:833589上海多维度网络科技股份有限公司ShanghaiDoweiduNetworkTechnology
Inc.
年度报告2017
1 公司年度大事记 1.2017年初，我们以定向发行的方式发行股票1,412,429股，本次定增为公司挂牌后的第一次股票发行，2017年2月27日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2.2017年我们取得了2项软件著作权证书。
2 目录 第一节声明与提示
3 有限公司力合清源阿里巴巴创祥创业同创伟业复励隽华雅戈尔律师事务所《公司章程》 释义项目 《证券法》《业务规则》高级管理人员主办券商、东吴证券监事会董事会股东大会报告期 释义 释义指上海多维度网络科技股份有限公司指上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）指阿里巴巴（中国）网络技术有限公司指上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）指上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）指上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙）指雅戈尔投资有限公司指上海锦天城律师事务所指最近一次由股东大会通过的《上海多维度网络科技股 份有限公司章程》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指总经理、副总经理、财务负责人指东吴证券股份有限公司指上海多维度网络科技股份有限公司监事会指上海多维度网络科技股份有限公司董事会指上海多维度网络科技股份有限公司股东大会指指2017年1月1日至2017年12月31日
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人雷勇、主管会计工作负责人杨静及会计机构负责人（会计主管人员）谢苗苗保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称业务规模快速增长带来的风险 核心技术人员流失风险 安全风险 市场竞争风险本期重大风险是否发生重大变化： 重要风险事项简要描述 2017年以来，公司整体业务发展迅速，但仍需持续进行项目研发投入，以不断优化用户体验和挖掘更深层次的用户需求。
需不断吸引优秀人才的加入和完善服务系统。
公司成立以来，吸引了很多优秀的来自BAT的技术研发、软件工程师及产品经理的加盟，但随着互联网行业的发展来看，公司在核心人员薪酬福利体系的建设上仍有较大的改善空间。
2017年，公司执行完了首期股权激励计划，后续需加强企业文化的建设和优化绩效考核体系。
由于互联网服务行业依赖的运营平台具有开放性，互联网本身的网络故障、软件漏洞、服务中断等系统风险很难避免，甚至存在被恶意攻击而引起网络瘫痪、用户信息泄露、交易信息泄露、数据丢失的情况，将给企业带来安全隐患。
后续需建立较完善的安全管理体系。
公司所在的移动互联网电商及O2O行业，市场需求变化频次较快，且行业内流量端口竞争较为激烈。
公司需对所处行业的细分市场做深耕，坚持平台核心价值，增加市场调研及研发投入，进一步提升公司竞争力，以更好地把握市场风向。
否
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 上海多维度网络科技股份有限公司ShanghaiDoweiduNetworkTechnologyInc.多维度833589雷勇上海市徐汇区钦州路100号上海市科技创业中心2号楼207室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 杨静财务总监兼信息披露负责人021-61213236无yangjing@上海市徐汇区钦州路100号上海科创中心2号楼207室，200235公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2012-07-172015-10-09基础层F批发和零售-52零售业；爱抢购；好食期协议转让57,883,016无雷勇
四、注册情况 项目统一社会信用代码 内容85G
6 报告期内是否变更否 注册地址注册资本 上海市徐汇区钦州路100号2号否 楼207室 57,883,016 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 □适用√不适用 东吴证券江苏省苏州工业园区星阳街5号东吴证券大厦否中汇会计师事务所（特殊普通合伙）周密、王晶中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期62,994,869.53 49.85%-12,708,026.59-12,687,295.49 -32.30% -32.25% -0.22 上年同期10,381,873.14 80.22%-51,900,500.24-26,514,722.24 -144.29% -73.72% 单位：元增减比例 506.78%75.51%52.15% - - -0.92 76.09%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末96,006,750.8163,018,326.1232,988,424.69 0.5765.64% 151.72% - 上年期末51,869,822.356,173,371.0745,696,451.28 0.7911.90% 834.00% - 单位：元增减比例 85.09%920.81%-27.81%-27.85%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期44,628,706.14 1,988.45103.69 上年同期-23,750,973.16 211.88- 单位：元增减比例 -
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期85.09%506.78%-75.51%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末57,883,016.00 -
六、非经常性损益 项目 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 上年同期-19.89%241.19%182.72% 增减比例- 上年期末57,883,016.00 - 单位：股增减比例 - 金额 单位：元 5,000.00 -25,731.10-20,731.10 0-20,731.10
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用
9 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式多维度是一家互联网科技型企业，所处行业为移动互联网O2O与电商领域，旗下拥有“爱抢购”与 “好食期”两个平台，分别专注于餐饮推广与食品降损领域。
1、“爱抢购”对于用户（消费者）来说是“一个价格你做主”的软件，是一个有趣的省钱工具。
用 户在手机上打开爱抢购无需搜索，即可看见附近商家推广的商品；如果用户感兴趣的话，就会点击进去了解这个商品有什么特色，这个商家有什么特色；如果用户喜欢这个商品就可点击“优惠点”这个键进行砍价；如果用户想把这个商品的价格砍得更低，就可以使用微信、朋友圈、QQ、微博等社交工具呼朋唤友一起来砍价，最终可以把这个商品砍到满意的价格买下来去到店消费。
爱抢购对于商户来说，是一个能让附近的潜在顾客看见你、了解你、传播你并且会到店体验和消费的免费推广平台。
商家无需付费，只需把想要推广的商品（比如一个新的菜品）发布在爱抢购上，附近的潜在顾客（爱抢购用户）打开手机无需搜索就能看见商家推广的商品，并最终实现顾客到店消费。
顾客到店体验抢购的商品时就有几种可能性（比如抢购了一家餐厅的一杯咖啡）：一是作为新客户首次体验，体验好以后会再来，体验不好以后就不来了；二是消费这杯咖啡时，看见也有自己喜欢的蛋糕，于是会顺便购买；三是本来在附近有约，因为已经有了这一杯咖啡，于是就到这家再买一杯即可；四是这个用户就在附近上班，中午同事们都要吃午餐，因为已经抢购了一杯咖啡饮料，于是大家就不去旁边的快餐店而是直接到这家来吃午餐。
至于这个消费者本次附加消费了多少钱，商家既不需要再给他打折，也不需要改变任何流程，只需要像对待正常顾客一样即可。
公司虽然不向推广的商家收取推广费用，但由于商家愿意每天至少拿出一个以上的免费推广品吸引顾客到店了解和传播，最终这个顾客通过砍价抢购这个推广样品后，无论这个样品最终成交价格是1元的底价，还是1000元的价格，都将成为爱抢购的收入。
用户会通过线上第三方（支付宝、微信等）支付订单款项给爱抢购，凭手机中的验证码即可到店体验，该款项爱抢购无需结算给商家。
2、“好食期”是一个品牌食品特卖电商平台。
商户需提交合法的经营资质、品牌授权及食品安全部门要求的相关证件，就可以自主入驻好食期，自助上架商品、管理交易及与用户在线沟通。
好食期负责审核上架商品、推广排期，以及作为平台方协调商户与用户之间的沟通。
用户通过好食期平台购买商品并支付款项，在订单交易成功（确认收货）后，好食期定期与商户结算货款。
目前收入模式是以按平台商户交易额收取一定比例的佣金为主，还有部分自营和线下B2B业务。
好食期独创的【日期越近越便宜】动态定价商业模式能有效地帮助食品厂商、进口商和零售商在封闭独立的渠道里，将库存食品（剩余保质期小于三分之二至1个月之间）有计划的依保质期定价倒计时销售，快速出清库存回收资金，避免因到保质期只能销毁而导致的损耗，较大幅度提高了食品经营者的净利润（将损耗变成净利润）。
同时让消费者依据透明保质期，明明白白的以最高性价比购买到品牌食品，聪明省钱吃得更好。
好食期相比线上线下的竞争对手，核心区别在于：
（1）专注于食品尾货市场，透明地处理尾货食品，取得食品行业客户的认同；
（2）按照保质期定价，提供高性价比的商品，取得用户的认同。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 10 关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 □是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 从创建以来，公司的两个产品始终围绕餐饮食品的降损需求开展，为用户创造极致性价比的消费体验。
好食期针对包装食品供应商，爱抢购针对线下餐饮食品门店。
报告期内公司在规范内部管理、提升人均效率、加强成本管控、推进信息化及大数据建设方面均取得了一定的成绩：爱抢购业务团队致力于提升平台在各城市餐饮界的影响力，并坚持走中高端精品商户路线，在人员减少30%左右的基础上，从第二季度开始实现了单个项目盈利（已考虑总部支持成本），且人均效率大幅提升，收入增长158%；好食期增长势头明显，上线一年多在本报告期12月实现了单月盈利。
报告期内，公司营业收入为6299.49万元，较去年1038.19万元增长506.78%。
；营业成本3159.42万元，较去年205.35万元增长1438.55%；销售费用3073.09万元，较去年2562.85万元增长19.91%；营业利润-1268.73万元，净利润-1270.80万元，比去年少亏损3919.25万元。
目前账面亏损主要因为好食期产品上线不到两年，用户和商户数尚需不断增长，报告期下半年尤其第四季度的快速发展尚不足以弥补研发和商品补贴的投入。
公司现有股东，如阿里巴巴、同创伟业等实力雄厚，报告期末，公司现金及现金等价物达9398万元，流动资金充裕，持续经营能力毋庸置疑。
(二)行业情况 对餐饮行业来讲，不管是新开门店，还是已有门店新品上市，商户都会有不同时期的推广需求。
同时目前社交工具丰富多样，用户通过社交工具呼朋唤友来砍价，就能以相对满意的价格体验附近的美食。
对食品行业来讲，食品品牌方和供应商需要通过更为广泛的渠道更加理性的处理食品尾货。
传统的打折促销方式容易造成用户的误解而产生投诉，且容易导致价格混乱，而按照食品保质期来定价，能更加自然的与食品行业相融合，及时满足品牌方的需求,更能迎合用户的心智。
提供透明的，合理客观的食品尾货处理解决方案，一定能够被广大品牌方及供应商所接受；从消费升级和消费分级的角度，为消费者提供高性价比的食品，一定会受用户喜欢。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货长期股权投资 本期期末 金额 占总资产的比重 45,288,285.73 47.17% - - 609,395.73 0.63% - - 上年期末 金额 占总资产的比重 14,180,952.97 27.34% 60,192.87 0.12% - - - - 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 219.36%-100.00% - 11 固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计 398,333.13- 96,006,750.81 0.41%- - 395,712.33- 51,869,822.35 0.76%- - 0.66%- 85.09% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较去年增加3110.73万元，增幅219.36%，主要系2017年公司业务发展迅速，年底平台订单剧增，期末有代收商户订单款5118.56万元待结算所致。
2、总资产期末余额9600.68万元，比上年增加4413.69万元，其中货币资金增加3110.73万元，其他流动资产增加1393.64万元（主要是理财产品-余利宝）。
主要是由于2017年公司业务发展迅速，年底平台订单剧增，期末有代收商户订单款5118.56万元待结算。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 62,994,869.53 - 31,594,170.08 50.15% 49.85% - 13,006,823.68 20.65% 30,730,868.92 48.78% 379,015.43 0.60% -12,687,295.49 -20.14% 12,868.90 0.02% 33,600.00 0.05% -12,708,026.59 -20.17% 上年同期 金额
占营业收入的比重 10,381,873.14 - 2,053,501.28 19.78% 80.22% - 35,773,437.78 344.58% 25,628,523.62 246.86% -966,276.03 -9.31% -52,192,882.24 -502.73% 305,000.00 2.94% 12,618.00 0.12% -51,900,500.24 -499.91% 单位：元 本期与上年同期
金额变动比例 506.78%1,438.55%- -63.64%19.91%-139.22%-75.69%-95.78%166.29%-75.51% 项目重大变动原因：
1、营业收入分析：报告期内爱抢购O2O推广服务收入2092.99万元，比去年增加1282.52万元，增长 158.24%。
本年爱抢购坚持走中高端精品商户路线，且15个城市自负盈亏，按毛利考核业绩，在很大程度上调动了商务人员的积极性，业绩增长迅速；去年品牌食品特卖电商平台好食期上线以来，我们一直致力于为食品商户降损和给用户带来透明的极致性价比，尤其下半年与支付宝（蚂蚁会员和花呗）开展的战略合作进一步验证了平台的商业价值。
其中平台佣金收入1016.00万元，比去年增加900.48万元，增长779.47%。
销售商品收入（线上自营店铺业务与部分线下B2B业务）3190.50万元，比去年增加3078.30万元，增长率2743.73%。
2、营业成本分析：本年营业成本3159.42万元，较去年205.35万元增加了1438.55%。
主要原因是好食期业务迅速发展，且2016年好食期业务主要发生在下半年。
3、管理费用分析：本年管理费用1300.68万元，较去年3577.34万元减少63.64%。
主要原因是去年确认了员工激励股份支付2567.82万元。
4、销售费用分析：本年销售费用3073.09万元，较去年2562.85万元增长19.91%。
主要原因是好食期上线第二年，其快速发展需要人工（招商人员）和推广的投入。
其中推广费增加423.82万元，人工 12 费增加81.63万元。
5、财务费用分析：本年财务费用37.90万元，较去年-96.63万元增加139.22%。
主要是随着爱抢购和 好食期两个平台交易额的快速增长，第三方支付（微信和支付宝）收取通道手续费比去年增加107.31万元；银行利息收入减少27.22万元。
6、营业利润及净利润分析：本年营业利润-1268.73万元，较去年-5219.29万减少亏损75.69%。
主要原因是，本年业务发展导致毛利增加2307.23万元，2016年员工激励股份支付增加了管理费用2567.82万元。
7、营业外收入分析：本年营业外收入1.29万元，较去年30.5万降低95.78%。
主要是因为去年收到科学技术部资源配置与管理司的中国创新创业大赛奖励资金30万元。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额62,994,869.5331,594,170.08- 上期金额10,381,873.142,053,501.28- 单位：元变动比例 506.78%- 1,438.55%- 按产品分类分析： 类别/项目O2O推广服务收入佣金收入销售商品收入合计 本期收入金额20,929,877.3810,160,020.6031,904,971.5562,994,869.53 占营业收入比例%33.22%16.13%50.65%100.00% 上期收入金额8,104,681.221,155,249.591,121,942.3310,381,873.14 单位：元占营业收入比例% 78.07%11.13%10.80%100.00% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内爱抢购O2O推广服务收入比去年增加1282.52万元，增长158.24%。
本年爱抢购坚持走中高端精品商户路线，且15个城市自负盈亏，按毛利考核业绩，在很大程度上调动了商务人员的积极性，业绩增长迅速。
去年品牌食品特卖电商平台好食期上线以来，我们一直致力于为食品商户降损和给用户带来透明的极致性价比，收入模式为佣金收入（平台交易额的一定比例）和销售商品收入（自营店铺和线下B2B业务）。
其中佣金收入比去年增加900.48万元，增长779.47%。
销售商品收入比去年增加3078.30万元，增长率2743.73%。
(3)主要客户情况 序号12 客户上海喜年华电子商务有限公司上海慎昌电子商务有限公司 销售金额2,663,224.772,269,163.22 13 年度销售占比4.23%3.60% 单位：元是否存在关联关系否否 3黄水秀4苏州淘豆食品有限公司5杭州亚历蒂斯进出口有限公司 合计 2,000,833.311,475,811.971,024,660.609,433,693.87 3.18%否 2.34%否 1.63%否 14.98% -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商德清云库仓储有限公司上海宗正食品有限公司上海捷冠食品有限公司亿滋食品企业管理（上海）有限公司北京博宏羽商贸有限公司 合计 采购金额17,901,847.94 3,179,491.752,111,143.781,960,741.071,368,888.8926,522,113.43 年度采购占比60.10%10.67%7.09%6.58%4.60%89.04% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额44,628,706.14 60,511.27- 上期金额-23,750,973.16 -96,422.0010,000,000.00 单位：元变动比例 287.90%162.76%-100.00% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额分析：本期经营活动产生的现金流量净额为4462.87万元，较去年-2375.10万元增加了6837.97万元，增长287.90%。
主要由于本年两个项目的快速发展导致销售商品、提供劳务收到的现金和收到的其他与经营活动有关的现金（好食期平台代收商户订单款）增加明显。
2、投资活动产生的现金流量净额分析：本年投资活动产生的现金流量净额6.05万元，比去年增加15.69万元，增长率162.76%。
本年支付宝账户余额宝和余利宝理财收益增加29.28万元；购入固定资产（主要用于研发）23.23万元，比去年增加13.59万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额分析：本年没有定增和借款。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司合计投资理财产品48,695,317.52元人民币，全部系余利宝（企业版余额宝），投资期限为活期。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用 14 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
