1 公司年度大事记 2018年,公司品牌Siona定制卫浴精品馆成功入驻北京居然之家北四环店。
居然之家北四环店位于北京东北角的朝阳区北四环东路65号,东边是北京最大的居民小区--望京新城;西边与亚运村和奥运村为邻,是北京最具消费潜力的地区之
一,营业面积95000多平方米,年销售额约20亿元人民币。
居然之家北四环店是全国家居品牌的最佳展示平台,也是高端定制家居市场的重要聚集地,Siona定制卫浴进驻居然之家北四环店是公司重要的战略布局,不但覆盖了北京片区消费市场,更有利于提升全国经销商及消费者对公司的认知。
2 目录 第一节声明与提示
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5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
21第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
25第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................29第九节行业信息......................................................................................................................
32第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
33第十一节财务报告...................................................................................................................
383 释义项目恒源洁具、股份公司、公司、本公司主办券商、方正证券全国股转公司股东大会董事会监事会管理层高级管理人员、高管 《公司章程》《公司法》《证券法》关联关系 元、万元报告期、本报告期、本年度、本期ODM MDF 脲醛 释义 释义指浙江恒源洁具股份有限公司指方正证券股份有限公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指浙江恒源洁具股份有限公司股东大会指浙江恒源洁具股份有限公司董事会指浙江恒源洁具股份有限公司监事会指董事、监事、高级管理人员的统称指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、销售 负责人指《浙江恒源洁具股份有限公司章程》指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系指人民币元、人民币万元指2018年1月1日至2018年12月31日指ODM(OriginalDesignManufacturer)是指某制造商设计出某产品后,在某些情况下可能会被另外一些企业看中,要求配上后者的品牌名称来进行生产,或者稍微修改一下设计来生产。
这样可以使其他厂商减少自己研制的时间。
承接设计制造业务的制造商被称为ODM厂商,其生产出来的产品就是ODM产品。
指中密度纤维板(mediumdensityfiberboard)是以植物纤维为原料,施加脲醛树脂或其他合成树脂,在加热加压条件下压制而成的板材,也可以加入其他合适的添加剂以改善板材特性。
指脲醛树脂又称脲甲醛树脂。
英文缩写UF,是尿素与甲醛在催化剂(碱性或酸性催化剂)作用下,缩聚成初期脲醛树脂,然后再在固化剂或助剂作用下形成不溶、不熔的末期热固性树脂。
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人许肖峰、主管会计工作负责人袁鲁军及会计机构负责人(会计主管人员)袁鲁军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称家族企业不当控制风险 公司治理和内部控制风险 偿债能力风险 重要风险事项简要描述公司控股股东、实际控制人许肖峰、许潇潇、许从金三人计持有公司91.40%股份,许从金曾经长期在公司担任执行董事、总经理,同时为公司的法定代表人,股份公司成立后许肖峰担任董事长兼总经理,许潇潇担任公司董事兼销售负责人,许从金担任公司董事。
许肖峰、许潇潇、许从金家族成员中有三人担任董事,若许肖峰、许潇潇、许从金利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营带来风险。
公司系由有限公司整体变更设立而来,有限公司时期,公司的制度不尽完善,公司管理层规范治理意识较薄弱,存在大股东资金占用等问题以及大额资金往来等问题。
股份公司规范后,公司各项机制还处于建立的初期,仅仅只是建立起了各项治理和内部控制制度,尚未真正进入有效运行阶段,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验,同时随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,人员的不断增加,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
公司还需按照发展的实际需要,及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。
公司2016年末、2017年末、2018年末的资产负债率(母公司)分别为69.96%、78.71%、79.88%,公司资产负债率较高,如果未来债权人要求公司偿还大额借款或集中偿还所欠借款,
5 汇率、汇兑损益及出口控制风险 原材料价格波动风险市场竞争加剧的风险本期重大风险是否发生重大变化: 公司将面临偿债能力不足的风险。
公司主要产品出口到国外,用外币结算,汇率波动会影响 到公司收入及利润。
公司出口业务占比较大,2016年、2017年、2018年公司汇兑收益金额分别3,490,106.29、-4,325,395.35元和2,247,666.83元,因汇率波动而增加的公司营业利润金额分别为3,490,106.29、-4,325,395.35元和2,247,666.83元。
公司出口的产品主要通过美元进行结算,公司从接受订单、采购原材料、到生产加工、出口及收款,存在一定的业务周期,在此期间的人民币对外币的汇率波动,可能会导致公司出现汇兑损益,公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。
报告期内公司存在通过采取远期外汇合约方式提前锁定汇率的形式来规避汇兑风险的情况,但当前国际金融市场环境不确定性因素较多,汇率风险长期存在。
公司的主要原材料为实木、MDF、脲醛和涂料等,报告期内,公司原材料成本占总成本比重较高,各类原材料价格的波动成为影响公司生产成本,进而影响业务的重要因素。
卫生洁具行业竞争激烈,供应商较多,虽然公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系,但公司对下游客户的溢价能力有限,因而不能通过调整相应产品的市场销售价格将原材料价格波动风险转嫁给下游客户。
若公司无法及时化解原材料价格上涨带来的压力,原材料价格的波动将直接影响公司的生产成本、导致毛利率波动,可能会给公司的经营业务带来一定的影响。
卫生洁具行业竞争激烈,我国卫生洁具行业只有20多年的历史,以科勒为代表的国际品牌底蕴丰厚、运营体系完善且成熟,利用其强大的资金实力和较高的品牌知名度,几乎垄断了全球高端市场,影响力很大。
在国内,激烈的市场竞争以及产业结构决定了整个卫浴市场的品牌份额比重分散,行业集中度低,市场上大多数为中小型企业和民间作坊,市场竞争充分。
若公司不能有效的控制成本,提升产品质量和品牌,在激烈的市场竞争中将会面临淘汰的风险。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江恒源洁具股份有限公司ZhejiangHengyuanSanitaryWareCo.,Ltd恒源洁具871008许肖峰浙江省临海市经济开发区东渡路2号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 袁鲁军董事、财务总监兼董事会秘书0576-893463100576-86522559cfo@浙江省临海市经济开发区东渡路2号,317000董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业(挂牌公司管理型行业分类)主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本(股)优先股总股本(股)做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2000年4月6日2017年2月27日基础层C制造业-C21家具制造业-C211-C2110木质家具制造马桶盖、浴室柜、定制卫浴、木饰面、家具集合竞价转让方式25,000,0000许肖峰、许潇潇、许从金许肖峰、许潇潇、许从金
四、注册情况 项目统一社会信用代码 内容91A 报告期内是否变更否
7 注册地址注册资本(元) 浙江省临海市经济开发区东渡路2号 否 25,000,000 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 方正证券湖南省长沙市天心区湘江中路二段36号华远国际中心37层(华远华中心4、5号楼3701-3717)否中汇会计师事务所(特殊普通合伙)王其超、丁晓俊杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用2019年1月9日、2019年1月25日,浙江恒源洁具股份有限公司第一届董事会第十六次会议、2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司与主办券商方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》和《关于公司与中国民族证券有限责任公司签署持续督导协议的议案》等议案。
鉴于对公司承担持续督导职责的主办券商方正证券股份有限公司拟将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至中国民族证券有限责任公司,方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务。
经充分协商,公司与方正证券股份有限公司签署附生效条件的《解除持续督导协议书》,并与承接持续督导职责的主办券商中国民族证券有限责任公司签署附生效条件的《持续督导协议书》和《持续督导协议书之补充协议书》,上述协议自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函》之日方可生效。
截至本报告出具之日,公司持续督导券商依然为方正证券股份有限公司。
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)基本每股收益 本期250,094,314.11 18.49%-2,737,982.79 -636,022.51 -7.91% -1.84% -0.11 上年同期260,270,114.06 15.95%-2,165,299.86-2,186,326.57 -5.87% -5.93% 单位:元增减比例 -3.91%-26.45%70.91% - - -0.09 22.22%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%(母公司)资产负债率%(合并)流动比率利息保障倍数 本期期末173,411,610.56140,159,003.59 33,252,606.971.33 79.88%80.82% 0.84-0.05 上年期末182,159,544.91146,152,918.21 36,006,626.701.44 78.71%80.23% 0.88-0.16 单位:元增减比例 -4.80%-4.10%-7.65%-7.64%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期22,922,019.33 5.576.28 上年同期-1,035,230.31 5.477.07 单位:元增减比例 2,314.20%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 -4.80%-3.91%26.45%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末25,000,000
