:871859青岛明日教育科技股份有限公司
半年度报告2021
1 目录 第一节重要提示、目录和释义
2 第一节重要提示、目录和释义 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人门门、主管会计工作负责人门门及会计机构负责人（会计主管人员）杜修燕保证半年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否审计是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 政策变动风险 重大风险事项简要描述国家对教育行业的宏观政策调整将带来公司市场需求的波动和产业竞争状况的变化。
目前我国教育主管部门对创办国际高中课程及国际预科课程的课程班并未实施严格的审核制度，因此国际教育业尤其从事国际教育服务的公司众多，公司质量良莠不齐。
国家相关主管部门一旦实施较为严格的审核制度，将对本类课程相关企业的经营造成一定影响。
此外，国家对于投资、税收、利率等经济政策的调整对本行业同样有着广泛的影响。
近些年随着人均收入的增加、生活水平的提高、人均消费水平的提升、人民币升值及国外留学门槛降低等诸多原因，留学逐渐进入“大众化”时代，我国每年留学出境人数基本一直保持在两位数的增长态势，同样世界各大留学国、各大国外院校也对我国的留学生一直保持着欢迎的态度。
但近些年来，部分国家对移民的政策逐步趋严，未来留学生出境签证率有可
3 师资不足风险公司实际控制人不当控制的风险 能受其影响出现下降的风险，从而降低国内留学市场消费群体的热情度，进而影响到国际教育行业的发展。
应对措施：公司密切关注市场及国家政策的最新动向，详细了解及收集最新的移民政策及消费者的需求，加大公司服务及品牌的宣传力度，增强公司市场竞争力。
目前，教育行业的先决性竞争要素仍然取决于是否拥有优秀的教师团队，教职人员是否毕业于名誉较高的院校、是否拥有丰富的经验日益成为家长判定师资条件优劣的标准。
目前诸多营利性教学机构为了构建强有力的教学团队，不惜通过高薪吸引优秀在职教师兼职授课。
虽然目前国家教育部门对在职教师在外兼职的状况尚未出具限制性的明文规定，但部分院校已经自行对在职教师在外代课问题进行了管理。
因此未来国际教育业务可能产生师资力量不足的风险。
应对措施：首先我们不断加强自身教师团队的建设，对教师进行不断的培训，建立稳定优秀的老师队伍，其次我们通过劳务外包的形式，通过资源更广的劳务公司为公司寻找优秀的教师。
公司股东门门直接持有公司70.00%的股权，并作为亿速投资、青岛明贤的执行事务合伙人，能实际控制亿速投资、青岛明贤的表决权，进而可合计控制公司95%的表决权，能对公司股东大会决议产生实质性影响，且门门担任公司的董事长兼总经理，能实际控制公司的经营管理和重大决策，为公司的实际控制人。
尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司控股股东仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人不当控制的风险。
应对措施：公司根据现代企业的治理要求，严格遵循相关法律法规的规定，维护中小股东的权益，保证广大投资者的利益。
4 公司业务规模较小的风险本期重大风险是否发生重大变化： 公司自2011年度正式开展国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务，由于前期发展尚处于初创期，公司盈利能力不足，无法覆盖成本支出。
国际教育行业是政府鼓励和支持的行业、具有良好的市场前景，但公司现有业务及资产规模相对较小，在市场出现较大不利变化时，可能出现业绩增长速度降低，抵御市场风险的能力偏弱。
应对措施：公司在维护和稳定现有客户的基础上，积极开拓新的市场。
加强国际教育和职业教育课程体系研发，拓展相关业务领域。
公司持续提供优质的出国留学及职业培训服务，通过服务提升营销能力，并以此形成较高的客户粘性、扩大市场份额和一定的毛利率水平。
本期重大风险未发生重大变化 释义项目本公司、公司、股份公司、明日教育、明日股份股东大会董事会监事会高级管理人员管理层股转系统挂牌 主办券商、方正承销保荐元、万元公司章程报告期亿速投资青岛明贤华教国际明贤教育上海明宝上海明门 释义 释义指青岛明日教育科技股份有限公司 指青岛明日教育科技股份有限公司股东大会指青岛明日教育科技股份有限公司董事会指青岛明日教育科技股份有限公司监事会指总经理、财务负责人、董事会秘书指董事、监事、高级管理人员指全国中小企业股份转让系统指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让之行为指方正证券承销保荐有限责任公司指人民币元、人民币万元指《青岛明日教育科技股份有限公司章程》指2021年1月1日至2021年6月30日指上海亿速企业管理中心（有限合伙）指青岛明贤教育管理企业（有限合伙）指山东华教国际教育交流有限公司指上海明贤教育科技有限公司指上海明宝教育科技有限公司指上海明门教育科技有限公司
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一、基本信息 公司中文全称 英文名称及缩写 证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 青岛明日教育科技股份有限公司QingdaoTomorrowEducationTechnologyCo.,Ltd.明日教育871859门门
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 金莉萍山东省青岛市崂山区香港东路23号0532-85953000echojin@山东省青岛市崂山区香港东路23号266000山东省青岛市崂山区香港东路23号
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2007年5月14日2017年8月10日基础层P教育-P82教育-P829技能培训、教育辅助及其他教育-P8299其他未列明教育国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务□连续竞价交易√集合竞价交易□做市交易5,000,00000控股股东为（门门）实际控制人为（门门），一致行动人为（门门、门晓东、青岛明贤、亿速投资）
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 38Q 否 山东省青岛市市南区江西路105否 号3栋2单元301户 5,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 方正承销保荐北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座15-19层否方正承销保荐
8 第三节
一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和经营情况 本期6,029,686.91 54.74%262,749.57254,940.85 9.37% 9.09% 0.05 上年同期1,357,678.84-27.88%997.65 -1,416,888.52 0.03% -45.11% 0.00 单位：元增减比例% 344.12%26,236.85%-117.99% - - - （二）偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末5,975,403.563,041,477.202,934,862.490.5962.18%50.90%1.680.00 本期期初11,419,853.748,748,676.952,672,112.92 0.5378.43%76.61% 1.200.00 单位：元增减比例% -47.68%-65.24% 9.83%11.32%- （三）营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-1,447,323.84 2.03- 上年同期1,073,639.500.70- 单位：元增减比例% -234.81%-
9 （四）成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-47.68%344.12% 26,236.85% 上年同期-18.64%8.92%100.04% 增减比例%- （五）补充财务指标□适用√不适用
二、主要经营情况回顾 （一）商业模式 公司的主营业务是国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务。
公司及子公司主要提供国际教育课程、出国留学服务、推送生源服务、职业教育服务等。
公司作为国际教育课程及出国留学服务、职业教育服务等相关服务提供商，拥有自主研发的多项国际课程体系、职业教育课程体系、多项软件著作权，为有留学意向的学生、企事业单位提供一站式全程的专业性服务。
公司通过自有渠道（包括线上和线下）开拓业务，收入来源主要包括国际教育课程收入、出国留学服务收入、职业教育服务收入等。
国际教育课程主要由公司与国内院校合作运营的模式开展，公司主要负责课程研发、推广招生、教学教务等工作。
合作院校主要负责推荐师资和提供教学场所。
师资主要由公司组织调配，师资来源主要由公司自有教师和合作院校推荐教师组成。
其中主要师资力量来自于合作院校推荐教师，主要负责专业课程的教学。
公司提供部分师资，主要担任班主任进行班级管理以及通识教育等课程教学。
师资成本全部由公司承担。
合作院校向公司支付一定金额的服务费或通过学费分成的形式向公司支付一定比例的费用。
同时，公司向学生收取一定金额的教材费等学杂费用。
公司在课程结束后进一步向有需求的学生提供出国留学服务等后续服务。
公司全资子公司华教国际向有留学意向的学生提供全程的境外高校入学申请的专业性服务，为众多学生开拓了成功的留学道路，使众多留学生成功接受优质的国外教育资源。
公司出国留学服务的客户主要为完成公司国际教育课程的学生以及其他有留学意向的学生。
公司通过咨询访谈等形式对学生进行全面的了解及论证，并根据学生的实际情况进行详细的海外目的国、目的院校及专业的选择申请和签证规划，公司协助学生定制个性化留学方案、材料准备、递交申请、面试辅导、递交签证、预定海外服务等。
该项服务主要通过向有留学意向的学生收取服务费获得收入。
为了与海内外院校建立更为稳定的关系，公司与海内外院校或海外院校在中国的招生代理机构通过签订合作协议建立合作关系，为上述院校和代理机构推送生源并获得一定的佣金收入。
10 公司国际教育课程主要通过自有渠道进行招生。
公司的生源有两类，线上招生和线下招生。
其中线上招生主要通过线上推广平台SEM和线上推广平台SEO进行。
公司在今日头条、百度等搜索引擎进行广告投放，进行招生宣传，获取生源。
线下招生主要通过参加各大校园推广、高校招生现场咨询会、国际教育展、学员及家长介绍以及其他招生渠道进行，公司向潜在客户介绍公司各项服务的特点、师资、优势等内容，大力宣传公司的产品与服务，招揽生。
生源主要通过国际教育课程招收的学员转推荐，即公司在国际教育课程结束后继续与有需求的学生合作，向学生提供出国留学服务等后续服务。
另一方面，公司及子公司积极进行招生宣传，主动参加线上线下各类招生推广活动，直接获取有出国留学意向的生源。
公司推送生源服务与出国留学服务的销售模式基本相似。
公司通过与海内外院校或海内外院校在中国的招生代理机构合作，向上述院校推送生源收取佣金。
公司推送生源服务的生源主要来源于公司出国留学服务所招揽的生源。
公司主要通过出国留学服务，为学生选择、申请海外院校，接受服务的学生即为公司推送的生源。
公司坚持以市场为导向，围绕市场需求不断推动产品的创新和升级。
公司的核心技术为公司自主研发，得到大量国外院校认可。
公司技术人员受过专业的教育，了解行业目前最新的开发技术和流行趋势，具有较强的学习和创新能力。
负责公司各研发项目的实际开发和落实。
公司与国内外各大高校合作，引进各大高校先进的理念，运用于产品研发。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。
（二）经营情况回顾
1、资产负债结构分析√适用□不适用 项目 货币资金应收账款预付款项固定资产其他应收款其他流动资产应付职工薪酬其他应付款应交税费应付账款合同负债 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,902,013.09 31.83% 2,211,742.50 37.01% 223,135.89 3.73% 694,967.62 11.63% 726,432.84 12.16% 36,043.78 0.60% 276,688.43 4.63% 223,995.43 3.75% 21,420.72 0.36% 457,197.62 7.65% 2,041,759.47 34.17% 本期期初 金额 占总资产的比
重% 3,350,936.93 29.34% 3,728,164.13 32.65% 2,093,918.12 18.34% 753,260.54 6.60% 1,239,549.24 10.85% 66,939.27 0.59% 653,379.08 5.72% 417,741.04 3.66% 420,054.35 3.68% 537,683.33 4.71% 6,653,286.29 58.26% 11 单位：元 变动比例% -43.24%
-40.67%-89.34%-7.74%-41.40%-46.15%-57.65%-46.38%-94.90%-14.97%-69.31% 资产总计 5,975,403.56 -11,419,853.74 - -47.68% 项目重大变动原因：
1、货币资金：货币资金对比期初减少43.24%，主要原因是：企业用于正常生产经营活动支出了银行存 款，故而货币资金对比期初减少。
2、应收账款：应收账款对比期初减少40.67%，主要原因是：①2021年上半年收回上海交大振兴教育服 务产业有限公司800,000.00元应收账款；收回上海交大教育（集团）有限公司796,233.29元；②因以上应收账款收回，坏账准备减少79,811.66元。
3、预付账款：预付账款对比期初减少89.34%，主要原因是：按照课程培训进度结转1,794,327.94元至销售费用代理费。
4、其他应收款：其他应收款对比期初减少41.40%，主要原因是：按照合同约定2021年上半年收回上海交大教育（集团）有限公司保证金600,000.00元。
5、应付职工薪酬：应付职工薪酬对比期初减少57.65%，主要原因是：2020年12月计提的奖金工资已于2021年1月份付清。
6、应交税费：应交税费对比期初减少94.90%，主要原因是：2020年12月计提的企业所得税、增值税等已于2021年1月份缴清。
7、合同负债：合同负债对比期初减少69.31%，主要原因是：按照课程培训进度结转至主营业务收入。
2、营业情况与现金流量分析√适用□不适用 本期 项目金额占营业收入的比重% 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失营业利润营业外收入营业外支出净利润经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 6,029,686.912,728,795.50 54.74%2,110,266.911,016,087.54 7,123.8199,752.88266,411.419,927.922,119.20262,749.57-1,447,323.84 -1,600.00 0.00 45.26% 35.00%16.85% 0.12%1.65%4.42%0.16%0.04%4.36%- - - 上年同期 占营业收 金额 入的比 重% 1,357,678.84 - 1,736,251.87127.88% -27.88% - 352,224.0125.94% 634,553.6046.74% 97,571.58 7.19% 6,439.01 0.47% 39,785.17 2.93% -1,422,271.36-104.76% 1,420,000.00104.59% 2,113.83 0.16% 997.65 0.07% 1,073,639.50 - -18,975.00 - 0.00 - 单位：元 变动比例% 344.12%
57.17%296.33%499.13%60.13%-100.00%10.64%150.73%118.73%-99.30% 0.25%26,236.85% -234.81% -91.57% - 12 项目重大变动原因：
1、营业收入：营业收入本期对比上年同期增加344.12%，主要原因是：①2020年度根据会计师事务所 的建议，将收入确认原则调整为按照完工百分比法原则进行确认，故2020年度审计将4,409,832.33元调整至合同负债，2021年上半年公司根据收入确认原则将4,409,832.33元由合同负债结转至主营业务收入。
2、营业成本：营业成本本期对比上年同期增加57.17%，主要原因是：①2020年由于疫情影响，公司于2020年5月底复工，故人工成本减少，2021年公司已恢复正常经营，故职工薪酬、兼职课时费等成本对比上年同期增加。
3、毛利率：毛利率本期对比上年同期增加296.33%，主要原因是：营业收入增长幅度大于营业成本增长幅度，故毛利率增长幅度较大。
4、销售费用：销售费用本期对比上年同期增加499.13%，主要原因是：①根据审计意见调整收入确认原则，相应销售费用-代理费作调整，2020年度审计将1794327.94元调整至预付账款，2021年根据课程培训进度将其结转至销售费用。
5、管理费用：管理费用本期对比上年同期增加60.13%，主要原因是：2020年受疫情影响，公司复工较晚，故职工薪酬、业务招待等费用均有减少，2021年公司正常经营，相应费用合理增长。
6、营业利润：营业利润本期对比上年同期增加118.73%，主要原因是：营业收入增长幅度较大，相应成本费用增长较少。
7、营业外收入：营业外收入本期对比上年同期减少99.30%，主要原因是：①2020年收到新三板挂牌补贴110万元，高新技术企业补贴30万元，2021年无此类补贴。
8、净利润：净利润本期对比上年同期增加26,236.85%，主要原因是：经上对营业收入等增长原因分析，净利润合理增长，且2020年同期净利润基数较小，故而变动幅度较大。
9、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额本期对比上年同期减少234.81%，主要原因是：①2020年同期收到110万新三板挂牌补贴、30万高新技术企业补贴，2021年无此类现金流入，故而经营活动现金流入减少；②2020年受疫情影响，公司人工成本、各项费用等支出均有减少，2021年已恢复正常经营，故而经营活动现金支出增长约90万元。
三、非经常性损益项目及金额 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 9,927.92 -2,119.207,808.72 0.000.007,808.72
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 13 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 根据财政部2018年修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》的相关要求，本公司于2021年1月1日执行新租赁准则。
该政策的执行，对公司报表项目没有影响。
五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用