1、会计政策变更因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更1)执行最新修订的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13号)，自2017年5月28日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2)执行最新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》(财会[2017]15号，以下简称“新政府补助准则”)。
根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。
3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。
新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。
2、会计估计变更说明本期公司无会计估计变更事项。
(七)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (八)企业社会责任 多维度两个产品从创建以来，始终围绕为餐饮食品行业降损和为用户创造极致性价比的消费体验来开展。
好食期针对包装食品供应商，爱抢购针对线下餐饮食品门店。
从食品行业的角度来看，提供透明，合理、客观的食品尾货处理解决方案，一定能够被广大品牌方及供应商所接受；从消费升级和消费分级的角度，为消费者提供高性价比的食品，一定会受用户青睐。
未来，我们将在汇聚综合资源优势的基础上，结合国内消费升级和消费分级，将更多极致性价比的商品和服务带给社会。
三、持续经营评价 报告期内，公司凭借其平台商业价值、综合资源和日渐精细化的运营，保持了良好的独立自主经营能力，公司业绩增长迅速。
公司内部控制体系运作良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，现金流充沛，且公司现有股东如阿里巴巴、同创伟业等实力雄厚，公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营的重大不利因素。
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四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
一、核心技术人员流失风险产品研发是互联网公司的第一生产力。
结合互联网行业近几年的发展趋势来看，公司在核心人员薪酬福利体系的建设上仍有较大的改善空间。
应对措施：2017年，公司执行完了首期股权激励计划，后续需加强企业文化的建设和优化绩效考核体系。
二、安全风险由于互联网服务行业依赖的运营平台具有开放性，互联网本身的网络故障、软件漏洞、服务中断等系统风险很难避免，甚至存在被恶意攻击而引起网络瘫痪、用户信息泄露、交易信息泄露、数据丢失的风险，这些风险将给企业带来安全隐患。
应对措施：公司将进一步加强和完善数据安全体系的建设，在力所能及的范围内尽可能降低该风险的发生概率。
三、市场竞争风险公司所在的移动互联网电商及O2O行业，市场需求变化频次较快，且行业内流量端口竞争较为激烈。
应对措施：公司需对所处行业的细分市场做深耕，坚持平台核心价值，增加市场调研及研发投入，进一步提升公司竞争力，以更好地把握市场风向。
四、业务规模快速增长带来的风险基于平台自身的商业价值和战略资源的合作，我们收获了用户、商户和订单的快速增长，但如何服务好我们的用户和商户，这是我们在快速增长过程中面临的一个巨大的挑战。
应对措施：供应链系统的建设与完善、客服的售前和售后服务、内控制度的完善等。
(二)无 报告期内新增的风险因素 16 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一) (一)承诺事项的履行情况
1、公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺担任公司董事、监事、高级管理人员期间，将不在中国境内外从事或间接从事或参与任何在商业上与公司构成竞争的业务及活动，同时保证近亲属不存在与公司利益发生冲突的对外投资，不存在自营或者为他人经营与公司同类业务的情形。
公司实际控制人签署了《避免同业竞争承诺函》，表示除已经披露的情形外不存在直接或间接控制其他企业的情形；目前为从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或者间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争关系的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
2、公司股东、实际控制人承诺：将严格遵照《公司章程》、《关联交易管理制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序。
不利用股东地位为其或其控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保、以借款、代偿债务、代垫款项、对外投资或其他方式占用或转移公司资金、资产及其它资源。
并同时承诺如果违反本承诺，愿意向公司承担赔偿及相关法律责任。
3、公司承诺：在日常生产经营过程中，将尽量避免或减少关联交易，对于与生产经营活动相关的无法避免的关联交易，将严格遵循关联交易法律法规的相关要求，严格履行关联交易决策程序，确保价格公允并及时进行信息披露。
承诺履行情况：报告期内，公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在违反承诺的情形。
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 17 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 31,803,07054.94% 855,8001.48% 2,866,706- 26,079,94616,070,400 4.95%- 45.06%27.76% 8,597,117- 57,883,016 14.85%- 本期变动 3,375,7501,075,750 期末数量35,178,8201,931,550 单位：股 比例%60.78%3.34% 0-3,375,750-3,375,750 2,866,706- 22,704,19612,694,650 4.95%- 39.22%21.93%
0 8,597,11714.85% - - -
0 57,883,016.00 - 15 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 期末 序股东名称号 期初持股数 持股变动 期末持股数持期末持有限期末持有无限股比售股份数量售股份数量 例% 1雷勇 16,926,200.00-2,300,000.0014,626,200.0025.27%12,694,650.001,931,550.00 2上海力合清源7,153,977.00 7,153,977.00 07,153,977.00 创业投资合伙企业(有限合 12.36% 伙) 3上海创祥创业5,318,400.00 5,318,400.00 05,318,400.00 投资合伙企业 9.19% (有限合伙) 4汪恭彬 4,630,023.00 4,630,023.008.00%3,472,517.001,157,506.00 5阿里巴巴(中4,517,646.00 4,517,646.00 04,517,646.00 国)网络技术 7.80% 有限公司 合计 38,546,246.00-2,300,000.0036,246,246.0062.62%16,167,167.0020,079,079.00 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：普通股前五名股东之间不存在关联关系。
18
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况报告期内，公司股权较为分散，不存在控股股东。
(二)实际控制人情况报告期内，公司股东雷勇持股14,626,200股，占公司股份总额的25.27%，为公司第一大股东。
2015 年6月18日雷勇与汪恭彬、许健英、沈南强签署了《一致行动人协议》，2017年11月23日雷勇与雅戈尔投资有限公司、宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《一致行动人协议》。
雷勇持股25.27%，汪恭彬持股8.00%，许健英持股7.56%，沈南强持股4.25%，雅戈尔投资有限公司持股3.11%，宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙）持股0.86%。
上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）持股7.77%，雷勇系上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，故雷勇对本公司的表决权比例为56.82%,为公司实际控制人。
雷勇，男，1972年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，复旦大学高级管理人员工商管理硕士学位。
1994年10月至1997年9月任协和电子（珠海）有限公司销售代表、销售经理、上海分公司经理；1997年10月至1999年9月任天涛服饰（上海）有限公司地区经理；1999年10月至2004年3月任香港大昌行集团上海大昌行经贸有限公司上海分公司总经理及集团中国采购经理；2004年4与至2011年2月任上海山联食品有限公司及瑞龙食品（上海）有限公司创始人及总经理；2009年9月至2012年7月就读于复旦大学获高级管理人员工商管理硕士学位；2012年7月创立上海多维度网络科技有限公司，任董事长、总经理；2015年6月，公司股改后，任股份公司董事长、总经理，任期三年，自2015年6月至2018年6月。
19 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 201620177.081,412,42910,000,000
0 0 年12年
2 月5月27 日日 发行对象中外部自然人人数
0 发行对象中私募投资基金家数
1 单位：元/股发行对象募集中信资金托及用途资管是否产品变更家数 0否 募集资金使用情况：截止报告期末，募集资金专户产生活期利息14,238.45元，产品研发投入支出728,216.51元，市场营销投入9,285,909.43元，余额112.51元。
在募集资金的实际使用中，公司严格遵守《募集资金管理制度》，确保募集资金的合法、合规使用，未变更其用途。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用 20
五、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况□适用√不适用(二)利润分配预案□适用√不适用 21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名雷勇 职务 性别 董事长、总经男理 年龄45 学历硕士 郭楠 董事、副总经男 38 硕士 理 曹玮 董事 男 29 本科 段瑶 董事 女 40 硕士 沈南强 董事 男 46 硕士 许健英 董事 女 54 硕士 童雪松 董事 男 55 博士 汪恭彬 董事 男 41 硕士 肖凯 董事 男 40 硕士 张超 监事会主席
男 31 本科 刘君艳 监事 女 34 本科 陆凤姣 监事 女 31 本科 任期 2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年9月至2018年6月2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年9月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年7月至2018年6月2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年7月至2018年6月 是否在公司领取薪酬是是是否否否否否否是是是 22 杨静 财务负责人女 30 本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 2016年4月至2019年4月 是 933 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系，与实际控制人之间亦不存在亲属关系。
(二)持股情况 姓名 雷勇 汪恭彬 许健英沈南强 合计 职务 董事长、总经理董事董事董事 - 期初持普通股股数 16,926,200.00 4,630,023.004,373,505.002,460,295.00 28,390,023 数量变动 -2,300,000.00 -2,300,000 期末持普通股股数 14,626,200.00 4,630,023.004,373,505.002,460,295.00 26,090,023 期末普通股持股比例% 25.27% 8.00%7.56%4.25% 45.08% 单位：股期末持有股票期权数量 0 0000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 姓名 曹玮陆凤姣蔡骞祖文博肖凯游浩童雪松 期初职务 监事 董事董事董事- 变动类型（新任、换届、离任）新任新任离任离任新任离任新任 期末职务 董事监事董事董事 变动原因 原董事蔡骞离职原监事曹玮离职离职离职原董事祖文博离职离职原董事游浩离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 肖凯，男，中国国籍,无境外永久居留权，1977年生，中央财经大学管理学学士，威尔士大学工商管理硕士，中国注册会计师。
2004年至2010年任深圳力合创业投资有限公司资产管理部经理；2010年至今任深圳力合清源创业投资管理有限公司副总裁；2015年至今任深圳清源投资管理股份有限公司资产管理部负责人。
23 陆凤姣，女，中国国籍，党员，无境外永久居留权，1987年生，上海应用技术大学工学学士学位。
2010年至2014年担任上海民友化工有限公司采购部采购一职；2014年至2016年担任南京龙默信息科技有限公司人事行政部人事经理一职；2016年至今任上海多维度网络科技股份有限公司人事行政部人事经理一职。
童雪松，男，美国国籍，有境外永久居留权，1962年生，乔治华盛顿大学管理学博士。
2003年至今任TCL集团TCL多媒体副总裁，TCL集团战略与投资管理中心总经理，TCL创投副总裁；2016年至今任南京小鹿创萌科技孵化器运营管理有限公司项目投资部顾问一职；2017年至今分别任江苏集能易新能源技术有限公司、南京理工宇龙新材料科技股份有限公司、北京掌慧纵盈科技股份有限公司董事一职。
曹玮，男，中国国籍，无境外永久居留权，1989年生，本科学历，浙江大学宁波理工学院学士学位。
2011年至2013年任上海盛大网络发展有限公司技术研发一职；2013年至2014年任杭州商旅电子科技有限公司任研发负责人；2014年至2015年任百度(中国)有限公司百度糯米服务PHP研发工程师；2015年至今任上海多维度网络科技股份有限公司CTO、监事（自2016年5月至2017年9月）、董事（自2017年9月至2018年6月）。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类研发人员项目运营人员财务人员人事行政人员管理人员 员工总计 期初人数144224466 期末人数225634590 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数06 4218 066 期末人数06 4437 390 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：薪酬政策：公司依据现有的组织架构和管理模式，制定和完善了薪酬体系及绩效考核制度，按员工 承担的岗位职责和工作绩效来支付相应的报酬；员工培训：公司按照入职培训体系，全面地对员工进行入职培训、专业岗位技能培训、企业文化培 训等，定期组织开展文化活动，不断提高员工整体素质，以实现公司与员工的共同发展；离退休员工情况：公司暂无需承担离退休员工的费用 (二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况核心员工：□适用√不适用 24 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：□适用√不适用核心人员的变动情况：报告期内，产品经理袁璐离职，已与相关同事做好交接工作，没有对公司的研发能力产生影响。
25 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立并不断完善公司法人治理结构，保证公司股东大会、董事会、监事会及高级管理层规范运作。
董事会由九名董事组成。
监事会是公司的监督机构，有三名监事组成，其中职工代表监事一名。
公司总经理、副总经理、财务负责人为公司高级管理人员，由董事会聘任或解聘。
报告期内，公司严格执行公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》、《总经理职能及工作细则》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《董监高及实际控制人行为规范》、《募集资金管理制度》等，公司股东大会、董事会根据公司《章程》及相关制度的规定，认真履行自己的职责，保证公司治理的合法合规。
公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件，并能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会对公司治理机制执行情况进行评论和评估后认为公司现有的治理机制能够给所有股东 26 提供适合的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司将根据自身业
务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时，公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好的保护全体股东的利益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按上述规定履行程序。
4、公司章程的修改情况2017年7月28日，根据2017年度第三次临时股东大会决议，修订《章程》中第四十条关于股东大会 的职权；第五十四条关于年度股东大会和临时股东大会的通知方式；第六十三条关于代理投票授权委托书的说明；第八十七条关于股东大会对提案进行表决的计票人和监票人的选择；第一百零七条关于董事会的职权；第一百一十条关于由董事会审议的投资和交易的标准；第一百二十八条关于总经理的职权；第一百三十三条关于信息披露负责人的聘任和解聘；第一百六十一条关于会计师事务所审计费用的决定权。
本次变更已完成工商登记手续，本次章程修订的相关股东大会决议已于2017年7月28日在股转平台公告，公告编号：2017-030。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会股东大会 报告期内会议召开的次数6 35 经审议的重大事项（简要描述）审议定期报告和股权激励计划方案首期执行情况；更换董事、监事；修订公司章程；修订股东大会、董事会议事规则、总经理工作细则和对外投资管理制度。
审议定期报告、更换监事、修订公司章程审议定期报告和股权激励计划方案首期执行情况；更换董事、监事；修订公司章程；修订股东大会、董事会议事规则和对外投资管理制度。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，具有健全的组织机构。
公司具有健全的股 东大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则符合相关法律法规和规范性文件。
公司设立以来的历次股东大会、董事会和监事会会议的召集、召开、表决程序及决议内容符合相关法律法规及规范性文件和公司《章程》的规定。
(三)公司治理改进情况公司积极依法建立健全了股东大会、董事会、监事会，制定了规范的规章制度。
公司已通过《章程》 等明确规定了股东具有对公司经营行为进行监督、提出意见或者质询、查询有关信息和索取资料等的权利。
