证券代码：000613、200613
证券简称：ST东海
A、ST东海
B 海南大东海旅游中心股份有限公司 HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.,Ltd. 2012年度报告全文 披露日期：2013年4月27日 海南大东海旅游中心股份有限公司 第一节重要提示、目录和释义 2012年度报告全文 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人黎愿斌、主管会计工作负责人陈刘榕及会计机构负责人(会计主管人员)李智声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录 2012年度报告.....................................................................................................................................2
2 海南大东海旅游中心股份有限公司 释义 2012年度报告全文 释义项中国证监会深交所《公司法》《证券法》公司、本公司《公司章程》股东大会董事会监事会 指 释义内容 指中国证券监督管理委员会 指深圳证券交易所 指《中华人民共和国公司法》 指《中华人民共和国证券法》 指海南大东海旅游中心股份有限公司 指海南大东海旅游中心股份有限公司章程 指海南大东海旅游中心股份有限公司股东大会 指海南大东海旅游中心股份有限公司董事会 指海南大东海旅游中心股份有限公司监事会 风险提示 本公司在本报告的董事会报告一节中，详细描述了公司可能面对之风险因素及应对策略，敬请投资者关注相关内容。
《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网为本公司2013年度选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。
本报告分别以中、英两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
敬请投资者注意投资风险。
3 海南大东海旅游中心股份有限公司 第二节公司简介 2012年度报告全文
一、公司信息 股票简称股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称（如有）公司的外文名称缩写（如有）公司的法定代表人注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司网址电子信箱 ST东海
A、ST东海B股票代码深圳证券交易所海南大东海旅游中心股份有限公司大东海 、000613200613 HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.,Ltd. 黎三愿亚斌市大东海、DADONGHAIDADONGHAI-
B 572021 三亚市大东海 572021 hnddhhn@
二、联系人和联系方式 姓名联系地址电话传真电子信箱 董事会秘书汪宏娟三亚市大东海 0898-882199210898-88212298hnddhhn@ 证券事务代表汪宏娟三亚市大东海 0898-882199210898-88212298hnddhhn@
三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部
4 海南大东海旅游中心股份有限公司
四、注册变更情况 2012年度报告全文 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码组织机构代码 首次注册
1 9
9 3 年
0 4 月 26 日 三亚市河东区大东海 20135718-
8 20135718-
8 报告期末注册
2 0
0 9 年
0 5 月 13 日 三亚市河东区大东海 20135718-
8 公司上市以来主营业务的变化情况无变更。
1、1997年1月公司上市A股，海南大东海旅游中心集团有限公司 持有公司9632.7万股A股，占公司总股本的26.46%，为公司的第一大 股东。
2、1998年12月25日，海南大东海旅游中心集团有限公司持有的 上述股权被司法划转至三亚农行名下，三亚农行1998年12月取得上 述股权后委托全资下属企业三亚银农实业开发总公司持有，三亚银农实 业开发总公司成为公司的第一大股东。
3、2000年12月12日，上述股权被剥离到中国长城资产管理有限 历次控股股东的变更情况公司名下，中国长城资产管理有限公司成为公司的第一大股东。
4、2001年9月19日，中国长城资产管理有限公司与海口食品有 限公司签署《股权转让协议书》，转让标的为6000万股，于2002年10 月18日获得财政部[2002]430号文批准，海口食品有限公司成为公司的 第一大股东。
5、2008年4月24日，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司签署 《声明书》，确认海口食品有限公司持有的6000万股股权系代海口农工 贸（罗牛山）股份有限公司持有，并于2010年1月29日完成过户。
自 此，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司成为公司的第一大股东。
五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼 签字会计师姓名 朱建清、朱美荣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用
5 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2012年2011年本年比上年增减(%) 营业收入（元） 32,184,700.5032,990,680.70 -2.44% 归属于上市公司股东的净利润（元）2,126,042.00-5,281,228.50 140.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -68,230.26-7,384,419.91 99.08% 经营活动产生的现金流量净额（元）1,392,506.269,532,564.92 -85.39% 基本每股收益（元/股） 0.0058 -0.0145 140% 稀释每股收益（元/股） 0.0058 -0.0145 140% 净资产收益率（%） 2.56% -6.24% 8.8% 2012
年末2011年末本年末比上年末增减(%) 总资产（元） 115,785,974.55118,036,774.80 -1.91% 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元） 84,111,167.82 81,985,125.82 2.59% 2010年 35,205,218.23680,955.65 -3,028,143.35 3,034,204.900.00190.00190.78% 2010年末 119,382,660.10 87,266,354.32
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 归属于上市公司股东的净利润 本期数 上期数 按中国会计准则 2,126,042.00 -5,281,228.50 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 2,126,042.00 -5,281,228.50 单位：元 归属于上市公司股东的净资产 期末数 期初数 84,111,167.82 81,985,125.82 84,111,167.82 81,985,125.82
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 归属于上市公司股东的净利润 单位：元
归属于上市公司股东的净资产
6 海南大东海旅游中心股份有限公司 本期数 按中国会计准则 2,126,042.00 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 2,126,042.00 无差异。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无差异。
上期数 -5,281,228.50 -5,281,228.50 期末数 84,111,167.82 2012
年度报告全文 期初数 81,985,125.82 84,111,167.82 81,985,125.82
三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012年金额2011年金额2010年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 894,927.42 -463,460.66 -3,618.15 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 30,000.00 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价38,166.20 - 值产生的收益 债务重组损益 349,581.69 3,294,298.25- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 911,596.95369,171.81418,418.90- 收回换地权益书面值转回的资产减值准备 2,167,480.26 - 合计 2,194,272.262,103,191.413,709,099.00-- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用
7 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第四节董事会报告
一、概述 报告期内，公司实现主营业务收入3,218.47万元，较去年同期减少80.6万元，减幅为2.44%；营业利润为87.36万元，较去年同期增加609.05万元，增幅为116.75%；营业外收支净额为125,24万元，较去年同期增加131.67万元，增幅为2,047.74%；净利润为212.60万元，较去年同期增加740.72万元，增幅为140.26%。
报告期内，公司积极拓展营销渠道、调整经营思路、加强企业内部控制管理及优化财务结构等，基本
完成了公司年初制定的经营目标，实现了扭亏为盈。
主要工作如下：
1、积极拓展营销渠道，灵活调整营销策略，酒店客房收入再上新台阶。
报告期内，酒店加强与旅行社的合作，邀请国内外新老旅行社客户前来酒店实地参观洽谈，积极听取和完善客户的合理化建议。
有效巩固了老客户，开拓了国内外新市场，特别是俄罗斯市场。
同时，及时更新酒店网页内容，充分利用互联网向全世界展示酒店的全新面貌和动态信息，以及全面改版升级营销网络，完善网络营销服务平台，为客户提供最便捷的网络预订和咨询服务。
另外，酒店根据旅游市场情况适时灵活调整销售策略，针对不同节日、季节或目标市场推出系列促销方案和价格体系，有效的增加了境内外旅游市场客源份额，增加了客房营业收入。
2、加强管理，降险降耗，全面提高酒店服务水平。
报告期内，酒店严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等规定和要求，充分利用酒店星评工作契机，对酒店管理体系、业务流程、企业文化、节能减排、创新经营等方面进行了系统的梳理和初步整改，大力加强内部控制风险管理，积极采取措施应对各种风险。
大力提倡节能降耗、开源节流，有效降低了经营成本，提高了经营效益，增加了营业收入，确保了酒店经营收入的稳步增长。
并不断加强酒店员工岗前基础知识和岗后业务能力提高的技能培训，增强员工业务水平、服务意识和责任意识，有效的提高了酒店服务质量和管理水平，增强了酒店的竞争能力。
3、及时调整经营思路，减亏增效，实现企业利益最大化。
近几年以来，受物价上涨、用工成本大幅
度增加等因素影响，酒店餐饮经营业绩一直不理想。
报告期内，为了彻底扭转酒店餐饮业年年亏损的局面，提高酒店总体经营盈利水平，在不影响酒店整体经营管理格局，不损坏酒店整体形象的前提下，公司审时度势，紧抓市场机遇，及时调整经营思路，对酒店餐饮经营项目和经营场所实行对外承包经营，有效规避了餐饮业亏损风险，实现了经营效益最大化。
4、优化财务结构，整合资源，提高资产利用效益。
报告期内，公司积极与债权人沟通协商，经不懈努力，取得债权人的理解和支持，成功豁免债务约35万元。
同时，根据公司经营需要，对公司原持有的其它流动资产即换地权益书进行了处置，并收回对外股权投资，即海南罗牛山农业科技有限公司的股权投资，均获得相应收益，有效提高了资产利用效益。
使公司报告期内投资收益和营业外收支净额大幅增加，对公司报告期内利润数额产生积极影响。
2013年，公司将继续积极进取，加强企业内部控制管理，努力做精主业，不断探索创新管理，进一步提质增效，以企业效益为中心，以开拓创新为动力，努力提高公司综合竞争能力和持续经营能力，继续为实现公司持续、健康、稳定、快速发展而努力。
8 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、主营业务分析 2012年度报告全文
1、概述公司以旅游服务业为主业，主要经营住宿和餐饮。
报告期内，公司主营业务收入3,218.47万元，与去 年同期相比减少80.60万元，减幅为2.44%；营业成本302.65万元，与去年同期相比减少397.30万元，减幅