六、主要控股参股公司分析 （一）主要控股参股公司基本情况 √适用□不适用 公司名称 上海明贤教育科技有限公司 公司类型 子公司 上海明宝教育科技有限公司山东华教国际教育交流有限公司 子公司子公司 上海明门教育科技有限公司上海交贤教育科技有限公司青岛明日教育投资管理有限公司四川上交思源教育科技有限公司 子公司 子公司 子公司 参股公司 主要业务 国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务国际教育课程服务自费出国留学中介服务暂未开展业务 暂未开展业务 暂未开展业务 暂未开展业务 注册资本 200万元 100万元 300万元 200万元 200万元 200万元 500万元 总资产2,389,594.82 1,581,095.883,417,436.35 5,589.894,684.49 433.464,423.48 净资产234,130.11 777,219.832,012,159.27 -5,510.11-6,325.51 -166.54-576.52 营业收入2,126,779.79 664,009.89657,972.45 0.000.000.000.00 单位：元净利润-222,564.26 256,766.886,073.90 -2,426.42-2,124.74 -116.59-96.63 14 上交思源（上参股公暂未开300 0.00 0.00 0.00 0.00 海）教育科技司 展业务万元 有限公司 （二）主要参股公司业务分析 √适用□不适用公司名称 四川上交思源教育科技有限公司 上交思源（上海）教育科技有限公司 与公司从事业务的关联性专注于四川地区智慧化国际学校相关产业与技术服务 专注于上海及周边地区智慧化国际学校相关产业与技术服务 持有目的公司发展战略需要，是公司在国际化学校行业中教育服务与技术的业务延伸公司发展战略需要，是公司在国际化学校行业中教育服务与技术的业务延伸 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：□是√否
七、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用
八、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况□适用√不适用（二）其他社会责任履行情况√适用□不适用 公司把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。
报告期内，本着对学生负责的态度，不断优化公司教学教务工作，提升公司课程品质，优选全球排名较好的海外合作院校。
在不提升收费的情况下最大限度的为学员提供更高的产品及就业渠道。
同时公司定期向社会、学校举行免费的国际教育、职业教育讲座活动，得到了学员及家长的高度评价和赞扬。
今后公司将继续根据自身情况，免费为学员提供更多就业渠道、扩大开办免费讲座的范围，为我国教育培训行业发展做出相应的贡献。
15 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.（一）
四.二.（二）
四.二.（三）
四.二.（四）
四.二.（五）
二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 16 预计金额0.000.000.00 5,000,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.000.00 （四）报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额3,000,000.00990,000.000.00 单位：元交易金额 3,000,000.00990,000.000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、公司二级子公司四川交贤教育科技有限公司增资300万元，基于公司发展战略需要，公司放弃 认购新增股本，不存在损害公司及公司股东利益的情形，不会对公司生产经营产生不利影响。
2、公司与上海交大思源实业有限公司和上海交拓企业管理中心（有限合伙）设立参股公司上交思 源（上海）教育科技有限公司，有利于优化公司战略布局，实现公司战略规划。
（五）承诺事项的履行情况 临时公告索引公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书 公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书 公开转让说明书公开转让说明 承诺主体公司 董监高 其他 其他 实际控制人或控股股东 实际控制人或控股股东董监高 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 董监高 公司 承诺类型其他承诺（诚信承诺）其他承诺（诚信承诺）其他承诺（股权明晰承诺）其他承诺（股权明晰承诺）其他承诺（取得全部经营许可资质的承诺）同业竞争承诺 同业竞争承诺 其他承诺（关联交易承诺）其他承诺（补缴社保和公积金的承诺）其他承诺（诚信承诺）其他承诺（无 承诺开始日期2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日 2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日 2017年8月10日2017年8月10 17 承诺结束日期- - - 承诺履行情况正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中 正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中 正在履行中正在履行中 书 违法违规承日 诺） 公开转让说明董监高 其他承诺（无2017年8月10- 书 违法违规承日 诺） 公开转让说明其他 限售承诺 2017年8月10- 书 日 公开转让说明公司 其他承诺（合2017年8月10- 书 法合规经营承日 诺） 公开转让说明实际控制人或其他承诺（承2017年8月10- 书 控股股东 诺因合作院校日 无法做留学备 案而发生纠纷 的所有责任的 承诺） 超期未履行完毕的承诺事项详细情况：无超期未履行完毕的承诺事项。
正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中 第五节股份变动和融资
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量1,541,666875,000 比例%30.83%17.50% 003,458,3342,625,000 0%0%69.17%52.50% 005,000,000 0%0%- 本期变动 00 0000 000 单位：股 期末 数量 比例% 1,541,66630.83% 875,00017.50% 003,458,3342,625,000 0%0%69.17%52.50% 005,000,000 0%0%-
4 股本结构变动情况：□适用√不适用 18 （二）普通股前十名股东情况 序股东号名称 期初持股数 1门门3,500,000 2上海1,000,000 亿速 企业 管理 中心 （有 限合 伙） 3青岛250,000 明贤 教育 管理 企业 （有 限合 伙） 4门晓250,000 东 合计 5,000,000 持股变动 期末持股数 03,500,00001,000,000 0250,000 0250,00005,000,000 期末持 股比例% 70%20% 期末持有限售股份 数量 2,625,000666,667 期末持有无限售股 份数量 期末持有的质押股 份数量 875,000
0 333,333
0 5%166,66783,333
0 5% 0250,000
0 100%3,458,3341,541,666
0 单位：股期末持有的司法冻结股份数 量00 0 00 普通股前十名股东间相互关系说明：公司的自然人股东门晓东与门门系父子关系，门门为亿速投资、青 岛明贤的普通合伙人、执行事务合伙人，出资比例分别为1.00%、1.00%，门晓东为青岛明贤的有限合伙 人，出资比例为68.8663%，除上述情形外，公司股东之间不存在其他关联关系。
二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用（二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 19
四、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
五、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用募集资金用途变更情况：□适用√不适用
六、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
七、特别表决权安排情况 □适用√不适用 20 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名门门陈文鑫 职务 性别 董事长、总经男 理 董事 男 出生年月1982年4月1972年7月 钱磊 董事 男 1980年4月 田丽 董事 女 1973年8月 金莉萍荆大鹏 董事、董事会女 秘书 股东监事 男 1976年2月1982年1月 裴燕燕鞠华 职工监事、监女 事会主席 职工监事 女 1982年10月1994年12月 杜修燕 财务负责人女 1994年7月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日
5 3
3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事、监事、高级管理人员与股东之间无其他关系。
（二）变动情况报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用（三）报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 （四）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 21
二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员技术人员销售人员市场人员教务人员 员工总计 期初人数622111527 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用 期末人数722 1314 29 22
一、审计报告 是否审计 第七节财务会计报告 否
二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 单位：元 附注 2021年6月30日2021年1月1日
三、（二）、
1 1,902,013.09 3,350,936.93
三、（二）、2三、（二）、
3 2,211,742.50223,135.89 3,728,164.132,093,918.12
三、（二）、
4 726,432.84 1,239,549.24
三、（二）、
5 36,043.785,099,368.10 66,939.2710,479,507.69 23 固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券
三、（二）、
6 694,967.62 753,260.54
三、（二）、
7 7,224.99 8,075.01
三、（二）、
8 173,842.85 876,035.465,975,403.56 179,010.50 940,346.0511,419,853.74
三、（二）、9三、（二）、10 457,197.622,041,759.47 537,683.336,653,286.29
三、（二）、11三、（二）、12三、（二）、13 276,688.4321,420.72223,995.43 653,379.08420,054.35417,741.04
三、（二）、14 20,415.533,041,477.20 66,532.868,748,676.95 24 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
三、（二）、15 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
三、（二）、16 一般风险准备 未分配利润
三、（二）、
17 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 法定代表人：门门 主管会计工作负责人：门门 3,041,477.20
5,000,000.00 8,748,676.955,000,000.00 146,685.55 146,685.55 -2,211,823.06 -2,474,572.63 2,934,862.49 2,672,112.92 -936.13 -936.13 2,933,926.36 2,671,176.79 5,975,403.56 11,419,853.74 会计机构负责人：杜修燕 （二）
母公司资产负债表 流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 应收款项融资预付款项 项目 附注 2021年6月30日 单位：元2021年1月1日 199,323.84 1,564,156.76
三、（十一）、1 25 1,697,507.5022,869.56 1,697,507.50866,194.56 其他应收款 其中：应收利息应收股利 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬
三、（十一）、
2 641,537.00 1,119,223.00 36,043.782,597,281.68 66,939.275,314,021.09
三、（十一）、
3 2,000,000.00 2,000,000.00 344,075.77 373,664.75 7,224.99 8,075.01 165,815.06 2,517,115.82
5,114,397.50 165,872.56 2,547,612.327,861,633.41 199,250.009,900.99 54,177.82 26 442,650.002,060,295.11 95,419.74 应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 （三）合并利润表 2,572.902,914,207.54 151,250.753,395,656.46 99.013,180,208.26 20,602.956,165,875.01 3,180,208.265,000,000.00 6,165,875.015,000,000.00 146,685.55 -3,212,496.311,934,189.245,114,397.50 146,685.55 -3,450,927.151,695,758.407,861,633.41 单位：元 27
一、营业总收入项目 其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注
三、（二）、 18
三、（二）、18
三、（二）、19
三、（二）、20
三、（二）、21
三、（二）、22
三、（二）、23
三、（二）、24 2021年1-6月6,029,686.916,029,686.91 5,863,028.382,728,795.50 754.622,110,266.911,016,087.54 7,123.814,048.70 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
三、（二）、25 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 99,752.88266,411.41 28 2020年1-6月1,357,678.841,357,678.84 2,830,802.441,736,251.87 3,762.37352,224.01634,553.60 97,571.586,439.013,275.7211,067.07 39,785.17 -1,422,271.36 加：营业外收入
三、（二）、26 减：营业外支出
三、（二）、27
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
三、（二）、28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：门门 主管会计工作负责人：门门 29 9,927.92
2,119.20274,220.1311,470.56262,749.57262,749.57262,749.57 1,420,000.002,113.83-4,385.19-5,382.84997.65 997.65 997.65 262,749.57262,749.57 997.65997.65 0.05 0.00 0.05 0.00 会计机构负责人：杜修燕 （四）母公司利润表
一、营业收入 项目 减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动 附注
三、（十一）、4三、（十一）、
4 2021年1-6月2,585,822.57781,907.66 1,095,165.65468,815.87335.30887.62 -1,150.00 238,448.0940.25 238,488.3457.50 238,430.84238,430.84 30 单位：元2020年1-6月 421,485.44 608,975.69 729.61309,728.71259,280.52 97,571.58-1,371.01 2,301.717,226.22 75,358.50 -770,844.941,400,000.00 29.53629,125.53 3,763.43625,362.10625,362.10
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 238,430.84 625,362.10 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额 附注 2021年1-6月3,645,680.23 单位：元2020年1-6月 3,471,946.85
三、（二）、29 3,944.69124,505.02 3,774,129.94548,369.09 1,477.791,698,157.47 5,171,582.11938,801.05 31 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金
三、（二）、
29 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：门门 主管会计工作负责人：门门 2,730,426.67
455,405.84 1,487,252.18 5,221,453.78-1,447,323.84 2,173,694.67271,625.39713,821.50 4,097,942.611,073,639.50 1,600.00 18,975.00 1,600.00-1,600.00 18,975.00-18,975.00 -1,448,923.84 1,054,664.50 3,350,936.93 1,245,982.93 1,902,013.09 2,300,647.43 会计机构负责人：杜修燕 32 （六）