符合条件的股东有权按照相关法律法规及公司《章程》规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。
公司《章程》中对监事会的职权进行了明确的规定，保证监事会得以 27 有效发挥监督作用。
公司通过上述治理机制使股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
公司《章 程》中对投资者关系管理、关联股东和董事回避制度、财务会计制度等内容作了明确规定。
报告期内，公司修改了《总经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》，进一步完善了公司法人治理结构，使公司组织构架和运作程序更规范。
(四)投资者关系管理情况《投资者关系管理制度》对公司的投资者关系管理做出了详细规定，其中，第十三条明确规定公司 应根据实际情况，通过举行投资者交流会、分析师说明会及网上路演等活动，与投资者进行沟通；通过电话、电子邮件、传真、接待来访等方式回答投资者的咨询。
公司尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，充分利用互联网提高沟通效率，降低沟通成本。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会表示公司定期报告的编制和审核程序符合法律、法规、中国证监会及全国中小企业股份转让 系统有限责任公司的有关规定和公司的相关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的研发、采购、销售、售后系统，在业务、资产、人员、财务和机构等方面完全独立，具有完整的业务体系以及面向市场并独立经营的能力。
（一）业务独立情况公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为面向线下实体商家的O2O（OnlineToOffline）餐饮推广服务以及品牌食品特卖零售电商业务，均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大依赖。
公司设有产品部、技术部、运营部、商服部、商务部、客服部、财务部、人事行政部八个部门，具有独立的设计、研发体系。
公司建立健全了内部经营管理机构，与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。
公司的业务独立。
（二）资产独立情况 公司已逐步健全相关制度，建立《关联交易决策制度》。
公司不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金情况。
公司也未为控股股东、实际控制人及其控制的企业提供过担保。
公司的办公经营场所为租赁房屋。
股份公司设立时，整体继承了有限公司的业务、资产、机构及债权、债 28 务，未进行任何业务和资产剥离。
公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业占用的情况。
公司的固定资产和知识产权等权属清晰，权利归属明确。
（三）人员独立情况公司与全体员工均签订了《劳动合同》。
公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障能够独立管理，不存在与股东混合管理、人员相互任职的情况。
报告期内，董事、监事及其他高级管理人员的推荐和任免均根据《公司法》和《公司章程》的规定，独立的通过合法程序进行。
公司独立的缴纳员工社会保险金，未缴纳社会保险金的少部分员工为实习期员工、兼职员工。
公司行政系统中设有独立的人力资源部，对人员聘用、劳动合同签署、工资报酬、福利缴纳等事项进行管理与规划。
公司控股股东及实际控制人、公司总经理、副总经理和财务负责人等公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或者领取报酬的情形。
公司高级管理人员就未在公司的关联企业双重任职或领取报酬的事宜签署了书面承诺。
（四）财务独立情况公司建立了独立的财务核算体系，配备了专职的财务人员，执行规范的财务会计制度。
公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或者混合纳税的情形。
公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。
（五）机构独立情况公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。
公司拥有独立的经营和办公场所。
公司组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现有的一套内部控制制度针对公司实际情况而制定，涵盖了公司研发生产、网络安全、投资决策、财务管理等各个条线管理环节，保证了公司业务的合理有效进行，保障了公司资产的安全和完整，能够预防并及时处理内部管理中出现的风险状况，合法促进公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展要求。
报告期内，公司内控制度在合理性和完整性方面不存在重大缺陷，但由于内控制度是一项根据企业发展而需要长期不断调整的工程，公司将在未来持续完善内控制度。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算方面的规定和会计核算的具体管理制度要求进 29 行独立核算，保证了公司正常会计核算业务的开展。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻与落实各项公司财务管理制度，在国家政策和法律制度的指导下，做到严 格管理、有序工作，并继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析总结等措施，从企业规范的角度继续完善风控体系，提升风险控制水平。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
30 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中汇会审[2018]1504号 审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国杭州市钱江城新业路8号UDC时代大厦A座6层 审计报告日期 2018年4月12日 注册会计师姓名 周密、王晶 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 上海多维度网络科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了上海多维度网络科技股份有限公司(以下简称多维度网络公司)财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了多维度网络公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于多维度网络公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息多维度网络公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估多维度网络公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算多维度网络公司、终止运营或别无其他现实的选择。
多维度网络公司治理层(以下简称治理层)负责监督多维度网络公司的财务报告过程。
31
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对多维度网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致多维度网络公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周密 中国·杭州
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入 附注五(一) 中国注册会计师：王晶报告日期：2018年4月12日 期末余额 45,288,285.73- 32 单位：元期初余额 14,180,952.97- 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放 五(二)五(三)五(四)五(五)五(六)五(七) 五(八) 134,540.06278,239.72609,395.7349,297,956.4495,608,417.68 398,333.13398,333.13 96,006,750.81 - 33 60,192.871,558,937.00312,482.0635,361,545.1251,474,110.02 395,712.33-395,712.33 51,869,822.35 - 拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 五(九)五(十)五(十一)五(十二)五(十三) 五(十四)五(十五) - 1,827,506.685,695,317.092,040,936.43437,741.4653,016,824.4663,018,326.12 63,018,326.12 57,883,016.00- 53,934,854.05- 34 - 533,667.42994,013.281,103,000.50163,477.053,379,212.826,173,371.07 6,173,371.07 57,883,016.00- 53,934,854.05 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五(十六) 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：雷勇 主管会计工作负责人：
杨静 - - - - -78,829,445.36 -66,121,418.77 32,988,424.69 45,696,451.28 - - 32,988,424.69 45,696,451.28 96,006,750.81 51,869,822.35 会计机构负责人：
谢苗苗 (二)利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注五(十七) 五(十七) 五(十八)五(十九)五(二十)五(二十一)五(二十二)五(二十三) 35 本期金额62,994,869.5362,994,869.53 75,974,969.0431,594,170.08260,712.4230,730,868.9213,006,823.68379,015.433,378.51- 292,804.02- - 单位：元上期金额10,381,873.1410,381,873.14 62,574,755.382,053,501.2876,538.8825,628,523.6235,773,437.78-966,276.039,029.85- - - 其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 五(二十四) 减：营业外支出 五(二十五)
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：雷勇 主管会计工作负责人：
杨静 -12,687,295.49 12,868.9033,600.00-12,708,026.59 -12,708,026.59 -12,708,026.59 - -12,708,026.59 - -52,192,882.24 305,000.0012,618.00 -51,900,500.24- -51,900,500.24- -51,900,500.24 - -51,900,500.24 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12,708,026.59 -51,900,500.24 -12,708,026.59 -51,900,500.24 - - - - -0.22 -0.92 -0.22 -0.92 会计机构负责人：
谢苗苗 36 (三)现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额 附注五(二十六)五(二十六) 本期金额 72,234,856.23- 160,804,403.74233,039,259.9736,273,686.8914,076,163.601,449,345.68136,611,357.66188,410,553.8344,628,706.14 292,804.02 - 292,804.02232,292.75 - 37 单位：元上期金额 11,581,397.33- -- 16,516,931.8628,098,329.19889,308.6413,547,896.09274,837.3237,137,260.3051,849,302.35-23,750,973.16 - 96,422.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：雷勇 主管会计工作负责人：
杨静 232,292.7560,511.27 96,422.00-96,422.00 - 10,000,000.00 - - - - - - - - - 10,000,000.00 - - - - - - - - - - - 10,000,000.00 - - 44,689,217.41 -13,847,395.16 49,294,385.84 63,141,781.00 93,983,603.25 49,294,385.84 会计机构负责人：
谢苗苗 38 (四)权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 57,883,016.00- 57,883,016.00- - - - 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 53,934,854.05 - - - - - - - - - - - - - - 53,934,854.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 专项
储备 盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 单位：元 一般
风险准备 - 未分配利润 -66,121,418.77- -66,121,418.77-12,708,026.59 少数股东权益 - 所有者权益 45,696,451.28- 45,696,451.28-12,708,026.59 --12,708,026.59 - - - - - - --12,708,026.59 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 39
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - - - 配
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 本）
2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 57,883,016.00 - - -
53,934,854.05 - - - - --78,829,445.36 -32,988,424.69 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 18,823,529.00- 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 57,316,181.05 - - - - - 专项储备 盈余公积 - - - - 一般风险准备 - 未分配利润 -14,220,918.53- 少数股东权益 - 所有者权益 61,918,791.52- 40 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 18,823,529.00 - - -
57,316,181.05 - - - - --14,220,918.53 -61,918,791.52
三、本期增减变动金额（减少39,059,487.00 - - --3,381,327.00 - - - - --51,900,500.24 --16,222,340.24 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - --51,900,500.24 -51,900,500.24 （二）所有者投入和减少资本1,412,429.00 - - -34,265,731.00 - - - - - - -35,678,160.00
1．股东投入的普通股 1,412,429.00 - - -8,587,571.00 - - - - - - -10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - - - - - 资本
3．股份支付计入所有者权益 - - - -
25,678,160.00 - - - - - - -25,678,160.00 的金额
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - - - 配
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转
37,647,058.00 - - --37,647,058.00 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股37,647,058.00 - - --37,647,058.00 - - - - - - - - 本）
2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 本） 41
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：雷勇 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 57,883,016.00 - - -
53,934,854.05 - - - - --66,121,418.77 -45,696,451.28 主管会计工作负责人：杨静 会计机构负责人：谢苗苗 42 上海多维度网络科技股份有限公司 财务报表附注 2017年度
一、公司基本情况 上海多维度网络科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)，前身上海多维度网络科技有限公司（以下简称多维度有限公司）系由雷勇、许健英等发起设立，于2016年11月4日在上海市工商行政管理局取得换发的营业执照，公司统一社会信用代码为85G。
公司注册地：上海市徐汇区钦州路100号2号楼207室。
法定代表人：雷勇。
公司现有注册资本为人民币57,883,016.00元，总股本为57,883,016.00股，每股面值人民币1元。
2015年6月10日，根据股东会决议和多维度有限公司发起人协议及公司章程的规定整体变更为股份有限公司，公司注册资本人民币16,000,000.00元。
本次改制后，公司的股权结构为：雷勇出资人民币7,142,400.00元，占注册资本44.64%；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币2,027,200.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币1,772,800元，占注册资本11.08%；汪恭彬出资人民币1,270,400.00元，占注册资本7.94%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币1,267,200.00元，占注册资本7.92%；许健英出资人民币952,000.00元，占注册资本5.95%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资人民币800,000.00元，占注册资本5.00%；沈南强出资人民币608,000.00元，占注册资本3.80%；陈大年出资人民币160,000.00元，占注册资本1.00%。
本次验资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2015年6月10日出具中汇会验[2015]2684号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手续。