为56.76%；销售费用1,483.43万元，与去年同期相比减少387.14万元，减幅为20.70%；管理费1,234.89万元，与去年同期相比减少8.06万元，减幅为0.65%；财务费用23.64万元，与去年同期相比减少9.5万元，减幅为28.67%；营业利润87.36万元，与去年同期相比增加609.05万元，增幅为116.75%；营业外收支净额125.24万元，与去年同期相比增加131.67万元，增幅为2,047.74%；利润总额212.60万元，与去年同期相比增加740.72万元，增幅为140.26%。
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况：报告期内，公司积极拓展营销渠道、调整经营思路、加强企业内部控制管理及优化财务结构等，进
一 步提高了酒店软硬件设备设施和内外部经营环境，实现了扭亏为盈，有效增强了公司唯一主业的持续经营
能力及竞争力。
2013年，公司将继续努力拓展融资渠道，引入优良项目。
继续加强内部控制规范管理，完善法人治理结构。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因□适用√不适用
2、收入 报告期内，公司合并范围未发生变化，主营业务收入实现3,218.47万元，与去年同期相比减少80.60 万元，下降幅度为2.44%，其主要原因是酒店审时度势，及时外包餐饮业务，改变了餐饮业经营长期亏损的局面。
若按可比口径计算，餐饮业营业收入有一定幅度增加。
单位：人民币万元 产品分类 本期数 上期数 主营收入占比重(%)主营收入 占比重(%) 客房 2,753.39 85.55% 2,392.11 72.51% 餐饮 465.08 14.45% 906.96 27.49% 合计 3,218.47 100% 3,299.07 100% 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否公司重大的在手订单情况□适用√不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 11,761,383.00
9 海南大东海旅游中心股份有限公司 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 公司前5大客户资料 √适用□不适用 序号 客户名称 销售额（元） 1PEGAS清郑波 7,489,443.00 2海南辰达国际旅行社有限公司 1,471,411.00 3三亚百顺国际旅行社有限公司 1,087,963.00 4国钟涛 942,719.00 5三亚盛达国际旅行社有限公司 769,847.00 合计 —— 11,761,383.00 2012年度报告全文 36.54% 占年度销售总额比例（%） 23.27%4.57%3.38%2.93%2.39%36.54%
3、成本 行业分类 单位：元 2012年 2011年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重同比增减(%)（%） 旅游饮食服务业客户、餐饮3,026,517.87 100%6,999,461.93 100% 0% 合计 - 3,026,517.87 100%6,999,461.93 100% 0% 产品分类 单位：元 2012年 2011年 产品分类项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重同比增减(%)（%） 客房客房 9,604.07 0.32%13,523.44 0.19% 0.13% 餐饮 餐饮 3,016,913.80 99.68%6,985,938.49 99.81% -0.13% 合计 - 3,026,517.87 100%6,999,461.93 100% 0% 说明：2012年度，公司各项成本占总成本比例同比上年无较大变化。
公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 4,712,860.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 50.71% 公司前5名供应商资料 □适用√不适用 10 海南大东海旅游中心股份有限公司
4、费用 2012年度报告全文 单位：元 项目 年2012 年2011 同比增减额同比增减幅度(%) 销售费用 14,834,301.97 18,705,739.03 -3,871,437.06 -20.70% 管理费用 12,348,853.72 12,429,520.66 -80,666.94 -0.65% 财务费用 236,382.95 331,372.85 -94,989.90 -28.67% 资产减值损失 18,240.39 -2,117,471.44 2,135,711.83 100.86% 投资收益 961,833.80 0.00 961,833.80 100% 营业外收支净额 1,252,442.87 -64,288.85 1,316,731.72 2,048.15% 归属于上市公司股东 2,126,042.00 -5,281,228.50 7,407,270.50 140.26% 的净利润 相关数字同比发生变化30%以上的原因说明：
1、销售费用大幅下降的主要原因，是餐饮外包，减少人员成本和相关费用支出等原因所致。
2、财务费用大幅减少的主要原因，是公司报告期内没有贷款利息支出的原因所致。
3、资产减值损失大幅增加的主要原因，是上年度有收回其他流动资产（换地权益书）减值准备的影 响所致。
4、投资收益大幅增加的主要原因，是公司收回投资海南罗牛山农业科技有限公司的股权。
5、营业外收支净额大幅增加的主要原因，是公司债务重组收益和处置其他流动资产的收益所致。
5、研发支出 公司主要业务为酒店服务业，未设置单独的研发部门，报告期内未投入新的研发项目。
6、现金流 项目
经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 2012年 31,899,321.8230,506,815.56 1,392,506.2611,534,720.0010,107,140.051,427,579.95 2011年 38,543,143.3829,010,578.469,532,564.9211,025,749.2610,196,009.89 829,739.37 1,092,000.00-1,092,000.00 单位：元同比增减（%） -17.24%5.16% -85.39%4.62%-0.87%72.05%0%-100%-100% 11 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 现金及现金等价物净增加额 2,820,086.21 9,270,304.29 -69.58% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √适用□不适用
1、报告期经营活动现金流入较去年同期减少17.24%，其主要原因是餐厅外包，下半年没有餐饮收入 的原因所致。
2、报告期经营活动现金流出较去年同期增加5.16%，其主要原因是支付上年度货款的原因所致。
3、报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅下降了85.39%，其主要原因是以上收入减少 而支出增多的原因所致。
4、报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增长了72.05%，其主要原因是投资活动现金 流入增加，而投资活动现金流出减少的原因所致。
5、报告期现金及现金等价物净增加额大幅减少了69.58%，其主要原因是经营活动产生的现金流量净 额大幅下降的原因所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入比上营业成本比上毛利率比上 营业收入营业成本利率毛(%)年同期增减年同期增减年同期增减 （%）（%）（%） 分行业 旅游饮食服务业32,184,700.503,026,517.87 90.6% -2.44% -56.76% 11.82% 分产品 客房 27,533,867.70 9,604.07 99.97% 14.25% -28.98% 0.03% 餐饮 4,650,832.80
3,016,913.80 35.13% -47.69% -56.81% 13.7% 分地区 海南地区 32,184,700.503,026,517.87 90.57% -2.44% -56.76% 11.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况 12 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 2012年末 金额占总资产比例（%） 货币资金应收账款 15,194,668.692,523,510.68 13.12%2.18% 存货 固定资产预付款项其他应收款其他流动资产无形资产长期待摊费用 291,524.7265,533,275.02 86,579.352,221,769.24 28,957,572.00 977,074.85 0.25%56.6%0.08%1.92% 25.01% 0.84% 单位：元 2011年末金额占总资产 比重增减（%） 重大变动说明 比例（%） 12,374,582.4810.48%2.64% - 1,174,352.450.99%1.19% - 624,519.070.53%-0.28% - 71,010,730.8860.16%-3.56% - 376,368.530.32%-0.25% - 467,419.30 0.4%1.52% - 810,900.000.69%-0.69% - 29,826,299.1625.27%-0.26% - 1,371,602.931.16%-0.32% -
2、负债项目重大变动情况 应付账款预收账款应付员工薪酬应交税金其他应付款 2012年 金额 占总资产比例（%） 2011年金额占总资产 比重增减（%） 比例（%） 1,981,833.631.71%3,872,102.243.28%-1.57% 2,031,429.611.75%3,646,722.013.09%-1.34% 3,638,558.053.14%3,550,106.283.01%0.13% -1,131,657.47-0.98%-963,476.59-0.82%-0.16% 25,154,642.9121.73%25,946,195.0421.98%-0.25% 单位：元 重大变动说明 -
3、以公允价值计量的资产和负债□适用√不适用
五、核心竞争力分析 随着海南国际旅游岛建设进程的推进，以及海南独特的自然环境优势和黎、苗等少数民族风情，海南旅游业发展形势向好。
公司以旅游服务业为主业，经营酒店地处三亚大东海海湾，距离海面仅数十米，面朝大海，经营区一年四季鲜花盛开，鸟语花香，享有得天独厚的地理、自然环境优势，被国家旅游局评为中国“四十佳”旅游景点之
一。
且公司酒店承建开业至今二十年余，属三亚最早的酒店之
一，曾经接待过国内外很多国家元首及国家级领导人物，文化内涵丰富，为全国名酒店成员之
一。
加上近几年，公司对酒店软硬件设备设施进行了全面的升级改造，进一步改善了酒店内外部经营环境，有效增强了经营竞争能力。
13 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 目前，公司酒店经营等方面在同区域、同规模、同档次酒店中位于前列。
在以后的工作中，公司将继续努 力完善酒店内外部经营环境，加强销售工作力度，进一步提高经营能力。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况 2012年投资额（元） 对外投资情况2011年投资额（元） 变动幅度 9,000,000.00 0.00 100% 公司名称海南罗牛山农业科技有限公司 被投资公司情况 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 农业开发，农业种植，农产品销售，畜禽养殖及 销售（种畜禽及奶畜除外），污水处理运行管理。
31.03% （以上项目涉及许可经营的凭许可证经营）
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
（3）证券投资情况□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况□适用√不适用
3、募集资金使用情况□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析□适用√不适用
5、非募集资金投资的重大项目情况□适用√不适用 单位：万元 14 海南大东海旅游中心股份有限公司
七、公司控制的特殊目的主体情况 无。
2012年度报告全文
八、公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局近年来全国旅游业伴随国民经济的腾飞而快速发展，老百姓外出旅游度假、观光需求越来越高，以及海南国际旅游岛建设的推进，得天独厚的气候环境和自然环境，海南旅游业发展形势向好。
但是，随着全球旅游产业的普遍开发，旅游客源的分流，海南高中低档酒店的快速扩张，旅游服务业市场现状远远不能满足酒店行业的需求，加上我国旅游业依然处在发展水平较低的现状，旅游业及旅游服务业外部经营环境目前仍处于不成熟阶段，恶性削价等事件仍时有发生，发展前景不容乐观。
近年来，为了提高公司唯一主业的持续经营能力及竞争力，公司已投入资金对酒店设备设施进行了全面更新和改造，使得酒店目前的经营竞争力得到了一定的提升，但是为了更好的适应当前和未来地方行业竞争激烈的不良生存环境，酒店的软硬件设备设施和内外部经营环境仍需要得到进一步的提高和完善。
