吉林正多科技股份有限公司JilinZhengduoTechnologyCo.,Ltd.
年度报告2021
1 公司年度大事记2021年，公司累计申报实用新型专利15件，其中9件已获得授权。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义
3 第一节重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吴刚、主管会计工作负责人王丽莉及会计机构负责人（会计主管人员）王丽莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称
1.重要客户依赖风险
2.主要资产已设置抵押权的风险 重大风险事项描述及分析对主要客户累计营业收入占比较大。
成为上述客户的合作伙伴具有较高的门槛，一旦建立合作关系，若公司产品质量保持稳定，一般可以长期合作。
但如果未来市场出现重大不利变化或主要客户因特殊原因不与公司继续合作，将对公司的营业收入和持续经营能力产生不利的影响。
应对措施：公司与吉林长华汽车部件有限公司的合作具有良好的合作关系，是近年来公司积极开发的优质客户资源，在公司能够保证稳定供货的情况下，能够与该公司建立紧密的长期联系。
同时，公司积极开拓产品市场，与其他厂商建立合作关系，拓宽公司的销售渠道。
为了满足经营规模快速扩大的资金需求，公司积极通过银行体系取得借款。
公司的土地使用权、房屋所有权已经全部设置抵押进行融资。
虽然公司与银行保持良好的合作关系，未出现不能及时归还借款的情况，但若公司未来由于经营活动产生的现金流变差而无法按时偿还借款，导致债权人主张抵押权的实现，
4 3.核心技术人员流失风险
4.公司治理风险
5.原材料价格波动风险
6.市场竞争加剧风险 会影响公司的正常生产经营。
应对措施：报告期内，公司经营状况良好，现金流充裕，有能力应对资产抵押带来的风险。
公司生产中主要应用注塑工艺。
注塑时的加料比例、温度、压力、时间各项指标均需要经验丰富的技术人员根据不同的产品进行调整和把握，每一次停机完开机后需要先调试机器、生产首件，不断调整工艺，直至首件合格，才能开始正常生产。
这些工作对人才的素质和稳定性要求很高。
公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和工艺经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，但是仍面临着一旦核心技术人员流失有可能带来的产品质量下降、技术外泄等风险。
应对措施：建立和完善科学的考核体系和薪酬管理体系，合理安排工作时间和工作任务，凝聚核心技术人员。
建立人才培养机制，提高人员的职业素养，培养员工多种技能，逐步降低人员流失风险。
股份公司设立以来，公司建立健全法人治理结构，制订适当的内控体系，但股份公司成立时间较短，各项管理制度尚需一定的时间周期检验。
随着公司经营规模不断扩大，市场将对公司治理提出更高的要求。
因此，公司仍存在因内部治理不当，影响公司持续稳定健康发展的风险。
应对措施：公司已制定了规范公司治理及强化监督制衡的管理制度，并着重强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理的理念，使其审慎履行管理、监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理制度的规定履行决议程序，规范公司治理行为。
同时，公司各项管理制度随着法律法规等文件的更新进行及时更新，并对相关人员进行培训。
公司产品的主要原材料为各种类型的塑料颗粒。
公司的供应商较为集中，如果供应商在质量、价格及供货期上出现重大变动，将对公司生产经营产生影响。
从宏观层面上看，化工原料作为公司最主要的原材料，价格容易受到国际石油价格、市场需求、行业内竞争及投机因素的影响，从而对全行业企业的生产成本产生影响。
应对措施：公司原材料采购主要采用询价方式，采购部从客户需求、产品价格、质量、供应商供货能力、发货速度、所处地域等方面进行综合评价，向符合条件的供应商询价。
严格控制采购物资质量，建立供应商管理体系，通过评审确定《合格供方名单》，并对供应商的供货业绩进行定期跟踪测评，建立供方档案，对测评评分高的供应商进行优先采购。
目前公司与主要供应商合作稳定。
另一方面，公司通过提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；并优化工艺流程、加强管理等方式来应对价格波动的风险。
公司还将进一步完善采购体系，综合评价原材料采购价格，不断降低采购成本，控制价格波动风险。
随着汽车消费市场升级，整车制造厂商的竞争日益激烈，整车
5 本期重大风险是否发生重大变化： 价格不断下降是不可逆转的趋势。
整个产业链利润下降，下游整车制造商会转嫁成本压力，相应压缩上游汽车零配件生产商的整体利润。
此外，汽车零部件制造商数量庞大，产能过剩。
如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平，则可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。
应对措施：加强研发投入，提高和保持产品的核心竞争力，积极开拓市场，满足客户的个性化需求；提高产品和服务质量，巩固资源优势，始终保持在行业内技术领先，打造行业知名品牌。
寻找新的客户资源，进行产品升级。
本期重大风险未发生重大变化
6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、正多科技指吉林正多科技股份有限公司 成都正多、控股子公司 指成都正多源盈汽车零部件有限公司，系公司控股子公司 财宇矿业 指磐石市财宇矿业有限公司，系公司参股公司 《公司法》 指《中华人民共和国》 公司章程 指吉林正多科技股份有限公司公司章程 高级管理人员 指公司总经理、副总经理、财务负责人 三会 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 报告期、本报告期、报告期内、本年度指2021年度，即2021年1月1日至2021年12月31日 上年同期、上期 指2020年1月1日至2020年12月31日 元、万元 指人民币元、人民币万元
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 吉林正多科技股份有限公司JilinZhengduoTechnologyCo.,Ltd.正多科技871281吴刚
二、联系方式 信息披露事务负责人联系地址电话传真电子邮箱办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王丽莉长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号0431-825617120431-82561712xingzheng@长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号130507董事会办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2004年9月17日2017年3月30日基础层制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）汽车塑料零部件的研发、生产和销售汽车塑料零部件的研发、生产和销售√集合竞价交易□做市交易40,000,00000控股股东为吴刚、罗湘南实际控制人为吴刚、罗湘南，一致行动人为吴刚、罗湘南
8 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 53J吉林省长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号 40,000,000 报告期内是否变更 否否 否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 东北证券 北京市西城区三里河东路中商大厦4层 否 东北证券 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 刘世敏 陈杰超 2年 1年 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
9 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期105,562,948.59 18.30%5,037,954.722,148,508.47 8.59% 3.66% 0.13 上年同期87,477,705.76 21.09%4,404,277.793,099,903.70 单位：元增减比例% 20.67%14.39%-30.69% 8.16% - 5.75% - 0.11 18.18% (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末162,749,658.9688,744,828.4861,182,448.99 1.5339.28%54.53% 1.152.95 上年期末166,662,406.61 84,004,608.4956,144,494.27 1.4037.85%50.40% 0.795.43 单位：元增减比例% -2.35%5.64%8.97%9.29% - (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期2,532,834.61 3.363.87 上年同期16,222,693.33 4.165.69 单位：元增减比例% -84.39%- 10 (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-2.35%20.67%-14.38% (五)股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末40,000,00000 (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用(七)非经常性损益项目及金额 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）对非金融企业收取的资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八)补充财务指标□适用√不适用(九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 11 上年同期35.62%-0.95%47.71% 增减比例%- 本期期初40,000,00000 单位：股增减比例% 0%0%0% 金额 单位：元 4,048,063.46422,956.66 371,177.524,842,197.64 726,329.651,226,421.742,889,446.25
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用
（1）企业会计准则变化引起的会计政策变更本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注三重要会计政策及会计估计26租赁。
执行上述准则对本公司报告期内财务报表无重大影响。
（2）报告期内无会计估计变更。
(十)合并报表范围的变化情况√适用□不适用报告期内，本公司纳入合并范围的子公司共1户，由于本年度公司出售磐石市财宇矿业3%股权后，累计持有财宇矿业48%股权，因此合并范围不再包括财宇矿业。
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二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 商业模式本公司所属行业为汽车制造业（代码为C36），主要业务为汽车塑料零部件的研发、生产和销售。
公司主要通过销售汽车配件获取业务收入，购买原材料、机器设备以及生产过程中发生的费用为生 产成本，从而产生公司的利润和现金流。
公司专注于为客户提供优质的产品服务，坚持为客户量身定制更适合的优化方案，有着忠实稳定的客户群体。
公司还与一汽—大众有限公司等国内知名厂商常年保持稳定的合作关系。
作为以上厂商的重要合作伙伴，公司无论在产品的种类、质量上，还是在生产配合与交货能力上，均能全面满足客户的需求。
公司原材料采购主要采用询价方式，采购部从客户需求、产品价格、质量、供应商供货能力、发货速度、所处地域等方面进行综合评价，向符合条件的供应商询价，供应商根据公司的订单提供货物，经检验合格后入库。
为了严格控制采购物资质量，公司还建立了供应商管理体系及采购中心进行测评，对测评评分高的供应商进行优先采购，根据测评结果动态调整《合格供方名单》。
目前公司与主要供应商合作稳定。
公司采取直接销售的方式进行产品销售，客户主要包括汽车整车生产厂商及其他汽车零部件、总成生产厂商。
合作模式主要为“以销定产”，即根据客户的需求量安排生产计划。
公司注重客户资源的维护，积极听从客户反馈意见，力求在各个生产环节严把质量关，不断改进产品工艺，提高公司产品的性价比，通过以上方式向现有客户争取更多的供货数量与供货品种以扩大业务规模。
在保证业务规模的同时，公司努力培养新的客户群体，实现公司的战略发展和价值提升。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。
与创新属性相关的认定情况√适用□不适用“高新技术企业”认定“科技型中小企业”认定详细情况 √是√是公司为吉林省2019年第一批国家高新技术企业认定企业，有效期为三年。
2021年通过“科技型中小企业”认定，有效期为一年。
行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 13 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程无形资产商誉短期借款长期借款应收款项融资预付款项其他应收款其他流动资产长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其他流动负债合同负债预计负债一年内到期的非流动负债递延所得税负债 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,930,265.64 1.19%
0 0% 42,395,645.27 26.05% 25,075,908.11 15.41% 8,905,715.28 5.47% 14,400,000.00 8.85% 26,156,125.40 16.07% 421,933.10 0.26% 6,758,817.55 4.15%
0 0% 30,044,381.95 18.46% 719,200.00 0.44% 2,763,201.86 1.70% 656,998.65 0.40% 28,499,337.30 17.51% 26,809.42 0.02% 1,153,735.44 0.71% 213,514.05 0.13% 3,391,651.89 2.08% 1,500,000.00
47,838,951.37 01,949,105.912,910,819.733,012,750.97 000619,045.22 0.92%29.39% 0%1.20%1.79%1.85% 0%0%0%0.38% 150,573.33 0.09% 上年期末 金额 占总资产的比重% 10,362,522.14 6.22% 200,000.00 0.12% 19,990,428.35 11.99% 18,123,951.42 10.87% 17,142,289.57 10.29%
0 0% 39,957,745.86 23.98% 17,227,292.80 10.34% 22,705,239.42 13.62% 1,304,337.40 0.78% 40,091,930.55 24.06%
0 0% 3,083,185.27 1.85% 999,611.93 0.60% 8,008,331.13 4.81% 1,462,678.94 0.88% 1,495,717.97 0.90% 73,162.83 0.04% 4,525,911.58 2.72% 0
23,026,684.43 02,308,970.262,833,069.709,750,494.14 97,528.76750,221.242,574,833.84 0%13.82% 0%1.39%1.70%5.85%0.06%0.45%1.54% 2,570,875.57 1.54% 资产负债项目重大变动原因： 14 单位：元 变动比例% -81.37%-100.00% 112.08%38.36%-48.05%100.00%-34.54%-97.55%-70.23%-100.00%-25.06%100.00%-10.38%-34.27%255.87%-98.17%-22.86%191.83% -25.06% 100.00%107.75% 0%-15.59% 2.74%-69.10%-100.00%-100.00%-100.00%100.00% -94.14%
1、报告期内，应收账款比上年增长112.08%，主要是由于成都正多为了扩大销售，增加企业的竞争力，适当放宽了信用政策，开发新客户，提高销售客户业务量所致。
2、报告期内，存货比上年增长38.36%是由于成都正多为满足客户需求，在合理范围内建立存货库存导致。
3、报告期内，投资性房地产比上年同期减少48.05%,是由于成都正多因业务需要，收回部分出租厂房自用所致。
4、报告期内，固定资产、在建工程、无形资产比上年同期减少，是由于公司出售磐石市财宇矿业有限公司3%股权后，累计持有财宇矿业48%股权，报表合并范围不再包括财宇矿业财务数据所致。
5、报告期内，其他应收款比上年同期增长255.87%，是由于公司出售磐石市财宇矿业有限公司3%股权后，累计持有财宇矿业48%股权，报表合并范围不再包括财宇矿业，本公司对财宇矿业的其他应收款不再抵销所致。
6、报告期内，应付账款比上年同期增长107.75%，是由于成都正多销售业务增多，原材料采购需求加大，采购额增大，且付货款账期一般为90天所致。
2、营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 105,562,948.59 - 86,243,569.48 81.70% 18.30% - 576,853.67 0.55% 8,828,238.97 8.36% 4,069,144.17 3.85% 3,029,939.87 2.87% -153,718.09 -0.15% -795,556.65 -0.75% 424,067.23 0.40% 357,947.68 0.34%
0 0% 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 87,477,705.76 - 69,029,616.58 78.91% 21.09% - 508,379.87 0.58% 7,212,096.81 8.24% 1,410,954.22 1.61% 1,849,854.14 2.11% 1,127,949.43 1.29% -259,950.32 -0.30% 313,053.72 0.36% -1,271,237.58 -1.45%
0 0% 3,690,115.78