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 附注 2021年1-6月 545,820.0040.19 553,925.331,099,785.52 150,000.00822,402.68153,486.431,338,729.332,464,618.44-1,364,832.92 单位：元2020年1-6月 1,959,600.00 1,464,577.273,424,177.27 520,200.34596,603.87101,837.671,431,522.552,650,164.43774,012.84 -1,364,832.92 33 774,012.84 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,564,156.76199,323.84 471,720.061,245,732.90 34
三、财务报表附注 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．存在控制关系的关联方是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况
8．是否存在向所有者分配利润的情况
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况12．是否存在企业结构变化情况13．重大的长期资产是否转让或者出售14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化15．是否存在重大的研究和开发支出16．是否存在重大的资产减值损失17．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否 索引 12 附注事项索引说明：
1、会计政策变更 2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会［2018］35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
本公司于2021年1月1日执行新租赁准则。
该政策的执行，对公司报表项目没有影响。
2、企业经营季节性或者周期性特征 公司业务具有较强的季节周期性，学生开学一般在9月份，因此收入基本都集中在四季度确认。
3、合并报表范围变更 公司于2021年6月2日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于二级子公司增资扩股的议案》、《关于二级子公司变更名称的议案》，四川交贤教育科技有限公司增资扩股完成后，公司全资子公司上海明贤教育科技有限公司所持子公司股权比例由80%减少至32%，四川交蓉思源科技有限公司所持股权比例由20%增加至35%，引入新股东上海交拓企业管理中心（有限合伙）持股33%。
2021年6月8日该公司已完成工商变更登记，不再纳入公司合并报表范围。
35 （二）财务报表项目附注
1、货币资金 项目 2021.06.30 2020.12.31 库存现金 银行存款其他货币资金 合计
2、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款 账面余额 2021.06.30坏账准备 1,902,013.091,902,013.09 3,350,936.933,350,936.93 账面价值 账面余额 2020.12.31坏账准备 账面价值 应收账款 2,328,150.00116,407.502,211,742.503,924,383.29196,219.163,728,164.13 合计 2,328,150.00116,407.502,211,742.503,924,383.29196,219.163,728,164.13
（2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2021年6月30日，组合计提坏账准备： 组合——采用账龄分析法计提坏账 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1年以内1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上 合计②坏账准备的变动 2,328,150.002,328,150.00 5.00 116,407.50 5.00 116,407.50 项目 2020.12.31 本期增加 本期减少 转回 转销或核销 2021.06.30 应收账款坏账准备 196,219.16 79，811.66
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 116,407.50 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额
2,328,150.00元，占应收账款期末余 额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为116,407.50元。
36 单位名称 期末余额 山东大学 1,786,850.00 上海交大振兴教育服务产业有限公司 合计
3、预付款项 541,300.002,328,150.00
（1）账龄分析及百分比 账龄 1年以内 占应收账款总额的比例（%） 76.75 坏账准备期末余额 89,342.50 1年以内 23.25 27,065.00 100.00 116,407.50 账龄 2021.06.30 金额 比例% 1年以内 44,439.23 19.92 1至2年 118,315.28 53.02 2至3年 60,381.38 -27.06 3年以上 合计 223,135.89 100.00
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 2020.12.31 金额 比例% 2,056,539.05 98.21 37,379.07 1.79 2,093,918.12 100.00 单位名称 与本公司关系 北京致远东方教育科技有限公司 非关联方 上海新世界外国语进修学院 山东开创集团股份有限公司 山大IUP3+2国际本硕项目网络大专邹晓雷 合计
4、其他应收款 非关联方非关联方非关联方非关联方 金额 81,466.68 60,381.3820,000.0036,848.602,875.00201,571.66 占预付账款总额的比例% 账龄 36.51 1-2年 27.068.96 16.511.29 90.34 2-3年1年以内1-2年1年以内 未结算原因 尚未结算尚未结算尚未结算尚未结算尚未结算 项目 2021.06.30 2020.12.31 应收利息应收股利其他应收款 合计
（1）其他应收款情况 账面余额 2021.06.30坏账准备 726,432.84726,432.84 1,239,549.241,239,549.24 账面价值 账面余额 2020.12.31坏账准备 账面价值 37 其他应收款 983,203.67 256,770.83 726,432.841,516,261.29276,712.051,239,549.24 合计 983,203.67 256,770.83 726,432.841,516,261.29276,712.051,239,549.24 坏账准备 A.2021年6月30日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来12月内预期信用损失率% 坏账准备 理由 组合计提:组合1：账龄组合组合2：低风险组合 合计②其他应收款按款项性质分类情况 983,203.67983,203.67 26.1226.12 256,770.83256,770.83 款项性质 押金代收款往来款备用金 合计③其他应收款期末余额前五名单位情况： 2021.06.30 650,782.6777,900.00181,521.0073,000.00983,203.67 单位名称是否为关联款项 期末 方 性质 余额 账龄 山东大学 否 合肥留学桥信息咨询否 有限公司 上海交大教育（集团） 有限公司 否 上海交大通达实业有否限公司闵行分公司 荆大鹏 是 合计
5、其他流动资产 押金往来款 代收款 600,000.00100,000.00 77,900.00 押金备用金 26,666.67 20,000.00824,566.67 2－3年4年以上 1-2年 2－3年1年以内 2020.12.31 1,228,266.6777,900.00210,094.620.00 1,516,261.29 占其他应收款期末余额合计数的比 例（%） 61.02 10.17 坏账准备期末余额 120,000.00100,000.00 7.92 7,790.00 2.71 2.0383.87 5,333.33 1,000.00234,123.33 项目 期末留抵税额 合计
6、固定资产 2021.06.30 36,043.7836,043.78 2020.12.31 66,939.2766,939.27 38 项目 固定资产 固定资产清理 合计
（1）固定资产及累计折旧①固定资产情况 项目
一、账面原值
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）购置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额
二、累计折旧
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额
四、账面价值 2021.06.30 694,967.62 694,967.62 2020.12.31 753,260.54 753,260.54 一般办公设备 运输设备 电子设备 合
计 111,091.81 758,200.00 216,735.681,600.001,600.00 1,086,027.491,600.001,600.00 2,135.002,135.00 108,956.81 81,726.746,545.006,545.00 1,487.371,487.37 86,784.37 758,200.00123,992.5536,144.3736,144.37 160,136.92 - 2,135.00 2,135.00 218,335.681,085,492.49 127,047.6616,555.9216,555.92 332,766.9559,245.2959,245.29 1,487.371,487.37 143,603.58 390,524.87 39
1、年末账面价值
2、年初账面价值 ②暂时闲置的固定资产情况：无。
22,172.4429,365.07 ③通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
④通过经营租赁租出的固定资产：无。
⑤未办妥产权证书的固定资产情况：无。
7、无形资产
（1）无形资产情况 项
目
一、账面原值
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额
二、累计摊销
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）摊销
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 598,063.08634,207.45 74,732.1089,688.02 694,967.62753,260.54 软件 17,000.00 合计 17,000.00 17,000.008,924.99 850.02850.02 9,775.01 17,000.008,924.99850.02850.02 9,775.01 7,224.9940 7,224.99
2、年初账面价值
8、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产 8,075.01 8,075.01 项目 2021.6.30 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 2020.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 信用减值准备 18,478.92 373,178.33 23,646.56 472,931.21 可抵扣亏损 155,363.93 3,107,278.61 155,363.94 3,107,278.61 合
计 173,842.85 3,480,456.94 179,010.50 3,580,209.82
（2）未经抵销的递延所得税负债：本公司无以抵消后净额列示的递延所得税负债。
9、应付账款 应付账款列示 1
年内1-2年2-3年 项目 2021.06.30 457,197.62 2020.12.31 537,683.33 3年以上 合计10．合同负债 457,197.62 537,683.33 合同负债减：列示于其他非流动负债的部分 合计11、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示 2021.06.30 2,041,759.47 2,041,759.47 2020.12.31 6,653,286.29 6,653,286.29 项目 期初余额
一、短期薪酬
二、离职后福利-设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 合计
（2）短期薪酬列示 653,379.08653,379.08 本期增加 2,237,234.90110,691.00 本期减少 2,613,925.55110,691.00 2,347,925.9041 2,724,616.55 期末余额 276,688.43 276,688.43 项目 期初余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 625,963.20
2、职工福利费
3、社会保险费其中：医疗保险费 工伤保险费生育保险费
4、住房公积金
5、工会经费和职工教育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、劳务费 合计
（3）设定提存计划列示 27,415.88653,379.08 项目
1、基本养老保险
2、失业保险费
3、企业年金缴费 合计12、应交税费 期初余额 税项 企业所得税增值税城市维护建设税个人所得税教育费附加地方水利建设基金地方教育费附加印花税 合计13、其他应付款 本期增加 2,147,224.1615,886.0053,868.8453,283.89584.95 本期减少 2,518,728.1615,886.0053,868.8453,283.89584.95 期末余额 254,459.20 20,255.90 20,255.905,186.65 22,229.23 2,237,234.90 2,613,925.55 276,688.43 本期增加 106,261.614,429.38 本期减少 106,261.614,429.38 期末余额 110,691.00 110,691.00 2021.6.30 10,074.87635.34 4,331.63302.2432.90201.49 5,842.2521,420.72 2020.12.31 77,725.54293,652.4318,914.79 3,942.629,565.56 820.736,377.039,055.65 420,054.35 42 项目 2021.6.30 2020.12.31 应付利息应付股利其他应付款 合计其他应付款按款项性质列示其他应付款 223,995.43223,995.43 417,741.04417,741.04 项目 2021.6.30 2020.12.31 代收款项 往来款项押金 合计14、其他流动负债 项目 合同负债中的销项税 合计15、股本 项目2021.01.01 发行 新股 股份总数 5,000,000.00 16、盈余公积 项目 法定盈余公积 2021.01.01 146,685.55 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合计17、未分配利润 146,685.55 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 162,400.006,595.43 55,000.00223,995.43 79,400.00279,341.0459,000.00417,741.04 2021.6.30 20,415.5320,415.53 2020.12.31 66,532.8666,532.86 本期增减 送股 公积金转股 其他 2021.6.30小计 5,000,000.00 本期增加 - 本期减少 - - 2021.6.30 146,685.55- 146,685.55 金额 -2,474,572.63-2,474,572.63 提取或分配比例 43 加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利 期末未分配利润18、营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本列示如下： 262,749.57 10% -2,211,823.06 项目 2021年1-6月 收入 成本 主营业务 6,029,686.91 2,728,795.50 其他业务 合计 6,029,686.91 2,728,795.50
（2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 2020年1-6月 收入 成本 1,357,678.84 1,736,251.87 1,357,678.84 1,736,251.87 产品名称 2021年1-6月 收入 成本 2020年1-6月 收入 成本 国际教育课程 5,177,540.41 2,410,117.43 139,504.85 1,337,088.03 职业教育服务 77,669.90 150,218.50 281,456.31 259,959.00 推送生源返佣 487,179.67 98,417.66 645,455.55 89,491.00 出国留学服务 287,296.93 70,041.91 291,262.13 49,713.84 合
计19、税金及附加 6,029,686.91 2,728,795.50 1,357,678.84 1,736,251.87 项目 城市维护建设税教育费附加地方教育费附加地方水利建设基金 合计20、销售费用 2021年1-6月462.94 215.03143.35-66.70754.62 2020年1-6月 1,952.681,004.20 669.47136.023,762.37 44 项目 职工薪酬宣传推广费差旅费业务招待费服务费代理费折旧及摊销图书交通费办公费汽车相关费用通信费 合计21、管理费用 项目 房屋租赁相关费用职工薪酬技术服务费业务招待费折旧及摊销差旅费办公费汽车费用通信费其他交通费快递费工会经费 2021年1-6月 24,831.70164,200.00 1,904,327.946,190.68 1,506.295,989.90 3,220.402,110,266.91 2021年1-6月 24,725.00428,160.48266,800.00133,427.6053,106.7156,229.2035,246.77 7,681.507,051.50 553.78 3,105.00 45 2020年1-6月 263,140.161,905.507,042.70618.00 65,000.009,292.611,535.90 746.98100.002,842.16352,224.01 2020年1-6月 3,735.00335,292.05116,348.0018,608.8654,232.4733,619.1644,188.9416,179.96 4,215.722,458.191,700.461,634.502,340.29 合计22、研发费用 项目 IUP国际预科在线教学系统、教师营数据分发管理系统 合计23、财务费用 项目 利息费用减：利息收入 承兑汇票贴息汇兑损失 减：汇兑收益手续费 合计24、其他收益 减免增值税失业保险费 项目 1,016,087.54 634,553.60 2021年1-6月 0.000.00 2020年1-6月 97,571.5897,571.58 2021年1-6月 4,048.70 2020年1-6月 3,275.72 11,172.517,123.81 2021年1-6月 9,714.736,439.01 2020年1-6月 9,677.741,389.33 合计25、信用减值损失 项目 坏账预期损失 合计26、营业外收入 项目 与企业日常活动无关的政府补助非流动资产处置收益 合计27、营业外支出 11,067.07 2021年1-6月 99,752.88 99,752.88 2020年1-6月 39,785.17 39,785.17 2021年1-6月 9,927.92 2020年1-6月 计入当期非经常性损益的金额 1,420,000.00 9,927.92 9,927.92 1,420,000.0046 9,927.92 项目 非流动资产毁损报废损失罚款税收滞纳金 其他合计 28、所得税费用