2、公司未来的发展规划及2013年度的经营计划
（1）进一步加强酒店软硬件设备设施质量管理，提升酒店品牌形象，进一步扩大国、内外销售网络，提高市场占有率，做大做强主业品牌。
（2）积极拓展融资渠道，结合公司实际情况寻找有利于公司发展的项目或者合作机遇，适当引入优良资产，有选择的发展、扩充企业经营项目，扩大企业规模。
（3）继续加强内部控制规范管理，建立健全公司各项管理制度，完善法人治理结构，规范经营运作，控制风险。
3、公司未来发展所需的资金需求及使用计划公司主要利用自有资金或者融资方式筹集发展所需要的资金，完成公司的发展规划。
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
（1）宏观政策风险公司以旅游服务业为主，为规范、优化旅游市场环境，国家相关部门可能会出台一些相关政策。
这些政策的出台，在短时间内可能会制约、影响地方旅游业的发展，从而影响公司主营业务收入。
对策：在加大销售力度的同时，进一步提高酒店软硬设备设施，以优质的服务和舒适的环境来赢得更多的市场份额，从而保证一定的主营业务收入水平。
（2）受自然灾害的风险近年来，全球频发各类自然灾害，海南岛属于海洋性气候，特别是夏季较多发生灾害性天气。
如三亚成为台风的登陆地，将可能会对公司设施造成较大的破坏，因而可能影响公司的正常经营。
对策：公司将加强基础设施的建设和维护，继续购买财产保险，积极采取有效预防措施，提高抵御自然灾害的能力。
（3）人力资源风险同行业的不断兴起和高速发展对酒店业的销售、管理等人才需求与日俱增，而且酒店行业人才流动较强，故公司的人力资源战略显得非常重要。
虽然公司在人力资源机制建设方面比较完善，但公司仍会面临 15 海南大东海旅游中心股份有限公司 因人才流失制约公司发展的风险。
2012年度报告全文 对策：公司将继续完善人才引进、培训和激励机制，完善员工薪酬、福利及保险待遇，力求吸引人才、培育人才和留住人才。
同时，加强企业现有员工在素质、技术、管理能力等方面的培训。
另外，公司将进一步加强企业文化建设，增强企业凝聚力，保证核心管理人员和技术人员的稳定。
（4）主营业务经营风险 随着全球旅游产业的不断开发，高中低档酒店的不断兴起，全国旅游客源的不断分流，三亚旅游服务
行业竞争日益激烈。
而公司主业仅是经营一家规模不大的酒店，主业单
一，经营范围局限，旅游市场情况好坏、游客数量多少对公司业绩直接产生较大影响。
对策：公司将继续积极进取，致力于宏观筹划，进行科学管理和科学决策，加强风险意识，建立或完善相应制度避免风险发生。
并加大销售力度，在原有销售网络的基础上，凭借优越的地理环境优势，不断开发境内外高端旅游市场，提高入住率。
除此之外，将积极寻找有利于公司发展的项目或者合作机遇，扩充经营项目，扩大企业规模。
九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，公司会计师事务所未出具“非标准审计报告”的审计报告。
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
十
一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十
二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 无。
十
三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况：
根据中国证监会《上市公司章程指引》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发[2012]37号）等文件的要求，结合公司经营发展情况，2012年8月6日，公司召开了第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，对《公司章程》中利润分配政策等部分条款进行了修改、补充。
公司独立董事陈日进、李光忠、冯大安就公司修改《公司章程》中的利润分配政策事项发表的独立意见：公司的利润分配原则、条件和比例重视对投资者的合理投资回报，并兼顾了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；利润分配方案及分配政策调整的审议程序，重视听取独立董事和中小股东的意见，充分维护了中小股东的合法权益；均符合法律、法规等相关规定。
同意公司董事会将该议案提交公司股东大会审议。
本次董事会会议决议公告内容刊登于2012年8月7日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
16 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 2012年08月22日，公司召开了2012年第一次临时股东大会，审议通过了上述《关于修改<公司章程> 的议案》。
会议决议公告内容刊登于2012年8月23日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
报告期内，公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合《公司章程》等相关规定。
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 根据会计师事务所出具的审计报告，公司近3年（含报告期）实现的净利润均用于弥补以前年度亏损，
本报告期末未分配利润仍为负数。
本报告期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表： 单位：元 分红年度 现金分红金额分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于上市公司股（含税）于上市公司股东的净利润东的净利润的比率（%） 2012年 0.00 2,126,042.00 0% 2011年 0.00 -5,281,228.50 0% 2010年 0.00 680,955.65 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用√不适用 十
四、社会责任情况 有效履行社会责任，是公司可持续发展的核心，超越了把利润作为唯一目标的理念。
公司在经营和业务发展的过程中，以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
十
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 无。
17 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
媒体质疑情况□适用√不适用本年度公司无媒体质疑事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □适用√不适用
三、破产重整相关事项 无。
四、资产交易事项
1、收购资产情况□适用√不适用
2、出售资产情况 交易 本期初 至出售 资产出售为上 资产 是否 所涉所涉及的及的 交易 被出售 出售 价格 起 出售日该资产为上市公 产生的损 市公司贡献的 出售 为关 与交易对方的关联关系（适用关 资产产权 债权债务 披露 对方 资产 日 （万 利司润贡（献万的元净）（益万 净利润占利润 定价 联交 联交易情形） 是否是否日期已全已全 元） 元） 总额的比例(%) 原则 易 部过部转户移 披露索引 18 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 海南罗牛海南罗201 海南罗牛山控股市集团有限公司为 内容刊登于2012年月201211 山控股集 牛山农业科技 2年 11 1,00
0 100 100 47.04% 场原 是 本公司第一大股东海口农工贸 办理中 是 年1127日的《证月27券时报》、《香 团有有限公月限公司股权26司 则 （罗牛山）股份有限公司的第
一 大股东 日港商报》和巨潮网。
海口 农工贸 编号为 2012年 市海口农工贸（罗 （罗牛 1换地000040 11月 153 71.91 71.91 33.82% 场原 是牛公山司为）本股公份司有第限 是 是 - - 山股有）份限7权益书1日
3 则一大股东 公司 出售资产情况概述： 1、2012年11月26日，公司与海南罗牛山控股集团有限公司（以下简称“罗牛山控股集团”）签署《股 权转让协议》。
公司将持有海南罗牛山农业科技有限公司（以下简称“农业科技公司”）31.03%股权， 协议转让给罗牛山控股集团，转让总价款为人民币1000万元。
2012年11月26日，公司召开第七届董事会第五次临时会议，审议通过了《关于转让海南罗牛山农业科 技有限公司股权的议案》，公司独立董事事前认可了此项关联交易，并就此项关联交易发表了独立意见。
公司持有农业科技公司31.03%的股权，公司账面原值900万元，转让后共获得收益100万元，占报告期 利润总额的47.04
%。
上述事项公告内容刊登于2012年11月27日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
2、2012年11月13日，公司与股东海口农工贸（罗牛山）股份有限公司签订《换地权 益书转让合同》，将编号为00004071换地权益书以其面值1,530,000.00元为对价，转让给海口农工贸（罗 牛山）股份有限公司。
该转让系关联方交易，获转让收益719,100.00元。
3、企业合并情况 无。
五、公司股权激励的实施情况及其影响 公司未实行股权激励。
19 海南大东海旅游中心股份有限公司
六、重大关联交易 2012
年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关关联交 关联交易内容 关联交关联易定价交易 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结 市场 披露 披露 系易类型 原则 价格 （万元） 额的比 例(%) 方算式 价格 日期 索引 海牛公口山司农）股工份贸有（限罗第股一东大消费住宿和餐饮市场价市价场27.830.86%与联易一非方关交致市场价-不用适 合计 ----27.83-- -------- 大额销货退回的详细情况 无。
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因 无。
关联交易对上市公司独立性的影响 公司发生的日常关联交易属市场正常交易，对公司无影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 无。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因无差异。
2、资产收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用
3、共同对外投资的重大关联交易 □适用√不适用
4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来√是□否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 第一大股东 应付关联方债务 往来款 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无。
是否存在非经营性资金 占用是 期初余额（万元） 80 本期发生额（万元）
0 期末余额（万元） 80 20 海南大东海旅游中心股份有限公司
5、其他重大关联交易无。
2012年度报告全文
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况□适用√不适用
2、担保情况□适用√不适用
3、其他重大合同□适用√不适用
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 持股5% 将寻求重组方在适当时候对公司进行资产 年2008月0620 适当 履行中 以上股东 重组。
目前，尚未找到合适的重组方。
日 时候 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺-- - - - 资产重组时所作承诺 - - - - - 首次公开发行或再融资时所作承诺 - - - - - 其他对公司中小股东所作承诺 - - - - - 承诺是否及时履行 否 未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 不适用 21 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □适用√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元）28 境内会计师事务所审计服务的连续年限
2 境内会计师事务所注册会计师姓名朱建清、朱美荣 当期是否改聘会计师事务所 □是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用√不适用
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，会计师事务所对公司未出具“非标准审计报告”的审计报告。
十
一、处罚及整改情况 无。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用 十