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)委托他人投资或管理资产的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用 10 上年同期25.34%16.74% -143.88% 增减比例- 上年期末25,000,000 单位:股增减比例 0.00% 金额 单位:元 -1,772,624.612,241,088.65 17,027.07-2,233,695.00 -617,029.19-2,365,233.08 -263,272.80- -2,101,960.28
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□不适用 科目 应收票据应收账款应收票据及应收账款应收利息应收股利其他应收款其他应收款固定资产固定资产清理固定资产应付票据应付账款应付票据及应付账款应付利息应付股利其他应付款其他应付款管理费用管理费用研发费用 上年期末(上年同期) 调整重述前 调整重述后 300,000.00 49,899,031.84 50,199,031.84 1,294,964.38 38,968,368.64
- 36,200,000.0040,887,833.59 1,294,964.3838,968,368.6477,087,833.59 231,031.60- 1,783,906.00 18,363,363.15 2,014,937.60 16,258,551.002,104,812.15 单位:元 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司立足于卫生洁具制造行业,主要产品为各类材质和款式的马桶盖。
公司掌握自主设计能力,已 取得多项发明和实用新型专利,经过多年的积累,形成了出色的产品设计能力和生产工艺水平。
公司以国际业务为主,旗下“SIONA”品牌产品广泛销售至德国、英国和美国等海外国家,公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系,海内外客户主要为EMILLUXGMBH&CO.KG、Adeoservices、SANILOGmbH、ConmetallMeisterGmbH、FLYWELLAGENTSLIMIED等大型零售公司。
国内业务公司采用ODM模式向国内客户供应产品。
国外方面,受消费习惯影响,国外消费者倾向于自主组装更换马桶盖及马桶座圈,因此公司马桶盖主要作为独立产品销售给大型连锁超市及卫浴经销商;国内方面,相关消费习惯尚未普及,消费者倾向于购买成套马桶产品,因此公司马桶盖系列产品主要作为配套件销售给马桶生产企业。
公司有定制家装产品线,以柜体类、木饰面、卫浴等为主打产品,通过国内营销体系销售柜体类成品,与大型装饰公司、大型房地产公司合作工程装修,通过经销商渠商拓展零售家装客户。
公司以原马桶盖产品的海外大客户为基础,积极开拓德国、英国、美国和法国等海外市场。
报告期内,公司商业模式没有发生变化。
报告期后至报告披露日,商业模式未发生较大变化。
报告期内变化情况:事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2018年公司在马桶盖板方面加强新市场、新客户开拓力度,实现平稳有序发展。
公司在定制家装业务方面以柜体类、木饰面、卫浴等为主打产品,定位于中高端市场群体,通过国内营销体系销售柜体类成品,与大型装饰公司、大型房地产公司合作工程装修,通过经销商渠道拓展零售家装客户。
公司在定制家装业务上持续提升研发设计能力、自动化生产能力,同时安装售后服务也达到较高水平,相关产品和服务深受客户喜爱。
2018年,公司品牌Siona定制卫浴精品馆成功入驻北京居然之家北四环店。
该店位于北京东北角的朝阳区北四环东路65号,东边是北京最大的居民小区--望京新城;西边与亚运村和奥运村为邻,是北京最具消费潜力的地区之
一,营业面积95000多平方米,年销售额约20亿元人民币。
居然之家北四环店是全国家居品牌的最佳展示平台,也是高端定制家居市场的重要聚集地,Siona定制卫浴进驻居然之家北四环店是公司重要的战略布局,不但覆盖了北京片区消费市场,更有利于提升全国经销商及消费者对公司的认知。
12 在技术提升方面,2018年公司立足于企业核心实力的提升,在马桶盖板、浴室柜的研发创新方面投入了较多资源,致力成为国家高新技术企业,以促进企业长远发展。
(二)行业情况
1、马桶盖板业务21世纪以来,中国卫生洁具行业发展迅猛,产品产量及质量、设计水平及工艺水平均得到快速提升,越来越多地受到国内外消费者的青睐。
当前在国内外马桶配套市场上主要有脲醛、实木、亚克力、水转印等传统盖板。
以德国、英国和美国为代表的主流消费市场,消费者有经常更换马桶盖板的习惯,整体市场需求规模很大。
报告期内,行业发生的主要变化有:2018年发生的中美贸易摩擦,加剧了出口企业的市场需求下降风险、汇率风险和竞争加剧风险。
但对于公司来说,调战和机遇并存,在努力提升企业核心实力的情况下,可以实现整个行业的洗牌,扩大在行业中的市场占有率,不断做大做强。
2、定制家装业务2018年定制家装行业迎来快速发展期,全屋定制、智能家居、家装后市场等领域成为年度热点。
从国内定制家居上市企业营收增速来看,2018年第三季度,定制家居上市企业营收增速同比均在30%以上,业绩实现快速增长。
各企业在产能及渠道布局方面均加快了步伐。
产能方面,行业领先品牌在逐渐加大其全国性产能布局力度,非上市品牌及
二、三线品牌也开始加速产能的扩张。
渠道方面,行业建店速度明显提升。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重 30,780,420.89 17.75% 40,124,553.44 23.14% 33,265,005.643,790,515.83 35,101,956.48 795,559.3946,000,000.00 - 19.18%2.19%- 20.24%0.46% 26.53%- 上年期末 金额 占总资产的比重 33,625,772.05 18.46% 50,199,031.84 27.56% 31,606,471.634,093,908.35 38,968,368.64 160,087.0851,000,000.00 - 17.35%2.25%- 21.39%0.09% 28.00%- 单位:元 本期期末与上年期末金额变动比例 -8.46%-20.07% 5.25%-7.41% -9.92%396.95%-9.80% - 资产负债项目重大变动原因:
1、本期应收票据与应收账款较年初减少了10,074,478.40元,同比下降20.07%,主要原因:本期营 业收入较上期下降3.91%,同时公司也加强了货款回收管理,导致应收票据与应收账款大幅度减少。
2、本期固定资产较年初减少了3,866,412.16元,同比下降9.92%,主要原因:公司严格控制设备增加, 提升现有设备利用率,正常折旧与报废导致固定资产减少。
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3、本期短期借款较年初减少了5,000,000元,同比下降9.8%,主要原因:公司加强货款回收和存货管理,减少资金占用,归还银行借款降低财务费用,导致短期借款减少。
4、在建工程期末余额较年初增加了635,472.31元,增长了396.95%,主要原因:本年度研发所需自制模具增加。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 250,094,314.11 - 203,848,295.80 81.51% 18.49% - 16,851,158.24 6.74% 11,151,405.68 4.46% 16,122,089.80 6.45% 3,605.90 0.00% -276,960.86 -0.11% 885,925.05 0.35% -1,680,222.93 -0.67% -536,445.00 -0.21% 9,263.10
- -1,375,635.241,365,008.022,403,924.92 -2,737,982.79 0.00%- -0.55%0.55%0.96%-1.09% 上年同期 金额 占营业收入的比重 260,270,114.06 - 218,757,705.80 84.05% 15.95% - 16,258,551.00 6.25% 2,104,812.15 0.81% 14,596,874.38 5.61% 6,827,485.67 2.62% 1,490,947.17 0.57% 237,443.15 0.09% - 0.00% 216,065.00 0.08% -30,239.74
- -2,379,349.831,220,650.811,598,678.76-2,165,299.86 -0.01%- -0.91%0.47%0.61%-0.83% 单位:元 本期与上年同期金额变动比例 -3.91%-6.82%- 3.64%429.81%10.45%-99.95%-118.58%273.11% -348.28% 130.63%- 42.18%11.83%50.37%-26.45% 项目重大变动原因:
1、本期研发费用较上年同期增加了9,046,593.53元,增加幅度为429.81%,主要原因:报告期 内公司在加大马桶盖板与浴室柜的研发创新上投入大,增加了研发费用。
2、本期财务费用较上年同期减少了6,823,879.77元,下降幅度为99.95%,主要原因:公司本年度加 强了外汇管理和贷款资金管理,本年汇兑收益为2,247,666.83元,而2017年度汇兑损失为4,325,395.35元,减少了财务费用。
3、本期资产减值损失较上年同期减少了1,767,908.03元,减少幅度为118.58%,主要原因:期末应收账款比期初减少,导致转回坏账准备448,947.65元,上年度存在存货跌价损失737,422.15元,本年未发生存货跌价事项。
4、本期其他收益较上年同期增加了648,481.90元,增加幅度为273.11%,主要原因:报告期内公司收到政府相关补助增加,增加了其他收益。
5、本期公允价值变动收益比上年同期减少了752,510.00元,减少幅度为348.28%,主要原因:运用银行锁汇工具后汇率价格波动,减少了公允价值收益。
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6、本期营业外支出较上年同期增加了805,246.16元,增加幅度为50.37%,主要原因:报告期内固定资产报废、毁损损失清理较上年增加,增加了营业外支出。
7、本年营业利润较上年同期少亏损1,003,714.59元,增加幅度为42.18%,主要原因:公司加强内部管理,毛利润提升,财务费用和资产减值损失减少,增加了营业利润。
8、本年净利润较上年同期少亏损3,211,455.45元,主要是营业利润亏损减少。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额247,269,815.42 2,824,498.69201,332,827.38 2,515,468.42 上期金额254,636,605.41 5,633,508.65213,408,333.85 5,349,371.95 单位:元变动比例 -2.89%-49.86%-5.66%-52.98% 按产品分类分析: 类别/项目洁具用品定制家装 本期收入金额238,426,435.28 8,843,380.14 占营业收入比例%95.33%3.54% 上期收入金额235,819,351.70 18,817,253.71 单位:元占营业收入比例% 90.61%7.23% 按区域分类分析:√适用□不适用 类别/项目外销内销 本期收入金额228,301,301.62 18,968,513.80 占营业收入比例%91.29%7.58% 上期收入金额219,474,211.72 35,162,393.69 单位:元占营业收入比例% 84.33%13.51% 收入构成变动的原因:报告期内,公司主营业务占比、按产品或区域进行分类的收入构成指标未发生重大变动。
(3)主要客户情况 序号12345 客户EMILLUXGMBHANDCOKGADEOSERVICESSASConmetallMeisterGmbHFLYWELLAGENTSLIMITEDSANILOGmbH 合计 销售金额28,841,153.3516,033,588.0615,039,959.2215,105,977.1713,203,509.1288,224,186.92 年度销售占比11.53%6.41%6.01%6.04%5.28%35.27% 单位:元是否存在关联关系 否否否否否-
(4)主要供应商情况 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 单位:元是否存在关联关系 15 1杭州斯巴夫贸易有限公司 15,853,234.62 8.03% 否 2临海市康乐丰厨卫有限公司 14,419,621.71 7.30% 否 3安徽省科林人造板有限公司 9,877,626.02 5.00% 否 4广德县新杭镇聚源新型材料压膜厂 8,669,580.87 4.39% 否 5临海市森泰包装股份有限公司 8,340,271.49 4.22% 否 合计 57,160,334.71 28.94% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额22,922,019.33-10,591,399.10-7,367,830.80 上期金额-1,035,230.31-12,511,884.699,802,684.90 单位:元变动比例 2,314.20%-15.35% -175.16% 现金流量分析:
