2019年度报告
公告编号：2020-015
古纤道
NEEQ:834677
浙江古纤道股份有限公司（ZhejiangGuxiandaoCo.,Ltd.）
年度报告2019
1 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公司年度大事记 公告编号：2020-015 2019年上半年，公司自主研发的“同板双色超细海岛复合加弹丝项目”、“分散染料易染涤纶海岛长丝项目”、“有色涤锦复合超细纤维项目”、“阳锦复合超细纤维项目”、“凉感PE/PA皮芯复合纤维项目”成功申报2019年度浙江省省级工业新产品开发项目。
2019年度公司申报“一种Y字型复合喷丝组件”、“一种导丝器”、“一种防止跳丝的分丝器”“一种化纤侧吹风冷却箱”、“一种加弹机”、“一种加弹机的成型装置”、“一种假捻机”、“一种螺杆挤出机”8项实用新型专利。
2019年6月，公司获得全球再生标志GRS4.0认证。
公司通过2018年浙江省清洁生产审核验收合格企业，同时公司还获得绍兴市经济和信息化局公布的“绍兴市节水型企业”。
荣誉：国家高新技术企业（证书编号：GR201933002642）中国纺织工业联合会科学技术奖（科技进步一等奖）
2 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 目录 第一节声明与提示
3 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 释义项目公司、本公司、古纤道三会全国股份转让系统股转公司高级管理人员公司法证券法公司章程中国证监会主办券商、财通证券会计师事务所儒毅涤纶、涤纶纤维 涤纶长丝常规涤纶长丝 差别化涤纶长丝 PET、聚酯切片 POY DTY 元、万元报告期、本报告期、本年度 公告编号：2020-015 释义 释义指浙江古纤道股份有限公司指股东大会、董事会、监事会指全国中小企业股转转让系统指全国中小企业股转转让系统有限责任公司指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《浙江古纤道股份有限公司章程》指中国证券监督管理委员会指财通证券指立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）指浙江儒毅律师事务所指又称聚酯纤维，化学名为聚对苯二甲酸乙二醇酯纤维。
它是以PTA或DMT和MEG为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物-聚对苯二甲酸乙二醇酯，经纺丝和后处理制成的纤维指长度在千米以上的涤纶纤维统称指未添加任何额外的化学成份，不改变长丝的形状或线密度，通常由聚酯溶体采用熔体直纺工艺制造而成的涤纶纤维指通过化学改性或物理变形，使得涤纶纤维在色泽、形态、性能等几大方向改性，通常由切片纺丝工艺制造而成的有差别化的涤纶纤维指聚对苯二甲酸乙二醇酯，为高聚合物，常见为乳白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面有光泽，是生产涤纶纤维主要原材料指指预取向丝（英文名称为"Partiallyorientedyarn")是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝，常用于生产拉伸变形丝的专用丝）指拉伸变形丝（英文名称为”Drawtexturingyard"),是在加弹机器上进行连续或同时拉伸、经过假捻器变形加工后的成品丝指人民币元、人民币万元指2019年1月1日至2019年12月31日
4 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人沈国光、主管会计工作负责人鲁莹及会计机构负责人（会计主管人员）徐亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、行业周期性波动风险
2、市场竞争风险
3、原材料价格波动风险 重要风险事项简要描述 涤纶长丝的发展取决于下游家纺、服装面料的需求状况，同时受到全球宏观经济影响，具有较强的周期性特征。
如果未来全球经济再次发生较大波动，我国经济的增速出现显著放缓，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，下游需求和原料价格出现较大波动，则公司的经营业绩也可能会随着整个涤纶长丝行业的调整而出现大幅下降的风险。
由于常规涤纶长丝行业技术门槛不高，进入壁垒低，造成了国内从事涤纶产品的企业相对较多，造成常规涤纶长丝产品的产能过剩，导致行业内竞争不断加剧。
公司定位差别化涤纶长丝的生产和销售，相比常规涤纶长丝而言，公司产品具备较高的附加值，提高了公司整体市场竞争力，但在涤纶长丝行业整体竞争日益激烈的情况下，越来越多的常规涤纶长丝企业纷纷转型，投入到了差别化涤纶长丝的生产上来，公司经营将因此面临较大的市场竞争风险。
公司产品的主要原材料为聚酯切片，该类原材料采购成本占公司产品成本的70%左右。
由于聚酯切片是以原油为原材料，经多道工序提炼加工而来，因而价格受到国际原油价格的波动影响。
报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高。
未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到聚酯切片价格
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4、实际控制人不当控制风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-015 稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。
实际控制人沈国光直接持有公司63,600,000股股份，占公司总股本的79.50%，为公司第一大股东。
同时，沈国光在公司担任董事长、总经理职务，对公司经营管理决策有较强的影响力，为公司实际控制人。
当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。
公司存在实际控制人不当控制的风险。
否
6 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江古纤道股份有限公司ZhejiangGuxiandaoCo.,Ltd.古纤道834677沈国光浙江省绍兴柯西工业区瓜渚东路2088号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 鲁莹董事会秘书0575-845143670575-84514016gxd@浙江省绍兴柯西工业区瓜渚东路2088号公司董事会秘书办公室 312025
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2001年8月1日2015年12月14日基础层化学纤维制造业（C28）研发、生产和销售民用涤纶长丝集合竞价转让80,000,00000沈国光沈国光
四、注册情况 项目统一社会信用代码 内容783
7 报告期内是否变更否 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 注册地址 浙江省绍兴市柯桥区钱清镇江墅村否 注册资本 80,000,000是 根据2019年5月6日公司2018年年度股东大会会议通过的2018年度权益分配方案，以公司现在股本 50000000股为基数，向全体股东每10股送红股6股。
分红前本公司股本为50000000股，分红后总股本 为80000000股。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 财通证券浙江省杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201,501,502,1601-1615,1701-1716室否立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）俞德昌、孙媛媛天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017室-11
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用浙江古纤道股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月3日向全国中小企业股份转让系统 有限责任公司报送了定向发行申请文件。
经审查，全国中小企业股份转让系统有限责任公司认为公司定向发行股票符合其股票定向发行要求，公司于2020年3月3日收到了《关于对浙江古纤道股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函【2020】【434】号）（以下简称“无异议函”）。
本次定向发行360万股，增发后总股本为8360万股。
8 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期422,078,654.77 23.75%54,683,291.8350,252,562.98 22.46% 20.64% 0.81 上年同期431,390,880.10 20.57%43,924,700.6441,217,519.35 单位：元增减比例% -2.16%24.49%21.92% 17.93% - 16.83% - 0.88 -7.95%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末283,822,109.7233,845,639.74249,976,469.983.1211.92%6.30 本期期初293,072,597.51 47,779,419.36245,293,178.15 4.9116.30%16.30% 4.45- 单位：元增减比例% -3.16%-29.16% 1.91%-36.46%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期70,273,301.34 163.285.50 上年同期54,660,052.8277.665.79 单位：元增减比例% 28.56%-
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四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 -3.16%-2.16%24.49%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末80,000,00000
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2020-015 上年同期13.34%9.81%-3.80% 增减比例%- 本期期初50,000,00000 单位：股增减比例% 60% 金额 单位：元 -47,200.471,371,421.00 1,952,424.711,153,617.00 -50,365.70832,725.645,212,622.18781,893.33 4,430,728.85
七、补充财务指标 □适用√不适用 10 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产应收票据应收款项融资持有至到期投资(含其他流动资产)交易性金融资产可供出售金融资产其他非流动金融资产递延所得税负债盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 511,000.00 2,983,360.2377,150,000.00 9,575,000.00 26,288,265.31110,034,532.53 511,000.002,983,360.23 77,150,000.0026,576,385.68 2,550,207.8527,733,383.09123,040,592.58 公告编号：2020-015 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 11 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司所处行业为化学纤维制造业，公司主营业务为研发、生产和销售民用涤纶长丝，包括超细涤纶 长丝和差别化涤纶长丝两大系列，是国内较早实现规模化生产超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝的企业之
一，公司生产的超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝为民用纺织品行业的重要原料，可以加工成内衣、运动装、休闲装、手套、袜子等服装用纺织品以及被套、窗帘、地毯等家居用纺织品，应用领域广泛。
1、公司的采购模式 采购业务由供应部负责。
公司建立了《采购管理制度》，以规范管理公司的采购业务。
聚酯切片是民用涤纶长丝的主要生产原料之
一，针对聚酯切片采购，公司根据供应商情况制作了常年供应商列表清单，在每次下订单前，从供应商列表中挑选数家供应商进行询价，以确定合适的当期价格。
2、公司的生产模式 公司的生产模式主要为库存生产和定单生产两种类型。
库存生产模式是公司充分利用现有产能，以销售预期为导向，并结合往年销售经验，优先安排市场需求旺盛、产品溢价大、库存量少的产品进行生产。
具体产品的生产数量主要结合当前市场需求量、库存情况以及车间剩余的产能等方面综合考虑，具备较强的灵活性。
定单生产模式一般是为下游客户提供的定制产品。
客户依据所需要的产品类型、规格、风格以及其他个性化需求向公司市场营销部提交定制加工单，生产研发部组织生产。
3、公司的销售模式 公司产品全部在国内市场销售，主要销往江浙沪、山东和广东等地，采取直销模式。
具体销售流程如下：
4、公司的盈利模式公司差别化涤纶长丝和超细涤纶长丝产品定位于相对高端的民用市场，凭借丰富的产品品种、可靠 的产品品质以及满足客户的个性化需求，产品具有较高的附加值，毛利率方面也高于一般常规长丝产品。
公司赢利模式是在生产、销售差别化涤纶长丝和超细涤纶长丝，从中获取利润。
报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化 报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2019年度，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，始终把“科技创新树品牌，优质服务誉顾客”作为企业经营理念，根据市场信息和纺织产品不断更新换代的要求，一直致力于“应用涤、锦、粘等差别化纤维”的开发和研制。
报告期内，公司专注于企业生产经营，凭借企业在差别化纤维领域的技术优势和经验，依靠多年来在涤锦复合纤维制备技术、设备开发、生产营销管理等方面积累的经验和品牌效应，充分发挥公司科研团队的优势，在公司研发部门全体成员的不懈努力，公司自主研发的“同板双色超细海岛复合加弹丝项目”、“分散染料易染涤纶海岛长丝项目”、“有色涤锦复合超细纤维项目”、“阳锦复合超细纤维项目”“凉感PE/PA皮芯复合纤维项目”成功申报2019年度浙江省省级工业新产品开发项目。
公司与浙江理工大学联合建有“新型纤维材料研发中心”，进一步为企业科技创新提供强有力的技术支撑。
2019年6月，公司获得全球再生标志GRS4.0认证，未来公司将更多向再生特种丝项目发展。
2019年度公司申报“一种Y字型复合喷丝组件”、“一种导丝器”、“一种防止跳丝的分丝器”“一种化纤侧吹风冷却箱”、“一种加弹机”、“一种加弹机的成型装置”、“一种假捻机”、“一种螺杆挤出机”8项实用新型专利，已参与行业标准制订3项，授权发明专利3项，实用新型专利6项，体现了公司专业化、特色化的创新理念。
报告期内公司取得国家高新技术企业殊荣（证书编号： GR201933002642）。
公司2019年度主要经营情况回顾如下：
1、经营指标完成情况截止2019年12月31日，公司资产总额283,822,109.72元，比年初减少9,250,487.79元，主要原因是2019年度利润分配较2018年度增加。
负债总额33,845,639.74元，比年初减少13,933,779.62元，主要原因其一是2019年度公司取得国家高新技术企业殊荣，所得税税率由25%下降到15%，应交所得税减少；其二是票据支付减少。
净资产为249,976,469.98元，比年初增长4,683,291.83元，主要原因是公司盈利所致。
2019年公司实现营业收入422,078,654.77元，同比减少2.16%；利润总额为62,574,917.71元、净利润为54,683,291.83元，同比增加19.08%，24.49%。
报告期内公司营业收入较上年同期减少2.16%，但由于原材料价格下降幅度较大，导致公司毛利率上升，公司取得国家高新技术企业殊荣，所得税税率由25%下降到15%，所得税费用减少，公司净利润上升。
报告期内经营活动产生的现金流量净额较期初增加，由54,660,052.82元增加到70,273,301.34元，主要是2019年承兑保证金支付减少。
投资活动产生的现金流量净额较期初增加，由-72,063,490.32元增加到1,143,381.99元。
主要是由于公司购买理财产品减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较期初减少，由-18,132,588.60元减少到-50,000,000.00。
主要是2019年利润分配较2018年增加。
2、技术研发情况报告期内，公司继续深入与浙江理工大学的校企合作，加大科技研发投入，承担产学研合作项目等，研发经费投入达20,917,965.99元，比去年同期增长4%。
公司申报“一种Y字型复合喷丝组件”、“一种导丝器”、“一种防止跳丝的分丝器”“一种化纤侧吹风冷却箱”、“一种加弹机”、“一种加弹机的成型装置”、“一种假捻机”、“一种螺杆挤出机”8项实用新型专利，其中5项已获授权。
2019年公司积极进行新产品、专利、科研项目和科技奖励申报等工作，未来公司还将充分利用与浙江理工大学联合建立的“新型纤维材料研发中心”，进一步为企业科技创新提供强有力的技术支撑，深化加弹工序，将原料的改性技术和加弹技术进行精细化的设计，开发具有高附加值的新产品。
3、公司治理情况报告期内，公司按照非上市公众公司的要求，优化内部管理，完善公司治理，促进规范运作，认真执行公司内部控制流程，加强公司战略管理，保障公司稳健持续发展，按照非上市公众公司监管要求积极推进内控建设、信息披露和三会运作等工作，完善治理，加强对外沟通。
13 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金交易性金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项存货其他非流动金融资产投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程递延所得税资产短期借款长期借款 本期期末 金额占总资产的比重% 57,273,904.52 20.18% 65,346,000.00 23.02%
0 0% 1,336,662.10 0.47% 3,780,000.00 1.33% 7,254,093.06 2.56% 50,450,403.07 17.78% 27,765,002.68 9.78% 4,807,804.24 1.69% 41,701,257.57
0 633,110.0900 14.69%0.22% 本期期初 金额 占总资产的比重% 48,959,629.59 16.71% 77,661,000.00 26.50%
0 0% 2,375,734.56 0.81% 2,983,360.23 1.02% 2,592,639.91 0.88% 66,479,974.48 22.68% 26,576,385.68 9.07% 5,377,932.85 45,273,702.69
0 1,177,111.6600 1.84%0% 15.45%0% 0.4% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% 16.98%-15.86% 0%-43.74%26.70%179.80%-24.11% 4.47% -10.60% -7.89% -46.21% 资产负债项目重大变动原因：
1、本年度公司货币资金为57,273,904.52元，较上年增加16.98%，主要原因是公司盈利所致。
2、本年度公司交易性金融资产为65,346,000.00元，较上年减少15.86%，主要为公司购买的非保本型理财产品较上年减少。
3、本年度公司存货为50,450,403.07元，较上年减少24.11%，主要原因是2019年度公司加快对库存的销售。
4、本年度公司预付款项为7,254,093.06元，较上年增加179.80%，主要原因是2019年12月预付一批货款，补充春节加班时期的原材料。
