:832140广州戈兰迪新材料股份有限公司
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年度报告2016
1 公司年度大事记 公司参编的“住宅卫生间建筑装修一体化技术规程”和“异型人造石制品”两个行业标准获准发布、出版和实施。
公司在行业内的品牌影响力进一步提高。
公司于2016年12月18日获得“一种抗裂英石英板材及其制造方法”和“一种人造石浇注板材用催干剂、其制备方法及应”两项发明利。
进一步提升了公司产品的竞争力。
公司在2016年12月全国工商联家具装饰业商会举办的“2016年中国橱柜行业重塑产业价值“创新.发展”体系建设评比活动”中，公司荣获“台面十大品牌”称号，再次彰显了企业品牌价值。
在2016年10月中国建筑装饰协会举办的“2016年中国厨卫百强企业评比活动”中，公司凭借优良的产品质量和服务荣获“厨卫配套企业10强”称号，进一步提升了企业品牌。
为适应市场变化，满足大众化消费市场，公司于2016年6月推出性价比极高的“厨恋”系列石英石，抢占国内中低端消费市场，为2017年销售增长打下了良好的基础。
公司于2016年12月正式启动“积分制管理”对公司全体员工的日常工作和行为用积分的方法进行管理，极大的调动了员工的工作激情，工作氛围得到明显改善，团队的凝聚力得到进一步提升。
2 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 目录第一节声明与提示.......................................5第二节公司概况.........................................6第三节会计数据和财务指标摘要...........................8第四节管理层讨论与分析................................10第五节重要事项........................................20第六节股本变动及股东情况..............................22第七节融资及分配情况..................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..............26第九节公司治理及内部控制..............................29第十节财务报告........................................36
3 广州戈兰迪新材料股份有限公司 项目戈兰迪、广州戈兰迪、公司股东大会董事会监事会《公司法》《证券法》主办券商、英大券商会计师事务所、亚太会计师三会三会议事规则 管理层报告期元、万元深圳爱斯米尔装饰公司清远戈兰迪、清远公司珠海迪美、迪美公司东莞英铭、英铭公司东莞比翼、比翼公司 人造石 2016年年度报告 释义 释义指广州戈兰迪新材料股份有限公司指广州戈兰迪新材料股份有限公司股东大会指广州戈兰迪新材料股份有限公司董事会指广州戈兰迪新材料股份有限公司监事会指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指英大证券有限责任公司指亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）指股东大会、董事会、监事会 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监指 事会议事规则》对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员，指包括董事、监事和高级管理人员指2016年度指人民币元、人民币万元指深圳爱斯米尔时尚家居有限公司指广州戈兰迪装饰工程有限公司指清远戈兰迪高分子材料有限公司指珠海迪美实业有限公司东莞英铭化工有限公司，为公司股东，2017年3指月更名为东莞市比翼高分子科技有限公司指东莞市比翼高分子科技有限公司人造石实体面材、人造石石英石、人造石卫浴、指人造石岗石等人造石类型不同其成分也不同，主要成本是树脂、铝粉、石英砂粉等。
4 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为不饱和树脂、特种氢氧化铝、石英砂粉等均由生产厂家直接供货。
树脂供应商数量相对较多，但价格与原油价格紧密相关，受原油价格波动的影响较大。
特种氢氧化铝的供应商目前国内仅有少数几家，而且均为具有垄断地位的央企，虽市场供应充足，但价格的决定权在供应商，采购商无话语权。
虽近年来价格基本稳定，但不排除存在供应商调整价格的风险。
石英砂、石英粉随着石英砂矿石资源特别是优质石英砂的开采消耗，价格存在上涨的趋势，对公司而言存有石英砂粉价格上涨的风险。
股权过于集中的风险 田雨先生是公司的实际控制人，直接和间接通过珠海迪美拥有对公司的绝对控股权。
公司虽已经建立起规范有效的法人治理结构，有利于公司在成长期内经营理念、业务发展战略的稳定性及贯彻执行效果。
但是，田雨在报告期内直接及间接持股比例仍然达到85.00%，这种过于集中的股权结构不利于公司的民主决策和管理，如果实际控制人在未来利用其控股地位，对公司发展战略、经营决策、人事安排等重大事项实施不利影响，则可能损害公司利益。
本期重大风险是否发生重否 大变化：
5 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 广州戈兰迪新材料股份有限公司GuangzhouGelandyNewMaterialco.,Ltd戈兰迪832140田雨广州市花都区新华工业区武警医院旁广州市花都区新华工业区武警医院旁英大证券有限责任公司深圳市福田区深南中路2068号华能大厦30、31楼亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）欧阳卓、吴平权北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址 联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 龚柴来020-66850608；020-36861875-8102gongcailai@广州市花都区新华工业区迎宾大道旁广州戈兰迪公司（510802）公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2015-03-18基础层工商业人造石及相关家居产品协议转让16,500,0000珠海迪美实业有限公司田雨
四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更
6 广州戈兰迪新材料股份有限公司 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 94W94W94W 2016年年度报告 否否否
7 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 项目营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期138,349,251.65 36.87%8,407,115.586,085,789.85 32.36% 23.43%0.51 上年同期133,960,434.89 29.15%-1,079,868.29-2,288,726.56 -6.03% -12.78%-0.07 单位：元增减比例 3.28%- - -
二、偿债能力 项目资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末84,573,177.6253,992,202.4030,580,975.22 1.8553.15%63.84% 1.155.25 上年期末77,603,965.8260,229,956.1817,374,009.64 1.1666.88%77.61% 0.960.73 单位：元增减比例 8.98%-10.36%76.02%59.48%-
三、营运情况 项目经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期8,314,300.65 13.963.25 上年同期7,623,755.0017.844.35 单位：元增减比例 9.06%-
四、成长情况 项目总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期8.98%3.28% 878.53% 上年同期8.04% -14.90%-24.73% 增减比例-
8 广州戈兰迪新材料股份有限公司
五、股本情况 项目普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 项目非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 2016年年度报告 本期期末16,500,00000 上年期末15,000,00000 单位：股增减比例 10.00%- 单位：元金额 2,687,299.59-365,973.86 0.002,321,325.73
9 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 戈兰迪是石英石（Quartz）、实体面材（Solidsurfacematerrial）的设计、研发、生产、加工和安装一体化的专业制造服务商。
石英石、实体面材是新型高分子复合材料，广泛应用于厨卫台面、家具家居面材以及室内装饰面材。
它具有健康、时尚、耐用和低耗等优点。
戈兰迪在此行业专注17载，拥有稳定销售渠道，优秀的供应商资源，忠诚的客户群体，以及大量的专利技术和积极向上的核心团队。
公司在石英石板材、实体面材板材领域为全国品牌厨卫企业和地方品牌客户提供性价比优良的产品和服务，并已形成明显的品牌领先优势。
公司针对全国品牌厨卫企业、互联网家装企业的痛点和需求，利用戈兰迪的品牌影响力和渠道资源，发起戈兰迪全国加工服务联盟，充分利用互联网技术，共享经济思维，力争三年内建成全国覆盖范围广、标准化运作的全国加工服务组织。
此举将对行业产生深远影响并将改变行业竞争格局。
根据“健康、个性、定制、时尚、智能”家居和装饰消费新特点，公司稳步有序推进新产品、新应用、新渠道的开发和应用。
届时，戈兰迪的设计、研发、生产、加工和安装一体化模式将更具竞争力。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
年度内变化统计：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否否否否否否否否否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司共实现营业收入138,349,251.65元，实现净利润8,407,115.58元，经营活动产生的现金流净额为8,314,300.65元，截至报告期末，公司资产总额为84,573,177.62元。
报告期内，公司生产经营恢复正常，品牌得到进一步提升。
彻底扭转了公司生产基地搬迁到清远出现的不利局面，生产一线员工已稳定、产品质量已恢复，产能得到扩大，产品交 10 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 期恢复正常。
公司营业收入增长3.28%，总资产增长8.98%，实现扭亏为盈、利润大幅增长，资产负债率由上期末77.61%下降到本期末的63.84%，下降13.77个百分点。
全资子公司深圳爱斯米尔时尚家居有限公司和广州戈兰迪装饰工程有限公司销售稳步增长，扭亏为盈，分别实现利润16.36万元和9.56万元。
报告期内，公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。
公司精准把握客户需求，不断加大研发投入和新产品的开发力度，注重以技术优势打造行业领先地位，奠定公司业绩可持续增长的基础。
1、主营业务分析
（1）利润构成 项目金额 营业收入 138,349,251.65 营业成本 87,338,832.17 毛利率 36.87% 管理费用 27,002,334.06 销售费用 11,178,350.56 财务费用 2,273,070.78 营业利润 6,974,688.39 营业外收入 2,702,579.66 营业外支出 15,280.07 净利润 8,407,115.58 项目重大变动原因： 本期
变动比 例3.28%-7.97% -3.90%18.89%-0.63%-454.15%86.45%-44.10%-878.53% 占营业收入的比重 63.13% 19.52%8.08%1.64%5.04%1.95%0.01%6.08% 上年同期 变动比金额 例 133,960,434.89-14.90% 94,903,686.66-22.39% 29.15% - 28,099,296.2625.58% 9,402,526.04-19.84% 2,287,395.0828.92% -1,969,424.235.49% 1,449,454.9853.44% 27,336.33261.40% -1,079,868.2924.73% 单位：元 占营业收入的比重 70.85% 20.98%7.02%1.71%-1.47%1.08%0.02%-0.81% 报告期内，净利润大幅增长，主要原因是伴随着清远生产基地建设的完成，产能、产量和产品合格率得以恢复并提升，新设备、新工艺带来的材料消耗降低，生产成本下降所致。
报告期内，营业外收入增长86.45%，主要原因是政府补贴增加，具体包括：新三板挂牌政府补贴100万，高新技术企业政府补贴60万和研发经费后补助75.35万。
其他各项指标属于正常波动，没有发生重大变化。
（2）收入构成 项目主营业务收入其他业务收入 合计 本期收入金额138,025,775.48323,476.17138,349,251.65 本期成本金额87,324,480.89 14,351.2887,338,832.17 按产品或区域分类分析： 上期收入金额133,506,743.40453,691.49133,960,434.89 单位：元上期成本金额 94,903,686.660.00 94,903,686.66 11 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 类别/项目 国内销售收入国外销售收入 合计 本期收入金额 107,347,934.4631,001,317.19138,349,251.65 占营业收入比例%77.59%22.41%100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，销售收入结构没有发生重大变化。
上期收入金额 98,714,243.7135,246,191.18133,960,434.89 单位：元占营业收入比 例%73.69%26.31%100.00%
（3）现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额8,314,300.65-3,944,313.63-6,778,849.60 单位：元上期金额 7,623,755.00-11,621,987.64 -229,874.96 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额没有发生重大变化；投资活动产生的现金流量净额（净流出）较前期大幅减少767.76万元，主要因为上一年度是公司清远生产基地建设的各类固定资产投入最大的一年，而本报告期内没有较大新增投资项目；筹资活动产生的现金净流量（净流出）较前期增加654.90万元，主要是由于公司经营业绩的回升，公司资金状况好转，报告期内偿还了部分银行借款。
（4）主要客户情况 序号 客户名称 1珠海科利德进出口有限公司2佛山维尚家具制造有限公司3上海宇邦厨具有限公司4PadeidenteS.A.dec.v.5BlackParkLTD 合计 销售金额 20,996,510.268,726,146.154,911,766.674,761,146.433,461,034.3242,856,603.83 年度销售占比15.18%6.31%3.55%3.44%2.66%31.14% 单位：元是否存在关联 关系否否否否否-
（5）主要供应商情况 序供应商名称 号1广州市汇泉联骏化工发展有限公司2东莞市比翼高分子科技有限公司3佛山市中铝中州化学品贸易有限公司4东源县柳城镇东南石英砂厂5肇庆福田化学工业有限公司 12 采购金额 15,872,437.0010,720,990.0010,302,797.006,724,070.006,290,766.30 年度采购占比19.24%13.00%12.49% 8.15%7.62% 单位：元是否存在关联 关系否是否否否 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 合计
（6）研发支出与专利研发支出： 项目研发投入金额研发投入占营业收入的比例 专利情况： 项目公司拥有的专利数量公司拥有的发明专利数量 49,911,060.3060.50% - 本期金额5,903,809.304.27% 单位：元上期金额5,211,404.03 3.89% 数量413
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 变动占总资产 变动占总资产比重的增 金额 金额 比例的比重 比例的比重 减 货币资金7,546,704.2722.72%8.92%9,765,404.87-29.90%12.58%-3.66% 应收账款14,089,971.21145.81%16.66%5,732,166.21-38.29%7.39%9.27% 存货 27,912,085.028.53%33.00%25,717,334.5143.31%33.14%-0.14% 长期股权投资 - - - 0.000.00%0.00% - 固定资产23,202,003.1019.09%27.43%19,481,948.49122.05%25.10%2.33% 在建工程 - - - 0.000.00%0.00% - 短期借款5,500,000.00-62.07%6.50%14,500,000.00-17.61%18.68%-12.18% 长期借款 0.00 - - 0.000.00%0.00% - 资产总计84,573,177.628.98% -77,603,965.828.04% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，
1、应收账款增加835.78万，增长145.81%，主要原因：
（1）报告期内公司加大了全国品牌客户的开发力度，品牌客户的结算方式是两个月月结，品牌客户的期末欠款增加了400多万；（2）2016年公司应收账款的年清政策的实施时间由2016年12月底改为2017年1月。
2、短期借款期末余额减少900万，下降了62.07%，主要原因是报告期内公司归还了银行借款900万。
报告期内，得益于新股东的资本金投入和公司盈利水平的回升，公司资产负债率从期初77.61%下降到期末63.84%。
报告期末，公司资产负债结构合理，负债规模有所下降，流动资金紧张的局面得到一定程度的缓解。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况 13 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 报告期内，公司有3家全资子公司，分别为：装饰公司、深圳爱斯米尔和清远戈兰迪。
清远戈兰迪作为股份公司生产基地，承担了股份公司石英石、实体面材和卫浴制品的生产任务。
2016年加强质量管理、工艺管理、设备管理等基础管理工作，质量、成本、交期指标明显进步。
通过6S管理、看板管理，现场环境明显改善。
深圳爱斯米尔在天猫旗舰店所经营的AC.MORE®时尚卫浴产品是戈兰迪未来高成长性业务。
它兼具时尚定制产品、网络营销和B2M现代商业特征。
报告期内，装饰公司营业收入为2,996,985.46元，同比增长30.24%，净利润95,606.13元，实现扭亏为盈；深圳爱斯米尔营业收入为4,747,265.21元，同比增长116.94%，净利润163,622.89元，实现扭亏为盈；清远戈兰迪全年营业收入69,564,058.40元，同比增长235.00%，净利润287,649.32元，实现扭亏为盈。
报告期内，公司3家全资子公司取得实质性突破，销售收入获得高速增长，彻底扭转亏损的局面，实现不同程度的盈利，对公司未来的发展起着重大的作用，尤其是装饰公司、深圳爱斯米尔是我公司的“种子”业务，对公司未来的高速增长有重大的影响。
（2）委托理财及衍生品投资情况无 （三）外部环境的分析 实体面材、石英石是高分子复合材料，相对于陶瓷的高能耗生产、天然石材的不可再生，实体面材、石英石属于绿色、节能和环保型新型装饰材料。
2014年4月，中国建筑材料联合会发布《中国建筑材料工业新兴产业发展纲要》，指出到2020年，建材新兴产业增加值占整个建材行业增加值的比重力争达到50%左右。
到2030年增加值比重达到60-70%左右。
明确新型无机非金属新材料产业、非金属矿及制品业新兴产业等七大重点发展领域。
现有产业政策体现了国家对本行业的鼓励和支持，建立了良好的政策环境。
石英石、实体面材作为厨柜台面、卫浴台面和各类室内装饰面材在橱柜、卫浴和商业场所室内装饰等领域有着广泛的应用和发展空间。
2016年厨卫行业在全球经济和国内经济乏力的情况下仍然增长强劲。
欧派、尚品宅配、司米、华帝等橱柜企业保持高速增长。
随着应用市场的不断扩大，石英石企业竞争也日趋激烈。
2016年中国石英石企业是一个洗牌过程。
总体上，企业数量不断增多，产能加大。
作为新兴产业，石英石的设备和技术不断进步，趋于成熟。
另一方面，大多数厂家低质低价，不重视品牌建设，不重视企业管理和技术进步，同质化竞争现象也非常严重。
尤其是，作为产业链的中间环节石英石加工安装因为“小、散、乱、差”，很大程度上制约了行业的健康发展。
2016年，实体面材在橱柜台面市场份额下降趋势得到遏制，在工程市场上仍有一定市场份额，在零售市场保持一部分忠实用户，实体面材在医疗、家居和商业应用上有着迅速发展。
（四）竞争优势分析
1、竞争优势 14 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
（1）品牌优势 戈兰迪®作为专注厨卫行业台面配套十七年的广东省著名商标、广东省名牌产品，2016年在品牌建设上有了新发展并将行业优势不断扩大。
公司从消费者选购角度并应用响应技术最新技术对公司官网进行全面改版，不但让终端消费者了解橱柜台面专业知识，了解戈兰迪产品特点，还可以在网站查找本地销售网点。
公司的微信公众号、微网页等自媒体取得优异成绩。
戈兰迪在百度做的品牌推广更使品牌曝光度大幅度提高。
2016年，先后取得中国建筑装饰协会2016年中国厨卫百强的“厨卫配套企业10强”、全国工商联家具装饰业商会2016年中国橱柜行业重塑产业价值“创新.发展”体系建设评比活动“台面十大品牌”称号。
（2）技术与研发优势 戈兰迪作为国家高新技术企业和广州市技术中心，2016年公司根据客户痛点和需求，在产品的功能、花色方面不断创新。
通过研发，将抗裂技术升级为第三代技术并应用到戈兰迪系列产品中。
通过工艺改善提升了产品耐污性能。
根据市场竞争需要研发出性价比优秀的厨恋™产品。
在中国流行色协会专家指导下，研发设计出纹理系列产品，提高了产品竞争力。
公司增加了研发技术中心的编制，改善了研发技术人员薪酬待遇，引进了行业内优秀的专业人才，为提高企业技术水平和创新能力打下了良好基础。
（3）管理优势 为保持企业持续健康发展，公司一直重视经营和管理。
持续应用和改善目标管理、质量管理、成本管理和团队建设。
2016年公司完善考核激励机制，建立内部不同形式的员工创业平台，实行企业经营管理成果和员工分享机制，在全体员工中推行行为和利益挂钩的“积分制管理”，这些措施极大程度的调动了干部和员工积极性，企业团队充满活力。