1、本期经营活动产生的现金流量净额增加23,957,250.64元,增长幅度2314.2%,主要原因:一是 回款增加,公司加强货款回收管理,收到的销售回款比上期增加5,406,138.18元,本期收回票据保证金8,096,248.49元,但收到的政府补助减少5,257,872.68元;二是支付减少,本年支付的付现费用减少19,298,582.77元、支付往来款减少19,747,959.93元,支付职工薪酬减少3,168,578.07元,采购商品、劳务支付增加28,647,886.01元,因管理加强而提升了资金使用效率。
2018年,公司加强了应收票据和应收账款管理和存货管理,减少了资金占用10,074,478.40元,经营现金充沛,减少使用融资,故而减少。
2、本期筹资活动产生的现金流量净额减少17,170,514.8元,下降幅度175.16%,主要原因:公司经营现金充沛,减少使用融资,故而减少。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况公司共有4家全资子公司,分别是LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)、广州诗欧纳家居有限 公司、SIONABATH(恒源洁具(法国)有限公司)和临海诗欧纳贸易有限公司。
1、EADINGPLANLIMITED(领图有限公司)依据萨摩亚1987年制定的《国际公司法》第十四条第三项成立,成立日期为2004年10月12日。
依据萨摩亚独立国LEUNGWAILAWFIRM律师事务所2016年10月12日出具《法律意见书》,LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)实行的为授权资本制,股东授权LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)董事可发行的股份数量上限为100万股普通股,股票面值以美元计价,LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)实际发行1股普通股,许从金使用1美元认购。
2016年1月4日,公司与许从金签订《STOCKTRANSFERFORM》(《股权转让协议》,以1.00美元价格受让许从金持有的LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)100.00%股权。
2、广州诗欧纳家居有限公司于2017年5月5日设立,注册地址:广州市天河区奥体南路12号成立,注册资本为人民币5,000,000.00元,公司持股比例为100%,经营范围为批发业(卫生盥洗设备及用具批发;卫生洁具零售;木质装饰材料零售;商品零售贸易(许可审批类商品除外);厨房设备及厨房用品批发;商品批发贸易(许可审批类商品除外);家具设计服务;家具安装;家具和相关物品修理;家具零售;厨房用具及日用杂品零售;家用电器批发;日用电器修理;家居饰品批发;建材、装饰材料批发;室内装饰设计 16 服务;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口。
)
3、SIONABATH(恒源洁具(法国)有限公司)于2017年4月13日在法国成立,并取得法国南特市商业法院颁发的营业执照,注册资本为 150,000.00欧元,公司持股比例为100%,经营范围为卫浴、家具以及相关产品的贸易。
4、临海诗欧纳贸易有限公司于2018年05月31日设立,注册地址:浙江省台州市临海市大洋街道东渡中路2号成立,注册资 本为人民币2,000,000.00元,公司持股比例为100%,经营范围为家具、装饰材料(除危险化学品外)、建筑材料、工艺品、金属制品、塑料制品、卫生用品、仪器仪表及配件、水暖管道零件、木制品、陶瓷制品、日用品、厨房用具、家用电器、厨房设备批发、零售,建筑装修装饰工程设计、施工,家具设计、安装。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2、委托理财及衍生品投资情况理财产品由中国银行中银策略-稳富和中国工商银行法人“添利宝2号”净值型理财产品构成,本 期合计购买理财产品845万元,赎回理财产品540万元,截止到2018年12月31日,尚未赎回的余额305万元,主要是使用自有闲置资金购买保本理财产品,提高公司资金使用效率。
2017年12月14日,公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司购买银行理财产品的议案》,并于2017年12月14日进行了公告,公告编号:2017-051。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
1.会计政策变更
(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号) 和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。
2017年度合并财务报表受重要影响的报表项目和金额如下: 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据应收账款 300,000.00应收票据及应收49,899,031.84账款 50,199,031.84 应收利息应收股利其他应收款固定资产固定资产清理应付票据应付账款应付利息应付股利 1,294,964.3838,968,368.6436,200,000.0040,887,833.59231,031.60- 其他应收款 固定资产应付票据及应付账款其他应付款 1,294,964.3838,968,368.6477,087,833.592,014,937.60 17 其他应付款 1,783,906.00 管理费用 管理费用18,363,363.15 研发费用 16,258,551.002,104,812.15 2017年度母公司财务报表受重要影响的报表项目和金额如下: 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据应收账款 300,000.00应收票据及应收50,026,984.68账款 50,326,984.68 应收利息 - 应收股利 -其他应收款 2,063,634.03 其他应收款 2,063,634.03 固定资产固定资产清理 38,862,979.88固定资产 - 38,862,979.88 应付票据应付账款 36,200,000.00应付票据及应付40,762,532.48账款 76,962,532.48 应付利息 231,031.60 应付股利 -其他应付款 1,928,475.52 其他应付款 1,697,443.92 管理费用 管理费用15,018,553.56 研发费用 12,913,741.412,104,812.15 2)执行财政部发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》财政部于2018年9月5日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》(以下简称《解读》)。
《解读》规定:企业作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列;企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。
根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定,公司2017年度比较财务报表无需进行重新表述。
2、会计估计变更或重大会计差错更正无 (七)合并报表范围的变化情况 √适用□不适用本报告期内合并报表发生变化:
1、新增子公司。
报告期内,公司新增临海诗欧纳贸易有限公司,纳入合并报表范围。
(八)企业社会责任 报告期内,公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。
18
三、持续经营评价 报告期内,公司在马桶盖板方面加强新市场、新客户开拓力度,实现平稳有序发展。
定制家装业务以柜体类、木饰面、卫浴等为主打产品,通过国内营销体系销售柜体类成品,与大型装饰公司、大型房地产公司合作工程装修,通过经销商渠道拓展零售家装客户。
公司管理层和核心技术团队稳定,资金来源主要为自有资金和银行借款相结合的方式,不存在重大债务违约或无法履行重大借款合同的情形。
公司主营业务未发生重大变化,生产经营情况正常,随着公司产品线的丰富,市场扩展能力将进一步增强。
公司将不断完善内部控制制度,提高管理水平,建立现代企业制度,保持公司稳定健康发展。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
一、家族企业不当控制风险公司控股股东、实际控制人许肖峰、许潇潇、许从金三人计持有公司91.40%股份,许从金曾经长期在公司担任执行董事、总经理,同时为公司的法定代表人,股份公司成立后许肖峰担任董事长兼总经理,许潇潇担任公司董事兼销售负责人,许从金担任公司董事。
许肖峰、许潇潇、许从金家族成员中有三人担任董事,若许肖峰、许潇潇、许从金利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营带来风险。
针对上述风险,公司采取以下措施:公司在章程中制定了保护中小股东条款,同时制定了股东大会、董事会、监事会议事规则以及《关联交易管理制度》、《对外投资管理办法》、《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》。
报告期内,公司严格遵照上述文件进行各项经营活动的决策,限制实际控制人行为,保障中小股东权益。
二、原材料价格波动风险公司的主要原材料为实木、MDF、脲醛和涂料等,报告期内,公司原材料成本占总成本比重较高,各类原材料价格的波动成为影响公司生产成本,进而影响业务的重要因素。
卫生洁具行业竞争激烈,供应商较多,虽然公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系,但公司对下游客户的溢价能力有限,因而不能通过调整相应产品的市场销售价格将原材料价格波动风险转嫁给下游客户。
若公司无法及时化解原材料价格上涨带来的压力,原材料价格的波动将直接影响公司的生产成本、导致毛利率波动,可能会给公司的经营业务带来一定的影响。
针对上述风险,公司采取以下措施:对主要原材料的价格趋势进行分析,通过远期合同锁定原材料价格上涨带来的风险,通过合适的工艺改进、选择优质可替代材料,优化原材料成本。
三、公司治理和内部控制风险公司系由有限公司整体变更设立而来,有限公司时期,公司的制度不尽完善,公司管理层规范治理意识较薄弱,存在大股东资金占用等问题以及大额资金往来等问题。
股份公司规范后,公司各项机制还处于建立的初期,仅仅只是建立起了各项治理和内部控制制度,尚未真正进入有效运行阶段,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验,同时随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,人员的不断增加,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
公司还需按照发展的实际需要,及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。
针对上述风险,公司采取以下措施:公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规所规定而 19 进行,做到重大决策事项程序合规、合法、决策有效。
进一步改进、完善内部控制制度,坚决执行内部
控制制度程序,不断提升内控水平,降低治理和内部控制风险。
四、汇率、汇兑损益及出口控制风险公司主要产品出口到国外,用外币结算,汇率波动会影响到公司收入及利润。
公司出口业务占比较大,2016年、2017年、2018年公司汇兑收益金额分别3,490,106.29、-4,325,395.35元和2,247,666.83元,因汇率波动而增加的公司营业利润金额分别为3,490,106.29、-4,325,395.35元和2,247,666.83元。
公司出口的产品主要通过美元进行结算,公司从接受订单、采购原材料、到生产加工、出口及收款,存在一定的业务周期,在此期间的人民币对外币的汇率波动,可能会导致公司出现汇兑损益,公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。