（1）所得税费用表 2021年1-6月 647.6328.851,442.722,119.20 2020年1-6月 计入当期非经常性损益 113.792,000.042,113.83 647.6328.851,442.722,119.20 项目 当期所得税费用递延所得税费用 合计
（2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 利润总额按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响 2021年1-6月 6,302.925,167.6411,470.56 2020年1-6月 1,672.06-7,054.90-5,382.84 本期发生额 274,220.1313,711.01 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -7,408.09 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用 29、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金 5,167.6411,470.56 代收款项项目 2021年1-6月 108,407.60 2020年1-6月 192,000.00 47 利息收入押金往来款政府补助其他 合计
（2）支付的其他与经营活动有关的现金 4,048.705,000.003,256.003,790.50 2.22124,505.02 3,275.724,184.0060,000.001,420,000.0018,697.751,698,157.47 项目 手续费支付的往来款付现的期间费用支付的代收款项押金其他 合计30、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料 2021年1-6月 11,057.66191,000.001,200,164.6679,000.00 6,000.0029.86 1,487,252.18 2020年1-6月 9,730.34670,500.00 1,591.16 5,000.0027,000.00713,821.50 补充资料 2021年1-6月2020年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：信用减值损失 262,749.57-99,752.88 997.65-39,785.17 资产减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销 59,245.29850.02 62,675.06850.02 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 647.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）48 财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额
（2）现金和现金等价物的构成项目
一、现金其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项 5,167.65 -7,054.90 4,030,968.63-5,707,199.75 2,483,050.01-1,427,093.17 -1,447,323.84 1,073,639.50 1,902,013.093,350,936.93 2,300,647.431,245,982.93 -1,448,923.84 1,054,664.50 2021.06.30 1,902,013.09 2021.01.01 3,350,936.93 1,902,013.09
- 3,350,936.93- 49
二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,902,013.09 3,350,936.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三）、合并范围的变更 原控股子公司四川交贤教育科技有限公司更名为四川上交思源教育科技有限公司，并增资扩股完成， 公司全资子公司上海明贤教育科技有限公司所持子公司股权比例由
80%减少至32%，四川交蓉思源科技 有限公司所持股权比例由20%增加至35%，新引入股东上海交拓企业管理中心（有限合伙）持股33%。
四川上交思源教育科技有限公司不再纳入公司合并财务报表范围。
（四）、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 上
海明贤教育科技上海市有限公司山东华教国际教育山东省交流有限公司上海明门教育科技上海市有限公司青岛明日教育投资山东省管理有限公司上海明宝教育科技上海市有限公司上海交贤教育科技上海市有限公司 上海市宝山区高逸路112-118号6幢5122室山东省青岛市市南区江西路105号3栋2单元301户 上海市宝山区高逸路112-118号3幢7911室山东省青岛市市南区江西路105号3栋2单元301户上海市宝山区高逸路112-118号3幢8269室上海市宝山区三门路561号8幢A区一层02室 研究和试验发展租赁和商务服务业 教育 商务服务业 教育 科技推广和应用服务业 持股比例（%） 直接 间接 100.00 取得方式 直接投资 100.00 直接投资 100.00 直接投资 100.00 直接投资 100.00 直接投资 80.00 直接投资
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营企业或联营企业中的权益无。
4、重要的共同经营无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无。
50 （五）、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、 信用风险和流动性风险。
本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险： 本公司现在业务均在中国境内以人民币结算，因此2021年度无外汇风险、利率风险和其他价格风险。
2、信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理。
信用风险主要产生于应收账款、其他应收款和应收票据。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于 对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
3、流动性风险 无。
（六）、公允价值的披露无。
（七）、关联方及其交易
1、本公司的母公司（实际控制人）情况 母公司名称 与本公司关系 控股股东、实际控制人、董门门 事长、总经理 本公司的最终控制方为门门。
2、其他关联方情况 母公司对本公司的持股比例% 70.00 母公司对本公司的表决权比例% 70.00 关联方名称 与本公司关系 青岛明贤教育管理企业（有限合伙）上海亿速投资管理中心（有限合伙）四川上交思源教育科技有限公司上交思源（上海）教育科技有限公司 公司股东，持有本公司5%股权公司股东，持有本公司20%股权 明日教育参股公司明日教育参股公司 上海亿学企业管理咨询有限公司门晓东张新莉 实际控制人控制的企业公司股东，持有本公司5%股权 实际控制人的家庭成员 51 上海卡傅企业管理咨询有限公司 公司董事实际控制的企业 上海交拓企业管理中心（有限合伙） 公司董事实际控制的企业 陈文鑫 公司董事 田丽 公司董事 金莉萍 公司董事兼董事会秘书 钱磊 公司董事 杜修燕 财务负责人 裴燕燕 公司职工代表监事，监事会主席 鞠华 公司职工代表监事 荆大鹏 公司监事 江育青 间接持有本公司
8.05%股权
3、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无。
（3）关联租赁情况 无。
（4）关联担保情况 无。
（5）关联方资金拆借 关联方
拆入 2020-12-31 门门 25,000.00 荆大鹏 100,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况 本期增加 无。
（7）关键管理人员报酬 项
目 2021年1-6月 本期减少 25,000.00100,000.00 2021-6-30 0.000.00 2020年1-6月 52 关键管理人员报酬 379,268.20 275,521.80
（8）其他关联交易 无。
4、关联方承诺无。
（八）、承诺及或有事项
1、重要承诺事项 （1）2016年04月14日,公司设立山东华教国际教育交流有限公司持股比例100%。
截止至2020年 12月31日，山东华教国际教育交流有限公司注册资本300万元，公司持股比例100%,公司认缴出资300 万元，认缴期限到2066年3月21日，实际出资0万元。
（2）2018年04月13日,公司设立上海交贤教育科技有限公司持股比例80%。
截止至2020年12月 31日,上海交贤教育科技有限公司注册资本200万元，公司认缴出资160万元，认缴期限到2023年4月 30日，实际出资0万元。
（3）2019年06月11日，公司设立上海明宝教育科技有限公司持股比例100%。
截止至2020年12 月31日，上海明宝教育科技有限公司注册资本100万元，公司认缴出资100万元，认缴期限到2039年 5月31日，实际出资0万元。
（4）2019年04月29日，公司设立上海明门教育科技有限公司持股比例100%。
截止至2020年12 月31日,上海明门教育科技有限公司注册资本200万元，公司认缴出资200万元，认缴期限到2039年
4 月1日，实际出资0万元。
（5）2019年10月25日,公司设立青岛明日教育投资管理有限公司持股比例100%。
截止至2020年 12月31日,青岛明日教育投资管理有限公司注册资本200万元，公司认缴出资200万元，认缴期限到 2069年9月18日，实际出资0万元。
2、或有事项 截至2021年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（九）、资产负债表日后事项 本公司无其他需披露的资产负债表日后重大事项。
（十）、其他重要事项 截止2021年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
（十一）、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款 2021.6.30 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额
坏账准备账面价值 应收 1,786,850.00 89,342.501,697,507.501,786,850.0089,342.501,697,507.50 账款 53 合计 1,786,850.00 89,342.501,697,507.501,786,850.0089,342.501,697,507.50
（2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2021年6月30日，组合计提坏账准备： 组合——采用账龄分析法计提坏账 1年以内 账面余额 1,786,850.00 整个存续期预期信用损失率% 5.00 坏账准备 89,342.50 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计③坏账准备的变动 1,786,850.00 5.00 89,342.50 项目 2021.01.01 本期增加 本期减少 转回 转销或核销 2021.6.30 应收账款坏账准备 89,342.50 89,342.50
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额
1,786,850.00元，占应收账款期末余 额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额89,342.50元。
单位名称 山东大学 合计
2、其他应收款 期末余额 1,786,850.001,786,850.00 账龄 1年以内 占应收账款总额的比例（%） 100.00 100.00 坏账准备期末余额 89,342.50 89,342.50 项目 应收利息应收股利其他应收款 合计
（3）其他应收款情况 2021.6.30 641,537.00641,537.00 2020.12.31 1,119,223.001,119,223.00 54 2021.6.30 2020.12.31 账面余额坏账准备账面价值 账面余额坏账准备账面价值 其他应收款1,240,053.00 合计 1,240,053.00 坏账准备 120,830.00120,830.00 1,119,223.001,119,223.00 1,439,953.001,439,953.00 60,765.0060,765.00 1,379,188.001,379,188.00 A.2020年12月31日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 组合计提: 未来12月内 账面余额 预期信用 坏账准备 理由 损失率% 组合1：账龄组合 624,150.00 19.54 121,980.00 组合2：低风险组合 139,367.00 0.00 合计②其他应收款按款项性质分类情况 763,517.00 121,980.00 款项性质 保证金、押金员工备用金母子公司内部往来款 2021.6.30 601,150.0023,000.00139,367.00 2020.12.31 601,150.00 638,903.00 合计 763,517.00 1,240,053.00 ③其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项性质 期末余额 山东大学 否 上海明贤教育科技是 有限公司 荆大鹏 是 上海明门教育科技是 有限公司 杜修燕 是 合计
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类 保证金往来款 员工备用金往来款 员工备用金 600,000.00127,703.00 20,000.0011,100.00 3,000.00761,803.00 账龄 2-3年1年以内1年以内 1-2年1年以内 占其他应收款期末余额合计数的比例 （%） 78.58 16.73 坏账准备期末余额 120,000.000.00 2.621.45 1,000.000.00 0.3999.78 150.00121,150.00 项目 2021.6.30 2020.12.31 55 账面 余额 对子公司投资 2,000,000.00 合计 2,000,000.00
（2）对子公司投资 减值准备 被投资单位 上海明贤教育科技有限公司 合计
4、营业收入和营业成本 期初余额 2,000,000.002,000,000.00
（1）营业收入及成本列示如下： 账面价值 2,000,000.002,000,000.00 本期增加 账面余额 2,000,000.002,000,000.00 减值准备 本期减少 账面价值 2,000,000.002,000,000.00 期末余额 2,000,000.002,000,000.00 项目 主营业务 2021年1-6月 收入 成本 2,585,822.57 781,907.66 其他业务 合计 2,585,822.57 781,907.66
（2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2021年1-6月 收入 成本 国际教育课程 2,585,822.57 781,907.66 2020年1-6月 收入 成本 421,485.44 608,975.69 421,485.44 608,975.69 2020年1-6月 收入 成本 421,485.44 608,975.69 合计 2,585,822.57 （十二）、补充资料
1、当期非经常性损益明细表 项目 781,907.66 421,485.44 608,975.69 金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 9,927.92 56 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额减：非经常性损益的所得税影响数非经常性损益净额减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益
2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净9.37 利润 扣除非经常损益后归属于普9.09 通股股东的净利润 -2,119.207,808.727,808.727,808.72 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.05 0.05 0.05 0.05 57 第八节备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：青岛市崂山区香港东路23号 58
1 目录 第一节重要提示、目录和释义
................................................................................................
3第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和经营情况....................................................................................................
9第四节重大事件......................................................................................................................
16第五节股份变动和融资..........................................................................................................