5、本年度公司投资性房地产为4,807,804.24元，较上年减少10.60%，主要原因是计提折旧。
6、本年度公司固定资产为41,701,257.57元，较上年减少7.89%，主要原因是计提折旧。
7、本年度公司递延所得税资产为633,110.09元，较上年减少46.21%，主要原因是2019年度公司荣获国家高新技术企业称号，所得税率由25%下降到15%。
2.营业情况分析
(1)利润构成 单位：元 14 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额占营业收入的比重% 422,078,654.77 - 321,814,829.01 76.25% 23.75% - 3,277,133.57 0.78% 13,119,391.42 3.11% 20,917,965.99 4.96% -307,656.30 -0.07% 21,577.62 0.01% -2,626,762.76 -0.62% 1,395,690.03 0.33% 2,785,150.35 0.66% 1,153,617.00 0.27% -47,200.47
- 62,625,283.4110,873.2661,238.96 54,683,291.83 -0.01%14.84% 0.00%0.01%12.96% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 431,390,880.10 - 342,654,544.60 79.43% 20.57% - 3,508,483.89 0.81% 12,746,247.23 2.95% 20,113,367.39 4.66% -429,232.18 -0.10% - -2,370,153.89 0.55% 1,809,178.72 0.42% 2,585,055.41 0.60% -85,000.00 -0.02% 60,578.64
- 52,516,013.8030,551.340.00 43,924,700.64 0.01%12.17% 0.01%10.18% 本期与上年同期金额变动比例% -2.16%-6.08%-6.59%2.93%4.00%-28.32%10.83%-22.86%7.74%1,457.20% -177.92%- 19.25%-64.41%24.49% 项目重大变动原因：1、2019年度财务费用为-307,656.30元，较2018年减少121,575.88元，变动比例为28.32%，变动主要原因是2019年存款利息较2018年减少。
2、2019年度资产减值损失为-2,626,762.76元，较2018年增加10.83%，变动主要原因是2019年存货跌价准备计提较2018年增加。
3、2019年度其他收益为1,395,690.03元，较2018年减少22.86%，变动主要原因是2019年度政府补助较2018年度减少。
4、2019年度公允价值变动为1,153,617.00元，较2018年度增加了1,238,617.00元，变动比例为1457.20%，变动主要原因是报告期内投资的瑞丰银行公允价值上升所致。
5、2019年度公司营业利润为62,625,283.41元，较2018年度增加10,109,269.61元，变动比例为19.25%，变动原因主要是由于2019年原材料下降，公司盈利较2018年增加。
6、2019年度营业外收入为10,873.26元，较2018年度减少了19,678.08元，变动比例为-64.41%，变动主要原因是报告期内部管理成效显著，违约金扣款及工资扣款减少所致。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入 本期金额416,575,614.115,503,040.66 15 上期金额426,632,652.584,758,227.52 单位：元变动比例% -2.36%15.65% 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 主营业务成本其他业务成本 320,648,374.131,166,454.88 341,361,492.711,293,051.89 -6.07%-9.79% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 超细涤纶长丝差别化涤纶长丝 本期 收入金额 占营业收入的比重% 146,645,602.10 34.74% 269,930,012.01 63.95% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 133,639,676.58 30.98% 292,992,976.00 67.92% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%9.73%-7.87% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：公司主要产品分为超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝两大系列，2019年公司超细涤纶长丝业务占比由2018年度的30.98%上升到34.74%，主要由于2019年超细涤纶长丝销量增长所致。
差别化涤纶长丝业务销售收入基本稳定，但是占比由2018年度的67.92%下降至63.95%，主要由于超细涤纶长丝业务占比上升所致。
(3)主要客户情况 序号 客户 1绍兴伟烽纺织有限公司2江苏君霖纺织科技有限公司3绍兴布市贸易有限公司4吴江万事达纺织有限公司5桐乡市亿路丝纺织有限公司 合计 销售金额 29,930,457.8325,200,819.2011,786,045.4810,531,552.98 7,325,250.8384,774,126.32 年度销售占比%7.18%6.05%2.83%2.53%1.76%20.35% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1荣盛石化股份有限公司2江苏盛虹科贸有限公司3宜昌九万聚酯材料有限公司4桐乡市中盈化纤有限公司5苏州新晨化纤有限公司 合计 采购金额 77,186,798.0934,269,463.5616,292,710.5513,619,483.9312,538,478.37153,906,934.50 年度采购占比%31.22%13.86%6.59%5.51%5.07%62.25% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 16 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额70,273,301.341,143,381.99-50,000,000.00 上期金额54,660,052.82-72,063,490.32-18,132,588.60 单位：元变动比例% 28.56%-116.16%175.75% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加，由54,660,052.82元增加到70,273,301.34元，主要是2019年承兑保证金支付减少。
投资活动产生的现金流量净额较期初增加，由-72,063,490.32元增加到1,143,381.99元。
主要是由于公司购买理财产品减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较期初减少，由-18,132,588.60元减少到-50,000,000.00元。
主要是2019年利润分配较2018年增加。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 重要会计政策变更
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司执行上述规定的主要影响如 下：会计政策变更的内容和原因 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。
受影响的报表项目名称和金额“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末金额2,983,360.23元；“应收账款”上年年末金额2,375,734.56元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末金额13,402,408.40元；“应付账款”上年年末金额5,997,636.88元；
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 17 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号— —金融工具列报》。
修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认 和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。
涉及前期比较财务报表数据与修订后的准 则要求不一致的，无需调整。
以按照财会〔2019〕6
号的规定调整后的上年年末余额为基础，执 行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）因报表项目名称变更，将“以公允价以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：减少 值计量且其变动计入当期损益的金融资产”511,000.00元 重分类至“交易性金融资产” 交易性金融资产：增加511,000.00元
（2）理财产品由其他流动资产重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。
其他流动资产：减少77,150,000.00元交易性金融资产：增加77,150,000.00元 可供出售金融资产：减少9,575,000.00元
（3）可供出售权益工具投资重分类为“以其他非流动金融资产：增加26,576,385.68元 公允价值计量且其变动计入当期损益的金递延所得税负债：增加2,550,207.85元 融资产”。
盈余公积增加：1,445,117.78元 未分配利润增加：13,006,060.05元
（4）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）” 应收票据：减少2,983,360.23应收款项融资：增加2,983,360.23
三、持续经营评价 报告期内，公司持续加大研发力度，在公司研发部门全体成员的不懈努力，在实施大量的试验研究和扩大试生产的基础上，公司自主研发的“同板双色超细海岛复合加弹丝项目（编号201905DC022）”、“分散染料易染涤纶海岛长丝项目（编号201905DC021）”、“有色涤锦复合超细纤维项目（编号201905DC020）”、“阳锦复合超细纤维项目（编号201905DC019）”“凉感PE/PA皮芯复合纤维项目（编号201905DC018）”，成功申报2019年度浙江省省级工业新产品开发项目。
2019年公司积极进行新产品、专利、科研项目和科技奖励申报等工作，申请实用新型专利8项。
成功申报国家高新技术企业 （证书编号：GR201933002642）。
报告期内，公司业务、机构、资产、人员、财务完全独立，保持良好的公司自主经营能力，会计核算，财务管理，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务经营指标健康，经营管理层人员稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。
公司拥有自己的产品和商业模式。
报告期内无对公司持续经营能力产生重大影响的事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、行业周期性波动风险涤纶长丝的发展取决于下游家纺、服装面料的需求状况，同时受到全球宏观经济影响，具有较强的周期性特征。
如果未来全球经济再次发生较大波动，我国经济的增速出现显著放缓，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，下游需求和原料价格出现较大波动，则公司的经营业绩也可能会随着整个涤纶长丝行 18 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 业的调整而出现大幅下降的风险。
2、市场竞争风险由于常规涤纶长丝行业技术门槛不高，进入壁垒低，造成了国内从事涤纶产品的企业相对较多，造成常规涤纶长丝产品的产能过剩，导致行业内竞争不断加剧。
公司定位差别化涤纶长丝的生产和销售，相比常规涤纶长丝而言，公司产品具备较高的附加值，提高了公司整体市场竞争力，但在涤纶长丝行业整体竞争日益激烈的情况下，越来越多的常规涤纶长丝企业纷纷转型，投入到了差别化涤纶长丝的生产上来，公司经营将因此面临较大的市场竞争风险。
3、原材料价格波动风险公司产品的主要原材料为聚酯切片，该类原材料采购成本占公司产品成本的70%左右。
由于聚酯切片是以原油为原材料，经多道工序提炼加工而来，因而价格受到国际原油价格的波动影响。
报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高，且随着今后公司整体规模、整体产能的逐步扩大，公司采购规模将进一步扩大。
未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到聚酯切片价格稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。
4、实际控制人不当控制风险实际控制人沈国光直接持有公司63,600,000股股份，占公司总股本的79.50%，为公司第一大股东。
同时，沈国光在公司担任董事长、总经理职务，对公司经营管理决策有较强的影响力，为公司实际控制人。
当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。
公司存在实际控制人不当控制的风险。
针对上述风险，公司将采取如下措施：
1、在发展战略的指引下，公司将加大市场开拓，产品开发，技术创新的力度，保持已有的产品结构，扩大知名度，以应对行业周期性波动风险。
2、公司将始终把“科技创新树品牌，优质服务誉顾客”作为企业经营理念，根据市场信息和纺织产品不断更新换代的要求，加大力度提升产品的科技含量，继续做好与浙江理工大学的合作创新文章，增加技改、研发方面人力、物力的投入，以应对市场竞争风险。
3、为应对原材料价格波动风险，公司一方面将严格执行公司的《采购管理制度》，以规范管理公司的采购业务。
针对原材料的采购，公司根据供应商情况制作了常年供应商列表清单，在每次下订单前，从供应商列表中挑选数家供应商进行询价，以确定合适的当期价格。
另一方面将继续提高现有原材料的利用效率，严格控制成本。
4、公司已经按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。
(二)报告期内新增的风险因素 与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
公司董事会全面 负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
19 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 其他 协议签署临时公告时间披露时间 交易对方 交易/投资交易/投资/合并标的/合并对价 其他 对价金额 是否构成关联交易 否 是否构成重大资产重 组否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：公司为充分发挥资金效率，计划在确保公司经营需求的前提下，拟利用部分闲置的流动资金购买低风险的理财产品，以提高资金收益。
已于第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司利用闲置资金购买 20 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 短期理财产品的议案》，并授权公司总经理在上述额度内审批，由财务部具体操作。
一、投资理财产品情况概述（一）委托理财产品品种银行发行的低风险、短期（不超过半年）理财产品（二）投资额度公司使用资金总额不超过人民币8,000万元，投资低风险的理财产品。
在上述额度内，资金可以滚动使用。
（三）资金来源购买理财产品使用的资金仅限公司自有闲置资金。
（四）关联交易本次理财产品投资不构成关联交易。
二、对外投资的目的、存在风险和对公司影响（一）理财产品投资的目的为提高资金的使用效率，公司在确保公司主营业务经营发展资金需求的前提下，在授权额度内使用部分闲置资金，购买银行发行的低风险理财产品，可以提高公司闲置资金的使用效率和效果，提高公司的整体收益。
（二）存在风险公司拟购买银行发行的理财产品，为低风险理财产品，一般情况下收益稳定、风险可控。
但受金融市场宏观经济和市场波动的影响，不排除投资收益具有一定的不可预期性。
为防范风险，公司会安排财务人员对理财产品进行持续跟踪、分析，加强风险控制和监督，确保资金的安全性和流动性。
（三）对公司的影响公司本次运用闲置资金购买理财产品，是确保公司日常运营所需流动资金的前提下实施的，不影响公司主营业务的正常发展。
通过适度的理财产品投资，提高资金使用效率，获得高于银行存款利息的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年12月14日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 承诺类型 资金占用承诺 承诺 承诺具体内容 履行 情况
1、本人及本人直接或间接正在 控制的企业在与公司发生履行 的经营性往来中，不占用公中 司资金。
2、公司不以下列 方式将资金直接或间接地 提供给本人及本人直接或 间接控制的企业使用：
（1） 有偿或无偿地拆借公司的 资金给本人及本人直接或 间接控制的企业使用；
（2） 通过银行或非银行金融机 构向本人及本人直接或间 接控制的企业提供委托贷 款；
（3）委托本人及本人 21 浙江古纤道股份有限公司
2019年度报告 其他股东 2015年12月14日 董监高 2015年12月14日 实际控制人或控股股东 2015年12月14日 其他股东 2015年12月14日 董监高 2015年12月14日 实际控制人或控股股东 2015年12月14日 挂牌挂牌挂牌 挂牌挂牌挂牌 公告编号：2020-015 资金占用承诺资金占用承诺同业竞争承诺 同业竞争承诺同业竞争承诺关联交易承诺 直接或间接控制的企业进 行投资活动；
（4）为本人 及本人直接或间接控制的 企业开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票；
（5） 代本人及本人直接或间接 控制的企业偿还债务；
（6） 全国中小企业股份转让系 统有限责任公司、中国证券 监督管理委员会认定的其 他方式。
同上 正在 履行 中 同上 正在 履行 中
1、本人将不在中国境内外
正在 直接或间接从事或参与任履行 何在商业上对股份公司构中 成竞争的业务及活动，或拥 有与股份公司存在竞争关 系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益，或以其他 任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权。
2、本人在作为股份公司股 东期间，本承诺持续有效。
3、本人愿意承担因违反上 述承诺而给股份公司造成 的全部经济损失。
同上 正在 履行 中 同上 正在 履行 中 本人及本人投资或控制的
正在 其他企业将尽可能减少与履行 公司之间的关联交易。
对于中 确实无法避免的关联交易， 将依法签订协议，按照《公 司法》、《公司章程》、《关 联交易决策制度》及其他相 22 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 其他股东董监高 2015年12月14日 2015年12月14日 关法律法规的规定，履行相 应的决策程序。
挂牌 关联交易承同上 正在 诺 履行 中 挂牌 关联交易承同上 正在 诺 履行 中 承诺事项详细情况：
一、不占用公司资金的承诺 为防止公司资产被控股股东、实际控制人及其控制的企业以及其他关联方擅自占用等情形，公司控股股东及实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员均就公司与其及其直接或间接控制的企业之间的资金往来事项作出如下承诺：
1、本人及本人直接或间接控制的企业在与公司发生的经营性往来中，不占用公司资金。
2、公司不以下列方式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：