2015年7月9日，根据股东大会，公司将注册资本由人民币16,000,000.00元增加至人民币18,823,529.00元，新增注册资本由原股东汪恭彬、许健英、沈南强、上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）、阿里巴巴(中国)网络技术有限公司及新股东北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划、惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）认缴，其中：汪恭彬出资人民币5,800,000.00元，272,941.00元计入注册资本，5,527,059.00元计入资本公积；许健英出资人民币10,749,000.00元，505,835.00元计入注册资本，10,243,165.00元计入资本公积；沈南强出资人民币4,500,000.00元，211,765.00元计入注册资本，4,288,235.00元计入资本公积；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币7,596,000.00元，357,459.00元计入注册资本，7,238,541.00元计入资本公积；阿里巴巴(中国)网络技术有限公司出资人民币15,000,000.00元，705,882.00元计入注册资本，14,294,118.00元计入资本公积；国泰君安天弘天方-弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资人民币9,700,000.00元，456,471.00元计入注册资本，9,243,529.00元计入资本公积；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币6,655,000.00元，313,176.00元计入注册资本，6,341,824.00元计入资本公积。
本次增资后，公司的股权结构为：雷勇出资7,142,400.00元，占注册资本37.94%；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资2,384,659.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资1,772,800.00元，占注册资本9.42%；汪恭彬出资1,543,341.00元，占注册资本8.20%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资1,505,882.00元，占注册资本8.00%；许健英出资1,457,835.00元，占注册资本7.74%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资1,267,200.00元，占注册资本6.73%；沈南强出资819,765.00元，占注册资本4.36%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资456,471.00元，占注册资本2.43%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资313,176.00元，占注册资本1.66%；陈大年出资160,000.00元，占注册资本0.85%。
此次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2015年7月29日出具中汇会验[2015]2953号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手 43 续。
2016年2月17日、3月23日，根据股东大会，公司申请新增注册资本为人民币 37,647,058.00元，注册资本增加至56,470,587.00元，公司按每10股转增20股的比例，以截至2015年12月31日止的资本公积向全体股东转增股份总额37,647,058.00股，每股面值1元，计增加股本37,647,058.00元，均由资本公积转增。
本次增资后，公司的股权结构为：雷勇出资21,427,200.00元，占注册资本37.94%；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资7,153,977.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资5,318,400.00元，占注册资本9.42%；汪恭彬出资4,630,023.00元，占注册资本8.20%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资4,517,646.00元，占注册资本8.00%；许健英出资4,373,505.00元，占注册资本7.74%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,801,600.00元，占注册资本6.73%；沈南强出资2,459,295.00元，占注册资本4.36%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资1,369,413.00元，占注册资本2.43%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资939,528.00元，占注册资本1.66%；陈大年出资480,000.00元，占注册资本0.85%。
此次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2016年4月19日出具中汇会验[2016]2184号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手续。
2016年10月17日，雷勇分别与上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）、沈南强签署股权协议转让书，公司股东雷勇通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式分别将其持有的4,500,000.00股、1,000.00股公司流通股份（合计4,501,000.00股，占公司总股本的7.97%）转让给上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）与沈南强。
本次股权转让后，公司的股权结构为：雷勇出资16,926,200.00元，占注册资本29.97%，上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资7,153,977.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资5,318,400.00元，占注册资本9.42%；汪恭彬出资4,630,023.00元，占注册资本8.20%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资4,517,646.00元，占注册资本8.00%；上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）出资4,500,000.00元，占注册资本7.97%；许健英出资4,373,505.00元，占注册资本7.74%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,801,600.00元，占注册资本6.73%；沈南强出资2,460,295.00元，占注册资本4.36%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资1,369,413.00元，占注册资本2.43%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资939,528.00元，占注册资本1.66%；陈大年出资480,000.00元，占注册资本0.85%。
2016年12月2日，根据股东大会，公司将注册资本由人民币56,470,587.00元增至人民币57,883,016.00元，新增股东上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙）出资10,000,000.00元，其中：1,412,429.00元计入股本，8,587,571.00元计入资本公积。
此次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2017年1月17日出具中汇会验[2017]0030号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手续。
本次增资后公司股权结构为：雷勇出资16,926,200.00元，占注册资本29.24%，上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资7,153,977.00元，占注册资本12.36%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资5,318,400.00元，占注册资本9.19%；汪恭彬出资4,630,023.00元，占注册资本8.00%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资4,517,646.00元，占注册资本7.80%；上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）出资4,500,000.00元，占注册资本7.77%；许健英出资4,373,505.00元，占注册资本7.56%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,801,600.00元，占注册资本6.57%；沈南强出资2,460,295.00元，占注册资本4.25%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资1,369,413.00元，占注册资本2.37%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资939,528.00元，占注册资本1.62%；陈大年出资480,000.00元，占注册资本0.83%；上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙）出资1,412,429.00元，占注册资本2.44%。
2017年11月23日，雷勇分别与雅戈尔投资有限公司、宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙）签署股权协议转让书，公司股东雷勇通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式分别将其持有的1,800,000.00股、500,000.00股公司流通股份（合计2,300,000.00股，占公司总股本的3.97%）转让给雅戈尔投资有限公司、宁波夸克股权投资合伙企业（有限合 44 伙）。
截止2017年12月31日，公司的股权结构为： 股东名称 金额 出资比例 雷勇 14,626,200.00 25.27% 上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 7,153,977.00 12.36% 上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙） 5,318,400.00 9.19% 汪恭彬 4,630,023.00 8.00% 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 4,517,646.00 7.80% 上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙） 4,500,000.00 7.77% 许健英 4,373,505.00 7.56% 上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙） 3,801,600.00 6.57% 沈南强 2,460,295.00 4.25% 雅戈尔投资有限公司 1,800,000.00 3.11% 上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙） 北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三
板1号专项资产管理计划 惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙） 1,412,429.001,369,413.00 939,528.00 2.44%2.37%1.62% 宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙） 500,000.00 0.86% 陈大年 480,000.00 0.83% 合计 57,883,016.00 100.00% 本公司属互联网软件与服务行业。
经营范围为：网络科技领域内的技术开发、技术服务、
技术咨询、技术转让；计算机软件领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；电子商务（不得从事增值电信、金融业务），票务代理，商务信息咨询，投资管理咨询（以上咨询不得从事经纪），旅游咨询（不得从事旅行社业务），企业营销策划，会务服务，设计、制作、发布各类广告；日用百货、日化用品、文化用品、办公用品、服装鞋帽、工艺礼品、家用电器、家居用品、电子产品、计算机软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、电子元器件、五金交电、床上用品、劳防用品的销售，食品流通。
[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动] 本财务报表及财务报表附注已于2018年4月12日经公司董事会会议批准。
二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。
因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 45 2017年12月31日止的2017年度财务报表。
三、主要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、存货的确认和计量、固定资产的确认和计量和收入确认原则等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注三(八)、附注三(九)、附注三(十一)、和附注三(十六)等相关说明。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)金融工具的确认和计量金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 46 期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
(3)贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(4)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。
期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 47 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；
(2)所转移金融资产的账面价值。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；
(2)终止确认部分的账面价值。
3．金融负债的分类、确认和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
4．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。
本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
(2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 48 将交付可变数量的自身权益工具。
(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身 权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
6．衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
7．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(七)。
8．金融资产的减值准备除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。
对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂 49 时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(七)公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值[包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等]；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(八)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——金额30万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上的款项；其他应收款——金额10万元以上(含)且占其他应收款账面余额5%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 50 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 账龄分析法
其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年,下同) 5.00 5.00 1－2年 10.00 10.00 2－3年 15.00 15.00 3年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备
4．对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
5．如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
(九)
存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。
①外购库存商品的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。
②债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
④以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用先进先出法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 51 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
(十)持有待售的非流动资产或处置组的确认和计量
1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。
部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成
1 公司年度大事记 1.2017年初，我们以定向发行的方式发行股票1,412,429股，本次定增为公司挂牌后的第一次股票发行，2017年2月27日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2.2017年我们取得了2项软件著作权证书。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
6第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
8第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
10第五节重要事项......................................................................................................................
