:430539安徽扬子地板股份有限公司
半年度报告2019
1 公司半年度大事记
1、对外投资。
为了整合资源，集中公司进出口业务，同时优化流程，提高工作效率和市场竞争力。
设立安徽扬子地板进出口有限公司。
公告编号：2019-001
2、收购资产。
公司开发出具有先进技术的石塑地板（SPC）产品，为快速形成生产能力，提高公司产品的竞争力的原因，公司全资子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司（以下简称“扬子美家”）拟以自有资金出资收购安徽扬子真爱你食品有限公司的土地、厂房以及在建工程。
公告编号：2019-010、2019-025
2 目录 声明与提示.................................................................................................................................5
第一节公司概况....................................................................................................................6
第二节会计数据和财务指标摘要.........................................................................................8第三节管理层讨论与分析...................................................................................................11
第四节重要事项..................................................................................................................15
第五节股本变动及股东情况...............................................................................................20
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.........................................................22第七节财务报告..................................................................................................................25
第八节财务报表附注...........................................................................................................37
3 释义项目
报告期元《公司法》管理层高级管理人员三会主办券商扬子地板、公司、本公司 释义 释义指2019年1月31日至2019年6月30日指人民币元指《中华人民共和国公司法》指公司董事、监事及高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指股东大会、董事会、监事会指申万宏源证券有限公司指安徽扬子地板股份有限公司
4 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人雷响、主管会计工作负责人后洁及会计机构负责人（会计主管人员）徐正敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否 【备查文件目录】 文件存放地点备查文件 安徽扬子地板股份有限公司董事会办公室
1．法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务报告原件
2．其他报告期内在全国中小企业股份转让系统信息披露平台中公开披露的公告
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第一节公司概况 安徽扬子地板股份有限公司AnhuiYangziFloorCo.,Ltd.扬子地板430539雷响安徽省滁州市花园西路98号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 王荣志是 0550-35187770550-3510888wangrongzhi91360@安徽省滁州市花园西路98号邮编：239000公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2002-11-272014-01-24创新层制造业-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业-木制品制造地板制造木地板的生产与销售集合竞价转让100,350,00000雷响、张俊娥雷响、张俊娥
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本（元） 内容 报告期内是否变更 27M 否 安徽省滁州市花园西路98号否 100,350,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 申万宏源上海市常熟路239号否
7 一、盈利能力 第二节 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和财务指标摘要 本期201,991,989.25 28.52%21,297,999.90 13,407,784.93 5.80% 3.65% 上年同期218,515,842.54 32.30%33,737,296.10 23,330,019.93 10.66% 7.37% 0.21 0.34 单位：元增减比例 -7.56%-36.87%-42.53% - - -38.24%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末534,905,348.46156,505,826.02378,399,522.44 3.7725.76%29.26% 1.890 本期期初483,564,709.00127,645,879.97355,918,829.03 3.5632.79%26.40% 2.230 单位：元增减比例 10.89%24.82% 5.99%5.90%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-21,310,985.07 3.541.76 上年同期24,057,361.825.142.28 单位：元增减比例 -188.58%-
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期10.89%-7.56%-36.87% 上年同期10.75%4.98%4.05% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末100,350,000
六、非经常性损益 项目
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3、委托他人投资或管理资产的损益
4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出
5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 本期期初100,350,000 单位：股增减比例
0 金额 单位：元212,006.775,686,907.75 1,017,038.46-11,608.23 2,650,929.619,555,274.361,720,522.90 7,834,751.46
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更√会计差错更正□其他原因□不适用 科目应收票据及应收账 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 53,099,438.02 49,720,140.87
9 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 36,200,329.98 36,200,329.98 款
存货其他流动资产流动资产合计递延所得税资产非流动资产合计资产总计应付票据及应付账款预收款项应交税费流动负债合计负债合计盈余公积未分配利润归属于母公司所有者权益合计所有者权益合计负债和所有者权益总计营业收入营业成本销售费用资产减值损失营业利润利润总额所得税费用净利润基本每股收益 67,989,944.565,173,731.97272,755,775.638,556,656.00209,627,679.46482,383,455.0983,080,900.81 5,494,833.8810,849,888.43120,860,859.77125,381,677.9635,055,958.41135,388,342.33357,001,777.13 357,001,777.13482,383,455.09 446,505,033.90305,300,276.09 30,924,361.048,004,671.4065,762,522.7770,606,245.8514,282,290.8556,323,955.00 0.56 72,599,198.765,173,731.97 273,985,732.688,507,952.86 209,578,976.32483,564,709.00 83,368,035.47 7,744,262.3510,577,527.31123,125,061.78127,645,879.9734,948,130.78134,413,221.86355,918,829.03 355,918,829.03483,564,709.00 440,681,495.71300,691,021.89 31,117,847.497,809,858.83 64,549,564.9069,393,287.9814,072,680.1055,320,607.88 0.55 66,927,138.92963,534.08 189,167,432.835,929,057.82 202,704,321.75391,871,754.58 53,054,575.06 8,111,395.384,898,656.4089,705,539.4892,230,932.4530,766,077.9983,354,267.75299,640,822.13 299,640,822.13391,871,754.58 429,248,464.84290,808,938.30 29,086,725.604,918,418.52 65,734,553.1169,759,448.0810,499,124.6359,260,323.45 0.59 66,927,138.92977,581.31 189,181,480.065,929,057.82 202,704,321.75391,885,801.81 53,148,223.27 8,111,395.384,898,656.4089,799,187.6992,324,580.6630,758,117.9083,282,626.86299,561,221.15 299,561,221.15391,885,801.81 429,248,464.84290,808,938.30 29,078,495.804,918,418.5265,742,782.9169,767,677.8810,500,359.1059,267,318.78 0.59 10 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式 （一）经营模式公司的经营模式根据国内外市场的不同分为OBM模式及OEM模式。
对国内市场公司采用了OBM模式，即：公司自行创立品牌，并且自行设计、生产及销售自有品牌。
而针对国际市场，公司采用了OEM模式，即：公司按照客户对产品的结构、外观、工艺的要求进行生产，产品生产完成后以客户品牌出售。
（二）采购模式公司采用按需采购的采购模式，对经销商客户订单对应材料采购采用按计划采购政策，对国际市场及国内工程订单对应材料采用批次采购政策。
采购中心根据订单制作月度采购计划，每日跟踪材料库存情况，按生产需要控制采购进度；根据订单式采购，一单一批次采购，根据生产需要控制采购、入库时间。
公司已建立了原材料的质量跟踪体系、供应商质量评估体系，定期更新，保持公司的采购效率。
（三）销售模式
1、经销商模式公司的产品通过各地的经销商进行销售，各地的经销商与公司签订特许经销协议，获得公司授权的特许经营资格后，经销商按照公司统一的形象，在指定区域建立分销网点，接受公司统一的品牌管理。
公司通过采用经销商模式开拓全国零售市场，在降低公司开发新地区市场的风险的同时节约开发成本，使公司能够通过利用有限的资源达到最大化市场的开发与营销效果。
2、工程直销模式公司直接与房地产开发商、装饰公司等大客户合作，在一些大型项目中批量供应公司产品。
公司通过与大客户签订战略合作协议，直接向大、中型工程项目管理公司出售公司产品。
工程直销模式有利于公司开拓工程客户的细分市场，拓展公司的市场范围。
3、出口模式公司凭借先进的生产设备、经营理念及质量过硬的产品，成为国外多家企业的OEM代工厂家，产品远销美国、加拿大、澳大利亚、印度、哥伦比亚等20多个国家和地区。
商业模式变化情况:□适用√不适用
二、经营情况回顾 报告期内，公司业绩有所下滑，公司营业收入为201,991,989.25元，较上年同期减少-7.56%。
主要原因是受国内经济环境的影响以及国家对房地产市场的管控，使得公司的营业收入同比有所减少。
货币资金，2019年6月末货币资金账面金额为77,792,502.36元，较上年末减少44.56%，主要原因为本期采购规模扩大采购了较多的材料所致。
应收账款，2019年6月末应收账款账面余额为74,735,543.70元，较2018年末增长90.41%，主要系本期工程客户收入增加，而工程客户的结算周期较长，相应的期末信用期内应收余额较大。
存货，2019年6月末存货账面余额为104,731,555.87元，较2018年末增长44.26%，主要系公司成立子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司，拓展新业务增加备货所致。
在建工程，2019年6月末在建工程账面余额为24,622,714.16元，较2018年末增长100%，主要原因为公司新成立子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司所属1号、2号厂房改造工程。
11 应付账款，2019年6月末应付账款账面价值为95,062,824.90元，较2018年末增长37.44%，主要原因为本期采购规模增加导致应付的材料款增多所致。
报告期内，公司的净利润21,297,999.90元，较上年同期减少36.87%，扣除非经常性损益后的净利润13,407,784.93元，较上年同期减少42.53%，主要原因是报告期公司的净利润和扣非后净利润减少原因与营业收入减少原因一致； 报告期内，公司的营业成本为132,427,356.19元，较上年同期减少17.49%，毛利率为28.52%，较上年同期减少3.78%。
截止报告期末，公司资产总额为534,905,348.46元，较上年度期末增加10.89%。
股东权益总额为378,399,522.44元，较上年度期末增加5.99%。
主要原因是报告期经营净利润增加合计影响增加2,129.80万元。
截止报告期末，公司流动资产为287,749,282.16元，占资产总额的53.79%，较上年度期末增长5.02%。
其中，货币资金为77,792,502.36元，占流动资产的比例为27.03%。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-21,310,985.07元，较去年同期减少188.58%，主要原因为采购规模扩大支付的货款增加，同时工程客户收入增加，而工程客户的结算周期较长，相应的期末信用期内应收余额大，回款减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-40,292,216.62元，较去年同期增加758.54%，主要原因为成立子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
三、风险与价值
1、实际控制人控制不当的风险。
自然人控股股东雷响和张俊娥合计持有扬子地板76.66%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控制地位。
虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司存在实际控制人控制不当的风险。
应对措施：公司制订相关制度，严格按制度办事。
充分遵从独立董事发表意见，建立健全中小投资者保护机制，减少实际控制不当风险。
2、下游市场调控的风险。
公司的主要产品是木地板，广泛应用于住宅、酒店、办公楼等房屋地面，受下游房地产、装饰装修等行业的波动影响。
自2010年以来，国务院及国家发改委、中国人民银行、中国银监会、国土资源部等各部委以及各地方政府先后出台了一系列涉及房地产的有关信贷、监管、税收等政策措施，有效地遏制房价过快上涨，抑制房地产投机性需求。
2015年以来，为化解房地产去库存的压力，推进城镇化水平，中央各部委及各地方政府开始陆续出台刺激房地产市场发展的措施，同时针对个别房价上涨过快的城市出台抑制政策，因城施政的调控方向非常明确。
这些房地产调控政策变化的不确定性对装修装饰行业需求带来一定的影响，导致公司未来销售情况具有一定的不确定性。
应对措施：从现有资源入手，加大渠道再造及终端重塑的力度，增加促销频次与执行力度，改革费用制度，通过费用投入拉动市场，提升品牌竞争力。
3、行业竞争的风险。
我国目前木地板生产企业众多，但普遍规模较小，且产品同质化较为普遍，虽然近几年市场涌现了圣象、大自然、德尔、扬子等有一定影响力的品牌，但仍未形成占绝对优势的品牌，中小型企业数 12 量仍占全行业企业家数的90%左右。
目前地板行业的品牌集中度较低，品牌之间的竞争较为激烈，近年来随着城镇化的发展、居民生活水平的提高和健康环保意识的增强，行业从产品价格的低层次竞争进入到品牌、网络、服务、人才、管理及规模等因素的复合竞争层级，未来将有更多的地板企业被淘汰出局，被市场淘汰或者成为大品牌公司的加工工厂，优质资源将向少数大企业、大品牌集中，行业品牌集中度越来越高。
如果市场竞争日益加剧使得公司不能继续维持或提升现有市场占有份额，或者行业平均利润水平持续下降，公司的经营业绩可能会受到一定影响。
应对措施：行业竞争是市场经济下的必然产物，通过市场的筛选，将有能力、品牌意识强的企业向行业的前端，公司内外兼修，对外加大与经销商的沟通与交流，确保经销商能够应对市场激烈变化，达到提升销量，实现共赢。
对内进行激励与薪酬体制改革，充分调动员工的积极性，同时做好服务，成立各事业部，分工明确，职责清晰。
4、品牌管理风险。
木地板属于装饰装修消费品，品牌是消费者购买产品的重要参考因素。
经过多年的市场推广和网络建设，由于品牌知名度的提升和维护需要长时间的投入，随着公司经营规模不断扩大，若公司在注册商标保护、门店形象、产品质量及售后服务等方面出现问题，会带来品牌形象和盈利能力受损的情况。
应对措施：公司设有品牌管理专人，制订了相关商标管理制度，同时加大注册商标保护、门店形象、产品质量及售后服务各方面投入，积极参与品牌联盟，共同实现品牌提升。
5、销售渠道控制风险。
公司主要采用经销和直营相结合的模式。
报告期内公司经销商渠道收入占主营业务收入的比重达约70%以上，经销商分布区域较广，销售收入的区域集中度不高，增加了公司对经销商的管控难度。
尽管公司在与经销商签订的合作协议中约定了经销商的权利和义务，但如果个别经销商违反合作协议的约定，在销售价格、售后服务等方面未按公司要求经营，将对公司的品牌和声誉产生不利影响。