0 5,237,213.84437,412.3766,234.85 4,750,409.53 3.50%0% 4.96%0.41%0.06%4.50% 1,173,150.610 7,598,996.670 93,424.665,548,004.01 1.34%0% 8.69%0% 0.11%6.34% 项目重大变动原因： 15 单位：元 变动比例% 20.67%24.94%13.47%22.41%188.40%63.79%-113.63%-206.04%35.46%128.16% 0% 214.55%0% -31.08%100.00%-29.10%-14.38% 本期金额占营业收入10%以上的利润表科目变动较小。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额99,227,656.196,335,292.4081,237,609.085,005,960.40 上期金额75,825,673.7011,652,032.0661,552,922.227,476,694.36 单位：元变动比例% 30.86%-45.63%31.98%-33.05% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 汽车零部件矿产品销售材料租赁收入其他 98,253,093.06974,563.13 3,058,506.681,811,067.611,465,718.11 81,078,557.81159,051.27 2,980,084.69906,819.51 1,119,056.20 毛利率% 17.48%83.68%2.56%49.93%23.65% 营业收入比上年同期增减%34.19%-62.58%-44.61%-62.07%8.11% 营业成本比上年同期 增减%34.34%-86.76%-25.41%-62.00%2.17% 单位：元 毛利率比上年同期增减% -0.10%29.80%-25.09%-0.09%-0.12% 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 西南地区东北地区 92,245,436.2375,328,217.496,982,219.965,909,391.59 毛利率% 18.34%15.37% 营业收入比上年同期增减%36.96%-17.60% 营业成本比上年同期 增减%36.87%-9.31% 单位：元 毛利率比上年同期增减% 0.06%-7.73% 收入构成变动的原因：
1、报告期内，汽车零部件收入增加34.19%、营业成本增加34.34%，主要是由于成都正多新增客户及原有客户需求量增加所致。
2、报告期内，因磐石市财宇矿业有限公司进行设备场地等升级改造停工时间较长，导致矿产品营业收入减少62.58%、矿产品营业成本减少86.76%。
3、报告期内，矿产品毛利率增加29.80%，主要系产品售价提高所致。
4、报告期内，销售材料营业收入减少44.61%、营业成本减少25.41%，主要系成都正多材料销售非主营且订单需求减少，故销售额相比上年减少所致。
5、报告期内，租赁收入减少62.07%、租赁成本减少62.00%，主要系成都正多因业务发展需要，出租房屋部分收回自用所致。
6、报告期内，西南地区营业收入增长36.96%、营业成本增长36.87%，主要系成都正多业务发展大幅增加，新增客户及原有客户订单大增所致。
7、报告期内，东北地区营业收入减少17.60%、营业成本减少9.31%，主要系受东北市场环境影响，销 16 售额下降所致。
(3)主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1宁波一彬电子科技股份有限公司 48,337,239.42 45.80%否 2宁波万众汽车零部件有限公司 21,217,803.13 20.11%否 3成都日用友捷汽车电气有限公司 5,673,720.33 5.38%否 4北京丰达汽车部件有限公司 1,180,125.12 1.11%否 5四川羽佳模塑有限公司 1,115,568.07 1.06%否 合计 77,524,456.07 73.46% - 公司的主要客户宁波万众汽车零部件有限公司本期末应收账款余额为18,515,380.85元，宁波一彬电子 科技股份有限公司本期末应收账款余额为14,622,174.57元，成都日用友捷汽车电气有限公司本期末应 收账款余额为1,560,405.51元，北京丰达汽车部件有限公司本期末应收账款余额为1,333,541.43元， 四川羽佳模塑有限公司本期末应收账款余额为1,260,591.94元，合计应收账款余额为37,292,094.30， 占期末应收账款的总额的比例为87.32%。
(4)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1成都金锐汽车零部件制造有限公司 6,443,917.16 8.13%否 2科博塑料技术（无锡）有限公司 6,288,604.00 7.93%否 3会通新材料股份有限公司 5,325,714.52 6.72%否 4四川恒领皓睿塑胶科技有限公司 4,107,840.18 5.18%否 5柏力开米复合塑料（昆山）有限公司 2,575,562.55 3.25%否 合计 24,741,638.41 31.21% - 公司主要供应商为成都金锐汽车零部件制造有限公司本期末应付账款余额为3,680,676.23元。
科博塑 料技术（无锡）有限公司本期末应付账款余额为1,077,007.52元。
会通新材料股份有限公司本期末 应付账款余额为2,744,874.44元。
四川恒领皓睿塑胶科技有限公司本期末应付账款余额为 2,556,864.58元。
柏力开米复合塑料（昆山）有限公司末应付账款余额为208,243.18元。
合计应付 账款余额为10,267,665.95元，占期末应付账款余额的比例为21.46%。
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额2,532,834.61 -12,920,162.883,425,361.77 上期金额16,222,693.33-17,744,577.052,306,268.19 单位：元变动比例% -84.39%27.19%48.52% 现金流量分析：
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为2,532,834.61元，比上年同期减少84.39%，主要系成都正多为了扩大销售，增加企业的竞争力，适当放宽了信用政策，商品赊销金额增加，销售商品收到的现金相对减少所致。
17
2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为3,425,361.77元，比上年同期增长48.52%。
主要原因为：成都正多本年度新增长短期借款筹资所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称成都正多源盈汽车零部件有限公司 磐石市财宇矿业有限公司 公司类型控股子公司 参股公司 主要业务 汽车零部件研发、生产、加工、销售和服务。
建筑石料用灰岩露天开采；石灰制造；重钙、轻钙、冶金炉料、耐火材料、煤炭加工、销售。
注册资本 10,000,000.00 30,000,000.00 总资产 98,841,420.97 68,749,485.13 净资产 36,190,869.71 20,644,078.88 营业收入 97,744,271.68 1,433,278.73 单位：元
净利润 6,868,743.40 163,173.08 主要参股公司业务分析√适用□不适用 公司名称磐石市财宇矿业有限公司 与公司从事业务的关联性无 持有目的财宇矿业主营产品市场具有良好的市场前景，经过前期的设备及场地改造，产品质量和产能将得到提升，投产后具有良好的盈利能力。
18 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否
三、持续经营评价 报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司供应商产品供应充足，与各经销商合作良好。
报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
19 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
四.二.(六)
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上√是□否 债务人 债务人与公司的关联关 系 债务人是否为公司董事、监事及高级管 借款期间 起始日期 终止日期 期初余额 本期新增 20 本期减少 期末余额 借款利率 单位：元 是否是否履行存在审议抵质程序押 理人员 磐石参股否2020202211,12216,2621,500,25,884 1%已事否 市财公司 年8年8,800.0,045.3000.00,845.3 前及 宇矿 月25月25
0 0
0 时履 业有 日日 行 限公 司 总计 - - - -11,12216,2621,500,25,884- - - ,800.0,045.3000.00,845.3
0 0
0 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 磐石市财宇矿业有限公司因经营需要流动资金周转，财宇矿业向公司借款叁仟万元整，期限为2020 年8月25日至2022年8月25日。
该借款发生时市财宇矿业为公司控股子公司，已履行公司内部相应 审批程序。
公司于第二届董事会第十一次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过《关于出售磐石市 财宇矿业有限公司股权的议案》，决定出售财宇矿业3%的股权，并于2021年12月20日与受让人签署 股权转让协议，于2021年12月28日完成工商变更登记。
出售财宇矿业有限公司3%股权后，财宇矿业 变为公司参股公司。
截止2021年12月31日，该借款余额为25,884,845.30元，利息318,972.19元。
该 剩余借款将按照合同要求归还。
借款原因：磐石市财宇矿业有限公司主要从事矿产品的生产和销售，重点为建筑石料用灰岩业务。
为提高产能和产品质量，增强市场竞争力，拓展市场，保持发展，该公司对运营资金仍有需求。
借款时 公司持有财宇矿业
51%的股权，提供借款是为了满足其生产经营需要，保证其业务规划的落实，有利于 该公司的长远发展，能进一步保障公司的股东利益。
对公司的影响：公司以自有资金向财宇矿业提供借款，并严格履行对外借款程序。
该借款用于财宇 矿业的生产经营，既能促进该公司业务规划的落实，又能推动其发展，从而进一步保障公司的股东利益。
(三)
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额58,553,817.49 单位：元交易金额 58,053,817.49 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1.公司关联方吴刚、崔晓鸥为公司贷款提供担保，担保总金额为25,000,000.00元，该担保不会对公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项已于第二届董事会第九次会议、2021年第二次临时股东大 21 会审议通过。
2.公司关联方吴刚、崔晓鸥为成都正多贷款提供担保，担保总金额最高为5,500,000.00元，实际发生5,000,000.00元该担保不会对公司及控股子公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项为公司单方面获得利益的交易，根据公司《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露。
该事项于2021年3月20日由公司总经理审批。
3.公司关联方吴刚、崔晓鸥为成都正多购买设备提供担保，担保总金额为1,850,000.00元，该担保不会对公司及控股子公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项为公司单方面获得利益的交易，根据公司《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露。
该事项于2021年3月8日由公司总经理审批。
4.报告期内，公司借款给合并范围内子公司磐石市财宇矿业有限公司3000万元，已履行公司内部相应审批程序。
公司出售磐石市财宇矿业有限公司3%股权后，磐石市财宇矿业有限公司变为公司参股公司，截止2021年12月31日，该借款余额为25,884,845.30元，利息318,972.19元。
借款归还时间为2022年8月25日，该借款不会对公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项于第二届董事会第十二次会议审议通过，根据《公司拟章程》等有关规定无需股东大会审议。
报告期内挂牌公司无违规关联交易√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五)承诺事项的履行情况 承诺主体实际控制人或控股股东董监高 其他股东 承诺开始日期 2016年10月30日 2016年10月30日 2016年10月30日 承诺结束日期- - - 承诺来源挂牌挂牌挂牌 承诺类型 同业竞争承诺同业竞争承诺同业竞争承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否否否 否 是否完成整改不涉及不涉及 不涉及 无上述情形。
22 (六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称房屋及建筑物房屋及建筑物 土地使用权总计 资产类别 固定资产投资性房地产无形资产 - 权利受限类型 抵押抵押 抵押- 账面价值15,448,749.748,477,028.29 6,163,390.4230,089,168.45 占总资产的比例%9.49%5.21% 单位：元发生原因抵押借款抵押借款 3.79%抵押借款 18.49% - 资产权利受限事项对公司的影响：报告期内，公司经营状况良好，现金流充裕，有能力应对资产抵押带来的风险。
23 第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数无限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 股本结构变动情况：□适用√不适用 期初 数量 比例% 17,203,00043.01% 3,754,375 9.39% 3,896,6250 22,797,000 9.74%0% 56.99% 11,107,12527.77% 11,689,8750 40,000,000 29.22%0% - 本期变动 -10,800 3,600 -14,0000 10,800 10,800 000 单位：股 期末 数量 比例% 17,192,20042.98% 3,757,975 9.39% 3,882,6250 22,807,800 9.71%0.00%57.02% 11,117,92527.79% 11,689,8750 40,000,000 29.22%0.00%- 34 (二)普通股前十名股东情况 序股东名号称 1吴刚2陶凤琴3吴雨航4李庆保5房宏斌6罗湘南7张微微8李相书9庞英10唐贵阳 合计 期初持股数 持股变动 14,308,5006,724,0006,146,0006,100,0002,375,000553,000450,000450,000400,000375,000 37,881,500 14,4000 27,4000000000 41,800 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 14,322,9006,724,0006,173,4006,100,0002,375,000553,000450,000450,000400,000375,000 37,923,300 35.81%16.81%15.43%15.25%5.94%1.38%1.13%1.13%1.00%0.94%94.82% 11,117,9255,043,00004,575,0001,781,25000000 22,517,175 3,204,9751,681,0006,173,4001,525,000 593,750553,000450,000450,000400,000375,00015,406,125 单位：股 期末持有的质押股份 数量 期末持有的司法冻结股份数 量
0 0
0 0
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0 0
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0 0 24 普通股前十名股东间相互关系说明：吴刚、罗湘南为一致行动人，吴刚与吴雨航系伯侄关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况 □适用√不适用 (二)存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序贷款方贷款提供贷款提 号 式 方供方类 型 1抵押、担兴业银行银行 保贷款股份有限 公司长春 分行 2抵押、担兴业银行银行 保贷款股份有限 公司长春 贷款规模 存续期间 起始日期 终止日期 单位：元 利息率 10,000,000.002021年5月26日2022年5月25日4.90% 15,000,000.002021年7月15日2022年7月14日4.90% 25 分行 3保证借中国光大银行 款 银行股份 有限公司 宁波分行 4保证借成都银行银行 款 股份有限 公司龙泉 驿支行 合 - - - 计 1,850,000.002021年3月10日2024年3月9日5.5% 5,000,000.002021年3月24日2022年3月23日4.55% 31,850,000.00 - - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 26 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 吴刚李庆保陶凤琴房宏斌韩振江郑伟何亮李乾龙于苹尹逊新王丽莉程步平李鹏 性是否为失职务别信联合惩 戒对象 董事长、总经理男否 董事 男否 董事 女否 董事 男否 董事 男否 监事 男否 监事会主席 男否 监事 男否 监事 女否 监事 男否 财务负责人 女否 副总经理 男否 副总经理 男否 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 出生年月 1969年3月1966年2月1964年6月1948年10月1965年10月1977年12月1986年10月1979年9月1993年10月1988年6月1982年7月1981年6月1992年7月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日 2020年5月7日2022年11月27日2020年4月16日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2020年8月20日2022年11月27日2020年8月20日2022年11月27日 554 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司现有董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
(二)变动情况： □适用√不适用(三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六 27 是或否否 具体情况 条规定的情形 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁否 入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易否 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪 律处分，期限尚未届满 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间
否 担任公司监事的情形 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有是 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近否 亲属） 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他否 企业 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/否 聘任合同以外的合同或进行交易 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超否 过期间董事会会议总次数二分之一的情形 财务负责人具有会计专业知识背景，从事会计工作13年。