17第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
18第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
20第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................22第九节行业信息......................................................................................................................
26第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
26第十一节财务报告...................................................................................................................
313 有限公司力合清源阿里巴巴创祥创业同创伟业复励隽华雅戈尔律师事务所《公司章程》 释义项目 《证券法》《业务规则》高级管理人员主办券商、东吴证券监事会董事会股东大会报告期 释义 释义指上海多维度网络科技股份有限公司指上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）指阿里巴巴（中国）网络技术有限公司指上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）指上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）指上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙）指雅戈尔投资有限公司指上海锦天城律师事务所指最近一次由股东大会通过的《上海多维度网络科技股 份有限公司章程》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指总经理、副总经理、财务负责人指东吴证券股份有限公司指上海多维度网络科技股份有限公司监事会指上海多维度网络科技股份有限公司董事会指上海多维度网络科技股份有限公司股东大会指指2017年1月1日至2017年12月31日
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人雷勇、主管会计工作负责人杨静及会计机构负责人（会计主管人员）谢苗苗保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称业务规模快速增长带来的风险 核心技术人员流失风险 安全风险 市场竞争风险本期重大风险是否发生重大变化： 重要风险事项简要描述 2017年以来，公司整体业务发展迅速，但仍需持续进行项目研发投入，以不断优化用户体验和挖掘更深层次的用户需求。
需不断吸引优秀人才的加入和完善服务系统。
公司成立以来，吸引了很多优秀的来自BAT的技术研发、软件工程师及产品经理的加盟，但随着互联网行业的发展来看，公司在核心人员薪酬福利体系的建设上仍有较大的改善空间。
2017年，公司执行完了首期股权激励计划，后续需加强企业文化的建设和优化绩效考核体系。
由于互联网服务行业依赖的运营平台具有开放性，互联网本身的网络故障、软件漏洞、服务中断等系统风险很难避免，甚至存在被恶意攻击而引起网络瘫痪、用户信息泄露、交易信息泄露、数据丢失的情况，将给企业带来安全隐患。
后续需建立较完善的安全管理体系。
公司所在的移动互联网电商及O2O行业，市场需求变化频次较快，且行业内流量端口竞争较为激烈。
公司需对所处行业的细分市场做深耕，坚持平台核心价值，增加市场调研及研发投入，进一步提升公司竞争力，以更好地把握市场风向。
否
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 上海多维度网络科技股份有限公司ShanghaiDoweiduNetworkTechnologyInc.多维度833589雷勇上海市徐汇区钦州路100号上海市科技创业中心2号楼207室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 杨静财务总监兼信息披露负责人021-61213236无yangjing@上海市徐汇区钦州路100号上海科创中心2号楼207室，200235公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2012-07-172015-10-09基础层F批发和零售-52零售业；爱抢购；好食期协议转让57,883,016无雷勇
四、注册情况 项目统一社会信用代码 内容85G
6 报告期内是否变更否 注册地址注册资本 上海市徐汇区钦州路100号2号否 楼207室 57,883,016 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 □适用√不适用 东吴证券江苏省苏州工业园区星阳街5号东吴证券大厦否中汇会计师事务所（特殊普通合伙）周密、王晶中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期62,994,869.53 49.85%-12,708,026.59-12,687,295.49 -32.30% -32.25% -0.22 上年同期10,381,873.14 80.22%-51,900,500.24-26,514,722.24 -144.29% -73.72% 单位：元增减比例 506.78%75.51%52.15% - - -0.92 76.09%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末96,006,750.8163,018,326.1232,988,424.69 0.5765.64% 151.72% - 上年期末51,869,822.356,173,371.0745,696,451.28 0.7911.90% 834.00% - 单位：元增减比例 85.09%920.81%-27.81%-27.85%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期44,628,706.14 1,988.45103.69 上年同期-23,750,973.16 211.88- 单位：元增减比例 -
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期85.09%506.78%-75.51%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末57,883,016.00 -
六、非经常性损益 项目 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 上年同期-19.89%241.19%182.72% 增减比例- 上年期末57,883,016.00 - 单位：股增减比例 - 金额 单位：元 5,000.00 -25,731.10-20,731.10 0-20,731.10
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用
9 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式多维度是一家互联网科技型企业，所处行业为移动互联网O2O与电商领域，旗下拥有“爱抢购”与 “好食期”两个平台，分别专注于餐饮推广与食品降损领域。
1、“爱抢购”对于用户（消费者）来说是“一个价格你做主”的软件，是一个有趣的省钱工具。
用 户在手机上打开爱抢购无需搜索，即可看见附近商家推广的商品；如果用户感兴趣的话，就会点击进去了解这个商品有什么特色，这个商家有什么特色；如果用户喜欢这个商品就可点击“优惠点”这个键进行砍价；如果用户想把这个商品的价格砍得更低，就可以使用微信、朋友圈、QQ、微博等社交工具呼朋唤友一起来砍价，最终可以把这个商品砍到满意的价格买下来去到店消费。
爱抢购对于商户来说，是一个能让附近的潜在顾客看见你、了解你、传播你并且会到店体验和消费的免费推广平台。
商家无需付费，只需把想要推广的商品（比如一个新的菜品）发布在爱抢购上，附近的潜在顾客（爱抢购用户）打开手机无需搜索就能看见商家推广的商品，并最终实现顾客到店消费。
顾客到店体验抢购的商品时就有几种可能性（比如抢购了一家餐厅的一杯咖啡）：一是作为新客户首次体验，体验好以后会再来，体验不好以后就不来了；二是消费这杯咖啡时，看见也有自己喜欢的蛋糕，于是会顺便购买；三是本来在附近有约，因为已经有了这一杯咖啡，于是就到这家再买一杯即可；四是这个用户就在附近上班，中午同事们都要吃午餐，因为已经抢购了一杯咖啡饮料，于是大家就不去旁边的快餐店而是直接到这家来吃午餐。
至于这个消费者本次附加消费了多少钱，商家既不需要再给他打折，也不需要改变任何流程，只需要像对待正常顾客一样即可。
公司虽然不向推广的商家收取推广费用，但由于商家愿意每天至少拿出一个以上的免费推广品吸引顾客到店了解和传播，最终这个顾客通过砍价抢购这个推广样品后，无论这个样品最终成交价格是1元的底价，还是1000元的价格，都将成为爱抢购的收入。
用户会通过线上第三方（支付宝、微信等）支付订单款项给爱抢购，凭手机中的验证码即可到店体验，该款项爱抢购无需结算给商家。
2、“好食期”是一个品牌食品特卖电商平台。
商户需提交合法的经营资质、品牌授权及食品安全部门要求的相关证件，就可以自主入驻好食期，自助上架商品、管理交易及与用户在线沟通。
好食期负责审核上架商品、推广排期，以及作为平台方协调商户与用户之间的沟通。
用户通过好食期平台购买商品并支付款项，在订单交易成功（确认收货）后，好食期定期与商户结算货款。
目前收入模式是以按平台商户交易额收取一定比例的佣金为主，还有部分自营和线下B2B业务。
好食期独创的【日期越近越便宜】动态定价商业模式能有效地帮助食品厂商、进口商和零售商在封闭独立的渠道里，将库存食品（剩余保质期小于三分之二至1个月之间）有计划的依保质期定价倒计时销售，快速出清库存回收资金，避免因到保质期只能销毁而导致的损耗，较大幅度提高了食品经营者的净利润（将损耗变成净利润）。
同时让消费者依据透明保质期，明明白白的以最高性价比购买到品牌食品，聪明省钱吃得更好。
好食期相比线上线下的竞争对手，核心区别在于：
（1）专注于食品尾货市场，透明地处理尾货食品，取得食品行业客户的认同；
（2）按照保质期定价，提供高性价比的商品，取得用户的认同。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 10 关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 □是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 从创建以来，公司的两个产品始终围绕餐饮食品的降损需求开展，为用户创造极致性价比的消费体验。
好食期针对包装食品供应商，爱抢购针对线下餐饮食品门店。
报告期内公司在规范内部管理、提升人均效率、加强成本管控、推进信息化及大数据建设方面均取得了一定的成绩：爱抢购业务团队致力于提升平台在各城市餐饮界的影响力，并坚持走中高端精品商户路线，在人员减少30%左右的基础上，从第二季度开始实现了单个项目盈利（已考虑总部支持成本），且人均效率大幅提升，收入增长158%；好食期增长势头明显，上线一年多在本报告期12月实现了单月盈利。
报告期内，公司营业收入为6299.49万元，较去年1038.19万元增长506.78%。
；营业成本3159.42万元，较去年205.35万元增长1438.55%；销售费用3073.09万元，较去年2562.85万元增长19.91%；营业利润-1268.73万元，净利润-1270.80万元，比去年少亏损3919.25万元。
目前账面亏损主要因为好食期产品上线不到两年，用户和商户数尚需不断增长，报告期下半年尤其第四季度的快速发展尚不足以弥补研发和商品补贴的投入。
公司现有股东，如阿里巴巴、同创伟业等实力雄厚，报告期末，公司现金及现金等价物达9398万元，流动资金充裕，持续经营能力毋庸置疑。
(二)行业情况 对餐饮行业来讲，不管是新开门店，还是已有门店新品上市，商户都会有不同时期的推广需求。
同时目前社交工具丰富多样，用户通过社交工具呼朋唤友来砍价，就能以相对满意的价格体验附近的美食。
对食品行业来讲，食品品牌方和供应商需要通过更为广泛的渠道更加理性的处理食品尾货。
传统的打折促销方式容易造成用户的误解而产生投诉，且容易导致价格混乱，而按照食品保质期来定价，能更加自然的与食品行业相融合，及时满足品牌方的需求,更能迎合用户的心智。
提供透明的，合理客观的食品尾货处理解决方案，一定能够被广大品牌方及供应商所接受；从消费升级和消费分级的角度，为消费者提供高性价比的食品，一定会受用户喜欢。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货长期股权投资 本期期末 金额 占总资产的比重 45,288,285.73 47.17% - - 609,395.73 0.63% - - 上年期末 金额 占总资产的比重 14,180,952.97 27.34% 60,192.87 0.12% - - - - 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 219.36%-100.00% - 11 固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计 398,333.13- 96,006,750.81 0.41%- - 395,712.33- 51,869,822.35 0.76%- - 0.66%- 85.09% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较去年增加3110.73万元，增幅219.36%，主要系2017年公司业务发展迅速，年底平台订单剧增，期末有代收商户订单款5118.56万元待结算所致。
2、总资产期末余额9600.68万元，比上年增加4413.69万元，其中货币资金增加3110.73万元，其他流动资产增加1393.64万元（主要是理财产品-余利宝）。
主要是由于2017年公司业务发展迅速，年底平台订单剧增，期末有代收商户订单款5118.56万元待结算。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 62,994,869.53 - 31,594,170.08 50.15% 49.85% - 13,006,823.68 20.65% 30,730,868.92 48.78% 379,015.43 0.60% -12,687,295.49 -20.14% 12,868.90 0.02% 33,600.00 0.05% -12,708,026.59 -20.17% 上年同期 金额
占营业收入的比重 10,381,873.14 - 2,053,501.28 19.78% 80.22% - 35,773,437.78 344.58% 25,628,523.62 246.86% -966,276.03 -9.31% -52,192,882.24 -502.73% 305,000.00 2.94% 12,618.00 0.12% -51,900,500.24 -499.91% 单位：元 本期与上年同期
金额变动比例 506.78%1,438.55%- -63.64%19.91%-139.22%-75.69%-95.78%166.29%-75.51% 项目重大变动原因：
1、营业收入分析：报告期内爱抢购O2O推广服务收入2092.99万元，比去年增加1282.52万元，增长 158.24%。
本年爱抢购坚持走中高端精品商户路线，且15个城市自负盈亏，按毛利考核业绩，在很大程度上调动了商务人员的积极性，业绩增长迅速；去年品牌食品特卖电商平台好食期上线以来，我们一直致力于为食品商户降损和给用户带来透明的极致性价比，尤其下半年与支付宝（蚂蚁会员和花呗）开展的战略合作进一步验证了平台的商业价值。
其中平台佣金收入1016.00万元，比去年增加900.48万元，增长779.47%。
销售商品收入（线上自营店铺业务与部分线下B2B业务）3190.50万元，比去年增加3078.30万元，增长率2743.73%。
2、营业成本分析：本年营业成本3159.42万元，较去年205.35万元增加了1438.55%。
主要原因是好食期业务迅速发展，且2016年好食期业务主要发生在下半年。
3、管理费用分析：本年管理费用1300.68万元，较去年3577.34万元减少63.64%。
主要原因是去年确认了员工激励股份支付2567.82万元。
4、销售费用分析：本年销售费用3073.09万元，较去年2562.85万元增长19.91%。
主要原因是好食期上线第二年，其快速发展需要人工（招商人员）和推广的投入。
其中推广费增加423.82万元，人工 12 费增加81.63万元。
5、财务费用分析：本年财务费用37.90万元，较去年-96.63万元增加139.22%。
主要是随着爱抢购和 好食期两个平台交易额的快速增长，第三方支付（微信和支付宝）收取通道手续费比去年增加107.31万元；银行利息收入减少27.22万元。
6、营业利润及净利润分析：本年营业利润-1268.73万元，较去年-5219.29万减少亏损75.69%。
主要原因是，本年业务发展导致毛利增加2307.23万元，2016年员工激励股份支付增加了管理费用2567.82万元。
7、营业外收入分析：本年营业外收入1.29万元，较去年30.5万降低95.78%。
主要是因为去年收到科学技术部资源配置与管理司的中国创新创业大赛奖励资金30万元。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额62,994,869.5331,594,170.08- 上期金额10,381,873.142,053,501.28- 单位：元变动比例 506.78%- 1,438.55%- 按产品分类分析： 类别/项目O2O推广服务收入佣金收入销售商品收入合计 本期收入金额20,929,877.3810,160,020.6031,904,971.5562,994,869.53 占营业收入比例%33.22%16.13%50.65%100.00% 上期收入金额8,104,681.221,155,249.591,121,942.3310,381,873.14 单位：元占营业收入比例% 78.07%11.13%10.80%100.00% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内爱抢购O2O推广服务收入比去年增加1282.52万元，增长158.24%。
本年爱抢购坚持走中高端精品商户路线，且15个城市自负盈亏，按毛利考核业绩，在很大程度上调动了商务人员的积极性，业绩增长迅速。
去年品牌食品特卖电商平台好食期上线以来，我们一直致力于为食品商户降损和给用户带来透明的极致性价比，收入模式为佣金收入（平台交易额的一定比例）和销售商品收入（自营店铺和线下B2B业务）。
其中佣金收入比去年增加900.48万元，增长779.47%。
销售商品收入比去年增加3078.30万元，增长率2743.73%。
(3)主要客户情况 序号12 客户上海喜年华电子商务有限公司上海慎昌电子商务有限公司 销售金额2,663,224.772,269,163.22 13 年度销售占比4.23%3.60% 单位：元是否存在关联关系否否 3黄水秀4苏州淘豆食品有限公司5杭州亚历蒂斯进出口有限公司 合计 2,000,833.311,475,811.971,024,660.609,433,693.87 3.18%否 2.34%否 1.63%否 14.98% -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商德清云库仓储有限公司上海宗正食品有限公司上海捷冠食品有限公司亿滋食品企业管理（上海）有限公司北京博宏羽商贸有限公司 合计 采购金额17,901,847.94 3,179,491.752,111,143.781,960,741.071,368,888.8926,522,113.43 年度采购占比60.10%10.67%7.09%6.58%4.60%89.04% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额44,628,706.14 60,511.27- 上期金额-23,750,973.16 -96,422.0010,000,000.00 单位：元变动比例 287.90%162.76%-100.00% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额分析：本期经营活动产生的现金流量净额为4462.87万元，较去年-2375.10万元增加了6837.97万元，增长287.90%。