公司数据化、程序化和标准化工作逐年深入。
（4）行业整合能力强 经过17年辛勤耕耘，戈兰迪不但在品牌、技术上拥有明显竞争优势外，还因为始终坚持“客户至上、诚信经营、合作共赢”的价值观和经营理念，因此在产业上下游企业以及政府协会层面拥有良好的口碑。
报告期内，公司根据厨卫行业、装饰行业的痛点和需求，利用戈兰迪的品牌影响力，策划和筹备了戈兰迪全国加工服务联盟，并在全国68个城市发展了联盟成员。
一个为全国品牌厨卫、互联网家装提供一站式台面配套解决方案的全国生产服务型组织正在逐步形成，并将改变行业竞争格局。
公司拥有稳定、互补的销售渠道。
戈兰迪在国际上有40多个国家地区设立经销商。
国内除了西藏未建立经销网络外，全国各主要省市均有经销商，共有49个省市级经销商。
此外，欧派、尚品宅配、华帝等全国品牌厨卫企业大客户渠道业务也得到稳步和快速发展。
公司在加大传统台面配套业务同时，积极布局未来医疗、酒店和商业空间等新的成长性业务。
2、竞争劣势
（1）融资渠道较为单
一 公司目前的融资渠道较为单
一，主要为银行贷款，而公司又是轻资产运作，缺少土地和
房产等资产用于抵押，很难融到大额资金和中长期贷款，而且资金成本较高，对公司的经营 15 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 业绩有明显的影响。
（2）渠道管理难度大 全国经销商水平和经营理念难统
一，全国
二、三线品牌橱柜交给公司的经销商负责开发和管理，因经销商的能力问题和理念问题，很难达到公司的要求，在执行公司战略和公司政策层面也会走样，这也影响到公司的快速发展。
（五）持续经营评价 报告期内，公司加大研发、市场和管理的投入力度，发展后劲十足；公司渠道稳定，客户满意度提升；公司清远生产基地经过一年的试产和磨合，人员稳定，设备工艺成熟，现场管理和环境逐步改善，产品质量不断提升，设计产能基本达成。
报告期内，公司全资子公司广州戈兰迪装饰工程有限公司引进新加工设备，改善现场管理，提高生产效率，提升质量控制能力，完善制度流程；深圳爱斯米尔时尚家居有限公司研究终端消费者需求，设计款式上把“时尚”和“实用”有机结合，在反应速度和服务态度上明显改善，客户满意度不断上升。
报告期内，公司的子公司全面实现了扭亏为盈，公司的转型升级取得实质性的突破。
报告期内，没有出现影响持续经营的现象，公司持续发展能力良好。
二、未来展望（一）行业发展趋势 石英石（实体面材）生产、加工和服务产业与厨卫行业、家居行业、装饰行业密切相关。
中国厨卫经过多年的快速发展，近年增速有所变缓。
但由于整体橱柜在中国厨房中占有率与发达国家相比还明显偏低，加上消费升级和中产阶级崛起，因此中国整体橱柜还将保持中高速增长。
受天然石材资源限制、产业政策影响以及对石英石（实体面材）认知度提高，特别是医疗、健康、旅游朝阳产业的发展，可以预见石英石（实体面材）在室内的应用会更加广泛。
随着石英石的认知度不断提升和应用日益广泛，石英石生产企业不断涌现，竞争也日趋白热化。
很多企业采用低质低价策略，同质化竞争严重。
由于整个行业的技术、设备和工艺没有统一标准，导致产品的良莠不齐。
竞争也造成行业的分化。
一些企业瞄准中高端客户和国际市场，在设备、工艺和管理上下功夫，产品品质已经达到或接近国际水准，中国正成为全球石英石的消费大国和生产大国。
实体面材随着产品在橱柜台面上应用份额减少，国内实体面材生产厂家也所剩不多。
但作为与石英石性能互补的实体面材在医疗、酒店、商场等场所的应用才是刚刚起步，发展空间十分巨大。
在石英石（实体面材）生产、加工和服务产业链中，最薄弱环节是加工和安装环节，也是整个橱柜、装饰行业的最大痛点问题。
由于加工厂的“小、散、乱、差”导致无法实现全国品牌企业的产品和服务标准化，成为客户投诉最多环节。
“布点广、交期快、问题少”全 16 广州戈兰迪新材料股份有限公司 国标准化运作的加工服务组织是行业的迫切需求。
2016年年度报告 （二）公司发展战略 戈兰迪使命：成为“中国可信赖的台面配套商”；戈兰迪愿景：“创造时尚空间，引领品位生活”；戈兰迪核心价值观：客户至上、持续改善、创造价值。
戈兰迪文化“快速行动、坦诚务实、认真负责”。
创造时尚空间引领品位生活 中国可信赖的台面配套商 客户至上持续改善创造价值 客户价值 快速行动坦诚务实认真负责 戈兰迪坚持以“客户价值”为中心，坚持“诚信经营、合作共赢”的经营理念，通过性价比好、品质稳定、花色好的产品，反应快、态度好、标准一致的服务，为全国品牌橱柜企业、装饰企业做好台面和工程配套，成为可信赖和放心的优秀供应商。
戈兰迪将狠抓团队成长和进步，加强技术换代和产品创新，充分利用商业模式和资本市场的力量，不断扩大销售，增长企业利润，成为行业具有核心竞争力，发展速度快、盈利能力强的优秀企业。
（三）经营计划或目标 2017年公司经营方针：以解决客户问题和需求为导向；以调整团队作风和提升团队能力为保障；以品牌大客户开发和戈兰迪加工联盟发展为突破；加大技术研发的投入，提升技术工艺水平；做好固定资产投资及效用发挥；学习和加强资本运作，发挥新三板融资功能；努力拼搏，实现2017年逆势增长目标。
在品牌建设和市场开拓方面，坚持戈兰迪“中高端”、“差异化”和“专业台面配套商”品牌定位。
坚持把解决客户的问题和需求作为戈兰迪经营管理的目标和工作导向。
把做好全国优秀品牌橱柜配套作为戈兰迪战略目标。
积极稳妥开拓房地产工程业务。
调查了解全国优秀房地产商，寻找合作对象，做好风险评估及资金保障，建立房地产合作模式。
大力推进医疗渠道业务。
继续探索人造石商业应用、B2C业务、互联网家装等成长型业务。
加大国际贸易的投入，解决销售瓶颈，实现国际贸易中心稳定增长目标。
17 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 在新产品研发和生产组织方面，以解决客户问题和需求为导向，以提高销售收入和盈利水平为目标。
加大技术研发的投入，提升技术工艺水平，完善和推进研发技术项目管理制度。
坚持“以质量求生存，以创新求发展，不断满足客户需求是我们永恒的追求”的质量方针，把质量稳定作为企业生存的生命线。
严格工艺纪律，加大对生产操作规程的检验及完善。
加强和改善生产的计划和组织工作，不断提高生产组织效率。
加强生产计划的科学性和权威性，建立所有工序的生产计划并组织实施，确保客户产品准时交货。
按照6S管理理论和方法，结合实际情况，继续深化6S管理，推行目视管理、精益生产等行之有效的管理方法，不断提高生产现场管理水平。
郑重声明：以上经营计划或目标不构成对投资者的业绩承诺，仅表达在新的一年中公司的努力目标和方向，请投资者对此保持足够的风险意识。
（四）不确定性因素 因受国外经济的不确定性和国内经济的增长乏力影响，以及国内房地产调控的影响，必定波及国内橱柜行业、家具家居行业和装饰行业，这种波动也会对国内人造石行业产生一定影响。
公司经营可能会因此受到间接负面影响，对公司经营目标的实现带来一定程度上的不确定性。
三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为不饱和树脂、特种氢氧化铝、石英砂粉等均由生产厂家直接供货。
树脂供应商数量相对较多，但价格与原油价格紧密相关，受原油价格波动的影响较大。
特种氢氧化铝的供应商目前国内仅有少数几家，而且均为具有垄断地位的央企，虽市场供应充足，但价格的决定权在供应商，采购商无话语权。
虽近年来价格基本稳定，但不排除存在供应商调整价格的风险。
石英砂、石英粉随着石英砂矿石资源特别是优质石英砂的开采消耗，价格存在上涨的趋势，对公司而言存有石英砂粉价格上涨的风险。
对策：针对原材料价格上涨的风险，公司主要采取与供应商建立长期战略合作关系，实施大批量采购等措施，减少材料价格波动公司的影响；同时积极寻求和研发新材料对现有材料进行替代升级产品，减少公司产品对现有原材料的依靠度。
2、股权过于集中的风险 田雨先生是公司的实际控制人，直接和间接通过珠海迪美拥有对公司的绝对控股权。
公司虽已经建立起规范有效的法人治理结构，有利于公司在成长期内经营理念、业务发展战略的稳定性及贯彻执行效果。
但是，田雨在报告期内直接及间接持股比例仍然达到85.00%，这种过于集中的股权结构不利于公司的民主决策和管理，如果实际控制人在未来利用其控股地位，对公司发展战略、经营决策、人事安排等重大事项实施不利影响，则可能损害公司利益。
对策：针对这种绝对控股的潜在风险，公司将严格贯彻董事会决议，充分发挥董事会的决策作用。
同时，将逐步引进新股东，对原股份有计划地进行稀释，分散股权的集中度。
（二）报告期内新增的风险因素 18 广州戈兰迪新材料股份有限公司 无
四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。
（二）关键事项审计说明：不适用。
2016年年度报告 19 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否是 否 是否 否 否是是否否 索引二（一）二（二） 二（三）二（四）
二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象担保金额 担保期限 担保类型责任类型是否履行是否关 （保证、抵（一般或必要决策联担保 押、质押）者连带）程序 广东融捷 融资担保10,000,000.002016.7.1-2017.7.3 抵押 一般 是 否 有限公司 广州融达 电源材料 5,000,000.002016.1.28-2017.1.28抵押 一般 是 否 有限公司 总计 15,000,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司
的担保） 15,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 0.00 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况日常性关联交易事项 20 单位：元 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 预计金额12,000,000.00 - 20,000,000.0032,000,000.00 发生金额10,720,990.00 - 15,000,000.0025,720,990.00 （三）承诺事项的履行情况 本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露的承诺包括：公司全体股东及全体董事、监事、高级管理人员作出的《关于规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》和《关于避免同业竞争的承诺》。
公司股东及董事、监事、高级管理人员切实履行了上述承诺。
报告期内，除已披露的关联交易外，未发生其他关联交易事项，也未出现任何同业竞争
的情形。
（四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产房产（粤房地权证穗花字第0309005091号） 总计 权利受限类型抵押 （五）自愿披露重要事项无。
账面价值占总资产的比例 1,880,400.00 2.22% 1,880,400.00 2.22% 单位：元发生原因抵押贷款 - 21 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 4,937,50032.92% 4,937,50032.92% 187,500 1.25% 0.00 0.00% 10,062,50067.08% 10,062,50067.08% 562,500 3.75% 0.00 0.00% 15,000,000 - 本期变动 6,250,0004,750,000 0.000.00-4,750,000-4,750,0000.000.001,500,000
3 单位：股 期末 数量 比例% 11,187,50067.80% 9,687,50058.71% 187,5001.14% 0.000.00% 5,312,50032.20% 5,312,50032.20% 562,5003.41% 0.000.00% 16,500,000 - （二）普通股前十名股东情况 序号股东名称期初持股数持股变动
1 珠海迪美14,250,000
0 2 东莞比翼 01,500,000
3 田雨 750,000
0 合计 15,000,0001,500,000 期末持股数 14,250,0001,500,000750,000 16,500,000 期末持股比例% 86.36%9.09%4.55% 100.00% 期末持有限售股份数量 4,750,0000 562,5005,312,500 单位：股 期末持有无限售股份数 量9,500,0001,500,000 187,50011,187,500 前十名股东间相互关系说明： 田雨是珠海迪美实业有限公司的法定代表人，持有珠海迪美实业有限公司93.16%的股权，是珠海迪美实业有限公司的控股股东。
二、优先股股本基本情况 项目计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量000 数量变动000 单位：股期末股份数量 000 22 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东珠海迪美实业有限公司现持有公司14,250,000股，占公司总股份的86.36%，为公司的控股股东。
珠海迪美的法法定代表人为田雨，成立2000年05月26日，统一社会信用代码为：761，注册资本为100万元。
（二）实际控制人情况 田雨先生直接持有公司750,000股，并通过其控股的珠海迪美控制公司14,250,000股，直接及间接控制公司总股本的90.91%，为公司实际控制人。
田雨，男，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权；1981年毕业于洛阳师范专科学校数学系，1991年毕业于南开大学管理系，1994年获法国尼斯大学工商管理硕士学位。
1982年至1992年任职于中国铝业公司河南分公司、中州分公司，担任副处长；1995年至1996年珠海巨人集团产业集团总裁；1997年投资创立了珠海迪美实业有限公司，担任珠海迪美实业有限公司董事至今；2000年11月公司成立后，担任公司董事长、总经理职务至今。
目前兼任社会职务包括：中国建材工业联合会人造石分会副理事长，中国建筑装饰协会厨卫专委会副会长，全国工商联家具业商会人造石专委会执行会长等。
23 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行对发行 象中董对象 发行 募集金 发行数量 监高与中做 价格 额 核心员市商 工人数家数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股发行发行对象对象募集中私中信资金募投托及用途资基资管是否金家产品变更数家数 2015-12-222016-3-243.20150万股480万元 00
0 0 0否 募集资金使用情况： 募集资金的用途没有变更，全部用于补充主营业务所需的流动资金，使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、债券融资情况 代码合计 简称债券类型融资金额票面利率% - - -- - 存续时间- 单位：元是否违约-
三、间接融资情况 融资方式 银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款 合计违约情况： 无 融资方 招商银行招商银行招商银行招商银行建设银行交通银行交通银行浦发银行 - 融资金额 3,000,000.002,000,000.001,000,000.003,000,000.002,000,000.003,000,000.002,000,000.004,000,000.0020,000,000.00 利息率%6.69%6.69%6.69%6.69%5.94%7.65%6.53%5.62%- 单位：元 存续时间 是否违约 2015.4.24-2016.4.23否 2015.5.4-2016.5.3否 2015.6.5-2016.3.31否 2015.6.5-2016.6.4否 2015.9.28-2016.9.27否 2015.5.18-2015.5.17否 2016.7.4-2017.7.3否 2016.7.1-2017.6.30否 - - 24 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期合计 （二）利润分配预案 每10股派现数（含税）- 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）0.00 每10股送股数- 单位：元/股每10股转增数 - 每10股送股数0.00 单位：股每10股转增数 5.757576 25 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况 姓名 职务 性别年龄学历 任期 田雨 龚柴来 严发祥王镇平张昕李煜亮黄大芸李春姚广利 董事长兼总经理 男 56 硕士 董事、副总经理兼财务 男 47 大专 负责人、董事会秘书 董事、副总经理 男 51 本科 董事 男 66 本科 董事 女 42 本科 董事 男 42 本科 监事会主席 女 33 中专 监事 男 42 高中 职工监事 男 38 本科 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 2014.09.21
至2017.09.20 2014.09.21至2017.09.20 2014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.202016.09.14至2017.09.202014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.20 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事严发祥是董事长田雨妹夫。
是否在公司领取薪酬是 是 是是是否是是是633 （二）持股情况 姓名 田雨合计 职务董事长兼总经理 期初持普通股股数750,000750,000 数量变动 00 期末持普通股股数750,000750,000 期末普通股持股比例% 4.55%4.55% 单位：股期末持有股票期权数量 00 （三）变动情况 信息统计 姓名李煜亮 期初职务- 董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 新任 董事 否否否否 简要变动原因 引入新股东新增董事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 26 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 李煜亮，男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1999年毕业于兰州大学化学系应用化学专业，学士学位。
1999年至2001年任职于珠海格力磁电有限公司，2002年-2003年任职于广州番禺星彩建材有限公司，2003年至2004年任职于广州星宝化工厂，2004年起任职东莞市比翼高分子材料科技有限公司担任销售总经理。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员 73 生产人员 179 销售人员 27 技术人员 56 财务人员
8 员工总计 343 期末人数
7020439589369 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数05 3662240343 期末人数05 3765262369 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动和人才引进 报告期内，公司管理人员、营销人员、生产技术人员和班组长以上车间骨干管理人员相
对稳定，一线生产人员流动也处于正常水平，没有出现人员流动异常情况。
为确保公司生产经营的稳健发展，公司采取一系列措施确保核心技术团队和新产品研发团队的稳定，包括提高工资标准，增加学习机会、设立夫妻房、改善员工宿舍、增加员工娱乐活动等福利措施；强化劳动合同管理，与核心技术人员和营销人员签署保密协议及竞业限制协议等管理措施。
在人才引进方面，公司优化薪酬福利，制定可行绩效考核方案，利用更有竞争优势的薪酬福利及符合实际的绩效考核方案吸引优秀的人才加入公司。
2、员工培训 报告期内，公司制定了全员培训计划，重点加强了对车间班组长以上车间管理人员的培训和车间生产一线员工岗位技能的培训。
同时，鼓励员工在线学习相关专业知识，持续不断的提升员工素质和能力。
3、员工薪酬政策 报告期内，公司修改完善了薪酬绩效制度，倡导结果导向，强化了关键业绩指标考核，对管理人员实行固定工资、绩效考核工资和利润贡献奖金的薪酬制度，对生产人员实行保底 27 广州戈兰迪新材料股份有限公司 工资、计件工资和行为奖金的薪酬制度，有效调动员工的工作积极性。
4、离退体职工人数情况报告期内，公司没有离退休职工，不需承担此方面的费用。
2016年年度报告 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 核心员工 - 核心技术人员
2 期末员工数量
2 期末普通股持股数量- 750,000股 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 田雨和严发祥为公司核心技术人员，报告期内无变动。
田雨的基本情况详见本报告第六节之“
三、控股股东、实际控制人情况”。
严发祥，董事、副总经理，男，1966
年出生，中国国籍，无境外永久居留权；1988年毕业于中南工业大学机械工程专业，获工学学士学位，高级工程师职称；1989年至2000年，任职于郑州轻金属研究院，先后担任技术员、助理工程师、工程师、高级工程师、设备厂副厂长等职务，从事轻金属冶炼工艺与设备的研究工作，曾获得多项省部级科技进步奖；2000年至2003年，任职于新加坡立科科技控股公司（NorelcoCentrelineHolding），担任工程师，从事数控加工（CNC）程序设计与研究；2003年9月起任职于本公司，先后担任高级工程师、副总经理兼总工程师职务。
28 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否 否 是
一、公司治理（一）制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构，维护了公司及股东利益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
公司股改后，在《公司章程》的基础上，建立了以股东大会、董事会、监事会等为主要架构的决策管理执行机制。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、全国中小企业股份公司等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于控股股东和实际控制人：田雨作为公司的创始人，直接和间接控制公司90.91%的股份，现任公司董事长、总经理，负责公司的日常经营管理活动，为公司的控股股东和实际控制人。
公司在业务、人员、资产、机构、财务上均具有独立性，公司董事会、监事会和总经理办公会均按《公司章程》等制度的规定独立运作。
3、关于董事和董事会：董事会是公司的常设决策机构。
董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并作出决定，或提交股东大会审议，各位董事均能勤勉尽责、诚信自律，且对公司重大决策事项，战略规划以及内部控制等方面提出建设性意见。
公司已制定《董事会议事规则》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。
