无限售条件股份 － － － － － － 人民币普通股 ２４，８０２，０００ ４９．６ － － ２４，８０２，０００ ３５．８８ 无限售条件股份合计 ２４，８０２，０００ ４９．６ － － ２４，８０２，０００ ３５．８８ 三
、股份总数 ５０，０００，０００ １００１９，１２０，０００ － ６９，１２０，０００ １００ (下转D7版） 证券代码：００２１６７证券简称：东方锆业公告编号：２０１２－０３７ 广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年公司债券发行公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示 １、广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“本公司”或“东方锆业”）发行不超过５．５亿元公司债券（以下简称“本期债券”）已获得中国证券监督管理委员会证监许可［２０１２］１１５０号文核准。
２、东方锆业本期发行面值４．９亿元公司债券，每张面值为人民币１００元，发行数量４９０万张，发行价格为每张人民币１００元。
３、东方锆业主体信用等级为ＡＡ，发行人本期债券评级为ＡＡ；本期债券上市前，发行人最近一期末的净资产为１５６，４０７．３３万元（截至２０１２年６月３０日合并报表中所有者权益合计数）；本期债券上市前，发行人２００９年度、２０１０年度、２０１１年度和２０１２年１－６月度实现的净利润（合并财务报表口径下）分别为３，０１６．２８万元、４，５５５．１２万元、８，８４２．１５万元和４，２７１．３３万元，其中归属于母公司所有者的净利润分别为３，０１６．２８万元、４，５５５．１２万元、９，２１１．８８万元和４，４７９．６９万元。
发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润为５，５９４．４３万元（２００９年度、２０１０年度及２０１１年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值），预计不少于本期债券一年利息的１．５倍；截至２０１２年６月３０日，发行人资产负债率为３６．２５％（合并口径），母公司资产负债率为３４．１６％，均不高于７０％。
发行人在本次发行前的财务指标符合相关规定。
４、本期债券无担保。
５、本期债券为７年期固定利率债券，附第５年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
本期债券票面利率询价区间为６．７０％－７．６０％，最终票面利率由发行人与联席主承销商根据网下向机构投资者的询价结果在询价区间范围内协商确定。
发行人和联席主承销商将于２０１２年９月２８日（Ｔ－１日）向网下机构投资者进行利率询价，并根据询价结果确定本期债券的最终票面利率。
发行人和联席主承销商将于２０１２年１０月８日（Ｔ日）在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、深圳证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｚｓｅ．ｃｎ）与巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告本期债券最终的票面利率，敬请投资者关注。
６、发行人利率上调选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第５年末上调本期债券后２年的票面利率。
上调幅度为０至１００个基点（含本数），其中一个基点为０．０１％。
发行人将于本期债券第５个计息年度付息日前的第２０个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。
７、投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第５个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。
本期债券第５个计息年度付息日即为回售支付日，发行人将按照深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司相关业务规则完成回售支付工作。
自发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起３个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。
债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申报日不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
８、本期债券发行采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式。