（1）有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人直接或间接控制的企业使用；
（2）通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托贷款；
（3）委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；
（4）为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（5）代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务；
（6）全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。
二、避免同业竞争承诺公司控股股东及实际控制人、其他股东均就避免与公司同业竞争做出如下承诺：
1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。
2、本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。
3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均就避免与公司同业竞争做出如下承诺：
1、本人不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员。
2、本人在担任股份公司董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。
3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
公司、控股股东及实际控制人以及董事、监事、高级管理人员履行了上述承诺。
三、关于规范关联交易的承诺公司控股股东及实际控制人、其他股东均就规范关联交易做出如下承诺：本人及本人投资或控制的其他企业将尽可能减少与公司之间的关联交易。
对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。
公司董事、监事、高级管理人员均就规范关联交易做出如下承诺：本人及本人投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少 23 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 与股份公司之间的关联交易。
对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。
公司、控股股东及实际控制人以及董事、监事、高级管理人员、核心技术人员履行了上述承诺。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称银行存款 总计 资产类别 其他货币资金 - 权利受限类型 质押 - 账面价值300,000.00300,000.00 占总资产的比例%0.11% 单位：元发生原因承兑汇票保证金 0.11% - 24 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 数量 比例% 本期变动 期末 数量 比例% 无限售股份总数 12,500,000 25%7,500,00020,000,000 25% 无限售其中：控股股东、实际控制9,937,50019.88%5,962,50015,900,00019.88% 条件股人 份 董事、监事、高管 2,562,500 5.12%1,537,5004,100,000 5.12% 核心员工 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 有限售股份总数 37,500,000 75%22,500,00060,000,000 75% 有限售其中：控股股东、实际控制29,812,50059.63%17,887,50047,700,00059.63% 条件股人 份 董事、监事、高管 7,687,500 15.37%4,612,50012,300,00015.37% 核心员工 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 总股本 50,000,000 - 30,000,00080,000,000 - 普通股股东人数
3 股本结构变动情况： √适用□不适用 根据2019年5月6日公司2018年年度股东大会会议通过的2018年度权益分配方案，以公司现有 总股本50000000股为基数，向全体股东每10股送红股6股。
分红前本公司总股本为50000000股，分 红后总股本增至80000000股。
(二)普通股前十名股东情况 序号股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 1沈国光 39,750,00023,850,00063,600,000 2王世定 5,125,0003,075,0008,200,000 3袁建友 5,125,0003,075,0008,200,000 合计 50,000,00030,000,00080,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东之间无关联关系。
79.50%10.25%10.25% 100% 期末持有限售股份 数量47,700,0006,150,0006,150,00060,000,000 单位：股 期末持有无限售股份数量 15,900,0002,050,0002,050,000 20,000,000
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用 25 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 截至2019年12月31日，自然人股东沈国光持有公司79.50%的股份，同时担任公司董事长兼总经理，为公司的控股股东和实际控制人。
沈国光，男，1966年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1986年至1992年，在绍兴南钱清印染厂工作；1992年至1995年，任绍兴县江市涤纶厂副厂长；1996年至2001年，任绍兴宏达轻纺原料有限公司经理；2001年至2003年，任绍兴县古纤道化纤有限公司副总经理；2004年至2008年，任公司总经理；2009年至今，任公司董事长、总经理。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。
26 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年5月17日 合计 每10股派现数（含税）10.00000010.000000 每10股送股数6.0000006.000000 单位：元或股每10股转增数 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 √适用□不适用 单位：元或股 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 年度分派预案 3.7 2019年利润分配预案拟提交第六届董事会第三次会议审议：公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股 本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派现金红利3.70元人民币（含税）。
27 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名沈国光袁建友王世定鲁莹施玲玲魏明泉茅晓峰徐亮 职务 性别出生年月学历 董事长、总经理男1966年10月大专 董事、副总经理男1965年9月大专 董事、副总经理男1967年11月大专 董事、财务负责女1987年11月本科 人、董事会秘书 董事 女1968年6月高中 监事会主席 男1978年8月大专 监事 男1977年9月大专 监事 男1985年1月本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 是否在公司领取薪酬 是 是 是 是 是 是 是 是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事沈国光与公司董事施玲玲系配偶关系。
除此之外，公司董事、监事及高级管理人员与控股股东、实际控制人间无其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 沈国光王世定袁建友 合计 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、副总经理 - 期初持普通股股数39,750,0005,125,0005,125,00050,000,000 数量变动 23,850,0003,075,0003,075,00030,000,000 期末持普通股股数63,600,0008,200,0008,200,00080,000,000 期末普通股持股比例% 79.50%10.25%10.25% 100% 单位：股期末持有股票期权数量 0000 28 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否√是□否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 夏俊利 财务总监 离任 韩欢萍 监事 离任 鲁莹 董事会秘书 新任 徐亮 新任 期末职务 董事会秘书、财务总监、董事监事 变动原因 退休退休 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 鲁莹，女，1987年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2010年至2011年，任浙江振涯实业集团有限公司会计助理；2011年至2014年，任浙江神舟置业有限公司主办会计；2015年至今，任公司董事会秘书。
徐亮，男，1985年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2010年至2011年就职于柯桥区中医院，2011年至2013年就职于浙江华仁医药有限公司，2013-2017就职于绍兴康宝环保科技有限公司，2017年至今就职于浙江古纤道股份有限公司，任财务部副经理。
二、 (一) 员工情况 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员财务人员销售人员生产人员仓储物流人员其他人员员工总计 期初人数553483361516437 期末人数553483111516412 29 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 期初人数 821408437 公告编号：2020-015 期末人数 1721383412 30 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2020-015 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，规范公司运作。
本年，公司召开了三次董事会、三次监事会、两次股东大会，公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。
公司相关机构和人员依法运作，切实履行应尽的职责和义务，公司治理稳健发展。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内发生的重大决策事项，均按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及《公 司章程》等履行规定程序。
截至报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规
现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况报告期内，公司有两次章程修订情况。
根据2019年5月6日公司2018年年度股东大会会议决议，公司同意修改公司章程如下：
1.公司注册资本为人民币8,000万元；2公司已发行的股份总数为8,000万股，均为普通股。
.根据2019年8月26日公司2019年第一次临时股东大会决议，公司同意增加经营范围，修改公司章程如下：第十四条：经依法登记，公司的经营范围是特种化纤丝、涤纶POY、DTY丝、化纤混纺织品的生产、加工及相关原辅料的销售；织物制版；经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文），有色金属及 31 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 矿产品（国家法律法规限制或禁止的除外）；普通货运。
（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动） (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数3
3 经审议的重大事项（简要描述） 第五届董事会第七次会议：
1.审议《2018年年度报告及摘要》的议案；
2.审议《2018年度总经理工作报告》的议案；
3.审议《2018年度董事会工作报告》的议案；
4.审议《2018年度财务决算报告》的议案；
5.审议《2019年度财务预算报告》的议案；
6.审议《<续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）>》的议案；
7.审议《<2018年度利润分配方案>》的议案；
8.审议《<提请股东大会授权董事会全权办理公司2018年年度权益分派相关事宜>》的议案；
9.审议《修改<公司章程>》议案；10.审议《<2019年度公司加大科研投入力度>》的议案；11.审议《关于公司利用闲置资金购买短期理财产品》的议案；12.审议《<提请召开公司2018年年度股东大会>》的议案。
第五届董事会第八次会议：
1.审议《2019年半年度报告》；
2.审议《公司董事会换届选举》议案；
3.审议《关于公司增加经营范围及修订公司章程》议案；
4.审议《关于提请召开公司2019年第一次临时股东大会》议案。
第六届董事会第一次会议：
1.审议《关于选举公司第六届董事会董事长》议案；
2.审议《关于聘任公司总经理》议案；
3.审议《关于聘任公司副总经理》议案；
4.审议《关于聘任公司财务负责人》议案；
5.审议《关于聘任董事会秘书》议案。
第五届监事会第九次会议：
1.审议《2018年度监事会工作报告》的议案；
2.审议《2018年年度报告及摘要》的议案；
3.审议《2018年度财务决算报告》的议案； 32 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
4.审议《2019年度财务预算报告》的议案；
5.审议《2018年度利润分配方案》的议案；
6.审议《<2019年度公司加大科研投入力度>》的议案；
7.审议《续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）》的议案；
8.审议《公司利用闲置资金购买短期理财产品》的议案。
股东大会 第五届监事会第十次会议：
1.审议《2019年半年度报告》；
2.审议《关于公司监事会换届选举》议案。
第六届监事会第一次会议：
1、审议《关于选举公司第六届监事会主席》 议案。
2 2018年年度股东大会：
1.审议《关于<2018年年度报告及摘要>》议案；
2.审议《关于<2018年度董事会工作报告>》议 案；
3.审议《关于<2018年度监事会工作报告>》议 案；
4.审议《关于<2018年度财务决算报告>》议案；
5.审议《关于<2019年度财务预算报告>》议案；
6.审议《关于续聘立信中联会计师事务所（特 殊普通合伙）》议案；
7.审议《关于<2018年度利润分配方案>》议案；
8.审议《关于授权董事会全权办理公司2018年 年度权益分派相关事宜》议案；
9.审议《关于修改<公司章程>》议案； 10.审议《关于2019年度公司加大科研投入力 度》议案； 11.审议《关于公司利用闲置资金购买短期理财 产品》议案。
2019年第一次临时股东大会：
1.审议《公司董事会换届选举》议案；
2.审议《公司增加经营范围及修订公司章程》 议案；
3.审议《公司监事会换届选举》议案。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
33 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等相关法律法规的要求，结合公司所处行业的业务特点，按照各项内部管理制度，例如：《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等，已建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避制度、投资者关系管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立情况公司主营业务为研发、生产、销售民用涤纶长丝产品，包括超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝两大系列。
自设立以来公司的主营业务未发生重大变化。
公司具有采购、研发、销售与服务体系，拥有独立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场独立经营的能力。
目前公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与公司具有同业竞争的业务，公司与控股股东、实际控制人及其他关联方在报告期内也不存在显失公允的关联交易。
2、资产独立情况公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，并已办理了相关资产权属的变更和转移手续。
公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。
公司目前业务和生产经营必需的专利、域名、机器设备、办公设备及其他资产的权属完全由公司独自享有，不存在法律纠纷或潜在纠纷以及其他争议，不存在与股东共用的情况。
3、人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务；未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况公司建立了财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体系，进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证并独立纳税。
5、机构独立情况本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。
本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部 34 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 控制是一项长期而持续的系统工作，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断完善。
1、关于会计核算体系 报告期内，公司按照国家法律法规关于会计核算的规定，从企业自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 报告期内，公司贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司信息披露严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。
公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
截至报告披露日，已建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。
35 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 立信中联审字[2020]D-0236
号立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017室-112020年3月31日俞德昌、孙媛媛 否