公司在“总代理商—分销商模式”的基础上积极推进“扁平化经销商模式”和信息化建设，但扁平化策略的实施在统一品牌形象、掌控市场前端信息、增强对终端控制力、提升对消费者服务水平等方面提出了较高的管理要求。
应对措施：公司与经销商每年签订经销商合同，明确各自的权利与义务，同时公司加大经销商扶持力度，着重培训，建立健全全渠道信息化的制度，加强渠道的管控。
四、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况 □适用√不适用 （二）其他社会责任履行情况 公司自2002年成立以来秉着“生产优质产品，倡导健康生活态度和全面环保意识，改善人类家居环境”的宗旨开展业务，目前在行业中具有一定的品牌影响力，属于地板行业中知名企业。
公司是专业从事强化复合地板、实木复合地板、实木地板和多层板的研发、生产和销售，并拥有业内一流技术研发团队的高新技术企业。
同时，公司是国家标准起草单位、中国林产工业协会常务理事单位、中国林产工业协会地板专业委员会副理事长单位，曾获中国家居产业百强企业等多项荣誉。
公司诚信经营，按时纳税、安全生产、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。
13
五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 14 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是否存在存续至本期的债券融资事项是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否√是□否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
二、 (一) 重要事项详情 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额800,000 单位：元发生金额 94,255.86 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 15 临时公告披露时间 单位：元临时公告编号 安徽扬子真公司全资子公司安徽32,205,200已事前及时履2019-3-11 2019-010 爱你食品有扬子美家新材料科技 行 限公司 有限公司以自由资金 购买安徽扬子真爱你 食品有限公司位于安 徽省滁州市来安县裕 安西路318号的土 地、房产及部分在建 工程 安徽扬子真公司全资子公司安徽2,992,700已事前及时履2019-5-
6 2019-025 爱你食品有扬子美家新材料科技 行 限公司 有限公司以自由资金 购买安徽扬子真爱你 食品有限公司位于安 徽省滁州市来安县裕 安西路318号中在建 工程 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 基于石塑地板是地板行业新技术产品，公司开发出具有先进技术的石塑地板（SPC）产品，为快速形成 生产能力，提高公司产品的竞争力的原因，公司全资子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司（以下 简称“扬子美家”）以自有资金出资收购安徽扬子真爱你食品有限公司（以下简称“真爱你”）位于安 徽省滁州市来安县裕安西路
318号的土地（皖（2018）来安县不动产权第0002674号）、房产（以下 简称“本次收购或本次交易”），包括8项房屋建筑物、1项在建工程及相应的土地使用权，土地面 积70,228.40平方米，房屋总面积12,701.00平方米。
。
本次收购符合公司发展战略，同时有利于 进一步优化调整公司地板业务结构、拓展业务领域，提高公司产品竞争力，具有合理性与必要性。
不 存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要 业务也不会因此而对关联方形成依赖。
(三)
经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项 事项类型 收购资产 协议签署时间 2019/3/26 临时公告披露时间 2019/3/11 交易对方 安徽扬子真爱你公司土地、房产及在 交易/投资/合并 标的 土地、房产及在建工程资产 标的金额32,205,200 交易/投资/合并 对价 土地、房产及部分在建工程资产 对价金额32,205,200 单位：元是否是否构成构成关联重大交易资产 重组否否 16 建 工程 收购2019/5/232019/5/6安徽在建工2,992,700在建工2,992,700否否 资产 扬子程 程 真爱 你公 司在 建工 程 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
1、收购资产是由于石塑地板是地板行业新技术产品，公司开发出具有先进技术的石塑地板（SPC）产品，为快速形成生产能力，提高公司产品的竞争力，拟通过收购安徽扬子真爱你食品有限公司现有土地、厂房构建石塑地板生产线。
本次收购符合公司发展战略，同时有利于进一步优化调整公司地板业务结构、拓展业务领域，提高公司产品竞争力，具有合理性与必要性。
不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。
2、再次收购资产是对前次收购的补充和延续，由于前次收购标的中包括未完工的在建工程，以2018年10月30日评估基准日的中水致远评报字[2018]第020490号《资产评估报告》进行收购无法体现正在建设中的目前收购资产的价格，为确保收购行为的全面性、合理性与公允性，须对新增的在建工程进行评估定价和补充收购，因此本次关联交易具有合理性与必要性。
不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始时间 2014/1/22 承诺结束时间 - 承诺来源挂牌 实际控制2013/10/1- 挂牌 人或控股 股东 承诺类型减少关联交易 同业竞争承诺 承诺具体内容 尽可能减少与公司之间的关联交易。
对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照公司法、公司章程、关联交易管理办法及其他相关法律法规的规定，履行相应的决定程序。
本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 17 实际控制2014/1/22人或控股股东 董监高 2014/1/22- 实际控制2014/1/22人或控股股东 挂牌 挂牌挂牌 资金占用承诺 同业竞争承诺票据流转规范性 动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
在作为公司股东期间，承诺持续有效。
愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
本人、本人关系密正在履行中切的家庭成员及本人实际控制的其他企业，未来不占用公司资产、资金或由公司提供担保。
公司董事、监事、高正在履行中级管理人员做出避免同业竞争承诺函保障扬子地板票据正在履行中流转行为的规范性。
承诺事项详细情况：
1、承诺人：实际控制人，承诺事项：现金收款、票据，履行情况：报告期内均正常履行。
2、承诺人：公司控股股东，承诺事项：个人所得税，履行情况：已经按照税务部门要求缴纳。
3、承诺人：控股股东与实际控制人、董监高，承诺事项：避免同业竞争，履行情况：报告期内无同业竞争。
4、承诺人：公司持股5.00%以上的股东、管理层人员，承诺事项：减少和规范关联交易，履行情况：报告期内关联交易金额较小，履行了相应的审议程序。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产货币资金 权利受限类型冻结 账面价值8,031,220.22 占总资产的比例1.50% 单位：元发生原因银行承兑汇票保证金、 18 应收票据 固定资产无形资产 合计 质押 抵押抵押 - 3,968,414.92 10,654,322.272,662,737.68 25,316,695.09 0.74% 1.99%0.50%4.73% 保函保证金质押给银行开立银行承兑汇票、质押给供应商采购货物抵押给银行取得承兑汇票授信抵押给银行取得承兑汇票授信 - 19 第五节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量39,044,75017,919,000 18,498,7501,695,000 61,305,25059,007,000 61,305,2500 100,350,000 比例38.91%17.86% 18.43%1.69% 61.09%58.80% 61.09%0% - 本期变动 00 期末数量39,044,75017,919,000 单位：股 比例38.91%17.86% 018,498,75001,695,000061,305,250059,007,000 18.43%1.69% 61.09%58.80% 061,305,250
0 0 0100,350,000 61.09%0% 304 (二) 序号123 4 5
6 报告期期末普通股前十名股东情况 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 雷响张俊娥无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙）滁州浚源创业投资中心（有限合伙）宁波拾贝投资管理合伙企业（有限合伙）－拾贝回报投资基金合肥庐熙创业股权投资合伙企业（有限合 43,826,00033,100,0004,442,0004,442,0001,219,000 1,062,000 043,826,000033,100,00004,442,00004,442,00001,219,000 01,062,000 期末持股比例 43.67%32.98% 4.43% 期末持有限售股份 数量32,682,00026,325,000
0 4.43%
0 1.21%
0 1.06%
0 20 单位：股期末持有无限售股份数 量11,144,000 6,775,0004,442,000 4,442,000 1,219,000 1,062,000 伙）
7 周玉刚 572,000
0 572,000 0.57% 427,500 144,500
8 丁兴财 500,000
0 500,000 0.50%
0 500,000
9 熊伟 454,000
0 454,000 0.45% 454,000
0 10
杨晓刚 450,000
0 450,000 0.45% 337,500 112,500 合计 90,067,000 090,067,00089.75%60,226,00029,841,000 前十名股东间相互关系说明： 雷响与张俊娥系夫妻关系，一致行动人。
无锡国联浚源创业投资中心与滁州浚源创业投资中心是一致 行动人。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 雷响先生：中国国籍，澳大利亚永久居留权，1968年出生，本科学历。
1989年7月至1990年3月，就职于中国扬子集团电冰箱总厂；1990年至1995年，担任中国扬子集团产品研究所工程师；1995年至1998年，担任中国扬子集团设备模具有限公司副总经理；1998年至2001年，担任安徽中银扬子汽车工业有限公司常务副总经理；2001年至2002年，担任扬子集团副总裁；2002年10月至今，历任公司执行董事、总经理、董事长。
目前担任公司董事长、总经理、好地地板执行董事、来安扬子执行董事、定远扬子董事，兼任真爱你食品执行董事。
张俊娥女士：中国国籍，澳大利亚永久居留权，1969年出生，本科学历。
1991年9月至1997年6月，担任中国扬子集团汽车研究所试验室主任；1997年6月至1999年10月，担任扬子集团总裁办公室主任、规划发展部部长；1999年10月至2002年10月，担任滁州奥欣汽车零部件有限公司董事长、总经理；2002年10月至2004年6月，担任扬子集团技术中心副主任；2005年1月至2011年6月，担任好地地板（来安）有限公司董事长；2011年6月至今，担任公司副董事长。
现兼任隽想投资和滁州筑梦绿色建筑有限公司执行董事兼总经理。
21 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名雷响 张俊娥周玉刚 后洁 刘丹萍胡劲峰 职务 董事长、总经理副董事长董事、副总经理董事、副总经理、财务总监独立董事独立董事 吴小亚张少兵汪曙光刘尚武钱冬梅吴玉琴 独立董事监事会主席监事监事职工监事职工监事 杨晓刚副总经理 王荣志董事会秘书 性别男 出生年月1968年8月 学历本科 女1969年2月本科男1962年11中专 月女1974年10本科 月女1957年8月本科男1975年12本科 月男1973年5月本科男1969年9月本科女1972年5月大专男1963年1月本科女1969年1月本科女1968年11大专 月男1969年10本科 月男1970年1月本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期2016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-30 是否在公司领取薪酬是 是是 是 是是 是是是是否是 是 是755 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事长、总经理雷响与副董事长张俊娥为夫妻。
(二)持股情况 姓名 雷响张俊娥周玉刚 职务 董事长、总经理副董事长董事、副总经理 期初持普通股股数43,826,00033,100,000572,000 数量变动 000 期末持普通股股数43,826,00033,100,000572,000 22 期末普通股持股比例43.67%32.98%0.57% 单位：股期末持有股票期权数量 000 后洁董事、副总经理、财 390,000
0 390,000 0.39%
0 务总监 张少兵监事会主席 200,000
0 200,000 0.20%
0 汪曙光监事 160,000
0 160,000 0.16%
0 刘尚武监事 240,000
0 240,000 0.24%
0 吴玉琴职工监事 102,000
0 102,000 0.10%
0 钱冬梅职工监事 100,000
0 100,000 0.10%
0 杨晓刚副总经理 450,000
0 450,000 0.45%
0 王荣志董事会秘书 210,000
0 210,000 0.21%
0 合计 - 79,350,000 079,350,000 79.07%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产营销技术财务 员工总计 期初人数573721244016609 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 6998440609 23 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数594041143515627 期末人数026891 466627 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：报告期内，公司人员总体上与上年同期略有增长。
1、人员变动和人才引进2019年上半年，公司成立扬子美家公司，用于生产SPC石塑地板，生产人员人数比期初人数增加32人，销售人员人数减少10人，主要原因为上半年国内渠道销售总量下滑，人员正常流动所致。
2、员工培训公司依据培训需求，由人力资源部定期组织各业务部门的专业培训。
加强内部业务人员的专业技能，建立多种培训方式，鼓励通过学习达成的创新，奖励达成学习成果的人员并作为后期考核的标准，为后期新建业务及后备人才梯队。
鼓励并提供各个部门更多的外派机会，强调各个部门之间的沟通与合作，提供内部工作机会使员工提升忠诚度，有条件的可以主动竞聘内部岗位，帮助企业培养一批有创新的、有热血的新一代人才梯队。
3、薪酬政策2019年上半年公司针对原有的各机构、组织、人员开展全面新的绩效管理，使每个部门的职责、目标、制度以及人员岗位职能更加清晰，充分调动员工的积极性，将工作成果与薪酬紧密挂钩。
4、截止报告期末，公司正常退休的41人，病退员工1名，病休员工3名。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用□不适用核心人员 核心员工其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 期初人数190 核心人员的变动情况：报告期内，无核心员工变动。
期末人数190
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 24
一、审计报告 是否审计 第七节财务报告 否
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 附注五、
1 五、2五、3五、4五、5五、6五、
7 五、
8 期末余额77,792,502.36 - 92,696,962.5217,961,418.8274,735,543.70 524,924.83 6,508,314.12 104,731,555.87 5,495,022.46287,749,282.16 - 25 单位：元期初余额140,322,269.19 49,720,140.8710,469,628.2939,250,512.58 267,821.56 5,902,570.33 72,599,198.76 5,173,731.97273,985,732.68 76,835,000.00 长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 五、8五、9五、10 五、11五、12五、13五、14 五、15五、16五、17 五、18五、19五、20 56,100,000.0020,941,945.23 112,745,580.8424,622,714.16 110,710,192.38 22,550,757.06 12,207,450.96 1,034,084.788,947,284.23 213,700.00247,156,066.30534,905,348.46 1,186,095.128,507,952.86 132,285.00209,578,976.32483,564,709.00 - 114,277,004.8819,214,179.9895,062,824.907,527,352.88 83,368,035.4714,203,189.9869,164,845.497,744,262.35 13,685,520.0810,520,633.092,113,732.93 14,341,852.3210,577,527.311,790,259.57 26 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、21五、22 五、23五、13五、24五、25五、26 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 273,238.103,951,620.78152,349,102.74 325,976.304,977,148.46123,125,061.78 2,089,166.672,067,556.61 4,156,723.28156,505,826.02 100,350,000.00 2,199,416.672,321,401.52 4,520,818.19127,645,879.97 100,350,000.00 86,207,476.39 86,207,476.39 35,055,958.41 34,948,130.78 156,786,087.64
378,399,522.44 134,413,221.86355,918,829.03 378,399,522.44534,905,348.46 355,918,829.03483,564,709.00 会计机构负责人：徐正敏 (二)母公司资产负债表 项目流动资产： 附注 期末余额 27 单位：元期初余额 货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债： 十五、1十五、2十五、
3 十五、