网上认购按照“时间优先”的原则实时成交，网下申购由发行人与联席主承销商根据询价情况进行配售。
具体发行安排将根据深圳证券交易所的相关规定进行。
配售原则详见本公告之“
四、网下发行之（六）配售”部分。
９、本期债券网上、网下预设的发行数量分别为０．１亿元和４．８亿元。
发行人和联席主承销商将根据网上公开发行情况及网下询价配售情况决定是否启动回拨机制：如网上发行数量获得全额认购，则不进行回拨；如网上发行数量认购不足，则将剩余部分全部回拨至网下发行。
如网下最终认购不足，则不足部分由承销团以余额包销的方式购入。
本期债券采取单向回拨，不进行网下向网上回拨。
１０、网上投资者通过深圳证券交易所交易系统参与认购网上发行份额。
本期债券网上发行代码为“１０１６９７”，简称为“１２东锆债”。
参与本次网上发行的每个证券账户最小认购单位为１手（１０张，即１，０００元），超过１手的必须是１手的整数倍。
网上认购次数不受限制。
本期债券发行结束后，网上发行代码“１０１６９７”将转换为上市代码“１１２１１０”。
１１、网下发行仅面向机构投资者。
机构投资者通过与广州证券签订认购协议的方式参与网下认购，每个机构投资者的最小认购单位为１，０００手（１００万元），超过１，０００手的必须是１，０００手（１００万元）的整数倍。
１２、投资者不得非法利用他人账户或资金进行认购，也不得违规融资或代他人违规融资认购。
投资者认购并持有本期债券应按相关法律法规和中国证券监督管理委员会的有关规定执行，并自行承担相应的法律责任。
１３、敬请投资者注意本公告中本期债券的发行方式、发行对象、发行数量、发行时间、认购办法、认购程序、认购价格和认购款缴纳等具体规定。
１４、发行人将在本期公司债券发行结束后尽快办理有关上市手续，本期债券具体上市时间另行公告。
本期债券可同时在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台挂牌上市，不在深圳证券交易所以外的市场上市交易。
１５、本公告仅对本期债券发行的有关事宜进行说明，不构成针对本期债券的任何投资建议。
投资者欲详细了解本期债券发行情况，请仔细阅读《广东东方锆业科技股份有限公司公开发行２０１２年公司债券募集说明书》，该募集说明书摘要已刊登在２０１２年９月２７日（Ｔ－２日）的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
有关本次发行的相关资料，投资者亦可到深圳证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｚｓｅ．ｃｎ）与巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）查询。
１６、有关本期债券发行的其他事宜，发行人和联席主承销商将视需要在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、深圳证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｚｓｅ．ｃｎ）与巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上及时公告，敬请投资者关注。
释义除非另有说明，下列简称在本公告中具有如下含义： 发行人、本公司、公司、东方锆业指 广东东方锆业科技股份有限公司 本期债券 指 公司本次拟发行面值总额４．９亿元的２０１２年公司债券 本次发行 指 本期债券的公开发行 保荐人、债券受托管理人 指 广州证券有限责任公司（简称“广州证券”） 联席主承销商 指 广州证券有限责任公司、国海证券股份有限公司 承销团 指 联席主承销商为承销本期债券而组织的承销机构的总称 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 登记公司／登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 社会公众投资者 指 持有登记公司开立Ａ股证券账户的社会公众投资者（国家法律、法规禁止购买 者除外） 机构投资者 指 持有登记公司开立Ａ股证券账户的机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除 外） 网下询价日 指 ２０１２年９月２８日，为本次发行接受机构投资者网下询价的日期 发行首日、网上认购日、网下认指购起始日 ２０１２年１０月８日，为本次发行接受投资者网上认购的日期以及网下认购的起始日期 元 指 人民币元
一、本次发行基本情况（一）债券名称：广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年公司债券（简称“１２东锆债”）。
（二）发行规模：本期债券的发行面值总额为人民币４．９亿元。