(六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员及辅助人员采购及销售人员财务人员生产人员 员工总计 期初人数5222784 165 本期新增4330248 本期减少000 1717 期末人数8820569182 按教育程度分类博士硕士本科专科 期初人数00 1328 28 期末人数01 1237 专科以下 124 132 员工总计 165 182 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法 律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积 金，并为员工购买了商业人身保险，为员工代缴代扣个人所得税。
2、员工培训：公司多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专 项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能 力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。
3、报告期内无需公司承担费用的离退休职工人。
(二)
核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 29 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，于第二届董事会第三次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过修订公司章程及相关管理规则的议案，制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》等，建立健全行之有效的内控管理体系，确保公司规范运行。
公司的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制定了三会议事规则及《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。
公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。
公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：√是□否公司2020年已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程。
30 (二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
4 董事会
5 监事会
2 2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况
3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（一）业务独立公司的主要业务是汽车塑料零部件的研发、生产和销售。
公司根据《营业执照》所核定的经营范围独立地开展业务。
公司具备独立的研发、生产、采购、销售、质控部门。
公司具备完整的业务流程、独立的办公场所以及销售渠道。
公司经营的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业 31 竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，不存在影响公司独立性的重大或频繁地关联交
易，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影响。
（二）资产独立公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司所有的知识产权均系通过合法途径获得，拥有全部权利，产权清晰。
公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
（三）人员独立公司按照《公司法》《公司章程》等有关规定建立健全了法人治理结构。
公司董事、监事、高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、其他任何部门、单位或个人违反《公司章程》规定干预公司人事任免的情况。
公司在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。
报告期内，公司的总经理、财务负责人等高级管理人员，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事、法定代表人以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
亦不存在公司的财务人员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。
（四）财务独立公司设立独立的财务部门负责公司的会计核算和财务管理工作。
公司财务负责人及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬。
公司按照《会计法》《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。
公司依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，不存在与股东混合纳税的情况。
公司能够依据《公司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预公司资金使用的情况，亦不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情况。
（五）机构独立公司建立健全了内部经营管理机构，通过三会议事规则、《总经理工作细则》等制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。
在内部机构设置上公司有独立自主的决定权，不但建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，还制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。
公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(三)对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工
否 作 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际 情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
公司将根据内外部环 境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况， 制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求， 结合公司生产经营情况，制订了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报 表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、关于风险控制制度：报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度 完善了风险控制制度。
32 (四)
年度报告差错责任追究制度相关情况公司严格按照《信息披露管理制度》进行信息披露工作。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好，公司已经建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用(二)特别表决权股份□适用√不适用 33 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 √无□强调事项段 审计报告中的特别段落 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜财审2022S01027号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 审计报告日期 2022年4月29日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘世敏2年 陈杰超1年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2年 会计师事务所审计报酬 23万元 吉林正多科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了吉林正多科技股份有限公司（以下简称正多科技公司）财务报表，包括2021年12月31 日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了正多科技公 司
2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 正多科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 正多科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括正多科技公司
2021年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 正多科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估正多科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算正多科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
34 治理层负责监督正多科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行 以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据所获取的审计证据，就可能导致 对正多科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致正多科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘世敏 中国注册会计师：陈杰超 中国•北京 二Ｏ二二年四月二十九日
二、
财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 附注五、
1 2021年12月31日1,930,265.64 单位：元2020年12月31日 10,362,522.14 五、2五、3五、4五、5 35 42,395,645.272,763,201.86 656,998.65 200,000.0019,990,428.35 3,083,185.27999,611.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 五、6五、7五、
8 28,499,337.30318,972.19 25,075,908.11 26,809.42 101,348,166.25 8,008,331.13 18,123,951.42 1,462,678.9462,230,709.18 五、
9 五、10五、11五、12 五、13五、14五、15五、16五、17 五、18 14,400,000.00 8,905,715.2826,156,125.40 421,933.10 6,758,817.55 1,153,735.44213,514.05 3,391,651.8961,401,492.71162,749,658.9630,044,381.95 0 17,142,289.5739,957,745.8617,227,292.80 22,705,239.42 1,304,337.401,495,717.97 73,162.834,525,911.58104,431,697.43166,662,406.61 40,091,930.55 五、19五、20 36 1,500,000.0047,838,951.37 23,026,684.43 预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 五、21 五、22五、23五、24 五、25五、26 五、27 1,949,105.912,910,819.733,012,750.97 773,480.90 619,045.2287,875,055.15 719,200.00 五、28五、16 五、29 150,573.33 869,773.3388,744,828.48 40,000,000.00 五、30 12,020,706.24 五、31 37 525,368.11 750,221.24 2,308,970.26
2,833,069.709,750,494.14 773,480.90 97,528.7678,858,899.08 0 2,574,833.842,570,875.575,145,709.4184,004,608.4940,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 未分配利润 五、32 8,636,374.64 归属于母公司所有者权益（或股东 61,182,448.99 权益）合计 少数股东权益 12,822,381.49 所有者权益（或股东权益）合计 74,004,830.48 负债和所有者权益（或股东权益） 162,749,658.96 总计 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 3,598,419.92
56,144,494.27 26,513,303.8582,657,798.12166,662,406.61 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产 单位：元 附注 2021年12月31日 2020年12月31日 655,159.12 5,657,969.24 十三、1十三、
2 1,163,688.0513,471.05 254,125.6028,324,958.53 318,972.19 3,551,628.10 689,333.61127,406.2921,081,943.101,605,428.79 3,481,150.42 26,809.4233,989,839.87 225,190.1931,262,992.85 十三、3 38 23,155,477.09 906,861.2212,486,080.97 24,272,145.72 1,930,991.9615,018,076.61 油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）： 706,371.77 96,270.563,391,651.8940,742,713.5074,732,553.3725,037,430.56 3,463,042.47 469,657.83141,721.90241,969.58 692,333.05 27,157.173,379,587.5845,320,292.0976,583,284.9425,091,930.55 2,215,375.66 728,499.1517,205.49 935,569.71 29,353,822.34 28,988,580.56 29,353,822.34 39 28,988,580.56 股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益） 总计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11-5,252,791.3545,378,731.0374,732,553.37 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11-3,036,818.0047,594,704.3876,583,284.94 附注五、33 2021年105,562,948.59105,562,948.59 单位：元2020年87,477,705.7687,477,705.76 五、33 103,848,590.7086,243,569.48 80,961,674.9569,029,616.58 五、34五、35五、36五、37五、38 五、39 40 1,100,844.54576,853.67 8,828,238.974,069,144.173,029,939.872,875,338.03 42,522.82424,067.23 950,773.33508,379.877,212,096.811,410,954.221,849,854.141,693,731.81214,075.15313,053.72 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 五、40 五、41五、42五、43五、44五、45五、46 - 41 357,947.68 -1,271,237.58 0 0-153,718.09-795,556.653,690,115.785,237,213.84437,412.37 66,234.855,608,391.36 857,981.834,750,409.53 4,750,409.53 -287,545.195,037,954.72 0 01,127,949.43-259,950.321,173,150.617,598,996.67 093,424.667,505,572.011,957,568.005,548,004.01 5,548,004.01 1,143,726.224,404,277.79
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 4,750,409.53 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,037,954.72 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -287,545.19
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十四、
2 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.13 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 5,548,004.01
4,404,277.791,143,726.22 0.110.11 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十三、4十三、