主要由于本年两个项目的快速发展导致销售商品、提供劳务收到的现金和收到的其他与经营活动有关的现金（好食期平台代收商户订单款）增加明显。
2、投资活动产生的现金流量净额分析：本年投资活动产生的现金流量净额6.05万元，比去年增加15.69万元，增长率162.76%。
本年支付宝账户余额宝和余利宝理财收益增加29.28万元；购入固定资产（主要用于研发）23.23万元，比去年增加13.59万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额分析：本年没有定增和借款。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司合计投资理财产品48,695,317.52元人民币，全部系余利宝（企业版余额宝），投资期限为活期。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用 14 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
1、会计政策变更因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更1)执行最新修订的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13号)，自2017年5月28日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2)执行最新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》(财会[2017]15号，以下简称“新政府补助准则”)。
根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。
3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。
新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。
2、会计估计变更说明本期公司无会计估计变更事项。
(七)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (八)企业社会责任 多维度两个产品从创建以来，始终围绕为餐饮食品行业降损和为用户创造极致性价比的消费体验来开展。
好食期针对包装食品供应商，爱抢购针对线下餐饮食品门店。
从食品行业的角度来看，提供透明，合理、客观的食品尾货处理解决方案，一定能够被广大品牌方及供应商所接受；从消费升级和消费分级的角度，为消费者提供高性价比的食品，一定会受用户青睐。
未来，我们将在汇聚综合资源优势的基础上，结合国内消费升级和消费分级，将更多极致性价比的商品和服务带给社会。
三、持续经营评价 报告期内，公司凭借其平台商业价值、综合资源和日渐精细化的运营，保持了良好的独立自主经营能力，公司业绩增长迅速。
公司内部控制体系运作良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，现金流充沛，且公司现有股东如阿里巴巴、同创伟业等实力雄厚，公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营的重大不利因素。
15
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
一、核心技术人员流失风险产品研发是互联网公司的第一生产力。
结合互联网行业近几年的发展趋势来看，公司在核心人员薪酬福利体系的建设上仍有较大的改善空间。
应对措施：2017年，公司执行完了首期股权激励计划，后续需加强企业文化的建设和优化绩效考核体系。
二、安全风险由于互联网服务行业依赖的运营平台具有开放性，互联网本身的网络故障、软件漏洞、服务中断等系统风险很难避免，甚至存在被恶意攻击而引起网络瘫痪、用户信息泄露、交易信息泄露、数据丢失的风险，这些风险将给企业带来安全隐患。
应对措施：公司将进一步加强和完善数据安全体系的建设，在力所能及的范围内尽可能降低该风险的发生概率。
三、市场竞争风险公司所在的移动互联网电商及O2O行业，市场需求变化频次较快，且行业内流量端口竞争较为激烈。
应对措施：公司需对所处行业的细分市场做深耕，坚持平台核心价值，增加市场调研及研发投入，进一步提升公司竞争力，以更好地把握市场风向。
四、业务规模快速增长带来的风险基于平台自身的商业价值和战略资源的合作，我们收获了用户、商户和订单的快速增长，但如何服务好我们的用户和商户，这是我们在快速增长过程中面临的一个巨大的挑战。
应对措施：供应链系统的建设与完善、客服的售前和售后服务、内控制度的完善等。
(二)无 报告期内新增的风险因素 16 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一) (一)承诺事项的履行情况
1、公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺担任公司董事、监事、高级管理人员期间，将不在中国境内外从事或间接从事或参与任何在商业上与公司构成竞争的业务及活动，同时保证近亲属不存在与公司利益发生冲突的对外投资，不存在自营或者为他人经营与公司同类业务的情形。
公司实际控制人签署了《避免同业竞争承诺函》，表示除已经披露的情形外不存在直接或间接控制其他企业的情形；目前为从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或者间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争关系的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
2、公司股东、实际控制人承诺：将严格遵照《公司章程》、《关联交易管理制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序。
不利用股东地位为其或其控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保、以借款、代偿债务、代垫款项、对外投资或其他方式占用或转移公司资金、资产及其它资源。
并同时承诺如果违反本承诺，愿意向公司承担赔偿及相关法律责任。
3、公司承诺：在日常生产经营过程中，将尽量避免或减少关联交易，对于与生产经营活动相关的无法避免的关联交易，将严格遵循关联交易法律法规的相关要求，严格履行关联交易决策程序，确保价格公允并及时进行信息披露。
承诺履行情况：报告期内，公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在违反承诺的情形。
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 17 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 31,803,07054.94% 855,8001.48% 2,866,706- 26,079,94616,070,400 4.95%- 45.06%27.76% 8,597,117- 57,883,016 14.85%- 本期变动 3,375,7501,075,750 期末数量35,178,8201,931,550 单位：股 比例%60.78%3.34% 0-3,375,750-3,375,750 2,866,706- 22,704,19612,694,650 4.95%- 39.22%21.93%
0 8,597,11714.85% - - -
0 57,883,016.00 - 15 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 期末 序股东名称号 期初持股数 持股变动 期末持股数持期末持有限期末持有无限股比售股份数量售股份数量 例% 1雷勇 16,926,200.00-2,300,000.0014,626,200.0025.27%12,694,650.001,931,550.00 2上海力合清源7,153,977.00 7,153,977.00 07,153,977.00 创业投资合伙企业(有限合 12.36% 伙) 3上海创祥创业5,318,400.00 5,318,400.00 05,318,400.00 投资合伙企业 9.19% (有限合伙) 4汪恭彬 4,630,023.00 4,630,023.008.00%3,472,517.001,157,506.00 5阿里巴巴(中4,517,646.00 4,517,646.00 04,517,646.00 国)网络技术 7.80% 有限公司 合计 38,546,246.00-2,300,000.0036,246,246.0062.62%16,167,167.0020,079,079.00 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：普通股前五名股东之间不存在关联关系。
18
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况报告期内，公司股权较为分散，不存在控股股东。
(二)实际控制人情况报告期内，公司股东雷勇持股14,626,200股，占公司股份总额的25.27%，为公司第一大股东。
2015 年6月18日雷勇与汪恭彬、许健英、沈南强签署了《一致行动人协议》，2017年11月23日雷勇与雅戈尔投资有限公司、宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《一致行动人协议》。
雷勇持股25.27%，汪恭彬持股8.00%，许健英持股7.56%，沈南强持股4.25%，雅戈尔投资有限公司持股3.11%，宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙）持股0.86%。
上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）持股7.77%，雷勇系上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，故雷勇对本公司的表决权比例为56.82%,为公司实际控制人。
雷勇，男，1972年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，复旦大学高级管理人员工商管理硕士学位。
1994年10月至1997年9月任协和电子（珠海）有限公司销售代表、销售经理、上海分公司经理；1997年10月至1999年9月任天涛服饰（上海）有限公司地区经理；1999年10月至2004年3月任香港大昌行集团上海大昌行经贸有限公司上海分公司总经理及集团中国采购经理；2004年4与至2011年2月任上海山联食品有限公司及瑞龙食品（上海）有限公司创始人及总经理；2009年9月至2012年7月就读于复旦大学获高级管理人员工商管理硕士学位；2012年7月创立上海多维度网络科技有限公司，任董事长、总经理；2015年6月，公司股改后，任股份公司董事长、总经理，任期三年，自2015年6月至2018年6月。
19 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 201620177.081,412,42910,000,000
0 0 年12年
2 月5月27 日日 发行对象中外部自然人人数
0 发行对象中私募投资基金家数
1 单位：元/股发行对象募集中信资金托及用途资管是否产品变更家数 0否 募集资金使用情况：截止报告期末，募集资金专户产生活期利息14,238.45元，产品研发投入支出728,216.51元，市场营销投入9,285,909.43元，余额112.51元。
在募集资金的实际使用中，公司严格遵守《募集资金管理制度》，确保募集资金的合法、合规使用，未变更其用途。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用 20
五、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况□适用√不适用(二)利润分配预案□适用√不适用 21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名雷勇 职务 性别 董事长、总经男理 年龄45 学历硕士 郭楠 董事、副总经男 38 硕士 理 曹玮 董事 男 29 本科 段瑶 董事 女 40 硕士 沈南强 董事 男 46 硕士 许健英 董事 女 54 硕士 童雪松 董事 男 55 博士 汪恭彬 董事 男 41 硕士 肖凯 董事 男 40 硕士 张超 监事会主席
男 31 本科 刘君艳 监事 女 34 本科 陆凤姣 监事 女 31 本科 任期 2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年9月至2018年6月2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年9月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年7月至2018年6月2015年6月至2018年6月2015年6月至2018年6月2017年7月至2018年6月 是否在公司领取薪酬是是是否否否否否否是是是 22 杨静 财务负责人女 30 本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 2016年4月至2019年4月 是 933 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系，与实际控制人之间亦不存在亲属关系。
(二)持股情况 姓名 雷勇 汪恭彬 许健英沈南强 合计 职务 董事长、总经理董事董事董事 - 期初持普通股股数 16,926,200.00 4,630,023.004,373,505.002,460,295.00 28,390,023 数量变动 -2,300,000.00 -2,300,000 期末持普通股股数 14,626,200.00 4,630,023.004,373,505.002,460,295.00 26,090,023 期末普通股持股比例% 25.27% 8.00%7.56%4.25% 45.08% 单位：股期末持有股票期权数量 0 0000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 姓名 曹玮陆凤姣蔡骞祖文博肖凯游浩童雪松 期初职务 监事 董事董事董事- 变动类型（新任、换届、离任）新任新任离任离任新任离任新任 期末职务 董事监事董事董事 变动原因 原董事蔡骞离职原监事曹玮离职离职离职原董事祖文博离职离职原董事游浩离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 肖凯，男，中国国籍,无境外永久居留权，1977年生，中央财经大学管理学学士，威尔士大学工商管理硕士，中国注册会计师。
2004年至2010年任深圳力合创业投资有限公司资产管理部经理；2010年至今任深圳力合清源创业投资管理有限公司副总裁；2015年至今任深圳清源投资管理股份有限公司资产管理部负责人。
23 陆凤姣，女，中国国籍，党员，无境外永久居留权，1987年生，上海应用技术大学工学学士学位。
2010年至2014年担任上海民友化工有限公司采购部采购一职；2014年至2016年担任南京龙默信息科技有限公司人事行政部人事经理一职；2016年至今任上海多维度网络科技股份有限公司人事行政部人事经理一职。
童雪松，男，美国国籍，有境外永久居留权，1962年生，乔治华盛顿大学管理学博士。
2003年至今任TCL集团TCL多媒体副总裁，TCL集团战略与投资管理中心总经理，TCL创投副总裁；2016年至今任南京小鹿创萌科技孵化器运营管理有限公司项目投资部顾问一职；2017年至今分别任江苏集能易新能源技术有限公司、南京理工宇龙新材料科技股份有限公司、北京掌慧纵盈科技股份有限公司董事一职。
曹玮，男，中国国籍，无境外永久居留权，1989年生，本科学历，浙江大学宁波理工学院学士学位。
2011年至2013年任上海盛大网络发展有限公司技术研发一职；2013年至2014年任杭州商旅电子科技有限公司任研发负责人；2014年至2015年任百度(中国)有限公司百度糯米服务PHP研发工程师；2015年至今任上海多维度网络科技股份有限公司CTO、监事（自2016年5月至2017年9月）、董事（自2017年9月至2018年6月）。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类研发人员项目运营人员财务人员人事行政人员管理人员 员工总计 期初人数144224466 期末人数225634590 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数06 4218 066 期末人数06 4437 390 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：薪酬政策：公司依据现有的组织架构和管理模式，制定和完善了薪酬体系及绩效考核制度，按员工 承担的岗位职责和工作绩效来支付相应的报酬；员工培训：公司按照入职培训体系，全面地对员工进行入职培训、专业岗位技能培训、企业文化培 训等，定期组织开展文化活动，不断提高员工整体素质，以实现公司与员工的共同发展；离退休员工情况：公司暂无需承担离退休员工的费用 (二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况核心员工：□适用√不适用 24 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：□适用√不适用核心人员的变动情况：报告期内，产品经理袁璐离职，已与相关同事做好交接工作，没有对公司的研发能力产生影响。
25 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立并不断完善公司法人治理结构，保证公司股东大会、董事会、监事会及高级管理层规范运作。
董事会由九名董事组成。
监事会是公司的监督机构，有三名监事组成，其中职工代表监事一名。
公司总经理、副总经理、财务负责人为公司高级管理人员，由董事会聘任或解聘。
报告期内，公司严格执行公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》、《总经理职能及工作细则》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《董监高及实际控制人行为规范》、《募集资金管理制度》等，公司股东大会、董事会根据公司《章程》及相关制度的规定，认真履行自己的职责，保证公司治理的合法合规。
公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件，并能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会对公司治理机制执行情况进行评论和评估后认为公司现有的治理机制能够给所有股东 26 提供适合的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司将根据自身业
务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时，公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好的保护全体股东的利益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按上述规定履行程序。
4、公司章程的修改情况2017年7月28日，根据2017年度第三次临时股东大会决议，修订《章程》中第四十条关于股东大会 的职权；第五十四条关于年度股东大会和临时股东大会的通知方式；第六十三条关于代理投票授权委托书的说明；第八十七条关于股东大会对提案进行表决的计票人和监票人的选择；第一百零七条关于董事会的职权；第一百一十条关于由董事会审议的投资和交易的标准；第一百二十八条关于总经理的职权；第一百三十三条关于信息披露负责人的聘任和解聘；第一百六十一条关于会计师事务所审计费用的决定权。
本次变更已完成工商登记手续，本次章程修订的相关股东大会决议已于2017年7月28日在股转平台公告，公告编号：2017-030。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会股东大会 报告期内会议召开的次数6 35 经审议的重大事项（简要描述）审议定期报告和股权激励计划方案首期执行情况；更换董事、监事；修订公司章程；修订股东大会、董事会议事规则、总经理工作细则和对外投资管理制度。