（三）票面金额及发行价格：本期债券面值为１００元，按面值平价发行。
（四）债券品种和期限：本期债券为固定利率债券；期限为７年期，附第５年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
（五）债券利率或其确定方式：本期债券票面利率询价区间为６．７０％－７．６０％，最终票面利率将根据网下向机构投资者询价的结果，由发行人与联席主承销商协商确定，债券利率不超过国务院规定的利率水平。
本期债券票面利率在债券存续期限前５年保持不变；如发行人行使上调票面利率选择权，则未被回售部分债券在存续期限后２年的票面利率为债券存续期限前５年票面利率加上上调基点，在债券存续期限后２年固定不变；如发行人未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分债券在存续期限后２年的票面利率仍维持原票面利率不变。
本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。
（六）债券形式：实名制记账式公司债券。
投资者认购的本期债券在登记机构开立的托管账户托管记载。
本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
（七）还本付息的期限和方式：本期债券采取单利按年计息，不计复利。
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。
本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
（八）起息日：２０１２年１０月８日。
（九）付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记机构的相关规定办理。
（十）付息日：２０１３年至２０１９年每年的１０月８日为上一个计息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间付息款项不另计利息）。
如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为２０１３年至２０１７年每年的１０月８日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间付息款项不 另计利息）。
（十一）兑付日：本期债券的兑付日为２０１９年１０月８日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个 工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为２０１７年１０月８日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
（十二）发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第５年末上调本期债券后２年的票面利率，调整幅度为０至１００个基点（含本数），其中１个基点为０．０１％。
发行人将于第５个付息日前的第２０个交易日，在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。
若发行人未行使票面利率上调选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
（十三）投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在第５个计息年度的付息日将其持有的全部或部分债券按面值回售给发行人。
第５个计息年度的付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工作。
（十四）回售申报：自发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起３个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。
债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的本期债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
（十五）担保人及担保方式：无担保。
（十六）信用级别及资信评级机构：根据鹏元资信评估有限公司出具的《广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年不超过５．５亿元公司债券信用评级报告》，发行人的主体长期信用等级为ＡＡ，本期债券信用等级为ＡＡ。
在本期债券的存续期内，资信评级机构每年将对公司主体长期信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。
（十七）保荐人、债券受托管理人：广州证券有限责任公司。