董事会会议严格按照董事会议事规则召开。
4、关于监事和监事会：监事会是公司的监督机构，负责对公司董事及高级管理人员行为及公司财务状况进行监督。
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。
监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。
公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督，维护公司及股东的合法权益。
监事会议严格按照监事会议事规则召开。
29 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定全国中小企业股份转让系统网站为信息披露平台，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现客户、股东、社会、员工等各方利益的均衡，促进公司持续、稳定、健康地发展。
公司治理符合《公司法》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统公司相关规定的要求。
7、报告期内，公司制定了《年报重大差错责任制度》、《募集资金管理制度》，进一步加强了公司法人治理。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》一系列内部管理制度的规定进行经营决策和内部管理，建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
《公司章程》对信息披露进行了规定。
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完善性。
公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台，及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。
未出现违法、违规现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况 报告期内：2016年4月21日，公司召开了第一届董事会第七次会议。
会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》，并提交股东大会审议。
并于2016年5月13日召开2015年年度股东大会审议通过。
具体内容详见公司于2016年4月22日登载于全国中小企业股份转让系统网站（）的公告（公告编号2016-012）。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 报告期内会 会议类型 议召开的次 数 董事会
3 经审议的重大事项（简要描述） 1、2016年4月21日召开了第一届董事会第七次会议 30 广州戈兰迪新材料股份有限公司 监事会
2 股东大会
4 2016年年度报告 审议通过《关于2015年总经理工作报告的议案》、《关于2015年董事会工作报告的议案》、《关于2015年年度报告及摘要的议案》、《关于2015年财务决算报告的议案》、《关于2015年利润分配方案的议案》、《关于2016年预算工作计划的议案》、《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》等16个议案。
2、2016年8月23日召开第一届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2016年半年度报告的议案》、《关于增补李煜亮先生为公司第一届董事会董事的议案》、《关于公司2016年下半年对外担保的议案》、《关于公司募集资金管理制度的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》等5个议案。
3、2016年12月1日召开了第一届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2017年组织架构的议案》、《关于公司向中国建设银行花都支行申请1500万银行贷款的议案》、《关于田雨、严发祥、龚柴来为公司贷款提供担保的议案》等3个议案。
1、2016年4月21日召开了第一届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2015年监事会工作报告的议案》、《关于公司2015年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2015年财务决算报告的议案》、《关于公司2015年利润分配方案的议案》、《关于公司2016年预算工作计划的议案》、审议《关于修改<公司章程>的议案》等9个议案。
1、2016年1月8日召开了2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于向东莞英铭化工有限公司定向发行150万股股票的议案》。
2、2016年5月13日召开了2015年年度股东大会审议通过《关于2015年董事会工作报告的议案》、《关于2015年监事会工作报告的议案》、《关于2015年年度报告及摘要的议案》、《关于2015年财务决算报告的议案》、《关于2015年利润分配方案的议案》、《关于2016年预算工作计划的议案》、《关于确认2015年关联交易事项的议案》、《关于预计2016年日常性关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》等10个议案。
3、2016年9月14日召开了2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于增补李煜亮先生为公司第一届董事会董事的议案》、《关于公司2016年下半年对外担保的议案》、《关于广州戈兰迪新材料股份有限公司募集资金管理制度的议案》、《关于公司募集资金管理制度的议案》等3个议案。
4、2016年12月20日召开了2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司向中国建设银行花都支行申请1500万银行贷款的议案》、《关于田雨、严发祥、龚柴来为公司贷款提供担保的议案》等2个议案。
31 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合法律、行政法规以及公司章程的各项规定，无违规行为发生。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、《三会议事规则》等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况
1、三会建立健全及运行情况 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《累积投票制度实施细则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等内部管理制度的规定开展经营管理，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。
公司职工监事姚广利为职工大会选举产生，代表职工的利益履行监事职责，监事黄大芸、李春代表股东利益行使监事职权。
公司上述机构和相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够按照“三会”议事规则的要求勤勉、诚信地履行其职责。
报告期内，公司虽然建立了较为完善的公司治理制度并严格执行，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
2、董事会对公司治理机制执行情况的评估结果
（1）公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；“三会”决议完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备；“三会”决议均能够正常签署；“三会”决议均能够得到执行；公司董事会参与公司战略目标的制订并建立对管理层业绩的评估机制，执行情况良好。
公司“三会”和相关人员能够按照“三会”议事规则履行职责。
报告期内，公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的有效执行，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，公司的三会运行情况良好，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。
（2）内部管理制度 报告期内，公司修改完善了一套包括公司各业务的程序、标准、制度、规范。
公司内部控制制度主要包括订单管理制度、客户管理制度、产品研发制度、“6S”管理制度、费用报销制度、文控管理制度、考勤管理制度、员工手册、车辆管理制度、存货管理制度、会计核算制度、固定资产管理制度、积分制管理制度等。
这些制度基本是以公司内部管理文件形式公布、执行，涵盖了公司管理的各个环节，符合公司的特点和现实情况。
（3）纠纷解决机制 公司章程规定，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司；公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人 32 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 员。
股东股权纠纷、滥用股东权利纠纷、利用关联关系损害公司利益纠纷、股权转让纠纷、董事、监事、高级管理人员损害公司利益纠纷、清算解散纠纷等，协商解决不成的，均可以按照公司法和公司章程的规定提起诉讼。
有限公司在实际运作过程中，基本能够按照《公司法》和公司章程的规定进行运作。
股份公司成立后，随着管理层对规范运作公司意识的提高，公司积极针对不规范的情况进行整改，未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司规范运作方面的培训，充分发挥监事会的作用，监督股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚地履行义务，使公司治理更加规范。
报告期内，没有出现股东、董事、监事和高级管理人员违法、违规行为，没有出现关于公司治理方面的任何纠纷。
（四）投资者关系管理情况 公司章程对信息披露和投资者关系管理进行了规定。
公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时，应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性，确保所有投资者公平获取公司信息。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议无
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监 督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、机构、人员和财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1、业务独立公司主营业务为生产、加工和销售人造石及相关家居产品，拥有独立的研发、生产、加 工、采购、销售系统，已形成了自身的核心竞争力，具有独立面向市场的生产经营能力，在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。
2、资产独立公司合法拥有资产，严格按《会计法》和《税法》的要求开展资产管理和财务核算，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，公司资产具有独立性。
3、人员独立 33 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 公司依法独立聘任员工，与员工签署劳动合同，并独立为员工缴纳社会保险手续；公司的行政人事部门负责独立管理公司的劳动关系、行政人事、工资薪酬，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他关联方共用员工的情况。
报告期内，公司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
4、机构独立 公司拥有设立机构的自主权，建立了适应生产经营需要的组织结构，拥有完整的研发、采购、生产和销售系统及配套部门，各部门已构成独立、完整的整体。
公司与股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况，公司不存在股东单位干预股份公司正常生产经营活动的现象。
公司设置总经办、人力资源部、设计研发中心、国内销售中心、国际贸易中心、财务部、品质部、采购部、工艺设备部、PMC部、综合部11个职能部门和石英石车间、实体面材车间、卫浴车间等3个车间及1名董事会秘书。
各职能部门之间分工明确、各司其职，保证了公司正常运作。
5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系；公司财务人员独立；公司独立在银行开设账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况。
为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司通过《公司章程》规定了关联交易的表决程序，并专门制定了《关联交易管理制度》、《资金管理制度》，就关联方及相关事项明确了具体的交易审批权限、审批程序、回避表决制度等事项，从制度上防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、关于公司会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及相关制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进，不断完善。
公司将不断根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳快速发展。
报告期内未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度的重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 34 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 报告期内，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，提交第一届董事会第七次会议审议通过。
公司完善了公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
35 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第十节财务报告
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限 是标准无保留意见亚会B审字（2017）0878号亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室2017-04-19欧阳卓、吴平权否
5 审计报告正文广州戈兰迪新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州戈兰迪新材料股份有限公司（以下简称“戈兰迪公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是戈兰迪公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，戈兰迪公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了戈兰迪公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
36 广州戈兰迪新材料股份有限公司
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目 附注 流动资产：货币资金 五（一） 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 - - 五（二）五（三） 预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 五（四）五（五）五（六）五（七） 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 五（八）五（九）- 37 期末余额 7,546,704.27- 14,089,971.216,063,621.903,855,785.3727,912,085.0257,706.0759,525,873.84 - 23,202,003.10286,370.13- 2016年年度报告 单位：元 期初余额 9,765,404.87- 513,893.935,732,166.217,527,110.40 5,262,851.2425,717,334.51885,973.2855,404,734.44 - 0.00- 19,481,948.490.00- 342,670.65- 广州戈兰迪新材料股份有限公司 长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券 五（十）五（十一）五（十二）- - 五（十三）五（十四）五（十五）五（十六）五（十七）五（十八）五（十九）- - 其中：优先股 - 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 - 五（二十）- 38 0.001,558,930.55 25,047,303.7884,573,177.62 5,500,000.00- 8,500,000.0019,178,705.393,142,127.10 1,311,917.181,386,229.8310,310,937.682,289,971.4151,619,888.59 0.00- - - 2,372,313.81- 2016年年度报告 897,198.431,477,413.81 22,199,231.3877,603,965.82 14,500,000.00- 0.0019,645,251.973,859,904.33 211,852.82615,936.6615,574,670.263,308,179.1157,715,795.15 0.00- - - 2,514,161.03- 广州戈兰迪新材料股份有限公司 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）：- 股本 五（二十一） 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 五（二十二） 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 五（二十三） 一般风险准备 - 未分配利润 五（二十四） 归属于母公司所有者权益合计
- 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：田雨主管会计工作负责人：田雨 2,372,313.8153,992,202.40 16,500,000.00- 12,314,728.58- 1,175,227.49- 591,019.1530,580,975.22 30,580,975.2284,573,177.62会计机构负责人：龚柴来 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产 附注- - 十二（一）十二（二）- 39 期末余额 6,997,778.41- 16,086,138.222,195,511.8737,121,520.3111,218,866.3215,256.4173,635,071.54 - 2016年年度报告 2,514,161.0360,229,956.18 15,000,000.00- 9,014,878.58- 389,203.77- -7,030,072.7117,374,009.64 17,374,009.6477,603,965.82 单位：元 期初余额 9,473,784.32- 513,893.937,437,622.251,282,495.59 32,035,048.1917,043,605.86846,762.2468,633,212.38 - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 十二（三） 投资性房地产 - 固定资产 - 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 - 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： - 短期借款 - 以公允价值计量且其变动计入
- 当期损益的金融负债 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 预收款项 - 应付职工薪酬 - 应交税费 - 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 40 1,000,000.00
4,556,163.06286,370.131,521,207.387,363,740.5780,998,812.11 5,500,000.00- 8,500,000.0015,104,301.493,142,127.101,045,774.01 884,768.02- 8,877,040.48- 0.00- 43,054,011.10 - 2016年年度报告 0.005,942,154.75342,670.651,416,973.457,701,798.8576,335,011.23 14,500,000.00- 0.0017,444,227.873,839,204.335,942.82560,748.46 13,934,589.48746,231.9651,030,944.92 19,352.54- 广州戈兰迪新材料股份有限公司 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益： - 股本 - 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 未分配利润 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益合计 - 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨 43,054,011.10 16,500,000.00- 9,692,526.02- 1,175,227.4910,577,047.5037,944,801.0180,998,812.11会计机构负责人：龚柴来 2016年年度报告 19,352.5451,050,297.46 15,000,000.00- 6,392,676.02- 389,203.773,502,833.9825,284,713.7776,335,011.23 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用 附注五（二十五）五（二十五）五（二十六）五（二十七）五（二十八）五（二十九） 41 本期金额138,349,251.65138,349,251.65 131,374,563.2687,338,832.171,167,702.2811,178,350.5627,002,334.062,273,070.78 单位：元 上期金额133,960,434.89133,960,434.89 135,929,859.1294,903,686.66805,985.709,402,526.0428,099,296.262,287,395.08 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 资产减值损失 五（三十） 2,414,273.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）- - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益- - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 6,974,688.39 加：营业外收入 五（三十一） 2,702,579.66 其中：非流动资产处置利得 - 2,164.52 减：营业外支出 五（三十二） 15,280.07 其中：非流动资产处置损失 - 4,749.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,661,987.98 减：所得税费用 五（三十三） 1,254,872.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,407,115.58 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,407,115.58 少数股东损益 - -