18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................21第七节财务会计报告..............................................................................................................
23第八节备查文件目录..............................................................................................................
582 第一节重要提示、目录和释义 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人门门、主管会计工作负责人门门及会计机构负责人（会计主管人员）杜修燕保证半年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否审计是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 政策变动风险 重大风险事项简要描述国家对教育行业的宏观政策调整将带来公司市场需求的波动和产业竞争状况的变化。
目前我国教育主管部门对创办国际高中课程及国际预科课程的课程班并未实施严格的审核制度，因此国际教育业尤其从事国际教育服务的公司众多，公司质量良莠不齐。
国家相关主管部门一旦实施较为严格的审核制度，将对本类课程相关企业的经营造成一定影响。
此外，国家对于投资、税收、利率等经济政策的调整对本行业同样有着广泛的影响。
近些年随着人均收入的增加、生活水平的提高、人均消费水平的提升、人民币升值及国外留学门槛降低等诸多原因，留学逐渐进入“大众化”时代，我国每年留学出境人数基本一直保持在两位数的增长态势，同样世界各大留学国、各大国外院校也对我国的留学生一直保持着欢迎的态度。
但近些年来，部分国家对移民的政策逐步趋严，未来留学生出境签证率有可
3 师资不足风险公司实际控制人不当控制的风险 能受其影响出现下降的风险，从而降低国内留学市场消费群体的热情度，进而影响到国际教育行业的发展。
应对措施：公司密切关注市场及国家政策的最新动向，详细了解及收集最新的移民政策及消费者的需求，加大公司服务及品牌的宣传力度，增强公司市场竞争力。
目前，教育行业的先决性竞争要素仍然取决于是否拥有优秀的教师团队，教职人员是否毕业于名誉较高的院校、是否拥有丰富的经验日益成为家长判定师资条件优劣的标准。
目前诸多营利性教学机构为了构建强有力的教学团队，不惜通过高薪吸引优秀在职教师兼职授课。
虽然目前国家教育部门对在职教师在外兼职的状况尚未出具限制性的明文规定，但部分院校已经自行对在职教师在外代课问题进行了管理。
因此未来国际教育业务可能产生师资力量不足的风险。
应对措施：首先我们不断加强自身教师团队的建设，对教师进行不断的培训，建立稳定优秀的老师队伍，其次我们通过劳务外包的形式，通过资源更广的劳务公司为公司寻找优秀的教师。
公司股东门门直接持有公司70.00%的股权，并作为亿速投资、青岛明贤的执行事务合伙人，能实际控制亿速投资、青岛明贤的表决权，进而可合计控制公司95%的表决权，能对公司股东大会决议产生实质性影响，且门门担任公司的董事长兼总经理，能实际控制公司的经营管理和重大决策，为公司的实际控制人。
尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司控股股东仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人不当控制的风险。
应对措施：公司根据现代企业的治理要求，严格遵循相关法律法规的规定，维护中小股东的权益，保证广大投资者的利益。
4 公司业务规模较小的风险本期重大风险是否发生重大变化： 公司自2011年度正式开展国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务，由于前期发展尚处于初创期，公司盈利能力不足，无法覆盖成本支出。
国际教育行业是政府鼓励和支持的行业、具有良好的市场前景，但公司现有业务及资产规模相对较小，在市场出现较大不利变化时，可能出现业绩增长速度降低，抵御市场风险的能力偏弱。
应对措施：公司在维护和稳定现有客户的基础上，积极开拓新的市场。
加强国际教育和职业教育课程体系研发，拓展相关业务领域。
公司持续提供优质的出国留学及职业培训服务，通过服务提升营销能力，并以此形成较高的客户粘性、扩大市场份额和一定的毛利率水平。
本期重大风险未发生重大变化 释义项目本公司、公司、股份公司、明日教育、明日股份股东大会董事会监事会高级管理人员管理层股转系统挂牌 主办券商、方正承销保荐元、万元公司章程报告期亿速投资青岛明贤华教国际明贤教育上海明宝上海明门 释义 释义指青岛明日教育科技股份有限公司 指青岛明日教育科技股份有限公司股东大会指青岛明日教育科技股份有限公司董事会指青岛明日教育科技股份有限公司监事会指总经理、财务负责人、董事会秘书指董事、监事、高级管理人员指全国中小企业股份转让系统指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让之行为指方正证券承销保荐有限责任公司指人民币元、人民币万元指《青岛明日教育科技股份有限公司章程》指2021年1月1日至2021年6月30日指上海亿速企业管理中心（有限合伙）指青岛明贤教育管理企业（有限合伙）指山东华教国际教育交流有限公司指上海明贤教育科技有限公司指上海明宝教育科技有限公司指上海明门教育科技有限公司
5 6
一、基本信息 公司中文全称 英文名称及缩写 证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 青岛明日教育科技股份有限公司QingdaoTomorrowEducationTechnologyCo.,Ltd.明日教育871859门门
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 金莉萍山东省青岛市崂山区香港东路23号0532-85953000echojin@山东省青岛市崂山区香港东路23号266000山东省青岛市崂山区香港东路23号
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2007年5月14日2017年8月10日基础层P教育-P82教育-P829技能培训、教育辅助及其他教育-P8299其他未列明教育国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务□连续竞价交易√集合竞价交易□做市交易5,000,00000控股股东为（门门）实际控制人为（门门），一致行动人为（门门、门晓东、青岛明贤、亿速投资）
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 38Q 否 山东省青岛市市南区江西路105否 号3栋2单元301户 5,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 方正承销保荐北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座15-19层否方正承销保荐
8 第三节
一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和经营情况 本期6,029,686.91 54.74%262,749.57254,940.85 9.37% 9.09% 0.05 上年同期1,357,678.84-27.88%997.65 -1,416,888.52 0.03% -45.11% 0.00 单位：元增减比例% 344.12%26,236.85%-117.99% - - - （二）偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末5,975,403.563,041,477.202,934,862.490.5962.18%50.90%1.680.00 本期期初11,419,853.748,748,676.952,672,112.92 0.5378.43%76.61% 1.200.00 单位：元增减比例% -47.68%-65.24% 9.83%11.32%- （三）营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-1,447,323.84 2.03- 上年同期1,073,639.500.70- 单位：元增减比例% -234.81%-
9 （四）成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-47.68%344.12% 26,236.85% 上年同期-18.64%8.92%100.04% 增减比例%- （五）补充财务指标□适用√不适用
二、主要经营情况回顾 （一）商业模式 公司的主营业务是国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务。
公司及子公司主要提供国际教育课程、出国留学服务、推送生源服务、职业教育服务等。
公司作为国际教育课程及出国留学服务、职业教育服务等相关服务提供商，拥有自主研发的多项国际课程体系、职业教育课程体系、多项软件著作权，为有留学意向的学生、企事业单位提供一站式全程的专业性服务。
公司通过自有渠道（包括线上和线下）开拓业务，收入来源主要包括国际教育课程收入、出国留学服务收入、职业教育服务收入等。
国际教育课程主要由公司与国内院校合作运营的模式开展，公司主要负责课程研发、推广招生、教学教务等工作。
合作院校主要负责推荐师资和提供教学场所。
师资主要由公司组织调配，师资来源主要由公司自有教师和合作院校推荐教师组成。
其中主要师资力量来自于合作院校推荐教师，主要负责专业课程的教学。
公司提供部分师资，主要担任班主任进行班级管理以及通识教育等课程教学。
师资成本全部由公司承担。
合作院校向公司支付一定金额的服务费或通过学费分成的形式向公司支付一定比例的费用。
同时，公司向学生收取一定金额的教材费等学杂费用。
公司在课程结束后进一步向有需求的学生提供出国留学服务等后续服务。
公司全资子公司华教国际向有留学意向的学生提供全程的境外高校入学申请的专业性服务，为众多学生开拓了成功的留学道路，使众多留学生成功接受优质的国外教育资源。
公司出国留学服务的客户主要为完成公司国际教育课程的学生以及其他有留学意向的学生。
公司通过咨询访谈等形式对学生进行全面的了解及论证，并根据学生的实际情况进行详细的海外目的国、目的院校及专业的选择申请和签证规划，公司协助学生定制个性化留学方案、材料准备、递交申请、面试辅导、递交签证、预定海外服务等。
该项服务主要通过向有留学意向的学生收取服务费获得收入。
为了与海内外院校建立更为稳定的关系，公司与海内外院校或海外院校在中国的招生代理机构通过签订合作协议建立合作关系，为上述院校和代理机构推送生源并获得一定的佣金收入。
10 公司国际教育课程主要通过自有渠道进行招生。
公司的生源有两类，线上招生和线下招生。
其中线上招生主要通过线上推广平台SEM和线上推广平台SEO进行。
公司在今日头条、百度等搜索引擎进行广告投放，进行招生宣传，获取生源。
线下招生主要通过参加各大校园推广、高校招生现场咨询会、国际教育展、学员及家长介绍以及其他招生渠道进行，公司向潜在客户介绍公司各项服务的特点、师资、优势等内容，大力宣传公司的产品与服务，招揽生。
生源主要通过国际教育课程招收的学员转推荐，即公司在国际教育课程结束后继续与有需求的学生合作，向学生提供出国留学服务等后续服务。
另一方面，公司及子公司积极进行招生宣传，主动参加线上线下各类招生推广活动，直接获取有出国留学意向的生源。
公司推送生源服务与出国留学服务的销售模式基本相似。
公司通过与海内外院校或海内外院校在中国的招生代理机构合作，向上述院校推送生源收取佣金。
公司推送生源服务的生源主要来源于公司出国留学服务所招揽的生源。
公司主要通过出国留学服务，为学生选择、申请海外院校，接受服务的学生即为公司推送的生源。
公司坚持以市场为导向，围绕市场需求不断推动产品的创新和升级。
公司的核心技术为公司自主研发，得到大量国外院校认可。
公司技术人员受过专业的教育，了解行业目前最新的开发技术和流行趋势，具有较强的学习和创新能力。
负责公司各研发项目的实际开发和落实。
公司与国内外各大高校合作，引进各大高校先进的理念，运用于产品研发。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。
（二）经营情况回顾
1、资产负债结构分析√适用□不适用 项目 货币资金应收账款预付款项固定资产其他应收款其他流动资产应付职工薪酬其他应付款应交税费应付账款合同负债 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,902,013.09 31.83% 2,211,742.50 37.01% 223,135.89 3.73% 694,967.62 11.63% 726,432.84 12.16% 36,043.78 0.60% 276,688.43 4.63% 223,995.43 3.75% 21,420.72 0.36% 457,197.62 7.65% 2,041,759.47 34.17% 本期期初 金额 占总资产的比
重% 3,350,936.93 29.34% 3,728,164.13 32.65% 2,093,918.12 18.34% 753,260.54 6.60% 1,239,549.24 10.85% 66,939.27 0.59% 653,379.08 5.72% 417,741.04 3.66% 420,054.35 3.68% 537,683.33 4.71% 6,653,286.29 58.26% 11 单位：元 变动比例% -43.24%
-40.67%-89.34%-7.74%-41.40%-46.15%-57.65%-46.38%-94.90%-14.97%-69.31% 资产总计 5,975,403.56 -11,419,853.74 - -47.68% 项目重大变动原因：
1、货币资金：货币资金对比期初减少43.24%，主要原因是：企业用于正常生产经营活动支出了银行存 款，故而货币资金对比期初减少。
2、应收账款：应收账款对比期初减少40.67%，主要原因是：①2021年上半年收回上海交大振兴教育服 务产业有限公司800,000.00元应收账款；收回上海交大教育（集团）有限公司796,233.29元；②因以上应收账款收回，坏账准备减少79,811.66元。
3、预付账款：预付账款对比期初减少89.34%，主要原因是：按照课程培训进度结转1,794,327.94元至销售费用代理费。
4、其他应收款：其他应收款对比期初减少41.40%，主要原因是：按照合同约定2021年上半年收回上海交大教育（集团）有限公司保证金600,000.00元。
5、应付职工薪酬：应付职工薪酬对比期初减少57.65%，主要原因是：2020年12月计提的奖金工资已于2021年1月份付清。
6、应交税费：应交税费对比期初减少94.90%，主要原因是：2020年12月计提的企业所得税、增值税等已于2021年1月份缴清。
7、合同负债：合同负债对比期初减少69.31%，主要原因是：按照课程培训进度结转至主营业务收入。
2、营业情况与现金流量分析√适用□不适用 本期 项目金额占营业收入的比重% 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失营业利润营业外收入营业外支出净利润经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 6,029,686.912,728,795.50 54.74%2,110,266.911,016,087.54 7,123.8199,752.88266,411.419,927.922,119.20262,749.57-1,447,323.84 -1,600.00 0.00 45.26% 35.00%16.85% 0.12%1.65%4.42%0.16%0.04%4.36%- - - 上年同期 占营业收 金额 入的比 重% 1,357,678.84 - 1,736,251.87127.88% -27.88% - 352,224.0125.94% 634,553.6046.74% 97,571.58 7.19% 6,439.01 0.47% 39,785.17 2.93% -1,422,271.36-104.76% 1,420,000.00104.59% 2,113.83 0.16% 997.65 0.07% 1,073,639.50 - -18,975.00 - 0.00 - 单位：元 变动比例% 344.12%
57.17%296.33%499.13%60.13%-100.00%10.64%150.73%118.73%-99.30% 0.25%26,236.85% -234.81% -91.57% - 12 项目重大变动原因：
1、营业收入：营业收入本期对比上年同期增加344.12%，主要原因是：①2020年度根据会计师事务所 的建议，将收入确认原则调整为按照完工百分比法原则进行确认，故2020年度审计将4,409,832.33元调整至合同负债，2021年上半年公司根据收入确认原则将4,409,832.33元由合同负债结转至主营业务收入。
2、营业成本：营业成本本期对比上年同期增加57.17%，主要原因是：①2020年由于疫情影响，公司于2020年5月底复工，故人工成本减少，2021年公司已恢复正常经营，故职工薪酬、兼职课时费等成本对比上年同期增加。
3、毛利率：毛利率本期对比上年同期增加296.33%，主要原因是：营业收入增长幅度大于营业成本增长幅度，故毛利率增长幅度较大。
4、销售费用：销售费用本期对比上年同期增加499.13%，主要原因是：①根据审计意见调整收入确认原则，相应销售费用-代理费作调整，2020年度审计将1794327.94元调整至预付账款，2021年根据课程培训进度将其结转至销售费用。
5、管理费用：管理费用本期对比上年同期增加60.13%，主要原因是：2020年受疫情影响，公司复工较晚，故职工薪酬、业务招待等费用均有减少，2021年公司正常经营，相应费用合理增长。
6、营业利润：营业利润本期对比上年同期增加118.73%，主要原因是：营业收入增长幅度较大，相应成本费用增长较少。
7、营业外收入：营业外收入本期对比上年同期减少99.30%，主要原因是：①2020年收到新三板挂牌补贴110万元，高新技术企业补贴30万元，2021年无此类补贴。
8、净利润：净利润本期对比上年同期增加26,236.85%，主要原因是：经上对营业收入等增长原因分析，净利润合理增长，且2020年同期净利润基数较小，故而变动幅度较大。
9、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额本期对比上年同期减少234.81%，主要原因是：①2020年同期收到110万新三板挂牌补贴、30万高新技术企业补贴，2021年无此类现金流入，故而经营活动现金流入减少；②2020年受疫情影响，公司人工成本、各项费用等支出均有减少，2021年已恢复正常经营，故而经营活动现金支出增长约90万元。
三、非经常性损益项目及金额 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 9,927.92 -2,119.207,808.72 0.000.007,808.72