联席主承销商：广州证券有限责任公司、国海证券股份有限公司。
（十八）发行对象：在登记机构开立合格Ａ股证券账户的社会公众投资者和机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。
（十九）发行方式：本期债券发行采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价发行相结合的方式一次性发行。
（二十）回拨机制：本期债券网上、网下预设的发行数量分别为０．１亿元和４．８亿元。
发行人和联席主承销商将根据网上公开发行情况及网下询价配售情况决定是否启动回拨机制：如网上发行数量获得全额认购，则不进行回拨；如网上发行数量认购不足，则将剩余部分全部回拨至网下发行。
如网下最终认购不足，则不足部分由承销团以余额包销的方式购入。
本期债券采取单向回拨，不进行网下向网上回拨。
（二十一）向公司股东配售安排：本期债券不向公司股东优先配售。
（二十二）承销方式：发行结束后，若申购资金不足４．９亿元，余额全部由承销团包销。
（二十三）发行费用：本期债券的发行费用预计不超过本期债券募集资金的１．８０％（二十四）募集资金用途：本期债券募集资金在扣除发行费用后，拟用于补充公司流动资金。
（二十五）拟上市地：深圳证券交易所。
（二十六）质押式回购：本期债券符合深交所进行质押式回购交易的相关规定，具体折算率等事宜在上市后按深交所及登记机构的相关规定执行。
（二十七）税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者自行承担。
（二十八）与本期债券发行有关的时间安排： 日期 发行安排 Ｔ－２日（周四）（２０１２年９月２７日） 刊登募集说明书及其摘要、发行公告和评级报告 Ｔ－１日（周五）（２０１２年９月２８日） 网下询价（簿记）确定票面利率 Ｔ日（周一）（２０１２年１０月８日） 公告最终票面利率网上认购日网下认购起始日网上认购的剩余部分回拨至网下发行（如有） Ｔ＋１日（周二）（２０１２年１０月９日） 网下认购日 Ｔ＋２日（周三）（２０１２年１０月１０日） 网下认购截止日网下机构投资者于当日１７：００之前将认购款划至联席主承销商专用收款账户 Ｔ＋３日（周四）（２０１２年１０月１１日） 发行结果公告日 注：上述日期为交易日。
如遇重大突发事件影响发行，发行人和联席主承销商将及时公告，修改发行日程。

二、网下向机构投资者利率询价（一）询价的对象本次网下利率询价的对象为在登记公司开立合格Ａ股证券账户的机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。
（二）利率询价区间及票面利率确定方法本期债券票面利率询价区间为６．７０％－７．６０％，最终票面利率由发行人与联席主承销商根据网下向机构投资者的询价结果在询价区间范围内协商确定。
（三）询价时间本期债券网下利率询价的时间为２０１２年９月２８日（Ｔ－１日），参与询价的机构投资者必须在２０１２年９月２８日（Ｔ－１日）下午１５：００前将《广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年公司债券网下利率询价及申购申请表》（以下简称“《网下利率询价及申购申请表》”）（见附表）传真至联席主承销商处。
（四）询价办法１、填制《网下利率询价及申购申请表》拟参与网下询价的机构投资者应打印发行公告附表《网下利率询价及申购申请表》，并按要求正确填写。
填写《网下利率询价及申购申请表》应注意：（１）应在发行公告所指定的利率询价区间内填写询价利率；（２）每一份《网下利率询价及申购申请表》最多可填写５个询价利率，询价利率可不连续；（３）填写询价利率时精确到０．０１％；（４）询价利率应由低到高、按顺序填写；（５）每个询价利率上的申购总金额不得少于１００万元（含１００万元），并为１００万元的整数倍；（６）每一询价利率对应的申购总金额，是当最终确定的票面利率不低于该询价利率时，投资者的最大投资需求（具体见本公告填表说明第８条之填写示例）；（７）每家机构投资者只能提交一份《网下利率询价及申购申请表》，如投资者提交两份以上（含两份）《网下利率询价及申购申请表》，则以最先到达的视为有效，其后的均视为无效。
２、提交参与利率询价的机构投资者应在２０１２年９月２８日（Ｔ－１日）下午１５：００前将加盖单位公章的《网下利率询价及申购申请表》及法定代表人授权委托书（法定代表人本人签章的无须提供）、加盖单位公章的企业法人营业执照（副本）复印件和经办人身份证复印件传真至联席主承销商处。
传真：０２０－８８８３６６２４、８８８３６６２７；联系电话：０２０－８８８３６９９９转１９１０５、１９１０４、１９１０３。
投资者填写的《网下利率询价及申购申请表》一旦传真至联席主承销商处，即对申购人具有法律约束力，不可撤销。