4 68,509,231.46- - 15,961,418.8245,104,224.81 7,433,970.5632,662,931.55 136,548,269.65 10,469,628.2938,539,456.71 4,143,603.5132,860,857.70 24,580,738.61 34,165,691.62 194,252,515.81 4,869,031.87261,596,539.35 76,835,000.00 98,014,996.1856,100,000.0020,941,945.23 25,459,222.85 43,014,996.1834,494,901.02 2,814,223.79 1,034,084.786,361,980.96 0.00210,726,453.79404,978,969.60 28 3,346,746.38 1,186,095.126,843,285.55 132,285.00165,853,309.25427,449,848.60 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 - 11,144,179.9865,495,496.866,591,014.81 7,590,687.395,763,618.412,108,732.93 2,253,189.98107,819,526.60 7,680,589.10 8,508,909.855,298,760.671,785,259.57 52,738.103,951,620.78102,698,089.26 105,476.304,977,148.46138,428,860.53 700,000.00931,268.51 1,631,268.51104,329,357.77 100,350,000.00 700,000.001,038,291.69 1,738,291.69140,167,152.22 100,350,000.00 86,207,476.39 86,207,476.39 35,055,958.41 29 34,948,130.78 一般风险准备
未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 79,036,177.03300,649,611.83404,978,969.60 65,777,089.21287,282,696.38427,449,848.60 会计机构负责人：徐正敏 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入信用减值损失资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注五、27 五、27 五、28五、29五、30五、31五、32 五、33五、34五、35五、36 30 本期金额201,991,989.25201,991,989.25 183,514,477.59144,393,471.70 4,226,509.9715,486,630.5110,848,716.313,837,445.60 -138,769.72 -2,734,569.84-2,125,903.38 600,177.753,667,968.07 单位：元上期金额218,515,842.54218,515,842.54 190,034,417.19147,925,731.13 4,563,486.5714,411,832.9411,157,582.09 5,799,127.805,215.53 -6,171,441.13175,497.06 6,253,452.21 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： 五、37 五、38五、39五、40 - - 31 73,951.35223,713.8823,043,322.715,116,911.22 53,496.5628,106,737.376,808,737.4721,297,999.90 21,297,999.90 21,297,999.90 - 21,297,999.9021,297,999.90 20,351.3134,930,725.93 5,225,179.01604,493.76 39,551,411.185,814,115.08 33,737,296.10- 33,737,296.10- 33,737,296.101,037,000.001,037,000.00 1,037,000.00 34,774,296.1034,774,296.10 （一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 0.21 0.34 会计机构负责人：徐正敏 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 附注十五、5十五、
5 十五、
6 32 本期金额166,303,990.03132,427,356.19 656,345.6214,314,718.956,198,798.483,837,445.60 2,841.68 52,145.5752,738.203,667,805.33 73,951.35 -1,065,223.91-903,252.01114,020.29 10,806,522.765,112,701.22 7,386.1415,911,837.843,722,944.1512,188,893.6912,188,893.69 单位：元上期金额215,980,070.90160,489,628.31 1,611,529.8114,143,833.1512,046,059.52 683.96 64,517.396,253,452.21 -4,741,073.4916,142.23 29,281,374.494,994,080.1515,234.67 34,260,219.974,190,242.36 30,069,977.6130,069,977.61 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 - 12,188,893.69 30,069,977.61 会计机构负责人：徐正敏 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 附注 本期金额188,041,208.66 - 33 单位：元上期金额 228,199,441.75 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 五、43 5,554,100.77193,595,309.43158,482,079.01 五、43 28,227,756.1414,750,910.5713,445,548.78214,906,294.50-21,310,985.07 3,667,968.071,120,857.34 4,788,825.4145,081,042.03 45,081,042.03-40,292,216.62 34 5,237,687.87233,437,129.62146,799,632.46 27,296,450.5819,491,265.0915,792,419.67209,379,767.8024,057,361.82 1,212,254.383,448,452.21 960,116.51 5,620,823.1010,313,932.38 10,313,932.38-4,693,109.28 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 五、43 五、44五、44五、44 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 707,547.17707,547.17-707,547.17 566,037.74566,037.74-566,037.74 -62,310,748.86132,072,031.00 69,761,282.14 18,798,214.8075,190,786.4293,989,001.22 会计机构负责人：徐正敏 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 附注 本期金额 182,083,852.37 5,659,348.08187,743,200.45183,054,842.99 14,960,739.045,123,229.16 10,315,289.73213,454,100.92-25,710,900.47 3,667,805.339,965,142.46 13,632,947.791,195,774.64 55,000,000.00 56,195,774.64-42,562,826.85 35 单位：元上期金额 225,939,784.02 5,005,859.34230,945,643.36171,525,973.43 15,306,579.0911,805,936.3713,812,617.19212,451,106.0818,494,537.28 1,212,254.383,448,452.21 20,592.23 4,681,298.823,505,276.20 3,505,276.201,176,022.62
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 707,547.17707,547.17-707,547.17 566,037.74566,037.74-566,037.74 -68,981,274.49131,883,031.46 62,901,756.97 19,104,522.1674,166,436.9893,270,959.14 会计机构负责人：徐正敏 36 第八节财务报表附注
一、附注事项 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化10．重大的长期资产是否转让或者出售11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化12．是否存在重大的研究和开发支出13．是否存在重大的资产减值损失14．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否 索引(二).1 (二).2 (二).3 （二）附注事项详情
1、会计政策变更 根据财政部2017年发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等4项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
按照财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》；财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司根据以上要求编制了财务报表。
2、前期差错更正 安徽扬子地板股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日在全国中小企业股份转让 系统官网披露了《2018年年度报告》（以下简称“2018年报”）。
经事后审核发现，公司披露的2018 年报的部分内容因会计核算疏漏需要更正，现更正如下：
一、对《2018年年度报告》中资产负债表项目做了差错更正。
（一）更正2018年财务报表项目及金额（单位：人民币元）
1、合并资产负债表项目 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 37 调整前 调整后 调整金额 调整前 调整后 应收票据及应收账款 53,099,438.02 49,720,140.87-3,379,297.15 36,200,329.98 36,200,329.98 存货 67,989,944.56 72,599,198.76 4,609,254.20 66,927,138.92 66,927,138.92 其他流动资产 5,173,731.97 5,173,731.97 0.00 963,534.08 977,581.31 流动资产合计 272,755,775.63
273,985,732.68 1,229,957.05189,167,432.83189,181,480.06 递延所得税资产非流动资产合计 8,556,656.00209,627,679.46 8,507,952.86209,578,976.32 -48,703.14-48,703.14 5,929,057.82202,704,321.75 5,929,057.82202,704,321.75 资产总计 482,383,455.09483,564,709.00 1,181,253.91391,871,754.58391,885,801.81 应付票据及应付账款 83,080,900.81 83,368,035.47 287,134.66 53,054,575.06 53,148,223.27 预收款项 5,494,833.88 7,744,262.35 2,249,428.47 8,111,395.38 8,111,395.38 应交税费 10,849,888.43 10,577,527.31 -272,361.12 4,898,656.40 4,898,656.40 流动负债合计 120,860,859.77
123,125,061.78 2,264,202.01 89,705,539.48 89,799,187.69 负债合计 125,381,677.96127,645,879.97 2,264,202.01 92,230,932.45 92,324,580.66 盈余公积 35,055,958.41 34,948,130.78 -107,827.63 30,766,077.99 30,758,117.90 未分配利润 135,388,342.33
134,413,221.86 -975,120.47 83,354,267.75 83,282,626.86 归属于母公司所有者权益合计 357,001,777.13 所有者权益合计 357,001,777.13 负债和所有者权益总计 482,383,455.09
2、母公司资产负债表项目 355,918,829.03355,918,829.03483,564,709.00 -1,082,948.10-1,082,948.101,181,253.91 299,640,822.13299,640,822.13391,871,754.58 299,561,221.15299,561,221.15391,885,801.81 2018年12月31日 2017年12月31日 项目 调整前 调整后 调整金额 调整前 调整后 应收票据及应收账款 52,388,382.15 49,009,085.00-3,379,297.15 36,080,731.67 36,080,731.67 存货 29,556,437.42 34,165,691.62 4,609,254.20 24,367,379.32 24,367,379.32 其他流动资产 4,869,031.87 4,869,031.87 0.00 222,464.16 236,511.39 流动资产合计 260,366,582.30
261,596,539.35 1,229,957.05174,316,455.03174,330,502.26 递延所得税资产非流动资产合计 6,891,988.69165,902,012.39 6,843,285.55165,853,309.25 -48,703.14-48,703.14 3,814,270.67157,999,356.89 3,814,270.67157,999,356.89 资产总计 426,268,594.69427,449,848.60 1,181,253.91332,315,811.92332,329,859.15 应付票据及应付账款 109,791,810.92110,072,716.58 280,905.66 59,648,418.56 59,742,066.77 预收款项 5,431,160.63 7,680,589.10 2,249,428.47 7,878,911.24 7,878,911.24 应交税费 5,569,564.54 5,298,760.67 -270,803.87 1,475,782.20 1,475,782.20 流动负债合计 136,169,330.27
138,428,860.53 2,259,530.26 87,085,167.05 87,178,815.26 负债合计 137,907,621.96140,167,152.22 2,259,530.26 87,890,643.35 87,984,291.56 盈余公积 35,055,958.41 34,948,130.78 -107,827.63 30,766,077.99 30,758,117.90 未分配利润 66,747,537.93 65,777,089.21 -970,448.72 28,138,614.19 28,066,973.30 所有者权益
合计 288,360,972.73287,282,696.38-1,078,276.35244,425,168.57 负债和所有者权益合计 426,268,594.69427,449,848.60 1,181,253.91332,315,811.92
二、对《2018年年度报告》中利润表项目做了差错更正。
（一）更正2018年财务报表项目及金额（单位：人民币元）
1、合并利润表项目 244,345,567.59332,329,859.15 38 调整金额0.000.00 14,047.2314,047.23 0.00 0.0014,047.2393,648.21 0.000.0093,648.2193,648.21-7,960.09-71,640.89 -79,600.98 -79,600.98 14,047.23 调整金额0.000.00 14,047.2314,047.23 0.00 0.0014,047.2393,648.21 0.000.0093,648.2193,648.21-7,960.09-71,640.89-79,600.98 14,047.23 项目调整前 营业收入 446,505,033.90 营业成本 305,300,276.09 销售费用 30,924,361.04 资产减值损失 8,004,671.40 营业利润 65,762,522.77 利润总额 70,606,245.85 所得税费用 14,282,290.85 净利润 56,323,955.00 基本每股收益 0.56
2、母公司利润表项目 项目 营业收入
营业成本销售费用资产减值损失营业利润利润总额所得税费用净利润 调整前435,154,841.07330,223,125.34 29,984,574.076,762,801.43 45,935,423.4451,086,664.31 8,187,860.1542,898,804.16 2018年度调整后 440,681,495.71300,691,021.89 31,117,847.497,809,858.83 64,549,564.9069,393,287.9814,072,680.1055,320,607.88 0.55 2018年度调整后 429,331,302.88325,613,871.14 30,171,831.526,567,988.86 44,728,694.5749,879,935.44 7,979,806.6541,900,128.79 调整金额-5,823,538.19-4,609,254.20 193,486.45-194,812.57-1,212,957.87-1,212,957.87-209,610.75-1,003,347.12 -0.01 调整金额-5,823,538.19-4,609,254.20 187,257.45-194,812.57-1,206,728.87-1,206,728.87-208,053.50-998,675.37 调整前429,248,464.84290,808,938.30 29,086,725.604,918,418.52 65,734,553.1169,759,448.0810,499,124.6359,260,323.45 0.59 2017年度调整后 429,248,464.84290,808,938.30 29,078,495.804,918,418.52 65,742,782.9169,767,677.8810,500,359.1059,267,318.78 0.59 调整金额0.000.00 -8,229.800.00 8,229.808,229.801,234.476,995.33 0.00 调整前423,697,738.22321,696,982.34 28,224,847.051,933,354.17 47,951,191.8351,983,474.79 6,014,458.4645,969,016.33 2017年度调整后 423,697,738.22321,696,982.34 28,216,617.251,933,354.17 47,959,421.6351,991,704.59 6,015,692.9345,976,011.66 调整金额0.000.00 -8,229.800.00 8,229.808,229.801,234.476,995.33