当前国际金融市场环境不确定性因素较多,汇率风险长期存在。
针对上述风险,公司采取以下措施:在未来的经营中,公司将加强内部管理,关注汇率波动的趋势,及时采取银行远期结售汇产品结合美元保证金的承兑汇票支付方式等金融工具锁定汇率,降低汇率波动给公司带来的损失。
五、市场竞争加剧的风险卫生洁具行业竞争激烈,我国卫生洁具行业只有20多年的历史,以科勒为代表的国际品牌底蕴丰厚、运营体系完善且成熟,利用其强大的资金实力和较高的品牌知名度,几乎垄断了全球高端市场,影响力很大。
在国内,激烈的市场竞争以及产业结构决定了整个卫浴市场的品牌份额比重分散,行业集中度低,市场上大多数为中小型企业和民间作坊,市场竞争充分。
若公司不能有效的控制成本,提升产品质量和品牌,在激烈的市场竞争中将会面临淘汰的风险。
针对上述风险,公司采取以下措施:公司将大力投入研发创新,完善品质管控体系,提高产品质量稳定性,不断改进生产流程,降低生产成本。
六、偿债能力风险公司2016年末、2017年末、2018年末的资产负债率(母公司)分别为69.96%、78.71%、79.88%,公司资产负债率较高,如果未来债权人要求公司偿还大额借款或集中偿还所欠借款,公司将面临偿债能力不足的风险。
针对上述风险,公司采取以下措施:首先,公司拥有的两块土地购置时间久远,帐面仍按期初购买价值计量,若以当前市场评估价值计量,公司总资产将大幅度增加,目前帐面资产负债率未能完全反映公司偿债能力。
公司将通过优化采购体系、提高应收账款管理能力、降低库存提高资产周转效率等综合管理方案,降低整体负债率水平。
(二)无 报告期内新增的风险因素 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、 (一) 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1.购买原材料、燃料、动力
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)
4.财务资助(挂牌公司接受的)
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6.其他 预计金额8,000,000.00 346,752.00 单位:元发生金额4,190,268.35 330,240.00 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 许从金、许霖飞、许肖峰、罗蕊浙江华和塑胶科技有限公司、杨帆、许潇潇、许肖峰、罗蕊 为公司借款提供连带担保为公司借款提供债权担保 交易金额76,000,000.0025,300,000.00 是否履行必要决策程序 已事后补充履行 已事后补充履行 临时报告披露时间 2018年8月24日2019年4月29日 单位:元临时报告 编号2018-022 2019-021 21 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:2018年3月27日,关联方许从金、许霖飞、许肖峰、罗蕊与中国银行临海支行签订编号为“2018 年临(保)个字013号”的最高额担保合同,以连带责任保证方式提供最高本金余额为人民币76,000,000.00元的债权担保,到期日为2020年3月26日。
该项关联交易事项发生时,公司因对信息披露理解不到位,未能及时履行信息披露义务,公司于2018年8月24日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于补充审议关联交易事项的议案》,并于2018年8月24日披露了《关联交易公告(补发)》(公告编号:2018-022),上述议案已经过2018年9月10日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。
2018年12月29日,关联方浙江华和塑胶科技有限公司、杨帆、许潇潇、许肖峰、罗蕊与浙商银行股份有限公司台州临海支行签订编号为“(345034)浙商银高保字(2018)第00008号”的最高额保证合同,以连带责任保证方式提供最高本金余额为人民币25,300,000.00元的债权担保,到期日为2023年12月28日。
该项关联交易事项发生时,公司因对信息披露理解不到位,未能及时履行信息披露义务,公司于2019年4月29日召开的第二届董事会第二次会议审议通过了《关于补充审议关联交易事项的议案》,并于2019年04月29日披露了《关联交易公告(补发)》(公告编号:2019-021),上述议案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。
公司接受关联方担保,属于关联方对公司的帮助行为,未向公司收取费用,有助于公司获取银行贷款,补充公司资金,是公司业务快速发展及生产经营的正常所需;该关联交易不损害公司和其他股东利益,也不损害公司独立性,公司业务不因该关联交易而对公司关联方形成依赖。
公司接受关联方担保,属于关联方对公司的无偿帮助行为,未向公司收取费用,有助于公司获取银行贷款,补充公司资金,是公司业务快速发展及生产经营的正常所需,是合理的、必要的。
(三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 为了发挥本公司的优势,整合当地优势资源,拓宽业务范围,扩大公司新的利润来源,从而提高公司整体经营能力。
本公司于2018年05月31日设立了全资子公司临海诗欧纳贸易有限公司,注册地为浙江省台州市临海市大洋街道东渡中路2号,注册资本为人民币2,000,000.00元。
上述事项发生时未经审议,公司已召开第一届董事会第十三次会议补充审议通过了《关于设立全资子公司并完成工商登记的议案》,并于2019年6月4日披露了《关于设立全资子公司并完成工商登记的公告(补发)》(公告编号:2018-015),且于2018年6月9日召开2018年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
(四)承诺事项的履行情况
1、关于整体变更纳税的承诺公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司时,公司实际控制人未就整体变更事宜缴纳所得税。
针对可能出现的税务风险公司实际控制人承诺:“如果根据国家有关税收征管机关要求本人需就浙江恒源洁具有限公司以净资产折股、整体变更设立浙江恒源洁具股份有限公司之事宜缴纳相关的个人所得税,本人将自行履行纳税义务。
如给浙江恒源洁具股份有限公司造成任何损失的,本人将承担连带赔偿责任。
”履行情况:截止到报告期期末无税务征收机关要求公司实际控制人缴纳公司整体变更的所得税,因此公司实际控制人尚不存在需要履行承诺的情形。
2、关于有限公司时期改制的承诺公司前身临海市爱国木制品厂成立之时就不具有集体经济成份,出资人为三位自然人,因此其企业性质不属于集体企业。
但临海市爱国木制品厂成立时登记为集体所有制福利企业,为还原为自然人出资 22 企业,临海市爱国木制品厂在未经过集体经济组织决策的前提下改制为股份合作制。
临海市爱国木制品
厂登记为集体所有制福利企业有其特殊的历史背景,临海市爱国木制品厂在未经过集体经济组织决策的前提下改制为股份合作制,不存在对集体经济组织利益损害的情形。
公司实际控制人许从金、许肖峰、许潇潇对临海市爱国木制品厂在未经过集体经济组织决策的前提下改制为股份合作制出具《承诺函》:“如果因临海市爱国木制品厂企业性质由集体所有制福利企业变更为股份合作制存在瑕疵而给公司造成损失,本人愿意对全部损失进行补偿。
” 履行情况:目前不存在“临海市爱国木制品厂在未经过集体经济组织决策的前提下改制为股份合作制对任何个人、集体或其他民事主体造成损失”情形。
实际控制人尚无需履行承诺。
3、关于生产车间无房产证的承诺公司主要生产厂区位于临海经济开发区东渡路,在东渡路生产厂区内部拥有十四幢建筑物,其中十二幢拥有房屋产权证,两幢无屋产权证。
两幢无房屋产权证的房屋为钢结构建筑,一幢为成品仓库,一幢为脲醛成型车间。
公司在该厂区拥有的有房产证房屋较多,目前处于尚未充分利用的状态。
成品仓库和脲醛成型车间无房屋产权证对公司持续经营不具有不利影响。
此外公司实际控制人许从金、许肖峰、许潇潇做出承诺:公司成品仓库、脲醛成型车间无房产证对公司持续经营无不利影响。
如果因成品仓库、脲醛成型车间无房产证被有关部门处罚或责令停止使用对公司造成损失。
本人将承担全部损失补偿责任。
履行情况:公司未因为两幢车间无房产证而受到处罚,因此实际控制人不需要履行承诺。
4、关于社保的承诺公司存在未为部分员工购买社会保险的情况,为保障员工权益,公司承诺若未来新增员工,公司将在签订劳动合同中就社保问题与员工作出约定,对于已经自行购买城镇居民保险和已经参与农村保险的员工,由员工在签订劳动合同时一并出具声明,自愿放弃由公司为其购买社保和缴纳住房公积金;对于个人不愿购买社保的,则由其出具声明后,公司将社保补贴每月以工资形式发放,以总体控制公司未来在社会保险方面的合规风险。
履行情况:对于新增员工,公司在实际工作中以为员工缴纳社保为原则,但公司为生产型企业,部分员工在户籍所在地已经参与农村社保保险,及部分员工确实不愿意公司为其缴纳社保保险。
公司对于已经购买农村社保保险及确实不愿意公司为其缴纳社保的员工,公司已经在工资发放中每月以社保补贴的形式发放给员工,并要求其签署相关承诺。
公司严格履行了该项承诺。
5、实际控制人关于避免同业竞争的承诺公司控股股东、实际控制人许从金、许肖峰、许潇潇出具了《避免同业竞争的承诺函》,表示目前未从事或者参与公司存在同业竞争的业务。
为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,本人承诺如下:自本《避免同业竞争承诺函》签署之日起,本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目,不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为;本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与公司同类业务;本人保证不利用股东的地位损害公司及其他股东的合法权益,也不利用自身特殊地位谋取其他额外利益;本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺;如本人、与本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证,本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。
履行情况:公司实际控制人严格履行了上述承诺,未直接或间接参与同公司相竞争的业务。
6、董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺函公司全体董事、监事、高级管理人员于2016年9月出具了《避免同业竞争承诺函》,并承诺:“
1、自本《避免同业竞争承诺函》签署之日起,本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目,不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为;
2、本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与公司同类业务;
3、本人保证不利用股东的地位损害公司及其他股东的合法权益,也不利用自身特殊地位谋取其他额外利益;
4、本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺;
5、如本人、与本人关系密切的家庭成 23 员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证,本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损
失。
” 履行情况:公司全体董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述承诺,没有直接或间接参与同公司相互竞争的业务。
7、关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》,承诺将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款,代偿债务等任何方式占用公司资产,且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》等制度的规定,避免与公司发生正常经营无关的资金往来行为。
履行情况:在报告期内,公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格按照公司制度的规定,履行承诺内容,未发生与公司正常经营无关的资金往来行为。