３、利率确定发行人和联席主承销商将根据网下利率询价结果在询价区间范围内确定本期债券最终的票面利率，并将于２０１２年１０月８日（Ｔ日）在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、深圳证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｚｓｅ．ｃｎ）与巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告本期债券最终的票面利率。
发行人将按上述确定的票面利率向投资者公开发行本期债券。

三、网上发行（一）发行对象持有登记公司开立的合格Ａ股证券账户的社会公众投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。
（二）发行数量本期债券网上预设发行数量为０．１亿元。
发行人和联席主承销商将根据网上公开发行情况及网下询价配售情况决定是否启动回拨机制：如网上发行数量获得全额认购，则不进行回拨；如网上发行数量认购不足，则将剩余部分全部回拨至网下发行。
如网下最终认购不足，则不足部分由承销团以余额包销的方式购入。
本期债券采取单向回拨，不进行网下向网上回拨。
（三）发行时间网上发行时间为１个交易日，即发行首日２０１２年１０月８日（Ｔ日）深交所交易系统的正常交易时间（上午９：１５－１１：３０，下午１３：００－１５：００）。
如遇重大突发事件影响本次发行，则顺延至下一交易日继续进行。
（四）认购办法１、本期债券网上发行代码为“１０１６９７”，简称为“１２东锆债”。
２、发行价格为１００元／张。
３、在网上发行日的正常交易时间内，联席主承销商通过深交所交易系统进行“卖出申报”，参与网上发行的投资者通过深交所交易系统进行“买入申报”，通过深交所交易系统撮合成交，按“时间优先”的原则实时成交。
网上认购按照“时间优先”的原则，先进行网上认购的投资者的认购数量将优先得到满足，深交所交易系统将实时确认成交。
当本期债券网上累计的成交数达到网上发行的预设数量时，本期债券网上发行即结束。
当本期债券网上发行预设数量认购不足时，剩余数量将一次性回拨至网下发行。
４、参与本次网上发行的每个证券账户最小认购单位为１手（１０张，即１，０００元），超过１手的必须是１手的整数倍。
投资者认购数量上限应遵照相关法律法规及中国证监会的有关规定执行，并自行承担相应的法律责任。
５、凡参与网上认购的投资者，认购时必须持有登记公司开立的合格Ａ股证券账户，尚未办理开户登记手续的投资者，必须在网上认购日２０１２年１０月８日（Ｔ日）之前开立深交所证券账户。
已开立资金账户但没有存入足额资金的认购者，需在网上认购日２０１２年１０月８日（Ｔ日）之前（含当日）存入全额认购款，尚未开立资金账户的认购者，必须在网上认购日之前（含当日）在与深交所联网的证券交易网点开设资金账户，并存入全额认购款。
资金不足部分的认购视为无效认购。
６、社会公众投资者网上认购次数不受限制。
（五）结算与登记网上发行的结算和登记按照登记公司相关业务规则办理。

四、网下发行（一）发行对象本次网下发行对象为持有登记公司开立的合格Ａ股证券账户的机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外），包括未参与网下询价的合格机构投资者。
机构投资者的申购资金来源必须符合国家有关规定。
（二）发行数量本期债券网下预设发行数量为４．８亿元，网上与网下最终发行规模合计为４．９亿元。
发行人和联席主承销商将根据网上公开发行情况及网下询价配售情况决定是否启动回拨机制：如网上发行数量获得全额认购，则不进行回拨；如网上发行数量认购不足，则将剩余部分全部回拨至网下发行。
如网下最终认购不足，则不足部分由承销团以余额包销的方式购入。
本期债券采取单向回拨，不进行网下向网上回拨。
每个机构投资者的最低认购单位为１，０００手（１００万元），超过１，０００手的必须是１，０００手（１００万元）的整数倍。
每个投资者在《网下利率询价及申购申请表》中填入的最大申购金额不得超过本期债券的发行总额，联席主承销商另有规定的除外。
（三）发行价格本期债券的发行价格为１００元／张。
（四）发行时间本期债券网下发行的期限为３个交易日，即２０１２年１０月８日（Ｔ日）、２０１２年１０月９日（Ｔ＋１日）、２０１２年１０月１０日（Ｔ＋２日）每日的９：００－１７：００。
（五）申购办法１、参与本期债券网下协议认购的机构投资者应遵守有关法律法规的规定并自行承担有关的法律责任。
２、凡参与网下协议认购的机构投资者，认购时必须持有在登记公司开立的合格Ａ股证券账户。
尚未开户的机构投资者，必须在２０１２年９月２８日（Ｔ－１日）前开立证券账户。
３、拟参与网下协议认购的机构投资者在网下发行期间自行联系联席主承销商，联席主承销商根据网下机构投资者认购意向与其协商确定配售数量，并与机构投资者签订《网下认购协议》。
网下配售不采用比例配售的形式，在同等条件下，参与网下询价的投资者的认购意向将优先得到满足。