审议定期报告、更换监事、修订公司章程审议定期报告和股权激励计划方案首期执行情况；更换董事、监事；修订公司章程；修订股东大会、董事会议事规则和对外投资管理制度。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，具有健全的组织机构。
公司具有健全的股 东大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则符合相关法律法规和规范性文件。
公司设立以来的历次股东大会、董事会和监事会会议的召集、召开、表决程序及决议内容符合相关法律法规及规范性文件和公司《章程》的规定。
(三)公司治理改进情况公司积极依法建立健全了股东大会、董事会、监事会，制定了规范的规章制度。
公司已通过《章程》 等明确规定了股东具有对公司经营行为进行监督、提出意见或者质询、查询有关信息和索取资料等的权利。
符合条件的股东有权按照相关法律法规及公司《章程》规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。
公司《章程》中对监事会的职权进行了明确的规定，保证监事会得以 27 有效发挥监督作用。
公司通过上述治理机制使股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
公司《章 程》中对投资者关系管理、关联股东和董事回避制度、财务会计制度等内容作了明确规定。
报告期内，公司修改了《总经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》，进一步完善了公司法人治理结构，使公司组织构架和运作程序更规范。
(四)投资者关系管理情况《投资者关系管理制度》对公司的投资者关系管理做出了详细规定，其中，第十三条明确规定公司 应根据实际情况，通过举行投资者交流会、分析师说明会及网上路演等活动，与投资者进行沟通；通过电话、电子邮件、传真、接待来访等方式回答投资者的咨询。
公司尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，充分利用互联网提高沟通效率，降低沟通成本。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会表示公司定期报告的编制和审核程序符合法律、法规、中国证监会及全国中小企业股份转让 系统有限责任公司的有关规定和公司的相关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的研发、采购、销售、售后系统，在业务、资产、人员、财务和机构等方面完全独立，具有完整的业务体系以及面向市场并独立经营的能力。
（一）业务独立情况公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为面向线下实体商家的O2O（OnlineToOffline）餐饮推广服务以及品牌食品特卖零售电商业务，均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大依赖。
公司设有产品部、技术部、运营部、商服部、商务部、客服部、财务部、人事行政部八个部门，具有独立的设计、研发体系。
公司建立健全了内部经营管理机构，与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。
公司的业务独立。
（二）资产独立情况 公司已逐步健全相关制度，建立《关联交易决策制度》。
公司不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金情况。
公司也未为控股股东、实际控制人及其控制的企业提供过担保。
公司的办公经营场所为租赁房屋。
股份公司设立时，整体继承了有限公司的业务、资产、机构及债权、债 28 务，未进行任何业务和资产剥离。
公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业占用的情况。
公司的固定资产和知识产权等权属清晰，权利归属明确。
（三）人员独立情况公司与全体员工均签订了《劳动合同》。
公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障能够独立管理，不存在与股东混合管理、人员相互任职的情况。
报告期内，董事、监事及其他高级管理人员的推荐和任免均根据《公司法》和《公司章程》的规定，独立的通过合法程序进行。
公司独立的缴纳员工社会保险金，未缴纳社会保险金的少部分员工为实习期员工、兼职员工。
公司行政系统中设有独立的人力资源部，对人员聘用、劳动合同签署、工资报酬、福利缴纳等事项进行管理与规划。
公司控股股东及实际控制人、公司总经理、副总经理和财务负责人等公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或者领取报酬的情形。
公司高级管理人员就未在公司的关联企业双重任职或领取报酬的事宜签署了书面承诺。
（四）财务独立情况公司建立了独立的财务核算体系，配备了专职的财务人员，执行规范的财务会计制度。
公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或者混合纳税的情形。
公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。
（五）机构独立情况公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。
公司拥有独立的经营和办公场所。
公司组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现有的一套内部控制制度针对公司实际情况而制定，涵盖了公司研发生产、网络安全、投资决策、财务管理等各个条线管理环节，保证了公司业务的合理有效进行，保障了公司资产的安全和完整，能够预防并及时处理内部管理中出现的风险状况，合法促进公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展要求。
报告期内，公司内控制度在合理性和完整性方面不存在重大缺陷，但由于内控制度是一项根据企业发展而需要长期不断调整的工程，公司将在未来持续完善内控制度。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算方面的规定和会计核算的具体管理制度要求进 29 行独立核算，保证了公司正常会计核算业务的开展。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻与落实各项公司财务管理制度，在国家政策和法律制度的指导下，做到严 格管理、有序工作，并继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析总结等措施，从企业规范的角度继续完善风控体系，提升风险控制水平。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
30 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中汇会审[2018]1504号 审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国杭州市钱江城新业路8号UDC时代大厦A座6层 审计报告日期 2018年4月12日 注册会计师姓名 周密、王晶 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 上海多维度网络科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了上海多维度网络科技股份有限公司(以下简称多维度网络公司)财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了多维度网络公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于多维度网络公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息多维度网络公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估多维度网络公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算多维度网络公司、终止运营或别无其他现实的选择。
多维度网络公司治理层(以下简称治理层)负责监督多维度网络公司的财务报告过程。
31
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对多维度网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致多维度网络公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周密 中国·杭州
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入 附注五(一) 中国注册会计师：王晶报告日期：2018年4月12日 期末余额 45,288,285.73- 32 单位：元期初余额 14,180,952.97- 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放 五(二)五(三)五(四)五(五)五(六)五(七) 五(八) 134,540.06278,239.72609,395.7349,297,956.4495,608,417.68 398,333.13398,333.13 96,006,750.81 - 33 60,192.871,558,937.00312,482.0635,361,545.1251,474,110.02 395,712.33-395,712.33 51,869,822.35 - 拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 五(九)五(十)五(十一)五(十二)五(十三) 五(十四)五(十五) - 1,827,506.685,695,317.092,040,936.43437,741.4653,016,824.4663,018,326.12 63,018,326.12 57,883,016.00- 53,934,854.05- 34 - 533,667.42994,013.281,103,000.50163,477.053,379,212.826,173,371.07 6,173,371.07 57,883,016.00- 53,934,854.05 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五(十六) 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：雷勇 主管会计工作负责人：
杨静 - - - - -78,829,445.36 -66,121,418.77 32,988,424.69 45,696,451.28 - - 32,988,424.69 45,696,451.28 96,006,750.81 51,869,822.35 会计机构负责人：
谢苗苗 (二)利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注五(十七) 五(十七) 五(十八)五(十九)五(二十)五(二十一)五(二十二)五(二十三) 35 本期金额62,994,869.5362,994,869.53 75,974,969.0431,594,170.08260,712.4230,730,868.9213,006,823.68379,015.433,378.51- 292,804.02- - 单位：元上期金额10,381,873.1410,381,873.14 62,574,755.382,053,501.2876,538.8825,628,523.6235,773,437.78-966,276.039,029.85- - - 其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 五(二十四) 减：营业外支出 五(二十五)
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：雷勇 主管会计工作负责人：
杨静 -12,687,295.49 12,868.9033,600.00-12,708,026.59 -12,708,026.59 -12,708,026.59 - -12,708,026.59 - -52,192,882.24 305,000.0012,618.00 -51,900,500.24- -51,900,500.24- -51,900,500.24 - -51,900,500.24 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12,708,026.59 -51,900,500.24 -12,708,026.59 -51,900,500.24 - - - - -0.22 -0.92 -0.22 -0.92 会计机构负责人：
谢苗苗 36 (三)现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额 附注五(二十六)五(二十六) 本期金额 72,234,856.23- 160,804,403.74233,039,259.9736,273,686.8914,076,163.601,449,345.68136,611,357.66188,410,553.8344,628,706.14 292,804.02 - 292,804.02232,292.75 - 37 单位：元上期金额 11,581,397.33- -- 16,516,931.8628,098,329.19889,308.6413,547,896.09274,837.3237,137,260.3051,849,302.35-23,750,973.16 - 96,422.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：雷勇 主管会计工作负责人：
杨静 232,292.7560,511.27 96,422.00-96,422.00 - 10,000,000.00 - - - - - - - - - 10,000,000.00 - - - - - - - - - - - 10,000,000.00 - - 44,689,217.41 -13,847,395.16 49,294,385.84 63,141,781.00 93,983,603.25 49,294,385.84 会计机构负责人：
谢苗苗 38 (四)权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 57,883,016.00- 57,883,016.00- - - - 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 53,934,854.05 - - - - - - - - - - - - - - 53,934,854.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 专项
储备 盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 单位：元 一般
风险准备 - 未分配利润 -66,121,418.77- -66,121,418.77-12,708,026.59 少数股东权益 - 所有者权益 45,696,451.28- 45,696,451.28-12,708,026.59 --12,708,026.59 - - - - - - --12,708,026.59 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 39
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - - - 配
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 本）
2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 57,883,016.00 - - -
53,934,854.05 - - - - --78,829,445.36 -32,988,424.69 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 18,823,529.00- 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 57,316,181.05 - - - - - 专项储备 盈余公积 - - - - 一般风险准备 - 未分配利润 -14,220,918.53- 少数股东权益 - 所有者权益 61,918,791.52- 40 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 18,823,529.00 - - -
57,316,181.05 - - - - --14,220,918.53 -61,918,791.52
三、本期增减变动金额（减少39,059,487.00 - - --3,381,327.00 - - - - --51,900,500.24 --16,222,340.24 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - --51,900,500.24 -51,900,500.24 （二）所有者投入和减少资本1,412,429.00 - - -34,265,731.00 - - - - - - -35,678,160.00
1．股东投入的普通股 1,412,429.00 - - -8,587,571.00 - - - - - - -10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - - - - - 资本
3．股份支付计入所有者权益 - - - -
25,678,160.00 - - - - - - -25,678,160.00 的金额
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - - - 配
4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转
37,647,058.00 - - --37,647,058.00 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股37,647,058.00 - - --37,647,058.00 - - - - - - - - 本）
2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 本） 41
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：雷勇 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 57,883,016.00 - - -
53,934,854.05 - - - - --66,121,418.77 -45,696,451.28 主管会计工作负责人：杨静 会计机构负责人：谢苗苗 42 上海多维度网络科技股份有限公司 财务报表附注 2017年度
一、公司基本情况 上海多维度网络科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)，前身上海多维度网络科技有限公司（以下简称多维度有限公司）系由雷勇、许健英等发起设立，于2016年11月4日在上海市工商行政管理局取得换发的营业执照，公司统一社会信用代码为85G。
公司注册地：上海市徐汇区钦州路100号2号楼207室。
法定代表人：雷勇。
公司现有注册资本为人民币57,883,016.00元，总股本为57,883,016.00股，每股面值人民币1元。
2015年6月10日，根据股东会决议和多维度有限公司发起人协议及公司章程的规定整体变更为股份有限公司，公司注册资本人民币16,000,000.00元。