六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 - - 额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
- -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 - - 动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 - - 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 - - 的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 - - 损益
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 - -
6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 - 8,407,115.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 8,407,115.58 归属于少数股东的综合收益总额 - -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.51 （二）稀释每股收益 - 0.51 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 430,969.38- -1,969,424.231,449,454.98 0.0027,336.3327,336.33-547,305.58532,562.71-1,079,868.29 -1,079,868.29 - - - - - -1,079,868.29-1,079,868.29- -0.07-0.07 42 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入 - 减：营业成本 - 营业税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 - 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
- 投资收益（损失以“－”号填列） - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-
二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 加：营业外收入 - 其中：非流动资产处置利得 - 减：营业外支出 - 其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -
五、其他综合收益的税后净额 - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
-
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
六、综合收益总额 -
七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨 附注 本期金额 135,153,965.76 99,396,407.30 764,140.75 8,036,828.46 16,027,871.55 1,777,490.78 2,505,142.13 - - - 6,646,084.79 2,454,838.81 - 9,999.46 - 9,090,924.14 1,230,686.90 7,860,237.24 - - - - - - 7,860,237.24 会计机构负责人：
龚柴来 单位：元 上期金额130,569,961.08100,018,982.94 679,548.138,406,989.8818,195,110.041,811,834.13 251,660.79- 1,205,835.171,449,072.22 27,336.33 2,627,571.06 579,477.132,048,093.93 - - - - 2,048,093.93 - 43 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额 附注- - 五（三十四、1）五（三十四、2）- - - - - 本期金额 159,571,813.81- 120,377.744,869,195.03164,561,386.5889,085,819.6630,255,262.987,449,219.1029,456,784.19156,247,085.938,314,300.65 - 3,944,313.63 - 44 单位：元 上期金额 154,192,977.23- 0.008,590,595.60162,783,572.83103,964,647.4527,913,425.954,007,547.5719,274,196.86155,159,817.837,623,755.00 - 11,621,987.64 - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 3,944,313.63 投资活动产生的现金流量净额 - -3,944,313.63
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 4,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 7,240,000.00 筹资活动现金流入小计 - 18,040,000.00 偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,838,296.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 7,980,553.05 筹资活动现金流出小计 - 24,818,849.60 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,778,849.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 190,161.98
五、现金及现金等价物净增加额 - -2,218,700.60 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,765,404.87
六、期末现金及现金等价物余额 - 7,546,704.27 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 11,621,987.64-11,621,987.64 0.00- 25,892,400.00- 0.0025,892,400.0024,076,860.44 2,026,957.14- 18,457.3826,122,274.96 -229,874.9662,149.91 -4,165,957.6913,931,362.57 9,765,404.87 （六）母公司现金流量表 项目 附注
一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额
- 45 本期金额 单位：元 上期金额 142,957,651.75120,377.74 4,608,202.57147,686,232.06104,215,419.09 9,357,287.154,022,854.1925,606,370.04143,201,930.474,484,301.59 147,231,914.38- 6,109,482.11153,341,396.49114,197,983.62 11,532,553.813,416,845.8326,658,987.70155,806,370.96-2,464,974.47 - - - - - - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金- 115,020.84 投资支付的现金 - 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 1,115,020.84 投资活动产生的现金流量净额 - -1,115,020.84
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 4,800,000.00 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 15,800,000.00 偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,363,804.34 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,471,644.30 筹资活动现金流出小计 - 21,835,448.64 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,035,448.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 190,161.98
五、现金及现金等价物净增加额 - -2,476,005.91 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,473,784.32
六、期末现金及现金等价物余额 - 6,997,778.41 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 201,213.11 201,213.11-201,213.11 23,000,000.00 23,000,000.0022,089,658.691,562,002.0823,651,660.77-651,660.7762,149.91-3,255,698.4412,729,482.769,473,784.32 46 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （七）合并股东权益变动表 本期 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 股本 15,000,000.00- 15,000,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.00- 其他权益工具 优永其先续他股债 ------------------------------------- 归属于母公司所有者权益 资本公积 9,014,878.58- 9,014,878.583,299,850.00 3,299,850.003,299,850.00 - 减：库存股 - 专其他 项综合 储收益 备------------------- 盈余公积 少 数 一般 股 风险未分配利润东 准备 权 益 389,203.77 --7,030,072.71 - - - - - - - - - - - - - - - - - 389,203.77 --7,030,072.71 - 786,023.72 -7,621,091.86 - - -8,407,115.58 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 786,023.72 --786,023.72 - 786,023.72 --786,023.72 - - - - - - - - - - - - - 47 单位：元 所有者权益 17,374,009.64- 17,374,009.6413,206,965.58 8,407,115.584,799,850.004,799,850.00 - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 （四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 2016年年度报告 ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - 16,500,000.00---12,314,728.58 - -- - -- - -- - -- - -- - -- - -- - -- - -- - --1,175,227.49 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 591,019.15 - 30,580,975.22 上期 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 股本 15,000,000.00- 15,000,000.00- 其他权益工具 优永其先续他股债 --- ----- ----- ----- --- 归属于母公司所有者权益 资本公积 9,014,878.58- 9,014,878.58- 减：库存股 - 专其他 项综合 储收益 备--------- 少 数 盈余公积 一般 股 风险未分配利润东 准备 权 益 184,394.38 --5,745,395.03 - - - - - - - - - - - - - - - - - 184,394.38 --5,745,395.03 - 204,809.39 --1,284,677.68 - - - - - 所有者权益 18,453,877.93- 18,453,877.93-1,079,868.29-1,079,868.29 48 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （二）所有者投入和减少资本 ---- - -
1．股东投入的普通股 ---- - -
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 ------- - - - -
4．其他 ---- - - （三）利润分配 ---- - -
1．提取盈余公积 ---- - -
2．提取一般风险准备 ---- - -
3．对所有者（或股东）的分配 ---- - -
4．其他 ---- - - （四）所有者权益内部结转 ---- - -
1．资本公积转增资本（或股本） ---- - -
2．盈余公积转增资本（或股本） ---- - -
3．盈余公积弥补亏损 ---- - -
4．其他 ---- - - （五）专项储备 ---- - -
1．本期提取 ---- - -
2．本期使用 ---- - - （六）其他 ---- - -
四、本年期末余额 15,000,000.00---9,014,878.58 - 法定代表人：田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 --------------------- 204,809.39204,809.39389,203.77 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -204,809.39 - - -204,809.39 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-7,030,072.71 - 17,374,009.64 49 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （八）母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 股本 15,000,000.00- 15,000,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.00- - 16,500,000.00 其他权益工具 优永其先续他股债 ------------------------------- --- --------------------- 资本公积 6,392,676.02- 6,392,676.023,299,850.00 3,299,850.003,299,850.00 - - 9,692,526.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 本期 专项储备 - - - 50 盈余公积 389,203.77- 389,203.77786,023.72 786,023.72786,023.72- - 1,175,227.49 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 3,502,833.98- 3,502,833.987,074,213.52 -786,023.72-786,023.72- - 10,577,047.50 25,284,713.77- 25,284,713.7712,660,087.24 7,860,237.244,799,850.004,799,850.00 - - 37,944,801.01 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 其他权益工 具 项目 股本 优永其 先续他 股债
一、上年期末余额 15,000,000.00--- 加：会计政策变更 ---- 前期差错更正 ---- 其他 ----
二、本年期初余额 15,000,000.00---
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） ---- （一）综合收益总额 ---- （二）所有者投入和减少资本 ----
1．股东投入的普通股 ----
2．其他权益工具持有者投入资本 ----
3．股份支付计入所有者权益的金额 ----
4．其他 ---- （三）利润分配 ----
1．提取盈余公积 ----
2．对所有者（或股东）的分配 ----
3．其他 ---- （四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 ---------------------------15,000,000.00--- 法定代表人：田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 资本公积 6,392,676.02- 6,392,676.02- - 6,392,676.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 上期 专项储备 - - - 51 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 184,394.38- 184,394.38204,809.39 204,809.39204,809.39- - 389,203.77 1,659,549.44- 1,659,549.441,843,284.542,048,093.93 -204,809.39-204,809.39- - 3,502,833.98 23,236,619.84- 23,236,619.842,048,093.932,048,093.93- - 25,284,713.77 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 广州戈兰迪新材料股份有限公司二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况 (一)公司概况广州戈兰迪新材料股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）前身系广州戈兰迪高分子材料有限公司，由珠海迪美实业有限公司和GRANDMARBLEINC（美方）公司于2000年11月24日出资成立的中外合作经营企业，当时的注册资本为100.00万元，2014年6月经广州市对外经济贸易经济合作局批准，公司变更为内资企业。
2014年10月，广州戈兰迪高分子材料有限公司以2014年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，并在广州市工商行政管理局办理了工商登记变更手续，取得注册号为的《企业法人营业执照》。
截至2016年12月31日，本公司累计股本总数1,650.00万股，注册资本为1,650.00万元，公司注册地址：广州市花都区新华工业区新都大道旁。
本公司所属行业为非金属矿物制品业。
本公司主要经营活动：人造建筑板材、人造石英石、卫浴装饰材料的生产、销售。
本公司的母公司为珠海迪美实业有限公司，本公司的实际控制人为田雨。
本财务报表业经公司董事会于2016年4月19日批准报出。
(二)合并财务报表范围截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 广州戈兰迪装饰工程有限公司深圳爱斯米尔时尚家居有限公司清远戈兰迪高分子材料有限公司 子公司名称 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“
六、合并范围的变更”和“
七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础 (一)编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 52 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公 53 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 54 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 55 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“（十四）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