拟参与网下认购的机构投资者应在２０１２年１０月９日（Ｔ＋１日）１５：００前将以下资料传真至联席主承销商处：（１）由法定代表人或授权代表签字并加盖单位公章后的《网下认购协议》；（２）加盖单位公章的企业法人营业执照（副本）复印件；（３）深圳证券交易所证券账户卡复印件；（４）法定代表人授权委托书（如适用）。
各机构投资者应于２０１２年１０月１８日（Ｔ＋８日）１７：００前将《网下认购协议》正本邮寄或送达至广州证券。
协议送达地址：广州市天河区珠江新城珠江西路５号广州国际金融中心１９楼广州证券资本市场部邮编：５１０６２３认购协议传真：０２０－８８８３６６２４联系电话：０２０－８８８３６９９９转１９１０５、１９１０４、１９１０３。
（六）配售联席主承销商根据网下询价结果对所有有效申购进行配售，机构投资者的获配金额不会超过其有效申购中相应的最大申购金额。
发行人和联席主承销商将按照价格优先原则，对参与网下询价的投资者进行配售，如遇到同一利率申购量超过可分配额度的情况，发行人和联席主承销商有权决定长期合作的投资者优先。
（七）缴款广州证券将于２０１２年１０月８日（Ｔ日）前向获得配售的机构投资者发送《广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年公司债券配售与缴款通知书》（下称“缴款通知书”），内容包括该机构投资者获配金额和需缴纳的认购款金额、付款日期、划款账户等，《缴款通知书》与机构投资者提交的《网下利率询价及申购申请表》共同构成认购的要约与承诺，具备法律约束力。
获得配售的机构投资者应按《缴款通知书》的要求，在２０１２年１０月１０日（Ｔ＋２日）１７：００前按时足额划至联席主承销商指定的收款账户。
划款时应注明机构投资者全称和“１２东锆债认购资金”字样，同时向联席主承销商传真划款凭证。
收款账户户名 广州证券有限责任公司 收款账户账号 ３６０２０００１２９２００３７７８４０ 收款账户开户行 工商银行广州第一支行 汇入行联行行号 ２５８７３００５ 汇入行人行支付系统号 １０２５８１００００１３ 汇入行同城票据交换号 ００１２－００１－７ 收款银行地址 广
州市越秀区沿江中路１９３号 收款银行联系人 黄滨０２０－８３３２２２１７ （八）违约认购的处理对未能在２０１２年１０月１０日（Ｔ＋２日）１７：００前缴足认购款的机构投资者将被视为违约认购，联席主承销商有权取消其认购。
联席主承销商有权处置该违约投资者认购要约项下的全部债券，并有权进一步依法追究违约投资者的法律责任。

五、风险提示联席主承销商就已知范围已充分揭示本次发行可能涉及的风险事项，详细风险揭示条款参见《广东东方锆业科技股份有限公司公开发行２０１２年公司债券募集说明书》。

六、认购费用本次发行不向投资者收取佣金、过户费、印花税等费用。

七、发行人和联席主承销商（一）发行人：广东东方锆业科技股份有限公司住所：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园办公地址：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园法定代表人：黄超华董事会秘书：陈恩敏联系人：陈恩敏、林尧鑫电话：０７５４－８５５１０３１１传真：０７５４－８５５００８４８邮政编码：５１５８２１（二）保荐人／联席主承销商／债券受托管理人：广州证券有限责任公司住所：广州市天河区珠江西路５号广州国际金融中心主塔１９层、２０层办公地址：广州市天河区珠江西路５号广州国际金融中心主塔１９层、２０层法定代表人：刘东项目主办人：沈志龙、阮瀛波项目组其他成员：李松、莫飞英电话：０２０－８８８３６９９９传真：０２０－８８８３６６２４邮政编码：５１０６２３（三）联席主承销商：国海证券股份有限公司住所：广西壮族自治区桂林市辅星路１３号办公地址：广西南宁滨湖路４６号法定代表人：张雅锋项目主办人：董德喜、宋霄飞 项目组其他成员：罗向阳电话：０７７１－５５３９０３８传真：０７７１－５５３０９０３邮政编码：５３００２８ 发行人：广东东方锆业科技股份有限公司2012年9月27日 保荐人、联席主承销商：广州证券有限责任公司2012年9月27日 广东东方锆业科技股份有限公司２０１２年公司债券网下利率询价及申购申请表 重要申明填表前请详细阅读发行公告、募集说明书及填表说明。
本表一经申购人完整填写，且由其法定代表人（或其授权代表）签字并加盖单位公章，传真至联席主承销商后，即构成申购人发出的、对申购人具有法律约束力的要约。
基本信息 机构名称 法定代表人姓名 营业执照注册号 经办人姓名 传真号码 办公电话 移动电话 电子邮箱 托管券商席位号 证券账户名称（深圳） 证券账户号码（深圳） 利率询价及申购信息（５＋２年期，询价利率区间６．７０％－７．６０％） 票面利率 申购金额（万元） 重要提示：请将此表填妥签字并加盖公章后，于２０１２年９月２８日（Ｔ－１日）１５：００时前连同法定代表人授权委托书（法定代表人 本人签章的无须提供）、加盖单位公章的企业法人营业执照（副本）复印件和经办人身份证复印件一并传真至联席主承销商处。
