:871781上海美嘉林软件科技股份有限公司
年度报告2021
1 公司年度大事记 2021年3月20日，上海美嘉林软件科技股份有限公司湖南分公司在享有“湖南硅谷”美誉的岳麓区正式开业，标志着美嘉林将进一步提升其在研发、运营和服务方面的能力，为制造企业提供更加完备的解决方案。
同时也有望在促进华中业务增长的基础上，促进全国业务规模。
2021年4月,上海美嘉林软件科技股份有限公司与美的集团股份有限公司合作的图文管理平台项目启动会在佛山举行。
项目全部采用美嘉林自主工业软件产品艾美系列,实现内容全生命周期管理功能决方案。
2021年4月，上海美嘉林软件科技股份有限公司与杭州士兰微电子股份有限公司旗下的杭州士兰集成电路有限公司达成合作协议，开展PLM项目建设，并顺利举行项目启动仪式。
此次与士兰微的合作，不仅拓宽了美嘉林的行业领域布局，还将助推企业芯片研发和工业技术平台升级。
2021年11月15日，上海美嘉林软件科技股份有限公司乔迁至漕河泾开发区国际孵化中心。
此次搬迁是美嘉林乘势快速增长的缩影，美嘉林将充分利用漕河泾开发区的产业优势，进一步发挥自身特长，为中国制造企业提供专业、全面、高端的产品数字化转型方案与服务。
2021年12月，上海美嘉林软件科技股份有限公司为宁德时代新能源科技股份有限公司实施的售后备件管理项目正式上线并完成验收。
该项目采用了美嘉林自主研发产品iMeTIMS技术信息发布平台。
美嘉林自主产品的应用市场进一步扩大。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义..........................................................................................4
3 第一节
重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人金勇华、主管会计工作负责人陈艳会及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳会保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称自有软件开发和市场拓展风险 单一供应商重大依赖风险。
重大风险事项描述及分析 由于中美贸易战愈演愈烈，本公司代理的PTC系列软件的宏观环境变化，开发具有自主知识产权的软件成为重大战略任务。
报告期内，除了技术资料管理系列软件相对成熟外，其他的自有软件业务尚处于初步发展阶段，未形成稳定的客户资源，未来是否能持续开发出满足用户消费需求和习惯的产品，并快速实现市场拓展，存在一定的不确定性。
因此，公司自主软件开发与销售存在一定的市场风险。
应对措施：公司以成熟的代理软件业务造血，为自有软件业务输血，支持自有软件研发和市场推广，未来将进一步加大自有软件的销售力度。
报告期内，公司的第一大供应商为参数技术（上海）软件有限公司（以下简称“上海PTC”），该公司是美国参数技术公司（以下简称“PTC”）的全资子公司，公司是PTC在中国的金牌软件分销商，与上海PTC的合作协议最早于2015年8月8日签订，其后进行了多次续签，最近一次续签的有效期至2022年6月30日。
鉴于近年来美嘉林在中国积累的众多成功案例，如迈瑞医疗、三一重工、吉利汽车、比亚迪、深圳航空、青岛航空、
4 税收优惠政策风险。
人力成本上升风险本期重大风险是否发生重大变化： 昆明航空等，与PTC的续约优势明显。
如果未来期间与PTC不能如约续期，公司外购软件销售业务将面临一定的风险。
应对措施：我们将继续为老客户提供优质服务，并努力开拓新客户，以公司在中国积累的较大的客户体量，保持与PTC合作上的话语权。
依据财政部、国家税务局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司自产软件产品享受按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分，实行即征即退政策的税收优惠。
如果该政策不再实施，将对公司利润造成一定影响。
公司于2016年11月24日被认定为高新技术企业，2019年到期后，通过复审于10月28日再次被认定为高新技术企业，证书编号为GR201931001804，继续享受所得税优惠政策，有效期三年，证书所有权人为美嘉林。
自2019年2021年，可享受15%的企业所得税的税收优惠。
如果未来期间，国家的高新技术企业税收政策变化，公司税收压力增加，增加公司经营风险。
应对措施：关注高新企业政策变化，提高自身盈利能力，使税收政策可能变化的对整体影响最小。
应用软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员。
近年人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。
公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%左右，如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
因行业高速发展，造成人才竞争加剧，新增人力成本上升风险。
释义项目美嘉林有限、有限公司深圳美嘉林北京美嘉林三会公司高级管理人员公司管理层 全国股份转让系统全国股份转让系统公司《公司法》《证券法》《业务规则》证监会 释义 释义指上海美嘉林软件科技有限公司，公司前身指深圳美嘉林软件科技有限公司，公司全资子公司指北京美嘉林软件科技有限公司，公司全资子公司指股东大会、董事会、监事会指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包董 事、监事、高级管理人员等指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指中国证券监督管理委员会
5 申万宏源承销保荐、主办券商大信、会计师诚公、律师报告期报告期末PTC元、万元结构化信息 企业级应用 iMe iMeSiteWindchillCreo ArbortextFlexPLMSaaS SLM 指申万宏源证券承销保荐有限责任公司 指大信会计师事务所（特殊普通合伙） 指广东诚公律师事务所 指2021年1月1日至2021年12月31日 指2021年12月31日 指ParametricTechnologyCorporation，美国PTC公 司 指人民币元、人民币万元 指结构化信息是指信息经过分析后可分解成多个互相 关联的组成部分，各组成部分间有明确的层次结构， 其使用和维护通过数据库进行管理，并有一定的操作 规范 指企业级应用是指那些为商业组织、大型企业而创建并 部署的解决方案及应用。
主要应用于结构复杂、涉及 的外部资源众多、事务密集、数据量大、用户数多的 大型企业 指美嘉林自主开发具有完全知识产权的系列软件产品， 服务于企业的技术信息管理、发布需求，包括iMeCMS 技术资料管理平台、iMeTIMS技术信息发布平台、 iMe Editor结构化文档编辑器、iMePublisher 自动化排版工具、iMeAnnotatorPDF在线批注工具、 iMeMobile可扩展的移动手册应用 指艾美云平台，为中小企业提供iMe软件服务的大数据 平台 指Windchill是PTC公司推出的一套集成应用软件，用 来管理产品从设计到生产过程的整个生命周期 指Creo是美国PTC公司的CAD设计软件包。
Creo整合 了PTC公司的三个软件Pro/Engineer的参数化技术、 CoCreate的直接建模技术和ProductView的三维可 视化技术的新型CAD设计软件包 指Arbortext是PTC公司推出的一套动态发布解决方案 指FlexPLM是PTC公司推出的一套适合消费品、零售品、 鞋和服饰行业的产品生命周期管理解决方案 指SaaS是Software-as-a-Service（软件即服务）的简 称，是一种通过提供软件的模式，厂商将 应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据 自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软 件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费 用，并通过互联网获得厂商提供的服务 指
Servicelifecyclemanagement，服务生命周期管理 系统。
基于全生命周期理论的供应商管理框架模型, 作为核心企业供应商全生命周期管理平台,将供应商 评价体系、供应商群集与供应商梯队关联规则及供应 商管理规则作为嵌入式管理模块集成到平台上,实现
6 ALM PLM docBook
标准CADCreo公司、本公司、股份公司或美嘉林方甸、方甸公司美嘉林信息 了核心企业对供应商的集成化、连续性、可持续的管 理,最终有效、准确地支持管理决策。
指application lifecyclemanagement，应用 生命周期管理，利用计算机辅助软件工程(CASEtool) 的软件工具 指（productlifecyclemanagement，产品生命周期管 理，根据业界权威的CIMDATA的定义，适用行业：汽 车及零部件行业、机械装备行业、电子行业 指DocBook是一种XML(和SGML)应用程序,可用于编写 技术图书和文档,一度成为最流行的XML格式 指计算机辅助设计系统 指美国PTC公司推出CAD设计软件包 指上海美嘉林软件科技股份有限公司 指上海方甸智能科技有限公司 指上海美嘉林信息技术有限公司
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 上海美嘉林软件科技股份有限公司ShanghaiMegalilnkSoftwareScienceandTechnologyCo.,Ltd.Megalink美嘉林871781金勇华
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 陈艳会上海市徐汇区桂平路418号A幢512室021-64681509021-54590758chenyanhui@上海市徐汇区桂平路418号A幢512室200235上海市徐汇区桂平路418号A幢512室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2008年10月14日2017年8月29日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发企业应用软件的开发、销售、技术服务产品生命周期、服务生命周期√集合竞价交易□做市交易24,241,004.0000控股股东为（金勇华）实际控制人为（金勇华、毛慧敏），无一致行动人
8 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 内容 37Y上海市徐汇区桂平路481号16栋15室24,241,004.00 报告期内是否变更 否否否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 申万宏源承销保荐 上海市徐汇区长乐路989号 否 申万宏源承销保荐 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 张岚 郭义喜 3年 3年 年 年 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
9 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 本期86,706,991.94 33.86%408,091.71 -369,670.83 上年同期71,725,494.55 36.22%5,190,213.80 3,832,207.50 单位：元增减比例% 20.89%-92.14%-109.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 1.74%-1.60% 0.02 28.03%21.48% 0.22 - -90.91% (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末76,241,027.7652,212,523.9823,612,849.19 0.974166.39%68.48% 1.517.99 本期期初56,091,080.9932,647,649.5723,351,261.03 0.963356.14%58.20% 1.78164.36 单位：元增减比例% 35.92%59.93%1.12%1.12%- (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率 本期15,105,344.96 3.40 10 上年同期-5,324,903.044.03 单位：元增减比例% 383.67%- 存货周转率 5.03 3.82 - (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期35.92%20.89%-88.98% 上年同期51.87%48.97% 374.08% 增减比例%- (五)股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末24,241,004- (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用(七)非经常性损益项目及金额 项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 11 本期期初24,241,004- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元404.39 608,444.44 损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 185,611.62 -1,608.50792,851.9515,089.41777,762.54 (八)补充财务指标 □适用√不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用
1.会计政策变更及依据财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。
本公司自2021年1月1日起执行。
本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2.会计政策变更的影响 12 本公司执行新修订后的《企业会计准则第21号—租赁》，对2021年1月1日合并资产负债表 及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下： 合并报表项目 2020年12月31日 资产： 使用权资产 负债： 租赁负债 股东权益： 未分配利润 -3,840,974.32 影响金额2,104,933.222,001,905.40103,027.82 2021年1月1日2,104,933.222,001,905.40-3,737,946.50 母公司报表项目资产：使用权资产负债：租赁负债股东权益：未分配利润 2020年12月31日-3,101,155.46 影响金额261,587.80264,352.34-2,764.54 2021年1月1日261,587.80264,352.34 -3,103,920.00 (十)合并报表范围的变化情况□适用√不适用 13
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 公司是国内领先的企业数字化服务与智能制造综合解决方案产品和服务提供商。
经过多年的技术沉淀与经验积累，在上述领域形成了强大的产品研发能力、系统实施能力以及业务规划能力。
公司在国内技术信息管理领域内结构化解决方案和产品的深耕多年，在技术信息编辑、发布、内容管理系统方面拥有数十项软件著作权；近年自主软件研发与销售活动已拓展至智慧设计和智能服务领域，在智慧设计工具、智能服务平台拥有多款自主软件产品。
同时也代理国际知名工业软件厂商的产品在国内的销售和二次开发与实施服务，尤其在PLM、ALM领域具有优秀的项目实施能力和业务规划能力。
本公司主营业务包括：
1、自有软件研发与销售。
公司新产品的研发主要包括现售产品的升级换代和基于新一代信息技术研发全新系列产品，通过综合考量产品功能、技术创新、行业与技术发展趋势以及客户需求等，确定研发方向。
新一代产品上市后，进入“产品持续升级”阶段，并根据客户反馈进行产品的维护与版本更新，持续提升产品的竞争力。
2、代理产品销售。
公司作为世界领先的软件企业PTC（美国参数技术有限公司）在中国的白金分销商，通过本公司多年积累的客户群、优秀的销售团队不断拓展新客户，以及与PTC的紧密协作，实现PTC软件在国内的销售；同时也是全球领先的工程仿真设计公司Ansys和Rockwell-罗克韦尔自动化的全线产品代理商。
3、技术服务。
公司具有经验丰富的技术服务和顾问团队、有积淀深厚的行业经验和解决方案定制能力、高水平的专家顾问委员会，可以在主营业务方向为客户提供全方位的技术服务。
近年来，公司重视自身品牌塑造和自主软件的研发。
报告期内，主营业务的商业模式较上年相比未发生重大变化，但公司投入较多研发资源持续开发智慧设计和智能服务类软件应用产品，两类产品均已实现部分销售。
与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定“单项冠军”认定“高新技术企业”认定“科技型中小企业”认定“技术先进型服务企业”认定 □国家级□省（市）级□国家级□省（市）级√是√是□是 14 其他与创新属性相关的认定情况详细情况 软件企业证书公司拥有软件产品登记证书、软件企业认定证书 行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金交易性金融资产应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程无形资产商誉短期借款长期借款合同资产使用权资产递延所得税资产 本期期末 金额 7,740,853.6617,242,474.83 5,515,739.9823,550,187.579,572,543.32 占总资产的比 重%10.15%22.62%7.23%30.89%12.56% 1,303,939.89 232,411.05 3,000,000.00 3,562,891.653,260,408.011,015,810.32 1.71% 0.30% 3.93% 4.67%4.28%1.33% 15 本期期初 金额 占总资产的比重% 3,955,654.797,451,671.623,899,886.56 19,152,698.1613,235,597.33 7.05%13.28%6.95%34.15%23.60% 单位：元变动比 例% 95.69%131.39% 41.43%22.96%-27.68% 1,536,231.47 20,724.67 3,000,000.00 2,016,744.872,104,933.22 965,785.76 2.74%-15.12% 0.04%1,021.42% 5.35% 0.00% 3.60%3.75%1.72% 76.67%54.89%5.18% 合同负债租赁负债应付账款应付职工薪酬应交税费预计负债 22,416,349.893,168,490.76 12,464,670.084,868,217.312,415,508.392,447,049.60 29.40%4.16%16.35%6.39%3.17%3.21% 9,524,032.602,001,905.408,143,732.385,782,428.431,077,422.501,701,186.06 16.98%3.57%14.52%10.31%1.92%3.03% 135.37%58.27%53.06%-15.81% 124.19%43.84% 资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金期末金额为7,740,853.66,比上年增加3,785,198.87，增加95.69%，主要因为12月回款良好，期末预留较多的货币资金备用。
2.交易性金融资产期末金额为17,242,474.83,比上年增加131.39%，主要因为报告期回款情况优良，期末货币资金结余较多，以购买银行理财产品所致。
3.应收票据期末金额为5,515,739.98，比上年增加1,615,853.42，增加41.43%，主要因为报告期内以客户采用电子汇票支付合同款项，公司资金较为充裕未进行贴现。
4.应收账款期末余额为23,550,187.57，比上年增加4,397,489.41，增加22.96%，主要原因为2021年主营业务收入增长，应收账款相应增加；另外有较多实施项目在报告期第四季度终验，期末尚达到合同约定的账期，滞留于应收账款科目。
5.合同资产期末金额为3,562,891.65，比上年增加1,546,146.78，增加76.67%，主要原因为存在质保金的业务收入增长，未到期质保金相应增加。