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 13 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 根据财政部2018年修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》的相关要求，本公司于2021年1月1日执行新租赁准则。
该政策的执行，对公司报表项目没有影响。
五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用
六、主要控股参股公司分析 （一）主要控股参股公司基本情况 √适用□不适用 公司名称 上海明贤教育科技有限公司 公司类型 子公司 上海明宝教育科技有限公司山东华教国际教育交流有限公司 子公司子公司 上海明门教育科技有限公司上海交贤教育科技有限公司青岛明日教育投资管理有限公司四川上交思源教育科技有限公司 子公司 子公司 子公司 参股公司 主要业务 国际教育和职业教育课程体系研发及相关服务国际教育课程服务自费出国留学中介服务暂未开展业务 暂未开展业务 暂未开展业务 暂未开展业务 注册资本 200万元 100万元 300万元 200万元 200万元 200万元 500万元 总资产2,389,594.82 1,581,095.883,417,436.35 5,589.894,684.49 433.464,423.48 净资产234,130.11 777,219.832,012,159.27 -5,510.11-6,325.51 -166.54-576.52 营业收入2,126,779.79 664,009.89657,972.45 0.000.000.000.00 单位：元净利润-222,564.26 256,766.886,073.90 -2,426.42-2,124.74 -116.59-96.63 14 上交思源（上参股公暂未开300 0.00 0.00 0.00 0.00 海）教育科技司 展业务万元 有限公司 （二）主要参股公司业务分析 √适用□不适用公司名称 四川上交思源教育科技有限公司 上交思源（上海）教育科技有限公司 与公司从事业务的关联性专注于四川地区智慧化国际学校相关产业与技术服务 专注于上海及周边地区智慧化国际学校相关产业与技术服务 持有目的公司发展战略需要，是公司在国际化学校行业中教育服务与技术的业务延伸公司发展战略需要，是公司在国际化学校行业中教育服务与技术的业务延伸 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：□是√否
七、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用
八、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况□适用√不适用（二）其他社会责任履行情况√适用□不适用 公司把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。
报告期内，本着对学生负责的态度，不断优化公司教学教务工作，提升公司课程品质，优选全球排名较好的海外合作院校。
在不提升收费的情况下最大限度的为学员提供更高的产品及就业渠道。
同时公司定期向社会、学校举行免费的国际教育、职业教育讲座活动，得到了学员及家长的高度评价和赞扬。
今后公司将继续根据自身情况，免费为学员提供更多就业渠道、扩大开办免费讲座的范围，为我国教育培训行业发展做出相应的贡献。
15 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.（一）
四.二.（二）
四.二.（三）
四.二.（四）
四.二.（五）
二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 16 预计金额0.000.000.00 5,000,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.000.00 （四）报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额3,000,000.00990,000.000.00 单位：元交易金额 3,000,000.00990,000.000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、公司二级子公司四川交贤教育科技有限公司增资300万元，基于公司发展战略需要，公司放弃 认购新增股本，不存在损害公司及公司股东利益的情形，不会对公司生产经营产生不利影响。
2、公司与上海交大思源实业有限公司和上海交拓企业管理中心（有限合伙）设立参股公司上交思 源（上海）教育科技有限公司，有利于优化公司战略布局，实现公司战略规划。
（五）承诺事项的履行情况 临时公告索引公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书 公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书公开转让说明书 公开转让说明书公开转让说明 承诺主体公司 董监高 其他 其他 实际控制人或控股股东 实际控制人或控股股东董监高 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 董监高 公司 承诺类型其他承诺（诚信承诺）其他承诺（诚信承诺）其他承诺（股权明晰承诺）其他承诺（股权明晰承诺）其他承诺（取得全部经营许可资质的承诺）同业竞争承诺 同业竞争承诺 其他承诺（关联交易承诺）其他承诺（补缴社保和公积金的承诺）其他承诺（诚信承诺）其他承诺（无 承诺开始日期2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日 2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日2017年8月10日 2017年8月10日2017年8月10 17 承诺结束日期- - - 承诺履行情况正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中 正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中 正在履行中正在履行中 书 违法违规承日 诺） 公开转让说明董监高 其他承诺（无2017年8月10- 书 违法违规承日 诺） 公开转让说明其他 限售承诺 2017年8月10- 书 日 公开转让说明公司 其他承诺（合2017年8月10- 书 法合规经营承日 诺） 公开转让说明实际控制人或其他承诺（承2017年8月10- 书 控股股东 诺因合作院校日 无法做留学备 案而发生纠纷 的所有责任的 承诺） 超期未履行完毕的承诺事项详细情况：无超期未履行完毕的承诺事项。
正在履行中正在履行中正在履行中正在履行中 第五节股份变动和融资
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量1,541,666875,000 比例%30.83%17.50% 003,458,3342,625,000 0%0%69.17%52.50% 005,000,000 0%0%- 本期变动 00 0000 000 单位：股 期末 数量 比例% 1,541,66630.83% 875,00017.50% 003,458,3342,625,000 0%0%69.17%52.50% 005,000,000 0%0%-
4 股本结构变动情况：□适用√不适用 18 （二）普通股前十名股东情况 序股东号名称 期初持股数 1门门3,500,000 2上海1,000,000 亿速 企业 管理 中心 （有 限合 伙） 3青岛250,000 明贤 教育 管理 企业 （有 限合 伙） 4门晓250,000 东 合计 5,000,000 持股变动 期末持股数 03,500,00001,000,000 0250,000 0250,00005,000,000 期末持 股比例% 70%20% 期末持有限售股份 数量 2,625,000666,667 期末持有无限售股 份数量 期末持有的质押股 份数量 875,000
0 333,333
0 5%166,66783,333
0 5% 0250,000
0 100%3,458,3341,541,666
0 单位：股期末持有的司法冻结股份数 量00 0 00 普通股前十名股东间相互关系说明：公司的自然人股东门晓东与门门系父子关系，门门为亿速投资、青 岛明贤的普通合伙人、执行事务合伙人，出资比例分别为1.00%、1.00%，门晓东为青岛明贤的有限合伙 人，出资比例为68.8663%，除上述情形外，公司股东之间不存在其他关联关系。
二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用（二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 19
四、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
五、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用募集资金用途变更情况：□适用√不适用
六、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
七、特别表决权安排情况 □适用√不适用 20 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名门门陈文鑫 职务 性别 董事长、总经男 理 董事 男 出生年月1982年4月1972年7月 钱磊 董事 男 1980年4月 田丽 董事 女 1973年8月 金莉萍荆大鹏 董事、董事会女 秘书 股东监事 男 1976年2月1982年1月 裴燕燕鞠华 职工监事、监女 事会主席 职工监事 女 1982年10月1994年12月 杜修燕 财务负责人女 1994年7月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日 2020年5月272023年5月26 日 日
5 3
3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事、监事、高级管理人员与股东之间无其他关系。
（二）变动情况报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用（三）报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 （四）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 21
二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员技术人员销售人员市场人员教务人员 员工总计 期初人数622111527 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用 期末人数722 1314 29 22
一、审计报告 是否审计 第七节财务会计报告 否
二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 单位：元 附注 2021年6月30日2021年1月1日
三、（二）、
1 1,902,013.09 3,350,936.93
三、（二）、2三、（二）、
3 2,211,742.50223,135.89 3,728,164.132,093,918.12
三、（二）、
4 726,432.84 1,239,549.24
三、（二）、
5 36,043.785,099,368.10 66,939.2710,479,507.69 23 固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券
三、（二）、
6 694,967.62 753,260.54
三、（二）、
7 7,224.99 8,075.01
三、（二）、
8 173,842.85 876,035.465,975,403.56 179,010.50 940,346.0511,419,853.74
三、（二）、9三、（二）、10 457,197.622,041,759.47 537,683.336,653,286.29
三、（二）、11三、（二）、12三、（二）、13 276,688.4321,420.72223,995.43 653,379.08420,054.35417,741.04
三、（二）、14 20,415.533,041,477.20 66,532.868,748,676.95 24 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
三、（二）、15 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
三、（二）、16 一般风险准备 未分配利润
三、（二）、
17 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 法定代表人：门门 主管会计工作负责人：门门 3,041,477.20
5,000,000.00 8,748,676.955,000,000.00 146,685.55 146,685.55 -2,211,823.06 -2,474,572.63 2,934,862.49 2,672,112.92 -936.13 -936.13 2,933,926.36 2,671,176.79 5,975,403.56 11,419,853.74 会计机构负责人：杜修燕 （二）
母公司资产负债表 流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 应收款项融资预付款项 项目 附注 2021年6月30日 单位：元2021年1月1日 199,323.84 1,564,156.76
三、（十一）、1 25 1,697,507.5022,869.56 1,697,507.50866,194.56 其他应收款 其中：应收利息应收股利 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬
三、（十一）、
2 641,537.00 1,119,223.00 36,043.782,597,281.68 66,939.275,314,021.09
三、（十一）、
3 2,000,000.00 2,000,000.00 344,075.77 373,664.75 7,224.99 8,075.01 165,815.06 2,517,115.82
5,114,397.50 165,872.56 2,547,612.327,861,633.41 199,250.009,900.99 54,177.82 26 442,650.002,060,295.11 95,419.74 应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 （三）合并利润表 2,572.902,914,207.54 151,250.753,395,656.46 99.013,180,208.26 20,602.956,165,875.01 3,180,208.265,000,000.00 6,165,875.015,000,000.00 146,685.55 -3,212,496.311,934,189.245,114,397.50 146,685.55 -3,450,927.151,695,758.407,861,633.41 单位：元 27
一、营业总收入项目 其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注
三、（二）、 18
三、（二）、18
三、（二）、19
三、（二）、20
三、（二）、21
三、（二）、22
三、（二）、23
三、（二）、24 2021年1-6月6,029,686.916,029,686.91 5,863,028.382,728,795.50 754.622,110,266.911,016,087.54 7,123.814,048.70 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
三、（二）、25 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 99,752.88266,411.41 28 2020年1-6月1,357,678.841,357,678.84 2,830,802.441,736,251.87 3,762.37352,224.01634,553.60 97,571.586,439.013,275.7211,067.07 39,785.17 -1,422,271.36 加：营业外收入
三、（二）、26 减：营业外支出
三、（二）、27
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
三、（二）、28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：门门 主管会计工作负责人：门门 29 9,927.92
2,119.20274,220.1311,470.56262,749.57262,749.57262,749.57 1,420,000.002,113.83-4,385.19-5,382.84997.65 997.65 997.65 262,749.57262,749.57 997.65997.65 0.05 0.00 0.05 0.00 会计机构负责人：杜修燕 （四）母公司利润表
一、营业收入 项目 减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动 附注
三、（十一）、4三、（十一）、
4 2021年1-6月2,585,822.57781,907.66 1,095,165.65468,815.87335.30887.62 -1,150.00 238,448.0940.25 238,488.3457.50 238,430.84238,430.84 30 单位：元2020年1-6月 421,485.44 608,975.69 729.61309,728.71259,280.52 97,571.58-1,371.01 2,301.717,226.22 75,358.50 -770,844.941,400,000.00 29.53629,125.53 3,763.43625,362.10625,362.10
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 238,430.84 625,362.10 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额 附注 2021年1-6月3,645,680.23 单位：元2020年1-6月 3,471,946.85
三、（二）、29 3,944.69124,505.02 3,774,129.94548,369.09 1,477.791,698,157.47 5,171,582.11938,801.05 31 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金
三、（二）、
29 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：门门 主管会计工作负责人：门门 2,730,426.67