本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。
8、关于收购子公司未办理备案的承诺公司收购LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)时未在商务部门备案办理对外投资备案。
公司实际控制人许从金、许肖峰、许潇潇出具《承诺函》,承诺:“如因恒源洁具收购LEADINGPLANLIMITED(领图有限公司)的股权时未向商务主管部门申请办理核准备案登记手续,而被主管部门处罚或给公司造成其他损失的,本人愿意全部承担公司因此造成的损失。
”履行情况:公司未就上述承诺事项受到相关处罚,因此实际控制人尚不需要履行承诺。
9、关于公司流动负债的承诺2016年6月末公司的流动负债主要以短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款为主。
短期借款、应付票据期限在一年以内,应付账款为公司日常经营性应付款项,其他应付款主要为欠缴的土地使用权出让金,公司已经于2016年12月29日补缴了土地出让金5,310,999.99元。
公司控股股东、实际控制人许从今、许肖峰、许潇潇承诺:“若未来公司资金周转问题,未能及时偿还银行欠款,由本人及时、全额承担偿还银行贷款、应付票据承兑款及相关费用的责任,待公司经营好转后,再偿还本人所支付的代偿款,不会出现因银行催款致使公司资产被冻结查封,无法正常生产经营的情况”。
履行情况:公司在报告期内未出现资金周转问题,可以及时偿付银行欠款,实际控制人不存在需要履行情况的情况。
特别说明该承诺仅仅对公司在2016年6月30日已经存在的短期借款引发的资金周转有效。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 货币资金 房屋建筑物土地使用权投资性房地产 总计 权利受限类型银行承兑汇票保证金、天猫保证金抵押抵押抵押 - 账面价值 20,320,000.00 10,472,899.5010,336,170.39 1,915,723.2643,044,793.15 占总资产的比例 11.72% 6.04%5.96%1.10%24.82% 单位:元发生原因银行承兑汇票保证金、天猫保证金银行借款抵押银行借款抵押银行借款抵押 - 24 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中:控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 数量 期初 00 比例%0%0% 0025,000,00022,750,000 0%0%100.00%91.00% 22,890,0000 25,000,000 91.56%0% - 本期变动 3,850,0003,849,000 3,849,0000 -3,850,000-3,750,000 -3,750,00000 11 单位:股 期末 数量 比例% 3,850,00015.40% 3,849,00015.40% 3,849,0000 21,150,00019,000,000 15.40%0% 84.60%76.00% 19,140,0000 25,000,000 76.56%0% - (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位:股 序号股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 许肖峰 15,000,00099,00015,099,00060.40%11,250,000 3,849,000
2 许潇潇 6,500,000 06,500,00026.00%6,500,000
0 3 许从金 1,250,000 01,250,000 5.00%1,250,000
0 4 谭小京 600,000
0 600,000 2.40% 600,000
0 5 罗凯暄 600,000
0 600,000 2.40% 600,000
0 合计 23,950,000
99,00024,049,00096.20%20,200,000 3,849,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明: 许潇潇与许肖峰系姐弟关系,许从金为许肖峰、许潇潇的父亲,罗凯暄为许肖峰的妻弟。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露: 25 □是√否(一)控股股东情况 许肖峰持有公司60.40%股份,许潇潇持有公司26.00%股份,许从金持有公司5.00%股份,许从金系许潇潇、许肖峰之父,许潇潇、许肖峰系姐弟关系,许从金、许肖峰、许潇潇三方合计持有公司91.40%的股权,且三方之间签署有一致行动协议,许从金、许肖峰、许潇潇系公司控股股东。
许肖峰,男,1986年10月03日出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,学历本科。
工作经历:2010年8月到2015年9月在浙江恒源洁具有限公司担任总经理助理;2015年10月到2016年2月在浙江恒源洁具有限公司担任执行董事兼总经理;2016年3月至今在浙江恒源洁具股份有限公司担任董事长兼总经理。
许潇潇,女,1984年02月13日出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,学历本科。
工作经历:2007年4月到2016年2月任浙江恒源洁具有限公司销售负责人,2016年3月至今任浙江恒源洁具股份有限公司董事兼销售负责人。
许从金,男,1958年11月14日出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,学历大专。
工作经历:1977年12月到1982年10月部队服役,1982年11月到1986年4月经商,1986年5月到1995年10月任临海市括苍镇山头许村书记,1994年1月到2005年2月任临海爱国木制品厂厂长,2000年4月到2015年9月任浙江恒源洁具有限公司执行董事,2011年11月至今任浙江华和塑胶科技有限公司执行董事,2016年3月29日至今任浙江恒源洁具股份有限公司董事。
(二)实际控制人情况公司的实际控制人为许从金、许肖峰、许潇潇,三人的简历见“
三、(一)”。
报告期内,公司实际控制人未发生变化。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示: 26 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况□适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国银行临海支行14,000,000.004.70%2018年4月12日-2019否 年4月10日 银行贷款 中国银行临海支行6,000,000.004.70%2018年4月18日-2019否 年4月15日 银行贷款 中国银行临海支行10,000,000.005.01%2018年5月17日-2019否 年5月15日 银行贷款 中国银行临海支行5,000,000.005.01%2018年7月27日-2019否 年7月25日 银行贷款 中国银行临海支行5,000,000.005.01%2018年8月27日-2019否 年8月25日 出口商业发票中国银行临海支行6,000,000.004.00%2018年9月28日-2019否 贴现 年3月8日/2019年
3 月27日 银行承兑汇票上海浦发银行临海3,620,000.00 - 否 支行 银行承兑汇票宁波银行股份有限32,950,000.00 - 否 公司台州分行 银行承兑汇票中国银行临海支行56,040,000.00 - 否 合计 - 138,610,000.00 - - - 公司于2018年5月在上海浦发银行临海支行办理银行承兑汇票业务362万,该笔业务已于2018年 8月到期。
27 公司于2018年1月、3月、4月、5月、7月在宁波银行股份有限公司台州分行分别办理银行承兑汇票业务629万、150万、953万、421万、1142万,业务截止2018年12月31日已全部结清。
公司于2018年4月至5月、7月至12月在中国银行临海支行分别办理银行承兑汇票业务399万、504万、329万、976万、1266万、10月860万、11月546万、12月724万,业务截止2018年12月31日已到期2055万,期末余额为3549万。
违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:□适用√不适用 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 许肖峰许潇潇 许从金袁鲁军 郑宅清林玲琳黄勇许盼盼 职务 董事长兼总经理董事兼销售负责人董事董事、财务负责人、董事会秘书董事监事会主席监事监事(职工代表) 性出生年月学历别男1986年10月本科女1984年2月本科 男1958年11月大专男1984年1月本科 男1987年12月本科女1982年12月本科男1985年1月本科女1989年4月大专 董事会人数:监事会人数:高级管理人员人数: 任期 2019.03.23-2022.03.222019.03.23-2022.03.22 2019.03.23-2022.03.222019.03.23-2022.03.22 2019.03.23-2022.03.222019.03.23-2022.03.222019.03.23-2022.03.222019.03.23-2022.03.22 是否在公司领取薪酬是是 是是 是是是是533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:许潇潇、许肖峰为姐弟关系,许从金为许潇潇、许肖峰的父亲,除此之外,其他人不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名 许肖峰许潇潇许从金袁鲁军 郑宅清林玲琳黄勇许盼盼 合计 职务 董事长兼总经理董事兼销售负责人董事董事、财务负责人、董事会秘书董事监事会主席监事监事(职工代表) - 期初持普通股股数 15,000,0006,500,0001,250,000 0 070,00070,000 022,890,000 数量变动 99,000000 期末持普通股股数 15,099,0006,500,0001,250,0000 期末普通股持股比例% 60.40%26.00%5.00% 0% 单位:股期末持有股票期权数量 0000
0 0 0%
0 0 70,000 0.28%
0 0 70,000 0.28%
0 0
0 0%
0 99,00022,989,000 91.96%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动 29 □是√否 总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:□适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:□适用√不适用 □是□是□是 √否√否√否
二、员工情况 (一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类生产人员技术人员行政管理人员销售人员财务人员 员工总计 期初人数45538922012617 期末人数35152981711529 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数00 3556526617 期末人数01 2464440529 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:
1、员工薪酬政策依据《中华人民共和国劳动法》及地方相关法律法规和规范性文件,与每位员工签订《劳动合同书》。
本着客观、公正、规范的原则,根据企业自身情况制定了完整完善的薪酬体系及绩效考核制度,并建立
了员工薪酬等级管理系统。
依据国家相关法规,公司全体在册员工均参与政府相关部门推行的社会保险统筹计划。
根据该计划,公司按照员工月薪的一定比例缴纳社会保险。
同时,公司也结合各部门的特点制定相应的奖罚结合的绩效管理考核办法,培养和激励员工获得工作成就和荣誉感。
2、员工培训政策公司为员工提供内部培训机会和外部培训机会公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求,多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。
公司本着同专业培训机构合作,分批输送中高层管理人员去专业培训机构进行封闭式培训,不断提高管理人员管理技能、沟通技巧、团队培养等方面的辅导课程。
同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活,不断提高公司员工的整体素质,进一步加强公司创新能力和凝聚力,以实现公司与员工的双赢共进。