6.使用权资产为执行新租赁准则新增科目，以核算公司租赁取得的资产的使用权。
7.合同负债期末金额为22,416,349.89，比上期增加12,892,317.29，增加135.37%，为本期末止已收款但尚未终验的合同增加，客户支付的合同对价累积增多。
8.租赁负债为执行新租赁准则新增科目，用以核算支付因租赁资产产生的应付租赁款。
9.应付账款期末金额为12,464,670.08，比上年增加4,320,937.70，增长53.06%，主要原因为12月份TC软件存在大单采购，未到支付账期。
10.应交税费期末金额为2,415,508.39，比上年增加1,338,085.89，增长124.19%，主要原因为12月份PTC软件存在大单销售，期末应交增值税下月缴纳。
11.预计负债期末金额为2,447,049.60，比上年增加745,863.54，增长43.84%，主要原因为报告期内验收的存在质保期的业务增长较大，相应增加计提产品质量保证金。
2、营业情况分析
(1)利润构成 项目 本期 上年同期 16 单位：元变动比例% 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 金额 86,706,991.9457,344,893.99 33.86%11,351,990.869,709,481.64 8,622,240.07196,388.57510,560.51-155,864.951,085,383.16185,611.62 0 404.390 519,702.971.03 1,609.53568,119.03 占营业收入的比重%66.14%13.09%11.20%9.94%0.23%0.59%-0.18%1.25%0.21%
0 金额 71,725,494.5545,749,280.18 36.22%6,853,216.358,839,615.40 4,951,175.5341,402.00 -1,425,882.97-148,301.651,059,109.45215,857.970 0.00%0 0.60%0.00%0.00%0.66% 105,647.050 4,715,321.596.3012.50 5,155,448.05 占营业收入的比重%63.78%9.55%12.32%6.90%0.06%-1.99%-0.21%1.48%0.30%0.00% 0.15%0.00%6.57%0.00%0.00%7.19% 20.89%25.35%65.64%9.84%74.15%374.35%135.81%-5.10%2.48%-14.01% 0% -99.62%0% -88.98%-83.65%12,776.24%-88.98% 项目重大变动原因：
1.销售费用本期金额为11,351,990.86，比上年增加4,498,774.51，增加65.64%，主要原因为公司改变了销售人员激励政策，且与上年相比，报告期销售回款大幅增长，销售人员在回款后结算的奖金计入薪酬，导致销售人员薪酬大比例增加所致；另外，上年疫情原因，公司控制宣传和销售活动和人员出差和聚集的市场活动，可比期间差旅成本与业务宣传费都很低，报告期恢复正常水平。
2.研发费用本期金额为8,622,240.07，比上年增加3,671,064.54，增长74.15%。
主要原因为公司新增产品线，加大了自研产品研发投入，另外报告期公司在湖南省长沙市设立分公司，主要职能为研发中心，研发人员增加，因此研发费用相应增长。
3.财务费用较上期增长374.35%，主要原因为报告期内存应收票据贴现，以及银行短期借款金额高于上年同期，贴现息和贷款利息增加。
4.信用减值损失本期金额为510,560.51，比上年增加1,936,443.48，增长135.81%，主要原因为报告期内应收账款回收情况非常好，期末应收账款计提的坏账准备大幅降低，因此冲回期初坏账准备余额，形成本期的信用减值收益。
5.营业利润及净利润下降，较上年下降88.98%，主要原因为本年研发投入高增长，对净利润的挤压较大，另外新设分公司新进人员，管理费用增长较大。
17
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额86,706,991.94057,344,893.990 上期金额71,725,494.55045,749,280.180 单位：元变动比例% 20.89%0 25.35%
0 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 实施及运维服务收入销售外购软件收入销售自有软件收入 49,000,001.2332,421,343.95 5,285,646.76 32,479,626.2224,379,830.88 485,436.89 毛利率%33.72% 营业收入比上年同期增减%13.73% 营业成本比上年同期 增减%17.07% 单位：元毛利率比上年同期增减% -5.32% 24.80% 25.84% 35.80% -18.20% 90.82% 83.86% 833.44% -7.51% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 由于公司大力推进自有产品开发，以降低对代理PTC产品的依赖，因此报告期自有产品收入同比增加较大。
另外，因本年新增两家重磅客户，美的集团和三一集团，大额采购PTC软件，本年销售外购软件收入增长较多。
(3)主要客户情况 序号 客户 1三一汽车制造有限公司2美的集团股份有限公司3深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司4上海纳铁福传动系统有限公司5吉利汽车研究院（宁波）有限公司 合计 销售金额 8,272,904.117,318,584.087,294,865.754,972,015.774,724,812.8132,583,182.52 年度销售占比%9.54%8.44%8.41%5.73%5.45%37.57% 单位：元是否存在关联关 系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 采购金额 18 年度采购占 单位：元是否存在关联关 1参数技术（上海）软件有限公司2深圳境美辰科技有限公司3上海望万软件服务中心4上海柏沂信息技术有限公司5像航（上海）科技有限公司 合计 25,553,480.631,935,631.081,038,550.00792,452.82592,920.34 29,913,034.87 比% 系 72.21%否 5.47%否 2.93%否 2.24%否 1.68%否 84.53% -
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额15,105,344.96-10,101,288.56-1,218,857.53 上期金额-5,324,903.04 3,390,277.633,643,307.37 单位：元变动比例% 383.67%-397.95%-133.45% 现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额较上期增长383.67%，主要因为本期应收账款的回收情况优良，叠加本期主营收入增长所致。
2.投资活动产生的现金流量净额较上期减少397.95%，主原因为报告期资金充裕，闲置资金用以购买银行理财产品导致投资性流出所致
3.筹资活动产生的现金流量净额较上期减少133.45%，主要因归还上期银行贷款。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称 深圳美嘉林软件科技有限公司北京美嘉林软件科技有限公司上海方甸智能科技有限公司 公 司主要业 类 务 型 控股软件开 子公发与技 司术服务 控股软件开 子公发与技 司术服务 控股软件开 子公发与技 司术服务 注册资本总资产 1,000,000.002,268,747.501,000,000.00839,865.083,000,000.001,732,691.50 19 单位：元 净资产 营业收入 净利润 -410,624.524,425,282.90-2,551,530.98 692,767.74 416,391.51 -38,712.90 688,925.814,278,622.06458,499.82 上海美嘉林信息技术有限公司 控股软件开子公发与技司术服务 2,000,000.001,573,833.791,322,326.231,438,464.06 172,326.23 主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否
三、持续经营评价 报告期内高管与公司核心团队成员稳定，产品线与客户群体都在持续扩大中，自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
20 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否□是√否□是√否 √是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五) (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 21 预计金额 单位：元发生金额
4．其他
0 60,000 深圳美嘉林租赁金勇华汽车（型号：别克牌SGM6475LBA2，车辆识别代号：LSGKF8317KV281265,车牌 号：粤BLH265）作为办公车辆使用，租期：2019年7月1日至2021年6月30日，租金：人民币120,000 元/年。
(四)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 本公司现存的股权激励措施属于监管指引6号发布前实施的股权激励，根据规则不适用有关要求。
现存的股权激励措施情况如下： 2016年2月15日，美嘉林有限召开临时股东会，决议针对公司管理人员、核心技术人员等公司员工实施股权激励计划。
2016年3月2日，美嘉林有限股东金勇华、朱朔勇与闫晓峰、周宁、潘啸、邵文佳、丁勇、胡蓉、顾有功、郭心羽、曾爱华、陈艳会等10名员工签订《股权转让协议》和《<股权转让协议>补充协议》实施股权激励。
股权激励计划对激励对象、获授股权以及限售安排的具体情况如下：
（1）激励股权的种类激励股权种类为限制性股权。
（2）激励股权的来源激励股权来源为公司股东朱朔勇、金勇华二人向激励对象转让所持有的股权。
（3）激励股权的数量此次股权激励共向激励对象授予美嘉林有限注册资本16.60%的股权，折合注册资本人民币166.00万元。
（4）授予价格授予价格为：0元×获授股权比例，即由股东金勇华、朱朔勇按0元转让。
（5）激励对象、获授股权情况如下：股东朱朔勇将其持有的3.5%股权作价0元转让给闫晓峰，将其持有的1.8%股权作价0元转让给丁勇，将其持有的2.1%股权作价0元转让给潘啸，将其持有的0.6%股权作价0元转让给曾爱华，将其持有的0.3%股权作价0元转让给陈艳会；股东金勇华将其持有的1.3%股权作价0元转让给顾有功，将其持有的2.3%股权作价0元转让给周宁，将其持有的1.1%股权作价0元转让给郭心羽，将其持有的1.5%股权作价0元转让给胡蓉，将其持有的2.1%股权作价0元转让给邵文佳。
（6）限售安排激励对象自授予日起，应持有激励股权满36个月，即激励股权经授予后即行锁定36个月。
在锁定期内，激励对象持有的激励股权不得转让、用于担保或偿还债务。
锁定期满后的第一个工作日为解锁日。
在解锁日，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有相应的激励股权由股权原出让股东或原出让股东指定的第三人按授予价格进行回购。
（7）本次激励计划已于2021年2月28日到期并执行完毕。
报告期内，被激励对象全部保持稳 22 定，激励计划没有发生改变。
(五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东董监高 实际控制人或控股股东董监高 承诺开始日期 2017年5月4日 2017年5月4日 2017年5月4日 2017年5月4日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 挂牌挂牌 挂牌 承诺类型 同业竞争承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争 承诺履行情况 正在履行中 同业竞争承诺关联交易承诺 承诺不构成同业竞争关于规范关联交易的承诺 正在履行中正在履行中 关联交易关于规范关联正在履行中 承诺 交易的承诺 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否否不涉及 否 是否完成整改不涉及 不涉及 承诺事项详细情况：
1.公司挂牌时，实际控制人金勇华、毛慧敏、董事、监事、高级管理人员，出具《关于避免同业竞争的承诺函》，内容如下：“
1、本人目前不存在且不从事与公司主营业务相同或构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与公司主营业务相同、相近或构成竞争的业务。
2、将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。
3、将尽一切可能之努力使本人其他关联企业不从事与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务。
4、不投资控股业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。
5、不向其他业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密。
6、不在与公司及其子公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员（本条适用于公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员）。
7、如果未来本人拟从事的业务可能与公司及其子公司存在同业竞争，本人将本着公司及其子公司优先的原则与公司协商解决。
8、本承诺函自出具之日起生效，并在本人 23 作为公司控股股东、实际控制人的整个期间持续有效。
如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，承诺人将向公司赔偿一切由此产生的直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
”
2.公司挂牌时实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员做出《关于减少和规范关联交易的承诺函》，内容为：“鉴于上海美嘉林软件科技份有限公司（以下简称“公司”）拟申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本人作为公司的持股5%以上股东、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员或核心技术人员，现根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定，就减少和规范关联交易事宜，现作出如下承诺：
1、本人目前不存在未披露的公司的关联交易；
2、本人未来可能控制的其他企业将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易，对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由公司与独立第三方进行，及本人将来可能控制的其他企业不以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿债务等方式侵占公司资金；
3、对于本人及本人将来可能控制的其他企业与公司及其控股子公司之间必须的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行；
4、本人及本人将来可能控制的其他企业与公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《关联交易决策制度》等有关法律、法规以及公司规章制度的规定，规范关联交易行为，履行各项批准程序并按有关规定履行信息披露义务；
5、本人及本人将来可能控制的其他企业不通过关联交易损害公司以及公司股东的合法权益，如因关联交易损害公司以及公司股东的合法权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失。
本承诺函自签署之日起有效，至本人所持公司全部股份依法全部转让完毕且本人不再担任公司任何职务之日终止。
” 第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： √适用□不适用 期初 数量 比例% 8,073,51033.31% 4,075,54316.81% 1,644,107929,660 16,167,494 6.78%3.84%66.69% 9,288,22338.32% 5,892,131395,640 24,241,004 24.31%1.63%- 本期变动 1,016,991 -209,401 183,952-409,160-1,016,991 210,101 -239,952-395,640
0 期末数量9,090,501 单位：股 比例%37.50% 386614215.95% 1,828,059520,500 15,150,503 7.54%2.15%62.50% 9,498,32439.18% 56521790 24,241,004 23.32%0.00%- 38 24 2021-12-30,公司发布《股票解除限售公告》，公告主要内容：根据潘啸、金勇华、顾有功、周宁、陈艳会、莫光星、韩英胤、谈建军、荣铭、徐海莺、张涛、徐娟、郑颖、连世城、强移锋等15人在2020年签署的《股份认购协议》，对认购股票限售安排为：认购股份自办理完成股份登记之日（2020年8月5日）起满12个月，乙方认购的股份全部解锁；认购对象担任美嘉林董事、监事及高级管理人员，其股份转让受公司法、证券法、公司章程及股转系统等相关法律法规的规定限制。
认购对象认购2020年第一次发行股份后，该股份未进行解除限售。
截止2021年12月20日，发行相关股份已挂牌满12个月，公司申请对潘啸、金勇华、顾有功、周宁、陈艳会、莫光星、韩英胤、谈建军、荣铭、徐海莺、张涛、徐娟、郑颖、连世城、强移锋等15人所持股份进行解除限售（其中高管陈艳会、监事潘啸、董事顾有功和金勇华截至本申请日由于所持流通股已达法定比例的上限，故本次不参与解除限售）。
(二)普通股前十名股东情况 单位：股 期末 持期末持有 序股东名期初持股股期末持股持期末持有期末持有期末持有的司 号称 数变数股比限售股份无限售股的质押股法冻 数量 份数量份数量结股 动 例% 份数 量 1金勇华12,664,43170012,665,13152.25%9,498,3243,166,807 2朱朔勇4,725,63004,725,63019.49%3,544,2231,181,407 3张涛 966,0000966,0003.98%724,500241,500 4周宁 700,0000700,0002.89% 0700,000 5毛慧敏 699,3350699,3352.88% 0699,335 6杨力 630,0000630,0002.60% 0630,000 7廖如芳 630,0000630,0002.60% 0630,000 8顾有功 490,0000490,0002.02%367,500122,500 9闫晓峰 490,0000490,0002.02%367,500122,500 10陈艳会 425,0080425,0081.75%318,756106,252 合计 22,420,40470022,421,10492.48%14,820,8037,600,301 普通股前十名股东间相互关系说明： 金勇华与毛慧敏系夫妻关系，朱朔勇与杨力系夫妻关系，张涛与廖如芳系夫妻关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 25
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况□适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 发行次数
1 发行情况报告书披露时间2020年7月28日 募集金额 报告期内是否变更募使用金额集资金用途 变更用途情况 1,722,172.831,749.97否 不适用 变更用途的募集资金 金额不适用 单位：元 是否履行必要决策程序 募集资金使用详细情况：募集资金主要用于自有软件产品开发项目中的研发人员职工薪酬；报告期募集资金余额 31,749.97，在报告期全部支付研发人员职工薪酬，报告期末募集资金余额为0元。