3、合并报表的合并范围 报告期内纳入合并范围的子公司 序号子公司全称 子公司简称持股比例（%） 1好地地板（来安）有限公司 好地地板 100.00— 2来安县扬子地板有限公司 来安扬子100.00— 3定远县扬子悦活木业有限公司 定远扬子100.00— 4安徽扬子美家新材料科技有限公司扬子美家100.00— 5安徽扬子地板进出口有限公司 扬子进出口100.00— 本期，安徽扬子地板进出口有限公司新纳入合并报表范围。
二、报表项目注释
一、公司基本情况（一）公司概况安徽扬子地板股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由原滁州扬子木业有 限公司（成立时名称为滁州扬子木业营销有限公司，2004年3月20日更名为滁州扬子木业有限公司，以下简称“扬子木业”）整体变更设立的股份有限公司，于2010年12月14日 39 在滁州市工商行政管理局办理工商登记。
本公司注册资本10,035万元，公司住所：安徽省滁州市花园西路98号。
法定代表人：雷响。
本公司主要经营范围为：人造板、木地板及木制装饰件生产、加工、销售；人造板机械的生产、加工、销售、安装及售后服务；PVC塑料地板及塑料制品的销售；普通货运（凭许可证在有效期内经营）；进出口业务（国家禁止和限定企业进出口的技术和商品除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）历史沿革
1.扬子木业设立2002年11月，扬子木业经滁州市工商行政管理局依法登记成立，成立时法定代表人为雷响，注册资本、实收资本均为100.00万元，出资方式为货币资金，本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具滁南验字[2002]第121号《验资报告》。
本次出资后，扬子木业股权结构如下： 股东姓名 出资金额（万元） 出资比例（%） 雷响 69.00 69.00 邸晓东 15.00 15.00 李勇 15.00 15.00 滁州扬子木业有限公司* 1.00 1.00 合
计 100.00 100.00 *滁州扬子木业有限公司为滁州润林木业有限公司前身。
2003年3月26日，滁州扬子 木业有限公司更名为滁州润林木业有限公司。
2.扬子木业第一次股权转让及第一次增资2003年7月，经扬子木业股东会决议，将扬子木业的注册资本由100.00万元增加至200.00万元；同意滁州润林木业有限公司将其持有扬子木业的全部股权按成本价转让给雷响。
本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具滁南验字[2003]第47号《验资报告》。
本次增资及股权转让后，扬子木业股权结构如下： 股东姓名雷响 汪正卫邸晓东 李勇 出资金额（万元）80.0060.0030.0030.00 出资比例（%）40.0030.0015.0015.00 40 合计 200.00 100.00
3.扬子木业第二次增资 2004年1月，经扬子木业股东会决议，将扬子木业的注册资本由200.00万元增加至 500.00万元。
本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具了滁南验字[2004]第18号 《验资报告》，本次增资及股权转让后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 汪正卫王佳艺 李勇邸晓东合计 出资金额（万元）192.00108.00100.0050.0050.00500.00 占注册资本比例（%）38.4021.6020.0010.0010.00100.00
4.扬子木业第二次股权转让 2005年2月，经扬子木业股东会决议，汪正卫、王佳艺、邸晓东、李勇分别将其持有 扬子木业的5.60%、7.00%、2.00%和2.00%的股权转让给雷响，并于2005年3月在滁州市 工商行政管理局对上述事项进行变更登记。
本次股权转让后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 汪正卫王佳艺 李勇邸晓东合计 出资金额（万元）275.0080.0065.0040.0040.00500.00 占注册资本比例（%）55.0016.0013.008.008.00100.00
5.扬子木业第三次股权转让及第三次增资2007年3月，经扬子木业股东会决议，汪正卫、王佳艺、邸晓东、李勇将其持有扬子 木业的全部股权转让给雷响。
将扬子木业的注册资本由500.00万元增加至1,000.00万元。
本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具了滁南验会字[2007]第26号《验资报告》。
本次增资后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 张俊娥 出资金额（万元）700.00300.00 出资比例（%）70.0030.00 41 合计 1,000.00 100.00
6.扬子木业第四次增资 2010年8月，经扬子木业股东会决议，以2009年12月31日的好地地板（来安）有 限公司股东权益13,674,314.38元对扬子木业进行增资，将股东权益中的300.00万元作为 新增注册资本，剩余的股东权益计入资本公积。
好地地板（来安）有限公司2009年末股 东权益金额业经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中瑞岳华沪专审 字[2010]第141号《审计报告》；上述出资情况业经安徽宏庆会计师事务所审验，并出具了 皖宏会验字[2010]015号《验资报告》。
本次增资后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 张俊娥合计 出资金额（万元）715.00585.001,300.00 出资比例（%）55.0045.00100.00
7.扬子木业第四次股权转让 2010年10月，为激励公司员工，经扬子木业股东会决议，雷响将其持有的有限公司 0.54%的股权转让给周玉刚、0.46%的股权转让给熊伟、0.38%的股权转让给杨晓刚、0.31% 的股权转让给后洁、0.31%的股权转让给丁述友、0.31%的股权转让给姚明章、0.27%的股权 转让给戴太胜、0.23%的股权转让给孙发兵、0.23%的股权转让给雷震、0.23%的股权转让给 哈云、0.23%的股权转让给胡雪君、0.23%的股权转让给张俊厚、0.15%的股权转让给张少兵、 0.08%的股权转让给汪曙光、0.08%的股权转让给王荣志、0.08%的股权转让给刘尚武，转让 价格为每
1.00元出资作价7.177元，该转让价格根据上海银信汇业资产评估有限公司出具 的沪银信汇业评字[2010]第B236号《评估报告》的评估值进行确定。
本次股权转让后，扬 子木业股权结构如下： 股东雷响 张俊娥周玉刚 熊伟杨晓刚 后洁丁述友姚明章 出资金额（万元）661.50585.007.006.005.004.004.004.00 42 出资比例（%）50.8845.000.540.460.380.310.310.31 戴太胜孙发兵 雷震哈云胡雪君张俊厚张少兵汪曙光王荣志刘尚武合计 3.503.003.003.003.003.002.001.001.001.001,300.00 0.270.230.230.230.230.230.150.080.080.08100.000
8.扬子木业整体变更为股份有限公司 2010年11月，经扬子木业股东会决议，以2010年8月31日为基准日整体变更为“安徽扬子地板股份有限公司”。
经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的基准日净资产为 78,755,023.18元，按照1.00968:1的比例折成股本78,000,000股。
上述净资产折股业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验并出具“中瑞岳华验字[2010]第302号”《验资报告》。
整体 折股后各股东的持股数及持股比例如下： 股东雷响 张俊娥周玉刚 熊伟杨晓刚 后洁丁述友姚明章戴太胜孙发兵 雷震哈云胡雪君张俊厚张少兵 出资金额（万元）3,969.003,510.0042.0036.0030.0024.0024.0024.0021.0018.0018.0018.0018.0018.0012.00 43 出资比例（%）50.8845.000.540.460.380.310.310.310.270.230.230.230.230.230.15 汪曙光王荣志刘尚武合计 6.006.006.007,800.00 0.080.080.08100.00
9.公司第一次增资2011年8月，经公司股东会决议，公司的股本由7,800.00万元增加至9,050.00万元，出资方式为货币出资，由盛洋（北京）投资顾问有限公司认购450万股、无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙）认购400万股、滁州浚源创业投资中心（有限合伙）认购400万股，认购价格为每股4.60元，增资款项合计5,750.00万元，其中1,250.00万元为公司的注册资本，其余计入资本公积。
此次出资业经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中瑞岳华验字[2011]第227号《验资报告》，本次增资后，公司股权结构如下： 股东雷响 张俊娥盛洋（北京）投资顾问有限公司无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙）滁州浚源创业投资中心（有限合伙） 周玉刚熊伟 杨晓刚后洁 丁述友姚明章戴太胜孙发兵 雷震哈云胡雪君张俊厚张少兵汪曙光王荣志刘尚武 出资总额（万元）3,969.003,510.00450.00400.00400.0042.0036.0030.0024.0024.0024.0021.0018.0018.0018.0018.0018.0012.006.006.006.00 44 出资比例（%）43.8638.784.974.414.410.460.400.330.270.270.270.230.200.200.200.200.200.130.070.070.07 合计 9,050.00 100.00 10.公司第一次股权转让 2013年5月，股东哈云将其所持公司18.00万股股份转让给雷响，转让价格为每股2.50元。
11.公司进入股转系统挂牌2014年1月10日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意安徽扬子地板股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意安徽扬子地板股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司证券简称：扬子地板，证券代码：430539。
12.公司进入股转系统挂牌后增资2014年11月11日，根据公司第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加股本985万元，新增股本由原20名股东中的18名（2名股东放弃行使优先购买权）及新增34名核心员工共同投入，认购价格为2.65元/股，扣除发行费用后实际收到增资款项合计25,735,613.21元，相应增加资本公积15,885,613.21元。
此次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天职业字[2014]12528号验资报告。
本次增资后，本公司股本为10,035万元，股权结构我如下： 股东 出资总额（万元） 出资比例（%） 雷响 4,357.60 43.42 张俊娥 3,510.00 34.98 盛洋（北京）投资顾问有限公司 450.00 4.48 无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙） 444.20 4.43 滁州浚源创业投资中心（有限合伙） 444.20 4.43 周玉刚 57.00 0.56 熊伟 51.00 0.51 杨晓刚 45.00 0.45 后洁 39.00 0.39 丁述友 39.00 0.39 胡雪君等其他
44为自然人股东 598.00 5.96 合计 10,035.00 100.00 2014年度，公司股票在股转系统无成交记录。
2015年度，公司股票在股转系统共成交 15,786,000股；2016年9月30日，公司已向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请 暂停转让，2016年1-9月份公司股票在股转系统共成交1,360,000股；截至2018年12月31 45 日止，本公司股本总额为10,035.00万元，每股1元，各股东持股情况及持股比例如下： 股东雷响 张俊娥无锡国联浚源创业投资中心 滁州浚源创业投资中心海宁拾贝投资管理合伙企业（有限合伙）合肥庐熙创业股权投资合伙企业（有限合伙） 周玉刚丁兴才 熊伟杨晓刚其他298位投资者合计 （三）组织架构 出资总额（万元）出资比例（%） 4,359.80 43.45 3,310.00 32.98 444.20 4.43 444.20 4.43 121.90 1.21 106.20 1.06 57.20 0.57 50.00 0.50 45.40 0.45 45.00 0.45 1,051.10 10.47 10,035.00 100.00 公司按照《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律法规和公司的相关规章制度的规 定，建立了较为完善的法人治理结构。
本公司的基本组织结构：股东大会是公司的权力机 构，董事会是股东大会的执行机构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。
公 司下设职能部门：生产质量部、营销中心、采购中心、外贸部、工程中心、技术中心、证券 部、人力资源部、办公室、财务部、审计部等职能部门。
本公司下设
5家全资子公司。
全资子公司为：好地地板（来安）有限公司、来安县扬子 地板有限公司、定远县扬子悦活木业有限公司、安徽扬子美家新材料科技有限公司、安徽扬 子地板进出口有限公司。
组织结构图如下所示： 本公司下设
4家全资子公司。
全资子公司为：好地地板（来安）有限公司、来安县扬子 地板有限公司、定远县扬子悦活木业有限公司、安徽扬子美家新材料科技有限公司。
组织结 构图如下所示： 46 战略委员会
薪酬与考核委员会 提名委员会审计委员会 财务总监 股东大会董事会总经理副总经理 监事会董事会秘书 采 工人营生 技 审财购办程力销产外术证 计务中公中资中质贸中券 部部心室心源心量部心部 部 部 （四）财务报表批准报出日本财务报表已经本公司董事会于2019年8月27日决议批准报出。
（五）合并财务报表范围及变化
1、报告期内纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 1好地地板（来安）有限公司2来安县扬子地板有限公司3定远县扬子悦活木业有限公司4安徽扬子美家新材料科技有限公司5安徽扬子地板进出口有限公司 上述子公司具体情况详见本附注
七。
2、报告期内合并财务报表范围变化本报告期内新增子公司： 子公司简称 好地地板来安扬子定远扬子扬子美家扬子进出口 持股比例（%） 直接 间接 100.00 — 100.00 — 100.00 — 100.00 — 100.00 — 序号
1 子公司全称安徽扬子地板进出口有限公司 子公司简称扬子进出口 本报告期新增子公司具体情况详见本附注
七。
47 报告期间2019年1-6月 纳入合并范围原因2019年新设
二、财务报表的编制基础
1.编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。
未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并 48 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 49 a.编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
b.编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
c.编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务a.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
b.编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
c.编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于股本、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产 50 或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。
在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。
在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
51 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
d.一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
因合并方的资本公积（股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。
在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。
在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为 52 合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
53 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 54 很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10.金融工具自2019年1月1日起适用的金融工具准则。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
55 ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。
交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 56 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。
除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。
但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债 57 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具衍生金