1 公司年度大事记 公司参编的“住宅卫生间建筑装修一体化技术规程”和“异型人造石制品”两个行业标准获准发布、出版和实施。
公司在行业内的品牌影响力进一步提高。
公司于2016年12月18日获得“一种抗裂英石英板材及其制造方法”和“一种人造石浇注板材用催干剂、其制备方法及应”两项发明利。
进一步提升了公司产品的竞争力。
公司在2016年12月全国工商联家具装饰业商会举办的“2016年中国橱柜行业重塑产业价值“创新.发展”体系建设评比活动”中，公司荣获“台面十大品牌”称号，再次彰显了企业品牌价值。
在2016年10月中国建筑装饰协会举办的“2016年中国厨卫百强企业评比活动”中，公司凭借优良的产品质量和服务荣获“厨卫配套企业10强”称号，进一步提升了企业品牌。
为适应市场变化，满足大众化消费市场，公司于2016年6月推出性价比极高的“厨恋”系列石英石，抢占国内中低端消费市场，为2017年销售增长打下了良好的基础。
公司于2016年12月正式启动“积分制管理”对公司全体员工的日常工作和行为用积分的方法进行管理，极大的调动了员工的工作激情，工作氛围得到明显改善，团队的凝聚力得到进一步提升。
2 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 目录第一节声明与提示.......................................5第二节公司概况.........................................6第三节会计数据和财务指标摘要...........................8第四节管理层讨论与分析................................10第五节重要事项........................................20第六节股本变动及股东情况..............................22第七节融资及分配情况..................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..............26第九节公司治理及内部控制..............................29第十节财务报告........................................36
3 广州戈兰迪新材料股份有限公司 项目戈兰迪、广州戈兰迪、公司股东大会董事会监事会《公司法》《证券法》主办券商、英大券商会计师事务所、亚太会计师三会三会议事规则 管理层报告期元、万元深圳爱斯米尔装饰公司清远戈兰迪、清远公司珠海迪美、迪美公司东莞英铭、英铭公司东莞比翼、比翼公司 人造石 2016年年度报告 释义 释义指广州戈兰迪新材料股份有限公司指广州戈兰迪新材料股份有限公司股东大会指广州戈兰迪新材料股份有限公司董事会指广州戈兰迪新材料股份有限公司监事会指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指英大证券有限责任公司指亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）指股东大会、董事会、监事会 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监指 事会议事规则》对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员，指包括董事、监事和高级管理人员指2016年度指人民币元、人民币万元指深圳爱斯米尔时尚家居有限公司指广州戈兰迪装饰工程有限公司指清远戈兰迪高分子材料有限公司指珠海迪美实业有限公司东莞英铭化工有限公司，为公司股东，2017年3指月更名为东莞市比翼高分子科技有限公司指东莞市比翼高分子科技有限公司人造石实体面材、人造石石英石、人造石卫浴、指人造石岗石等人造石类型不同其成分也不同，主要成本是树脂、铝粉、石英砂粉等。
4 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为不饱和树脂、特种氢氧化铝、石英砂粉等均由生产厂家直接供货。
树脂供应商数量相对较多，但价格与原油价格紧密相关，受原油价格波动的影响较大。
特种氢氧化铝的供应商目前国内仅有少数几家，而且均为具有垄断地位的央企，虽市场供应充足，但价格的决定权在供应商，采购商无话语权。
虽近年来价格基本稳定，但不排除存在供应商调整价格的风险。
石英砂、石英粉随着石英砂矿石资源特别是优质石英砂的开采消耗，价格存在上涨的趋势，对公司而言存有石英砂粉价格上涨的风险。
股权过于集中的风险 田雨先生是公司的实际控制人，直接和间接通过珠海迪美拥有对公司的绝对控股权。
公司虽已经建立起规范有效的法人治理结构，有利于公司在成长期内经营理念、业务发展战略的稳定性及贯彻执行效果。
但是，田雨在报告期内直接及间接持股比例仍然达到85.00%，这种过于集中的股权结构不利于公司的民主决策和管理，如果实际控制人在未来利用其控股地位，对公司发展战略、经营决策、人事安排等重大事项实施不利影响，则可能损害公司利益。
本期重大风险是否发生重否 大变化：
5 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 广州戈兰迪新材料股份有限公司GuangzhouGelandyNewMaterialco.,Ltd戈兰迪832140田雨广州市花都区新华工业区武警医院旁广州市花都区新华工业区武警医院旁英大证券有限责任公司深圳市福田区深南中路2068号华能大厦30、31楼亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）欧阳卓、吴平权北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址 联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 龚柴来020-66850608；020-36861875-8102gongcailai@广州市花都区新华工业区迎宾大道旁广州戈兰迪公司（510802）公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2015-03-18基础层工商业人造石及相关家居产品协议转让16,500,0000珠海迪美实业有限公司田雨
四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更
6 广州戈兰迪新材料股份有限公司 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 94W94W94W 2016年年度报告 否否否
7 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 项目营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期138,349,251.65 36.87%8,407,115.586,085,789.85 32.36% 23.43%0.51 上年同期133,960,434.89 29.15%-1,079,868.29-2,288,726.56 -6.03% -12.78%-0.07 单位：元增减比例 3.28%- - -
二、偿债能力 项目资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末84,573,177.6253,992,202.4030,580,975.22 1.8553.15%63.84% 1.155.25 上年期末77,603,965.8260,229,956.1817,374,009.64 1.1666.88%77.61% 0.960.73 单位：元增减比例 8.98%-10.36%76.02%59.48%-
三、营运情况 项目经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期8,314,300.65 13.963.25 上年同期7,623,755.0017.844.35 单位：元增减比例 9.06%-
四、成长情况 项目总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期8.98%3.28% 878.53% 上年同期8.04% -14.90%-24.73% 增减比例-
8 广州戈兰迪新材料股份有限公司
五、股本情况 项目普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 项目非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 2016年年度报告 本期期末16,500,00000 上年期末15,000,00000 单位：股增减比例 10.00%- 单位：元金额 2,687,299.59-365,973.86 0.002,321,325.73
9 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 戈兰迪是石英石（Quartz）、实体面材（Solidsurfacematerrial）的设计、研发、生产、加工和安装一体化的专业制造服务商。
石英石、实体面材是新型高分子复合材料，广泛应用于厨卫台面、家具家居面材以及室内装饰面材。
它具有健康、时尚、耐用和低耗等优点。
戈兰迪在此行业专注17载，拥有稳定销售渠道，优秀的供应商资源，忠诚的客户群体，以及大量的专利技术和积极向上的核心团队。
公司在石英石板材、实体面材板材领域为全国品牌厨卫企业和地方品牌客户提供性价比优良的产品和服务，并已形成明显的品牌领先优势。
公司针对全国品牌厨卫企业、互联网家装企业的痛点和需求，利用戈兰迪的品牌影响力和渠道资源，发起戈兰迪全国加工服务联盟，充分利用互联网技术，共享经济思维，力争三年内建成全国覆盖范围广、标准化运作的全国加工服务组织。
此举将对行业产生深远影响并将改变行业竞争格局。
根据“健康、个性、定制、时尚、智能”家居和装饰消费新特点，公司稳步有序推进新产品、新应用、新渠道的开发和应用。
届时，戈兰迪的设计、研发、生产、加工和安装一体化模式将更具竞争力。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
年度内变化统计：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否否否否否否否否否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司共实现营业收入138,349,251.65元，实现净利润8,407,115.58元，经营活动产生的现金流净额为8,314,300.65元，截至报告期末，公司资产总额为84,573,177.62元。
报告期内，公司生产经营恢复正常，品牌得到进一步提升。
彻底扭转了公司生产基地搬迁到清远出现的不利局面，生产一线员工已稳定、产品质量已恢复，产能得到扩大，产品交 10 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 期恢复正常。
公司营业收入增长3.28%，总资产增长8.98%，实现扭亏为盈、利润大幅增长，资产负债率由上期末77.61%下降到本期末的63.84%，下降13.77个百分点。
全资子公司深圳爱斯米尔时尚家居有限公司和广州戈兰迪装饰工程有限公司销售稳步增长，扭亏为盈，分别实现利润16.36万元和9.56万元。
报告期内，公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。
公司精准把握客户需求，不断加大研发投入和新产品的开发力度，注重以技术优势打造行业领先地位，奠定公司业绩可持续增长的基础。
1、主营业务分析
（1）利润构成 项目金额 营业收入 138,349,251.65 营业成本 87,338,832.17 毛利率 36.87% 管理费用 27,002,334.06 销售费用 11,178,350.56 财务费用 2,273,070.78 营业利润 6,974,688.39 营业外收入 2,702,579.66 营业外支出 15,280.07 净利润 8,407,115.58 项目重大变动原因： 本期
变动比 例3.28%-7.97% -3.90%18.89%-0.63%-454.15%86.45%-44.10%-878.53% 占营业收入的比重 63.13% 19.52%8.08%1.64%5.04%1.95%0.01%6.08% 上年同期 变动比金额 例 133,960,434.89-14.90% 94,903,686.66-22.39% 29.15% - 28,099,296.2625.58% 9,402,526.04-19.84% 2,287,395.0828.92% -1,969,424.235.49% 1,449,454.9853.44% 27,336.33261.40% -1,079,868.2924.73% 单位：元 占营业收入的比重 70.85% 20.98%7.02%1.71%-1.47%1.08%0.02%-0.81% 报告期内，净利润大幅增长，主要原因是伴随着清远生产基地建设的完成，产能、产量和产品合格率得以恢复并提升，新设备、新工艺带来的材料消耗降低，生产成本下降所致。
报告期内，营业外收入增长86.45%，主要原因是政府补贴增加，具体包括：新三板挂牌政府补贴100万，高新技术企业政府补贴60万和研发经费后补助75.35万。
其他各项指标属于正常波动，没有发生重大变化。
（2）收入构成 项目主营业务收入其他业务收入 合计 本期收入金额138,025,775.48323,476.17138,349,251.65 本期成本金额87,324,480.89 14,351.2887,338,832.17 按产品或区域分类分析： 上期收入金额133,506,743.40453,691.49133,960,434.89 单位：元上期成本金额 94,903,686.660.00 94,903,686.66 11 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 类别/项目 国内销售收入国外销售收入 合计 本期收入金额 107,347,934.4631,001,317.19138,349,251.65 占营业收入比例%77.59%22.41%100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，销售收入结构没有发生重大变化。
上期收入金额 98,714,243.7135,246,191.18133,960,434.89 单位：元占营业收入比 例%73.69%26.31%100.00%
（3）现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额8,314,300.65-3,944,313.63-6,778,849.60 单位：元上期金额 7,623,755.00-11,621,987.64 -229,874.96 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额没有发生重大变化；投资活动产生的现金流量净额（净流出）较前期大幅减少767.76万元，主要因为上一年度是公司清远生产基地建设的各类固定资产投入最大的一年，而本报告期内没有较大新增投资项目；筹资活动产生的现金净流量（净流出）较前期增加654.90万元，主要是由于公司经营业绩的回升，公司资金状况好转，报告期内偿还了部分银行借款。
（4）主要客户情况 序号 客户名称 1珠海科利德进出口有限公司2佛山维尚家具制造有限公司3上海宇邦厨具有限公司4PadeidenteS.A.dec.v.5BlackParkLTD 合计 销售金额 20,996,510.268,726,146.154,911,766.674,761,146.433,461,034.3242,856,603.83 年度销售占比15.18%6.31%3.55%3.44%2.66%31.14% 单位：元是否存在关联 关系否否否否否-
（5）主要供应商情况 序供应商名称 号1广州市汇泉联骏化工发展有限公司2东莞市比翼高分子科技有限公司3佛山市中铝中州化学品贸易有限公司4东源县柳城镇东南石英砂厂5肇庆福田化学工业有限公司 12 采购金额 15,872,437.0010,720,990.0010,302,797.006,724,070.006,290,766.30 年度采购占比19.24%13.00%12.49% 8.15%7.62% 单位：元是否存在关联 关系否是否否否 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 合计
（6）研发支出与专利研发支出： 项目研发投入金额研发投入占营业收入的比例 专利情况： 项目公司拥有的专利数量公司拥有的发明专利数量 49,911,060.3060.50% - 本期金额5,903,809.304.27% 单位：元上期金额5,211,404.03 3.89% 数量413
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 变动占总资产 变动占总资产比重的增 金额 金额 比例的比重 比例的比重 减 货币资金7,546,704.2722.72%8.92%9,765,404.87-29.90%12.58%-3.66% 应收账款14,089,971.21145.81%16.66%5,732,166.21-38.29%7.39%9.27% 存货 27,912,085.028.53%33.00%25,717,334.5143.31%33.14%-0.14% 长期股权投资 - - - 0.000.00%0.00% - 固定资产23,202,003.1019.09%27.43%19,481,948.49122.05%25.10%2.33% 在建工程 - - - 0.000.00%0.00% - 短期借款5,500,000.00-62.07%6.50%14,500,000.00-17.61%18.68%-12.18% 长期借款 0.00 - - 0.000.00%0.00% - 资产总计84,573,177.628.98% -77,603,965.828.04% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，
1、应收账款增加835.78万，增长145.81%，主要原因：
（1）报告期内公司加大了全国品牌客户的开发力度，品牌客户的结算方式是两个月月结，品牌客户的期末欠款增加了400多万；（2）2016年公司应收账款的年清政策的实施时间由2016年12月底改为2017年1月。
2、短期借款期末余额减少900万，下降了62.07%，主要原因是报告期内公司归还了银行借款900万。
报告期内，得益于新股东的资本金投入和公司盈利水平的回升，公司资产负债率从期初77.61%下降到期末63.84%。
报告期末，公司资产负债结构合理，负债规模有所下降，流动资金紧张的局面得到一定程度的缓解。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况 13 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 报告期内，公司有3家全资子公司，分别为：装饰公司、深圳爱斯米尔和清远戈兰迪。
清远戈兰迪作为股份公司生产基地，承担了股份公司石英石、实体面材和卫浴制品的生产任务。
2016年加强质量管理、工艺管理、设备管理等基础管理工作，质量、成本、交期指标明显进步。
通过6S管理、看板管理，现场环境明显改善。
深圳爱斯米尔在天猫旗舰店所经营的AC.MORE®时尚卫浴产品是戈兰迪未来高成长性业务。
它兼具时尚定制产品、网络营销和B2M现代商业特征。
报告期内，装饰公司营业收入为2,996,985.46元，同比增长30.24%，净利润95,606.13元，实现扭亏为盈；深圳爱斯米尔营业收入为4,747,265.21元，同比增长116.94%，净利润163,622.89元，实现扭亏为盈；清远戈兰迪全年营业收入69,564,058.40元，同比增长235.00%，净利润287,649.32元，实现扭亏为盈。
报告期内，公司3家全资子公司取得实质性突破，销售收入获得高速增长，彻底扭转亏损的局面，实现不同程度的盈利，对公司未来的发展起着重大的作用，尤其是装饰公司、深圳爱斯米尔是我公司的“种子”业务，对公司未来的高速增长有重大的影响。
（2）委托理财及衍生品投资情况无 （三）外部环境的分析 实体面材、石英石是高分子复合材料，相对于陶瓷的高能耗生产、天然石材的不可再生，实体面材、石英石属于绿色、节能和环保型新型装饰材料。
2014年4月，中国建筑材料联合会发布《中国建筑材料工业新兴产业发展纲要》，指出到2020年，建材新兴产业增加值占整个建材行业增加值的比重力争达到50%左右。
到2030年增加值比重达到60-70%左右。
明确新型无机非金属新材料产业、非金属矿及制品业新兴产业等七大重点发展领域。
现有产业政策体现了国家对本行业的鼓励和支持，建立了良好的政策环境。
石英石、实体面材作为厨柜台面、卫浴台面和各类室内装饰面材在橱柜、卫浴和商业场所室内装饰等领域有着广泛的应用和发展空间。
2016年厨卫行业在全球经济和国内经济乏力的情况下仍然增长强劲。
欧派、尚品宅配、司米、华帝等橱柜企业保持高速增长。
随着应用市场的不断扩大，石英石企业竞争也日趋激烈。
2016年中国石英石企业是一个洗牌过程。
总体上，企业数量不断增多，产能加大。
作为新兴产业，石英石的设备和技术不断进步，趋于成熟。
另一方面，大多数厂家低质低价，不重视品牌建设，不重视企业管理和技术进步，同质化竞争现象也非常严重。
尤其是，作为产业链的中间环节石英石加工安装因为“小、散、乱、差”，很大程度上制约了行业的健康发展。
2016年，实体面材在橱柜台面市场份额下降趋势得到遏制，在工程市场上仍有一定市场份额，在零售市场保持一部分忠实用户，实体面材在医疗、家居和商业应用上有着迅速发展。
（四）竞争优势分析
1、竞争优势 14 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
（1）品牌优势 戈兰迪®作为专注厨卫行业台面配套十七年的广东省著名商标、广东省名牌产品，2016年在品牌建设上有了新发展并将行业优势不断扩大。
公司从消费者选购角度并应用响应技术最新技术对公司官网进行全面改版，不但让终端消费者了解橱柜台面专业知识，了解戈兰迪产品特点，还可以在网站查找本地销售网点。
公司的微信公众号、微网页等自媒体取得优异成绩。
戈兰迪在百度做的品牌推广更使品牌曝光度大幅度提高。
2016年，先后取得中国建筑装饰协会2016年中国厨卫百强的“厨卫配套企业10强”、全国工商联家具装饰业商会2016年中国橱柜行业重塑产业价值“创新.发展”体系建设评比活动“台面十大品牌”称号。
（2）技术与研发优势 戈兰迪作为国家高新技术企业和广州市技术中心，2016年公司根据客户痛点和需求，在产品的功能、花色方面不断创新。
通过研发，将抗裂技术升级为第三代技术并应用到戈兰迪系列产品中。
通过工艺改善提升了产品耐污性能。
根据市场竞争需要研发出性价比优秀的厨恋™产品。
在中国流行色协会专家指导下，研发设计出纹理系列产品，提高了产品竞争力。
公司增加了研发技术中心的编制，改善了研发技术人员薪酬待遇，引进了行业内优秀的专业人才，为提高企业技术水平和创新能力打下了良好基础。
（3）管理优势 为保持企业持续健康发展，公司一直重视经营和管理。
持续应用和改善目标管理、质量管理、成本管理和团队建设。
2016年公司完善考核激励机制，建立内部不同形式的员工创业平台，实行企业经营管理成果和员工分享机制，在全体员工中推行行为和利益挂钩的“积分制管理”，这些措施极大程度的调动了干部和员工积极性，企业团队充满活力。
公司数据化、程序化和标准化工作逐年深入。
（4）行业整合能力强 经过17年辛勤耕耘，戈兰迪不但在品牌、技术上拥有明显竞争优势外，还因为始终坚持“客户至上、诚信经营、合作共赢”的价值观和经营理念，因此在产业上下游企业以及政府协会层面拥有良好的口碑。