二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 无。
十
三、其他重大事项的说明 无。
十
四、公司子公司重要事项 无。
十
五、公司发行公司债券的情况 无。
22 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012
年度报告全文 第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 数量 比例(%) 发行新股 送公积金股转股 其他 小计 本次变动后数量比例(%)
一、有限售条件股份17,308,0004.75% -132,000-132,00017,176,0004.72% 、国家持股
1、国有法人持股
2、其他内资持股
3 其中境：境内自内法人人持持股股然 、无限售股份
二 条件 、人普通股1民币
三、、境股内份上总市数的外资股
2 5,922,00011,386,00011,254,000 132,000346,792,000258,792,00088,000,000364,100,000 1.63%3.13%3.09%0.04%95.25%71.08%24.17%100% 股份公变公司司动股股的份权原因分在：置本报改告革期后内续股工作份过结程构发中，生了按照变化相关，规定是要总股求本办不理变解除。
限售以及部分股东办理偿还代垫等，致使 但 -132,000-132,000-132,000-132,000 132,000132,000132,000132,000 5,922,00011,254,00011,122,000 132,000346,924,000258,924,000 88,000,000364,100,000 1.63%3.09%3.05%0.04%95.28%71.11%24.17%100% 股份变动的批准情况：□适用√不适用股份变动的过户情况：无。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无。
23 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况无。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明无。
3、现存的内部职工股情况无。
2012年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况 前10名股东持股情况 单位：股 报告期股东总数 28,795 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数26,036 持股5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 例持（股%比）报持告股期数末量 报增告减期变内动情况 持售有条有件限的股份数量 持条有件无的限股份售数量 质押或冻结情况股态份数量 海股份口有农限工公贸司（罗牛山）境内非国有法人 16.81% 61,190,270 1,190,270
0 状 61,190,270质押60,000,000 上海香港万国证券境外法人 4.09%14,887,83414,425,834014,887,834 洋有限浦公通司融投资管理咨询境内非国有法人3.47%12,640,8320 012,640,832质押12,600,000 三亚永利投资有限公司境内非国有法人1.9%6,930,0000
0 6,930,000 建责任投公中司信资产管理有限境内非国有法人1.27%4,620,0000
0 4,620,000 曹慧利 境内自然人1.14%4,143,9390
0 4,143,939 潘国平 境内自然人1.02%3,712,5563,446,05603,712,556 三亚市中兴发展公司境内非国有法人1%3,630,00003,630,0000 CITRINELIMITED CAPITAL境外法人 0.9%3,265,200
0 0 3,265,200 招商证券香港有限公司国有法人 0.76%2,764,70178,794
0 2,764,701 上述股东关联关系或一致行动的说明公变司动未信息知披上露述管股理东办之法间》是中否规存定在的关一联致关行系动或人是。
否属于《上市公司持股 单位：股 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 年末持有无限售条件股份数量 61,190,270 股份种类股份种类数量人民币普通股61,190,270 24 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 上海香港万国证券 14,887,834 境内上市外资股14,887,834 洋浦通融投资管理咨询有限公司 12,640,832 人民币普通股12,640,832 三亚永利投资有限公司 6,930,000 人民币普通股6,930,000 建投中信资产管理有限责任公司 4,620,000 人民币普通股4,620,000 曹慧利 4,143,939 人民币普通股4,143,939 潘国平 3,712,556 人民币普通股3,712,556 CITRINECAPITALLIMITED 3,265,200 境内上市外资股3,265,200 招商证券香港有限公司 2,764,701 境内上市外资股2,764,701 何海潮 2,328,583 人民币普通股2,328,583 前10名10无名限无售限流售通流股通股股东股和东前之1间
0，名以股及东前之关联关系或一行动的说明 公变司动未信息知披上露述管股理东办之法间》是中否规存定在的关一联致关行系动或人是。
否属于《上市公司持股 间参与融资融券致业务股东情况说明无。
2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称法单定位代负表责人人/成期立日组织码机构代注册资本 主要经营业务 种发养经植营业；建；兴筑装办璜工业工；程房；地农产副开畜 海口农工贸（罗牛山）股徐自力月年1993 水托产车品零及件、饲电料子销产售品；机、械金汽属车材摩料（专营除外）化工产品（专营除 份有限公司 日101528408974-7880,132,000.00外）家用电品、现代办公用品、 文农体副土用品特产、日品用的百销货售、；建交筑易材市料场、 的开发建设；租赁服务。
经金流营和成果未、来财发务展状战况略、等现详201见2海年口度农报工告贸全（文罗。
牛山）股份有限公司（股票简称：罗牛山，股票代码：000735） 控和股参股股东的报其告他期境内内控外股上市公司的股权情况 详201见2海年口度农报工告贸全（文罗。
牛山）股份有限公司（股票简称：罗牛山，股票代码：000735） 报告期控股股东变更 □适用√不适用
3、公司实际控制人情况 自然人实际控制人姓名徐自力最近5年内的职业及职务 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 中国 否 徐曾自任力湖北，黄男石，矿196务6局年机出械生厂，副中厂国长国、籍海，口研永究盛生畜学牧历机，械高工级程工有程限师公。
司20总11经年理11、月天任津本宝公迪司农副业董科事技长股兼份总有经限理公；司2董01事1
年长；112月00至6年今任8月本至公 司副董会事长长，系；海同南时，省兼第任五届海南政协省委畜牧员业、协海会口会市长第、十海三口届市政企协业委家员协。
会 25 海南大东海旅游中心股份有限公司 过去10年曾控股的境内外上市公司情况无。
报告期实际控制人变更□适用√不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 2012年度报告全文 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东□适用√不适用 26 海南大东海旅游中心股份有限公司
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 无。
2012年度报告全文 27 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 黎愿斌陈日进 李光忠 大冯安李伟柳俊涛黄文才李智望家玲陈刘榕汪宏娟合计 期初本期增本期减期末 职务 任职性年状态别龄 任期起始日期 任期终止日期 持股持股份持股份持股数数量数量数 （股）（股）（股）（股） 董事长兼总经理 现任 男 622001年10月25日2014年06月16日
0 0 00 独立董事现任男672009年05月21日2014年06月16日0000 独立董事现任男662008年06月05日2014年06月16日0000 独立董事现任男652008年06月05日2014年06月16日0000 董事 现任男512002年06月16日2014年06月16日
0 0 00 董事 现任男442002年06月16日2014年06月16日
0 0 00 监事会主席现任男432002年06月16日2014年06月16日0000 监事 现任男322008年06月05日2014年06月16日
0 0 00 监事 现任女462011年06月16日2014年06月16日
0 0 00 副总经理兼财务负责人 现任 男 482001年06月01日2014年06月16日
0 0 00 董事会秘书现任女362008年04月27日2014年06月16日0000 -- ------ -- --
0 0 00
二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历董事黎愿斌先生，1950年6月出生，汉族，硕士学历，MBA，高级工程师，中共党员。
曾任海口海源有限 公司董事长、洋浦天地阳光实业有限公司董事长、海南大东海旅游中心股份有限公司董事及总经理，现任公司董事长兼总经理。
同时，兼任海南省企业家协会副会长、海南省工商联（总商会）常务委员、海南省酒店与餐饮行业协会副会长、海南省湖北商会副会长。
柳俊涛先生，1968年10月出生，汉族，本科，经济师职称。
曾任甘肃省建行支行副行长，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司董事会秘书，海南大东海旅游中心股份有限公司副总经理，索芙特股份公司副总经理，天茂实业集团股份有限公司董事会秘书，现任天平汽车保险股份有限公司总经理助理兼董事会秘书，自2002年起任本公司董事。
李伟先生，1961年9月出生，汉族，硕士学历，高级审计师，注册会计师，中共党员。
历任英山县制 28 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 丝厂财务科长，英山县审计局副局长、局长，英山县城关镇镇长，海南省内审协会常务理事，本公司副总 经理兼财务总监，现任海南医学院总会计师，自2002年起任本公司董事。
独立董事 陈日进先生，1946年10月出生，大学，高级工程师，中共党员。
曾任广州空军某部参谋、、湖北省黄
石市计委干部、黄石锻压机床厂党委书记、黄石经委副主任、黄石市副市长、海南省工业厅副厅长、海南省政府副秘书长、海南省工业厅厅长、海南省财政厅厅长（2005年3月退休）。
现任海南海岛建设股份有限公司独立董事，广济药业股份有限公司独立董事，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司独立董事。
自2009年5月起任本公司独立董事。
李光忠先生，1946年8月出生，汉族，本科，学士学位，中南财经政法大学会计学教授。
曾任中南财经政法大学会计系教研室副主任、系副主任、系党总支部书记、会计系主任、会计学院党委书记、2001年5月至2007年3月任会计学院党委书记兼副院长、2007年3月至今退休。
学科专长：财务会计、会计理论；近年主编出版获奖著作、教材十余部；公开发表学术论文三十余篇。
现任海南珠江控股股份有限公司独立董事。
自2008年5月起任本公司独立董事。
冯大安先生，1947年12月出生，汉族，本科，学士学位，曾任兰州市城关区粮食局工人干部，甘肃省建设银行处长、副行长，海南省建设银行副书记、副行长，1995年7月至1998年7月任海南省证券管理办公室副主任，1998年8月至2007年12月先后任海南省地税局副局长、局长，2008年1月退休，现任新大洲控股股份有限公司独立董事、北京华联综合超市股份有限公司独立董事、海南美兰国际机场股份有限公司独立董事。
自2008年5月起任本公司独立董事。
监事 黄文才先生，1969年1月出生，大学文化，曾任海口肉联厂副厂长，海口食品有限公司办公室主任，海口食品有限公司总经理助理，海口罗牛山食品加工有限公司副总经理，现任海南罗牛山肉类食品有限公司副总经理。
自2002年起任本公司监事会主席。
望家玲女士，1966年2月出生，1988年8月毕业于湖北襄樊职业技术学院，1988年8月至1998年1月在湖北襄樊惠普实业有限公司财务处担任会计，1988年2月至今在海南大东海旅游中心股份有限公司财务部担任会计。
自2011年起任本公司职工监事。
李智先生，1980年4月出生，2004年2月至2007年1月毕业于海南大学，2003年10月至2004年12月任海南博时通投资管理咨询有限公司财务经理，2005年1月至2006年10月任海口安琼典当行副总经理，现任公司财务部副经理、职工监事。
其他高级管理人员 陈刘榕先生，1964年3月出生，大学文化，会计师，曾任海南大东海旅游中心股份有限公司财务副经理、经理及总经理助理，现任海南大东海旅游中心股份有限公司副总经理兼财务负责人。