3、员工招聘政策 30 公司针对管理人员(非生产员工)主要通过与招聘网站合作的方式,筛选简历和招聘人才,同时与各大高校建立校企合作,招聘优秀毕业生人才加盟,吸引一批符合公司未来发展需要的高层次专业人才,不断补充所需岗位人才,增强公司技术团队和管理团队,使企业建立坚实的人力资源基础。
针对生产人员主要通过劳务市场和老员工推荐的方式招聘,对于老员工推荐给予一定的奖励。
4、人才引进政策公司通过常规社会招聘、猎头推荐、参与各类行业招聘活动等多方面措施吸引符合岗位要求及企业文化的人才,一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的人才优化,另一方面增强了公司的研发技术团队,从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。
5、离退休职工情况公司实行全员聘用制,无需承担离退休职工的费用。
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况□适用√不适用 31 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 32 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断
完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召开股东大会。
公司能够平等对待所有股东,中小股东与大股东享有平等地位。
确保全体股东能充分行使自己的合法权
利。
《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制及相关制度,明确了股东大 会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。
公司股东大会、董事会、监事会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、 股东大会、董事会、监事会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
报告期间,公司重要的权益
变动、对外投资、偶发性关联交易、融资、担保等重大事项基本按照治理机制下的股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。
但还是存在未及时披露现象,因对《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等规则学习不够深入,未能及时履行审议程序及信息披露义务,现予以补充披露。
公司于2018年4月24日召开第一届董事会第十二次会议,审议通过《关于补充审议关联担保事项的议案》,并于2018年4月25日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台()补充披露了《关联交易公告》(公告编号:2018-008)。
因对《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等规则学习不够深入,造成公司未对设立全资子公司事项进行披露,现予以补充披露。
补充披露内容详见于公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 33 ()披露的《关于设立全资子公司并完成工商登记的公告》(公告编号:2018-015)。
因对《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等规则学习不够深入,未能及时履行审议程序及信息披露义务,现予以补充披露。
公司于2018年8月24日召开第一届董事会第十四次会议,审议通过《关于补充审议关联交易事项的议案》,并于2018年8月24日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台()补充披露了《关联交易公告》(公告编号:2018-022)。
公司将加大信息披露义务人对于公司规章制度和监管规则的培训和学习,今后将严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的规定,规范履行信息披露义务。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会
4 监事会
2 股东大会
4 经审议的重大事项(简要描述) 1、2018年4月24日,公司召开第一届董事会第十二次会议,审议通过《关于<2017年度利润分配预案>的议案》、《关于<2017年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<2017年度董事会工作报告>的议案》、《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》、《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》、《关于〈2017年度总经理工作报告〉的议案》、《关于补充审议关联担保事项的议案》、《关于召开2017年度股东大会的议案》八项议案。
2、2018年06月04日,公司召开第一届董事会第十三次会议,补充审议通过《关于设立全资子公司并完成工商登记的议案》,审议通过《关于拟注销全资子公司的议案》、《关于提请召开2018年第一次临时股东大会的议案》三项议案。
3、2018年8月24日,公司召开第一届董事会第十四次会议,审议通过《关于公司2018年半年度报告的议案》、《关于补充审议关联交易事项的议案》、《关于召开2018年第二次临时股东大会的议案》三项议案。
4、2018年12月18日,公司召开第一届董事会第十五次会议,审议通过《关于公司购买银行理财产品的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于续聘中汇会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2018年度财务报告审计机构的议案》、《关于召开2018年第三次临时股东大会的议案》四项议案。
1、2018年4月24日,公司召开第一届监事会第四次会议,审议通过《关于<2017年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2017年年度报告及其摘要>的议案》、《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》、《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》、《关于<2017年度利润分配预案>的议案》五项议案。
2、2018年8月24日,公司召开第一届监事会第五次会议,审议通过《关于公司2018年半年度报告》议案一项议案。
1、2018年1月2日,公司召开2017年第七次临时股东大会,审议通过《关于公司2018年度向银行申请综合授信的议案》、《关于公司购买银行理财产品的议案》、《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》三项议案。
34 2、2018年5月23日,公司召开2017年年度股东大会,审议通过《关于<2017年度利润分配预案>的议案》、《关于<2017年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<2017年度董事会工作报告>的议案》、《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》、《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》、《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》、《关于补充审议关联担保事项的议案》七项议案。
3、2018年06月19日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过《关于设立全资子公司并完成工商登记的议案》、《关于拟注销全资子公司的议案》二项议案。
4、2018年9月10日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过《关于补充审议关联交易事项的议案》一项议案。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会以及监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。
(三)公司治理改进情况报告期内,公司建立了较为规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理 层均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规
所规定而进行。
公司重大决策事项程序合规、合法、决策有效。
会议公告基本能够按照信息披露的规定按时发布,三会决议均能得到切实的执行。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
截至报告期末,上述机构和人员均依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司今后将进一步改进、完善内部控制制度,为公司健康稳定的发展奠定基础。
(四)投资者关系管理情况公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台()及时按照相关法律法规的要 求充分进行信息披露,保护投资者权益。
同时,公司建立了《投资者关系管理办法》,与现有股东、投资人保持了良好的沟通,确保对全体股东及广大投资人信息对称和公司的规范运作。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见
1、监事会对定期报告的审核意见: 35 监事会对公司定期报告进行了审核认为:董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、全国中小企业股份转让系统的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
2、监事会对公司重大风险事项的意见:监事会认为:在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立,具有独立完整的业务及自主经营能力,并承担相应的责任与风险。
1、业务独立性公司拥有完整的业务体系,建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构,能够独立开展业务,在业务上完全独立于股东和其他关联方,与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。
2、人员独立性公司的总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。
公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度,公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
3、资产独立性公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。
公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立性公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构,股东大会、董事会、监事会规范运作,独立行使经营管理职权。
公司拥有独立的经营和办公场所。
公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立性公司成立以来,设立了独立的财务部门,并配备了相关的财务人员,建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度;公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;公司在银行单独开立账户,并依法独立纳税,不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内,公司在国家政策及制度的指导下,严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内,公司能够围绕现有的各项业务流程和决策流程,进行风险控制。
公司内部管理与控制是一项长期而持续的系统工程,需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。