4 十三、5 42 2021年8,306,065.317,490,879.23235,869.11116,403.831,857,349.94653,813.271,101,600.961,392,154.23294,112.25422,956.66-305,681.42 单位：元2020年 9,032,429.118,868,691.31 239,299.61110,084.251,877,253.83457,775.44485,512.271,458,263.17980,796.07273,140.411,051,390.85 -59,207.17-401,548.68691,014.43-2,802,317.21437,412.37 9,194.69-2,374,099.53 -69,113.39-2,304,986.14 239,605.67-41,020.361,173,150.61-309,920.42 -309,920.42448,303.15-758,223.57 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 附注 五、46 43 -2,304,986.14 -758,223.57 -2,304,986.14 -758,223.57 2021年66,929,069.52 单位：元2020年 94,213,695.62 8,688,301.37 20,163,516.00 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 五、46 44 75,617,370.8940,412,609.66 114,377,211.6251,423,696.15 14,339,662.205,339,058.60 12,993,205.8273,084,536.28 2,532,834.61 10,421,276.026,225,360.58 30,084,185.5498,154,518.2916,222,693.33 1,032,550.00432,439.32 1,464,989.3214,085,152.20 300,000.00 2,749,159.17 2,749,159.1720,493,736.22 14,385,152.20-12,920,162.88 20,493,736.22-17,744,577.05 31,850,000.00 31,850,000.0025,514,000.00 2,910,638.23 28,424,638.233,425,361.77 40,000,000.00 40,000,000.0036,000,000.00 1,693,731.81 37,693,731.812,306,268.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,961,966.50 加：期初现金及现金等价物余额 8,892,232.14
六、期末现金及现金等价物余额 1,930,265.64 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 784,384.47
8,107,847.678,892,232.14 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 附注 45 2021年 12,412,552.59 14,320,034.8726,732,587.46 4,767,584.611,786,109.40 553,615.3324,885,813.2531,993,122.59-5,260,535.13 900,000.00 1,022,650.00 单位：元2020年 9,067,448.58 49,216,187.5958,283,636.17 7,458,925.161,444,162.28 539,705.9840,710,926.5150,153,719.93 8,129,916.24 2,749,159.17 1,922,650.00300,000.00300,000.00 1,622,650.0025,000,000.0025,000,000.00 2,749,159.171,597,692.22 1,597,692.221,151,466.9525,000,000.0025,000,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 25,000,000.001,364,924.99 26,364,924.99-1,364,924.99 -5,002,810.125,657,969.24 655,159.12 30,000,000.001,199,518.04 31,199,518.04-6,199,518.04 3,081,865.152,576,104.095,657,969.24 46 (七)合并股东权益变动表 2021年 单位：元 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 其他专减：综项库存合储股收备益 盈余公积 一般风 未分配利润险准备 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 3,598,419.9226,513,303.8582,657,798.12 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 3,598,419.92
26,513,303.8582,657,798.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,037,954.72-13,690,922.36-8,652,967.64 （一）综合收益总额 5,037,954.72 -287,545.194,750,409.53 （二）所有者投入和减少资本 -13,403,377.17-13,403,377.17
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本 47
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 -13,403,377.17-13,403,377.17 12,020,706.2448 525,368.11 8,636,374.6412,822,381.4974,004,830.48 2020年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其
一 项目
一、上年期末余额 股本 优永其 先续他 股债 资本公积 他专减： 综项库存 合储股 收备 盈余公积 般所有者权益合风未分配利润少数股东权益计险准 益 备 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 -805,857.8711,922,764.5463,662,981.02 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 -805,857.87
11,922,764.5463,662,981.02
三、本期增减变动金额（减 4,404,277.7914,590,539.3118,994,817.10 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 4,404,277.791,143,726.225,548,004.01 （二）所有者投入和减少资 13,446,813.0913,446,813.09 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 13,446,813.09
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 12,020,706.24 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 50 525,368.11 3,598,419.92
26,513,303.8582,657,798.12 (八)母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 40,000,000.0040,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,106,154.27 525,368.11 10,106,154.27 525,368.11 一般风险准备 未分配利润-3,036,818.00 -3,036,818.00-2,215,973.35-2,304,986.14 89,012.79 89,012.79 单位：元 所有者权益合计47,594,704.38 47,594,704.38-2,215,973.35-2,304,986.14 89,012.79 89,012.79 51
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11 -5,252,791.3545,378,731.03 项目
一、上年期末余额 股本40,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 2020年 减：库存股 其他综合收益 12,020,706.24 专项储备 盈余公积 525,368.11 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -2,278,594.4350,267,479.92 52 加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 40,000,000.00 12,020,706.24-1,914,551.97-1,914,551.97-1,914,551.97 53 525,368.11 -2,278,594.43-758,223.57 50,267,479.92-2,672,775.54 -758,223.57 -758,223.57-1,914,551.97 -1,914,551.97 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11 -3,036,818.0047,594,704.38 54
三、财务报表附注 吉林正多科技股份有限公司 2021年度财务报表附注 （除特别说明外，金额为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况 吉林正多科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“正多科技公司”）前身为长春市正多塑胶制品有限公司，成立于2004年9月17日，由自然人尚利平、宋连祥、吴刚、李红彦、徐贵分别以货币出资50万元、20万元、16万元、8万元、6万元共同设立，并由吉林通汇会计师事务所有限公司出具吉通汇会验字（2004）418号《验资报告》审验。
公司股权经多次转让变更，截至2011年2月28日，公司股权结构如下： 股东名称李庆保吴刚罗湘南合计 出资形式货币货币货币 出资金额（万元）40.0035.0025.00100.00 出资比例（%）40.0035.0025.00100.00 2012年5月20日，公司召开股东会，全体股东一致同意本公司吸收合并长春市钧元塑胶制品有限公司（以下简称“钧元塑胶”），合并完成后本公司继续存续并承担钧元塑胶的债权债务，钧元塑胶注销。
同日，钧元塑胶召开股东会，全体股东一致同意钧元塑胶被本公司吸收合并。
2012年5月28日，双方签订了《公司合并协议》，约定合并后本公司注册资本增加至200万元。
2012年7月9日，吸收合并事项在九台市工商行政管理局办理了工商变更登记。
增资事项由吉林佳禾会计师事务所有限公司出具吉佳会验字（2012）第014号《验资报告》审验。
2015年10月28日，公司召开股东会，全体股东一致同意本公司吸收合并长春双联齿轮有限公司（以下简称“双联齿轮”），吸收合并完成后本公司继续存续并承担双联齿轮的债权债务，双联齿轮注销。
同日，双联齿轮召开股东会，全体股东一致同意双联齿轮被本公司吸收合并。
2015年10月28日，双方签订了《公司合并协议书》，约定合并后公司注册资本为200万元。
2015年12月15日，该合并事项在九台市工商行政管理局办理了工商变更登记。
截至2016年8月31日，本公司股权结构为： 股东名称吴刚 出资形式货币 出资金额（万元）70.00 55 出资比例（%）35.00 股东名称罗湘南李庆保陶凤琴合计 出资形式货币货币货币 出资金额（万元）50.0040.0040.00200.00 出资比例（%）25.0020.0020.00100.00 2016年11月18日，根据公司协议、章程的规定以2016年8月31日（审计基准日）的全部净资产中的2,800.00万元，折合为本公司股本28,000,000股，每股面值人民币1元，其余净资产95,706.24计入资本公积，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2016]37030006号验资报告审验，注册资本为2,800.00万元。
2016年12月9日，正多科技公司召开临时股东大会，全体股东一致同意股份公司向吴刚、罗湘南、李庆保、陶凤琴、吴雨航、李相书、罗林、鹿营、张微微、李宏、刘廷琴、刘天蔚、郑伟和韩振江合计发行8,025,000股新股；认购价格为1元/股；增资扩股完成后，股份公司的注册资本增至3,602.50万元，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环验字（2016）190003号《验资报告》审验。
2016年12月29日，第一届董事会第三次会议审议通过《关于公司增资扩股议案》，公司拟发行3,975,000.00股人民币普通股，每股面值1元，发行价格为人民币4.00元，预计募集资金不超过人民币15,900,000.00元。
2017年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
增资扩股完成后，股份公司的注册资本增至4,000.00万元，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环验字（2017）190001号《验资报告》审验。
2017年3月30日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称“正多科技”，证券代码：871281。
截至2021年12月31日，本公司股权结构为： 股东名称吴刚陶凤琴吴雨航李庆保房宏斌罗湘南张微微等28人合计 出资形式货币货币货币货币货币货币货币 出资金额（万元） 1,432.29672.40617.34610.00237.5055.30375.17 4,000.00 出资比例（%） 35.807316.810015.433515.25005.93751.38259.3792100.0000 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。
本公司法定代表人为吴刚，注册地址为长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号，业务性质和主要经营活动：汽车注塑件的研发、生产及销售。
56 截止2021年12月31日止，本公司纳入合并范围的子公司一家，即：成都正多源盈汽车零部件有限公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十二次会议于2022年4月29日批准对外报出。
2、合并财务报表范围 截至2021年12月31日止，本公司子公司概况： 子公司名称 成都正多源盈汽车零部件有限公司 续： 子公司类型 非全资 企业类型有限责任 注册地法人代表成都吴刚 业务性质 汽车零部件研发、生产、加工、销售和服 务、道路货物运输 注册资本1,000.00万元 子公司名称 成都正多源盈汽车零部件有限公司 统一社会信用代码 41X 经营范围 汽车零部件研发、生产、加工、销售和服务、道路 货物运输 持股比例 (%) 表决权比例(%) 是否合并报表 51.0051.00是 本公司本期合并财务报表范围的变化见附注
六、合并范围的变动。
二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、13、附注三、16、附注三、17和附注三、22。
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
57
2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、合并财务报表编制方法
（1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 58 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具 59 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
60 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。
本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。
此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 61 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融
负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该
合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，
则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括。
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
62
（5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。
对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终 63 按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据 应收票据组合1：信用等级较高的银行承兑的汇票应收票据组合2：信用等级较低的银行承兑的汇票和由企业承兑的商业承兑 汇票
B、应收账款 应收账款组合1：客户组合 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合1：无风险关联方及保证金组合其他应收款组合2：其他组合 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 64 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约： 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或 金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且
1 公司年度大事记2021年，公司累计申报实用新型专利15件，其中9件已获得授权。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义
................................................................................................
4公司概况........................................................................................................................
8会计数据、经营情况和管理层分析..........................................................................10重大事件......................................................................................................................
20股份变动、融资和利润分配......................................................................................24董事、监事、高级管理人员及核心员工情况..........................................................27公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................30财务会计报告..............................................................................................................