汪宏娟女士，1976年2月出生，本科，律师，2004年10月至今曾任本公司监事、办公室主任，现任本公司证券部经理、证券事务代表，2008年6月至今任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况□适用√不适用在其他单位任职情况□适用√不适用 29 海南大东海旅游中心股份有限公司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 2012年度报告全文 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、根据公司章程规定，董事、监事人员报酬分别由董事会和监事会审议后提交股东大会审议批准； 高级管理人员报酬由董事会审议批准。
公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的相关
规定按工作岗位领取相应薪酬。
2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况，董事、独立董事、监事出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需要的费用在公司据实报销。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名职务性别年龄任职状态 黎愿斌 董事长兼总经理 男 62 现任 陈日进独立董事男 67 现任 李光忠独立董事 男 66 现任 大冯安独立董事男 65 现任 李伟董事 男 51 现任 柳俊涛董事 男 44 现任 黄文才监事会主席男 43 现任 李智监事 男 32 现任 望家玲监事 男 46 现任 陈刘榕 副总经理兼财务负责人 女 48 现任 汪宏娟董事会秘书女 36 现任 合计 -- -- -- -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 从公司获得的报酬总额 38.66 3.63.63.63.63.61.88.166.74 19.49 19.39112.24 从股东单位获得的报酬 总额 0 00000000 0 00 单位：万元报告期末实际所得报酬 38.66 3.63.63.63.63.61.88.166.74 19.49 19.39112.24
四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 无。
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无。
30 海南大东海旅游中心股份有限公司
六、公司员工情况 2012
年度报告全文 报告期内，公司员工总人数为166人，其中：服务人员101人，财务人员18人，技术人员20人，销售人员7人，行政人员20人。
1、员工教育程度情况：教育程度类别 教育程度 硕士 1人 本科 人10 大专 人26 大专以下 人129 合计 人166
2、员工教育程度如图所示：
3、员工薪酬政策：公司建立一套与公司职员岗位和晋升系统相配套的薪酬体系，采用岗位工资制。
对服务类、技术类、营销类、管理类、行政类等以岗定薪，并且年终根据部门及个人的业绩考核情况给予相应奖励。
4、培训计划：公司根据经营及管理的需要，年初制定人员招聘和培训计划，按计划组织相关人员进行部门培训和企业内部的专业统一培训，特别是加强岗位技能培训，特殊岗位操作人员需持证上岗，以确保公司生产经营安全和正常运行。
5、公司没有需要承担费用的离、退休人员。
31 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第八节公司治理
一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《深圳证劵交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。
截至报告期末，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、报告期内，公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权，权责明确、相互制约、操作规范、运作有效。
“三会”的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定；董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职、各尽其责，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。
2、公司董事严格按照《上市规则》要求，诚实守信、勤勉独立的履行职责，忠诚于公司和股东的利益，保护中小股东合法权益；监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。
报告期内，公司修订了《公司章程》和《内幕信息知情人登记管理制度》，进一步完善公司治理结构和机制，健全公司内部控制制度，规范公司运作。
3、报告期内，公司修订的内部控制制度如下： 序号制度名称 批准机构 1内幕信息知情人登记管理制度第七届董事会第四次会议
2 公司章程 2012年第一次临时股东大会 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □是√否 披露日期年月日2012426年月日2012823 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况报告期内，根据有关规定，结合公司实际情况，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等法律、行政法
规、部门规章的规定，修订了《内幕信息知情人登记管理制度》，相关内容刊登于2012年4月26日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网，并在信息披露工作中严格执行和贯彻。
依据证监会公告[2010]37号的相关要求，公司对内幕信息知情人管理制度的执行情况进行了认真自查。
报告期内公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份及因此受监管部门的查处和整改情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况 会议届次召开日期会议议案名称 决议情况披露日期 披露索引 32 海南大东海旅游中心股份有限公司 2011年度董事会工作报告；以72,640,832股 2011年度监事会工作报告；同意，占出席会 2011年度 2011年度报告全文及期摘要；议所有股东所2012年052011年度财务决算报告；2011持表决权的 年2012月0519 股东大会 月18日 年度利润分配预案；关于资产减值准备计提与核销的预案； 100，%0股不同意，0股弃权， 日 关于续聘财务审计机构的议审议通过了全 案。
部议案。
2012年度报告全文 本次股东大会决议公告编号为2012-013，公告名称为《2011年度股东大会决议公告》，刊登于2012年5月19日的《证券时报》B33版、《香港商报》A4版和巨潮资讯网（）。
2、本报告期临时股东大会情况 会议届次2012年第一次临时股东大会 召开日期会议议案名称2012年08关于修改《公司月22日章程》的议案 决议情况披露日期以74044442股同意，占出席会议所有股东所持表决权的91.8858%，6538685股不同意，占2012年08出席会议所有股东所持月23日表决权的8.1142，%0股弃权，审议通过了议案。
披露索引本次股东大会决议公告编号为2012-021，公告名称为《2011年第一次临时股东大会决议公告》，刊登于2012年8月23日的《证券时报》D24版、《香港商报》A12版和巨潮资讯网（）。
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 陈日进
9 0
9 0 李光忠
9 0
9 0 大冯安
9 0
9 0 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 0否 0否 0否
2 33 海南大东海旅游中心股份有限公司
3、独立董事履行职责的其他说明 2012年度报告全文 独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 建议公司在做好目前主业的同时，加强引进外资，引入优良资产，改变主业单一的局面。
公司一直在努力中，目前没有结果。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设的四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。
各专门委员会履行职责情况如下：
1、审计委员会报告期内，在公司2012年度财务报告审计过程中，审计委员会成员忠实履行公司审计委员会职责，按照有关要求开展工作：在年审注册会计师进场前，审计委员会成员听取了公司管理层对2012年度公司的经营情况、财务状况及2012年度财务报告审计工作安排情况的汇报，与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等等；2013年3月下旬，在年报审计过程中，审计委员会成员听取了年审注册会计师和公司管理人员的工作汇报；2013年4月初，审计委员会成员对送审财务会计报表进行了审阅。
认为经审计的公司2012年度财务报告严格按照《企业会计准则》和企业会计制度的要求进行编制，该报告公允地反映了公司资产、负债、权益和经营情况，未发现重大错误和遗漏。
同意将审计机构出具的2012年度审计报告提交董事会审议。
公司董事会成员认为公司的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）忠实履行了审计职责，建议续聘该公司为公司2013年度财务审计机构。
2、薪酬委员会报告期内，公司董事会薪酬委员会成员严格按照相关规定履行薪酬委员会工作职责，审查了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案，指导公司完善薪酬体系，并根据公司高级管理人薪酬考核标准对公司董事、监事及高级管理人员的工作情况进行了考核，截止报告期末公司未实行股权激励计划。
3、战略委员会报告期内，公司董事会战略委员会对公司的发展规划、投资决策等决策提出宝贵意见，有效增强了公司决策科学性和公司核心竞争力，提高了公司重大投资决策的效益和决策的质量。
4、提名委员会报告期内，公司没有发生董事和高级管理人员变动情况。
五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
34 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 2012年，监事会按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的相关规定，依法履行监督职 责，认真开展工作，对公司的依法运作情况、财务情况、关联交易情况、募集资金使用情况、内部控制的 自我评价报告等事项进行监督检查并发表了肯定意见。
报告期内，监事会共召开了5次会议，审查了公司定期财务报告。
监事会成员列席了历次公司董事会
会议及股东大会，对公司股东大会、董事会的召集召开程序和决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执行职务情况以及公司管理制度的执行情况等进行了监督，督促公司董事会和管理层依法运作、科学决策。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东“五分开”情况
1、在业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在 直接或间接干预公司经营运作的情形；
2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理与公司控股股东完全独立；
3、在资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在控股股东占用上市公司资产、资金的 情况；
4、在机构设置方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整，独立运作，独立经营管理。
5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥 有银行独立账户并依法独立纳税，不受公司控股股东干预。
七、同业竞争情况 无。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、公司坚持“以人为本”原则，长期面对社会广聘英才，在公开、公平、公正的前提下择优录取，
经前期试用综合考核合格者，由总经理提名报董事会批准正式聘用为公司高级管理人员。
2、公司实行明确的考评制度，根据各高级管理人员的业绩和履行职责情况制订相应的考核办法，由上级和同级同时进行月度和年度考核，考核结果作为高管人员职位升降、奖罚的依据。
3、公司建立了有效的激励机制，包括物质激励、精神激励等方面的激励措施。
做到奖惩分明，待遇与业绩和工作表现挂钩，优胜劣汰，以促使高管人员不断进步、不断提高自己的综合能力，成就公司的快速发展。
35 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第九节内部控制
一、内部控制建设情况 公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、部门规章等规范性文件要求，建立了较为完善的内部组织框架。