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号贷款方式 1信用贷 款（含 担保） 合计 - 贷款提供方 中国银行徐汇苑支行 贷款提供方类型 银行 - - 贷款规模3,000,000 存续期间起始日期终止日期2020年42021年4月22日月21日 单位：元利息率 3.85% 3,000,000 - 26 - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 27 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名朱朔勇 职务董事长 性别男 是否为失信联合惩戒对象否 金勇华 董事、总经理 男否 张涛 董事、副总经理男否 闫晓峰 董事 男否 顾有功 董事 男否 陈艳会 财务总监、董秘女否 孟斐雯 职工代表监事 女否 潘啸 监事 男否 徐海莺 监事会主席 女否 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 出生年月1970.09.251977.05.251976.06.141978.12.231968.10.161979.02.041991.02.211981.07.151989年11 月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日5 3
3 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：报告期内董事、监事、高级管理人员相互之间没有关系，金勇华为控股股东、实际控制人，除此 之外，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间也没有关系。
(二)变动情况：□适用√不适用(三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 28 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属）董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 是或否否否否 否否是否否否否否 具体情况 (六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员销售人员技术人员 员工总计 期初人数971898 132 本期新增6011421 29 本期减少10113 期末人数14718 111150 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
0 0 硕士 12 14 本科 90 101 专科 23 31 专科以下
7 4 员工总计 132 150 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司根据发展阶段与行业特点、市场环境，制定了完整的薪酬体系和绩效考核制度，员工薪酬包 括基本工资、岗位工资、季度绩效奖金、销售奖金、项目奖金、各种津贴及年终奖。
公司实行全员劳 动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律、法规，与员工签订《劳动合同书》；遵守 国家及地方相关社会保险政策，
按照员工月薪的一定比例为其办理养老、医疗、工伤、失业、生育的 社会保险和住房公积金；公司为每位正式员工统一购买商业健康保险；截止报告期末，公司聘用退休 返聘人员5人，需公司承担费用的离退休职工人数为0人。
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 姓名 莫光星韩英胤李燕艳王丽君连世城徐海莺吴浪萍 郑颖耿春阳 荣铭谈建军 张涛强移锋 变动情况 无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动 任职 实施经理实施经理销售代表开发工程师开发经理行政专员销售经理运维工程师开发工程师开发工程师顾问工程师研发工程师顾问工程师 期初持普通股股数 126,000117,60042,00042,00047,60047,60023,80033,60014,00028,00028,0003,5005,600 数量变动 单位：股期末持普通股股 数126,000117,60042,00042,00047,60047,60023,80033,60014,00028,00028,0003,5005,600 核心员工的变动对公司的影响及应对措施：√适用□不适用
1、核心技术人员情况：报告期内，公司的核心技术人员稳定不变。
2、其他核心人员情况：报告期内，三名核心人员离职。
报告期内，公司核心员工傅沉先生、徐娟女士、林晨先生与公司协商一致解除劳动关系。
傅沉先 30 生持有公司股份42,000股，占公司股本的0.17%，离职后不再担任公司其他职务；徐娟女士持有公司股
份7280股，占公司股本的0.03%，离职后不再担任公司其他职务；林晨先生持有公司股份4900股，占公司股本的0.02%，离职后不再担任公司其他职务。
3、公司其余核心员工在报告期内保持稳定，公司将继续通过优良的薪酬政策和绩效评价体系，多样的福利活动，并在公司持续发展中为核心员工提供更好的发展空间，以保持核心员工的稳定性。
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 31 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效
的内控管理体系，确保公司规范运作。
报告期内公司三会的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，股东和董事、监事严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及相关内部管理制度规定的规则和程序进行。
公司股东大会及股东、董事会及董事、监事会及监事，在执行相应的职责过程中，未出现违法违规现象和重大缺陷，可以切实履行相应的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经评估,董事会认为公司治理结构完善，能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法 权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律法规的规定，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司已经按照法律法规以及《公司章程》的相关规定，对重要的人事变动、关联交易 等重要事项建立有相应的制度；公司重大生产经营决策、财务决策等均严格按照《公司章程》及有关内部管理制度规定的程序和规则进行；在报告期内，未出现违法法规和重大缺陷现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司现行的治理结构符合相关法律法规要求。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： 32 √是□否公司在报告期内未发生公司章程修订事项。
(二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
1 董事会
3 监事会
2 2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况未发生
3、三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；三会的召开程序、出席人员资格及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求，公司不存在关联董事、关联股东应当回避表决的“三会”会议而未回避的情况。
公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》；公司董事会的人数和人员构成均符合法律、法规的要求，会议的召集、召开及表决程序合法有效；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，公司全体董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
公司监事会严格执行《监事会议事规则》，在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权；监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。
33
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、业务独立公司业务结构完整，独立开展业务，与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。
公司拥有独立的的研发、供应、销售等体系，拥有独立的软件著作权等知识产权。
公司具有优秀的软件研发队伍和系统实施团队，具备向市场独立的经营能力，截止报告期末，公司各项业务均不构成对任何股东的关联关系，与任何股东不存在同业竞争关系或业务上的关联关系。
2、人员独立公司在劳动关系、人事、薪资管理及相应的社会保障制度等各方面均独立于控股股东；总经理、首席技术官、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。
3、资产完整及独立公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的专利权、软件著作权等无形资产。
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
5、财务独立公司设立了独立的财务部门，按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策， 34 具有规范的财务会计制度；公司独立建账，并按公司制定的内部会计制度对其发生的各类经济业务进
行独立核算，不存在与控股股东或实际控制人共用银行账户的情况，不存在将资金存入控股股东或实际控制人的财务部门或结算中心账户的情况。
公司独立进行税务登记，依法独立纳税。
公司财务独立。
(三)对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记
否 工作
1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监 会公告【2011】41号文件及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严 格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
2、关于内部控制的说明 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。
（1）
关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会 计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）
关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到 有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。
(四)
年度报告差错责任追究制度相关情况 公司在编制定期报告的过程中，按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他规范性文件的要求，为确保信息披露的真实、准确、完整和及时性，努力提升年报信息披露的质量。
报告期内，公司未发生年度报告重大差错责任事件
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用 35 (二)特别表决权股份□适用√不适用 36 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大信审字[2022]第
4-00302号大信会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 2022年4月12日 张岚 郭义喜 3年 3年 年 年 否 3年10万元 上海美嘉林软件科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了上海美嘉林软件科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 37 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括贵公司
2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 38 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京 中国注册会计师：郭义喜（项目合伙人）中国注册会计师：张岚 二○二二年四月十二日
二、财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产 附注五（一） 2021年12月31日7,740,853.66 单位：元2021年1月1日 3,955,654.79 五（二） 39 17,242,474.83 7,451,671.62 应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金 五（四）五（五）五（七） 五（八） 五（九）五（十） 五（十三） 5,515,739.9823,550,187.57 266,039.45 2,681,483.79 9,572,543.323,562,891.65 170,097.4670,302,311.71 五（二十四） 1,303,939.89 五（二十九）五（三十）五（三十二）五（四十一） 五（三十二） 40 3,260,408.01232,411.05 126,146.781,015,810.32 5,938,716.0576,241,027.76 3,000,000.00 3,899,886.5619,152,698.16 233,271.26 1,326,561.66 13,235,597.332,016,744.87137,558.72 51,409,644.97 1,536,231.47 2,104,933.2220,724.6753,760.90965,785.76 4,681,436.0256,091,080.99 3,000,000.00 交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 五（三十六）五（三十八） 五（三十九）五（四十）五（四十一） 五（四十三）五（四十四） 五（四十七）五（五十） 五（五十三）五（五十五） 41 12,464,670.0822,416,349.89 4,868,217.312,415,508.391,076,028.68 90,000.00266,209.2746,596,983.62 - 3,168,490.76- 2,447,049.60- 5,615,540.3652,212,523.98 24,241,004.00 1,769,544.19- 8,143,732.389,524,032.60 5,782,428.431,077,422.501,271,575.22 145,366.9828,944,558.11 - 2,001,905.40- 1,701,186.06- 3,703,091.4632,647,649.57 24,241,004.00 1,916,047.74- 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 五（五十九）五（六十） 1,141,755.23 -3,539,454.2323,612,849.19 415,654.5924,028,503.7876,241,027.76 932,155.79 -3,737,946.5023,351,261.03 92,170.3923,443,431.4256,091,080.99 法定代表人：金勇华 主管会计工作负责人：陈艳会 会计机构负责人：陈艳会 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 附注 2021年12月31日 十五（一）十五（二） 7,535,276.6516,552,523.41 5,515,739.9823,502,687.57 1,298,365.102,496,873.44 单位：元2021年1月1日 3,660,035.947,450,000.00 3,899,886.5618,644,820.56 168,946.491,040,288.95 十五（三） 42 8,189,575.673,562,891.65 168,931.5368,822,865.00 4,400,000.00- 11,892,637.142,016,744.87135,049.62 48,908,410.13 3,200,000.00- 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 1,124,330.462,083,557.04232,411.05126,146.781,012,733.418,979,178.7477,802,043.74 3,000,000.00- 14,965,997.21- 3,615,523.262,144,044.75 638,447.16 22,416,349.89- 90,000.00266,209.2747,136,571.54 - 2,070,187.36- 2,447,049.60- 43 1,304,630.64261,587.8020,724.6728,216.09959,444.905,774,604.1054,683,014.23 3,000,000.00- 11,393,523.46- 2,864,281.16873,919.49931,064.61 9,524,032.60- 145,366.9828,732,188.30 - 264,352.34- 1,701,186.06- 递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,517,236.9651,653,808.50 24,241,004.00 1,983,001.07- 1,141,755.23 -1,217,525.0626,148,235.2477,802,043.74 1,965,538.4030,697,726.70 24,241,004.00 1,916,047.74- 932,155.79 -3,103,920.0023,985,287.5354,683,014.23 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用 附注五（六十一） 2021年86,706,991.9486,706,991.94 单位：元2020年71,725,494.5571,725,494.55 五（六十一） 87,813,383.7057,344,893.99 66,816,602.8145,749,280.18 五（六十二）五（六十三）五（六十四） 44 588,388.5711,351,990.86 9,709,481.64 381,913.356,853,216.358,839,615.40 研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（六十五）五（六十六）五（六十七）五（六十八） 五（七十一） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 五（七十二）五（七十三）五（七十四）五（七十五）五（七十六） - - 45 8,622,240.07196,388.5774,099.9915,607.07 1,085,383.16185,611.62 4,951,175.5341,402.0028,865.4213,559.79 1,059,109.45215,857.97 510,560.51-155,864.95 404.39519,702.97 1.031,609.53518,094.47-50,024.56568,119.03 568,119.03 -1,425,882.97-148,301.65105,647.054,715,321.596.3012.504,715,315.39-440,132.665,155,448.05 5,155,448.05 160,027.32 408,091.71 -34,765.75 5,190,213.80