1 公司半年度大事记
1、对外投资。
为了整合资源，集中公司进出口业务，同时优化流程，提高工作效率和市场竞争力。
设立安徽扬子地板进出口有限公司。
公告编号：2019-001
2、收购资产。
公司开发出具有先进技术的石塑地板（SPC）产品，为快速形成生产能力，提高公司产品的竞争力的原因，公司全资子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司（以下简称“扬子美家”）拟以自有资金出资收购安徽扬子真爱你食品有限公司的土地、厂房以及在建工程。
公告编号：2019-010、2019-025
2 目录 声明与提示.................................................................................................................................5
第一节公司概况....................................................................................................................6
第二节会计数据和财务指标摘要.........................................................................................8第三节管理层讨论与分析...................................................................................................11
第四节重要事项..................................................................................................................15
第五节股本变动及股东情况...............................................................................................20
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.........................................................22第七节财务报告..................................................................................................................25
第八节财务报表附注...........................................................................................................37
3 释义项目
报告期元《公司法》管理层高级管理人员三会主办券商扬子地板、公司、本公司 释义 释义指2019年1月31日至2019年6月30日指人民币元指《中华人民共和国公司法》指公司董事、监事及高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指股东大会、董事会、监事会指申万宏源证券有限公司指安徽扬子地板股份有限公司
4 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人雷响、主管会计工作负责人后洁及会计机构负责人（会计主管人员）徐正敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否 【备查文件目录】 文件存放地点备查文件 安徽扬子地板股份有限公司董事会办公室
1．法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务报告原件
2．其他报告期内在全国中小企业股份转让系统信息披露平台中公开披露的公告
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第一节公司概况 安徽扬子地板股份有限公司AnhuiYangziFloorCo.,Ltd.扬子地板430539雷响安徽省滁州市花园西路98号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 王荣志是 0550-35187770550-3510888wangrongzhi91360@安徽省滁州市花园西路98号邮编：239000公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2002-11-272014-01-24创新层制造业-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业-木制品制造地板制造木地板的生产与销售集合竞价转让100,350,00000雷响、张俊娥雷响、张俊娥
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本（元） 内容 报告期内是否变更 27M 否 安徽省滁州市花园西路98号否 100,350,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 申万宏源上海市常熟路239号否
7 一、盈利能力 第二节 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和财务指标摘要 本期201,991,989.25 28.52%21,297,999.90 13,407,784.93 5.80% 3.65% 上年同期218,515,842.54 32.30%33,737,296.10 23,330,019.93 10.66% 7.37% 0.21 0.34 单位：元增减比例 -7.56%-36.87%-42.53% - - -38.24%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末534,905,348.46156,505,826.02378,399,522.44 3.7725.76%29.26% 1.890 本期期初483,564,709.00127,645,879.97355,918,829.03 3.5632.79%26.40% 2.230 单位：元增减比例 10.89%24.82% 5.99%5.90%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-21,310,985.07 3.541.76 上年同期24,057,361.825.142.28 单位：元增减比例 -188.58%-
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期10.89%-7.56%-36.87% 上年同期10.75%4.98%4.05% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末100,350,000
六、非经常性损益 项目
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3、委托他人投资或管理资产的损益
4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出
5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 本期期初100,350,000 单位：股增减比例
0 金额 单位：元212,006.775,686,907.75 1,017,038.46-11,608.23 2,650,929.619,555,274.361,720,522.90 7,834,751.46
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更√会计差错更正□其他原因□不适用 科目应收票据及应收账 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 53,099,438.02 49,720,140.87
9 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 36,200,329.98 36,200,329.98 款
存货其他流动资产流动资产合计递延所得税资产非流动资产合计资产总计应付票据及应付账款预收款项应交税费流动负债合计负债合计盈余公积未分配利润归属于母公司所有者权益合计所有者权益合计负债和所有者权益总计营业收入营业成本销售费用资产减值损失营业利润利润总额所得税费用净利润基本每股收益 67,989,944.565,173,731.97272,755,775.638,556,656.00209,627,679.46482,383,455.0983,080,900.81 5,494,833.8810,849,888.43120,860,859.77125,381,677.9635,055,958.41135,388,342.33357,001,777.13 357,001,777.13482,383,455.09 446,505,033.90305,300,276.09 30,924,361.048,004,671.4065,762,522.7770,606,245.8514,282,290.8556,323,955.00 0.56 72,599,198.765,173,731.97 273,985,732.688,507,952.86 209,578,976.32483,564,709.00 83,368,035.47 7,744,262.3510,577,527.31123,125,061.78127,645,879.9734,948,130.78134,413,221.86355,918,829.03 355,918,829.03483,564,709.00 440,681,495.71300,691,021.89 31,117,847.497,809,858.83 64,549,564.9069,393,287.9814,072,680.1055,320,607.88 0.55 66,927,138.92963,534.08 189,167,432.835,929,057.82 202,704,321.75391,871,754.58 53,054,575.06 8,111,395.384,898,656.4089,705,539.4892,230,932.4530,766,077.9983,354,267.75299,640,822.13 299,640,822.13391,871,754.58 429,248,464.84290,808,938.30 29,086,725.604,918,418.52 65,734,553.1169,759,448.0810,499,124.6359,260,323.45 0.59 66,927,138.92977,581.31 189,181,480.065,929,057.82 202,704,321.75391,885,801.81 53,148,223.27 8,111,395.384,898,656.4089,799,187.6992,324,580.6630,758,117.9083,282,626.86299,561,221.15 299,561,221.15391,885,801.81 429,248,464.84290,808,938.30 29,078,495.804,918,418.5265,742,782.9169,767,677.8810,500,359.1059,267,318.78 0.59 10 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式 （一）经营模式公司的经营模式根据国内外市场的不同分为OBM模式及OEM模式。
对国内市场公司采用了OBM模式，即：公司自行创立品牌，并且自行设计、生产及销售自有品牌。
而针对国际市场，公司采用了OEM模式，即：公司按照客户对产品的结构、外观、工艺的要求进行生产，产品生产完成后以客户品牌出售。
（二）采购模式公司采用按需采购的采购模式，对经销商客户订单对应材料采购采用按计划采购政策，对国际市场及国内工程订单对应材料采用批次采购政策。
采购中心根据订单制作月度采购计划，每日跟踪材料库存情况，按生产需要控制采购进度；根据订单式采购，一单一批次采购，根据生产需要控制采购、入库时间。
公司已建立了原材料的质量跟踪体系、供应商质量评估体系，定期更新，保持公司的采购效率。
（三）销售模式
1、经销商模式公司的产品通过各地的经销商进行销售，各地的经销商与公司签订特许经销协议，获得公司授权的特许经营资格后，经销商按照公司统一的形象，在指定区域建立分销网点，接受公司统一的品牌管理。
公司通过采用经销商模式开拓全国零售市场，在降低公司开发新地区市场的风险的同时节约开发成本，使公司能够通过利用有限的资源达到最大化市场的开发与营销效果。
2、工程直销模式公司直接与房地产开发商、装饰公司等大客户合作，在一些大型项目中批量供应公司产品。
公司通过与大客户签订战略合作协议，直接向大、中型工程项目管理公司出售公司产品。
工程直销模式有利于公司开拓工程客户的细分市场，拓展公司的市场范围。
3、出口模式公司凭借先进的生产设备、经营理念及质量过硬的产品，成为国外多家企业的OEM代工厂家，产品远销美国、加拿大、澳大利亚、印度、哥伦比亚等20多个国家和地区。
商业模式变化情况:□适用√不适用
二、经营情况回顾 报告期内，公司业绩有所下滑，公司营业收入为201,991,989.25元，较上年同期减少-7.56%。
主要原因是受国内经济环境的影响以及国家对房地产市场的管控，使得公司的营业收入同比有所减少。
货币资金，2019年6月末货币资金账面金额为77,792,502.36元，较上年末减少44.56%，主要原因为本期采购规模扩大采购了较多的材料所致。
应收账款，2019年6月末应收账款账面余额为74,735,543.70元，较2018年末增长90.41%，主要系本期工程客户收入增加，而工程客户的结算周期较长，相应的期末信用期内应收余额较大。
存货，2019年6月末存货账面余额为104,731,555.87元，较2018年末增长44.26%，主要系公司成立子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司，拓展新业务增加备货所致。
在建工程，2019年6月末在建工程账面余额为24,622,714.16元，较2018年末增长100%，主要原因为公司新成立子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司所属1号、2号厂房改造工程。
11 应付账款，2019年6月末应付账款账面价值为95,062,824.90元，较2018年末增长37.44%，主要原因为本期采购规模增加导致应付的材料款增多所致。
报告期内，公司的净利润21,297,999.90元，较上年同期减少36.87%，扣除非经常性损益后的净利润13,407,784.93元，较上年同期减少42.53%，主要原因是报告期公司的净利润和扣非后净利润减少原因与营业收入减少原因一致； 报告期内，公司的营业成本为132,427,356.19元，较上年同期减少17.49%，毛利率为28.52%，较上年同期减少3.78%。
截止报告期末，公司资产总额为534,905,348.46元，较上年度期末增加10.89%。
股东权益总额为378,399,522.44元，较上年度期末增加5.99%。
主要原因是报告期经营净利润增加合计影响增加2,129.80万元。
截止报告期末，公司流动资产为287,749,282.16元，占资产总额的53.79%，较上年度期末增长5.02%。
其中，货币资金为77,792,502.36元，占流动资产的比例为27.03%。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-21,310,985.07元，较去年同期减少188.58%，主要原因为采购规模扩大支付的货款增加，同时工程客户收入增加，而工程客户的结算周期较长，相应的期末信用期内应收余额大，回款减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-40,292,216.62元，较去年同期增加758.54%，主要原因为成立子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
三、风险与价值
1、实际控制人控制不当的风险。
自然人控股股东雷响和张俊娥合计持有扬子地板76.66%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控制地位。
虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司存在实际控制人控制不当的风险。
应对措施：公司制订相关制度，严格按制度办事。
充分遵从独立董事发表意见，建立健全中小投资者保护机制，减少实际控制不当风险。
2、下游市场调控的风险。
公司的主要产品是木地板，广泛应用于住宅、酒店、办公楼等房屋地面，受下游房地产、装饰装修等行业的波动影响。
自2010年以来，国务院及国家发改委、中国人民银行、中国银监会、国土资源部等各部委以及各地方政府先后出台了一系列涉及房地产的有关信贷、监管、税收等政策措施，有效地遏制房价过快上涨，抑制房地产投机性需求。
2015年以来，为化解房地产去库存的压力，推进城镇化水平，中央各部委及各地方政府开始陆续出台刺激房地产市场发展的措施，同时针对个别房价上涨过快的城市出台抑制政策，因城施政的调控方向非常明确。
这些房地产调控政策变化的不确定性对装修装饰行业需求带来一定的影响，导致公司未来销售情况具有一定的不确定性。
应对措施：从现有资源入手，加大渠道再造及终端重塑的力度，增加促销频次与执行力度，改革费用制度，通过费用投入拉动市场，提升品牌竞争力。
3、行业竞争的风险。
我国目前木地板生产企业众多，但普遍规模较小，且产品同质化较为普遍，虽然近几年市场涌现了圣象、大自然、德尔、扬子等有一定影响力的品牌，但仍未形成占绝对优势的品牌，中小型企业数 12 量仍占全行业企业家数的90%左右。
目前地板行业的品牌集中度较低，品牌之间的竞争较为激烈，近年来随着城镇化的发展、居民生活水平的提高和健康环保意识的增强，行业从产品价格的低层次竞争进入到品牌、网络、服务、人才、管理及规模等因素的复合竞争层级，未来将有更多的地板企业被淘汰出局，被市场淘汰或者成为大品牌公司的加工工厂，优质资源将向少数大企业、大品牌集中，行业品牌集中度越来越高。
如果市场竞争日益加剧使得公司不能继续维持或提升现有市场占有份额，或者行业平均利润水平持续下降，公司的经营业绩可能会受到一定影响。
应对措施：行业竞争是市场经济下的必然产物，通过市场的筛选，将有能力、品牌意识强的企业向行业的前端，公司内外兼修，对外加大与经销商的沟通与交流，确保经销商能够应对市场激烈变化，达到提升销量，实现共赢。
对内进行激励与薪酬体制改革，充分调动员工的积极性，同时做好服务，成立各事业部，分工明确，职责清晰。
4、品牌管理风险。
木地板属于装饰装修消费品，品牌是消费者购买产品的重要参考因素。
经过多年的市场推广和网络建设，由于品牌知名度的提升和维护需要长时间的投入，随着公司经营规模不断扩大，若公司在注册商标保护、门店形象、产品质量及售后服务等方面出现问题，会带来品牌形象和盈利能力受损的情况。
应对措施：公司设有品牌管理专人，制订了相关商标管理制度，同时加大注册商标保护、门店形象、产品质量及售后服务各方面投入，积极参与品牌联盟，共同实现品牌提升。
5、销售渠道控制风险。
公司主要采用经销和直营相结合的模式。
报告期内公司经销商渠道收入占主营业务收入的比重达约70%以上，经销商分布区域较广，销售收入的区域集中度不高，增加了公司对经销商的管控难度。
尽管公司在与经销商签订的合作协议中约定了经销商的权利和义务，但如果个别经销商违反合作协议的约定，在销售价格、售后服务等方面未按公司要求经营，将对公司的品牌和声誉产生不利影响。