今后,公司将根据经 36 营状况和发展情况,逐步建设和完善风险控制体系,加强制度的执行与监督,促进公司健康平稳快速发
展。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为了提高年度报告披露的质量和水平,增强信息披露的真实性、准确性和及时性,公司制定了《浙江恒源洁具股份有限公司信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》,以提高公司规范运作水平,进一步健全公司内部责任追究机制。
在报告期间,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等年度报告重大差错事项,信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。
37
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文: 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中汇会审[2019]2466
号 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 2019年4月29日 王其超、丁晓俊 否 审计报告 浙江恒源洁具股份有限公司全体股东: 中汇会审[2019]2466号
一、审计意见我们审计了浙江恒源洁具股份有限公司(以下简称浙江恒源股份公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江恒源股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江恒源股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
38
三、其他信息浙江恒源股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估浙江恒源股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算浙江恒源股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
浙江恒源股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督浙江恒源股份公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 39 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浙江恒源股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而,未来的事项或情况可能导致浙江恒源股份公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就浙江恒源股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王其超 中国·杭州 中国注册会计师:丁晓俊
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目
流动资产: 报告日期:2019年4月29日 附注 40 期末余额 单位:元期初余额 货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中:应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中:应收利息 应收股利买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债:短期借款 五(一)五(二)五(三)五(四) 五(五) 五(六)五(七) 五(八)五(九)五(十)五(十一)五(十二)五(十三)五(十四) 五(十五) 41 30,780,420.89 40,124,553.44200,000.00 39,924,553.443,236,200.21 33,625,772.05 216,215.00 50,199,031.84300,000.00 49,899,031.844,139,817.29 1,218,197.78 1,294,964.38 33,265,005.64 3,900,747.35112,525,125.31 31,606,471.63 1,569,680.30122,651,952.49 3,790,515.8335,101,956.48 795,559.39 11,209,380.90 1,577,422.395,549,994.312,861,655.9560,886,485.25173,411,610.56 46,000,000.00 4,093,908.3538,968,368.64 160,087.08 11,950,672.28 1,730,658.422,575,007.65 28,890.0059,507,592.42182,159,544.91 51,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中:应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款其中:应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益(或股东权益):股本其他权益工具其中:优先股 永续债 五(十六)五(十七)五(十八)五(十九)五(二十)五(二十一) 五(二十二)五(二十三) 42 320,380.00 77,002,468.8435,490,000.0041,512,468.84 2,822,105.64 4,870,137.17619,000.91 1,619,170.54165,715.56- 150.00 77,087,833.5936,200,000.0040,887,833.592,273,698.18 5,667,767.411,513,834.582,014,937.60 231,031.60- 133,253,263.10 6,905,740.496,905,740.49140,159,003.59 25,000,000.00- 139,558,221.36 6,594,696.856,594,696.85146,152,918.21 25,000,000.00- 资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人:许肖峰 五(二十四)五(二十五)五(二十六)五(二十七) 主管会计工作负责人:袁鲁军 15,263,348.18- -489,944.39- 526,535.61 15,263,348.18- -473,907.45- 526,535.61 -7,047,332.43 -4,309,349.64 33,252,606.97 36,006,626.70 - - 33,252,606.97 36,006,626.70 173,411,610.56 182,159,544.91 会计机构负责人:袁鲁军 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产:货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中:应收票据 应收账款预付款项其他应收款其中:应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程 附注十五(一)十五(二) 十五(三) 43 期末余额30,692,111.83 40,731,023.87200,000.00 40,531,023.873,236,200.211,811,478.48 33,259,379.67 3,900,747.35113,630,941.41 3,790,515.8335,035,779.40 795,559.39 单位:元期初余额33,223,799.67 216,215.00 50,326,984.68300,000.00 50,026,984.684,139,817.292,063,634.03 31,603,956.63 1,533,382.75123,107,790.05 3,320,661.274,093,908.3538,862,979.88 160,087.08 生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中:应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中:应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益:股本 10,999,439.26 1,106,062.436,922,713.242,861,655.9561,511,725.50175,142,666.91 46,000,000.00320,380.00 77,002,468.8435,490,000.0041,512,468.84 2,701,812.644,843,281.62 617,645.371,508,730.46 165,715.56 11,620,763.95 1,041,516.762,572,181.17 61,672,098.46184,779,888.51 51,000,000.00150.00 76,962,532.4836,200,000.0040,762,532.482,215,404.185,219,974.621,510,758.071,928,475.52 231,031.60 132,994,318.93 138,837,294.87 6,905,740.49 6,594,696.85 6,905,740.49
139,900,059.42 6,594,696.85145,431,991.72 25,000,000.00 25,000,000.00 44 其他权益工具其中:优先股 永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 15,263,348.18 15,263,348.18 526,535.61 -5,547,276.3035,242,607.49175,142,666.91 526,535.61 -1,441,987.0039,347,896.79184,779,888.51 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中:营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中:营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中:利息费用 利息收入资产减值损失加:其他收益投资收益(损失以“-”号填列) 附注五(二十八) 本期金额250,094,314.11250,094,314.11 单位:元上期金额260,270,114.06260,270,114.06 五(二十八) 250,148,469.57203,848,295.80 263,072,732.30218,757,705.80 五(二十九)五(三十) 五(三十一)五(三十二)五(三十三) 五(三十四)五(三十五)五(三十六) 45 2,448,875.0116,122,089.8016,851,158.2411,151,405.68 3,605.902,302,514.76 383,086.10-276,960.86885,925.05-1,680,222.93 3,036,356.1314,596,874.3816,258,551.002,104,812.156,827,485.672,379,599.90 325,869.651,490,947.17 237,443.15- 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益(损失以“-”号填列)五(三十七) 资产处置收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列) 五(三十八)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加:营业外收入 五(三十九) 减:营业外支出 五(四十)
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 减:所得税费用 五(四十一)
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类: -