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：金勇华 主管会计工作负责人：陈艳会 408,091.71 5,190,213.80 160,027.32 -34,765.75 0.02 0.22 会计机构负责人：陈艳会 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注十五（四）十五（四） 十五（五） 46 2021年86,449,912.3261,444,886.01 527,467.5310,493,948.81 7,335,205.815,889,646.19 107,593.21121,578.4413,985.23835,843.35167,331.82 单位：元2020年71,162,390.1148,429,038.10 245,238.8510,581,977.83 4,748,253.883,328,467.38 37,778.1549,779.1712,001.02939,804.00208,434.09 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 543,970.99-155,864.95 404.392,042,850.36 1.03145.522,042,705.87-53,288.512,095,994.38 2,095,994.38 -1,399,689.05-148,301.65105,647.053,497,530.365.351.903,497,533.81-436,185.063,933,718.87 3,933,718.87 2,095,994.38 3,933,718.87 47 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 附注 五（七十八） 48 2021年102,313,399.52 单位：元2020年 61,646,575.96 476,938.722,315,448.48105,105,786.7239,271,740.66 460,230.441,903,423.1564,010,229.5530,802,863.50 36,161,743.194,516,071.08 10,050,886.83 90,000,441.7615,105,344.96 39,139,202.74- 28,312,378.932,998,114.097,221,776.07 69,335,132.59-5,324,903.04 40,041,785.97215,857.97108,220.00 39,139,202.74496,096.97 40,365,863.94237,476.22 付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 五（七十八） 法定代表人：金勇华 主管会计工作负责人：陈艳会 48,744,394.33 36,738,110.09 49,240,491.30-10,101,288.56 - 4,000,000.00 36,975,586.313,390,277.63 1,672,172.79 3,000,000.00 4,000,000.004,000,000.00 74,099.99 4,672,172.791,000,000.00 28,865.42 1,144,757.54 5,218,857.53-1,218,857.53 1,028,865.423,643,307.37 3,785,198.873,955,654.797,740,853.66 1,708,681.962,246,972.833,955,654.79 会计机构负责人：陈艳会 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 附注 49 2021年 100,928,398.49416,245.99159,395.55 101,504,040.0349,102,981.1525,624,860.83 3,813,043.997,912,516.39 单位：元2020年 60,230,186.68460,230.44 1,404,116.1962,094,533.3140,617,193.6114,174,130.82 1,690,511.2110,746,067.23 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 86,453,402.3615,050,637.67 38,390,865.53- 67,227,902.87-5,133,369.56 38,189,120.30- 108,220.00 38,390,865.53583,070.84 48,526,057.12- 49,109,127.96-10,718,262.43 3,000,000.00 3,000,000.003,000,000.00 52,220.84404,913.693,457,134.53-457,134.53 3,875,240.713,660,035.947,535,276.65 38,297,340.3051,631.54 35,050,686.21- 35,102,317.753,195,022.55 1,672,172.793,000,000.00 - 4,672,172.791,000,000.00 28,865.42 1,028,865.423,643,307.37 1,704,960.361,955,075.583,660,035.94 50 (七)合并股东权益变动表 项目股本
一、上年期末余额加：会 计政策变更前期差错更正同一控制下 24,241,004.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 归属于母公司所有者权益 其他 资本 减：库 专项 综合 公积 存股 储备 收益 1,916,047.74 单位：元 盈余公积 932,155.79 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 3,840,974. 32 92,170.323,340,403.
9 60 103,027.82 103,027.82 - 51 企业 合并 其 - 他
二、本24,241,004. 1,916,047. 932,155.7 -92,170.323,443,431. 年期 00 - - - 74 - - -
9 -3,737,946.
9 42 初余 50 额
三、本 - - 209,599.4 198,492.2323,484.585,072.36 期增 - - -146,503.5 - - -
4 -
7 20 减变
5 动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一）综合收益 408,091.71 160,027.32 568,119.03 总额 （二） - 所有 者投 入和 - - - -146,503.5 - - -
5 - -163,456.16,953.3388 减少 52 资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三） - 利润 66,953.33 66,953.33 - 163,456.-50,000.00 213,456.8 88
8 - 209,599.4 - - - - - - -
4 -209,599.4 53 分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公
4 209,599.4 - -
4 209,599.4
4 - - - - 54 积转 增资 本（或 股本）
2.盈 - 余公 积转 增资 本（或 股本）
3.盈 - 余公 积弥 补亏 损
4.设 - 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益
5.其 - 他综 合收 55 益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 24,241,004.00 项目 - - - - 1,769,544. 1,141,755. -415,654.24,028,503. - - 19 - - - 23 -3,539,454. 59 78 23 股本 其他权益工具 2020年 归属于母公司所有者权益 资本 减：其专 盈余 56 少数股东权 所有者权益合计 一未分配利润 益 公积 库存他项 公积 般 优永其 先续他 股债 股综储 风 合备 险 收 准 益 备
一、上年期末余额 22,805,860.00---1,277,298.93---538,783.90 -126,936.142,347,181.66 加：会计政策变更 6,290,634.57 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 22,805,860.00---1,277,298.93 -- -538,783.90 --126,936.148,637,816.23
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,435,144.00---638,748.81 ---393,371.89-4,796,841.91-34,765.75 （一）综合收益总额 5,190,213.80-34,765.75 （二）所有者投入和减少资 本1,435,144.00---638,748.81 --- -- - -
1．股东投入的普通股 1,435,144.00 237,028.79
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 401,720.02
4．其他 （三）利润分配 ---- ----393,371.89--393,371.89 22,401,697.31 -6,290,634.57- 16,111,062.74 7,229,340.865,155,448.052,073,892.811,672,172.79 - 401,720.02- 57
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 393,371.89
四、本年期末余额 法定代表人：金勇华 24,241,004.00---1,916,047.74---932,155.79 主管会计工作负责人：陈艳会 会计机构负责人：陈艳会 -393,371.89 -3,840,974.32 92,170.39 - - 23,340,403.60 58 (八)母公司股东权益变动表 项目 2021年 其他权益工具 减：其他 专项 股本 优先永续 资本公积 库存综合 其他 储备 股债 股 收益
一、上年期末余额 加：会计政策变更前期差错更正其他 24,241,004.00 - - -1,916,047.74 - - -
二、本年期初余额 24,241,004.00 - - -1,916,047.74 - - -
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 - - - -66,953.33 - - - - - - -66,953.33 - - - 66,953.33 - - - - - - - - 单位：元 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 932,155.79 932,155.79209,599.44 -23,988,052.073,101,155.46 -2,764.54 -2,764.54 - - --23,985,287.533,103,920.00 -1,886,394.942,162,947.71 2,095,994.382,095,994.38 - - - 66,953.33 - 66,953.33 209,599.44 --209,599.44 59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 - - - - -
四、本年期末余额 24,241,004.00 - - -1,983,001.07 项目 209,599.44 - - - - - - -1,141,755.23 2020年 -209,599.44 - - --26,148,235.241,217,525.06 60
一、上年期末余额 股本 22,805,860.00 其他权益工具 优先永续其他 股债 - - - 资本公积 1,277,298.93 加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额 22,805,860.00 - - -1,277,298.93
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）1,435,144.00---638,748.81 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本1,435,144.00---638,748.81
1．股东投入的普通股 1,435,144.00 237,028.79
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 401,720.02
4．其他 （三）利润分配 - - - - -
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 分配 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项 一般风 所有者权益合 盈余公积 未分配利润 储备 险准备 计 -538,783.90-538,783.90 -350,867.8724,271,074.96--6,290,634.57 6,290,634.57- --17,980,440.396,641,502.44 -393,371.89 -3,540,346.983,933,718.87 6,007,611.683,933,718.87 - - - -2,073,892.811,672,172.79 - 401,720.02 -393,371.89393,371.89 --393,371.89-393,371.89 61
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 - - - - - - - - -
四、本年期末余额 24,241,004.00 - - -1,916,047.74 - - -932,155.79 - - --23,988,052.073,101,155.46 62 (一)公司基本情况
1.基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。
上海美嘉林软件科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2016年9月20日由金勇华、朱朔勇、张涛、杨力、毛慧敏、廖如芳、闫晓峰、周宁、潘啸、邵文佳、丁勇、胡蓉、顾有功、郭心羽、曾爱华、陈艳会作为发起人，由上海美嘉林软件科技有限公司(以下简称“美嘉林有限公司”)整体变更设立的股份有限公司，2017年7月21日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码871781。
截止2021年12月31日，公司注册（实收）资本为24,241,004.00元。
公司统一社会信用代码：37Y公司法定代表人：金勇华公司注册资本：2424.1004万元整公司地址：上海市徐汇区桂平路481号16幢215室公司类型：股份有限公司（非上市）公司营业期限：2008年10月14日至不约定期限（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司的主营业务：外购及自有软件销售、软件的实施维护和服务公司经营范围：环保、化工、生物、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,计算机系统集成,计算机及耗材的销售,商务咨询,从事货物进出口和技术进出口业务,网络工程施工。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月12日批准报出（四）本年度合并财务报表范围公司将实际控制的4家子公司纳入合并财务报表范围。
合并范围具体情况参见“本附注
六、合并范围的变更”“本附注
七、在其他主体中的权益”。
2.本期合并财务报表范围及其变化情况公司将实际控制的4家子公司纳入合并财务报表范围。
合并范围具体情况参见“本 附注
六、合并范围的变更”“本附注
七、在其他主体中的权益”。
63 合并范围与上年同期相比比没有变化。
(二)财务报表的编制基础
1.编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
(三)重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2.会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性 划分标准。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
64
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并的会计处理方法□适用√不适用
(2)非同一控制下的企业合并的会计处理方法□适用√不适用
6.合并财务报表的编制方法√适用□不适用
1.合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围， 包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
65
9.外币业务和外币报表折算
(1)外币业务□适用√不适用
(2)外币财务报表折算□适用√不适用10.金融工具√适用□不适用
1.金融工具的分类及重分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债 66 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。
所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产①以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价 67 值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。
如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
68 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11.应收票据□适用√不适用12.应收账款□适用√不适用 13.应收款项融资□适用√不适用
1 公司年度大事记 2021年3月20日，上海美嘉林软件科技股份有限公司湖南分公司在享有“湖南硅谷”美誉的岳麓区正式开业，标志着美嘉林将进一步提升其在研发、运营和服务方面的能力，为制造企业提供更加完备的解决方案。
同时也有望在促进华中业务增长的基础上，促进全国业务规模。
2021年4月,上海美嘉林软件科技股份有限公司与美的集团股份有限公司合作的图文管理平台项目启动会在佛山举行。
项目全部采用美嘉林自主工业软件产品艾美系列,实现内容全生命周期管理功能决方案。
2021年4月，上海美嘉林软件科技股份有限公司与杭州士兰微电子股份有限公司旗下的杭州士兰集成电路有限公司达成合作协议，开展PLM项目建设，并顺利举行项目启动仪式。
此次与士兰微的合作，不仅拓宽了美嘉林的行业领域布局，还将助推企业芯片研发和工业技术平台升级。
2021年11月15日，上海美嘉林软件科技股份有限公司乔迁至漕河泾开发区国际孵化中心。
此次搬迁是美嘉林乘势快速增长的缩影，美嘉林将充分利用漕河泾开发区的产业优势，进一步发挥自身特长，为中国制造企业提供专业、全面、高端的产品数字化转型方案与服务。
2021年12月，上海美嘉林软件科技股份有限公司为宁德时代新能源科技股份有限公司实施的售后备件管理项目正式上线并完成验收。
该项目采用了美嘉林自主研发产品iMeTIMS技术信息发布平台。
美嘉林自主产品的应用市场进一步扩大。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义..........................................................................................4
公司概况.................................................................................................................