制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事制度》、《内部控制制度》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人保密制度》、《外部单位信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等各项内部控制制度。
在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会、监事会、经理层等各自的权利和义务，并在实际工作中严格执行。
基本符合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及深交所《上市公司内部控制指引》等有关规定。
2012年10月23日，根据财政部、证监会2012年8月14日联合印发的《关于2012年主板上市公司分类分
批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30号）规定，结合本公司实际情况，公司无法在短时间即2012年内完成全部的缺陷整改等工作。
公司决定申请延期实施内部控制规范体系工作方案至2014年，并经过公司第七届董事会第八次会议审议通过，内容刊登于的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网，申请事项得到了相关部门的批准。
二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，提高经营管理效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
三、建立财务报告内部控制的依据 根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》及配套指引等国家有关法律、法规规定，结合本公司的实际情况，公司制定了《公司会计制度》、《财务管理制度》、《内部审计制度》等制度，并严格执行。
报告期内，尚未发现公司财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。
四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 因公司实施内部控制规范体系工作方案已延期至
2014年，公司内部控制缺陷需待公司在以后的工作中进 一步详细认定。
内部控制自我评价报告全文披露日期 2013年04月27日 36 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 内部控制自我评价报告全文披露索引 相关内容刊登于2013年4月27日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
五、内部控制审计报告 □适用√不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司严格执行已制定的《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司没有发生重大会计差错更正，重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
37 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第十节财务报告
一、审计报告 审计意见类型审计报告签署日期审计机构名称审计报告文号 标准无保留审计意见2013年04月25日立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2013]第112383号 审计报告正文海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表、2012年度的现金流量表和2012年度的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 38 海南大东海旅游中心股份有限公司
1、资产负债表编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 项目流动资产： 货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理 期末余额 15,194,668.69 2,523,510.6886,579.35 2,221,769.24291,524.72 20,318,052.68 65,533,275.02 39 2012年度报告全文 单位：元期初余额 12,374,582.48 1,174,352.45376,368.53 467,419.30624,519.07810,900.0015,828,141.83 71,010,730.88 海南大东海旅游中心股份有限公司 生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：期短借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债： 28,957,572.00977,074.85 95,467,921.87115,785,974.55 1,981,833.632,031,429.613,638,558.05-1,131,657.4725,154,642.91 31,674,806.73 40 2012年度报告全文 29,826,299.161,371,602.93102,208,632.97118,036,774.80 3,872,102.243,646,722.013,550,106.28-963,476.5925,946,195.04 36,051,648.98 海南大东海旅游中心股份有限公司 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 31,674,806.73364,100,000.00 54,142,850.01 -334,131,682.1984,111,167.8284,111,167.82 115,785,974.55 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕
2、利润表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 项目
一、营业总收入 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入 本期金额 32,184,700.5032,184,700.50 2012年度报告全文 36,051,648.98364,100,000.00 54,142,850.01 -336,257,724.1981,985,125.8281,985,125.82118,036,774.80 会计机构负责人：李智 单位：元上期金额 32,990,680.7032,990,680.70 41 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额 42 32,272,935.173,026,517.87 1,808,638.2714,834,301.9712,348,853.72 236,382.9518,240.39 961,833.8020,004.41 873,599.131,304,564.84 52,121.9751,621.972,126,042.00 2,126,042.00 2,126,042.00 -0.00580.0058 2,126,042.002,126,042.00 2012年度报告全文 38,207,620.356,999,461.93 1,858,997.3218,705,739.0312,429,520.66 331,372.85-2,117,471.44 -5,216,939.65408,751.95473,040.80472,650.66 -5,281,228.50-5,281,228.50-5,281,228.50-- -0.0145-0.0145-5,281,228.50-5,281,228.50 海南大东海旅游中心股份有限公司 归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
2012年度报告全文 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李智
3、现金流量表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 本期金额 29,315,688.43 单位：元上期金额 37,791,896.75 2,583,633.3931,899,321.82 4,182,954.56 751,246.6338,543,143.38 4,652,933.06 10,124,133.203,179,863.80 13,019,864.0030,506,815.56 1,392,506.26 9,672,866.772,878,751.5611,806,027.0729,010,578.469,532,564.92 43 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 10,000,000.00 4,720.00 1,530,000.0011,534,720.001,107,140.059,000,000.00 2012年度报告全文 188,350.0010,837,399.2611,025,749.2610,196,009.89 10,107,140.051,427,579.95 10,196,009.89829,739.37 2,820,086.2112,374,582.4815,194,668.69 1,000,000.0063,085.24 28,914.761,092,000.00-1,092,000.00 9,270,304.293,104,278.1912,374,582.48 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李智 44 海南大东海旅游中心股份有限公司
4、所有者权益变动表 2012年度报告全文 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司本期金额 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：专盈实收资本（或资本公积库项余一般风未分配利润 股本） 存储公险准备 股备积
一、上年年末余额 364,100,000.0054,142,850.01 -336,257,724.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年年初余额 364,100,000.0054,142,850.01 -336,257,724.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,126,042.00 （一）净利润 2,126,042.00 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 2,126,042.00 （三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 （四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 364,100,000.00
54,142,850.01 -334,131,682.19 上年金额 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益实收资本（或股资本公积减：专盈一般风未分配利润 本） 库项余险准备 单位：元 少数其股东 所有者权益合计 他权益 81,985,125.82 81,985,125.822,126,042.002,126,042.00 2,126,042.00 84,111,167.82 单位：元 其少股数东所计有者权益合他权益 45 海南大东海旅游中心股份有限公司 存储公股备积
一、上年年末余额 364,100,000.0054,142,850.01 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年年初余额 364,100,000.0054,142,850.01
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 （四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 364,100,000.00
54,142,850.01 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕 2012年度报告全文 -330,976,495.69 87,266,354.32 -330,976,495.69-5,281,228.50-5,281,228.50 -5,281,228.50 87,266,354.32-5,281,228.50-5,281,228.50 -5,281,228.50 -336,257,724.19 81,985,125.82 会计机构负责人：李智
三、公司基本情况 海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经海南省股份制试点领导小组