本次改制后，公司的股权结构为：雷勇出资人民币7,142,400.00元，占注册资本44.64%；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币2,027,200.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币1,772,800元，占注册资本11.08%；汪恭彬出资人民币1,270,400.00元，占注册资本7.94%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币1,267,200.00元，占注册资本7.92%；许健英出资人民币952,000.00元，占注册资本5.95%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资人民币800,000.00元，占注册资本5.00%；沈南强出资人民币608,000.00元，占注册资本3.80%；陈大年出资人民币160,000.00元，占注册资本1.00%。
本次验资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2015年6月10日出具中汇会验[2015]2684号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手续。
2015年7月9日，根据股东大会，公司将注册资本由人民币16,000,000.00元增加至人民币18,823,529.00元，新增注册资本由原股东汪恭彬、许健英、沈南强、上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）、阿里巴巴(中国)网络技术有限公司及新股东北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划、惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）认缴，其中：汪恭彬出资人民币5,800,000.00元，272,941.00元计入注册资本，5,527,059.00元计入资本公积；许健英出资人民币10,749,000.00元，505,835.00元计入注册资本，10,243,165.00元计入资本公积；沈南强出资人民币4,500,000.00元，211,765.00元计入注册资本，4,288,235.00元计入资本公积；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币7,596,000.00元，357,459.00元计入注册资本，7,238,541.00元计入资本公积；阿里巴巴(中国)网络技术有限公司出资人民币15,000,000.00元，705,882.00元计入注册资本，14,294,118.00元计入资本公积；国泰君安天弘天方-弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资人民币9,700,000.00元，456,471.00元计入注册资本，9,243,529.00元计入资本公积；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币6,655,000.00元，313,176.00元计入注册资本，6,341,824.00元计入资本公积。
本次增资后，公司的股权结构为：雷勇出资7,142,400.00元，占注册资本37.94%；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资2,384,659.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资1,772,800.00元，占注册资本9.42%；汪恭彬出资1,543,341.00元，占注册资本8.20%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资1,505,882.00元，占注册资本8.00%；许健英出资1,457,835.00元，占注册资本7.74%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资1,267,200.00元，占注册资本6.73%；沈南强出资819,765.00元，占注册资本4.36%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资456,471.00元，占注册资本2.43%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资313,176.00元，占注册资本1.66%；陈大年出资160,000.00元，占注册资本0.85%。
此次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2015年7月29日出具中汇会验[2015]2953号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手 43 续。
2016年2月17日、3月23日，根据股东大会，公司申请新增注册资本为人民币 37,647,058.00元，注册资本增加至56,470,587.00元，公司按每10股转增20股的比例，以截至2015年12月31日止的资本公积向全体股东转增股份总额37,647,058.00股，每股面值1元，计增加股本37,647,058.00元，均由资本公积转增。
本次增资后，公司的股权结构为：雷勇出资21,427,200.00元，占注册资本37.94%；上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资7,153,977.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资5,318,400.00元，占注册资本9.42%；汪恭彬出资4,630,023.00元，占注册资本8.20%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资4,517,646.00元，占注册资本8.00%；许健英出资4,373,505.00元，占注册资本7.74%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,801,600.00元，占注册资本6.73%；沈南强出资2,459,295.00元，占注册资本4.36%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资1,369,413.00元，占注册资本2.43%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资939,528.00元，占注册资本1.66%；陈大年出资480,000.00元，占注册资本0.85%。
此次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2016年4月19日出具中汇会验[2016]2184号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手续。
2016年10月17日，雷勇分别与上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）、沈南强签署股权协议转让书，公司股东雷勇通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式分别将其持有的4,500,000.00股、1,000.00股公司流通股份（合计4,501,000.00股，占公司总股本的7.97%）转让给上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）与沈南强。
本次股权转让后，公司的股权结构为：雷勇出资16,926,200.00元，占注册资本29.97%，上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资7,153,977.00元，占注册资本12.67%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资5,318,400.00元，占注册资本9.42%；汪恭彬出资4,630,023.00元，占注册资本8.20%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资4,517,646.00元，占注册资本8.00%；上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）出资4,500,000.00元，占注册资本7.97%；许健英出资4,373,505.00元，占注册资本7.74%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,801,600.00元，占注册资本6.73%；沈南强出资2,460,295.00元，占注册资本4.36%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资1,369,413.00元，占注册资本2.43%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资939,528.00元，占注册资本1.66%；陈大年出资480,000.00元，占注册资本0.85%。
2016年12月2日，根据股东大会，公司将注册资本由人民币56,470,587.00元增至人民币57,883,016.00元，新增股东上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙）出资10,000,000.00元，其中：1,412,429.00元计入股本，8,587,571.00元计入资本公积。
此次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2017年1月17日出具中汇会验[2017]0030号验资报告。
公司已办妥工商变更登记手续。
本次增资后公司股权结构为：雷勇出资16,926,200.00元，占注册资本29.24%，上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）出资7,153,977.00元，占注册资本12.36%；上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙）出资5,318,400.00元，占注册资本9.19%；汪恭彬出资4,630,023.00元，占注册资本8.00%；阿里巴巴（中国）网络技术有限公司出资4,517,646.00元，占注册资本7.80%；上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙）出资4,500,000.00元，占注册资本7.77%；许健英出资4,373,505.00元，占注册资本7.56%；上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,801,600.00元，占注册资本6.57%；沈南强出资2,460,295.00元，占注册资本4.25%；北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三板1号专项资产管理计划出资1,369,413.00元，占注册资本2.37%；惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙）出资939,528.00元，占注册资本1.62%；陈大年出资480,000.00元，占注册资本0.83%；上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙）出资1,412,429.00元，占注册资本2.44%。
2017年11月23日，雷勇分别与雅戈尔投资有限公司、宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙）签署股权协议转让书，公司股东雷勇通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式分别将其持有的1,800,000.00股、500,000.00股公司流通股份（合计2,300,000.00股，占公司总股本的3.97%）转让给雅戈尔投资有限公司、宁波夸克股权投资合伙企业（有限合 44 伙）。
截止2017年12月31日，公司的股权结构为： 股东名称 金额 出资比例 雷勇 14,626,200.00 25.27% 上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 7,153,977.00 12.36% 上海创祥创业投资合伙企业（有限合伙） 5,318,400.00 9.19% 汪恭彬 4,630,023.00 8.00% 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 4,517,646.00 7.80% 上海爱抢购投资管理合伙企业（有限合伙） 4,500,000.00 7.77% 许健英 4,373,505.00 7.56% 上海同创伟业共享创业投资合伙企业（有限合伙） 3,801,600.00 6.57% 沈南强 2,460,295.00 4.25% 雅戈尔投资有限公司 1,800,000.00 3.11% 上海复励隽华投资合伙企业（有限合伙） 北京天地方中－国泰君安证券－天弘天方－弘丰瑞领新三
板1号专项资产管理计划 惠州市恺创创业投资合伙企业（有限合伙） 1,412,429.001,369,413.00 939,528.00 2.44%2.37%1.62% 宁波夸克股权投资合伙企业（有限合伙） 500,000.00 0.86% 陈大年 480,000.00 0.83% 合计 57,883,016.00 100.00% 本公司属互联网软件与服务行业。
经营范围为：网络科技领域内的技术开发、技术服务、
技术咨询、技术转让；计算机软件领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；电子商务（不得从事增值电信、金融业务），票务代理，商务信息咨询，投资管理咨询（以上咨询不得从事经纪），旅游咨询（不得从事旅行社业务），企业营销策划，会务服务，设计、制作、发布各类广告；日用百货、日化用品、文化用品、办公用品、服装鞋帽、工艺礼品、家用电器、家居用品、电子产品、计算机软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、电子元器件、五金交电、床上用品、劳防用品的销售，食品流通。
[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动] 本财务报表及财务报表附注已于2018年4月12日经公司董事会会议批准。
二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。
因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 45 2017年12月31日止的2017年度财务报表。
三、主要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、存货的确认和计量、固定资产的确认和计量和收入确认原则等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注三(八)、附注三(九)、附注三(十一)、和附注三(十六)等相关说明。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)金融工具的确认和计量金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 46 期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
(3)贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(4)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。
期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 47 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；
(2)所转移金融资产的账面价值。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；
(2)终止确认部分的账面价值。
3．金融负债的分类、确认和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
4．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。
本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
(2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 48 将交付可变数量的自身权益工具。
(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身 权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
6．衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
7．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(七)。
8．金融资产的减值准备除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。
对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂 49 时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(七)公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值[包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等]；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(八)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——金额30万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上的款项；其他应收款——金额10万元以上(含)且占其他应收款账面余额5%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 50 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 账龄分析法
其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年,下同) 5.00 5.00 1－2年 10.00 10.00 2－3年 15.00 15.00 3年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备
4．对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
5．如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
(九)
存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。
①外购库存商品的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。
②债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
④以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用先进先出法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 51 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
(十)持有待售的非流动资产或处置组的确认和计量
1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。
部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成
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