公司在“总代理商—分销商模式”的基础上积极推进“扁平化经销商模式”和信息化建设，但扁平化策略的实施在统一品牌形象、掌控市场前端信息、增强对终端控制力、提升对消费者服务水平等方面提出了较高的管理要求。
应对措施：公司与经销商每年签订经销商合同，明确各自的权利与义务，同时公司加大经销商扶持力度，着重培训，建立健全全渠道信息化的制度，加强渠道的管控。
四、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况 □适用√不适用 （二）其他社会责任履行情况 公司自2002年成立以来秉着“生产优质产品，倡导健康生活态度和全面环保意识，改善人类家居环境”的宗旨开展业务，目前在行业中具有一定的品牌影响力，属于地板行业中知名企业。
公司是专业从事强化复合地板、实木复合地板、实木地板和多层板的研发、生产和销售，并拥有业内一流技术研发团队的高新技术企业。
同时，公司是国家标准起草单位、中国林产工业协会常务理事单位、中国林产工业协会地板专业委员会副理事长单位，曾获中国家居产业百强企业等多项荣誉。
公司诚信经营，按时纳税、安全生产、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。
13
五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 14 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是否存在存续至本期的债券融资事项是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否√是□否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
二、 (一) 重要事项详情 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额800,000 单位：元发生金额 94,255.86 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 15 临时公告披露时间 单位：元临时公告编号 安徽扬子真公司全资子公司安徽32,205,200已事前及时履2019-3-11 2019-010 爱你食品有扬子美家新材料科技 行 限公司 有限公司以自由资金 购买安徽扬子真爱你 食品有限公司位于安 徽省滁州市来安县裕 安西路318号的土 地、房产及部分在建 工程 安徽扬子真公司全资子公司安徽2,992,700已事前及时履2019-5-
6 2019-025 爱你食品有扬子美家新材料科技 行 限公司 有限公司以自由资金 购买安徽扬子真爱你 食品有限公司位于安 徽省滁州市来安县裕 安西路318号中在建 工程 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 基于石塑地板是地板行业新技术产品，公司开发出具有先进技术的石塑地板（SPC）产品，为快速形成 生产能力，提高公司产品的竞争力的原因，公司全资子公司安徽扬子美家新材料科技有限公司（以下 简称“扬子美家”）以自有资金出资收购安徽扬子真爱你食品有限公司（以下简称“真爱你”）位于安 徽省滁州市来安县裕安西路
318号的土地（皖（2018）来安县不动产权第0002674号）、房产（以下 简称“本次收购或本次交易”），包括8项房屋建筑物、1项在建工程及相应的土地使用权，土地面 积70,228.40平方米，房屋总面积12,701.00平方米。
。
本次收购符合公司发展战略，同时有利于 进一步优化调整公司地板业务结构、拓展业务领域，提高公司产品竞争力，具有合理性与必要性。
不 存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要 业务也不会因此而对关联方形成依赖。
(三)
经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项 事项类型 收购资产 协议签署时间 2019/3/26 临时公告披露时间 2019/3/11 交易对方 安徽扬子真爱你公司土地、房产及在 交易/投资/合并 标的 土地、房产及在建工程资产 标的金额32,205,200 交易/投资/合并 对价 土地、房产及部分在建工程资产 对价金额32,205,200 单位：元是否是否构成构成关联重大交易资产 重组否否 16 建 工程 收购2019/5/232019/5/6安徽在建工2,992,700在建工2,992,700否否 资产 扬子程 程 真爱 你公 司在 建工 程 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
1、收购资产是由于石塑地板是地板行业新技术产品，公司开发出具有先进技术的石塑地板（SPC）产品，为快速形成生产能力，提高公司产品的竞争力，拟通过收购安徽扬子真爱你食品有限公司现有土地、厂房构建石塑地板生产线。
本次收购符合公司发展战略，同时有利于进一步优化调整公司地板业务结构、拓展业务领域，提高公司产品竞争力，具有合理性与必要性。
不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。
2、再次收购资产是对前次收购的补充和延续，由于前次收购标的中包括未完工的在建工程，以2018年10月30日评估基准日的中水致远评报字[2018]第020490号《资产评估报告》进行收购无法体现正在建设中的目前收购资产的价格，为确保收购行为的全面性、合理性与公允性，须对新增的在建工程进行评估定价和补充收购，因此本次关联交易具有合理性与必要性。
不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始时间 2014/1/22 承诺结束时间 - 承诺来源挂牌 实际控制2013/10/1- 挂牌 人或控股 股东 承诺类型减少关联交易 同业竞争承诺 承诺具体内容 尽可能减少与公司之间的关联交易。
对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照公司法、公司章程、关联交易管理办法及其他相关法律法规的规定，履行相应的决定程序。
本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 17 实际控制2014/1/22人或控股股东 董监高 2014/1/22- 实际控制2014/1/22人或控股股东 挂牌 挂牌挂牌 资金占用承诺 同业竞争承诺票据流转规范性 动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
在作为公司股东期间，承诺持续有效。
愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
本人、本人关系密正在履行中切的家庭成员及本人实际控制的其他企业，未来不占用公司资产、资金或由公司提供担保。
公司董事、监事、高正在履行中级管理人员做出避免同业竞争承诺函保障扬子地板票据正在履行中流转行为的规范性。
承诺事项详细情况：
1、承诺人：实际控制人，承诺事项：现金收款、票据，履行情况：报告期内均正常履行。
2、承诺人：公司控股股东，承诺事项：个人所得税，履行情况：已经按照税务部门要求缴纳。
3、承诺人：控股股东与实际控制人、董监高，承诺事项：避免同业竞争，履行情况：报告期内无同业竞争。
4、承诺人：公司持股5.00%以上的股东、管理层人员，承诺事项：减少和规范关联交易，履行情况：报告期内关联交易金额较小，履行了相应的审议程序。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产货币资金 权利受限类型冻结 账面价值8,031,220.22 占总资产的比例1.50% 单位：元发生原因银行承兑汇票保证金、 18 应收票据 固定资产无形资产 合计 质押 抵押抵押 - 3,968,414.92 10,654,322.272,662,737.68 25,316,695.09 0.74% 1.99%0.50%4.73% 保函保证金质押给银行开立银行承兑汇票、质押给供应商采购货物抵押给银行取得承兑汇票授信抵押给银行取得承兑汇票授信 - 19 第五节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量39,044,75017,919,000 18,498,7501,695,000 61,305,25059,007,000 61,305,2500 100,350,000 比例38.91%17.86% 18.43%1.69% 61.09%58.80% 61.09%0% - 本期变动 00 期末数量39,044,75017,919,000 单位：股 比例38.91%17.86% 018,498,75001,695,000061,305,250059,007,000 18.43%1.69% 61.09%58.80% 061,305,250
0 0 0100,350,000 61.09%0% 304 (二) 序号123 4 5
6 报告期期末普通股前十名股东情况 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 雷响张俊娥无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙）滁州浚源创业投资中心（有限合伙）宁波拾贝投资管理合伙企业（有限合伙）－拾贝回报投资基金合肥庐熙创业股权投资合伙企业（有限合 43,826,00033,100,0004,442,0004,442,0001,219,000 1,062,000 043,826,000033,100,00004,442,00004,442,00001,219,000 01,062,000 期末持股比例 43.67%32.98% 4.43% 期末持有限售股份 数量32,682,00026,325,000
0 4.43%
0 1.21%
0 1.06%
0 20 单位：股期末持有无限售股份数 量11,144,000 6,775,0004,442,000 4,442,000 1,219,000 1,062,000 伙）
7 周玉刚 572,000
0 572,000 0.57% 427,500 144,500
8 丁兴财 500,000
0 500,000 0.50%
0 500,000
9 熊伟 454,000
0 454,000 0.45% 454,000
0 10
杨晓刚 450,000
0 450,000 0.45% 337,500 112,500 合计 90,067,000 090,067,00089.75%60,226,00029,841,000 前十名股东间相互关系说明： 雷响与张俊娥系夫妻关系，一致行动人。
无锡国联浚源创业投资中心与滁州浚源创业投资中心是一致 行动人。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 雷响先生：中国国籍，澳大利亚永久居留权，1968年出生，本科学历。
1989年7月至1990年3月，就职于中国扬子集团电冰箱总厂；1990年至1995年，担任中国扬子集团产品研究所工程师；1995年至1998年，担任中国扬子集团设备模具有限公司副总经理；1998年至2001年，担任安徽中银扬子汽车工业有限公司常务副总经理；2001年至2002年，担任扬子集团副总裁；2002年10月至今，历任公司执行董事、总经理、董事长。
目前担任公司董事长、总经理、好地地板执行董事、来安扬子执行董事、定远扬子董事，兼任真爱你食品执行董事。
张俊娥女士：中国国籍，澳大利亚永久居留权，1969年出生，本科学历。
1991年9月至1997年6月，担任中国扬子集团汽车研究所试验室主任；1997年6月至1999年10月，担任扬子集团总裁办公室主任、规划发展部部长；1999年10月至2002年10月，担任滁州奥欣汽车零部件有限公司董事长、总经理；2002年10月至2004年6月，担任扬子集团技术中心副主任；2005年1月至2011年6月，担任好地地板（来安）有限公司董事长；2011年6月至今，担任公司副董事长。
现兼任隽想投资和滁州筑梦绿色建筑有限公司执行董事兼总经理。
21 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名雷响 张俊娥周玉刚 后洁 刘丹萍胡劲峰 职务 董事长、总经理副董事长董事、副总经理董事、副总经理、财务总监独立董事独立董事 吴小亚张少兵汪曙光刘尚武钱冬梅吴玉琴 独立董事监事会主席监事监事职工监事职工监事 杨晓刚副总经理 王荣志董事会秘书 性别男 出生年月1968年8月 学历本科 女1969年2月本科男1962年11中专 月女1974年10本科 月女1957年8月本科男1975年12本科 月男1973年5月本科男1969年9月本科女1972年5月大专男1963年1月本科女1969年1月本科女1968年11大专 月男1969年10本科 月男1970年1月本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期2016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-302016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-30 2016-12-1至2019-11-30 是否在公司领取薪酬是 是是 是 是是 是是是是否是 是 是755 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事长、总经理雷响与副董事长张俊娥为夫妻。
(二)持股情况 姓名 雷响张俊娥周玉刚 职务 董事长、总经理副董事长董事、副总经理 期初持普通股股数43,826,00033,100,000572,000 数量变动 000 期末持普通股股数43,826,00033,100,000572,000 22 期末普通股持股比例43.67%32.98%0.57% 单位：股期末持有股票期权数量 000 后洁董事、副总经理、财 390,000
0 390,000 0.39%
0 务总监 张少兵监事会主席 200,000
0 200,000 0.20%
0 汪曙光监事 160,000
0 160,000 0.16%
0 刘尚武监事 240,000
0 240,000 0.24%
0 吴玉琴职工监事 102,000
0 102,000 0.10%
0 钱冬梅职工监事 100,000
0 100,000 0.10%
0 杨晓刚副总经理 450,000
0 450,000 0.45%
0 王荣志董事会秘书 210,000
0 210,000 0.21%
0 合计 - 79,350,000 079,350,000 79.07%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产营销技术财务 员工总计 期初人数573721244016609 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 6998440609 23 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数594041143515627 期末人数026891 466627 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：报告期内，公司人员总体上与上年同期略有增长。
1、人员变动和人才引进2019年上半年，公司成立扬子美家公司，用于生产SPC石塑地板，生产人员人数比期初人数增加32人，销售人员人数减少10人，主要原因为上半年国内渠道销售总量下滑，人员正常流动所致。
2、员工培训公司依据培训需求，由人力资源部定期组织各业务部门的专业培训。
加强内部业务人员的专业技能，建立多种培训方式，鼓励通过学习达成的创新，奖励达成学习成果的人员并作为后期考核的标准，为后期新建业务及后备人才梯队。
鼓励并提供各个部门更多的外派机会，强调各个部门之间的沟通与合作，提供内部工作机会使员工提升忠诚度，有条件的可以主动竞聘内部岗位，帮助企业培养一批有创新的、有热血的新一代人才梯队。
3、薪酬政策2019年上半年公司针对原有的各机构、组织、人员开展全面新的绩效管理，使每个部门的职责、目标、制度以及人员岗位职能更加清晰，充分调动员工的积极性，将工作成果与薪酬紧密挂钩。
4、截止报告期末，公司正常退休的41人，病退员工1名，病休员工3名。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用□不适用核心人员 核心员工其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 期初人数190 核心人员的变动情况：报告期内，无核心员工变动。
期末人数190
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 24
一、审计报告 是否审计 第七节财务报告 否
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 附注五、
1 五、2五、3五、4五、5五、6五、
7 五、
8 期末余额77,792,502.36 - 92,696,962.5217,961,418.8274,735,543.70 524,924.83 6,508,314.12 104,731,555.87 5,495,022.46287,749,282.16 - 25 单位：元期初余额140,322,269.19 49,720,140.8710,469,628.2939,250,512.58 267,821.56 5,902,570.33 72,599,198.76 5,173,731.97273,985,732.68 76,835,000.00 长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 五、8五、9五、10 五、11五、12五、13五、14 五、15五、16五、17 五、18五、19五、20 56,100,000.0020,941,945.23 112,745,580.8424,622,714.16 110,710,192.38 22,550,757.06 12,207,450.96 1,034,084.788,947,284.23 213,700.00247,156,066.30534,905,348.46 1,186,095.128,507,952.86 132,285.00209,578,976.32483,564,709.00 - 114,277,004.8819,214,179.9895,062,824.907,527,352.88 83,368,035.4714,203,189.9869,164,845.497,744,262.35 13,685,520.0810,520,633.092,113,732.93 14,341,852.3210,577,527.311,790,259.57 26 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、21五、22 五、23五、13五、24五、25五、26 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 273,238.103,951,620.78152,349,102.74 325,976.304,977,148.46123,125,061.78 2,089,166.672,067,556.61 4,156,723.28156,505,826.02 100,350,000.00 2,199,416.672,321,401.52 4,520,818.19127,645,879.97 100,350,000.00 86,207,476.39 86,207,476.39 35,055,958.41 34,948,130.78 156,786,087.64
378,399,522.44 134,413,221.86355,918,829.03 378,399,522.44534,905,348.46 355,918,829.03483,564,709.00 会计机构负责人：徐正敏 (二)母公司资产负债表 项目流动资产： 附注 期末余额 27 单位：元期初余额 货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债： 十五、1十五、2十五、
3 十五、