报告期内，公司根据厨卫行业、装饰行业的痛点和需求，利用戈兰迪的品牌影响力，策划和筹备了戈兰迪全国加工服务联盟，并在全国68个城市发展了联盟成员。
一个为全国品牌厨卫、互联网家装提供一站式台面配套解决方案的全国生产服务型组织正在逐步形成，并将改变行业竞争格局。
公司拥有稳定、互补的销售渠道。
戈兰迪在国际上有40多个国家地区设立经销商。
国内除了西藏未建立经销网络外，全国各主要省市均有经销商，共有49个省市级经销商。
此外，欧派、尚品宅配、华帝等全国品牌厨卫企业大客户渠道业务也得到稳步和快速发展。
公司在加大传统台面配套业务同时，积极布局未来医疗、酒店和商业空间等新的成长性业务。
2、竞争劣势
（1）融资渠道较为单
一 公司目前的融资渠道较为单
一，主要为银行贷款，而公司又是轻资产运作，缺少土地和
房产等资产用于抵押，很难融到大额资金和中长期贷款，而且资金成本较高，对公司的经营 15 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 业绩有明显的影响。
（2）渠道管理难度大 全国经销商水平和经营理念难统
一，全国
二、三线品牌橱柜交给公司的经销商负责开发和管理，因经销商的能力问题和理念问题，很难达到公司的要求，在执行公司战略和公司政策层面也会走样，这也影响到公司的快速发展。
（五）持续经营评价 报告期内，公司加大研发、市场和管理的投入力度，发展后劲十足；公司渠道稳定，客户满意度提升；公司清远生产基地经过一年的试产和磨合，人员稳定，设备工艺成熟，现场管理和环境逐步改善，产品质量不断提升，设计产能基本达成。
报告期内，公司全资子公司广州戈兰迪装饰工程有限公司引进新加工设备，改善现场管理，提高生产效率，提升质量控制能力，完善制度流程；深圳爱斯米尔时尚家居有限公司研究终端消费者需求，设计款式上把“时尚”和“实用”有机结合，在反应速度和服务态度上明显改善，客户满意度不断上升。
报告期内，公司的子公司全面实现了扭亏为盈，公司的转型升级取得实质性的突破。
报告期内，没有出现影响持续经营的现象，公司持续发展能力良好。
二、未来展望（一）行业发展趋势 石英石（实体面材）生产、加工和服务产业与厨卫行业、家居行业、装饰行业密切相关。
中国厨卫经过多年的快速发展，近年增速有所变缓。
但由于整体橱柜在中国厨房中占有率与发达国家相比还明显偏低，加上消费升级和中产阶级崛起，因此中国整体橱柜还将保持中高速增长。
受天然石材资源限制、产业政策影响以及对石英石（实体面材）认知度提高，特别是医疗、健康、旅游朝阳产业的发展，可以预见石英石（实体面材）在室内的应用会更加广泛。
随着石英石的认知度不断提升和应用日益广泛，石英石生产企业不断涌现，竞争也日趋白热化。
很多企业采用低质低价策略，同质化竞争严重。
由于整个行业的技术、设备和工艺没有统一标准，导致产品的良莠不齐。
竞争也造成行业的分化。
一些企业瞄准中高端客户和国际市场，在设备、工艺和管理上下功夫，产品品质已经达到或接近国际水准，中国正成为全球石英石的消费大国和生产大国。
实体面材随着产品在橱柜台面上应用份额减少，国内实体面材生产厂家也所剩不多。
但作为与石英石性能互补的实体面材在医疗、酒店、商场等场所的应用才是刚刚起步，发展空间十分巨大。
在石英石（实体面材）生产、加工和服务产业链中，最薄弱环节是加工和安装环节，也是整个橱柜、装饰行业的最大痛点问题。
由于加工厂的“小、散、乱、差”导致无法实现全国品牌企业的产品和服务标准化，成为客户投诉最多环节。
“布点广、交期快、问题少”全 16 广州戈兰迪新材料股份有限公司 国标准化运作的加工服务组织是行业的迫切需求。
2016年年度报告 （二）公司发展战略 戈兰迪使命：成为“中国可信赖的台面配套商”；戈兰迪愿景：“创造时尚空间，引领品位生活”；戈兰迪核心价值观：客户至上、持续改善、创造价值。
戈兰迪文化“快速行动、坦诚务实、认真负责”。
创造时尚空间引领品位生活 中国可信赖的台面配套商 客户至上持续改善创造价值 客户价值 快速行动坦诚务实认真负责 戈兰迪坚持以“客户价值”为中心，坚持“诚信经营、合作共赢”的经营理念，通过性价比好、品质稳定、花色好的产品，反应快、态度好、标准一致的服务，为全国品牌橱柜企业、装饰企业做好台面和工程配套，成为可信赖和放心的优秀供应商。
戈兰迪将狠抓团队成长和进步，加强技术换代和产品创新，充分利用商业模式和资本市场的力量，不断扩大销售，增长企业利润，成为行业具有核心竞争力，发展速度快、盈利能力强的优秀企业。
（三）经营计划或目标 2017年公司经营方针：以解决客户问题和需求为导向；以调整团队作风和提升团队能力为保障；以品牌大客户开发和戈兰迪加工联盟发展为突破；加大技术研发的投入，提升技术工艺水平；做好固定资产投资及效用发挥；学习和加强资本运作，发挥新三板融资功能；努力拼搏，实现2017年逆势增长目标。
在品牌建设和市场开拓方面，坚持戈兰迪“中高端”、“差异化”和“专业台面配套商”品牌定位。
坚持把解决客户的问题和需求作为戈兰迪经营管理的目标和工作导向。
把做好全国优秀品牌橱柜配套作为戈兰迪战略目标。
积极稳妥开拓房地产工程业务。
调查了解全国优秀房地产商，寻找合作对象，做好风险评估及资金保障，建立房地产合作模式。
大力推进医疗渠道业务。
继续探索人造石商业应用、B2C业务、互联网家装等成长型业务。
加大国际贸易的投入，解决销售瓶颈，实现国际贸易中心稳定增长目标。
17 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 在新产品研发和生产组织方面，以解决客户问题和需求为导向，以提高销售收入和盈利水平为目标。
加大技术研发的投入，提升技术工艺水平，完善和推进研发技术项目管理制度。
坚持“以质量求生存，以创新求发展，不断满足客户需求是我们永恒的追求”的质量方针，把质量稳定作为企业生存的生命线。
严格工艺纪律，加大对生产操作规程的检验及完善。
加强和改善生产的计划和组织工作，不断提高生产组织效率。
加强生产计划的科学性和权威性，建立所有工序的生产计划并组织实施，确保客户产品准时交货。
按照6S管理理论和方法，结合实际情况，继续深化6S管理，推行目视管理、精益生产等行之有效的管理方法，不断提高生产现场管理水平。
郑重声明：以上经营计划或目标不构成对投资者的业绩承诺，仅表达在新的一年中公司的努力目标和方向，请投资者对此保持足够的风险意识。
（四）不确定性因素 因受国外经济的不确定性和国内经济的增长乏力影响，以及国内房地产调控的影响，必定波及国内橱柜行业、家具家居行业和装饰行业，这种波动也会对国内人造石行业产生一定影响。
公司经营可能会因此受到间接负面影响，对公司经营目标的实现带来一定程度上的不确定性。
三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为不饱和树脂、特种氢氧化铝、石英砂粉等均由生产厂家直接供货。
树脂供应商数量相对较多，但价格与原油价格紧密相关，受原油价格波动的影响较大。
特种氢氧化铝的供应商目前国内仅有少数几家，而且均为具有垄断地位的央企，虽市场供应充足，但价格的决定权在供应商，采购商无话语权。
虽近年来价格基本稳定，但不排除存在供应商调整价格的风险。
石英砂、石英粉随着石英砂矿石资源特别是优质石英砂的开采消耗，价格存在上涨的趋势，对公司而言存有石英砂粉价格上涨的风险。
对策：针对原材料价格上涨的风险，公司主要采取与供应商建立长期战略合作关系，实施大批量采购等措施，减少材料价格波动公司的影响；同时积极寻求和研发新材料对现有材料进行替代升级产品，减少公司产品对现有原材料的依靠度。
2、股权过于集中的风险 田雨先生是公司的实际控制人，直接和间接通过珠海迪美拥有对公司的绝对控股权。
公司虽已经建立起规范有效的法人治理结构，有利于公司在成长期内经营理念、业务发展战略的稳定性及贯彻执行效果。
但是，田雨在报告期内直接及间接持股比例仍然达到85.00%，这种过于集中的股权结构不利于公司的民主决策和管理，如果实际控制人在未来利用其控股地位，对公司发展战略、经营决策、人事安排等重大事项实施不利影响，则可能损害公司利益。
对策：针对这种绝对控股的潜在风险，公司将严格贯彻董事会决议，充分发挥董事会的决策作用。
同时，将逐步引进新股东，对原股份有计划地进行稀释，分散股权的集中度。
（二）报告期内新增的风险因素 18 广州戈兰迪新材料股份有限公司 无
四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。
（二）关键事项审计说明：不适用。
2016年年度报告 19 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否是 否 是否 否 否是是否否 索引二（一）二（二） 二（三）二（四）
二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象担保金额 担保期限 担保类型责任类型是否履行是否关 （保证、抵（一般或必要决策联担保 押、质押）者连带）程序 广东融捷 融资担保10,000,000.002016.7.1-2017.7.3 抵押 一般 是 否 有限公司 广州融达 电源材料 5,000,000.002016.1.28-2017.1.28抵押 一般 是 否 有限公司 总计 15,000,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司
的担保） 15,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 0.00 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况日常性关联交易事项 20 单位：元 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 预计金额12,000,000.00 - 20,000,000.0032,000,000.00 发生金额10,720,990.00 - 15,000,000.0025,720,990.00 （三）承诺事项的履行情况 本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露的承诺包括：公司全体股东及全体董事、监事、高级管理人员作出的《关于规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》和《关于避免同业竞争的承诺》。
公司股东及董事、监事、高级管理人员切实履行了上述承诺。
报告期内，除已披露的关联交易外，未发生其他关联交易事项，也未出现任何同业竞争
的情形。
（四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产房产（粤房地权证穗花字第0309005091号） 总计 权利受限类型抵押 （五）自愿披露重要事项无。
账面价值占总资产的比例 1,880,400.00 2.22% 1,880,400.00 2.22% 单位：元发生原因抵押贷款 - 21 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 4,937,50032.92% 4,937,50032.92% 187,500 1.25% 0.00 0.00% 10,062,50067.08% 10,062,50067.08% 562,500 3.75% 0.00 0.00% 15,000,000 - 本期变动 6,250,0004,750,000 0.000.00-4,750,000-4,750,0000.000.001,500,000
3 单位：股 期末 数量 比例% 11,187,50067.80% 9,687,50058.71% 187,5001.14% 0.000.00% 5,312,50032.20% 5,312,50032.20% 562,5003.41% 0.000.00% 16,500,000 - （二）普通股前十名股东情况 序号股东名称期初持股数持股变动
1 珠海迪美14,250,000
0 2 东莞比翼 01,500,000
3 田雨 750,000
0 合计 15,000,0001,500,000 期末持股数 14,250,0001,500,000750,000 16,500,000 期末持股比例% 86.36%9.09%4.55% 100.00% 期末持有限售股份数量 4,750,0000 562,5005,312,500 单位：股 期末持有无限售股份数 量9,500,0001,500,000 187,50011,187,500 前十名股东间相互关系说明： 田雨是珠海迪美实业有限公司的法定代表人，持有珠海迪美实业有限公司93.16%的股权，是珠海迪美实业有限公司的控股股东。
二、优先股股本基本情况 项目计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量000 数量变动000 单位：股期末股份数量 000 22 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东珠海迪美实业有限公司现持有公司14,250,000股，占公司总股份的86.36%，为公司的控股股东。
珠海迪美的法法定代表人为田雨，成立2000年05月26日，统一社会信用代码为：761，注册资本为100万元。
（二）实际控制人情况 田雨先生直接持有公司750,000股，并通过其控股的珠海迪美控制公司14,250,000股，直接及间接控制公司总股本的90.91%，为公司实际控制人。
田雨，男，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权；1981年毕业于洛阳师范专科学校数学系，1991年毕业于南开大学管理系，1994年获法国尼斯大学工商管理硕士学位。
1982年至1992年任职于中国铝业公司河南分公司、中州分公司，担任副处长；1995年至1996年珠海巨人集团产业集团总裁；1997年投资创立了珠海迪美实业有限公司，担任珠海迪美实业有限公司董事至今；2000年11月公司成立后，担任公司董事长、总经理职务至今。
目前兼任社会职务包括：中国建材工业联合会人造石分会副理事长，中国建筑装饰协会厨卫专委会副会长，全国工商联家具业商会人造石专委会执行会长等。
23 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行对发行 象中董对象 发行 募集金 发行数量 监高与中做 价格 额 核心员市商 工人数家数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股发行发行对象对象募集中私中信资金募投托及用途资基资管是否金家产品变更数家数 2015-12-222016-3-243.20150万股480万元 00
0 0 0否 募集资金使用情况： 募集资金的用途没有变更，全部用于补充主营业务所需的流动资金，使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、债券融资情况 代码合计 简称债券类型融资金额票面利率% - - -- - 存续时间- 单位：元是否违约-
三、间接融资情况 融资方式 银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款 合计违约情况： 无 融资方 招商银行招商银行招商银行招商银行建设银行交通银行交通银行浦发银行 - 融资金额 3,000,000.002,000,000.001,000,000.003,000,000.002,000,000.003,000,000.002,000,000.004,000,000.0020,000,000.00 利息率%6.69%6.69%6.69%6.69%5.94%7.65%6.53%5.62%- 单位：元 存续时间 是否违约 2015.4.24-2016.4.23否 2015.5.4-2016.5.3否 2015.6.5-2016.3.31否 2015.6.5-2016.6.4否 2015.9.28-2016.9.27否 2015.5.18-2015.5.17否 2016.7.4-2017.7.3否 2016.7.1-2017.6.30否 - - 24 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期合计 （二）利润分配预案 每10股派现数（含税）- 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）0.00 每10股送股数- 单位：元/股每10股转增数 - 每10股送股数0.00 单位：股每10股转增数 5.757576 25 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况 姓名 职务 性别年龄学历 任期 田雨 龚柴来 严发祥王镇平张昕李煜亮黄大芸李春姚广利 董事长兼总经理 男 56 硕士 董事、副总经理兼财务 男 47 大专 负责人、董事会秘书 董事、副总经理 男 51 本科 董事 男 66 本科 董事 女 42 本科 董事 男 42 本科 监事会主席 女 33 中专 监事 男 42 高中 职工监事 男 38 本科 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 2014.09.21
至2017.09.20 2014.09.21至2017.09.20 2014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.202016.09.14至2017.09.202014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.202014.09.21至2017.09.20 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事严发祥是董事长田雨妹夫。
是否在公司领取薪酬是 是 是是是否是是是633 （二）持股情况 姓名 田雨合计 职务董事长兼总经理 期初持普通股股数750,000750,000 数量变动 00 期末持普通股股数750,000750,000 期末普通股持股比例% 4.55%4.55% 单位：股期末持有股票期权数量 00 （三）变动情况 信息统计 姓名李煜亮 期初职务- 董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 新任 董事 否否否否 简要变动原因 引入新股东新增董事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 26 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 李煜亮，男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1999年毕业于兰州大学化学系应用化学专业，学士学位。
1999年至2001年任职于珠海格力磁电有限公司，2002年-2003年任职于广州番禺星彩建材有限公司，2003年至2004年任职于广州星宝化工厂，2004年起任职东莞市比翼高分子材料科技有限公司担任销售总经理。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员 73 生产人员 179 销售人员 27 技术人员 56 财务人员
8 员工总计 343 期末人数
7020439589369 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数05 3662240343 期末人数05 3765262369 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动和人才引进 报告期内，公司管理人员、营销人员、生产技术人员和班组长以上车间骨干管理人员相
对稳定，一线生产人员流动也处于正常水平，没有出现人员流动异常情况。
为确保公司生产经营的稳健发展，公司采取一系列措施确保核心技术团队和新产品研发团队的稳定，包括提高工资标准，增加学习机会、设立夫妻房、改善员工宿舍、增加员工娱乐活动等福利措施；强化劳动合同管理，与核心技术人员和营销人员签署保密协议及竞业限制协议等管理措施。
在人才引进方面，公司优化薪酬福利，制定可行绩效考核方案，利用更有竞争优势的薪酬福利及符合实际的绩效考核方案吸引优秀的人才加入公司。
2、员工培训 报告期内，公司制定了全员培训计划，重点加强了对车间班组长以上车间管理人员的培训和车间生产一线员工岗位技能的培训。
同时，鼓励员工在线学习相关专业知识，持续不断的提升员工素质和能力。
3、员工薪酬政策 报告期内，公司修改完善了薪酬绩效制度，倡导结果导向，强化了关键业绩指标考核，对管理人员实行固定工资、绩效考核工资和利润贡献奖金的薪酬制度，对生产人员实行保底 27 广州戈兰迪新材料股份有限公司 工资、计件工资和行为奖金的薪酬制度，有效调动员工的工作积极性。
4、离退体职工人数情况报告期内，公司没有离退休职工，不需承担此方面的费用。
2016年年度报告 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 核心员工 - 核心技术人员
2 期末员工数量
2 期末普通股持股数量- 750,000股 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 田雨和严发祥为公司核心技术人员，报告期内无变动。
田雨的基本情况详见本报告第六节之“
三、控股股东、实际控制人情况”。
严发祥，董事、副总经理，男，1966
年出生，中国国籍，无境外永久居留权；1988年毕业于中南工业大学机械工程专业，获工学学士学位，高级工程师职称；1989年至2000年，任职于郑州轻金属研究院，先后担任技术员、助理工程师、工程师、高级工程师、设备厂副厂长等职务，从事轻金属冶炼工艺与设备的研究工作，曾获得多项省部级科技进步奖；2000年至2003年，任职于新加坡立科科技控股公司（NorelcoCentrelineHolding），担任工程师，从事数控加工（CNC）程序设计与研究；2003年9月起任职于本公司，先后担任高级工程师、副总经理兼总工程师职务。
28 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否 否 是
一、公司治理（一）制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构，维护了公司及股东利益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
公司股改后，在《公司章程》的基础上，建立了以股东大会、董事会、监事会等为主要架构的决策管理执行机制。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、全国中小企业股份公司等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于控股股东和实际控制人：田雨作为公司的创始人，直接和间接控制公司90.91%的股份，现任公司董事长、总经理，负责公司的日常经营管理活动，为公司的控股股东和实际控制人。
公司在业务、人员、资产、机构、财务上均具有独立性，公司董事会、监事会和总经理办公会均按《公司章程》等制度的规定独立运作。
3、关于董事和董事会：董事会是公司的常设决策机构。
董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并作出决定，或提交股东大会审议，各位董事均能勤勉尽责、诚信自律，且对公司重大决策事项，战略规划以及内部控制等方面提出建设性意见。
公司已制定《董事会议事规则》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。
董事会会议严格按照董事会议事规则召开。
4、关于监事和监事会：监事会是公司的监督机构，负责对公司董事及高级管理人员行为及公司财务状况进行监督。