8会计数据、经营情况和管理层分析.....................................................................10重大事件...............................................................................................................
21股份变动、融资和利润分配.................................................................................
24董事、监事、高级管理人员及核心员工情况......................................................28公司治理、内部控制和投资者保护.....................................................................32财务会计报告.......................................................................................................
37备查文件目录......................................................................................................1413 第一节
重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人金勇华、主管会计工作负责人陈艳会及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳会保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称自有软件开发和市场拓展风险 单一供应商重大依赖风险。
重大风险事项描述及分析 由于中美贸易战愈演愈烈，本公司代理的PTC系列软件的宏观环境变化，开发具有自主知识产权的软件成为重大战略任务。
报告期内，除了技术资料管理系列软件相对成熟外，其他的自有软件业务尚处于初步发展阶段，未形成稳定的客户资源，未来是否能持续开发出满足用户消费需求和习惯的产品，并快速实现市场拓展，存在一定的不确定性。
因此，公司自主软件开发与销售存在一定的市场风险。
应对措施：公司以成熟的代理软件业务造血，为自有软件业务输血，支持自有软件研发和市场推广，未来将进一步加大自有软件的销售力度。
报告期内，公司的第一大供应商为参数技术（上海）软件有限公司（以下简称“上海PTC”），该公司是美国参数技术公司（以下简称“PTC”）的全资子公司，公司是PTC在中国的金牌软件分销商，与上海PTC的合作协议最早于2015年8月8日签订，其后进行了多次续签，最近一次续签的有效期至2022年6月30日。
鉴于近年来美嘉林在中国积累的众多成功案例，如迈瑞医疗、三一重工、吉利汽车、比亚迪、深圳航空、青岛航空、
4 税收优惠政策风险。
人力成本上升风险本期重大风险是否发生重大变化： 昆明航空等，与PTC的续约优势明显。
如果未来期间与PTC不能如约续期，公司外购软件销售业务将面临一定的风险。
应对措施：我们将继续为老客户提供优质服务，并努力开拓新客户，以公司在中国积累的较大的客户体量，保持与PTC合作上的话语权。
依据财政部、国家税务局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司自产软件产品享受按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分，实行即征即退政策的税收优惠。
如果该政策不再实施，将对公司利润造成一定影响。
公司于2016年11月24日被认定为高新技术企业，2019年到期后，通过复审于10月28日再次被认定为高新技术企业，证书编号为GR201931001804，继续享受所得税优惠政策，有效期三年，证书所有权人为美嘉林。
自2019年2021年，可享受15%的企业所得税的税收优惠。
如果未来期间，国家的高新技术企业税收政策变化，公司税收压力增加，增加公司经营风险。
应对措施：关注高新企业政策变化，提高自身盈利能力，使税收政策可能变化的对整体影响最小。
应用软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员。
近年人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。
公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%左右，如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
因行业高速发展，造成人才竞争加剧，新增人力成本上升风险。
释义项目美嘉林有限、有限公司深圳美嘉林北京美嘉林三会公司高级管理人员公司管理层 全国股份转让系统全国股份转让系统公司《公司法》《证券法》《业务规则》证监会 释义 释义指上海美嘉林软件科技有限公司，公司前身指深圳美嘉林软件科技有限公司，公司全资子公司指北京美嘉林软件科技有限公司，公司全资子公司指股东大会、董事会、监事会指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包董 事、监事、高级管理人员等指全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指中国证券监督管理委员会
5 申万宏源承销保荐、主办券商大信、会计师诚公、律师报告期报告期末PTC元、万元结构化信息 企业级应用 iMe iMeSiteWindchillCreo ArbortextFlexPLMSaaS SLM 指申万宏源证券承销保荐有限责任公司 指大信会计师事务所（特殊普通合伙） 指广东诚公律师事务所 指2021年1月1日至2021年12月31日 指2021年12月31日 指ParametricTechnologyCorporation，美国PTC公 司 指人民币元、人民币万元 指结构化信息是指信息经过分析后可分解成多个互相 关联的组成部分，各组成部分间有明确的层次结构， 其使用和维护通过数据库进行管理，并有一定的操作 规范 指企业级应用是指那些为商业组织、大型企业而创建并 部署的解决方案及应用。
主要应用于结构复杂、涉及 的外部资源众多、事务密集、数据量大、用户数多的 大型企业 指美嘉林自主开发具有完全知识产权的系列软件产品， 服务于企业的技术信息管理、发布需求，包括iMeCMS 技术资料管理平台、iMeTIMS技术信息发布平台、 iMe Editor结构化文档编辑器、iMePublisher 自动化排版工具、iMeAnnotatorPDF在线批注工具、 iMeMobile可扩展的移动手册应用 指艾美云平台，为中小企业提供iMe软件服务的大数据 平台 指Windchill是PTC公司推出的一套集成应用软件，用 来管理产品从设计到生产过程的整个生命周期 指Creo是美国PTC公司的CAD设计软件包。
Creo整合 了PTC公司的三个软件Pro/Engineer的参数化技术、 CoCreate的直接建模技术和ProductView的三维可 视化技术的新型CAD设计软件包 指Arbortext是PTC公司推出的一套动态发布解决方案 指FlexPLM是PTC公司推出的一套适合消费品、零售品、 鞋和服饰行业的产品生命周期管理解决方案 指SaaS是Software-as-a-Service（软件即服务）的简 称，是一种通过提供软件的模式，厂商将 应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据 自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软 件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费 用，并通过互联网获得厂商提供的服务 指
Servicelifecyclemanagement，服务生命周期管理 系统。
基于全生命周期理论的供应商管理框架模型, 作为核心企业供应商全生命周期管理平台,将供应商 评价体系、供应商群集与供应商梯队关联规则及供应 商管理规则作为嵌入式管理模块集成到平台上,实现
6 ALM PLM docBook
标准CADCreo公司、本公司、股份公司或美嘉林方甸、方甸公司美嘉林信息 了核心企业对供应商的集成化、连续性、可持续的管 理,最终有效、准确地支持管理决策。
指application lifecyclemanagement，应用 生命周期管理，利用计算机辅助软件工程(CASEtool) 的软件工具 指（productlifecyclemanagement，产品生命周期管 理，根据业界权威的CIMDATA的定义，适用行业：汽 车及零部件行业、机械装备行业、电子行业 指DocBook是一种XML(和SGML)应用程序,可用于编写 技术图书和文档,一度成为最流行的XML格式 指计算机辅助设计系统 指美国PTC公司推出CAD设计软件包 指上海美嘉林软件科技股份有限公司 指上海方甸智能科技有限公司 指上海美嘉林信息技术有限公司
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 上海美嘉林软件科技股份有限公司ShanghaiMegalilnkSoftwareScienceandTechnologyCo.,Ltd.Megalink美嘉林871781金勇华
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 陈艳会上海市徐汇区桂平路418号A幢512室021-64681509021-54590758chenyanhui@上海市徐汇区桂平路418号A幢512室200235上海市徐汇区桂平路418号A幢512室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2008年10月14日2017年8月29日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发企业应用软件的开发、销售、技术服务产品生命周期、服务生命周期√集合竞价交易□做市交易24,241,004.0000控股股东为（金勇华）实际控制人为（金勇华、毛慧敏），无一致行动人
8 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 内容 37Y上海市徐汇区桂平路481号16栋15室24,241,004.00 报告期内是否变更 否否否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 申万宏源承销保荐 上海市徐汇区长乐路989号 否 申万宏源承销保荐 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 张岚 郭义喜 3年 3年 年 年 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
9 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 本期86,706,991.94 33.86%408,091.71 -369,670.83 上年同期71,725,494.55 36.22%5,190,213.80 3,832,207.50 单位：元增减比例% 20.89%-92.14%-109.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 1.74%-1.60% 0.02 28.03%21.48% 0.22 - -90.91% (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末76,241,027.7652,212,523.9823,612,849.19 0.974166.39%68.48% 1.517.99 本期期初56,091,080.9932,647,649.5723,351,261.03 0.963356.14%58.20% 1.78164.36 单位：元增减比例% 35.92%59.93%1.12%1.12%- (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率 本期15,105,344.96 3.40 10 上年同期-5,324,903.044.03 单位：元增减比例% 383.67%- 存货周转率 5.03 3.82 - (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期35.92%20.89%-88.98% 上年同期51.87%48.97% 374.08% 增减比例%- (五)股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末24,241,004- (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用(七)非经常性损益项目及金额 项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 11 本期期初24,241,004- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元404.39 608,444.44 损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 185,611.62 -1,608.50792,851.9515,089.41777,762.54 (八)补充财务指标 □适用√不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用
1.会计政策变更及依据财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。
本公司自2021年1月1日起执行。
本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2.会计政策变更的影响 12 本公司执行新修订后的《企业会计准则第21号—租赁》，对2021年1月1日合并资产负债表 及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下： 合并报表项目 2020年12月31日 资产： 使用权资产 负债： 租赁负债 股东权益： 未分配利润 -3,840,974.32 影响金额2,104,933.222,001,905.40103,027.82 2021年1月1日2,104,933.222,001,905.40-3,737,946.50 母公司报表项目资产：使用权资产负债：租赁负债股东权益：未分配利润 2020年12月31日-3,101,155.46 影响金额261,587.80264,352.34-2,764.54 2021年1月1日261,587.80264,352.34 -3,103,920.00 (十)合并报表范围的变化情况□适用√不适用 13
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 公司是国内领先的企业数字化服务与智能制造综合解决方案产品和服务提供商。
经过多年的技术沉淀与经验积累，在上述领域形成了强大的产品研发能力、系统实施能力以及业务规划能力。
公司在国内技术信息管理领域内结构化解决方案和产品的深耕多年，在技术信息编辑、发布、内容管理系统方面拥有数十项软件著作权；近年自主软件研发与销售活动已拓展至智慧设计和智能服务领域，在智慧设计工具、智能服务平台拥有多款自主软件产品。
同时也代理国际知名工业软件厂商的产品在国内的销售和二次开发与实施服务，尤其在PLM、ALM领域具有优秀的项目实施能力和业务规划能力。
本公司主营业务包括：
1、自有软件研发与销售。
公司新产品的研发主要包括现售产品的升级换代和基于新一代信息技术研发全新系列产品，通过综合考量产品功能、技术创新、行业与技术发展趋势以及客户需求等，确定研发方向。
新一代产品上市后，进入“产品持续升级”阶段，并根据客户反馈进行产品的维护与版本更新，持续提升产品的竞争力。
2、代理产品销售。
公司作为世界领先的软件企业PTC（美国参数技术有限公司）在中国的白金分销商，通过本公司多年积累的客户群、优秀的销售团队不断拓展新客户，以及与PTC的紧密协作，实现PTC软件在国内的销售；同时也是全球领先的工程仿真设计公司Ansys和Rockwell-罗克韦尔自动化的全线产品代理商。
3、技术服务。
公司具有经验丰富的技术服务和顾问团队、有积淀深厚的行业经验和解决方案定制能力、高水平的专家顾问委员会，可以在主营业务方向为客户提供全方位的技术服务。
近年来，公司重视自身品牌塑造和自主软件的研发。
报告期内，主营业务的商业模式较上年相比未发生重大变化，但公司投入较多研发资源持续开发智慧设计和智能服务类软件应用产品，两类产品均已实现部分销售。
与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定“单项冠军”认定“高新技术企业”认定“科技型中小企业”认定“技术先进型服务企业”认定 □国家级□省（市）级□国家级□省（市）级√是√是□是 14 其他与创新属性相关的认定情况详细情况 软件企业证书公司拥有软件产品登记证书、软件企业认定证书 行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金交易性金融资产应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程无形资产商誉短期借款长期借款合同资产使用权资产递延所得税资产 本期期末 金额 7,740,853.6617,242,474.83 5,515,739.9823,550,187.579,572,543.32 占总资产的比 重%10.15%22.62%7.23%30.89%12.56% 1,303,939.89 232,411.05 3,000,000.00 3,562,891.653,260,408.011,015,810.32 1.71% 0.30% 3.93% 4.67%4.28%1.33% 15 本期期初 金额 占总资产的比重% 3,955,654.797,451,671.623,899,886.56 19,152,698.1613,235,597.33 7.05%13.28%6.95%34.15%23.60% 单位：元变动比 例% 95.69%131.39% 41.43%22.96%-27.68% 1,536,231.47 20,724.67 3,000,000.00 2,016,744.872,104,933.22 965,785.76 2.74%-15.12% 0.04%1,021.42% 5.35% 0.00% 3.60%3.75%1.72% 76.67%54.89%5.18% 合同负债租赁负债应付账款应付职工薪酬应交税费预计负债 22,416,349.893,168,490.76 12,464,670.084,868,217.312,415,508.392,447,049.60 29.40%4.16%16.35%6.39%3.17%3.21% 9,524,032.602,001,905.408,143,732.385,782,428.431,077,422.501,701,186.06 16.98%3.57%14.52%10.31%1.92%3.03% 135.37%58.27%53.06%-15.81% 124.19%43.84% 资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金期末金额为7,740,853.66,比上年增加3,785,198.87，增加95.69%，主要因为12月回款良好，期末预留较多的货币资金备用。
2.交易性金融资产期末金额为17,242,474.83,比上年增加131.39%，主要因为报告期回款情况优良，期末货币资金结余较多，以购买银行理财产品所致。
3.应收票据期末金额为5,515,739.98，比上年增加1,615,853.42，增加41.43%，主要因为报告期内以客户采用电子汇票支付合同款项，公司资金较为充裕未进行贴现。
4.应收账款期末余额为23,550,187.57，比上年增加4,397,489.41，增加22.96%，主要原因为2021年主营业务收入增长，应收账款相应增加；另外有较多实施项目在报告期第四季度终验，期末尚达到合同约定的账期，滞留于应收账款科目。