4 68,509,231.46- - 15,961,418.8245,104,224.81 7,433,970.5632,662,931.55 136,548,269.65 10,469,628.2938,539,456.71 4,143,603.5132,860,857.70 24,580,738.61 34,165,691.62 194,252,515.81 4,869,031.87261,596,539.35 76,835,000.00 98,014,996.1856,100,000.0020,941,945.23 25,459,222.85 43,014,996.1834,494,901.02 2,814,223.79 1,034,084.786,361,980.96 0.00210,726,453.79404,978,969.60 28 3,346,746.38 1,186,095.126,843,285.55 132,285.00165,853,309.25427,449,848.60 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 - 11,144,179.9865,495,496.866,591,014.81 7,590,687.395,763,618.412,108,732.93 2,253,189.98107,819,526.60 7,680,589.10 8,508,909.855,298,760.671,785,259.57 52,738.103,951,620.78102,698,089.26 105,476.304,977,148.46138,428,860.53 700,000.00931,268.51 1,631,268.51104,329,357.77 100,350,000.00 700,000.001,038,291.69 1,738,291.69140,167,152.22 100,350,000.00 86,207,476.39 86,207,476.39 35,055,958.41 29 34,948,130.78 一般风险准备
未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 79,036,177.03300,649,611.83404,978,969.60 65,777,089.21287,282,696.38427,449,848.60 会计机构负责人：徐正敏 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入信用减值损失资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注五、27 五、27 五、28五、29五、30五、31五、32 五、33五、34五、35五、36 30 本期金额201,991,989.25201,991,989.25 183,514,477.59144,393,471.70 4,226,509.9715,486,630.5110,848,716.313,837,445.60 -138,769.72 -2,734,569.84-2,125,903.38 600,177.753,667,968.07 单位：元上期金额218,515,842.54218,515,842.54 190,034,417.19147,925,731.13 4,563,486.5714,411,832.9411,157,582.09 5,799,127.805,215.53 -6,171,441.13175,497.06 6,253,452.21 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： 五、37 五、38五、39五、40 - - 31 73,951.35223,713.8823,043,322.715,116,911.22 53,496.5628,106,737.376,808,737.4721,297,999.90 21,297,999.90 21,297,999.90 - 21,297,999.9021,297,999.90 20,351.3134,930,725.93 5,225,179.01604,493.76 39,551,411.185,814,115.08 33,737,296.10- 33,737,296.10- 33,737,296.101,037,000.001,037,000.00 1,037,000.00 34,774,296.1034,774,296.10 （一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 0.21 0.34 会计机构负责人：徐正敏 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 附注十五、5十五、
5 十五、
6 32 本期金额166,303,990.03132,427,356.19 656,345.6214,314,718.956,198,798.483,837,445.60 2,841.68 52,145.5752,738.203,667,805.33 73,951.35 -1,065,223.91-903,252.01114,020.29 10,806,522.765,112,701.22 7,386.1415,911,837.843,722,944.1512,188,893.6912,188,893.69 单位：元上期金额215,980,070.90160,489,628.31 1,611,529.8114,143,833.1512,046,059.52 683.96 64,517.396,253,452.21 -4,741,073.4916,142.23 29,281,374.494,994,080.1515,234.67 34,260,219.974,190,242.36 30,069,977.6130,069,977.61 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 - 12,188,893.69 30,069,977.61 会计机构负责人：徐正敏 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 附注 本期金额188,041,208.66 - 33 单位：元上期金额 228,199,441.75 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 五、43 5,554,100.77193,595,309.43158,482,079.01 五、43 28,227,756.1414,750,910.5713,445,548.78214,906,294.50-21,310,985.07 3,667,968.071,120,857.34 4,788,825.4145,081,042.03 45,081,042.03-40,292,216.62 34 5,237,687.87233,437,129.62146,799,632.46 27,296,450.5819,491,265.0915,792,419.67209,379,767.8024,057,361.82 1,212,254.383,448,452.21 960,116.51 5,620,823.1010,313,932.38 10,313,932.38-4,693,109.28 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 五、43 五、44五、44五、44 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 707,547.17707,547.17-707,547.17 566,037.74566,037.74-566,037.74 -62,310,748.86132,072,031.00 69,761,282.14 18,798,214.8075,190,786.4293,989,001.22 会计机构负责人：徐正敏 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 附注 本期金额 182,083,852.37 5,659,348.08187,743,200.45183,054,842.99 14,960,739.045,123,229.16 10,315,289.73213,454,100.92-25,710,900.47 3,667,805.339,965,142.46 13,632,947.791,195,774.64 55,000,000.00 56,195,774.64-42,562,826.85 35 单位：元上期金额 225,939,784.02 5,005,859.34230,945,643.36171,525,973.43 15,306,579.0911,805,936.3713,812,617.19212,451,106.0818,494,537.28 1,212,254.383,448,452.21 20,592.23 4,681,298.823,505,276.20 3,505,276.201,176,022.62
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：雷响 主管会计工作负责人：后洁 707,547.17707,547.17-707,547.17 566,037.74566,037.74-566,037.74 -68,981,274.49131,883,031.46 62,901,756.97 19,104,522.1674,166,436.9893,270,959.14 会计机构负责人：徐正敏 36 第八节财务报表附注
一、附注事项 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化10．重大的长期资产是否转让或者出售11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化12．是否存在重大的研究和开发支出13．是否存在重大的资产减值损失14．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否 索引(二).1 (二).2 (二).3 （二）附注事项详情
1、会计政策变更 根据财政部2017年发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等4项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
按照财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》；财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司根据以上要求编制了财务报表。
2、前期差错更正 安徽扬子地板股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日在全国中小企业股份转让 系统官网披露了《2018年年度报告》（以下简称“2018年报”）。
经事后审核发现，公司披露的2018 年报的部分内容因会计核算疏漏需要更正，现更正如下：
一、对《2018年年度报告》中资产负债表项目做了差错更正。
（一）更正2018年财务报表项目及金额（单位：人民币元）
1、合并资产负债表项目 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 37 调整前 调整后 调整金额 调整前 调整后 应收票据及应收账款 53,099,438.02 49,720,140.87-3,379,297.15 36,200,329.98 36,200,329.98 存货 67,989,944.56 72,599,198.76 4,609,254.20 66,927,138.92 66,927,138.92 其他流动资产 5,173,731.97 5,173,731.97 0.00 963,534.08 977,581.31 流动资产合计 272,755,775.63
273,985,732.68 1,229,957.05189,167,432.83189,181,480.06 递延所得税资产非流动资产合计 8,556,656.00209,627,679.46 8,507,952.86209,578,976.32 -48,703.14-48,703.14 5,929,057.82202,704,321.75 5,929,057.82202,704,321.75 资产总计 482,383,455.09483,564,709.00 1,181,253.91391,871,754.58391,885,801.81 应付票据及应付账款 83,080,900.81 83,368,035.47 287,134.66 53,054,575.06 53,148,223.27 预收款项 5,494,833.88 7,744,262.35 2,249,428.47 8,111,395.38 8,111,395.38 应交税费 10,849,888.43 10,577,527.31 -272,361.12 4,898,656.40 4,898,656.40 流动负债合计 120,860,859.77
123,125,061.78 2,264,202.01 89,705,539.48 89,799,187.69 负债合计 125,381,677.96127,645,879.97 2,264,202.01 92,230,932.45 92,324,580.66 盈余公积 35,055,958.41 34,948,130.78 -107,827.63 30,766,077.99 30,758,117.90 未分配利润 135,388,342.33
134,413,221.86 -975,120.47 83,354,267.75 83,282,626.86 归属于母公司所有者权益合计 357,001,777.13 所有者权益合计 357,001,777.13 负债和所有者权益总计 482,383,455.09
2、母公司资产负债表项目 355,918,829.03355,918,829.03483,564,709.00 -1,082,948.10-1,082,948.101,181,253.91 299,640,822.13299,640,822.13391,871,754.58 299,561,221.15299,561,221.15391,885,801.81 2018年12月31日 2017年12月31日 项目 调整前 调整后 调整金额 调整前 调整后 应收票据及应收账款 52,388,382.15 49,009,085.00-3,379,297.15 36,080,731.67 36,080,731.67 存货 29,556,437.42 34,165,691.62 4,609,254.20 24,367,379.32 24,367,379.32 其他流动资产 4,869,031.87 4,869,031.87 0.00 222,464.16 236,511.39 流动资产合计 260,366,582.30
261,596,539.35 1,229,957.05174,316,455.03174,330,502.26 递延所得税资产非流动资产合计 6,891,988.69165,902,012.39 6,843,285.55165,853,309.25 -48,703.14-48,703.14 3,814,270.67157,999,356.89 3,814,270.67157,999,356.89 资产总计 426,268,594.69427,449,848.60 1,181,253.91332,315,811.92332,329,859.15 应付票据及应付账款 109,791,810.92110,072,716.58 280,905.66 59,648,418.56 59,742,066.77 预收款项 5,431,160.63 7,680,589.10 2,249,428.47 7,878,911.24 7,878,911.24 应交税费 5,569,564.54 5,298,760.67 -270,803.87 1,475,782.20 1,475,782.20 流动负债合计 136,169,330.27
138,428,860.53 2,259,530.26 87,085,167.05 87,178,815.26 负债合计 137,907,621.96140,167,152.22 2,259,530.26 87,890,643.35 87,984,291.56 盈余公积 35,055,958.41 34,948,130.78 -107,827.63 30,766,077.99 30,758,117.90 未分配利润 66,747,537.93 65,777,089.21 -970,448.72 28,138,614.19 28,066,973.30 所有者权益
合计 288,360,972.73287,282,696.38-1,078,276.35244,425,168.57 负债和所有者权益合计 426,268,594.69427,449,848.60 1,181,253.91332,315,811.92
二、对《2018年年度报告》中利润表项目做了差错更正。
（一）更正2018年财务报表项目及金额（单位：人民币元）
1、合并利润表项目 244,345,567.59332,329,859.15 38 调整金额0.000.00 14,047.2314,047.23 0.00 0.0014,047.2393,648.21 0.000.0093,648.2193,648.21-7,960.09-71,640.89 -79,600.98 -79,600.98 14,047.23 调整金额0.000.00 14,047.2314,047.23 0.00 0.0014,047.2393,648.21 0.000.0093,648.2193,648.21-7,960.09-71,640.89-79,600.98 14,047.23 项目调整前 营业收入 446,505,033.90 营业成本 305,300,276.09 销售费用 30,924,361.04 资产减值损失 8,004,671.40 营业利润 65,762,522.77 利润总额 70,606,245.85 所得税费用 14,282,290.85 净利润 56,323,955.00 基本每股收益 0.56
2、母公司利润表项目 项目 营业收入
营业成本销售费用资产减值损失营业利润利润总额所得税费用净利润 调整前435,154,841.07330,223,125.34 29,984,574.076,762,801.43 45,935,423.4451,086,664.31 8,187,860.1542,898,804.16 2018年度调整后 440,681,495.71300,691,021.89 31,117,847.497,809,858.83 64,549,564.9069,393,287.9814,072,680.1055,320,607.88 0.55 2018年度调整后 429,331,302.88325,613,871.14 30,171,831.526,567,988.86 44,728,694.5749,879,935.44 7,979,806.6541,900,128.79 调整金额-5,823,538.19-4,609,254.20 193,486.45-194,812.57-1,212,957.87-1,212,957.87-209,610.75-1,003,347.12 -0.01 调整金额-5,823,538.19-4,609,254.20 187,257.45-194,812.57-1,206,728.87-1,206,728.87-208,053.50-998,675.37 调整前429,248,464.84290,808,938.30 29,086,725.604,918,418.52 65,734,553.1169,759,448.0810,499,124.6359,260,323.45 0.59 2017年度调整后 429,248,464.84290,808,938.30 29,078,495.804,918,418.52 65,742,782.9169,767,677.8810,500,359.1059,267,318.78 0.59 调整金额0.000.00 -8,229.800.00 8,229.808,229.801,234.476,995.33 0.00 调整前423,697,738.22321,696,982.34 28,224,847.051,933,354.17 47,951,191.8351,983,474.79 6,014,458.4645,969,016.33 2017年度调整后 423,697,738.22321,696,982.34 28,216,617.251,933,354.17 47,959,421.6351,991,704.59 6,015,692.9345,976,011.66 调整金额0.000.00 -8,229.800.00 8,229.808,229.801,234.476,995.33