34备查文件目录............................................................................................................
1163 第一节重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吴刚、主管会计工作负责人王丽莉及会计机构负责人（会计主管人员）王丽莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称
1.重要客户依赖风险
2.主要资产已设置抵押权的风险 重大风险事项描述及分析对主要客户累计营业收入占比较大。
成为上述客户的合作伙伴具有较高的门槛，一旦建立合作关系，若公司产品质量保持稳定，一般可以长期合作。
但如果未来市场出现重大不利变化或主要客户因特殊原因不与公司继续合作，将对公司的营业收入和持续经营能力产生不利的影响。
应对措施：公司与吉林长华汽车部件有限公司的合作具有良好的合作关系，是近年来公司积极开发的优质客户资源，在公司能够保证稳定供货的情况下，能够与该公司建立紧密的长期联系。
同时，公司积极开拓产品市场，与其他厂商建立合作关系，拓宽公司的销售渠道。
为了满足经营规模快速扩大的资金需求，公司积极通过银行体系取得借款。
公司的土地使用权、房屋所有权已经全部设置抵押进行融资。
虽然公司与银行保持良好的合作关系，未出现不能及时归还借款的情况，但若公司未来由于经营活动产生的现金流变差而无法按时偿还借款，导致债权人主张抵押权的实现，
4 3.核心技术人员流失风险
4.公司治理风险
5.原材料价格波动风险
6.市场竞争加剧风险 会影响公司的正常生产经营。
应对措施：报告期内，公司经营状况良好，现金流充裕，有能力应对资产抵押带来的风险。
公司生产中主要应用注塑工艺。
注塑时的加料比例、温度、压力、时间各项指标均需要经验丰富的技术人员根据不同的产品进行调整和把握，每一次停机完开机后需要先调试机器、生产首件，不断调整工艺，直至首件合格，才能开始正常生产。
这些工作对人才的素质和稳定性要求很高。
公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和工艺经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，但是仍面临着一旦核心技术人员流失有可能带来的产品质量下降、技术外泄等风险。
应对措施：建立和完善科学的考核体系和薪酬管理体系，合理安排工作时间和工作任务，凝聚核心技术人员。
建立人才培养机制，提高人员的职业素养，培养员工多种技能，逐步降低人员流失风险。
股份公司设立以来，公司建立健全法人治理结构，制订适当的内控体系，但股份公司成立时间较短，各项管理制度尚需一定的时间周期检验。
随着公司经营规模不断扩大，市场将对公司治理提出更高的要求。
因此，公司仍存在因内部治理不当，影响公司持续稳定健康发展的风险。
应对措施：公司已制定了规范公司治理及强化监督制衡的管理制度，并着重强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理的理念，使其审慎履行管理、监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理制度的规定履行决议程序，规范公司治理行为。
同时，公司各项管理制度随着法律法规等文件的更新进行及时更新，并对相关人员进行培训。
公司产品的主要原材料为各种类型的塑料颗粒。
公司的供应商较为集中，如果供应商在质量、价格及供货期上出现重大变动，将对公司生产经营产生影响。
从宏观层面上看，化工原料作为公司最主要的原材料，价格容易受到国际石油价格、市场需求、行业内竞争及投机因素的影响，从而对全行业企业的生产成本产生影响。
应对措施：公司原材料采购主要采用询价方式，采购部从客户需求、产品价格、质量、供应商供货能力、发货速度、所处地域等方面进行综合评价，向符合条件的供应商询价。
严格控制采购物资质量，建立供应商管理体系，通过评审确定《合格供方名单》，并对供应商的供货业绩进行定期跟踪测评，建立供方档案，对测评评分高的供应商进行优先采购。
目前公司与主要供应商合作稳定。
另一方面，公司通过提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；并优化工艺流程、加强管理等方式来应对价格波动的风险。
公司还将进一步完善采购体系，综合评价原材料采购价格，不断降低采购成本，控制价格波动风险。
随着汽车消费市场升级，整车制造厂商的竞争日益激烈，整车
5 本期重大风险是否发生重大变化： 价格不断下降是不可逆转的趋势。
整个产业链利润下降，下游整车制造商会转嫁成本压力，相应压缩上游汽车零配件生产商的整体利润。
此外，汽车零部件制造商数量庞大，产能过剩。
如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平，则可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。
应对措施：加强研发投入，提高和保持产品的核心竞争力，积极开拓市场，满足客户的个性化需求；提高产品和服务质量，巩固资源优势，始终保持在行业内技术领先，打造行业知名品牌。
寻找新的客户资源，进行产品升级。
本期重大风险未发生重大变化
6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、正多科技指吉林正多科技股份有限公司 成都正多、控股子公司 指成都正多源盈汽车零部件有限公司，系公司控股子公司 财宇矿业 指磐石市财宇矿业有限公司，系公司参股公司 《公司法》 指《中华人民共和国》 公司章程 指吉林正多科技股份有限公司公司章程 高级管理人员 指公司总经理、副总经理、财务负责人 三会 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 报告期、本报告期、报告期内、本年度指2021年度，即2021年1月1日至2021年12月31日 上年同期、上期 指2020年1月1日至2020年12月31日 元、万元 指人民币元、人民币万元
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 吉林正多科技股份有限公司JilinZhengduoTechnologyCo.,Ltd.正多科技871281吴刚
二、联系方式 信息披露事务负责人联系地址电话传真电子邮箱办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王丽莉长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号0431-825617120431-82561712xingzheng@长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号130507董事会办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2004年9月17日2017年3月30日基础层制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）汽车塑料零部件的研发、生产和销售汽车塑料零部件的研发、生产和销售√集合竞价交易□做市交易40,000,00000控股股东为吴刚、罗湘南实际控制人为吴刚、罗湘南，一致行动人为吴刚、罗湘南
8 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 53J吉林省长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号 40,000,000 报告期内是否变更 否否 否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 东北证券 北京市西城区三里河东路中商大厦4层 否 东北证券 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 刘世敏 陈杰超 2年 1年 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
9 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期105,562,948.59 18.30%5,037,954.722,148,508.47 8.59% 3.66% 0.13 上年同期87,477,705.76 21.09%4,404,277.793,099,903.70 单位：元增减比例% 20.67%14.39%-30.69% 8.16% - 5.75% - 0.11 18.18% (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末162,749,658.9688,744,828.4861,182,448.99 1.5339.28%54.53% 1.152.95 上年期末166,662,406.61 84,004,608.4956,144,494.27 1.4037.85%50.40% 0.795.43 单位：元增减比例% -2.35%5.64%8.97%9.29% - (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期2,532,834.61 3.363.87 上年同期16,222,693.33 4.165.69 单位：元增减比例% -84.39%- 10 (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-2.35%20.67%-14.38% (五)股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末40,000,00000 (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用(七)非经常性损益项目及金额 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）对非金融企业收取的资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八)补充财务指标□适用√不适用(九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 11 上年同期35.62%-0.95%47.71% 增减比例%- 本期期初40,000,00000 单位：股增减比例% 0%0%0% 金额 单位：元 4,048,063.46422,956.66 371,177.524,842,197.64 726,329.651,226,421.742,889,446.25
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用
（1）企业会计准则变化引起的会计政策变更本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注三重要会计政策及会计估计26租赁。
执行上述准则对本公司报告期内财务报表无重大影响。
（2）报告期内无会计估计变更。
(十)合并报表范围的变化情况√适用□不适用报告期内，本公司纳入合并范围的子公司共1户，由于本年度公司出售磐石市财宇矿业3%股权后，累计持有财宇矿业48%股权，因此合并范围不再包括财宇矿业。
12
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 商业模式本公司所属行业为汽车制造业（代码为C36），主要业务为汽车塑料零部件的研发、生产和销售。
公司主要通过销售汽车配件获取业务收入，购买原材料、机器设备以及生产过程中发生的费用为生 产成本，从而产生公司的利润和现金流。
公司专注于为客户提供优质的产品服务，坚持为客户量身定制更适合的优化方案，有着忠实稳定的客户群体。
公司还与一汽—大众有限公司等国内知名厂商常年保持稳定的合作关系。
作为以上厂商的重要合作伙伴，公司无论在产品的种类、质量上，还是在生产配合与交货能力上，均能全面满足客户的需求。
公司原材料采购主要采用询价方式，采购部从客户需求、产品价格、质量、供应商供货能力、发货速度、所处地域等方面进行综合评价，向符合条件的供应商询价，供应商根据公司的订单提供货物，经检验合格后入库。
为了严格控制采购物资质量，公司还建立了供应商管理体系及采购中心进行测评，对测评评分高的供应商进行优先采购，根据测评结果动态调整《合格供方名单》。
目前公司与主要供应商合作稳定。
公司采取直接销售的方式进行产品销售，客户主要包括汽车整车生产厂商及其他汽车零部件、总成生产厂商。
合作模式主要为“以销定产”，即根据客户的需求量安排生产计划。
公司注重客户资源的维护，积极听从客户反馈意见，力求在各个生产环节严把质量关，不断改进产品工艺，提高公司产品的性价比，通过以上方式向现有客户争取更多的供货数量与供货品种以扩大业务规模。
在保证业务规模的同时，公司努力培养新的客户群体，实现公司的战略发展和价值提升。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。
与创新属性相关的认定情况√适用□不适用“高新技术企业”认定“科技型中小企业”认定详细情况 √是√是公司为吉林省2019年第一批国家高新技术企业认定企业，有效期为三年。
2021年通过“科技型中小企业”认定，有效期为一年。
行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 13 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程无形资产商誉短期借款长期借款应收款项融资预付款项其他应收款其他流动资产长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其他流动负债合同负债预计负债一年内到期的非流动负债递延所得税负债 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,930,265.64 1.19%
0 0% 42,395,645.27 26.05% 25,075,908.11 15.41% 8,905,715.28 5.47% 14,400,000.00 8.85% 26,156,125.40 16.07% 421,933.10 0.26% 6,758,817.55 4.15%
0 0% 30,044,381.95 18.46% 719,200.00 0.44% 2,763,201.86 1.70% 656,998.65 0.40% 28,499,337.30 17.51% 26,809.42 0.02% 1,153,735.44 0.71% 213,514.05 0.13% 3,391,651.89 2.08% 1,500,000.00
47,838,951.37 01,949,105.912,910,819.733,012,750.97 000619,045.22 0.92%29.39% 0%1.20%1.79%1.85% 0%0%0%0.38% 150,573.33 0.09% 上年期末 金额 占总资产的比重% 10,362,522.14 6.22% 200,000.00 0.12% 19,990,428.35 11.99% 18,123,951.42 10.87% 17,142,289.57 10.29%
0 0% 39,957,745.86 23.98% 17,227,292.80 10.34% 22,705,239.42 13.62% 1,304,337.40 0.78% 40,091,930.55 24.06%
0 0% 3,083,185.27 1.85% 999,611.93 0.60% 8,008,331.13 4.81% 1,462,678.94 0.88% 1,495,717.97 0.90% 73,162.83 0.04% 4,525,911.58 2.72% 0
23,026,684.43 02,308,970.262,833,069.709,750,494.14 97,528.76750,221.242,574,833.84 0%13.82% 0%1.39%1.70%5.85%0.06%0.45%1.54% 2,570,875.57 1.54% 资产负债项目重大变动原因： 14 单位：元 变动比例% -81.37%-100.00% 112.08%38.36%-48.05%100.00%-34.54%-97.55%-70.23%-100.00%-25.06%100.00%-10.38%-34.27%255.87%-98.17%-22.86%191.83% -25.06% 100.00%107.75% 0%-15.59% 2.74%-69.10%-100.00%-100.00%-100.00%100.00% -94.14%
1、报告期内，应收账款比上年增长112.08%，主要是由于成都正多为了扩大销售，增加企业的竞争力，适当放宽了信用政策，开发新客户，提高销售客户业务量所致。
2、报告期内，存货比上年增长38.36%是由于成都正多为满足客户需求，在合理范围内建立存货库存导致。
3、报告期内，投资性房地产比上年同期减少48.05%,是由于成都正多因业务需要，收回部分出租厂房自用所致。
4、报告期内，固定资产、在建工程、无形资产比上年同期减少，是由于公司出售磐石市财宇矿业有限公司3%股权后，累计持有财宇矿业48%股权，报表合并范围不再包括财宇矿业财务数据所致。
5、报告期内，其他应收款比上年同期增长255.87%，是由于公司出售磐石市财宇矿业有限公司3%股权后，累计持有财宇矿业48%股权，报表合并范围不再包括财宇矿业，本公司对财宇矿业的其他应收款不再抵销所致。
6、报告期内，应付账款比上年同期增长107.75%，是由于成都正多销售业务增多，原材料采购需求加大，采购额增大，且付货款账期一般为90天所致。
2、营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 105,562,948.59 - 86,243,569.48 81.70% 18.30% - 576,853.67 0.55% 8,828,238.97 8.36% 4,069,144.17 3.85% 3,029,939.87 2.87% -153,718.09 -0.15% -795,556.65 -0.75% 424,067.23 0.40% 357,947.68 0.34%
0 0% 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 87,477,705.76 - 69,029,616.58 78.91% 21.09% - 508,379.87 0.58% 7,212,096.81 8.24% 1,410,954.22 1.61% 1,849,854.14 2.11% 1,127,949.43 1.29% -259,950.32 -0.30% 313,053.72 0.36% -1,271,237.58 -1.45%
0 0% 3,690,115.78
