境内企业对外投资 ODI备案全攻略及相关法规
境内企业对外投资 ODI备案全攻略及相关法规
境外投资(Overseas Direct Investment,简称“ODI”),是指中国境内企业(“投资主体”)直接或通过其控制的境外企业,以投入资产、权益或提供融资、担保等方式,获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
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企业对外直接投资合规操作
企业对外直接投资合规操作,ODI备案如何办理
1.需办理ODI备案的投资行为
9月29日,商务部、国家统计局和国家外汇管理局联合发布《2020年度中国对外直接投资统计公报》。显示2020年中国对外直接投资1537.1亿美元,同比增长12.3%,流量规模首次位居全球第
一。近些年来,国内企业对外直接投资越来越频繁,总体对外投资市场保持活跃。
国内企业对外直接投资的途径之一是办理ODI备案,在合法合规的手续下办理完成ODI备案的手续才可开展境外直接投资活动。
需办理ODI备案的投资行为
境外投资的投资内容包括各类新建项目及改扩建项目的初始投资、再投资,也包括收购、合并、参股、增资扩股等权益投资活动,同时也包括对境外投资提供担保的行为。
境外投资所投入资产的形式十分广泛,包括货币资金的投入,股票、债券、信托凭证等金融资产的投入,各类实物资产的投入,知识产权、专有技术等无形资产的投入。由此可见,只要是向境外的资产输出行为,无论是以什么方式出现,都应按照境外投资项目核准的有关规定履行相应行政许可手续。
2.ODI备案需要的资料
1、境内公司执照副本原件
2、公章
3、最新的财务审计报告
4、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件(股东为公司的提供公司营业执照复印件)
5、境外公司章程以及翻译件(如果境外公司已存在)
6、出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概
7、境内、外产品简述,获奖荣誉或资质证书等,并附图片
8、提供银行出具的自有资金证明原件
9、若为并购需要出具并购相关合同、协议;银行出具的存款证明(自有资金证明)、或对账单;出具第三方机构出具的尽职调查。
3.境外投资备案ODI的流程
1、必须要各位朋友们在商务部系统提交自己的公司信息,而且要在境外投资备案的时候,一定要准备好相对应的资料。
2、在准备资料的过程中,一定要切记准备纸质资料,而且这上面的资料必须要拥有国内的公司盖章才可以。如果准备好这样的纸质资料之后交到经贸委窗口,如果审核一旦通过之后,这样就能过去领取证书。证书领完之后,两年以内也就会将投资款汇到境外,如果一旦成功之后那么必须每年都要进行年报。
3、在去拿证书的同时还会有一份报到表,这一份表格需要大家在大使馆进行登记,登记的时候必须要盖大使馆的盖章之后才可以,并且要将回执交到经贸委。
如果一旦完成以上这三个步骤之后,那么企业就已经完成了境外投资的备案,由此一来,我们就能够去投资国外的企业了。只不过在这个时候一定要多加注意一个问题,那就是境外的投资备案同样也会出现一种保质期的现象,如果到了日期的时候,必须要去重新申请,一旦忘记或者是没有重新申请,那么就没有办法再继续进行投资活动。
总而言之,DOI备案是合法合规道路上的必备要求,国内企业走出去要注意这些合规的手续。