455,405.84 1,487,252.18 5,221,453.78-1,447,323.84 2,173,694.67271,625.39713,821.50 4,097,942.611,073,639.50 1,600.00 18,975.00 1,600.00-1,600.00 18,975.00-18,975.00 -1,448,923.84 1,054,664.50 3,350,936.93 1,245,982.93 1,902,013.09 2,300,647.43 会计机构负责人：杜修燕 32 （六）
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 附注 2021年1-6月 545,820.0040.19 553,925.331,099,785.52 150,000.00822,402.68153,486.431,338,729.332,464,618.44-1,364,832.92 单位：元2020年1-6月 1,959,600.00 1,464,577.273,424,177.27 520,200.34596,603.87101,837.671,431,522.552,650,164.43774,012.84 -1,364,832.92 33 774,012.84 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,564,156.76199,323.84 471,720.061,245,732.90 34
三、财务报表附注 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．存在控制关系的关联方是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况
8．是否存在向所有者分配利润的情况
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况12．是否存在企业结构变化情况13．重大的长期资产是否转让或者出售14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化15．是否存在重大的研究和开发支出16．是否存在重大的资产减值损失17．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否 索引 12 附注事项索引说明：
1、会计政策变更 2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会［2018］35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
本公司于2021年1月1日执行新租赁准则。
该政策的执行，对公司报表项目没有影响。
2、企业经营季节性或者周期性特征 公司业务具有较强的季节周期性，学生开学一般在9月份，因此收入基本都集中在四季度确认。
3、合并报表范围变更 公司于2021年6月2日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于二级子公司增资扩股的议案》、《关于二级子公司变更名称的议案》，四川交贤教育科技有限公司增资扩股完成后，公司全资子公司上海明贤教育科技有限公司所持子公司股权比例由80%减少至32%，四川交蓉思源科技有限公司所持股权比例由20%增加至35%，引入新股东上海交拓企业管理中心（有限合伙）持股33%。
2021年6月8日该公司已完成工商变更登记，不再纳入公司合并报表范围。
35 （二）财务报表项目附注
1、货币资金 项目 2021.06.30 2020.12.31 库存现金 银行存款其他货币资金 合计
2、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款 账面余额 2021.06.30坏账准备 1,902,013.091,902,013.09 3,350,936.933,350,936.93 账面价值 账面余额 2020.12.31坏账准备 账面价值 应收账款 2,328,150.00116,407.502,211,742.503,924,383.29196,219.163,728,164.13 合计 2,328,150.00116,407.502,211,742.503,924,383.29196,219.163,728,164.13
（2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2021年6月30日，组合计提坏账准备： 组合——采用账龄分析法计提坏账 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1年以内1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上 合计②坏账准备的变动 2,328,150.002,328,150.00 5.00 116,407.50 5.00 116,407.50 项目 2020.12.31 本期增加 本期减少 转回 转销或核销 2021.06.30 应收账款坏账准备 196,219.16 79，811.66
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 116,407.50 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额
2,328,150.00元，占应收账款期末余 额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为116,407.50元。
36 单位名称 期末余额 山东大学 1,786,850.00 上海交大振兴教育服务产业有限公司 合计
3、预付款项 541,300.002,328,150.00
（1）账龄分析及百分比 账龄 1年以内 占应收账款总额的比例（%） 76.75 坏账准备期末余额 89,342.50 1年以内 23.25 27,065.00 100.00 116,407.50 账龄 2021.06.30 金额 比例% 1年以内 44,439.23 19.92 1至2年 118,315.28 53.02 2至3年 60,381.38 -27.06 3年以上 合计 223,135.89 100.00
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 2020.12.31 金额 比例% 2,056,539.05 98.21 37,379.07 1.79 2,093,918.12 100.00 单位名称 与本公司关系 北京致远东方教育科技有限公司 非关联方 上海新世界外国语进修学院 山东开创集团股份有限公司 山大IUP3+2国际本硕项目网络大专邹晓雷 合计
4、其他应收款 非关联方非关联方非关联方非关联方 金额 81,466.68 60,381.3820,000.0036,848.602,875.00201,571.66 占预付账款总额的比例% 账龄 36.51 1-2年 27.068.96 16.511.29 90.34 2-3年1年以内1-2年1年以内 未结算原因 尚未结算尚未结算尚未结算尚未结算尚未结算 项目 2021.06.30 2020.12.31 应收利息应收股利其他应收款 合计
（1）其他应收款情况 账面余额 2021.06.30坏账准备 726,432.84726,432.84 1,239,549.241,239,549.24 账面价值 账面余额 2020.12.31坏账准备 账面价值 37 其他应收款 983,203.67 256,770.83 726,432.841,516,261.29276,712.051,239,549.24 合计 983,203.67 256,770.83 726,432.841,516,261.29276,712.051,239,549.24 坏账准备 A.2021年6月30日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来12月内预期信用损失率% 坏账准备 理由 组合计提:组合1：账龄组合组合2：低风险组合 合计②其他应收款按款项性质分类情况 983,203.67983,203.67 26.1226.12 256,770.83256,770.83 款项性质 押金代收款往来款备用金 合计③其他应收款期末余额前五名单位情况： 2021.06.30 650,782.6777,900.00181,521.0073,000.00983,203.67 单位名称是否为关联款项 期末 方 性质 余额 账龄 山东大学 否 合肥留学桥信息咨询否 有限公司 上海交大教育（集团） 有限公司 否 上海交大通达实业有否限公司闵行分公司 荆大鹏 是 合计
5、其他流动资产 押金往来款 代收款 600,000.00100,000.00 77,900.00 押金备用金 26,666.67 20,000.00824,566.67 2－3年4年以上 1-2年 2－3年1年以内 2020.12.31 1,228,266.6777,900.00210,094.620.00 1,516,261.29 占其他应收款期末余额合计数的比 例（%） 61.02 10.17 坏账准备期末余额 120,000.00100,000.00 7.92 7,790.00 2.71 2.0383.87 5,333.33 1,000.00234,123.33 项目 期末留抵税额 合计
6、固定资产 2021.06.30 36,043.7836,043.78 2020.12.31 66,939.2766,939.27 38 项目 固定资产 固定资产清理 合计
（1）固定资产及累计折旧①固定资产情况 项目
一、账面原值
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）购置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额
二、累计折旧
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额
四、账面价值 2021.06.30 694,967.62 694,967.62 2020.12.31 753,260.54 753,260.54 一般办公设备 运输设备 电子设备 合
计 111,091.81 758,200.00 216,735.681,600.001,600.00 1,086,027.491,600.001,600.00 2,135.002,135.00 108,956.81 81,726.746,545.006,545.00 1,487.371,487.37 86,784.37 758,200.00123,992.5536,144.3736,144.37 160,136.92 - 2,135.00 2,135.00 218,335.681,085,492.49 127,047.6616,555.9216,555.92 332,766.9559,245.2959,245.29 1,487.371,487.37 143,603.58 390,524.87 39
1、年末账面价值
2、年初账面价值 ②暂时闲置的固定资产情况：无。
22,172.4429,365.07 ③通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
④通过经营租赁租出的固定资产：无。
⑤未办妥产权证书的固定资产情况：无。
7、无形资产
（1）无形资产情况 项
目
一、账面原值
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额
二、累计摊销
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）摊销
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 598,063.08634,207.45 74,732.1089,688.02 694,967.62753,260.54 软件 17,000.00 合计 17,000.00 17,000.008,924.99 850.02850.02 9,775.01 17,000.008,924.99850.02850.02 9,775.01 7,224.9940 7,224.99
2、年初账面价值
8、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产 8,075.01 8,075.01 项目 2021.6.30 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 2020.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 信用减值准备 18,478.92 373,178.33 23,646.56 472,931.21 可抵扣亏损 155,363.93 3,107,278.61 155,363.94 3,107,278.61 合
计 173,842.85 3,480,456.94 179,010.50 3,580,209.82
（2）未经抵销的递延所得税负债：本公司无以抵消后净额列示的递延所得税负债。
9、应付账款 应付账款列示 1
年内1-2年2-3年 项目 2021.06.30 457,197.62 2020.12.31 537,683.33 3年以上 合计10．合同负债 457,197.62 537,683.33 合同负债减：列示于其他非流动负债的部分 合计11、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示 2021.06.30 2,041,759.47 2,041,759.47 2020.12.31 6,653,286.29 6,653,286.29 项目 期初余额
一、短期薪酬
二、离职后福利-设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 合计
（2）短期薪酬列示 653,379.08653,379.08 本期增加 2,237,234.90110,691.00 本期减少 2,613,925.55110,691.00 2,347,925.9041 2,724,616.55 期末余额 276,688.43 276,688.43 项目 期初余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 625,963.20
2、职工福利费
3、社会保险费其中：医疗保险费 工伤保险费生育保险费
4、住房公积金
5、工会经费和职工教育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、劳务费 合计
（3）设定提存计划列示 27,415.88653,379.08 项目
1、基本养老保险
2、失业保险费
3、企业年金缴费 合计12、应交税费 期初余额 税项 企业所得税增值税城市维护建设税个人所得税教育费附加地方水利建设基金地方教育费附加印花税 合计13、其他应付款 本期增加 2,147,224.1615,886.0053,868.8453,283.89584.95 本期减少 2,518,728.1615,886.0053,868.8453,283.89584.95 期末余额 254,459.20 20,255.90 20,255.905,186.65 22,229.23 2,237,234.90 2,613,925.55 276,688.43 本期增加 106,261.614,429.38 本期减少 106,261.614,429.38 期末余额 110,691.00 110,691.00 2021.6.30 10,074.87635.34 4,331.63302.2432.90201.49 5,842.2521,420.72 2020.12.31 77,725.54293,652.4318,914.79 3,942.629,565.56 820.736,377.039,055.65 420,054.35 42 项目 2021.6.30 2020.12.31 应付利息应付股利其他应付款 合计其他应付款按款项性质列示其他应付款 223,995.43223,995.43 417,741.04417,741.04 项目 2021.6.30 2020.12.31 代收款项 往来款项押金 合计14、其他流动负债 项目 合同负债中的销项税 合计15、股本 项目2021.01.01 发行 新股 股份总数 5,000,000.00 16、盈余公积 项目 法定盈余公积 2021.01.01 146,685.55 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合计17、未分配利润 146,685.55 项目 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 162,400.006,595.43 55,000.00223,995.43 79,400.00279,341.0459,000.00417,741.04 2021.6.30 20,415.5320,415.53 2020.12.31 66,532.8666,532.86 本期增减 送股 公积金转股 其他 2021.6.30小计 5,000,000.00 本期增加 - 本期减少 - - 2021.6.30 146,685.55- 146,685.55 金额 -2,474,572.63-2,474,572.63 提取或分配比例 43 加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利 期末未分配利润18、营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本列示如下： 262,749.57 10% -2,211,823.06 项目 2021年1-6月 收入 成本 主营业务 6,029,686.91 2,728,795.50 其他业务 合计 6,029,686.91 2,728,795.50
（2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 2020年1-6月 收入 成本 1,357,678.84 1,736,251.87 1,357,678.84 1,736,251.87 产品名称 2021年1-6月 收入 成本 2020年1-6月 收入 成本 国际教育课程 5,177,540.41 2,410,117.43 139,504.85 1,337,088.03 职业教育服务 77,669.90 150,218.50 281,456.31 259,959.00 推送生源返佣 487,179.67 98,417.66 645,455.55 89,491.00 出国留学服务 287,296.93 70,041.91 291,262.13 49,713.84 合