4 10万元 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglianCPAs(SPECIALGENERALPARTNERSHIP) 审计报告 立信中联审字[2020]D—0236号 浙江古纤道股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江古纤道股份有限公司（以下简称古纤道公司）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了古纤道公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 36 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于古纤道公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息古纤道公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括构成2019年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估古纤道公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算古纤道公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督古纤道公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 37 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对古纤道公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致古纤道公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国天津市 2020年3月31日 38 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 附注
五、（一）
五、（二） 2019年12月31日57,273,904.52 65,346,000.00-
五、（五）
五、（六）
五、（七） 1,336,662.103,780,000.007,254,093.06
五、（八） 103,158.87
五、（九） 50,450,403.07
五、（十） 10,500,000.00196,044,221.62 -
五、（十二） 39 27,765,002.68 单位：元2019年1月1日 48,959,629.5977,661,000.00 2,375,734.562,983,360.232,592,639.91 131,959.4566,479,974.48 201,184,298.22 26,576,385.68 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金
五、（十三）
五、（十四）
五、（十五）
五、（十六）
五、（十七）
五、（十八）
五、（十九）
五、（二十）
五、（二十一）
五、（二十二） 40 4,807,804.2441,701,257.57
0 公告编号：2020-015 5,377,932.8545,273,702.69
0 12,870,713.52 13,483,166.41 633,110.09 87,777,888.10283,822,109.72
0 1,177,111.66 91,888,299.29293,072,597.51
0 - 300,000.006,147,947.098,790,932.21 13,402,408.405,997,636.886,848,475.51 5,885,649.718,877,824.261,114,786.07 6,611,296.2311,229,372.90 1,140,021.59 31,117,139.34 45,229,211.51 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：沈国光
五、（十六）
五、（二十三）
五、（二十四）
五、（二十五）
五、（二十六） 主管会计工作负责人：鲁莹
0 0 2,728,500.40 2,728,500.4033,845,639.74 80,000,000.00 2,550,207.85 2,550,207.8547,779,419.36 50,000,000.00 44,519,202.48 44,519,202.48 33,201,712.27 27,733,383.09 92,255,555.23
249,976,469.98 123,040,592.58245,293,178.15 249,976,469.98 245,293,178.15 283,822,109.72 293,072,597.51 会计机构负责人：徐亮 (二)
利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 附注
五、（二十七） 2019年422,078,654.77422,078,654.77 单位：元2018年431,390,880.10431,390,880.10 362,135,443.13 380,874,525.18 41 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 其中：营业成本
五、（二十七） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
五、（二十八） 销售费用
五、（二十九） 管理费用
五、（三十） 研发费用
五、（三十一） 财务费用
五、（三十二） 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益
五、（三十三） 投资收益（损失以“-”号填列）
五、（三十四） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
五、（三十五） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十六） 资产减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十七） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
五、（三十八）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入
五、（三十九） 减：营业外支出
五、（四十）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、（四十一）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 321,814,829.01 3,313,779.44
3,277,133.5713,119,391.4220,917,965.99-307,656.30 317,076.161,395,690.032,785,150.35 1,153,617.0021,577.62 -2,626,762.76-47,200.47 62,625,283.4110,873.2661,238.96 62,574,917.717,891,625.88 54,683,291.83- 54,683,291.83 42 342,654,544.60 2,281,114.253,508,483.8912,746,247.2320,113,367.39-429,232.18 44,588.60495,212.621,809,178.722,585,055.41 -85,000.00 -2,370,153.8960,578.64 52,516,013.8030,551.340.00 52,546,565.148,621,864.50 43,924,700.64- 43,924,700.64 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：沈国光 主管会计工作负责人：鲁莹 (三)
现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 附注 43 公告编号：2020-015 - 54,683,291.83 43,924,700.64 0.81 0.88 0.81 0.88 会计机构负责人：徐亮 2019
年476,908,571.09 单位：元2018年 504,241,488.94 - 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金
五、（四十二）
五、（四十二） 44 967,421.0019,180,251.17497,056,243.26348,417,653.40 41,421,931.9828,666,669.84 8,276,686.70426,782,941.92 70,273,301.34660,820,000.00 2,785,150.3598,243.22 663,703,393.573,520,011.58 659,040,000.00 662,560,011.581,143,381.99 50,000,000.00 1,174,725.5015,208,114.10520,624,328.54374,156,347.86 39,442,125.7927,068,847.6825,296,954.39465,964,275.7254,660,052.82707,970,000.00 2,585,055.41132,378.64 710,687,434.0512,100,924.37 770,650,000.00 782,750,924.37-72,063,490.32 18,000,000.00 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
五、（四十二） 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：沈国光 主管会计工作负责人：鲁莹 公告编号：2020-015 132,588.60 50,000,000.00 18,132,588.60 -50,000,000.00 -18,132,588.60 1.48 21,416,683.33 -35,536,024.62 35,557,221.19 71,093,245.81 56,973,904.52 35,557,221.19 会计机构负责人：徐亮 45 浙江古纤道股份有限公司
2019年度报告 公告编号：2020-015 (四)股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 50,000,000.00 50,000,000.0030,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 44,519,202.48 44,519,202.48 盈余公积26,288,265.311,445,117.78 27,733,383.095,468,329.18 5,468,329.18 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 110,034,532.5313,006,060.05 230,842,000.3214,451,177.83 123,040,592.58-30,785,037.35 54,683,291.83 245,293,178.154,683,291.83 54,683,291.83 -55,468,329.18 -50,000,000.00 46 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 30,000,000.0080,000,000.00 项目 股本 其他权益工具 5,468,329.18 -5,468,329.18-50,000,000.00-30,000,000.00 -50,000,000.00 -30,000,000.00 44,519,202.48 33,201,712.27 92,255,555.23 249,976,469.98 2018
年 归属于母公司所有者权益 资本 减：其他专项 盈余 一般 未分配利润 少数股东 所有者权益合计 47 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转 50,000,000.0050,000,000.00 优先股 永续债 其他 公积44,519,202.48 库存股 44,519,202.48 综合收益 储备 公积21,304,526.58 风险准备 权益89,093,570.62 204,917,299.68 21,304,526.584,983,738.73 89,093,570.6220,940,961.91 43,924,700.64 204,917,299.6825,924,700.64 43,924,700.64 4,983,738.734,983,738.73 -22,983,738.73-4,983,738.73 -18,000,000.00 -18,000,000.00-18,000,000.00 48 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：沈国光 50,000,000.00 主管会计工作负责人：鲁莹 44,519,202.48 会计机构负责人：徐亮 26,288,265.31 110,034,532.53 230,842,000.32 49 浙江古纤道股份有限公司 2019
年度财务报表附注 浙江古纤道股份有限公司二O一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况 浙江古纤道股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2004年3月8日由绍兴县古纤道化纤有限公司整体改制变更设立的股份有限公司。
公司统一社会信用代码：783。
公司于2015年12月14日在全国中小企业股份转让系统挂牌。
证券简称：古纤道；证券代码：834677。
所属行业为：C28化学纤维制造业。
截至2019年12月31日止，本公司累计股本总数8,000.00万股，注册资本为人民币8,000.00万元，注册地：浙江省绍兴市柯桥区钱清镇江墅村。
本公司主要经营活动为：生产、加工、销售特种化纤丝、涤纶POY、DTY丝、化纤混纺织品等，普通货运。
本公司的实际控制人为沈国光。
经营期限自2004年3月8日至长期。
本财务报表业经公司董事会于2020年3月31日批准报出。
二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营 本公司拥有充足的营运资金，能自本财务报告批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。
因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至2019年12月31日止的2019年度财务报表。
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间 财务报表附注第1页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(六)外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(七)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
财务报表附注第2页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法 自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项
融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益 财务报表附注第3页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。
取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资 财务报表附注第4页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 财务报表附注第5页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以 财务报表附注第6页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
具体如下：
（1）应收票据 组合名称 确定组合的依据 组合
一 银行承兑票据 组合
二 商业承兑汇票 计量信用损失的方法 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失
（2）应收账款 组合名称组合一组合
二 确定组合的依据合并范围内关联方账龄组合 计量信用损失的方法 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 财务报表附注第7页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注
（3）其他应收款 组合名称组合一组合
二 确定组合的依据 合并范围内关联方 除合并范围内关联方外的其他各种应收及暂付款项 计量信用损失的方法 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）应收款项坏账准备 ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额
1000万元及以上。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 信用风险特征组合的确定依据：具有类似信用风险特征。
根据信用风险特征组合确定的计提方法： 组
合 坏账计提方法 财务报表附注第8页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄1年以内（含，下同）1-3年2-3年3-4年4-5年5年以上 应收账款计提比例（%）510305080100 其他应收款计提比例（%）510305080 100 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与特定性质及特定对象款项和以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(八)存货
1、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法发出存货采用移动加权平均法。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 财务报表附注第9页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(九)持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非
1 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公司年度大事记 公告编号：2020-015 2019年上半年，公司自主研发的“同板双色超细海岛复合加弹丝项目”、“分散染料易染涤纶海岛长丝项目”、“有色涤锦复合超细纤维项目”、“阳锦复合超细纤维项目”、“凉感PE/PA皮芯复合纤维项目”成功申报2019年度浙江省省级工业新产品开发项目。
2019年度公司申报“一种Y字型复合喷丝组件”、“一种导丝器”、“一种防止跳丝的分丝器”“一种化纤侧吹风冷却箱”、“一种加弹机”、“一种加弹机的成型装置”、“一种假捻机”、“一种螺杆挤出机”8项实用新型专利。
2019年6月，公司获得全球再生标志GRS4.0认证。
公司通过2018年浙江省清洁生产审核验收合格企业，同时公司还获得绍兴市经济和信息化局公布的“绍兴市节水型企业”。
荣誉：国家高新技术企业（证书编号：GR201933002642）中国纺织工业联合会科学技术奖（科技进步一等奖）
2 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
20第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
25第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................28第九节行业信息......................................................................................................................