5.合同资产期末金额为3,562,891.65，比上年增加1,546,146.78，增加76.67%，主要原因为存在质保金的业务收入增长，未到期质保金相应增加。
6.使用权资产为执行新租赁准则新增科目，以核算公司租赁取得的资产的使用权。
7.合同负债期末金额为22,416,349.89，比上期增加12,892,317.29，增加135.37%，为本期末止已收款但尚未终验的合同增加，客户支付的合同对价累积增多。
8.租赁负债为执行新租赁准则新增科目，用以核算支付因租赁资产产生的应付租赁款。
9.应付账款期末金额为12,464,670.08，比上年增加4,320,937.70，增长53.06%，主要原因为12月份TC软件存在大单采购，未到支付账期。
10.应交税费期末金额为2,415,508.39，比上年增加1,338,085.89，增长124.19%，主要原因为12月份PTC软件存在大单销售，期末应交增值税下月缴纳。
11.预计负债期末金额为2,447,049.60，比上年增加745,863.54，增长43.84%，主要原因为报告期内验收的存在质保期的业务增长较大，相应增加计提产品质量保证金。
2、营业情况分析
(1)利润构成 项目 本期 上年同期 16 单位：元变动比例% 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 金额 86,706,991.9457,344,893.99 33.86%11,351,990.869,709,481.64 8,622,240.07196,388.57510,560.51-155,864.951,085,383.16185,611.62 0 404.390 519,702.971.03 1,609.53568,119.03 占营业收入的比重%66.14%13.09%11.20%9.94%0.23%0.59%-0.18%1.25%0.21%
0 金额 71,725,494.5545,749,280.18 36.22%6,853,216.358,839,615.40 4,951,175.5341,402.00 -1,425,882.97-148,301.651,059,109.45215,857.970 0.00%0 0.60%0.00%0.00%0.66% 105,647.050 4,715,321.596.3012.50 5,155,448.05 占营业收入的比重%63.78%9.55%12.32%6.90%0.06%-1.99%-0.21%1.48%0.30%0.00% 0.15%0.00%6.57%0.00%0.00%7.19% 20.89%25.35%65.64%9.84%74.15%374.35%135.81%-5.10%2.48%-14.01% 0% -99.62%0% -88.98%-83.65%12,776.24%-88.98% 项目重大变动原因：
1.销售费用本期金额为11,351,990.86，比上年增加4,498,774.51，增加65.64%，主要原因为公司改变了销售人员激励政策，且与上年相比，报告期销售回款大幅增长，销售人员在回款后结算的奖金计入薪酬，导致销售人员薪酬大比例增加所致；另外，上年疫情原因，公司控制宣传和销售活动和人员出差和聚集的市场活动，可比期间差旅成本与业务宣传费都很低，报告期恢复正常水平。
2.研发费用本期金额为8,622,240.07，比上年增加3,671,064.54，增长74.15%。
主要原因为公司新增产品线，加大了自研产品研发投入，另外报告期公司在湖南省长沙市设立分公司，主要职能为研发中心，研发人员增加，因此研发费用相应增长。
3.财务费用较上期增长374.35%，主要原因为报告期内存应收票据贴现，以及银行短期借款金额高于上年同期，贴现息和贷款利息增加。
4.信用减值损失本期金额为510,560.51，比上年增加1,936,443.48，增长135.81%，主要原因为报告期内应收账款回收情况非常好，期末应收账款计提的坏账准备大幅降低，因此冲回期初坏账准备余额，形成本期的信用减值收益。
5.营业利润及净利润下降，较上年下降88.98%，主要原因为本年研发投入高增长，对净利润的挤压较大，另外新设分公司新进人员，管理费用增长较大。
17
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额86,706,991.94057,344,893.990 上期金额71,725,494.55045,749,280.180 单位：元变动比例% 20.89%0 25.35%
0 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 实施及运维服务收入销售外购软件收入销售自有软件收入 49,000,001.2332,421,343.95 5,285,646.76 32,479,626.2224,379,830.88 485,436.89 毛利率%33.72% 营业收入比上年同期增减%13.73% 营业成本比上年同期 增减%17.07% 单位：元毛利率比上年同期增减% -5.32% 24.80% 25.84% 35.80% -18.20% 90.82% 83.86% 833.44% -7.51% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 由于公司大力推进自有产品开发，以降低对代理PTC产品的依赖，因此报告期自有产品收入同比增加较大。
另外，因本年新增两家重磅客户，美的集团和三一集团，大额采购PTC软件，本年销售外购软件收入增长较多。
(3)主要客户情况 序号 客户 1三一汽车制造有限公司2美的集团股份有限公司3深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司4上海纳铁福传动系统有限公司5吉利汽车研究院（宁波）有限公司 合计 销售金额 8,272,904.117,318,584.087,294,865.754,972,015.774,724,812.8132,583,182.52 年度销售占比%9.54%8.44%8.41%5.73%5.45%37.57% 单位：元是否存在关联关 系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 采购金额 18 年度采购占 单位：元是否存在关联关 1参数技术（上海）软件有限公司2深圳境美辰科技有限公司3上海望万软件服务中心4上海柏沂信息技术有限公司5像航（上海）科技有限公司 合计 25,553,480.631,935,631.081,038,550.00792,452.82592,920.34 29,913,034.87 比% 系 72.21%否 5.47%否 2.93%否 2.24%否 1.68%否 84.53% -
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额15,105,344.96-10,101,288.56-1,218,857.53 上期金额-5,324,903.04 3,390,277.633,643,307.37 单位：元变动比例% 383.67%-397.95%-133.45% 现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额较上期增长383.67%，主要因为本期应收账款的回收情况优良，叠加本期主营收入增长所致。
2.投资活动产生的现金流量净额较上期减少397.95%，主原因为报告期资金充裕，闲置资金用以购买银行理财产品导致投资性流出所致
3.筹资活动产生的现金流量净额较上期减少133.45%，主要因归还上期银行贷款。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称 深圳美嘉林软件科技有限公司北京美嘉林软件科技有限公司上海方甸智能科技有限公司 公 司主要业 类 务 型 控股软件开 子公发与技 司术服务 控股软件开 子公发与技 司术服务 控股软件开 子公发与技 司术服务 注册资本总资产 1,000,000.002,268,747.501,000,000.00839,865.083,000,000.001,732,691.50 19 单位：元 净资产 营业收入 净利润 -410,624.524,425,282.90-2,551,530.98 692,767.74 416,391.51 -38,712.90 688,925.814,278,622.06458,499.82 上海美嘉林信息技术有限公司 控股软件开子公发与技司术服务 2,000,000.001,573,833.791,322,326.231,438,464.06 172,326.23 主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否
三、持续经营评价 报告期内高管与公司核心团队成员稳定，产品线与客户群体都在持续扩大中，自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
20 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否□是√否□是√否 √是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五) (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 21 预计金额 单位：元发生金额
4．其他
0 60,000 深圳美嘉林租赁金勇华汽车（型号：别克牌SGM6475LBA2，车辆识别代号：LSGKF8317KV281265,车牌 号：粤BLH265）作为办公车辆使用，租期：2019年7月1日至2021年6月30日，租金：人民币120,000 元/年。
(四)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 本公司现存的股权激励措施属于监管指引6号发布前实施的股权激励，根据规则不适用有关要求。
现存的股权激励措施情况如下： 2016年2月15日，美嘉林有限召开临时股东会，决议针对公司管理人员、核心技术人员等公司员工实施股权激励计划。
2016年3月2日，美嘉林有限股东金勇华、朱朔勇与闫晓峰、周宁、潘啸、邵文佳、丁勇、胡蓉、顾有功、郭心羽、曾爱华、陈艳会等10名员工签订《股权转让协议》和《<股权转让协议>补充协议》实施股权激励。
股权激励计划对激励对象、获授股权以及限售安排的具体情况如下：
（1）激励股权的种类激励股权种类为限制性股权。
（2）激励股权的来源激励股权来源为公司股东朱朔勇、金勇华二人向激励对象转让所持有的股权。
（3）激励股权的数量此次股权激励共向激励对象授予美嘉林有限注册资本16.60%的股权，折合注册资本人民币166.00万元。
（4）授予价格授予价格为：0元×获授股权比例，即由股东金勇华、朱朔勇按0元转让。
（5）激励对象、获授股权情况如下：股东朱朔勇将其持有的3.5%股权作价0元转让给闫晓峰，将其持有的1.8%股权作价0元转让给丁勇，将其持有的2.1%股权作价0元转让给潘啸，将其持有的0.6%股权作价0元转让给曾爱华，将其持有的0.3%股权作价0元转让给陈艳会；股东金勇华将其持有的1.3%股权作价0元转让给顾有功，将其持有的2.3%股权作价0元转让给周宁，将其持有的1.1%股权作价0元转让给郭心羽，将其持有的1.5%股权作价0元转让给胡蓉，将其持有的2.1%股权作价0元转让给邵文佳。
（6）限售安排激励对象自授予日起，应持有激励股权满36个月，即激励股权经授予后即行锁定36个月。
在锁定期内，激励对象持有的激励股权不得转让、用于担保或偿还债务。
锁定期满后的第一个工作日为解锁日。
在解锁日，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有相应的激励股权由股权原出让股东或原出让股东指定的第三人按授予价格进行回购。
（7）本次激励计划已于2021年2月28日到期并执行完毕。
报告期内，被激励对象全部保持稳 22 定，激励计划没有发生改变。
(五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东董监高 实际控制人或控股股东董监高 承诺开始日期 2017年5月4日 2017年5月4日 2017年5月4日 2017年5月4日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 挂牌挂牌 挂牌 承诺类型 同业竞争承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争 承诺履行情况 正在履行中 同业竞争承诺关联交易承诺 承诺不构成同业竞争关于规范关联交易的承诺 正在履行中正在履行中 关联交易关于规范关联正在履行中 承诺 交易的承诺 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否否不涉及 否 是否完成整改不涉及 不涉及 承诺事项详细情况：
1.公司挂牌时，实际控制人金勇华、毛慧敏、董事、监事、高级管理人员，出具《关于避免同业竞争的承诺函》，内容如下：“
1、本人目前不存在且不从事与公司主营业务相同或构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与公司主营业务相同、相近或构成竞争的业务。
2、将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。
3、将尽一切可能之努力使本人其他关联企业不从事与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务。
4、不投资控股业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。
5、不向其他业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密。
6、不在与公司及其子公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员（本条适用于公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员）。
7、如果未来本人拟从事的业务可能与公司及其子公司存在同业竞争，本人将本着公司及其子公司优先的原则与公司协商解决。
8、本承诺函自出具之日起生效，并在本人 23 作为公司控股股东、实际控制人的整个期间持续有效。
如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，承诺人将向公司赔偿一切由此产生的直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
”
2.公司挂牌时实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员做出《关于减少和规范关联交易的承诺函》，内容为：“鉴于上海美嘉林软件科技份有限公司（以下简称“公司”）拟申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本人作为公司的持股5%以上股东、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员或核心技术人员，现根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定，就减少和规范关联交易事宜，现作出如下承诺：
1、本人目前不存在未披露的公司的关联交易；
2、本人未来可能控制的其他企业将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易，对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由公司与独立第三方进行，及本人将来可能控制的其他企业不以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿债务等方式侵占公司资金；
3、对于本人及本人将来可能控制的其他企业与公司及其控股子公司之间必须的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行；
4、本人及本人将来可能控制的其他企业与公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《关联交易决策制度》等有关法律、法规以及公司规章制度的规定，规范关联交易行为，履行各项批准程序并按有关规定履行信息披露义务；
5、本人及本人将来可能控制的其他企业不通过关联交易损害公司以及公司股东的合法权益，如因关联交易损害公司以及公司股东的合法权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失。
本承诺函自签署之日起有效，至本人所持公司全部股份依法全部转让完毕且本人不再担任公司任何职务之日终止。
” 第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控 条件股制人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： √适用□不适用 期初 数量 比例% 8,073,51033.31% 4,075,54316.81% 1,644,107929,660 16,167,494 6.78%3.84%66.69% 9,288,22338.32% 5,892,131395,640 24,241,004 24.31%1.63%- 本期变动 1,016,991 -209,401 183,952-409,160-1,016,991 210,101 -239,952-395,640
0 期末数量9,090,501 单位：股 比例%37.50% 386614215.95% 1,828,059520,500 15,150,503 7.54%2.15%62.50% 9,498,32439.18% 56521790 24,241,004 23.32%0.00%- 38 24 2021-12-30,公司发布《股票解除限售公告》，公告主要内容：根据潘啸、金勇华、顾有功、周宁、陈艳会、莫光星、韩英胤、谈建军、荣铭、徐海莺、张涛、徐娟、郑颖、连世城、强移锋等15人在2020年签署的《股份认购协议》，对认购股票限售安排为：认购股份自办理完成股份登记之日（2020年8月5日）起满12个月，乙方认购的股份全部解锁；认购对象担任美嘉林董事、监事及高级管理人员，其股份转让受公司法、证券法、公司章程及股转系统等相关法律法规的规定限制。
认购对象认购2020年第一次发行股份后，该股份未进行解除限售。
截止2021年12月20日，发行相关股份已挂牌满12个月，公司申请对潘啸、金勇华、顾有功、周宁、陈艳会、莫光星、韩英胤、谈建军、荣铭、徐海莺、张涛、徐娟、郑颖、连世城、强移锋等15人所持股份进行解除限售（其中高管陈艳会、监事潘啸、董事顾有功和金勇华截至本申请日由于所持流通股已达法定比例的上限，故本次不参与解除限售）。
(二)普通股前十名股东情况 单位：股 期末 持期末持有 序股东名期初持股股期末持股持期末持有期末持有期末持有的司 号称 数变数股比限售股份无限售股的质押股法冻 数量 份数量份数量结股 动 例% 份数 量 1金勇华12,664,43170012,665,13152.25%9,498,3243,166,807 2朱朔勇4,725,63004,725,63019.49%3,544,2231,181,407 3张涛 966,0000966,0003.98%724,500241,500 4周宁 700,0000700,0002.89% 0700,000 5毛慧敏 699,3350699,3352.88% 0699,335 6杨力 630,0000630,0002.60% 0630,000 7廖如芳 630,0000630,0002.60% 0630,000 8顾有功 490,0000490,0002.02%367,500122,500 9闫晓峰 490,0000490,0002.02%367,500122,500 10陈艳会 425,0080425,0081.75%318,756106,252 合计 22,420,40470022,421,10492.48%14,820,8037,600,301 普通股前十名股东间相互关系说明： 金勇华与毛慧敏系夫妻关系，朱朔勇与杨力系夫妻关系，张涛与廖如芳系夫妻关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 25