0 5,237,213.84437,412.3766,234.85 4,750,409.53 3.50%0% 4.96%0.41%0.06%4.50% 1,173,150.610 7,598,996.670 93,424.665,548,004.01 1.34%0% 8.69%0% 0.11%6.34% 项目重大变动原因： 15 单位：元 变动比例% 20.67%24.94%13.47%22.41%188.40%63.79%-113.63%-206.04%35.46%128.16% 0% 214.55%0% -31.08%100.00%-29.10%-14.38% 本期金额占营业收入10%以上的利润表科目变动较小。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额99,227,656.196,335,292.4081,237,609.085,005,960.40 上期金额75,825,673.7011,652,032.0661,552,922.227,476,694.36 单位：元变动比例% 30.86%-45.63%31.98%-33.05% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 汽车零部件矿产品销售材料租赁收入其他 98,253,093.06974,563.13 3,058,506.681,811,067.611,465,718.11 81,078,557.81159,051.27 2,980,084.69906,819.51 1,119,056.20 毛利率% 17.48%83.68%2.56%49.93%23.65% 营业收入比上年同期增减%34.19%-62.58%-44.61%-62.07%8.11% 营业成本比上年同期 增减%34.34%-86.76%-25.41%-62.00%2.17% 单位：元 毛利率比上年同期增减% -0.10%29.80%-25.09%-0.09%-0.12% 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 西南地区东北地区 92,245,436.2375,328,217.496,982,219.965,909,391.59 毛利率% 18.34%15.37% 营业收入比上年同期增减%36.96%-17.60% 营业成本比上年同期 增减%36.87%-9.31% 单位：元 毛利率比上年同期增减% 0.06%-7.73% 收入构成变动的原因：
1、报告期内，汽车零部件收入增加34.19%、营业成本增加34.34%，主要是由于成都正多新增客户及原有客户需求量增加所致。
2、报告期内，因磐石市财宇矿业有限公司进行设备场地等升级改造停工时间较长，导致矿产品营业收入减少62.58%、矿产品营业成本减少86.76%。
3、报告期内，矿产品毛利率增加29.80%，主要系产品售价提高所致。
4、报告期内，销售材料营业收入减少44.61%、营业成本减少25.41%，主要系成都正多材料销售非主营且订单需求减少，故销售额相比上年减少所致。
5、报告期内，租赁收入减少62.07%、租赁成本减少62.00%，主要系成都正多因业务发展需要，出租房屋部分收回自用所致。
6、报告期内，西南地区营业收入增长36.96%、营业成本增长36.87%，主要系成都正多业务发展大幅增加，新增客户及原有客户订单大增所致。
7、报告期内，东北地区营业收入减少17.60%、营业成本减少9.31%，主要系受东北市场环境影响，销 16 售额下降所致。
(3)主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1宁波一彬电子科技股份有限公司 48,337,239.42 45.80%否 2宁波万众汽车零部件有限公司 21,217,803.13 20.11%否 3成都日用友捷汽车电气有限公司 5,673,720.33 5.38%否 4北京丰达汽车部件有限公司 1,180,125.12 1.11%否 5四川羽佳模塑有限公司 1,115,568.07 1.06%否 合计 77,524,456.07 73.46% - 公司的主要客户宁波万众汽车零部件有限公司本期末应收账款余额为18,515,380.85元，宁波一彬电子 科技股份有限公司本期末应收账款余额为14,622,174.57元，成都日用友捷汽车电气有限公司本期末应 收账款余额为1,560,405.51元，北京丰达汽车部件有限公司本期末应收账款余额为1,333,541.43元， 四川羽佳模塑有限公司本期末应收账款余额为1,260,591.94元，合计应收账款余额为37,292,094.30， 占期末应收账款的总额的比例为87.32%。
(4)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1成都金锐汽车零部件制造有限公司 6,443,917.16 8.13%否 2科博塑料技术（无锡）有限公司 6,288,604.00 7.93%否 3会通新材料股份有限公司 5,325,714.52 6.72%否 4四川恒领皓睿塑胶科技有限公司 4,107,840.18 5.18%否 5柏力开米复合塑料（昆山）有限公司 2,575,562.55 3.25%否 合计 24,741,638.41 31.21% - 公司主要供应商为成都金锐汽车零部件制造有限公司本期末应付账款余额为3,680,676.23元。
科博塑 料技术（无锡）有限公司本期末应付账款余额为1,077,007.52元。
会通新材料股份有限公司本期末 应付账款余额为2,744,874.44元。
四川恒领皓睿塑胶科技有限公司本期末应付账款余额为 2,556,864.58元。
柏力开米复合塑料（昆山）有限公司末应付账款余额为208,243.18元。
合计应付 账款余额为10,267,665.95元，占期末应付账款余额的比例为21.46%。
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额2,532,834.61 -12,920,162.883,425,361.77 上期金额16,222,693.33-17,744,577.052,306,268.19 单位：元变动比例% -84.39%27.19%48.52% 现金流量分析：
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为2,532,834.61元，比上年同期减少84.39%，主要系成都正多为了扩大销售，增加企业的竞争力，适当放宽了信用政策，商品赊销金额增加，销售商品收到的现金相对减少所致。
17
2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为3,425,361.77元，比上年同期增长48.52%。
主要原因为：成都正多本年度新增长短期借款筹资所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称成都正多源盈汽车零部件有限公司 磐石市财宇矿业有限公司 公司类型控股子公司 参股公司 主要业务 汽车零部件研发、生产、加工、销售和服务。
建筑石料用灰岩露天开采；石灰制造；重钙、轻钙、冶金炉料、耐火材料、煤炭加工、销售。
注册资本 10,000,000.00 30,000,000.00 总资产 98,841,420.97 68,749,485.13 净资产 36,190,869.71 20,644,078.88 营业收入 97,744,271.68 1,433,278.73 单位：元
净利润 6,868,743.40 163,173.08 主要参股公司业务分析√适用□不适用 公司名称磐石市财宇矿业有限公司 与公司从事业务的关联性无 持有目的财宇矿业主营产品市场具有良好的市场前景，经过前期的设备及场地改造，产品质量和产能将得到提升，投产后具有良好的盈利能力。
18 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否
三、持续经营评价 报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司供应商产品供应充足，与各经销商合作良好。
报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
19 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
四.二.(六)
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上√是□否 债务人 债务人与公司的关联关 系 债务人是否为公司董事、监事及高级管 借款期间 起始日期 终止日期 期初余额 本期新增 20 本期减少 期末余额 借款利率 单位：元 是否是否履行存在审议抵质程序押 理人员 磐石参股否2020202211,12216,2621,500,25,884 1%已事否 市财公司 年8年8,800.0,045.3000.00,845.3 前及 宇矿 月25月25
0 0
0 时履 业有 日日 行 限公 司 总计 - - - -11,12216,2621,500,25,884- - - ,800.0,045.3000.00,845.3
0 0
0 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 磐石市财宇矿业有限公司因经营需要流动资金周转，财宇矿业向公司借款叁仟万元整，期限为2020 年8月25日至2022年8月25日。
该借款发生时市财宇矿业为公司控股子公司，已履行公司内部相应 审批程序。
公司于第二届董事会第十一次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过《关于出售磐石市 财宇矿业有限公司股权的议案》，决定出售财宇矿业3%的股权，并于2021年12月20日与受让人签署 股权转让协议，于2021年12月28日完成工商变更登记。
出售财宇矿业有限公司3%股权后，财宇矿业 变为公司参股公司。
截止2021年12月31日，该借款余额为25,884,845.30元，利息318,972.19元。
该 剩余借款将按照合同要求归还。
借款原因：磐石市财宇矿业有限公司主要从事矿产品的生产和销售，重点为建筑石料用灰岩业务。
为提高产能和产品质量，增强市场竞争力，拓展市场，保持发展，该公司对运营资金仍有需求。
借款时 公司持有财宇矿业
51%的股权，提供借款是为了满足其生产经营需要，保证其业务规划的落实，有利于 该公司的长远发展，能进一步保障公司的股东利益。
对公司的影响：公司以自有资金向财宇矿业提供借款，并严格履行对外借款程序。
该借款用于财宇 矿业的生产经营，既能促进该公司业务规划的落实，又能推动其发展，从而进一步保障公司的股东利益。
(三)
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额58,553,817.49 单位：元交易金额 58,053,817.49 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1.公司关联方吴刚、崔晓鸥为公司贷款提供担保，担保总金额为25,000,000.00元，该担保不会对公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项已于第二届董事会第九次会议、2021年第二次临时股东大 21 会审议通过。
2.公司关联方吴刚、崔晓鸥为成都正多贷款提供担保，担保总金额最高为5,500,000.00元，实际发生5,000,000.00元该担保不会对公司及控股子公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项为公司单方面获得利益的交易，根据公司《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露。
该事项于2021年3月20日由公司总经理审批。
3.公司关联方吴刚、崔晓鸥为成都正多购买设备提供担保，担保总金额为1,850,000.00元，该担保不会对公司及控股子公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项为公司单方面获得利益的交易，根据公司《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露。
该事项于2021年3月8日由公司总经理审批。
4.报告期内，公司借款给合并范围内子公司磐石市财宇矿业有限公司3000万元，已履行公司内部相应审批程序。
公司出售磐石市财宇矿业有限公司3%股权后，磐石市财宇矿业有限公司变为公司参股公司，截止2021年12月31日，该借款余额为25,884,845.30元，利息318,972.19元。
借款归还时间为2022年8月25日，该借款不会对公司的日常经营及公司独立性等产生影响。
该事项于第二届董事会第十二次会议审议通过，根据《公司拟章程》等有关规定无需股东大会审议。
报告期内挂牌公司无违规关联交易√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五)承诺事项的履行情况 承诺主体实际控制人或控股股东董监高 其他股东 承诺开始日期 2016年10月30日 2016年10月30日 2016年10月30日 承诺结束日期- - - 承诺来源挂牌挂牌挂牌 承诺类型 同业竞争承诺同业竞争承诺同业竞争承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否否否 否 是否完成整改不涉及不涉及 不涉及 无上述情形。
22 (六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称房屋及建筑物房屋及建筑物 土地使用权总计 资产类别 固定资产投资性房地产无形资产 - 权利受限类型 抵押抵押 抵押- 账面价值15,448,749.748,477,028.29 6,163,390.4230,089,168.45 占总资产的比例%9.49%5.21% 单位：元发生原因抵押借款抵押借款 3.79%抵押借款 18.49% - 资产权利受限事项对公司的影响：报告期内，公司经营状况良好，现金流充裕，有能力应对资产抵押带来的风险。
23 第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数无限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 股本结构变动情况：□适用√不适用 期初 数量 比例% 17,203,00043.01% 3,754,375 9.39% 3,896,6250 22,797,000 9.74%0% 56.99% 11,107,12527.77% 11,689,8750 40,000,000 29.22%0% - 本期变动 -10,800 3,600 -14,0000 10,800 10,800 000 单位：股 期末 数量 比例% 17,192,20042.98% 3,757,975 9.39% 3,882,6250 22,807,800 9.71%0.00%57.02% 11,117,92527.79% 11,689,8750 40,000,000 29.22%0.00%- 34 (二)普通股前十名股东情况 序股东名号称 1吴刚2陶凤琴3吴雨航4李庆保5房宏斌6罗湘南7张微微8李相书9庞英10唐贵阳 合计 期初持股数 持股变动 14,308,5006,724,0006,146,0006,100,0002,375,000553,000450,000450,000400,000375,000 37,881,500 14,4000 27,4000000000 41,800 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 14,322,9006,724,0006,173,4006,100,0002,375,000553,000450,000450,000400,000375,000 37,923,300 35.81%16.81%15.43%15.25%5.94%1.38%1.13%1.13%1.00%0.94%94.82% 11,117,9255,043,00004,575,0001,781,25000000 22,517,175 3,204,9751,681,0006,173,4001,525,000 593,750553,000450,000450,000400,000375,00015,406,125 单位：股 期末持有的质押股份 数量 期末持有的司法冻结股份数 量
0 0
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0 0 24 普通股前十名股东间相互关系说明：吴刚、罗湘南为一致行动人，吴刚与吴雨航系伯侄关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况 □适用√不适用 (二)存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序贷款方贷款提供贷款提 号 式 方供方类 型 1抵押、担兴业银行银行 保贷款股份有限 公司长春 分行 2抵押、担兴业银行银行 保贷款股份有限 公司长春 贷款规模 存续期间 起始日期 终止日期 单位：元 利息率 10,000,000.002021年5月26日2022年5月25日4.90% 15,000,000.002021年7月15日2022年7月14日4.90% 25 分行 3保证借中国光大银行 款 银行股份 有限公司 宁波分行 4保证借成都银行银行 款 股份有限 公司龙泉 驿支行 合 - - - 计 1,850,000.002021年3月10日2024年3月9日5.5% 5,000,000.002021年3月24日2022年3月23日4.55% 31,850,000.00 - - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 26 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 吴刚李庆保陶凤琴房宏斌韩振江郑伟何亮李乾龙于苹尹逊新王丽莉程步平李鹏 性是否为失职务别信联合惩 戒对象 董事长、总经理男否 董事 男否 董事 女否 董事 男否 董事 男否 监事 男否 监事会主席 男否 监事 男否 监事 女否 监事 男否 财务负责人 女否 副总经理 男否 副总经理 男否 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 出生年月 1969年3月1966年2月1964年6月1948年10月1965年10月1977年12月1986年10月1979年9月1993年10月1988年6月1982年7月1981年6月1992年7月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日 2020年5月7日2022年11月27日2020年4月16日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2019年11月28日2022年11月27日2020年8月20日2022年11月27日2020年8月20日2022年11月27日 554 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司现有董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
(二)变动情况： □适用√不适用(三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六 27 是或否否 具体情况 条规定的情形 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁否 入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易否 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪 律处分，期限尚未届满 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间