申购传真：０２０－８８８３６６２４、８８８３６６２７；咨询电话：８８８３６９９９转１９１０５、１９１０４、１９１０３。
申购人在此承诺：１、申购人以上填写内容真实、有效、完整；２、申购人的申购资格、本次申购行为及本次申购资金来源符合有关法律、法规以及中国证监会的有关规定及其他适 用于自身的相关法定或合同约定要求，已就此取得所有必要的内外部批准，并将在认购本期债券后依法办理必要的手续；３、本次最终申购金额为网下利率询价表中不高于最终票面利率的询价利率对应的最大有效的申购金额；４、申购人在此承诺接受发行人与联席主承销商制定的本次网下发行申购规则；申购人同意联席主承销商按照网下利 率询价表的申购金额最终确定其具体配售金额，并接受联席主承销商所确定的最终配售结果和相关费用的安排；５、申购人理解并接受，如果其获得配售，则有义务按照《配售缴款通知书》或《网下认购协议》规定的时间、金额和方 式，将认购款足额划至联席主承销商通知的划款账户。
如果申购人违反此义务，联席主承销商有权处置该违约申购人订单项下的全部债券，同时，本申购人同意就逾时未划部分按每日万分之五的比例向联席主承销商支付违约金，并赔偿联席主承销商由此遭受的损失； ６、申购人理解并接受，如果遇不可抗力、监管者要求或其他可能对本次发行造成重大不利影响的情况，在经与主管机关协商后，发行人及联席主承销商有权暂停或终止本次发行。
法定代表人（或授权代表）签字：（公司盖章） 年月日 填表说明：（以下填表说明部分可不回传，但应被视为本发行公告不可分割的部分，填表前请仔细阅读）１、该表可从ｗｗｗ．ｇｚｓ．ｃｏｍ．ｃｎ下载。
为便于清晰起见，建议投资者另行打印此表。
２、企业营业执照注册号填写：一般法人填写其营业执照中的注册号，证券投资基金填写“基金简称”＋“证基”＋“中国证监会同意设立证券投资基金的批文号码”，全国社保基金填写“全国社保基金”＋“投资组合号码”，企业年金基金填写“劳动保障部门企业年金基金监管机构出具的企业年金计划确认函中的登记号”。
３、票面利率应在询价利率区间内由低到高填写，精确到０．０１％。
４、每一票面利率对应的申购金额，是指当最终确定的票面利率不低于该利率时申购人的最大申购需求（具体见本公告填表说明第８条之填写示例）。
５、每一份《网下利率询价及申购申请表》最多可填写５个询价利率，询价利率可不连续。
６、每个询价利率上的申购金额不得少于１００万元（含１００万元），并为１００万元（１０，０００张）的整数倍。
７、有关票面利率和申购金额的限制规定，请参阅发行公告相关内容。
８、票面利率及申购金额填写示例（声明：本示例数据为虚设，不含任何暗示，请投资者根据自己的判断填写）。
假设本期债券票面利率的询价区间为４．２０％－４．６０％。
某投资者拟在不同票面利率分别申购不同的金额，其可做出如下填写： 票面利率 申购金额（万元） ４．２０％ ７，０００ ４．３０％ １０，０００ ４．４０％ １５，０００ ４．５０％ １７，０００ ４．６０％ ２０，０００ 上述报价的含义如下：◆当最终确定的票面利率高于或等于４．６０％时，有效申购金额为２０，０００万元；◆当最终确定的票面利率低于４．６０％，但高于或等于４．５０％时，有效申购金额为１７，０００万元；◆当最终确定的票面利率低于４．５０％，但高于或等于４．４０％时，有效申购金额为１５，０００万元；◆当最终确定的票面利率低于４．４０％，但高于或等于４．３０％时，有效申购金额为１０，０００万元；◆当最终确定的票面利率低于４．３０％，但高于或等于４．２０％时，有效申购金额为７，０００万元；◆当最终确定的票面利率低于４．２０％时，该询价要约无效。
９、参加利率询价的机构投资者请将此表填妥后于２０１２年９月２８日（Ｔ－１日）１５：００前将本表连同法定代表人授权委托书（法定代表人本人签章的无须提供）、加盖单位公章的企业法人营业执照（副本）复印件和经办人身份证复印件一并传真至联席主承销商处。
１０、本表一经申购人完整填写并签字，且由其法定代表人（或其授权代表）签字并加盖单位公章，传真至联席主承销商后，即对申购人具有法律约束力，不可撤销。
若因机构投资者填写缺漏或填写错误而直接或间接导致预约申购无效或产生其他后果，由机构投资者自行负责。
１１、参与利率询价与申购的投资者应遵守有关法律法规的规定，自行承担法律责任。
证券投资基金及基金管理公司申购本期债券应按相关法律法规及中国证监会的有关规定执行，并自行承担相应的法律责任。
１２、每家机构投资者只能提交一份《网下利率询价及申购申请表》，如投资者提交两份以上（含两份）《网下利率询价及申购申请表》，则以最先到达的视为有效，其后的均视为无效。
１３、投资者须通过以下传真号以传真方式参与本次网下利率询价，以其他方式传送、送达一概无效。
申购传真：０２０－８８８３６６２４、８８８３６６２７；咨询电话：８８８３６９９９转１９１０５、１９１０４、１９１０３。
广东东方锆业科技股份有限公司董事会２０１２年９月２６日