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况□适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 发行次数
1 发行情况报告书披露时间2020年7月28日 募集金额 报告期内是否变更募使用金额集资金用途 变更用途情况 1,722,172.831,749.97否 不适用 变更用途的募集资金 金额不适用 单位：元 是否履行必要决策程序 募集资金使用详细情况：募集资金主要用于自有软件产品开发项目中的研发人员职工薪酬；报告期募集资金余额 31,749.97，在报告期全部支付研发人员职工薪酬，报告期末募集资金余额为0元。
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号贷款方式 1信用贷 款（含 担保） 合计 - 贷款提供方 中国银行徐汇苑支行 贷款提供方类型 银行 - - 贷款规模3,000,000 存续期间起始日期终止日期2020年42021年4月22日月21日 单位：元利息率 3.85% 3,000,000 - 26 - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 27 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名朱朔勇 职务董事长 性别男 是否为失信联合惩戒对象否 金勇华 董事、总经理 男否 张涛 董事、副总经理男否 闫晓峰 董事 男否 顾有功 董事 男否 陈艳会 财务总监、董秘女否 孟斐雯 职工代表监事 女否 潘啸 监事 男否 徐海莺 监事会主席 女否 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 出生年月1970.09.251977.05.251976.06.141978.12.231968.10.161979.02.041991.02.211981.07.151989年11 月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日 2020年3月16日5 3
3 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 2023年3月15日 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：报告期内董事、监事、高级管理人员相互之间没有关系，金勇华为控股股东、实际控制人，除此 之外，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间也没有关系。
(二)变动情况：□适用√不适用(三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 28 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属）董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 是或否否否否 否否是否否否否否 具体情况 (六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员销售人员技术人员 员工总计 期初人数971898 132 本期新增6011421 29 本期减少10113 期末人数14718 111150 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
0 0 硕士 12 14 本科 90 101 专科 23 31 专科以下
7 4 员工总计 132 150 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司根据发展阶段与行业特点、市场环境，制定了完整的薪酬体系和绩效考核制度，员工薪酬包 括基本工资、岗位工资、季度绩效奖金、销售奖金、项目奖金、各种津贴及年终奖。
公司实行全员劳 动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律、法规，与员工签订《劳动合同书》；遵守 国家及地方相关社会保险政策，
按照员工月薪的一定比例为其办理养老、医疗、工伤、失业、生育的 社会保险和住房公积金；公司为每位正式员工统一购买商业健康保险；截止报告期末，公司聘用退休 返聘人员5人，需公司承担费用的离退休职工人数为0人。
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 姓名 莫光星韩英胤李燕艳王丽君连世城徐海莺吴浪萍 郑颖耿春阳 荣铭谈建军 张涛强移锋 变动情况 无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动 任职 实施经理实施经理销售代表开发工程师开发经理行政专员销售经理运维工程师开发工程师开发工程师顾问工程师研发工程师顾问工程师 期初持普通股股数 126,000117,60042,00042,00047,60047,60023,80033,60014,00028,00028,0003,5005,600 数量变动 单位：股期末持普通股股 数126,000117,60042,00042,00047,60047,60023,80033,60014,00028,00028,0003,5005,600 核心员工的变动对公司的影响及应对措施：√适用□不适用
1、核心技术人员情况：报告期内，公司的核心技术人员稳定不变。
2、其他核心人员情况：报告期内，三名核心人员离职。
报告期内，公司核心员工傅沉先生、徐娟女士、林晨先生与公司协商一致解除劳动关系。
傅沉先 30 生持有公司股份42,000股，占公司股本的0.17%，离职后不再担任公司其他职务；徐娟女士持有公司股
份7280股，占公司股本的0.03%，离职后不再担任公司其他职务；林晨先生持有公司股份4900股，占公司股本的0.02%，离职后不再担任公司其他职务。
3、公司其余核心员工在报告期内保持稳定，公司将继续通过优良的薪酬政策和绩效评价体系，多样的福利活动，并在公司持续发展中为核心员工提供更好的发展空间，以保持核心员工的稳定性。
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 31 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效
的内控管理体系，确保公司规范运作。
报告期内公司三会的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，股东和董事、监事严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及相关内部管理制度规定的规则和程序进行。
公司股东大会及股东、董事会及董事、监事会及监事，在执行相应的职责过程中，未出现违法违规现象和重大缺陷，可以切实履行相应的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经评估,董事会认为公司治理结构完善，能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法 权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律法规的规定，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司已经按照法律法规以及《公司章程》的相关规定，对重要的人事变动、关联交易 等重要事项建立有相应的制度；公司重大生产经营决策、财务决策等均严格按照《公司章程》及有关内部管理制度规定的程序和规则进行；在报告期内，未出现违法法规和重大缺陷现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司现行的治理结构符合相关法律法规要求。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： 32 √是□否公司在报告期内未发生公司章程修订事项。
(二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
1 董事会
3 监事会
2 2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况未发生
3、三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；三会的召开程序、出席人员资格及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求，公司不存在关联董事、关联股东应当回避表决的“三会”会议而未回避的情况。
公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》；公司董事会的人数和人员构成均符合法律、法规的要求，会议的召集、召开及表决程序合法有效；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，公司全体董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
公司监事会严格执行《监事会议事规则》，在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权；监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。
33
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、业务独立公司业务结构完整，独立开展业务，与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。
公司拥有独立的的研发、供应、销售等体系，拥有独立的软件著作权等知识产权。
公司具有优秀的软件研发队伍和系统实施团队，具备向市场独立的经营能力，截止报告期末，公司各项业务均不构成对任何股东的关联关系，与任何股东不存在同业竞争关系或业务上的关联关系。
2、人员独立公司在劳动关系、人事、薪资管理及相应的社会保障制度等各方面均独立于控股股东；总经理、首席技术官、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。
3、资产完整及独立公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的专利权、软件著作权等无形资产。
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
5、财务独立公司设立了独立的财务部门，按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策， 34 具有规范的财务会计制度；公司独立建账，并按公司制定的内部会计制度对其发生的各类经济业务进
行独立核算，不存在与控股股东或实际控制人共用银行账户的情况，不存在将资金存入控股股东或实际控制人的财务部门或结算中心账户的情况。
公司独立进行税务登记，依法独立纳税。
公司财务独立。
(三)对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记
否 工作
1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监 会公告【2011】41号文件及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严 格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
2、关于内部控制的说明 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。
（1）
关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会 计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）
关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到 有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。
(四)
年度报告差错责任追究制度相关情况 公司在编制定期报告的过程中，按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他规范性文件的要求，为确保信息披露的真实、准确、完整和及时性，努力提升年报信息披露的质量。
报告期内，公司未发生年度报告重大差错责任事件
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用 35 (二)特别表决权股份□适用√不适用 36 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大信审字[2022]第
4-00302号大信会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 2022年4月12日 张岚 郭义喜 3年 3年 年 年 否 3年10万元 上海美嘉林软件科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了上海美嘉林软件科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 37 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括贵公司
2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 38 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京 中国注册会计师：郭义喜（项目合伙人）中国注册会计师：张岚 二○二二年四月十二日
二、财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产 附注五（一） 2021年12月31日7,740,853.66 单位：元2021年1月1日 3,955,654.79 五（二） 39 17,242,474.83 7,451,671.62 应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金 五（四）五（五）五（七） 五（八） 五（九）五（十） 五（十三） 5,515,739.9823,550,187.57 266,039.45 2,681,483.79 9,572,543.323,562,891.65 170,097.4670,302,311.71 五（二十四） 1,303,939.89 五（二十九）五（三十）五（三十二）五（四十一） 五（三十二） 40 3,260,408.01232,411.05 126,146.781,015,810.32 5,938,716.0576,241,027.76 3,000,000.00 3,899,886.5619,152,698.16 233,271.26 1,326,561.66 13,235,597.332,016,744.87137,558.72 51,409,644.97 1,536,231.47 2,104,933.2220,724.6753,760.90965,785.76 4,681,436.0256,091,080.99 3,000,000.00 交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 五（三十六）五（三十八） 五（三十九）五（四十）五（四十一） 五（四十三）五（四十四） 五（四十七）五（五十） 五（五十三）五（五十五） 41 12,464,670.0822,416,349.89 4,868,217.312,415,508.391,076,028.68 90,000.00266,209.2746,596,983.62 - 3,168,490.76- 2,447,049.60- 5,615,540.3652,212,523.98 24,241,004.00 1,769,544.19- 8,143,732.389,524,032.60 5,782,428.431,077,422.501,271,575.22 145,366.9828,944,558.11 - 2,001,905.40- 1,701,186.06- 3,703,091.4632,647,649.57 24,241,004.00 1,916,047.74- 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 五（五十九）五（六十） 1,141,755.23 -3,539,454.2323,612,849.19 415,654.5924,028,503.7876,241,027.76 932,155.79 -3,737,946.5023,351,261.03 92,170.3923,443,431.4256,091,080.99 法定代表人：金勇华 主管会计工作负责人：陈艳会 会计机构负责人：陈艳会 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 附注 2021年12月31日 十五（一）十五（二） 7,535,276.6516,552,523.41 5,515,739.9823,502,687.57 1,298,365.102,496,873.44 单位：元2021年1月1日 3,660,035.947,450,000.00 3,899,886.5618,644,820.56 168,946.491,040,288.95 十五（三） 42 8,189,575.673,562,891.65 168,931.5368,822,865.00 4,400,000.00- 11,892,637.142,016,744.87135,049.62 48,908,410.13 3,200,000.00- 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 1,124,330.462,083,557.04232,411.05126,146.781,012,733.418,979,178.7477,802,043.74 3,000,000.00- 14,965,997.21- 3,615,523.262,144,044.75 638,447.16 22,416,349.89- 90,000.00266,209.2747,136,571.54 - 2,070,187.36- 2,447,049.60- 43 1,304,630.64261,587.8020,724.6728,216.09959,444.905,774,604.1054,683,014.23 3,000,000.00- 11,393,523.46- 2,864,281.16873,919.49931,064.61 9,524,032.60- 145,366.9828,732,188.30 - 264,352.34- 1,701,186.06- 递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,517,236.9651,653,808.50 24,241,004.00 1,983,001.07- 1,141,755.23 -1,217,525.0626,148,235.2477,802,043.74 1,965,538.4030,697,726.70 24,241,004.00 1,916,047.74- 932,155.79 -3,103,920.0023,985,287.5354,683,014.23 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用 附注五（六十一） 2021年86,706,991.9486,706,991.94 单位：元2020年71,725,494.5571,725,494.55 五（六十一） 87,813,383.7057,344,893.99 66,816,602.8145,749,280.18 五（六十二）五（六十三）五（六十四） 44 588,388.5711,351,990.86 9,709,481.64 381,913.356,853,216.358,839,615.40 研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（六十五）五（六十六）五（六十七）五（六十八） 五（七十一） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 五（七十二）五（七十三）五（七十四）五（七十五）五（七十六） - - 45 8,622,240.07196,388.5774,099.9915,607.07 1,085,383.16185,611.62 4,951,175.5341,402.0028,865.4213,559.79 1,059,109.45215,857.97 510,560.51-155,864.95 404.39519,702.97 1.031,609.53518,094.47-50,024.56568,119.03 568,119.03 -1,425,882.97-148,301.65105,647.054,715,321.596.3012.504,715,315.39-440,132.665,155,448.05 5,155,448.05 160,027.32 408,091.71 -34,765.75 5,190,213.80