否 担任公司监事的情形 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有是 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近否 亲属） 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他否 企业 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/否 聘任合同以外的合同或进行交易 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超否 过期间董事会会议总次数二分之一的情形 财务负责人具有会计专业知识背景，从事会计工作13年。
(六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员及辅助人员采购及销售人员财务人员生产人员 员工总计 期初人数5222784 165 本期新增4330248 本期减少000 1717 期末人数8820569182 按教育程度分类博士硕士本科专科 期初人数00 1328 28 期末人数01 1237 专科以下 124 132 员工总计 165 182 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法 律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积 金，并为员工购买了商业人身保险，为员工代缴代扣个人所得税。
2、员工培训：公司多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专 项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能 力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。
3、报告期内无需公司承担费用的离退休职工人。
(二)
核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 29 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，于第二届董事会第三次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过修订公司章程及相关管理规则的议案，制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》等，建立健全行之有效的内控管理体系，确保公司规范运行。
公司的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制定了三会议事规则及《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。
公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。
公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：√是□否公司2020年已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程。
30 (二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
4 董事会
5 监事会
2 2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况
3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（一）业务独立公司的主要业务是汽车塑料零部件的研发、生产和销售。
公司根据《营业执照》所核定的经营范围独立地开展业务。
公司具备独立的研发、生产、采购、销售、质控部门。
公司具备完整的业务流程、独立的办公场所以及销售渠道。
公司经营的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业 31 竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，不存在影响公司独立性的重大或频繁地关联交
易，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影响。
（二）资产独立公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司所有的知识产权均系通过合法途径获得，拥有全部权利，产权清晰。
公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
（三）人员独立公司按照《公司法》《公司章程》等有关规定建立健全了法人治理结构。
公司董事、监事、高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、其他任何部门、单位或个人违反《公司章程》规定干预公司人事任免的情况。
公司在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。
报告期内，公司的总经理、财务负责人等高级管理人员，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事、法定代表人以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
亦不存在公司的财务人员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。
（四）财务独立公司设立独立的财务部门负责公司的会计核算和财务管理工作。
公司财务负责人及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬。
公司按照《会计法》《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。
公司依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，不存在与股东混合纳税的情况。
公司能够依据《公司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预公司资金使用的情况，亦不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情况。
（五）机构独立公司建立健全了内部经营管理机构，通过三会议事规则、《总经理工作细则》等制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。
在内部机构设置上公司有独立自主的决定权，不但建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，还制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。
公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(三)对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工
否 作 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际 情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
公司将根据内外部环 境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况， 制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求， 结合公司生产经营情况，制订了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报 表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、关于风险控制制度：报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度 完善了风险控制制度。
32 (四)
年度报告差错责任追究制度相关情况公司严格按照《信息披露管理制度》进行信息披露工作。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好，公司已经建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用(二)特别表决权股份□适用√不适用 33 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 √无□强调事项段 审计报告中的特别段落 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜财审2022S01027号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 审计报告日期 2022年4月29日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘世敏2年 陈杰超1年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2年 会计师事务所审计报酬 23万元 吉林正多科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了吉林正多科技股份有限公司（以下简称正多科技公司）财务报表，包括2021年12月31 日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了正多科技公 司
2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 正多科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 正多科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括正多科技公司
2021年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 正多科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估正多科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算正多科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
34 治理层负责监督正多科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行 以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据所获取的审计证据，就可能导致 对正多科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致正多科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘世敏 中国注册会计师：陈杰超 中国•北京 二Ｏ二二年四月二十九日
二、
财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 附注五、
1 2021年12月31日1,930,265.64 单位：元2020年12月31日 10,362,522.14 五、2五、3五、4五、5 35 42,395,645.272,763,201.86 656,998.65 200,000.0019,990,428.35 3,083,185.27999,611.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 五、6五、7五、
8 28,499,337.30318,972.19 25,075,908.11 26,809.42 101,348,166.25 8,008,331.13 18,123,951.42 1,462,678.9462,230,709.18 五、
9 五、10五、11五、12 五、13五、14五、15五、16五、17 五、18 14,400,000.00 8,905,715.2826,156,125.40 421,933.10 6,758,817.55 1,153,735.44213,514.05 3,391,651.8961,401,492.71162,749,658.9630,044,381.95 0 17,142,289.5739,957,745.8617,227,292.80 22,705,239.42 1,304,337.401,495,717.97 73,162.834,525,911.58104,431,697.43166,662,406.61 40,091,930.55 五、19五、20 36 1,500,000.0047,838,951.37 23,026,684.43 预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 五、21 五、22五、23五、24 五、25五、26 五、27 1,949,105.912,910,819.733,012,750.97 773,480.90 619,045.2287,875,055.15 719,200.00 五、28五、16 五、29 150,573.33 869,773.3388,744,828.48 40,000,000.00 五、30 12,020,706.24 五、31 37 525,368.11 750,221.24 2,308,970.26
2,833,069.709,750,494.14 773,480.90 97,528.7678,858,899.08 0 2,574,833.842,570,875.575,145,709.4184,004,608.4940,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 未分配利润 五、32 8,636,374.64 归属于母公司所有者权益（或股东 61,182,448.99 权益）合计 少数股东权益 12,822,381.49 所有者权益（或股东权益）合计 74,004,830.48 负债和所有者权益（或股东权益） 162,749,658.96 总计 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 3,598,419.92
56,144,494.27 26,513,303.8582,657,798.12166,662,406.61 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产 单位：元 附注 2021年12月31日 2020年12月31日 655,159.12 5,657,969.24 十三、1十三、
2 1,163,688.0513,471.05 254,125.6028,324,958.53 318,972.19 3,551,628.10 689,333.61127,406.2921,081,943.101,605,428.79 3,481,150.42 26,809.4233,989,839.87 225,190.1931,262,992.85 十三、3 38 23,155,477.09 906,861.2212,486,080.97 24,272,145.72 1,930,991.9615,018,076.61 油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）： 706,371.77 96,270.563,391,651.8940,742,713.5074,732,553.3725,037,430.56 3,463,042.47 469,657.83141,721.90241,969.58 692,333.05 27,157.173,379,587.5845,320,292.0976,583,284.9425,091,930.55 2,215,375.66 728,499.1517,205.49 935,569.71 29,353,822.34 28,988,580.56 29,353,822.34 39 28,988,580.56 股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益） 总计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11-5,252,791.3545,378,731.0374,732,553.37 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11-3,036,818.0047,594,704.3876,583,284.94 附注五、33 2021年105,562,948.59105,562,948.59 单位：元2020年87,477,705.7687,477,705.76 五、33 103,848,590.7086,243,569.48 80,961,674.9569,029,616.58 五、34五、35五、36五、37五、38 五、39 40 1,100,844.54576,853.67 8,828,238.974,069,144.173,029,939.872,875,338.03 42,522.82424,067.23 950,773.33508,379.877,212,096.811,410,954.221,849,854.141,693,731.81214,075.15313,053.72 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 五、40 五、41五、42五、43五、44五、45五、46 - 41 357,947.68 -1,271,237.58 0 0-153,718.09-795,556.653,690,115.785,237,213.84437,412.37 66,234.855,608,391.36 857,981.834,750,409.53 4,750,409.53 -287,545.195,037,954.72 0 01,127,949.43-259,950.321,173,150.617,598,996.67 093,424.667,505,572.011,957,568.005,548,004.01 5,548,004.01 1,143,726.224,404,277.79
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 4,750,409.53 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,037,954.72 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -287,545.19
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十四、
2 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.13 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 5,548,004.01
4,404,277.791,143,726.22 0.110.11 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十三、4十三、