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。
监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。
公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督，维护公司及股东的合法权益。
监事会议严格按照监事会议事规则召开。
29 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告
5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定全国中小企业股份转让系统网站为信息披露平台，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现客户、股东、社会、员工等各方利益的均衡，促进公司持续、稳定、健康地发展。
公司治理符合《公司法》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统公司相关规定的要求。
7、报告期内，公司制定了《年报重大差错责任制度》、《募集资金管理制度》，进一步加强了公司法人治理。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》一系列内部管理制度的规定进行经营决策和内部管理，建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
《公司章程》对信息披露进行了规定。
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完善性。
公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台，及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。
未出现违法、违规现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况 报告期内：2016年4月21日，公司召开了第一届董事会第七次会议。
会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》，并提交股东大会审议。
并于2016年5月13日召开2015年年度股东大会审议通过。
具体内容详见公司于2016年4月22日登载于全国中小企业股份转让系统网站（）的公告（公告编号2016-012）。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 报告期内会 会议类型 议召开的次 数 董事会
3 经审议的重大事项（简要描述） 1、2016年4月21日召开了第一届董事会第七次会议 30 广州戈兰迪新材料股份有限公司 监事会
2 股东大会
4 2016年年度报告 审议通过《关于2015年总经理工作报告的议案》、《关于2015年董事会工作报告的议案》、《关于2015年年度报告及摘要的议案》、《关于2015年财务决算报告的议案》、《关于2015年利润分配方案的议案》、《关于2016年预算工作计划的议案》、《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》等16个议案。
2、2016年8月23日召开第一届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2016年半年度报告的议案》、《关于增补李煜亮先生为公司第一届董事会董事的议案》、《关于公司2016年下半年对外担保的议案》、《关于公司募集资金管理制度的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》等5个议案。
3、2016年12月1日召开了第一届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2017年组织架构的议案》、《关于公司向中国建设银行花都支行申请1500万银行贷款的议案》、《关于田雨、严发祥、龚柴来为公司贷款提供担保的议案》等3个议案。
1、2016年4月21日召开了第一届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2015年监事会工作报告的议案》、《关于公司2015年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2015年财务决算报告的议案》、《关于公司2015年利润分配方案的议案》、《关于公司2016年预算工作计划的议案》、审议《关于修改<公司章程>的议案》等9个议案。
1、2016年1月8日召开了2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于向东莞英铭化工有限公司定向发行150万股股票的议案》。
2、2016年5月13日召开了2015年年度股东大会审议通过《关于2015年董事会工作报告的议案》、《关于2015年监事会工作报告的议案》、《关于2015年年度报告及摘要的议案》、《关于2015年财务决算报告的议案》、《关于2015年利润分配方案的议案》、《关于2016年预算工作计划的议案》、《关于确认2015年关联交易事项的议案》、《关于预计2016年日常性关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》等10个议案。
3、2016年9月14日召开了2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于增补李煜亮先生为公司第一届董事会董事的议案》、《关于公司2016年下半年对外担保的议案》、《关于广州戈兰迪新材料股份有限公司募集资金管理制度的议案》、《关于公司募集资金管理制度的议案》等3个议案。
4、2016年12月20日召开了2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司向中国建设银行花都支行申请1500万银行贷款的议案》、《关于田雨、严发祥、龚柴来为公司贷款提供担保的议案》等2个议案。
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2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合法律、行政法规以及公司章程的各项规定，无违规行为发生。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、《三会议事规则》等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况
1、三会建立健全及运行情况 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《累积投票制度实施细则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等内部管理制度的规定开展经营管理，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。
公司职工监事姚广利为职工大会选举产生，代表职工的利益履行监事职责，监事黄大芸、李春代表股东利益行使监事职权。
公司上述机构和相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够按照“三会”议事规则的要求勤勉、诚信地履行其职责。
报告期内，公司虽然建立了较为完善的公司治理制度并严格执行，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
2、董事会对公司治理机制执行情况的评估结果
（1）公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；“三会”决议完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备；“三会”决议均能够正常签署；“三会”决议均能够得到执行；公司董事会参与公司战略目标的制订并建立对管理层业绩的评估机制，执行情况良好。
公司“三会”和相关人员能够按照“三会”议事规则履行职责。
报告期内，公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的有效执行，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，公司的三会运行情况良好，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。
（2）内部管理制度 报告期内，公司修改完善了一套包括公司各业务的程序、标准、制度、规范。
公司内部控制制度主要包括订单管理制度、客户管理制度、产品研发制度、“6S”管理制度、费用报销制度、文控管理制度、考勤管理制度、员工手册、车辆管理制度、存货管理制度、会计核算制度、固定资产管理制度、积分制管理制度等。
这些制度基本是以公司内部管理文件形式公布、执行，涵盖了公司管理的各个环节，符合公司的特点和现实情况。
（3）纠纷解决机制 公司章程规定，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司；公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人 32 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 员。
股东股权纠纷、滥用股东权利纠纷、利用关联关系损害公司利益纠纷、股权转让纠纷、董事、监事、高级管理人员损害公司利益纠纷、清算解散纠纷等，协商解决不成的，均可以按照公司法和公司章程的规定提起诉讼。
有限公司在实际运作过程中，基本能够按照《公司法》和公司章程的规定进行运作。
股份公司成立后，随着管理层对规范运作公司意识的提高，公司积极针对不规范的情况进行整改，未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司规范运作方面的培训，充分发挥监事会的作用，监督股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚地履行义务，使公司治理更加规范。
报告期内，没有出现股东、董事、监事和高级管理人员违法、违规行为，没有出现关于公司治理方面的任何纠纷。
（四）投资者关系管理情况 公司章程对信息披露和投资者关系管理进行了规定。
公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时，应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性，确保所有投资者公平获取公司信息。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议无
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监 督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、机构、人员和财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1、业务独立公司主营业务为生产、加工和销售人造石及相关家居产品，拥有独立的研发、生产、加 工、采购、销售系统，已形成了自身的核心竞争力，具有独立面向市场的生产经营能力，在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。
2、资产独立公司合法拥有资产，严格按《会计法》和《税法》的要求开展资产管理和财务核算，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，公司资产具有独立性。
3、人员独立 33 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 公司依法独立聘任员工，与员工签署劳动合同，并独立为员工缴纳社会保险手续；公司的行政人事部门负责独立管理公司的劳动关系、行政人事、工资薪酬，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他关联方共用员工的情况。
报告期内，公司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
4、机构独立 公司拥有设立机构的自主权，建立了适应生产经营需要的组织结构，拥有完整的研发、采购、生产和销售系统及配套部门，各部门已构成独立、完整的整体。
公司与股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况，公司不存在股东单位干预股份公司正常生产经营活动的现象。
公司设置总经办、人力资源部、设计研发中心、国内销售中心、国际贸易中心、财务部、品质部、采购部、工艺设备部、PMC部、综合部11个职能部门和石英石车间、实体面材车间、卫浴车间等3个车间及1名董事会秘书。
各职能部门之间分工明确、各司其职，保证了公司正常运作。
5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系；公司财务人员独立；公司独立在银行开设账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况。
为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司通过《公司章程》规定了关联交易的表决程序，并专门制定了《关联交易管理制度》、《资金管理制度》，就关联方及相关事项明确了具体的交易审批权限、审批程序、回避表决制度等事项，从制度上防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、关于公司会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及相关制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进，不断完善。
公司将不断根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳快速发展。
报告期内未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度的重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 34 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 报告期内，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，提交第一届董事会第七次会议审议通过。
公司完善了公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
35 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 第十节财务报告
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限 是标准无保留意见亚会B审字（2017）0878号亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室2017-04-19欧阳卓、吴平权否
5 审计报告正文广州戈兰迪新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州戈兰迪新材料股份有限公司（以下简称“戈兰迪公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是戈兰迪公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，戈兰迪公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了戈兰迪公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
36 广州戈兰迪新材料股份有限公司
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目 附注 流动资产：货币资金 五（一） 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 - - 五（二）五（三） 预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 五（四）五（五）五（六）五（七） 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 五（八）五（九）- 37 期末余额 7,546,704.27- 14,089,971.216,063,621.903,855,785.3727,912,085.0257,706.0759,525,873.84 - 23,202,003.10286,370.13- 2016年年度报告 单位：元 期初余额 9,765,404.87- 513,893.935,732,166.217,527,110.40 5,262,851.2425,717,334.51885,973.2855,404,734.44 - 0.00- 19,481,948.490.00- 342,670.65- 广州戈兰迪新材料股份有限公司 长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券 五（十）五（十一）五（十二）- - 五（十三）五（十四）五（十五）五（十六）五（十七）五（十八）五（十九）- - 其中：优先股 - 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 - 五（二十）- 38 0.001,558,930.55 25,047,303.7884,573,177.62 5,500,000.00- 8,500,000.0019,178,705.393,142,127.10 1,311,917.181,386,229.8310,310,937.682,289,971.4151,619,888.59 0.00- - - 2,372,313.81- 2016年年度报告 897,198.431,477,413.81 22,199,231.3877,603,965.82 14,500,000.00- 0.0019,645,251.973,859,904.33 211,852.82615,936.6615,574,670.263,308,179.1157,715,795.15 0.00- - - 2,514,161.03- 广州戈兰迪新材料股份有限公司 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）：- 股本 五（二十一） 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 五（二十二） 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 五（二十三） 一般风险准备 - 未分配利润 五（二十四） 归属于母公司所有者权益合计
- 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：田雨主管会计工作负责人：田雨 2,372,313.8153,992,202.40 16,500,000.00- 12,314,728.58- 1,175,227.49- 591,019.1530,580,975.22 30,580,975.2284,573,177.62会计机构负责人：龚柴来 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产 附注- - 十二（一）十二（二）- 39 期末余额 6,997,778.41- 16,086,138.222,195,511.8737,121,520.3111,218,866.3215,256.4173,635,071.54 - 2016年年度报告 2,514,161.0360,229,956.18 15,000,000.00- 9,014,878.58- 389,203.77- -7,030,072.7117,374,009.64 17,374,009.6477,603,965.82 单位：元 期初余额 9,473,784.32- 513,893.937,437,622.251,282,495.59 32,035,048.1917,043,605.86846,762.2468,633,212.38 - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 十二（三） 投资性房地产 - 固定资产 - 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 - 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： - 短期借款 - 以公允价值计量且其变动计入
- 当期损益的金融负债 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 预收款项 - 应付职工薪酬 - 应交税费 - 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 40 1,000,000.00
4,556,163.06286,370.131,521,207.387,363,740.5780,998,812.11 5,500,000.00- 8,500,000.0015,104,301.493,142,127.101,045,774.01 884,768.02- 8,877,040.48- 0.00- 43,054,011.10 - 2016年年度报告 0.005,942,154.75342,670.651,416,973.457,701,798.8576,335,011.23 14,500,000.00- 0.0017,444,227.873,839,204.335,942.82560,748.46 13,934,589.48746,231.9651,030,944.92 19,352.54- 广州戈兰迪新材料股份有限公司 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益： - 股本 - 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 未分配利润 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益合计 - 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨 43,054,011.10 16,500,000.00- 9,692,526.02- 1,175,227.4910,577,047.5037,944,801.0180,998,812.11会计机构负责人：龚柴来 2016年年度报告 19,352.5451,050,297.46 15,000,000.00- 6,392,676.02- 389,203.773,502,833.9825,284,713.7776,335,011.23 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用 附注五（二十五）五（二十五）五（二十六）五（二十七）五（二十八）五（二十九） 41 本期金额138,349,251.65138,349,251.65 131,374,563.2687,338,832.171,167,702.2811,178,350.5627,002,334.062,273,070.78 单位：元 上期金额133,960,434.89133,960,434.89 135,929,859.1294,903,686.66805,985.709,402,526.0428,099,296.262,287,395.08 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 资产减值损失 五（三十） 2,414,273.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）- - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益- - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 6,974,688.39 加：营业外收入 五（三十一） 2,702,579.66 其中：非流动资产处置利得 - 2,164.52 减：营业外支出 五（三十二） 15,280.07 其中：非流动资产处置损失 - 4,749.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,661,987.98 减：所得税费用 五（三十三） 1,254,872.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,407,115.58 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,407,115.58 少数股东损益 - -