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：金勇华 主管会计工作负责人：陈艳会 408,091.71 5,190,213.80 160,027.32 -34,765.75 0.02 0.22 会计机构负责人：陈艳会 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注十五（四）十五（四） 十五（五） 46 2021年86,449,912.3261,444,886.01 527,467.5310,493,948.81 7,335,205.815,889,646.19 107,593.21121,578.4413,985.23835,843.35167,331.82 单位：元2020年71,162,390.1148,429,038.10 245,238.8510,581,977.83 4,748,253.883,328,467.38 37,778.1549,779.1712,001.02939,804.00208,434.09 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 543,970.99-155,864.95 404.392,042,850.36 1.03145.522,042,705.87-53,288.512,095,994.38 2,095,994.38 -1,399,689.05-148,301.65105,647.053,497,530.365.351.903,497,533.81-436,185.063,933,718.87 3,933,718.87 2,095,994.38 3,933,718.87 47 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 附注 五（七十八） 48 2021年102,313,399.52 单位：元2020年 61,646,575.96 476,938.722,315,448.48105,105,786.7239,271,740.66 460,230.441,903,423.1564,010,229.5530,802,863.50 36,161,743.194,516,071.08 10,050,886.83 90,000,441.7615,105,344.96 39,139,202.74- 28,312,378.932,998,114.097,221,776.07 69,335,132.59-5,324,903.04 40,041,785.97215,857.97108,220.00 39,139,202.74496,096.97 40,365,863.94237,476.22 付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 五（七十八） 法定代表人：金勇华 主管会计工作负责人：陈艳会 48,744,394.33 36,738,110.09 49,240,491.30-10,101,288.56 - 4,000,000.00 36,975,586.313,390,277.63 1,672,172.79 3,000,000.00 4,000,000.004,000,000.00 74,099.99 4,672,172.791,000,000.00 28,865.42 1,144,757.54 5,218,857.53-1,218,857.53 1,028,865.423,643,307.37 3,785,198.873,955,654.797,740,853.66 1,708,681.962,246,972.833,955,654.79 会计机构负责人：陈艳会 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 附注 49 2021年 100,928,398.49416,245.99159,395.55 101,504,040.0349,102,981.1525,624,860.83 3,813,043.997,912,516.39 单位：元2020年 60,230,186.68460,230.44 1,404,116.1962,094,533.3140,617,193.6114,174,130.82 1,690,511.2110,746,067.23 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 86,453,402.3615,050,637.67 38,390,865.53- 67,227,902.87-5,133,369.56 38,189,120.30- 108,220.00 38,390,865.53583,070.84 48,526,057.12- 49,109,127.96-10,718,262.43 3,000,000.00 3,000,000.003,000,000.00 52,220.84404,913.693,457,134.53-457,134.53 3,875,240.713,660,035.947,535,276.65 38,297,340.3051,631.54 35,050,686.21- 35,102,317.753,195,022.55 1,672,172.793,000,000.00 - 4,672,172.791,000,000.00 28,865.42 1,028,865.423,643,307.37 1,704,960.361,955,075.583,660,035.94 50 (七)合并股东权益变动表 项目股本
一、上年期末余额加：会 计政策变更前期差错更正同一控制下 24,241,004.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 归属于母公司所有者权益 其他 资本 减：库 专项 综合 公积 存股 储备 收益 1,916,047.74 单位：元 盈余公积 932,155.79 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 3,840,974. 32 92,170.323,340,403.
9 60 103,027.82 103,027.82 - 51 企业 合并 其 - 他
二、本24,241,004. 1,916,047. 932,155.7 -92,170.323,443,431. 年期 00 - - - 74 - - -
9 -3,737,946.
9 42 初余 50 额
三、本 - - 209,599.4 198,492.2323,484.585,072.36 期增 - - -146,503.5 - - -
4 -
7 20 减变
5 动金 额（减 少以 “－” 号填 列） （一）综合收益 408,091.71 160,027.32 568,119.03 总额 （二） - 所有 者投 入和 - - - -146,503.5 - - -
5 - -163,456.16,953.3388 减少 52 资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三） - 利润 66,953.33 66,953.33 - 163,456.-50,000.00 213,456.8 88
8 - 209,599.4 - - - - - - -
4 -209,599.4 53 分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公
4 209,599.4 - -
4 209,599.4
4 - - - - 54 积转 增资 本（或 股本）
2.盈 - 余公 积转 增资 本（或 股本）
3.盈 - 余公 积弥 补亏 损
4.设 - 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益
5.其 - 他综 合收 55 益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 24,241,004.00 项目 - - - - 1,769,544. 1,141,755. -415,654.24,028,503. - - 19 - - - 23 -3,539,454. 59 78 23 股本 其他权益工具 2020年 归属于母公司所有者权益 资本 减：其专 盈余 56 少数股东权 所有者权益合计 一未分配利润 益 公积 库存他项 公积 般 优永其 先续他 股债 股综储 风 合备 险 收 准 益 备
一、上年期末余额 22,805,860.00---1,277,298.93---538,783.90 -126,936.142,347,181.66 加：会计政策变更 6,290,634.57 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 22,805,860.00---1,277,298.93 -- -538,783.90 --126,936.148,637,816.23
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,435,144.00---638,748.81 ---393,371.89-4,796,841.91-34,765.75 （一）综合收益总额 5,190,213.80-34,765.75 （二）所有者投入和减少资 本1,435,144.00---638,748.81 --- -- - -
1．股东投入的普通股 1,435,144.00 237,028.79
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 401,720.02
4．其他 （三）利润分配 ---- ----393,371.89--393,371.89 22,401,697.31 -6,290,634.57- 16,111,062.74 7,229,340.865,155,448.052,073,892.811,672,172.79 - 401,720.02- 57
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 393,371.89
四、本年期末余额 法定代表人：金勇华 24,241,004.00---1,916,047.74---932,155.79 主管会计工作负责人：陈艳会 会计机构负责人：陈艳会 -393,371.89 -3,840,974.32 92,170.39 - - 23,340,403.60 58 (八)母公司股东权益变动表 项目 2021年 其他权益工具 减：其他 专项 股本 优先永续 资本公积 库存综合 其他 储备 股债 股 收益
一、上年期末余额 加：会计政策变更前期差错更正其他 24,241,004.00 - - -1,916,047.74 - - -
二、本年期初余额 24,241,004.00 - - -1,916,047.74 - - -
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 - - - -66,953.33 - - - - - - -66,953.33 - - - 66,953.33 - - - - - - - - 单位：元 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 932,155.79 932,155.79209,599.44 -23,988,052.073,101,155.46 -2,764.54 -2,764.54 - - --23,985,287.533,103,920.00 -1,886,394.942,162,947.71 2,095,994.382,095,994.38 - - - 66,953.33 - 66,953.33 209,599.44 --209,599.44 59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 - - - - -
四、本年期末余额 24,241,004.00 - - -1,983,001.07 项目 209,599.44 - - - - - - -1,141,755.23 2020年 -209,599.44 - - --26,148,235.241,217,525.06 60
一、上年期末余额 股本 22,805,860.00 其他权益工具 优先永续其他 股债 - - - 资本公积 1,277,298.93 加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额 22,805,860.00 - - -1,277,298.93
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）1,435,144.00---638,748.81 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本1,435,144.00---638,748.81
1．股东投入的普通股 1,435,144.00 237,028.79
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 401,720.02
4．其他 （三）利润分配 - - - - -
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 分配 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项 一般风 所有者权益合 盈余公积 未分配利润 储备 险准备 计 -538,783.90-538,783.90 -350,867.8724,271,074.96--6,290,634.57 6,290,634.57- --17,980,440.396,641,502.44 -393,371.89 -3,540,346.983,933,718.87 6,007,611.683,933,718.87 - - - -2,073,892.811,672,172.79 - 401,720.02 -393,371.89393,371.89 --393,371.89-393,371.89 61
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 - - - - - - - - -
四、本年期末余额 24,241,004.00 - - -1,916,047.74 - - -932,155.79 - - --23,988,052.073,101,155.46 62 (一)公司基本情况
1.基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。
上海美嘉林软件科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2016年9月20日由金勇华、朱朔勇、张涛、杨力、毛慧敏、廖如芳、闫晓峰、周宁、潘啸、邵文佳、丁勇、胡蓉、顾有功、郭心羽、曾爱华、陈艳会作为发起人，由上海美嘉林软件科技有限公司(以下简称“美嘉林有限公司”)整体变更设立的股份有限公司，2017年7月21日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码871781。
截止2021年12月31日，公司注册（实收）资本为24,241,004.00元。
公司统一社会信用代码：37Y公司法定代表人：金勇华公司注册资本：2424.1004万元整公司地址：上海市徐汇区桂平路481号16幢215室公司类型：股份有限公司（非上市）公司营业期限：2008年10月14日至不约定期限（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司的主营业务：外购及自有软件销售、软件的实施维护和服务公司经营范围：环保、化工、生物、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,计算机系统集成,计算机及耗材的销售,商务咨询,从事货物进出口和技术进出口业务,网络工程施工。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月12日批准报出（四）本年度合并财务报表范围公司将实际控制的4家子公司纳入合并财务报表范围。
合并范围具体情况参见“本附注
六、合并范围的变更”“本附注
七、在其他主体中的权益”。
2.本期合并财务报表范围及其变化情况公司将实际控制的4家子公司纳入合并财务报表范围。
合并范围具体情况参见“本 附注
六、合并范围的变更”“本附注
七、在其他主体中的权益”。
63 合并范围与上年同期相比比没有变化。
(二)财务报表的编制基础
1.编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
(三)重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2.会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性 划分标准。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
64
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并的会计处理方法□适用√不适用
(2)非同一控制下的企业合并的会计处理方法□适用√不适用
6.合并财务报表的编制方法√适用□不适用
1.合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围， 包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
65
9.外币业务和外币报表折算
(1)外币业务□适用√不适用
(2)外币财务报表折算□适用√不适用10.金融工具√适用□不适用
1.金融工具的分类及重分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债 66 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。
所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产①以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价 67 值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。
如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
68 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11.应收票据□适用√不适用12.应收账款□适用√不适用 13.应收款项融资□适用√不适用
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