31第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
31第十一节财务报告...................................................................................................................
363 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 释义项目公司、本公司、古纤道三会全国股份转让系统股转公司高级管理人员公司法证券法公司章程中国证监会主办券商、财通证券会计师事务所儒毅涤纶、涤纶纤维 涤纶长丝常规涤纶长丝 差别化涤纶长丝 PET、聚酯切片 POY DTY 元、万元报告期、本报告期、本年度 公告编号：2020-015 释义 释义指浙江古纤道股份有限公司指股东大会、董事会、监事会指全国中小企业股转转让系统指全国中小企业股转转让系统有限责任公司指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《浙江古纤道股份有限公司章程》指中国证券监督管理委员会指财通证券指立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）指浙江儒毅律师事务所指又称聚酯纤维，化学名为聚对苯二甲酸乙二醇酯纤维。
它是以PTA或DMT和MEG为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物-聚对苯二甲酸乙二醇酯，经纺丝和后处理制成的纤维指长度在千米以上的涤纶纤维统称指未添加任何额外的化学成份，不改变长丝的形状或线密度，通常由聚酯溶体采用熔体直纺工艺制造而成的涤纶纤维指通过化学改性或物理变形，使得涤纶纤维在色泽、形态、性能等几大方向改性，通常由切片纺丝工艺制造而成的有差别化的涤纶纤维指聚对苯二甲酸乙二醇酯，为高聚合物，常见为乳白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面有光泽，是生产涤纶纤维主要原材料指指预取向丝（英文名称为"Partiallyorientedyarn")是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝，常用于生产拉伸变形丝的专用丝）指拉伸变形丝（英文名称为”Drawtexturingyard"),是在加弹机器上进行连续或同时拉伸、经过假捻器变形加工后的成品丝指人民币元、人民币万元指2019年1月1日至2019年12月31日
4 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人沈国光、主管会计工作负责人鲁莹及会计机构负责人（会计主管人员）徐亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、行业周期性波动风险
2、市场竞争风险
3、原材料价格波动风险 重要风险事项简要描述 涤纶长丝的发展取决于下游家纺、服装面料的需求状况，同时受到全球宏观经济影响，具有较强的周期性特征。
如果未来全球经济再次发生较大波动，我国经济的增速出现显著放缓，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，下游需求和原料价格出现较大波动，则公司的经营业绩也可能会随着整个涤纶长丝行业的调整而出现大幅下降的风险。
由于常规涤纶长丝行业技术门槛不高，进入壁垒低，造成了国内从事涤纶产品的企业相对较多，造成常规涤纶长丝产品的产能过剩，导致行业内竞争不断加剧。
公司定位差别化涤纶长丝的生产和销售，相比常规涤纶长丝而言，公司产品具备较高的附加值，提高了公司整体市场竞争力，但在涤纶长丝行业整体竞争日益激烈的情况下，越来越多的常规涤纶长丝企业纷纷转型，投入到了差别化涤纶长丝的生产上来，公司经营将因此面临较大的市场竞争风险。
公司产品的主要原材料为聚酯切片，该类原材料采购成本占公司产品成本的70%左右。
由于聚酯切片是以原油为原材料，经多道工序提炼加工而来，因而价格受到国际原油价格的波动影响。
报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高。
未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到聚酯切片价格
5 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告
4、实际控制人不当控制风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-015 稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。
实际控制人沈国光直接持有公司63,600,000股股份，占公司总股本的79.50%，为公司第一大股东。
同时，沈国光在公司担任董事长、总经理职务，对公司经营管理决策有较强的影响力，为公司实际控制人。
当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。
公司存在实际控制人不当控制的风险。
否
6 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江古纤道股份有限公司ZhejiangGuxiandaoCo.,Ltd.古纤道834677沈国光浙江省绍兴柯西工业区瓜渚东路2088号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 鲁莹董事会秘书0575-845143670575-84514016gxd@浙江省绍兴柯西工业区瓜渚东路2088号公司董事会秘书办公室 312025
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2001年8月1日2015年12月14日基础层化学纤维制造业（C28）研发、生产和销售民用涤纶长丝集合竞价转让80,000,00000沈国光沈国光
四、注册情况 项目统一社会信用代码 内容783
7 报告期内是否变更否 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 注册地址 浙江省绍兴市柯桥区钱清镇江墅村否 注册资本 80,000,000是 根据2019年5月6日公司2018年年度股东大会会议通过的2018年度权益分配方案，以公司现在股本 50000000股为基数，向全体股东每10股送红股6股。
分红前本公司股本为50000000股，分红后总股本 为80000000股。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 财通证券浙江省杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201,501,502,1601-1615,1701-1716室否立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）俞德昌、孙媛媛天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017室-11
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用浙江古纤道股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月3日向全国中小企业股份转让系统 有限责任公司报送了定向发行申请文件。
经审查，全国中小企业股份转让系统有限责任公司认为公司定向发行股票符合其股票定向发行要求，公司于2020年3月3日收到了《关于对浙江古纤道股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函【2020】【434】号）（以下简称“无异议函”）。
本次定向发行360万股，增发后总股本为8360万股。
8 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期422,078,654.77 23.75%54,683,291.8350,252,562.98 22.46% 20.64% 0.81 上年同期431,390,880.10 20.57%43,924,700.6441,217,519.35 单位：元增减比例% -2.16%24.49%21.92% 17.93% - 16.83% - 0.88 -7.95%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末283,822,109.7233,845,639.74249,976,469.983.1211.92%6.30 本期期初293,072,597.51 47,779,419.36245,293,178.15 4.9116.30%16.30% 4.45- 单位：元增减比例% -3.16%-29.16% 1.91%-36.46%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期70,273,301.34 163.285.50 上年同期54,660,052.8277.665.79 单位：元增减比例% 28.56%-
9 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 -3.16%-2.16%24.49%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末80,000,00000
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2020-015 上年同期13.34%9.81%-3.80% 增减比例%- 本期期初50,000,00000 单位：股增减比例% 60% 金额 单位：元 -47,200.471,371,421.00 1,952,424.711,153,617.00 -50,365.70832,725.645,212,622.18781,893.33 4,430,728.85
七、补充财务指标 □适用√不适用 10 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产应收票据应收款项融资持有至到期投资(含其他流动资产)交易性金融资产可供出售金融资产其他非流动金融资产递延所得税负债盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 511,000.00 2,983,360.2377,150,000.00 9,575,000.00 26,288,265.31110,034,532.53 511,000.002,983,360.23 77,150,000.0026,576,385.68 2,550,207.8527,733,383.09123,040,592.58 公告编号：2020-015 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 11 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司所处行业为化学纤维制造业，公司主营业务为研发、生产和销售民用涤纶长丝，包括超细涤纶 长丝和差别化涤纶长丝两大系列，是国内较早实现规模化生产超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝的企业之
一，公司生产的超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝为民用纺织品行业的重要原料，可以加工成内衣、运动装、休闲装、手套、袜子等服装用纺织品以及被套、窗帘、地毯等家居用纺织品，应用领域广泛。
1、公司的采购模式 采购业务由供应部负责。
公司建立了《采购管理制度》，以规范管理公司的采购业务。
聚酯切片是民用涤纶长丝的主要生产原料之
一，针对聚酯切片采购，公司根据供应商情况制作了常年供应商列表清单，在每次下订单前，从供应商列表中挑选数家供应商进行询价，以确定合适的当期价格。
2、公司的生产模式 公司的生产模式主要为库存生产和定单生产两种类型。
库存生产模式是公司充分利用现有产能，以销售预期为导向，并结合往年销售经验，优先安排市场需求旺盛、产品溢价大、库存量少的产品进行生产。
具体产品的生产数量主要结合当前市场需求量、库存情况以及车间剩余的产能等方面综合考虑，具备较强的灵活性。
定单生产模式一般是为下游客户提供的定制产品。
客户依据所需要的产品类型、规格、风格以及其他个性化需求向公司市场营销部提交定制加工单，生产研发部组织生产。
3、公司的销售模式 公司产品全部在国内市场销售，主要销往江浙沪、山东和广东等地，采取直销模式。
具体销售流程如下：
4、公司的盈利模式公司差别化涤纶长丝和超细涤纶长丝产品定位于相对高端的民用市场，凭借丰富的产品品种、可靠 的产品品质以及满足客户的个性化需求，产品具有较高的附加值，毛利率方面也高于一般常规长丝产品。
公司赢利模式是在生产、销售差别化涤纶长丝和超细涤纶长丝，从中获取利润。
报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化 报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2019年度，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，始终把“科技创新树品牌，优质服务誉顾客”作为企业经营理念，根据市场信息和纺织产品不断更新换代的要求，一直致力于“应用涤、锦、粘等差别化纤维”的开发和研制。
报告期内，公司专注于企业生产经营，凭借企业在差别化纤维领域的技术优势和经验，依靠多年来在涤锦复合纤维制备技术、设备开发、生产营销管理等方面积累的经验和品牌效应，充分发挥公司科研团队的优势，在公司研发部门全体成员的不懈努力，公司自主研发的“同板双色超细海岛复合加弹丝项目”、“分散染料易染涤纶海岛长丝项目”、“有色涤锦复合超细纤维项目”、“阳锦复合超细纤维项目”“凉感PE/PA皮芯复合纤维项目”成功申报2019年度浙江省省级工业新产品开发项目。
公司与浙江理工大学联合建有“新型纤维材料研发中心”，进一步为企业科技创新提供强有力的技术支撑。
2019年6月，公司获得全球再生标志GRS4.0认证，未来公司将更多向再生特种丝项目发展。
2019年度公司申报“一种Y字型复合喷丝组件”、“一种导丝器”、“一种防止跳丝的分丝器”“一种化纤侧吹风冷却箱”、“一种加弹机”、“一种加弹机的成型装置”、“一种假捻机”、“一种螺杆挤出机”8项实用新型专利，已参与行业标准制订3项，授权发明专利3项，实用新型专利6项，体现了公司专业化、特色化的创新理念。
报告期内公司取得国家高新技术企业殊荣（证书编号： GR201933002642）。
公司2019年度主要经营情况回顾如下：
1、经营指标完成情况截止2019年12月31日，公司资产总额283,822,109.72元，比年初减少9,250,487.79元，主要原因是2019年度利润分配较2018年度增加。
负债总额33,845,639.74元，比年初减少13,933,779.62元，主要原因其一是2019年度公司取得国家高新技术企业殊荣，所得税税率由25%下降到15%，应交所得税减少；其二是票据支付减少。
净资产为249,976,469.98元，比年初增长4,683,291.83元，主要原因是公司盈利所致。
2019年公司实现营业收入422,078,654.77元，同比减少2.16%；利润总额为62,574,917.71元、净利润为54,683,291.83元，同比增加19.08%，24.49%。
报告期内公司营业收入较上年同期减少2.16%，但由于原材料价格下降幅度较大，导致公司毛利率上升，公司取得国家高新技术企业殊荣，所得税税率由25%下降到15%，所得税费用减少，公司净利润上升。
报告期内经营活动产生的现金流量净额较期初增加，由54,660,052.82元增加到70,273,301.34元，主要是2019年承兑保证金支付减少。
投资活动产生的现金流量净额较期初增加，由-72,063,490.32元增加到1,143,381.99元。
主要是由于公司购买理财产品减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较期初减少，由-18,132,588.60元减少到-50,000,000.00。
主要是2019年利润分配较2018年增加。
2、技术研发情况报告期内，公司继续深入与浙江理工大学的校企合作，加大科技研发投入，承担产学研合作项目等，研发经费投入达20,917,965.99元，比去年同期增长4%。
公司申报“一种Y字型复合喷丝组件”、“一种导丝器”、“一种防止跳丝的分丝器”“一种化纤侧吹风冷却箱”、“一种加弹机”、“一种加弹机的成型装置”、“一种假捻机”、“一种螺杆挤出机”8项实用新型专利，其中5项已获授权。
2019年公司积极进行新产品、专利、科研项目和科技奖励申报等工作，未来公司还将充分利用与浙江理工大学联合建立的“新型纤维材料研发中心”，进一步为企业科技创新提供强有力的技术支撑，深化加弹工序，将原料的改性技术和加弹技术进行精细化的设计，开发具有高附加值的新产品。
3、公司治理情况报告期内，公司按照非上市公众公司的要求，优化内部管理，完善公司治理，促进规范运作，认真执行公司内部控制流程，加强公司战略管理，保障公司稳健持续发展，按照非上市公众公司监管要求积极推进内控建设、信息披露和三会运作等工作，完善治理，加强对外沟通。
13 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金交易性金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项存货其他非流动金融资产投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程递延所得税资产短期借款长期借款 本期期末 金额占总资产的比重% 57,273,904.52 20.18% 65,346,000.00 23.02%
0 0% 1,336,662.10 0.47% 3,780,000.00 1.33% 7,254,093.06 2.56% 50,450,403.07 17.78% 27,765,002.68 9.78% 4,807,804.24 1.69% 41,701,257.57
0 633,110.0900 14.69%0.22% 本期期初 金额 占总资产的比重% 48,959,629.59 16.71% 77,661,000.00 26.50%
0 0% 2,375,734.56 0.81% 2,983,360.23 1.02% 2,592,639.91 0.88% 66,479,974.48 22.68% 26,576,385.68 9.07% 5,377,932.85 45,273,702.69
0 1,177,111.6600 1.84%0% 15.45%0% 0.4% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% 16.98%-15.86% 0%-43.74%26.70%179.80%-24.11% 4.47% -10.60% -7.89% -46.21% 资产负债项目重大变动原因：
1、本年度公司货币资金为57,273,904.52元，较上年增加16.98%，主要原因是公司盈利所致。
2、本年度公司交易性金融资产为65,346,000.00元，较上年减少15.86%，主要为公司购买的非保本型理财产品较上年减少。
3、本年度公司存货为50,450,403.07元，较上年减少24.11%，主要原因是2019年度公司加快对库存的销售。
4、本年度公司预付款项为7,254,093.06元，较上年增加179.80%，主要原因是2019年12月预付一批货款，补充春节加班时期的原材料。
5、本年度公司投资性房地产为4,807,804.24元，较上年减少10.60%，主要原因是计提折旧。
6、本年度公司固定资产为41,701,257.57元，较上年减少7.89%，主要原因是计提折旧。
7、本年度公司递延所得税资产为633,110.09元，较上年减少46.21%，主要原因是2019年度公司荣获国家高新技术企业称号，所得税率由25%下降到15%。
2.营业情况分析