4 十三、5 42 2021年8,306,065.317,490,879.23235,869.11116,403.831,857,349.94653,813.271,101,600.961,392,154.23294,112.25422,956.66-305,681.42 单位：元2020年 9,032,429.118,868,691.31 239,299.61110,084.251,877,253.83457,775.44485,512.271,458,263.17980,796.07273,140.411,051,390.85 -59,207.17-401,548.68691,014.43-2,802,317.21437,412.37 9,194.69-2,374,099.53 -69,113.39-2,304,986.14 239,605.67-41,020.361,173,150.61-309,920.42 -309,920.42448,303.15-758,223.57 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 附注 五、46 43 -2,304,986.14 -758,223.57 -2,304,986.14 -758,223.57 2021年66,929,069.52 单位：元2020年 94,213,695.62 8,688,301.37 20,163,516.00 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 五、46 44 75,617,370.8940,412,609.66 114,377,211.6251,423,696.15 14,339,662.205,339,058.60 12,993,205.8273,084,536.28 2,532,834.61 10,421,276.026,225,360.58 30,084,185.5498,154,518.2916,222,693.33 1,032,550.00432,439.32 1,464,989.3214,085,152.20 300,000.00 2,749,159.17 2,749,159.1720,493,736.22 14,385,152.20-12,920,162.88 20,493,736.22-17,744,577.05 31,850,000.00 31,850,000.0025,514,000.00 2,910,638.23 28,424,638.233,425,361.77 40,000,000.00 40,000,000.0036,000,000.00 1,693,731.81 37,693,731.812,306,268.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,961,966.50 加：期初现金及现金等价物余额 8,892,232.14
六、期末现金及现金等价物余额 1,930,265.64 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 784,384.47
8,107,847.678,892,232.14 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 附注 45 2021年 12,412,552.59 14,320,034.8726,732,587.46 4,767,584.611,786,109.40 553,615.3324,885,813.2531,993,122.59-5,260,535.13 900,000.00 1,022,650.00 单位：元2020年 9,067,448.58 49,216,187.5958,283,636.17 7,458,925.161,444,162.28 539,705.9840,710,926.5150,153,719.93 8,129,916.24 2,749,159.17 1,922,650.00300,000.00300,000.00 1,622,650.0025,000,000.0025,000,000.00 2,749,159.171,597,692.22 1,597,692.221,151,466.9525,000,000.0025,000,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 25,000,000.001,364,924.99 26,364,924.99-1,364,924.99 -5,002,810.125,657,969.24 655,159.12 30,000,000.001,199,518.04 31,199,518.04-6,199,518.04 3,081,865.152,576,104.095,657,969.24 46 (七)合并股东权益变动表 2021年 单位：元 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 其他专减：综项库存合储股收备益 盈余公积 一般风 未分配利润险准备 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 3,598,419.9226,513,303.8582,657,798.12 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 3,598,419.92
26,513,303.8582,657,798.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,037,954.72-13,690,922.36-8,652,967.64 （一）综合收益总额 5,037,954.72 -287,545.194,750,409.53 （二）所有者投入和减少资本 -13,403,377.17-13,403,377.17
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本 47
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 -13,403,377.17-13,403,377.17 12,020,706.2448 525,368.11 8,636,374.6412,822,381.4974,004,830.48 2020年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其
一 项目
一、上年期末余额 股本 优永其 先续他 股债 资本公积 他专减： 综项库存 合储股 收备 盈余公积 般所有者权益合风未分配利润少数股东权益计险准 益 备 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 -805,857.8711,922,764.5463,662,981.02 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 40,000,000.00 12,020,706.24 525,368.11 -805,857.87
11,922,764.5463,662,981.02
三、本期增减变动金额（减 4,404,277.7914,590,539.3118,994,817.10 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 4,404,277.791,143,726.225,548,004.01 （二）所有者投入和减少资 13,446,813.0913,446,813.09 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 13,446,813.09
13,446,813.09
49
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股
本）
2.盈余公积转增资本（或股
本）
3.盈余公积弥补亏损
4.
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 12,020,706.24 法定代表人：吴刚主管会计工作负责人：王丽莉会计机构负责人：王丽莉 50 525,368.11 3,598,419.92
26,513,303.8582,657,798.12 (八)母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 40,000,000.0040,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,106,154.27 525,368.11 10,106,154.27 525,368.11 一般风险准备 未分配利润-3,036,818.00 -3,036,818.00-2,215,973.35-2,304,986.14 89,012.79 89,012.79 单位：元 所有者权益合计47,594,704.38 47,594,704.38-2,215,973.35-2,304,986.14 89,012.79 89,012.79 51
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11 -5,252,791.3545,378,731.03 项目
一、上年期末余额 股本40,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 2020年 减：库存股 其他综合收益 12,020,706.24 专项储备 盈余公积 525,368.11 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -2,278,594.4350,267,479.92 52 加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 40,000,000.00 12,020,706.24-1,914,551.97-1,914,551.97-1,914,551.97 53 525,368.11 -2,278,594.43-758,223.57 50,267,479.92-2,672,775.54 -758,223.57 -758,223.57-1,914,551.97 -1,914,551.97 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 40,000,000.00 10,106,154.27 525,368.11 -3,036,818.0047,594,704.38 54
三、财务报表附注 吉林正多科技股份有限公司 2021年度财务报表附注 （除特别说明外，金额为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况 吉林正多科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“正多科技公司”）前身为长春市正多塑胶制品有限公司，成立于2004年9月17日，由自然人尚利平、宋连祥、吴刚、李红彦、徐贵分别以货币出资50万元、20万元、16万元、8万元、6万元共同设立，并由吉林通汇会计师事务所有限公司出具吉通汇会验字（2004）418号《验资报告》审验。
公司股权经多次转让变更，截至2011年2月28日，公司股权结构如下： 股东名称李庆保吴刚罗湘南合计 出资形式货币货币货币 出资金额（万元）40.0035.0025.00100.00 出资比例（%）40.0035.0025.00100.00 2012年5月20日，公司召开股东会，全体股东一致同意本公司吸收合并长春市钧元塑胶制品有限公司（以下简称“钧元塑胶”），合并完成后本公司继续存续并承担钧元塑胶的债权债务，钧元塑胶注销。
同日，钧元塑胶召开股东会，全体股东一致同意钧元塑胶被本公司吸收合并。
2012年5月28日，双方签订了《公司合并协议》，约定合并后本公司注册资本增加至200万元。
2012年7月9日，吸收合并事项在九台市工商行政管理局办理了工商变更登记。
增资事项由吉林佳禾会计师事务所有限公司出具吉佳会验字（2012）第014号《验资报告》审验。
2015年10月28日，公司召开股东会，全体股东一致同意本公司吸收合并长春双联齿轮有限公司（以下简称“双联齿轮”），吸收合并完成后本公司继续存续并承担双联齿轮的债权债务，双联齿轮注销。
同日，双联齿轮召开股东会，全体股东一致同意双联齿轮被本公司吸收合并。
2015年10月28日，双方签订了《公司合并协议书》，约定合并后公司注册资本为200万元。
2015年12月15日，该合并事项在九台市工商行政管理局办理了工商变更登记。
截至2016年8月31日，本公司股权结构为： 股东名称吴刚 出资形式货币 出资金额（万元）70.00 55 出资比例（%）35.00 股东名称罗湘南李庆保陶凤琴合计 出资形式货币货币货币 出资金额（万元）50.0040.0040.00200.00 出资比例（%）25.0020.0020.00100.00 2016年11月18日，根据公司协议、章程的规定以2016年8月31日（审计基准日）的全部净资产中的2,800.00万元，折合为本公司股本28,000,000股，每股面值人民币1元，其余净资产95,706.24计入资本公积，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2016]37030006号验资报告审验，注册资本为2,800.00万元。
2016年12月9日，正多科技公司召开临时股东大会，全体股东一致同意股份公司向吴刚、罗湘南、李庆保、陶凤琴、吴雨航、李相书、罗林、鹿营、张微微、李宏、刘廷琴、刘天蔚、郑伟和韩振江合计发行8,025,000股新股；认购价格为1元/股；增资扩股完成后，股份公司的注册资本增至3,602.50万元，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环验字（2016）190003号《验资报告》审验。
2016年12月29日，第一届董事会第三次会议审议通过《关于公司增资扩股议案》，公司拟发行3,975,000.00股人民币普通股，每股面值1元，发行价格为人民币4.00元，预计募集资金不超过人民币15,900,000.00元。
2017年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
增资扩股完成后，股份公司的注册资本增至4,000.00万元，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环验字（2017）190001号《验资报告》审验。
2017年3月30日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称“正多科技”，证券代码：871281。
截至2021年12月31日，本公司股权结构为： 股东名称吴刚陶凤琴吴雨航李庆保房宏斌罗湘南张微微等28人合计 出资形式货币货币货币货币货币货币货币 出资金额（万元） 1,432.29672.40617.34610.00237.5055.30375.17 4,000.00 出资比例（%） 35.807316.810015.433515.25005.93751.38259.3792100.0000 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。
本公司法定代表人为吴刚，注册地址为长春九台经济开发区卡伦工业园纬十路009号，业务性质和主要经营活动：汽车注塑件的研发、生产及销售。
56 截止2021年12月31日止，本公司纳入合并范围的子公司一家，即：成都正多源盈汽车零部件有限公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十二次会议于2022年4月29日批准对外报出。
2、合并财务报表范围 截至2021年12月31日止，本公司子公司概况： 子公司名称 成都正多源盈汽车零部件有限公司 续： 子公司类型 非全资 企业类型有限责任 注册地法人代表成都吴刚 业务性质 汽车零部件研发、生产、加工、销售和服 务、道路货物运输 注册资本1,000.00万元 子公司名称 成都正多源盈汽车零部件有限公司 统一社会信用代码 41X 经营范围 汽车零部件研发、生产、加工、销售和服务、道路 货物运输 持股比例 (%) 表决权比例(%) 是否合并报表 51.0051.00是 本公司本期合并财务报表范围的变化见附注
六、合并范围的变动。
二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、13、附注三、16、附注三、17和附注三、22。
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
57
2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、合并财务报表编制方法
（1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 58 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具 59 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
60 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。
本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。
此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 61 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融
负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该
合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，
则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括。
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
62
（5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。
对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终 63 按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据 应收票据组合1：信用等级较高的银行承兑的汇票应收票据组合2：信用等级较低的银行承兑的汇票和由企业承兑的商业承兑 汇票
B、应收账款 应收账款组合1：客户组合 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合1：无风险关联方及保证金组合其他应收款组合2：其他组合 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 64 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约： 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或 金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且
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