计19、税金及附加 6,029,686.91 2,728,795.50 1,357,678.84 1,736,251.87 项目 城市维护建设税教育费附加地方教育费附加地方水利建设基金 合计20、销售费用 2021年1-6月462.94 215.03143.35-66.70754.62 2020年1-6月 1,952.681,004.20 669.47136.023,762.37 44 项目 职工薪酬宣传推广费差旅费业务招待费服务费代理费折旧及摊销图书交通费办公费汽车相关费用通信费 合计21、管理费用 项目 房屋租赁相关费用职工薪酬技术服务费业务招待费折旧及摊销差旅费办公费汽车费用通信费其他交通费快递费工会经费 2021年1-6月 24,831.70164,200.00 1,904,327.946,190.68 1,506.295,989.90 3,220.402,110,266.91 2021年1-6月 24,725.00428,160.48266,800.00133,427.6053,106.7156,229.2035,246.77 7,681.507,051.50 553.78 3,105.00 45 2020年1-6月 263,140.161,905.507,042.70618.00 65,000.009,292.611,535.90 746.98100.002,842.16352,224.01 2020年1-6月 3,735.00335,292.05116,348.0018,608.8654,232.4733,619.1644,188.9416,179.96 4,215.722,458.191,700.461,634.502,340.29 合计22、研发费用 项目 IUP国际预科在线教学系统、教师营数据分发管理系统 合计23、财务费用 项目 利息费用减：利息收入 承兑汇票贴息汇兑损失 减：汇兑收益手续费 合计24、其他收益 减免增值税失业保险费 项目 1,016,087.54 634,553.60 2021年1-6月 0.000.00 2020年1-6月 97,571.5897,571.58 2021年1-6月 4,048.70 2020年1-6月 3,275.72 11,172.517,123.81 2021年1-6月 9,714.736,439.01 2020年1-6月 9,677.741,389.33 合计25、信用减值损失 项目 坏账预期损失 合计26、营业外收入 项目 与企业日常活动无关的政府补助非流动资产处置收益 合计27、营业外支出 11,067.07 2021年1-6月 99,752.88 99,752.88 2020年1-6月 39,785.17 39,785.17 2021年1-6月 9,927.92 2020年1-6月 计入当期非经常性损益的金额 1,420,000.00 9,927.92 9,927.92 1,420,000.0046 9,927.92 项目 非流动资产毁损报废损失罚款税收滞纳金 其他合计 28、所得税费用
（1）所得税费用表 2021年1-6月 647.6328.851,442.722,119.20 2020年1-6月 计入当期非经常性损益 113.792,000.042,113.83 647.6328.851,442.722,119.20 项目 当期所得税费用递延所得税费用 合计
（2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 利润总额按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响 2021年1-6月 6,302.925,167.6411,470.56 2020年1-6月 1,672.06-7,054.90-5,382.84 本期发生额 274,220.1313,711.01 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -7,408.09 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用 29、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金 5,167.6411,470.56 代收款项项目 2021年1-6月 108,407.60 2020年1-6月 192,000.00 47 利息收入押金往来款政府补助其他 合计
（2）支付的其他与经营活动有关的现金 4,048.705,000.003,256.003,790.50 2.22124,505.02 3,275.724,184.0060,000.001,420,000.0018,697.751,698,157.47 项目 手续费支付的往来款付现的期间费用支付的代收款项押金其他 合计30、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料 2021年1-6月 11,057.66191,000.001,200,164.6679,000.00 6,000.0029.86 1,487,252.18 2020年1-6月 9,730.34670,500.00 1,591.16 5,000.0027,000.00713,821.50 补充资料 2021年1-6月2020年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：信用减值损失 262,749.57-99,752.88 997.65-39,785.17 资产减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销 59,245.29850.02 62,675.06850.02 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 647.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）48 财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额
（2）现金和现金等价物的构成项目
一、现金其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项 5,167.65 -7,054.90 4,030,968.63-5,707,199.75 2,483,050.01-1,427,093.17 -1,447,323.84 1,073,639.50 1,902,013.093,350,936.93 2,300,647.431,245,982.93 -1,448,923.84 1,054,664.50 2021.06.30 1,902,013.09 2021.01.01 3,350,936.93 1,902,013.09
- 3,350,936.93- 49
二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,902,013.09 3,350,936.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三）、合并范围的变更 原控股子公司四川交贤教育科技有限公司更名为四川上交思源教育科技有限公司，并增资扩股完成， 公司全资子公司上海明贤教育科技有限公司所持子公司股权比例由
80%减少至32%，四川交蓉思源科技 有限公司所持股权比例由20%增加至35%，新引入股东上海交拓企业管理中心（有限合伙）持股33%。
四川上交思源教育科技有限公司不再纳入公司合并财务报表范围。
（四）、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 上
海明贤教育科技上海市有限公司山东华教国际教育山东省交流有限公司上海明门教育科技上海市有限公司青岛明日教育投资山东省管理有限公司上海明宝教育科技上海市有限公司上海交贤教育科技上海市有限公司 上海市宝山区高逸路112-118号6幢5122室山东省青岛市市南区江西路105号3栋2单元301户 上海市宝山区高逸路112-118号3幢7911室山东省青岛市市南区江西路105号3栋2单元301户上海市宝山区高逸路112-118号3幢8269室上海市宝山区三门路561号8幢A区一层02室 研究和试验发展租赁和商务服务业 教育 商务服务业 教育 科技推广和应用服务业 持股比例（%） 直接 间接 100.00 取得方式 直接投资 100.00 直接投资 100.00 直接投资 100.00 直接投资 100.00 直接投资 80.00 直接投资
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营企业或联营企业中的权益无。
4、重要的共同经营无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无。
50 （五）、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、 信用风险和流动性风险。
本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险： 本公司现在业务均在中国境内以人民币结算，因此2021年度无外汇风险、利率风险和其他价格风险。
2、信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理。
信用风险主要产生于应收账款、其他应收款和应收票据。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于 对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
3、流动性风险 无。
（六）、公允价值的披露无。
（七）、关联方及其交易
1、本公司的母公司（实际控制人）情况 母公司名称 与本公司关系 控股股东、实际控制人、董门门 事长、总经理 本公司的最终控制方为门门。
2、其他关联方情况 母公司对本公司的持股比例% 70.00 母公司对本公司的表决权比例% 70.00 关联方名称 与本公司关系 青岛明贤教育管理企业（有限合伙）上海亿速投资管理中心（有限合伙）四川上交思源教育科技有限公司上交思源（上海）教育科技有限公司 公司股东，持有本公司5%股权公司股东，持有本公司20%股权 明日教育参股公司明日教育参股公司 上海亿学企业管理咨询有限公司门晓东张新莉 实际控制人控制的企业公司股东，持有本公司5%股权 实际控制人的家庭成员 51 上海卡傅企业管理咨询有限公司 公司董事实际控制的企业 上海交拓企业管理中心（有限合伙） 公司董事实际控制的企业 陈文鑫 公司董事 田丽 公司董事 金莉萍 公司董事兼董事会秘书 钱磊 公司董事 杜修燕 财务负责人 裴燕燕 公司职工代表监事，监事会主席 鞠华 公司职工代表监事 荆大鹏 公司监事 江育青 间接持有本公司
8.05%股权
3、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无。
（3）关联租赁情况 无。
（4）关联担保情况 无。
（5）关联方资金拆借 关联方
拆入 2020-12-31 门门 25,000.00 荆大鹏 100,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况 本期增加 无。
（7）关键管理人员报酬 项
目 2021年1-6月 本期减少 25,000.00100,000.00 2021-6-30 0.000.00 2020年1-6月 52 关键管理人员报酬 379,268.20 275,521.80
（8）其他关联交易 无。
4、关联方承诺无。
（八）、承诺及或有事项
1、重要承诺事项 （1）2016年04月14日,公司设立山东华教国际教育交流有限公司持股比例100%。
截止至2020年 12月31日，山东华教国际教育交流有限公司注册资本300万元，公司持股比例100%,公司认缴出资300 万元，认缴期限到2066年3月21日，实际出资0万元。
（2）2018年04月13日,公司设立上海交贤教育科技有限公司持股比例80%。
截止至2020年12月 31日,上海交贤教育科技有限公司注册资本200万元，公司认缴出资160万元，认缴期限到2023年4月 30日，实际出资0万元。
（3）2019年06月11日，公司设立上海明宝教育科技有限公司持股比例100%。
截止至2020年12 月31日，上海明宝教育科技有限公司注册资本100万元，公司认缴出资100万元，认缴期限到2039年 5月31日，实际出资0万元。
（4）2019年04月29日，公司设立上海明门教育科技有限公司持股比例100%。
截止至2020年12 月31日,上海明门教育科技有限公司注册资本200万元，公司认缴出资200万元，认缴期限到2039年
4 月1日，实际出资0万元。
（5）2019年10月25日,公司设立青岛明日教育投资管理有限公司持股比例100%。
截止至2020年 12月31日,青岛明日教育投资管理有限公司注册资本200万元，公司认缴出资200万元，认缴期限到 2069年9月18日，实际出资0万元。
2、或有事项 截至2021年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（九）、资产负债表日后事项 本公司无其他需披露的资产负债表日后重大事项。
（十）、其他重要事项 截止2021年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
（十一）、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款 2021.6.30 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额
坏账准备账面价值 应收 1,786,850.00 89,342.501,697,507.501,786,850.0089,342.501,697,507.50 账款 53 合计 1,786,850.00 89,342.501,697,507.501,786,850.0089,342.501,697,507.50
（2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2021年6月30日，组合计提坏账准备： 组合——采用账龄分析法计提坏账 1年以内 账面余额 1,786,850.00 整个存续期预期信用损失率% 5.00 坏账准备 89,342.50 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计③坏账准备的变动 1,786,850.00 5.00 89,342.50 项目 2021.01.01 本期增加 本期减少 转回 转销或核销 2021.6.30 应收账款坏账准备 89,342.50 89,342.50
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额
1,786,850.00元，占应收账款期末余 额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额89,342.50元。
单位名称 山东大学 合计
2、其他应收款 期末余额 1,786,850.001,786,850.00 账龄 1年以内 占应收账款总额的比例（%） 100.00 100.00 坏账准备期末余额 89,342.50 89,342.50 项目 应收利息应收股利其他应收款 合计
（3）其他应收款情况 2021.6.30 641,537.00641,537.00 2020.12.31 1,119,223.001,119,223.00 54 2021.6.30 2020.12.31 账面余额坏账准备账面价值 账面余额坏账准备账面价值 其他应收款1,240,053.00 合计 1,240,053.00 坏账准备 120,830.00120,830.00 1,119,223.001,119,223.00 1,439,953.001,439,953.00 60,765.0060,765.00 1,379,188.001,379,188.00 A.2020年12月31日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 组合计提: 未来12月内 账面余额 预期信用 坏账准备 理由 损失率% 组合1：账龄组合 624,150.00 19.54 121,980.00 组合2：低风险组合 139,367.00 0.00 合计②其他应收款按款项性质分类情况 763,517.00 121,980.00 款项性质 保证金、押金员工备用金母子公司内部往来款 2021.6.30 601,150.0023,000.00139,367.00 2020.12.31 601,150.00 638,903.00 合计 763,517.00 1,240,053.00 ③其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项性质 期末余额 山东大学 否 上海明贤教育科技是 有限公司 荆大鹏 是 上海明门教育科技是 有限公司 杜修燕 是 合计
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类 保证金往来款 员工备用金往来款 员工备用金 600,000.00127,703.00 20,000.0011,100.00 3,000.00761,803.00 账龄 2-3年1年以内1年以内 1-2年1年以内 占其他应收款期末余额合计数的比例 （%） 78.58 16.73 坏账准备期末余额 120,000.000.00 2.621.45 1,000.000.00 0.3999.78 150.00121,150.00 项目 2021.6.30 2020.12.31 55 账面 余额 对子公司投资 2,000,000.00 合计 2,000,000.00
（2）对子公司投资 减值准备 被投资单位 上海明贤教育科技有限公司 合计
4、营业收入和营业成本 期初余额 2,000,000.002,000,000.00
（1）营业收入及成本列示如下： 账面价值 2,000,000.002,000,000.00 本期增加 账面余额 2,000,000.002,000,000.00 减值准备 本期减少 账面价值 2,000,000.002,000,000.00 期末余额 2,000,000.002,000,000.00 项目 主营业务 2021年1-6月 收入 成本 2,585,822.57 781,907.66 其他业务 合计 2,585,822.57 781,907.66
（2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2021年1-6月 收入 成本 国际教育课程 2,585,822.57 781,907.66 2020年1-6月 收入 成本 421,485.44 608,975.69 421,485.44 608,975.69 2020年1-6月 收入 成本 421,485.44 608,975.69 合计 2,585,822.57 （十二）、补充资料
1、当期非经常性损益明细表 项目 781,907.66 421,485.44 608,975.69 金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 9,927.92 56 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额减：非经常性损益的所得税影响数非经常性损益净额减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益
2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净9.37 利润 扣除非经常损益后归属于普9.09 通股股东的净利润 -2,119.207,808.727,808.727,808.72 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.05 0.05 0.05 0.05 57 第八节备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：青岛市崂山区香港东路23号 58
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