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类: -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 五(四十二)
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:许肖峰 主管会计工作负责人:袁鲁军 -536,445.00 9,263.10
- -1,375,635.241,365,008.022,403,924.92-2,414,552.14 323,430.65-2,737,982.79 -2,737,982.79 - -2,737,982.79-16,036.94-16,036.94 216,065.00-30,239.74 -2,379,349.831,220,650.811,598,678.76-2,757,377.78 -592,077.92-2,165,299.86 -2,165,299.86 - -2,165,299.86382,586.85382,586.85 -16,036.94 382,586.85 -16,036.94 382,586.85 -2,754,019.73-2,754,019.73 -1,782,713.01-1,782,713.01 -0.11 -0.09 -0.11 -0.09 会计机构负责人:袁鲁军 46 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 十五(四) 减:营业成本 十五(四) 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中:利息费用 利息收入 资产减值损失 加:其他收益 投资收益(损失以“-”号填列) 十五(五) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 加:营业外收入 减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) (一)持续经营净利润 (二)终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 本期金额
249,984,743.63203,778,265.81 2,444,601.5616,122,089.8014,116,776.3311,151,405.68 -9,869.312,302,514.76 382,005.445,196,359.39 881,088.65-1,680,222.93 -536,445.009,263.10- -4,141,201.811,363,735.022,379,937.27 -5,157,404.06-1,052,114.76-4,105,289.30-4,105,289.30 -4,105,289.30 单位:元上期金额260,249,017.20218,754,236.853,030,087.2014,596,874.3812,913,741.412,104,812.156,820,907.502,379,599.90 324,611.438,850,300.03 237,443.15 216,065.00-30,239.74 -6,398,673.911,211,444.701,582,829.70-6,770,058.91 -589,251.44-6,180,807.47-6,180,807.47 -6,180,807.47 47 (二)稀释每股收益(元/股) (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 附注 五(四十三)1五(四十三)2五(四十三)
3 本期金额256,781,876.97 16,615,095.8211,660,897.55285,057,870.34187,833,259.18 48,051,659.674,665,156.8621,585,775.30262,135,851.0122,922,019.33 84,136.005,417,027.075,501,163.07 单位:元上期金额251,375,738.79 14,977,758.739,512,662.70275,866,160.22159,185,373.17 51,220,237.746,566,104.5259,929,675.10276,901,390.53-1,035,230.31 86,530.53- 86,530.53 48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五(四十三)
4 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人:许肖峰 主管会计工作负责人:袁鲁军 5,945,312.17
1,697,250.00 12,598,415.22 8,450,000.0016,092,562.17-10,591,399.10 12,598,415.22-12,511,884.69 56,000,000.00 61,000,000.00 56,000,000.0061,000,000.002,367,830.80 61,000,000.0049,000,000.002,197,315.10 63,367,830.80 51,197,315.10 -7,367,830.80 9,802,684.90 288,107.90 -899,857.91 5,250,897.33 -4,644,288.01 5,209,523.56 9,853,811.57 10,460,420.89 5,209,523.56 会计机构负责人:袁鲁军 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 附注 49 本期金额 256,097,835.5316,615,095.8211,635,496.30 284,348,427.65187,634,817.11 46,140,078.114,660,883.41 20,598,281.66259,034,060.29 25,314,367.36 单位:元上期金额 255,216,169.0214,977,758.738,432,332.33 278,626,260.08159,362,436.87 49,618,702.126,559,835.5957,136,144.96272,677,119.545,949,140.54
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加:期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 84,136.00 86,530.53 5,417,027.075,501,163.075,898,740.17 3,838,346.50 8,450,000.0018,187,086.67-12,685,923.60 86,530.5311,258,829.223,320,661.27 14,579,490.49-14,492,959.96 56,000,000.00 61,000,000.00 56,000,000.0061,000,000.00 2,367,830.80 63,367,830.80-7,367,830.80 303,947.695,564,560.654,807,551.1810,372,111.83 61,000,000.0049,000,000.002,197,315.10 51,197,315.109,802,684.90-1,099,378.64 159,486.844,648,064.344,807,551.18 50 (七)合并股东权益变动表 单位:元 本期 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 资本公积 减:库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股风未分配利润东所有者权益险权准益备
一、上年期末余额 25,000,000.00 15,263,348.18 -473,907.45 526,535.61 -4,309,349.64 36,006,626.70 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 25,000,000.00 15,263,348.18 -473,907.45 526,535.61 -4,309,349.64 36,006,626.70
三、本期增减变动金额(减 -16,036.94 - -2,737,982.79 -2,754,019.73 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 -16,036.94 -2,737,982.79 -2,754,019.73 (二)所有者投入和减少资 本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入 资本 51
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 25,000,000.00 项目 - - - - 15,263,348.18 -489,944.39上期 526,535.61 -7,047,332.43 33,252,606.97 52 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 资本公积 减:库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股风未分配利润东所有者权益险权准益备
一、上年期末余额 25,000,000.00 15,263,348.18 -856,494.30 526,535.61 -2,144,049.78 37,789,339.71 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 25,000,000.00 15,263,348.18 -856,494.30 526,535.61 -2,144,049.78 37,789,339.71
三、本期增减变动金额(减 382,586.85 -2,165,299.86 -1,782,713.01 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 382,586.85 -2,165,299.86 -1,782,713.01 (二)所有者投入和减少资 本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入 资本
3.股份支付计入所有者权益 的金额
4.其他 (三)利润分配 53
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股 本)
2.盈余公积转增资本(或股 本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 法定代表人:许肖峰 25,000,000.00 (八)母公司股东权益变动表 15,263,348.18 -473,907.45 主管会计工作负责人:袁鲁军 526,535.61 -4,309,349.64 36,006,626.70 会计机构负责人:袁鲁军 单位:元 54 项目 股本
一、上年期末余额
加:会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 25,000,000.0025,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减:库存股 15,263,348.18 15,263,348.18 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积 526,535.61 526,535.61- - 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -1,441,987.0039,347,896.79 -1,441,987.00-4,105,289.30 39,347,896.79-4,105,289.30 -4,105,289.30-4,105,289.30 - 55
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股 本)
2.盈余公积转增资本(或股 本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 25,000,000.00 15,263,348.18 526,535.61 -5,547,276.3035,242,607.49 项目
一、上年期末余额加:会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额 股本25,000,000.00 其他权益工具 优先