3、合并报表的合并范围 报告期内纳入合并范围的子公司 序号子公司全称 子公司简称持股比例（%） 1好地地板（来安）有限公司 好地地板 100.00— 2来安县扬子地板有限公司 来安扬子100.00— 3定远县扬子悦活木业有限公司 定远扬子100.00— 4安徽扬子美家新材料科技有限公司扬子美家100.00— 5安徽扬子地板进出口有限公司 扬子进出口100.00— 本期，安徽扬子地板进出口有限公司新纳入合并报表范围。
二、报表项目注释
一、公司基本情况（一）公司概况安徽扬子地板股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由原滁州扬子木业有 限公司（成立时名称为滁州扬子木业营销有限公司，2004年3月20日更名为滁州扬子木业有限公司，以下简称“扬子木业”）整体变更设立的股份有限公司，于2010年12月14日 39 在滁州市工商行政管理局办理工商登记。
本公司注册资本10,035万元，公司住所：安徽省滁州市花园西路98号。
法定代表人：雷响。
本公司主要经营范围为：人造板、木地板及木制装饰件生产、加工、销售；人造板机械的生产、加工、销售、安装及售后服务；PVC塑料地板及塑料制品的销售；普通货运（凭许可证在有效期内经营）；进出口业务（国家禁止和限定企业进出口的技术和商品除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）历史沿革
1.扬子木业设立2002年11月，扬子木业经滁州市工商行政管理局依法登记成立，成立时法定代表人为雷响，注册资本、实收资本均为100.00万元，出资方式为货币资金，本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具滁南验字[2002]第121号《验资报告》。
本次出资后，扬子木业股权结构如下： 股东姓名 出资金额（万元） 出资比例（%） 雷响 69.00 69.00 邸晓东 15.00 15.00 李勇 15.00 15.00 滁州扬子木业有限公司* 1.00 1.00 合
计 100.00 100.00 *滁州扬子木业有限公司为滁州润林木业有限公司前身。
2003年3月26日，滁州扬子 木业有限公司更名为滁州润林木业有限公司。
2.扬子木业第一次股权转让及第一次增资2003年7月，经扬子木业股东会决议，将扬子木业的注册资本由100.00万元增加至200.00万元；同意滁州润林木业有限公司将其持有扬子木业的全部股权按成本价转让给雷响。
本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具滁南验字[2003]第47号《验资报告》。
本次增资及股权转让后，扬子木业股权结构如下： 股东姓名雷响 汪正卫邸晓东 李勇 出资金额（万元）80.0060.0030.0030.00 出资比例（%）40.0030.0015.0015.00 40 合计 200.00 100.00
3.扬子木业第二次增资 2004年1月，经扬子木业股东会决议，将扬子木业的注册资本由200.00万元增加至 500.00万元。
本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具了滁南验字[2004]第18号 《验资报告》，本次增资及股权转让后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 汪正卫王佳艺 李勇邸晓东合计 出资金额（万元）192.00108.00100.0050.0050.00500.00 占注册资本比例（%）38.4021.6020.0010.0010.00100.00
4.扬子木业第二次股权转让 2005年2月，经扬子木业股东会决议，汪正卫、王佳艺、邸晓东、李勇分别将其持有 扬子木业的5.60%、7.00%、2.00%和2.00%的股权转让给雷响，并于2005年3月在滁州市 工商行政管理局对上述事项进行变更登记。
本次股权转让后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 汪正卫王佳艺 李勇邸晓东合计 出资金额（万元）275.0080.0065.0040.0040.00500.00 占注册资本比例（%）55.0016.0013.008.008.00100.00
5.扬子木业第三次股权转让及第三次增资2007年3月，经扬子木业股东会决议，汪正卫、王佳艺、邸晓东、李勇将其持有扬子 木业的全部股权转让给雷响。
将扬子木业的注册资本由500.00万元增加至1,000.00万元。
本次出资业经滁州南天会计师事务所审验，并出具了滁南验会字[2007]第26号《验资报告》。
本次增资后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 张俊娥 出资金额（万元）700.00300.00 出资比例（%）70.0030.00 41 合计 1,000.00 100.00
6.扬子木业第四次增资 2010年8月，经扬子木业股东会决议，以2009年12月31日的好地地板（来安）有 限公司股东权益13,674,314.38元对扬子木业进行增资，将股东权益中的300.00万元作为 新增注册资本，剩余的股东权益计入资本公积。
好地地板（来安）有限公司2009年末股 东权益金额业经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中瑞岳华沪专审 字[2010]第141号《审计报告》；上述出资情况业经安徽宏庆会计师事务所审验，并出具了 皖宏会验字[2010]015号《验资报告》。
本次增资后，扬子木业股权结构如下： 股东雷响 张俊娥合计 出资金额（万元）715.00585.001,300.00 出资比例（%）55.0045.00100.00
7.扬子木业第四次股权转让 2010年10月，为激励公司员工，经扬子木业股东会决议，雷响将其持有的有限公司 0.54%的股权转让给周玉刚、0.46%的股权转让给熊伟、0.38%的股权转让给杨晓刚、0.31% 的股权转让给后洁、0.31%的股权转让给丁述友、0.31%的股权转让给姚明章、0.27%的股权 转让给戴太胜、0.23%的股权转让给孙发兵、0.23%的股权转让给雷震、0.23%的股权转让给 哈云、0.23%的股权转让给胡雪君、0.23%的股权转让给张俊厚、0.15%的股权转让给张少兵、 0.08%的股权转让给汪曙光、0.08%的股权转让给王荣志、0.08%的股权转让给刘尚武，转让 价格为每
1.00元出资作价7.177元，该转让价格根据上海银信汇业资产评估有限公司出具 的沪银信汇业评字[2010]第B236号《评估报告》的评估值进行确定。
本次股权转让后，扬 子木业股权结构如下： 股东雷响 张俊娥周玉刚 熊伟杨晓刚 后洁丁述友姚明章 出资金额（万元）661.50585.007.006.005.004.004.004.00 42 出资比例（%）50.8845.000.540.460.380.310.310.31 戴太胜孙发兵 雷震哈云胡雪君张俊厚张少兵汪曙光王荣志刘尚武合计 3.503.003.003.003.003.002.001.001.001.001,300.00 0.270.230.230.230.230.230.150.080.080.08100.000
8.扬子木业整体变更为股份有限公司 2010年11月，经扬子木业股东会决议，以2010年8月31日为基准日整体变更为“安徽扬子地板股份有限公司”。
经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的基准日净资产为 78,755,023.18元，按照1.00968:1的比例折成股本78,000,000股。
上述净资产折股业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验并出具“中瑞岳华验字[2010]第302号”《验资报告》。
整体 折股后各股东的持股数及持股比例如下： 股东雷响 张俊娥周玉刚 熊伟杨晓刚 后洁丁述友姚明章戴太胜孙发兵 雷震哈云胡雪君张俊厚张少兵 出资金额（万元）3,969.003,510.0042.0036.0030.0024.0024.0024.0021.0018.0018.0018.0018.0018.0012.00 43 出资比例（%）50.8845.000.540.460.380.310.310.310.270.230.230.230.230.230.15 汪曙光王荣志刘尚武合计 6.006.006.007,800.00 0.080.080.08100.00
9.公司第一次增资2011年8月，经公司股东会决议，公司的股本由7,800.00万元增加至9,050.00万元，出资方式为货币出资，由盛洋（北京）投资顾问有限公司认购450万股、无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙）认购400万股、滁州浚源创业投资中心（有限合伙）认购400万股，认购价格为每股4.60元，增资款项合计5,750.00万元，其中1,250.00万元为公司的注册资本，其余计入资本公积。
此次出资业经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中瑞岳华验字[2011]第227号《验资报告》，本次增资后，公司股权结构如下： 股东雷响 张俊娥盛洋（北京）投资顾问有限公司无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙）滁州浚源创业投资中心（有限合伙） 周玉刚熊伟 杨晓刚后洁 丁述友姚明章戴太胜孙发兵 雷震哈云胡雪君张俊厚张少兵汪曙光王荣志刘尚武 出资总额（万元）3,969.003,510.00450.00400.00400.0042.0036.0030.0024.0024.0024.0021.0018.0018.0018.0018.0018.0012.006.006.006.00 44 出资比例（%）43.8638.784.974.414.410.460.400.330.270.270.270.230.200.200.200.200.200.130.070.070.07 合计 9,050.00 100.00 10.公司第一次股权转让 2013年5月，股东哈云将其所持公司18.00万股股份转让给雷响，转让价格为每股2.50元。
11.公司进入股转系统挂牌2014年1月10日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意安徽扬子地板股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意安徽扬子地板股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司证券简称：扬子地板，证券代码：430539。
12.公司进入股转系统挂牌后增资2014年11月11日，根据公司第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加股本985万元，新增股本由原20名股东中的18名（2名股东放弃行使优先购买权）及新增34名核心员工共同投入，认购价格为2.65元/股，扣除发行费用后实际收到增资款项合计25,735,613.21元，相应增加资本公积15,885,613.21元。
此次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天职业字[2014]12528号验资报告。
本次增资后，本公司股本为10,035万元，股权结构我如下： 股东 出资总额（万元） 出资比例（%） 雷响 4,357.60 43.42 张俊娥 3,510.00 34.98 盛洋（北京）投资顾问有限公司 450.00 4.48 无锡国联浚源创业投资中心（有限合伙） 444.20 4.43 滁州浚源创业投资中心（有限合伙） 444.20 4.43 周玉刚 57.00 0.56 熊伟 51.00 0.51 杨晓刚 45.00 0.45 后洁 39.00 0.39 丁述友 39.00 0.39 胡雪君等其他
44为自然人股东 598.00 5.96 合计 10,035.00 100.00 2014年度，公司股票在股转系统无成交记录。
2015年度，公司股票在股转系统共成交 15,786,000股；2016年9月30日，公司已向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请 暂停转让，2016年1-9月份公司股票在股转系统共成交1,360,000股；截至2018年12月31 45 日止，本公司股本总额为10,035.00万元，每股1元，各股东持股情况及持股比例如下： 股东雷响 张俊娥无锡国联浚源创业投资中心 滁州浚源创业投资中心海宁拾贝投资管理合伙企业（有限合伙）合肥庐熙创业股权投资合伙企业（有限合伙） 周玉刚丁兴才 熊伟杨晓刚其他298位投资者合计 （三）组织架构 出资总额（万元）出资比例（%） 4,359.80 43.45 3,310.00 32.98 444.20 4.43 444.20 4.43 121.90 1.21 106.20 1.06 57.20 0.57 50.00 0.50 45.40 0.45 45.00 0.45 1,051.10 10.47 10,035.00 100.00 公司按照《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律法规和公司的相关规章制度的规 定，建立了较为完善的法人治理结构。
本公司的基本组织结构：股东大会是公司的权力机 构，董事会是股东大会的执行机构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。
公 司下设职能部门：生产质量部、营销中心、采购中心、外贸部、工程中心、技术中心、证券 部、人力资源部、办公室、财务部、审计部等职能部门。
本公司下设
5家全资子公司。
全资子公司为：好地地板（来安）有限公司、来安县扬子 地板有限公司、定远县扬子悦活木业有限公司、安徽扬子美家新材料科技有限公司、安徽扬 子地板进出口有限公司。
组织结构图如下所示： 本公司下设
4家全资子公司。
全资子公司为：好地地板（来安）有限公司、来安县扬子 地板有限公司、定远县扬子悦活木业有限公司、安徽扬子美家新材料科技有限公司。
组织结 构图如下所示： 46 战略委员会
薪酬与考核委员会 提名委员会审计委员会 财务总监 股东大会董事会总经理副总经理 监事会董事会秘书 采 工人营生 技 审财购办程力销产外术证 计务中公中资中质贸中券 部部心室心源心量部心部 部 部 （四）财务报表批准报出日本财务报表已经本公司董事会于2019年8月27日决议批准报出。
（五）合并财务报表范围及变化
1、报告期内纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 1好地地板（来安）有限公司2来安县扬子地板有限公司3定远县扬子悦活木业有限公司4安徽扬子美家新材料科技有限公司5安徽扬子地板进出口有限公司 上述子公司具体情况详见本附注
七。
2、报告期内合并财务报表范围变化本报告期内新增子公司： 子公司简称 好地地板来安扬子定远扬子扬子美家扬子进出口 持股比例（%） 直接 间接 100.00 — 100.00 — 100.00 — 100.00 — 100.00 — 序号
1 子公司全称安徽扬子地板进出口有限公司 子公司简称扬子进出口 本报告期新增子公司具体情况详见本附注
七。
47 报告期间2019年1-6月 纳入合并范围原因2019年新设
二、财务报表的编制基础
1.编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。
未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并 48 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 49 a.编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
b.编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
c.编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务a.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
b.编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
c.编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于股本、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产 50 或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。
在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。
在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
51 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
d.一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
因合并方的资本公积（股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。
在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。
在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为 52 合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
53 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 54 很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10.金融工具自2019年1月1日起适用的金融工具准则。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
55 ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。
交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 56 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。
除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。
但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债 57 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具衍生金
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