(1)利润构成 单位：元 14 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额占营业收入的比重% 422,078,654.77 - 321,814,829.01 76.25% 23.75% - 3,277,133.57 0.78% 13,119,391.42 3.11% 20,917,965.99 4.96% -307,656.30 -0.07% 21,577.62 0.01% -2,626,762.76 -0.62% 1,395,690.03 0.33% 2,785,150.35 0.66% 1,153,617.00 0.27% -47,200.47
- 62,625,283.4110,873.2661,238.96 54,683,291.83 -0.01%14.84% 0.00%0.01%12.96% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 431,390,880.10 - 342,654,544.60 79.43% 20.57% - 3,508,483.89 0.81% 12,746,247.23 2.95% 20,113,367.39 4.66% -429,232.18 -0.10% - -2,370,153.89 0.55% 1,809,178.72 0.42% 2,585,055.41 0.60% -85,000.00 -0.02% 60,578.64
- 52,516,013.8030,551.340.00 43,924,700.64 0.01%12.17% 0.01%10.18% 本期与上年同期金额变动比例% -2.16%-6.08%-6.59%2.93%4.00%-28.32%10.83%-22.86%7.74%1,457.20% -177.92%- 19.25%-64.41%24.49% 项目重大变动原因：1、2019年度财务费用为-307,656.30元，较2018年减少121,575.88元，变动比例为28.32%，变动主要原因是2019年存款利息较2018年减少。
2、2019年度资产减值损失为-2,626,762.76元，较2018年增加10.83%，变动主要原因是2019年存货跌价准备计提较2018年增加。
3、2019年度其他收益为1,395,690.03元，较2018年减少22.86%，变动主要原因是2019年度政府补助较2018年度减少。
4、2019年度公允价值变动为1,153,617.00元，较2018年度增加了1,238,617.00元，变动比例为1457.20%，变动主要原因是报告期内投资的瑞丰银行公允价值上升所致。
5、2019年度公司营业利润为62,625,283.41元，较2018年度增加10,109,269.61元，变动比例为19.25%，变动原因主要是由于2019年原材料下降，公司盈利较2018年增加。
6、2019年度营业外收入为10,873.26元，较2018年度减少了19,678.08元，变动比例为-64.41%，变动主要原因是报告期内部管理成效显著，违约金扣款及工资扣款减少所致。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入 本期金额416,575,614.115,503,040.66 15 上期金额426,632,652.584,758,227.52 单位：元变动比例% -2.36%15.65% 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 主营业务成本其他业务成本 320,648,374.131,166,454.88 341,361,492.711,293,051.89 -6.07%-9.79% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 超细涤纶长丝差别化涤纶长丝 本期 收入金额 占营业收入的比重% 146,645,602.10 34.74% 269,930,012.01 63.95% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 133,639,676.58 30.98% 292,992,976.00 67.92% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%9.73%-7.87% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：公司主要产品分为超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝两大系列，2019年公司超细涤纶长丝业务占比由2018年度的30.98%上升到34.74%，主要由于2019年超细涤纶长丝销量增长所致。
差别化涤纶长丝业务销售收入基本稳定，但是占比由2018年度的67.92%下降至63.95%，主要由于超细涤纶长丝业务占比上升所致。
(3)主要客户情况 序号 客户 1绍兴伟烽纺织有限公司2江苏君霖纺织科技有限公司3绍兴布市贸易有限公司4吴江万事达纺织有限公司5桐乡市亿路丝纺织有限公司 合计 销售金额 29,930,457.8325,200,819.2011,786,045.4810,531,552.98 7,325,250.8384,774,126.32 年度销售占比%7.18%6.05%2.83%2.53%1.76%20.35% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1荣盛石化股份有限公司2江苏盛虹科贸有限公司3宜昌九万聚酯材料有限公司4桐乡市中盈化纤有限公司5苏州新晨化纤有限公司 合计 采购金额 77,186,798.0934,269,463.5616,292,710.5513,619,483.9312,538,478.37153,906,934.50 年度采购占比%31.22%13.86%6.59%5.51%5.07%62.25% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 16 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额70,273,301.341,143,381.99-50,000,000.00 上期金额54,660,052.82-72,063,490.32-18,132,588.60 单位：元变动比例% 28.56%-116.16%175.75% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加，由54,660,052.82元增加到70,273,301.34元，主要是2019年承兑保证金支付减少。
投资活动产生的现金流量净额较期初增加，由-72,063,490.32元增加到1,143,381.99元。
主要是由于公司购买理财产品减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较期初减少，由-18,132,588.60元减少到-50,000,000.00元。
主要是2019年利润分配较2018年增加。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 重要会计政策变更
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司执行上述规定的主要影响如 下：会计政策变更的内容和原因 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。
受影响的报表项目名称和金额“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末金额2,983,360.23元；“应收账款”上年年末金额2,375,734.56元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末金额13,402,408.40元；“应付账款”上年年末金额5,997,636.88元；
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 17 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号— —金融工具列报》。
修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认 和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。
涉及前期比较财务报表数据与修订后的准 则要求不一致的，无需调整。
以按照财会〔2019〕6
号的规定调整后的上年年末余额为基础，执 行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）因报表项目名称变更，将“以公允价以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：减少 值计量且其变动计入当期损益的金融资产”511,000.00元 重分类至“交易性金融资产” 交易性金融资产：增加511,000.00元
（2）理财产品由其他流动资产重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。
其他流动资产：减少77,150,000.00元交易性金融资产：增加77,150,000.00元 可供出售金融资产：减少9,575,000.00元
（3）可供出售权益工具投资重分类为“以其他非流动金融资产：增加26,576,385.68元 公允价值计量且其变动计入当期损益的金递延所得税负债：增加2,550,207.85元 融资产”。
盈余公积增加：1,445,117.78元 未分配利润增加：13,006,060.05元
（4）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）” 应收票据：减少2,983,360.23应收款项融资：增加2,983,360.23
三、持续经营评价 报告期内，公司持续加大研发力度，在公司研发部门全体成员的不懈努力，在实施大量的试验研究和扩大试生产的基础上，公司自主研发的“同板双色超细海岛复合加弹丝项目（编号201905DC022）”、“分散染料易染涤纶海岛长丝项目（编号201905DC021）”、“有色涤锦复合超细纤维项目（编号201905DC020）”、“阳锦复合超细纤维项目（编号201905DC019）”“凉感PE/PA皮芯复合纤维项目（编号201905DC018）”，成功申报2019年度浙江省省级工业新产品开发项目。
2019年公司积极进行新产品、专利、科研项目和科技奖励申报等工作，申请实用新型专利8项。
成功申报国家高新技术企业 （证书编号：GR201933002642）。
报告期内，公司业务、机构、资产、人员、财务完全独立，保持良好的公司自主经营能力，会计核算，财务管理，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务经营指标健康，经营管理层人员稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。
公司拥有自己的产品和商业模式。
报告期内无对公司持续经营能力产生重大影响的事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、行业周期性波动风险涤纶长丝的发展取决于下游家纺、服装面料的需求状况，同时受到全球宏观经济影响，具有较强的周期性特征。
如果未来全球经济再次发生较大波动，我国经济的增速出现显著放缓，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，下游需求和原料价格出现较大波动，则公司的经营业绩也可能会随着整个涤纶长丝行 18 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 业的调整而出现大幅下降的风险。
2、市场竞争风险由于常规涤纶长丝行业技术门槛不高，进入壁垒低，造成了国内从事涤纶产品的企业相对较多，造成常规涤纶长丝产品的产能过剩，导致行业内竞争不断加剧。
公司定位差别化涤纶长丝的生产和销售，相比常规涤纶长丝而言，公司产品具备较高的附加值，提高了公司整体市场竞争力，但在涤纶长丝行业整体竞争日益激烈的情况下，越来越多的常规涤纶长丝企业纷纷转型，投入到了差别化涤纶长丝的生产上来，公司经营将因此面临较大的市场竞争风险。
3、原材料价格波动风险公司产品的主要原材料为聚酯切片，该类原材料采购成本占公司产品成本的70%左右。
由于聚酯切片是以原油为原材料，经多道工序提炼加工而来，因而价格受到国际原油价格的波动影响。
报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高，且随着今后公司整体规模、整体产能的逐步扩大，公司采购规模将进一步扩大。
未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到聚酯切片价格稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。
4、实际控制人不当控制风险实际控制人沈国光直接持有公司63,600,000股股份，占公司总股本的79.50%，为公司第一大股东。
同时，沈国光在公司担任董事长、总经理职务，对公司经营管理决策有较强的影响力，为公司实际控制人。
当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。
公司存在实际控制人不当控制的风险。
针对上述风险，公司将采取如下措施：
1、在发展战略的指引下，公司将加大市场开拓，产品开发，技术创新的力度，保持已有的产品结构，扩大知名度，以应对行业周期性波动风险。
2、公司将始终把“科技创新树品牌，优质服务誉顾客”作为企业经营理念，根据市场信息和纺织产品不断更新换代的要求，加大力度提升产品的科技含量，继续做好与浙江理工大学的合作创新文章，增加技改、研发方面人力、物力的投入，以应对市场竞争风险。
3、为应对原材料价格波动风险，公司一方面将严格执行公司的《采购管理制度》，以规范管理公司的采购业务。
针对原材料的采购，公司根据供应商情况制作了常年供应商列表清单，在每次下订单前，从供应商列表中挑选数家供应商进行询价，以确定合适的当期价格。
另一方面将继续提高现有原材料的利用效率，严格控制成本。
4、公司已经按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。
(二)报告期内新增的风险因素 与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
公司董事会全面 负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
19 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 其他 协议签署临时公告时间披露时间 交易对方 交易/投资交易/投资/合并标的/合并对价 其他 对价金额 是否构成关联交易 否 是否构成重大资产重 组否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：公司为充分发挥资金效率，计划在确保公司经营需求的前提下，拟利用部分闲置的流动资金购买低风险的理财产品，以提高资金收益。
已于第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司利用闲置资金购买 20 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 短期理财产品的议案》，并授权公司总经理在上述额度内审批，由财务部具体操作。
一、投资理财产品情况概述（一）委托理财产品品种银行发行的低风险、短期（不超过半年）理财产品（二）投资额度公司使用资金总额不超过人民币8,000万元，投资低风险的理财产品。
在上述额度内，资金可以滚动使用。
（三）资金来源购买理财产品使用的资金仅限公司自有闲置资金。
（四）关联交易本次理财产品投资不构成关联交易。
二、对外投资的目的、存在风险和对公司影响（一）理财产品投资的目的为提高资金的使用效率，公司在确保公司主营业务经营发展资金需求的前提下，在授权额度内使用部分闲置资金，购买银行发行的低风险理财产品，可以提高公司闲置资金的使用效率和效果，提高公司的整体收益。
（二）存在风险公司拟购买银行发行的理财产品，为低风险理财产品，一般情况下收益稳定、风险可控。
但受金融市场宏观经济和市场波动的影响，不排除投资收益具有一定的不可预期性。
为防范风险，公司会安排财务人员对理财产品进行持续跟踪、分析，加强风险控制和监督，确保资金的安全性和流动性。
（三）对公司的影响公司本次运用闲置资金购买理财产品，是确保公司日常运营所需流动资金的前提下实施的，不影响公司主营业务的正常发展。
通过适度的理财产品投资，提高资金使用效率，获得高于银行存款利息的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年12月14日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 承诺类型 资金占用承诺 承诺 承诺具体内容 履行 情况
1、本人及本人直接或间接正在 控制的企业在与公司发生履行 的经营性往来中，不占用公中 司资金。
2、公司不以下列 方式将资金直接或间接地 提供给本人及本人直接或 间接控制的企业使用：
（1） 有偿或无偿地拆借公司的 资金给本人及本人直接或 间接控制的企业使用；
（2） 通过银行或非银行金融机 构向本人及本人直接或间 接控制的企业提供委托贷 款；
（3）委托本人及本人 21 浙江古纤道股份有限公司
2019年度报告 其他股东 2015年12月14日 董监高 2015年12月14日 实际控制人或控股股东 2015年12月14日 其他股东 2015年12月14日 董监高 2015年12月14日 实际控制人或控股股东 2015年12月14日 挂牌挂牌挂牌 挂牌挂牌挂牌 公告编号：2020-015 资金占用承诺资金占用承诺同业竞争承诺 同业竞争承诺同业竞争承诺关联交易承诺 直接或间接控制的企业进 行投资活动；
（4）为本人 及本人直接或间接控制的 企业开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票；
（5） 代本人及本人直接或间接 控制的企业偿还债务；
（6） 全国中小企业股份转让系 统有限责任公司、中国证券 监督管理委员会认定的其 他方式。
同上 正在 履行 中 同上 正在 履行 中
1、本人将不在中国境内外
正在 直接或间接从事或参与任履行 何在商业上对股份公司构中 成竞争的业务及活动，或拥 有与股份公司存在竞争关 系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益，或以其他 任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权。
2、本人在作为股份公司股 东期间，本承诺持续有效。
3、本人愿意承担因违反上 述承诺而给股份公司造成 的全部经济损失。
同上 正在 履行 中 同上 正在 履行 中 本人及本人投资或控制的
正在 其他企业将尽可能减少与履行 公司之间的关联交易。
对于中 确实无法避免的关联交易， 将依法签订协议，按照《公 司法》、《公司章程》、《关 联交易决策制度》及其他相 22 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 其他股东董监高 2015年12月14日 2015年12月14日 关法律法规的规定，履行相 应的决策程序。
挂牌 关联交易承同上 正在 诺 履行 中 挂牌 关联交易承同上 正在 诺 履行 中 承诺事项详细情况：
一、不占用公司资金的承诺 为防止公司资产被控股股东、实际控制人及其控制的企业以及其他关联方擅自占用等情形，公司控股股东及实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员均就公司与其及其直接或间接控制的企业之间的资金往来事项作出如下承诺：
1、本人及本人直接或间接控制的企业在与公司发生的经营性往来中，不占用公司资金。
2、公司不以下列方式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：
（1）有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人直接或间接控制的企业使用；