六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 - - 额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
- -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 - - 动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 - - 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 - - 的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 - - 损益
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 - -
6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 - 8,407,115.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 8,407,115.58 归属于少数股东的综合收益总额 - -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.51 （二）稀释每股收益 - 0.51 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 430,969.38- -1,969,424.231,449,454.98 0.0027,336.3327,336.33-547,305.58532,562.71-1,079,868.29 -1,079,868.29 - - - - - -1,079,868.29-1,079,868.29- -0.07-0.07 42 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入 - 减：营业成本 - 营业税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 - 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
- 投资收益（损失以“－”号填列） - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-
二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 加：营业外收入 - 其中：非流动资产处置利得 - 减：营业外支出 - 其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -
五、其他综合收益的税后净额 - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
-
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
六、综合收益总额 -
七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨 附注 本期金额 135,153,965.76 99,396,407.30 764,140.75 8,036,828.46 16,027,871.55 1,777,490.78 2,505,142.13 - - - 6,646,084.79 2,454,838.81 - 9,999.46 - 9,090,924.14 1,230,686.90 7,860,237.24 - - - - - - 7,860,237.24 会计机构负责人：
龚柴来 单位：元 上期金额130,569,961.08100,018,982.94 679,548.138,406,989.8818,195,110.041,811,834.13 251,660.79- 1,205,835.171,449,072.22 27,336.33 2,627,571.06 579,477.132,048,093.93 - - - - 2,048,093.93 - 43 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额 附注- - 五（三十四、1）五（三十四、2）- - - - - 本期金额 159,571,813.81- 120,377.744,869,195.03164,561,386.5889,085,819.6630,255,262.987,449,219.1029,456,784.19156,247,085.938,314,300.65 - 3,944,313.63 - 44 单位：元 上期金额 154,192,977.23- 0.008,590,595.60162,783,572.83103,964,647.4527,913,425.954,007,547.5719,274,196.86155,159,817.837,623,755.00 - 11,621,987.64 - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 3,944,313.63 投资活动产生的现金流量净额 - -3,944,313.63
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 4,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 7,240,000.00 筹资活动现金流入小计 - 18,040,000.00 偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,838,296.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 7,980,553.05 筹资活动现金流出小计 - 24,818,849.60 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,778,849.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 190,161.98
五、现金及现金等价物净增加额 - -2,218,700.60 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,765,404.87
六、期末现金及现金等价物余额 - 7,546,704.27 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 11,621,987.64-11,621,987.64 0.00- 25,892,400.00- 0.0025,892,400.0024,076,860.44 2,026,957.14- 18,457.3826,122,274.96 -229,874.9662,149.91 -4,165,957.6913,931,362.57 9,765,404.87 （六）母公司现金流量表 项目 附注
一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额
- 45 本期金额 单位：元 上期金额 142,957,651.75120,377.74 4,608,202.57147,686,232.06104,215,419.09 9,357,287.154,022,854.1925,606,370.04143,201,930.474,484,301.59 147,231,914.38- 6,109,482.11153,341,396.49114,197,983.62 11,532,553.813,416,845.8326,658,987.70155,806,370.96-2,464,974.47 - - - - - - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金- 115,020.84 投资支付的现金 - 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 1,115,020.84 投资活动产生的现金流量净额 - -1,115,020.84
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 4,800,000.00 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 15,800,000.00 偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,363,804.34 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,471,644.30 筹资活动现金流出小计 - 21,835,448.64 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,035,448.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 190,161.98
五、现金及现金等价物净增加额 - -2,476,005.91 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,473,784.32
六、期末现金及现金等价物余额 - 6,997,778.41 法定代表人：
田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 201,213.11 201,213.11-201,213.11 23,000,000.00 23,000,000.0022,089,658.691,562,002.0823,651,660.77-651,660.7762,149.91-3,255,698.4412,729,482.769,473,784.32 46 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （七）合并股东权益变动表 本期 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 股本 15,000,000.00- 15,000,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.00- 其他权益工具 优永其先续他股债 ------------------------------------- 归属于母公司所有者权益 资本公积 9,014,878.58- 9,014,878.583,299,850.00 3,299,850.003,299,850.00 - 减：库存股 - 专其他 项综合 储收益 备------------------- 盈余公积 少 数 一般 股 风险未分配利润东 准备 权 益 389,203.77 --7,030,072.71 - - - - - - - - - - - - - - - - - 389,203.77 --7,030,072.71 - 786,023.72 -7,621,091.86 - - -8,407,115.58 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 786,023.72 --786,023.72 - 786,023.72 --786,023.72 - - - - - - - - - - - - - 47 单位：元 所有者权益 17,374,009.64- 17,374,009.6413,206,965.58 8,407,115.584,799,850.004,799,850.00 - 广州戈兰迪新材料股份有限公司 （四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 2016年年度报告 ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - ---- - - 16,500,000.00---12,314,728.58 - -- - -- - -- - -- - -- - -- - -- - -- - -- - --1,175,227.49 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 591,019.15 - 30,580,975.22 上期 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 股本 15,000,000.00- 15,000,000.00- 其他权益工具 优永其先续他股债 --- ----- ----- ----- --- 归属于母公司所有者权益 资本公积 9,014,878.58- 9,014,878.58- 减：库存股 - 专其他 项综合 储收益 备--------- 少 数 盈余公积 一般 股 风险未分配利润东 准备 权 益 184,394.38 --5,745,395.03 - - - - - - - - - - - - - - - - - 184,394.38 --5,745,395.03 - 204,809.39 --1,284,677.68 - - - - - 所有者权益 18,453,877.93- 18,453,877.93-1,079,868.29-1,079,868.29 48 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （二）所有者投入和减少资本 ---- - -
1．股东投入的普通股 ---- - -
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 ------- - - - -
4．其他 ---- - - （三）利润分配 ---- - -
1．提取盈余公积 ---- - -
2．提取一般风险准备 ---- - -
3．对所有者（或股东）的分配 ---- - -
4．其他 ---- - - （四）所有者权益内部结转 ---- - -
1．资本公积转增资本（或股本） ---- - -
2．盈余公积转增资本（或股本） ---- - -
3．盈余公积弥补亏损 ---- - -
4．其他 ---- - - （五）专项储备 ---- - -
1．本期提取 ---- - -
2．本期使用 ---- - - （六）其他 ---- - -
四、本年期末余额 15,000,000.00---9,014,878.58 - 法定代表人：田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 --------------------- 204,809.39204,809.39389,203.77 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -204,809.39 - - -204,809.39 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-7,030,072.71 - 17,374,009.64 49 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 （八）母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 股本 15,000,000.00- 15,000,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.00- - 16,500,000.00 其他权益工具 优永其先续他股债 ------------------------------- --- --------------------- 资本公积 6,392,676.02- 6,392,676.023,299,850.00 3,299,850.003,299,850.00 - - 9,692,526.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 本期 专项储备 - - - 50 盈余公积 389,203.77- 389,203.77786,023.72 786,023.72786,023.72- - 1,175,227.49 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 3,502,833.98- 3,502,833.987,074,213.52 -786,023.72-786,023.72- - 10,577,047.50 25,284,713.77- 25,284,713.7712,660,087.24 7,860,237.244,799,850.004,799,850.00 - - 37,944,801.01 广州戈兰迪新材料股份有限公司 2016年年度报告 其他权益工 具 项目 股本 优永其 先续他 股债
一、上年期末余额 15,000,000.00--- 加：会计政策变更 ---- 前期差错更正 ---- 其他 ----
二、本年期初余额 15,000,000.00---
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） ---- （一）综合收益总额 ---- （二）所有者投入和减少资本 ----
1．股东投入的普通股 ----
2．其他权益工具持有者投入资本 ----
3．股份支付计入所有者权益的金额 ----
4．其他 ---- （三）利润分配 ----
1．提取盈余公积 ----
2．对所有者（或股东）的分配 ----
3．其他 ---- （四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 ---------------------------15,000,000.00--- 法定代表人：田雨主管会计工作负责人：田雨会计机构负责人：龚柴来 资本公积 6,392,676.02- 6,392,676.02- - 6,392,676.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 上期 专项储备 - - - 51 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 184,394.38- 184,394.38204,809.39 204,809.39204,809.39- - 389,203.77 1,659,549.44- 1,659,549.441,843,284.542,048,093.93 -204,809.39-204,809.39- - 3,502,833.98 23,236,619.84- 23,236,619.842,048,093.932,048,093.93- - 25,284,713.77 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 广州戈兰迪新材料股份有限公司二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况 (一)公司概况广州戈兰迪新材料股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）前身系广州戈兰迪高分子材料有限公司，由珠海迪美实业有限公司和GRANDMARBLEINC（美方）公司于2000年11月24日出资成立的中外合作经营企业，当时的注册资本为100.00万元，2014年6月经广州市对外经济贸易经济合作局批准，公司变更为内资企业。
2014年10月，广州戈兰迪高分子材料有限公司以2014年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，并在广州市工商行政管理局办理了工商登记变更手续，取得注册号为的《企业法人营业执照》。
截至2016年12月31日，本公司累计股本总数1,650.00万股，注册资本为1,650.00万元，公司注册地址：广州市花都区新华工业区新都大道旁。
本公司所属行业为非金属矿物制品业。
本公司主要经营活动：人造建筑板材、人造石英石、卫浴装饰材料的生产、销售。
本公司的母公司为珠海迪美实业有限公司，本公司的实际控制人为田雨。
本财务报表业经公司董事会于2016年4月19日批准报出。
(二)合并财务报表范围截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 广州戈兰迪装饰工程有限公司深圳爱斯米尔时尚家居有限公司清远戈兰迪高分子材料有限公司 子公司名称 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“
六、合并范围的变更”和“
七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础 (一)编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 52 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公 53 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 54 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 55 广州戈兰迪新材料股份有限公司2016年度财务报表附注
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“（十四）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
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