办公室琼股办字[1993]11号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。
1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证办[1996]58号文批复，本公司进行重组及相应的分立。
1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。
2007年6月20日公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向流通股股东支付股份，流通股股东每10股获付3股。
实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
截至2012年12月31日止，公司股份总额364,100,000股，其中：有限售条件股份为17,176,000股，占股份总额的4.72%，无限售条件股份为346,924,000股，占股份总额的95.28%。
公司注册资本36,410.00万元人民币。
法定代表人：黎愿斌。
企业法人营业执照（副本）注册号：4600001003983。
法定注册住所：三亚市河东区大东海。
46 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 公司所属行业为旅游饮食服务业。
经营范围：住宿及饮食业（限分公司经营）；摄影；花卉盆景、针 纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机 器设备的经营；代售机车船票（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并无。
（2）非同一控制下的企业合并无。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法无。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。
47 海南大东海旅游中心股份有限公司
7、现金及现金等价物的确定标准 2012年度报告全文 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
（2）外币财务报表的折算 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；应收款项；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
48 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法无。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据无。
49 海南大东海旅游中心股份有限公司 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 2012年度报告全文 无。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准年末单项金额在前五名的应收账款和其他应收款。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法发生减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。
单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 账龄的长短 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1－2年 5% 5% 2－3年 15% 15% 3－4年 25% 25% 4－5年 50% 50% 5年以上 100% 0% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 年末单项余额在前五名以下的有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
其他说明：除应收账款、其他应收款以外的应收款项，按个别认定法计提减值准备。
50 海南大东海旅游中心股份有限公司 11、存货 2012年度报告全文
（1）存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、食品材料、燃料等。
（2）发出存货的计价方法 计价方法：库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。
库存材料的购入与入库按 实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。
低值易耗品在领用时按一次转销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制无。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销方法：一次摊销法低值易耗品采用一次转销法。
包装物摊销方法：一次摊销法包装物采用一次转销法。
51 海南大东海旅游中心股份有限公司 12、长期股权投资 2012年度报告全文
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于采用权益法核算的被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定 52 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利 润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确 认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理： 首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 （注：主要系没有明确的清收计划、且在可预见的的未来期间不准备收回的长期债权）账面价值为限继续 确认投资损失，冲减该等长期权益的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计 负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上 述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益 变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
成本法核算的除上述长期股权投资外的，如果其长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产等情形时考虑减值，长期股权投资减值准备按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产 无。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。
固
定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 53 海南大东海旅游中心股份有限公司
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2012年度报告全文
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无。
（3）各类固定资产的折旧方法 固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%） 确定其折旧率。
类别 折旧年限（年）
残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—40 5% 机器设备 8—20 5% 电子设备 5—16 5% 运输设备 7—12 5% 其他设备
8 5% 11.87% 装修改良
5 5% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明 无。
15、在建工程
（1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。
54 海南大东海旅游中心股份有限公司
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 2012
年度报告全文 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
55 海南大东海旅游中心股份有限公司
（3）暂停资本化期间 2012年度报告全文 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产 无。
18、油气资产 无。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 56 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目土地使用权 预计使用寿命 依据 50 土地使用证使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流
A、ST东海
B 海南大东海旅游中心股份有限公司 HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.,Ltd. 2012年度报告全文 披露日期：2013年4月27日 海南大东海旅游中心股份有限公司 第一节重要提示、目录和释义 2012年度报告全文 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人黎愿斌、主管会计工作负责人陈刘榕及会计机构负责人(会计主管人员)李智声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录 2012年度报告.....................................................................................................................................2
一、重要提示、目录和释义..............................................................................................................
二、公司简介......................................................................................................................................
三、会计数据和财务指标摘要..........................................................................................................
四、董事会报告..................................................................................................................................
五、重要事项....................................................................................................................................
六、股份变动及股东情况................................................................................................................
七、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................
八、公司治理....................................................................................................................................
九、内部控制....................................................................................................................................
十、财务报告....................................................................................................................................
十
一、备查文件目录........................................................................................................................