（2）通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托贷款；
（3）委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；
（4）为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（5）代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务；
（6）全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。
二、避免同业竞争承诺公司控股股东及实际控制人、其他股东均就避免与公司同业竞争做出如下承诺：
1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。
2、本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。
3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均就避免与公司同业竞争做出如下承诺：
1、本人不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员。
2、本人在担任股份公司董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。
3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
公司、控股股东及实际控制人以及董事、监事、高级管理人员履行了上述承诺。
三、关于规范关联交易的承诺公司控股股东及实际控制人、其他股东均就规范关联交易做出如下承诺：本人及本人投资或控制的其他企业将尽可能减少与公司之间的关联交易。
对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。
公司董事、监事、高级管理人员均就规范关联交易做出如下承诺：本人及本人投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少 23 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 与股份公司之间的关联交易。
对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。
公司、控股股东及实际控制人以及董事、监事、高级管理人员、核心技术人员履行了上述承诺。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称银行存款 总计 资产类别 其他货币资金 - 权利受限类型 质押 - 账面价值300,000.00300,000.00 占总资产的比例%0.11% 单位：元发生原因承兑汇票保证金 0.11% - 24 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 数量 比例% 本期变动 期末 数量 比例% 无限售股份总数 12,500,000 25%7,500,00020,000,000 25% 无限售其中：控股股东、实际控制9,937,50019.88%5,962,50015,900,00019.88% 条件股人 份 董事、监事、高管 2,562,500 5.12%1,537,5004,100,000 5.12% 核心员工 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 有限售股份总数 37,500,000 75%22,500,00060,000,000 75% 有限售其中：控股股东、实际控制29,812,50059.63%17,887,50047,700,00059.63% 条件股人 份 董事、监事、高管 7,687,500 15.37%4,612,50012,300,00015.37% 核心员工 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 总股本 50,000,000 - 30,000,00080,000,000 - 普通股股东人数
3 股本结构变动情况： √适用□不适用 根据2019年5月6日公司2018年年度股东大会会议通过的2018年度权益分配方案，以公司现有 总股本50000000股为基数，向全体股东每10股送红股6股。
分红前本公司总股本为50000000股，分 红后总股本增至80000000股。
(二)普通股前十名股东情况 序号股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 1沈国光 39,750,00023,850,00063,600,000 2王世定 5,125,0003,075,0008,200,000 3袁建友 5,125,0003,075,0008,200,000 合计 50,000,00030,000,00080,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东之间无关联关系。
79.50%10.25%10.25% 100% 期末持有限售股份 数量47,700,0006,150,0006,150,00060,000,000 单位：股 期末持有无限售股份数量 15,900,0002,050,0002,050,000 20,000,000
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用 25 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 截至2019年12月31日，自然人股东沈国光持有公司79.50%的股份，同时担任公司董事长兼总经理，为公司的控股股东和实际控制人。
沈国光，男，1966年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1986年至1992年，在绍兴南钱清印染厂工作；1992年至1995年，任绍兴县江市涤纶厂副厂长；1996年至2001年，任绍兴宏达轻纺原料有限公司经理；2001年至2003年，任绍兴县古纤道化纤有限公司副总经理；2004年至2008年，任公司总经理；2009年至今，任公司董事长、总经理。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。
26 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年5月17日 合计 每10股派现数（含税）10.00000010.000000 每10股送股数6.0000006.000000 单位：元或股每10股转增数 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 √适用□不适用 单位：元或股 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 年度分派预案 3.7 2019年利润分配预案拟提交第六届董事会第三次会议审议：公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股 本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派现金红利3.70元人民币（含税）。
27 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名沈国光袁建友王世定鲁莹施玲玲魏明泉茅晓峰徐亮 职务 性别出生年月学历 董事长、总经理男1966年10月大专 董事、副总经理男1965年9月大专 董事、副总经理男1967年11月大专 董事、财务负责女1987年11月本科 人、董事会秘书 董事 女1968年6月高中 监事会主席 男1978年8月大专 监事 男1977年9月大专 监事 男1985年1月本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2019年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 2022年8月9日 是否在公司领取薪酬 是 是 是 是 是 是 是 是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事沈国光与公司董事施玲玲系配偶关系。
除此之外，公司董事、监事及高级管理人员与控股股东、实际控制人间无其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 沈国光王世定袁建友 合计 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、副总经理 - 期初持普通股股数39,750,0005,125,0005,125,00050,000,000 数量变动 23,850,0003,075,0003,075,00030,000,000 期末持普通股股数63,600,0008,200,0008,200,00080,000,000 期末普通股持股比例% 79.50%10.25%10.25% 100% 单位：股期末持有股票期权数量 0000 28 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否√是□否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 夏俊利 财务总监 离任 韩欢萍 监事 离任 鲁莹 董事会秘书 新任 徐亮 新任 期末职务 董事会秘书、财务总监、董事监事 变动原因 退休退休 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 鲁莹，女，1987年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2010年至2011年，任浙江振涯实业集团有限公司会计助理；2011年至2014年，任浙江神舟置业有限公司主办会计；2015年至今，任公司董事会秘书。
徐亮，男，1985年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
2010年至2011年就职于柯桥区中医院，2011年至2013年就职于浙江华仁医药有限公司，2013-2017就职于绍兴康宝环保科技有限公司，2017年至今就职于浙江古纤道股份有限公司，任财务部副经理。
二、 (一) 员工情况 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员财务人员销售人员生产人员仓储物流人员其他人员员工总计 期初人数553483361516437 期末人数553483111516412 29 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 期初人数 821408437 公告编号：2020-015 期末人数 1721383412 30 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2020-015 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，规范公司运作。
本年，公司召开了三次董事会、三次监事会、两次股东大会，公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。
公司相关机构和人员依法运作，切实履行应尽的职责和义务，公司治理稳健发展。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内发生的重大决策事项，均按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及《公 司章程》等履行规定程序。
截至报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规
现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况报告期内，公司有两次章程修订情况。
根据2019年5月6日公司2018年年度股东大会会议决议，公司同意修改公司章程如下：
1.公司注册资本为人民币8,000万元；2公司已发行的股份总数为8,000万股，均为普通股。
.根据2019年8月26日公司2019年第一次临时股东大会决议，公司同意增加经营范围，修改公司章程如下：第十四条：经依法登记，公司的经营范围是特种化纤丝、涤纶POY、DTY丝、化纤混纺织品的生产、加工及相关原辅料的销售；织物制版；经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文），有色金属及 31 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 矿产品（国家法律法规限制或禁止的除外）；普通货运。
（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动） (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数3
3 经审议的重大事项（简要描述） 第五届董事会第七次会议：
1.审议《2018年年度报告及摘要》的议案；
2.审议《2018年度总经理工作报告》的议案；
3.审议《2018年度董事会工作报告》的议案；
4.审议《2018年度财务决算报告》的议案；
5.审议《2019年度财务预算报告》的议案；
6.审议《<续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）>》的议案；
7.审议《<2018年度利润分配方案>》的议案；
8.审议《<提请股东大会授权董事会全权办理公司2018年年度权益分派相关事宜>》的议案；
9.审议《修改<公司章程>》议案；10.审议《<2019年度公司加大科研投入力度>》的议案；11.审议《关于公司利用闲置资金购买短期理财产品》的议案；12.审议《<提请召开公司2018年年度股东大会>》的议案。
第五届董事会第八次会议：
1.审议《2019年半年度报告》；
2.审议《公司董事会换届选举》议案；
3.审议《关于公司增加经营范围及修订公司章程》议案；
4.审议《关于提请召开公司2019年第一次临时股东大会》议案。
第六届董事会第一次会议：
1.审议《关于选举公司第六届董事会董事长》议案；
2.审议《关于聘任公司总经理》议案；
3.审议《关于聘任公司副总经理》议案；
4.审议《关于聘任公司财务负责人》议案；
5.审议《关于聘任董事会秘书》议案。
第五届监事会第九次会议：
1.审议《2018年度监事会工作报告》的议案；
2.审议《2018年年度报告及摘要》的议案；
3.审议《2018年度财务决算报告》的议案； 32 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
4.审议《2019年度财务预算报告》的议案；
5.审议《2018年度利润分配方案》的议案；
6.审议《<2019年度公司加大科研投入力度>》的议案；
7.审议《续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）》的议案；
8.审议《公司利用闲置资金购买短期理财产品》的议案。
股东大会 第五届监事会第十次会议：
1.审议《2019年半年度报告》；
2.审议《关于公司监事会换届选举》议案。
第六届监事会第一次会议：
1、审议《关于选举公司第六届监事会主席》 议案。
2 2018年年度股东大会：
1.审议《关于<2018年年度报告及摘要>》议案；
2.审议《关于<2018年度董事会工作报告>》议 案；
3.审议《关于<2018年度监事会工作报告>》议 案；
4.审议《关于<2018年度财务决算报告>》议案；
5.审议《关于<2019年度财务预算报告>》议案；
6.审议《关于续聘立信中联会计师事务所（特 殊普通合伙）》议案；
7.审议《关于<2018年度利润分配方案>》议案；
8.审议《关于授权董事会全权办理公司2018年 年度权益分派相关事宜》议案；
9.审议《关于修改<公司章程>》议案； 10.审议《关于2019年度公司加大科研投入力 度》议案； 11.审议《关于公司利用闲置资金购买短期理财 产品》议案。
2019年第一次临时股东大会：
1.审议《公司董事会换届选举》议案；
2.审议《公司增加经营范围及修订公司章程》 议案；
3.审议《公司监事会换届选举》议案。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
33 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等相关法律法规的要求，结合公司所处行业的业务特点，按照各项内部管理制度，例如：《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等，已建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避制度、投资者关系管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立情况公司主营业务为研发、生产、销售民用涤纶长丝产品，包括超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝两大系列。
自设立以来公司的主营业务未发生重大变化。
公司具有采购、研发、销售与服务体系，拥有独立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场独立经营的能力。
目前公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与公司具有同业竞争的业务，公司与控股股东、实际控制人及其他关联方在报告期内也不存在显失公允的关联交易。
2、资产独立情况公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，并已办理了相关资产权属的变更和转移手续。
公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。
公司目前业务和生产经营必需的专利、域名、机器设备、办公设备及其他资产的权属完全由公司独自享有，不存在法律纠纷或潜在纠纷以及其他争议，不存在与股东共用的情况。
3、人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务；未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况公司建立了财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体系，进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证并独立纳税。
5、机构独立情况本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。
本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部 34 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 控制是一项长期而持续的系统工作，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断完善。
1、关于会计核算体系 报告期内，公司按照国家法律法规关于会计核算的规定，从企业自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 报告期内，公司贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司信息披露严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。
公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
截至报告披露日，已建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。
35 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 立信中联审字[2020]D-0236
号立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 天津东疆保税港区亚洲路6975号金融贸易中心南区1栋1门5017室-112020年3月31日俞德昌、孙媛媛 否
4 10万元 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglianCPAs(SPECIALGENERALPARTNERSHIP) 审计报告 立信中联审字[2020]D—0236号 浙江古纤道股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江古纤道股份有限公司（以下简称古纤道公司）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了古纤道公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 36 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于古纤道公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息古纤道公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括构成2019年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估古纤道公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算古纤道公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督古纤道公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 37 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对古纤道公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致古纤道公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国天津市 2020年3月31日 38 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
二、 (一) 财务报表 资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 附注
五、（一）
五、（二） 2019年12月31日57,273,904.52 65,346,000.00-
五、（五）
五、（六）
五、（七） 1,336,662.103,780,000.007,254,093.06
五、（八） 103,158.87
五、（九） 50,450,403.07
五、（十） 10,500,000.00196,044,221.62 -
五、（十二） 39 27,765,002.68 单位：元2019年1月1日 48,959,629.5977,661,000.00 2,375,734.562,983,360.232,592,639.91 131,959.4566,479,974.48 201,184,298.22 26,576,385.68 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金
五、（十三）
五、（十四）
五、（十五）
五、（十六）
五、（十七）
五、（十八）
五、（十九）
五、（二十）
五、（二十一）
五、（二十二） 40 4,807,804.2441,701,257.57
0 公告编号：2020-015 5,377,932.8545,273,702.69
0 12,870,713.52 13,483,166.41 633,110.09 87,777,888.10283,822,109.72
0 1,177,111.66 91,888,299.29293,072,597.51
0 - 300,000.006,147,947.098,790,932.21 13,402,408.405,997,636.886,848,475.51 5,885,649.718,877,824.261,114,786.07 6,611,296.2311,229,372.90 1,140,021.59 31,117,139.34 45,229,211.51 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：沈国光
五、（十六）
五、（二十三）
五、（二十四）
五、（二十五）
五、（二十六） 主管会计工作负责人：鲁莹
0 0 2,728,500.40 2,728,500.4033,845,639.74 80,000,000.00 2,550,207.85 2,550,207.8547,779,419.36 50,000,000.00 44,519,202.48 44,519,202.48 33,201,712.27 27,733,383.09 92,255,555.23
249,976,469.98 123,040,592.58245,293,178.15 249,976,469.98 245,293,178.15 283,822,109.72 293,072,597.51 会计机构负责人：徐亮 (二)
利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 附注
五、（二十七） 2019年422,078,654.77422,078,654.77 单位：元2018年431,390,880.10431,390,880.10 362,135,443.13 380,874,525.18 41 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 其中：营业成本
五、（二十七） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
五、（二十八） 销售费用
五、（二十九） 管理费用
五、（三十） 研发费用
五、（三十一） 财务费用
五、（三十二） 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益
五、（三十三） 投资收益（损失以“-”号填列）
五、（三十四） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
五、（三十五） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十六） 资产减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十七） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
五、（三十八）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入
五、（三十九） 减：营业外支出
五、（四十）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、（四十一）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 321,814,829.01 3,313,779.44
3,277,133.5713,119,391.4220,917,965.99-307,656.30 317,076.161,395,690.032,785,150.35 1,153,617.0021,577.62 -2,626,762.76-47,200.47 62,625,283.4110,873.2661,238.96 62,574,917.717,891,625.88 54,683,291.83- 54,683,291.83 42 342,654,544.60 2,281,114.253,508,483.8912,746,247.2320,113,367.39-429,232.18 44,588.60495,212.621,809,178.722,585,055.41 -85,000.00 -2,370,153.8960,578.64 52,516,013.8030,551.340.00 52,546,565.148,621,864.50 43,924,700.64- 43,924,700.64 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：沈国光 主管会计工作负责人：鲁莹 (三)
现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 附注 43 公告编号：2020-015 - 54,683,291.83 43,924,700.64 0.81 0.88 0.81 0.88 会计机构负责人：徐亮 2019
年476,908,571.09 单位：元2018年 504,241,488.94 - 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015 回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金
五、（四十二）
五、（四十二） 44 967,421.0019,180,251.17497,056,243.26348,417,653.40 41,421,931.9828,666,669.84 8,276,686.70426,782,941.92 70,273,301.34660,820,000.00 2,785,150.3598,243.22 663,703,393.573,520,011.58 659,040,000.00 662,560,011.581,143,381.99 50,000,000.00 1,174,725.5015,208,114.10520,624,328.54374,156,347.86 39,442,125.7927,068,847.6825,296,954.39465,964,275.7254,660,052.82707,970,000.00 2,585,055.41132,378.64 710,687,434.0512,100,924.37 770,650,000.00 782,750,924.37-72,063,490.32 18,000,000.00 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
五、（四十二） 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：沈国光 主管会计工作负责人：鲁莹 公告编号：2020-015 132,588.60 50,000,000.00 18,132,588.60 -50,000,000.00 -18,132,588.60 1.48 21,416,683.33 -35,536,024.62 35,557,221.19 71,093,245.81 56,973,904.52 35,557,221.19 会计机构负责人：徐亮 45 浙江古纤道股份有限公司
2019年度报告 公告编号：2020-015 (四)股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 50,000,000.00 50,000,000.0030,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 44,519,202.48 44,519,202.48 盈余公积26,288,265.311,445,117.78 27,733,383.095,468,329.18 5,468,329.18 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 110,034,532.5313,006,060.05 230,842,000.3214,451,177.83 123,040,592.58-30,785,037.35 54,683,291.83 245,293,178.154,683,291.83 54,683,291.83 -55,468,329.18 -50,000,000.00 46 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 30,000,000.0080,000,000.00 项目 股本 其他权益工具 5,468,329.18 -5,468,329.18-50,000,000.00-30,000,000.00 -50,000,000.00 -30,000,000.00 44,519,202.48 33,201,712.27 92,255,555.23 249,976,469.98 2018
年 归属于母公司所有者权益 资本 减：其他专项 盈余 一般 未分配利润 少数股东 所有者权益合计 47 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转 50,000,000.0050,000,000.00 优先股 永续债 其他 公积44,519,202.48 库存股 44,519,202.48 综合收益 储备 公积21,304,526.58 风险准备 权益89,093,570.62 204,917,299.68 21,304,526.584,983,738.73 89,093,570.6220,940,961.91 43,924,700.64 204,917,299.6825,924,700.64 43,924,700.64 4,983,738.734,983,738.73 -22,983,738.73-4,983,738.73 -18,000,000.00 -18,000,000.00-18,000,000.00 48 浙江古纤道股份有限公司2019年度报告 公告编号：2020-015
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：沈国光 50,000,000.00 主管会计工作负责人：鲁莹 44,519,202.48 会计机构负责人：徐亮 26,288,265.31 110,034,532.53 230,842,000.32 49 浙江古纤道股份有限公司 2019
年度财务报表附注 浙江古纤道股份有限公司二O一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况 浙江古纤道股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2004年3月8日由绍兴县古纤道化纤有限公司整体改制变更设立的股份有限公司。
公司统一社会信用代码：783。
公司于2015年12月14日在全国中小企业股份转让系统挂牌。
证券简称：古纤道；证券代码：834677。
所属行业为：C28化学纤维制造业。
截至2019年12月31日止，本公司累计股本总数8,000.00万股，注册资本为人民币8,000.00万元，注册地：浙江省绍兴市柯桥区钱清镇江墅村。
本公司主要经营活动为：生产、加工、销售特种化纤丝、涤纶POY、DTY丝、化纤混纺织品等，普通货运。
本公司的实际控制人为沈国光。
经营期限自2004年3月8日至长期。
本财务报表业经公司董事会于2020年3月31日批准报出。
二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营 本公司拥有充足的营运资金，能自本财务报告批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。
因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至2019年12月31日止的2019年度财务报表。
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间 财务报表附注第1页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(六)外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(七)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
财务报表附注第2页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法 自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项
融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益 财务报表附注第3页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。
取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资 财务报表附注第4页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 财务报表附注第5页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以 财务报表附注第6页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
具体如下：
（1）应收票据 组合名称 确定组合的依据 组合
一 银行承兑票据 组合
二 商业承兑汇票 计量信用损失的方法 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失
（2）应收账款 组合名称组合一组合
二 确定组合的依据合并范围内关联方账龄组合 计量信用损失的方法 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 财务报表附注第7页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注
（3）其他应收款 组合名称组合一组合
二 确定组合的依据 合并范围内关联方 除合并范围内关联方外的其他各种应收及暂付款项 计量信用损失的方法 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）应收款项坏账准备 ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额
1000万元及以上。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 信用风险特征组合的确定依据：具有类似信用风险特征。
根据信用风险特征组合确定的计提方法： 组
合 坏账计提方法 财务报表附注第8页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄1年以内（含，下同）1-3年2-3年3-4年4-5年5年以上 应收账款计提比例（%）510305080100 其他应收款计提比例（%）510305080 100 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与特定性质及特定对象款项和以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(八)存货
1、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法发出存货采用移动加权平均法。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 财务报表附注第9页 浙江古纤道股份有限公司 2019年度财务报表附注 价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(九)持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非
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