2 海南大东海旅游中心股份有限公司 释义 2012年度报告全文 释义项中国证监会深交所《公司法》《证券法》公司、本公司《公司章程》股东大会董事会监事会 指 释义内容 指中国证券监督管理委员会 指深圳证券交易所 指《中华人民共和国公司法》 指《中华人民共和国证券法》 指海南大东海旅游中心股份有限公司 指海南大东海旅游中心股份有限公司章程 指海南大东海旅游中心股份有限公司股东大会 指海南大东海旅游中心股份有限公司董事会 指海南大东海旅游中心股份有限公司监事会 风险提示 本公司在本报告的董事会报告一节中，详细描述了公司可能面对之风险因素及应对策略，敬请投资者关注相关内容。
《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网为本公司2013年度选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。
本报告分别以中、英两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
敬请投资者注意投资风险。
3 海南大东海旅游中心股份有限公司 第二节公司简介 2012年度报告全文
一、公司信息 股票简称股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称（如有）公司的外文名称缩写（如有）公司的法定代表人注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司网址电子信箱 ST东海
A、ST东海B股票代码深圳证券交易所海南大东海旅游中心股份有限公司大东海 、000613200613 HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.,Ltd. 黎三愿亚斌市大东海、DADONGHAIDADONGHAI-
B 572021 三亚市大东海 572021 hnddhhn@
二、联系人和联系方式 姓名联系地址电话传真电子信箱 董事会秘书汪宏娟三亚市大东海 0898-882199210898-88212298hnddhhn@ 证券事务代表汪宏娟三亚市大东海 0898-882199210898-88212298hnddhhn@
三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部
4 海南大东海旅游中心股份有限公司
四、注册变更情况 2012年度报告全文 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码组织机构代码 首次注册
1 9
9 3 年
0 4 月 26 日 三亚市河东区大东海 20135718-
8 20135718-
8 报告期末注册
2 0
0 9 年
0 5 月 13 日 三亚市河东区大东海 20135718-
8 公司上市以来主营业务的变化情况无变更。
1、1997年1月公司上市A股，海南大东海旅游中心集团有限公司 持有公司9632.7万股A股，占公司总股本的26.46%，为公司的第一大 股东。
2、1998年12月25日，海南大东海旅游中心集团有限公司持有的 上述股权被司法划转至三亚农行名下，三亚农行1998年12月取得上 述股权后委托全资下属企业三亚银农实业开发总公司持有，三亚银农实 业开发总公司成为公司的第一大股东。
3、2000年12月12日，上述股权被剥离到中国长城资产管理有限 历次控股股东的变更情况公司名下，中国长城资产管理有限公司成为公司的第一大股东。
4、2001年9月19日，中国长城资产管理有限公司与海口食品有 限公司签署《股权转让协议书》，转让标的为6000万股，于2002年10 月18日获得财政部[2002]430号文批准，海口食品有限公司成为公司的 第一大股东。
5、2008年4月24日，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司签署 《声明书》，确认海口食品有限公司持有的6000万股股权系代海口农工 贸（罗牛山）股份有限公司持有，并于2010年1月29日完成过户。
自 此，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司成为公司的第一大股东。
五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼 签字会计师姓名 朱建清、朱美荣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用
5 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2012年2011年本年比上年增减(%) 营业收入（元） 32,184,700.5032,990,680.70 -2.44% 归属于上市公司股东的净利润（元）2,126,042.00-5,281,228.50 140.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -68,230.26-7,384,419.91 99.08% 经营活动产生的现金流量净额（元）1,392,506.269,532,564.92 -85.39% 基本每股收益（元/股） 0.0058 -0.0145 140% 稀释每股收益（元/股） 0.0058 -0.0145 140% 净资产收益率（%） 2.56% -6.24% 8.8% 2012
年末2011年末本年末比上年末增减(%) 总资产（元） 115,785,974.55118,036,774.80 -1.91% 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元） 84,111,167.82 81,985,125.82 2.59% 2010年 35,205,218.23680,955.65 -3,028,143.35 3,034,204.900.00190.00190.78% 2010年末 119,382,660.10 87,266,354.32
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 归属于上市公司股东的净利润 本期数 上期数 按中国会计准则 2,126,042.00 -5,281,228.50 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 2,126,042.00 -5,281,228.50 单位：元 归属于上市公司股东的净资产 期末数 期初数 84,111,167.82 81,985,125.82 84,111,167.82 81,985,125.82
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 归属于上市公司股东的净利润 单位：元
归属于上市公司股东的净资产
6 海南大东海旅游中心股份有限公司 本期数 按中国会计准则 2,126,042.00 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 2,126,042.00 无差异。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无差异。
上期数 -5,281,228.50 -5,281,228.50 期末数 84,111,167.82 2012
年度报告全文 期初数 81,985,125.82 84,111,167.82 81,985,125.82
三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012年金额2011年金额2010年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 894,927.42 -463,460.66 -3,618.15 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 30,000.00 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价38,166.20 - 值产生的收益 债务重组损益 349,581.69 3,294,298.25- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 911,596.95369,171.81418,418.90- 收回换地权益书面值转回的资产减值准备 2,167,480.26 - 合计 2,194,272.262,103,191.413,709,099.00-- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用
7 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第四节董事会报告
一、概述 报告期内，公司实现主营业务收入3,218.47万元，较去年同期减少80.6万元，减幅为2.44%；营业利润为87.36万元，较去年同期增加609.05万元，增幅为116.75%；营业外收支净额为125,24万元，较去年同期增加131.67万元，增幅为2,047.74%；净利润为212.60万元，较去年同期增加740.72万元，增幅为140.26%。
报告期内，公司积极拓展营销渠道、调整经营思路、加强企业内部控制管理及优化财务结构等，基本
完成了公司年初制定的经营目标，实现了扭亏为盈。
主要工作如下：
1、积极拓展营销渠道，灵活调整营销策略，酒店客房收入再上新台阶。
报告期内，酒店加强与旅行社的合作，邀请国内外新老旅行社客户前来酒店实地参观洽谈，积极听取和完善客户的合理化建议。
有效巩固了老客户，开拓了国内外新市场，特别是俄罗斯市场。
同时，及时更新酒店网页内容，充分利用互联网向全世界展示酒店的全新面貌和动态信息，以及全面改版升级营销网络，完善网络营销服务平台，为客户提供最便捷的网络预订和咨询服务。
另外，酒店根据旅游市场情况适时灵活调整销售策略，针对不同节日、季节或目标市场推出系列促销方案和价格体系，有效的增加了境内外旅游市场客源份额，增加了客房营业收入。
2、加强管理，降险降耗，全面提高酒店服务水平。
报告期内，酒店严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等规定和要求，充分利用酒店星评工作契机，对酒店管理体系、业务流程、企业文化、节能减排、创新经营等方面进行了系统的梳理和初步整改，大力加强内部控制风险管理，积极采取措施应对各种风险。
大力提倡节能降耗、开源节流，有效降低了经营成本，提高了经营效益，增加了营业收入，确保了酒店经营收入的稳步增长。
并不断加强酒店员工岗前基础知识和岗后业务能力提高的技能培训，增强员工业务水平、服务意识和责任意识，有效的提高了酒店服务质量和管理水平，增强了酒店的竞争能力。
3、及时调整经营思路，减亏增效，实现企业利益最大化。
近几年以来，受物价上涨、用工成本大幅
度增加等因素影响，酒店餐饮经营业绩一直不理想。
报告期内，为了彻底扭转酒店餐饮业年年亏损的局面，提高酒店总体经营盈利水平，在不影响酒店整体经营管理格局，不损坏酒店整体形象的前提下，公司审时度势，紧抓市场机遇，及时调整经营思路，对酒店餐饮经营项目和经营场所实行对外承包经营，有效规避了餐饮业亏损风险，实现了经营效益最大化。
4、优化财务结构，整合资源，提高资产利用效益。
报告期内，公司积极与债权人沟通协商，经不懈努力，取得债权人的理解和支持，成功豁免债务约35万元。
同时，根据公司经营需要，对公司原持有的其它流动资产即换地权益书进行了处置，并收回对外股权投资，即海南罗牛山农业科技有限公司的股权投资，均获得相应收益，有效提高了资产利用效益。
使公司报告期内投资收益和营业外收支净额大幅增加，对公司报告期内利润数额产生积极影响。
2013年，公司将继续积极进取，加强企业内部控制管理，努力做精主业，不断探索创新管理，进一步提质增效，以企业效益为中心，以开拓创新为动力，努力提高公司综合竞争能力和持续经营能力，继续为实现公司持续、健康、稳定、快速发展而努力。
8 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、主营业务分析 2012年度报告全文
1、概述公司以旅游服务业为主业，主要经营住宿和餐饮。
报告期内，公司主营业务收入3,218.47万元，与去 年同期相比减少80.60万元，减幅为2.44%；营业成本302.65万元，与去年同期相比减少397.30万元，减幅
为56.76%；销售费用1,483.43万元，与去年同期相比减少387.14万元，减幅为20.70%；管理费1,234.89万元，与去年同期相比减少8.06万元，减幅为0.65%；财务费用23.64万元，与去年同期相比减少9.5万元，减幅为28.67%；营业利润87.36万元，与去年同期相比增加609.05万元，增幅为116.75%；营业外收支净额125.24万元，与去年同期相比增加131.67万元，增幅为2,047.74%；利润总额212.60万元，与去年同期相比增加740.72万元，增幅为140.26%。
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况：报告期内，公司积极拓展营销渠道、调整经营思路、加强企业内部控制管理及优化财务结构等，进
一 步提高了酒店软硬件设备设施和内外部经营环境，实现了扭亏为盈，有效增强了公司唯一主业的持续经营
能力及竞争力。
2013年，公司将继续努力拓展融资渠道，引入优良项目。
继续加强内部控制规范管理，完善法人治理结构。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因□适用√不适用
2、收入 报告期内，公司合并范围未发生变化，主营业务收入实现3,218.47万元，与去年同期相比减少80.60 万元，下降幅度为2.44%，其主要原因是酒店审时度势，及时外包餐饮业务，改变了餐饮业经营长期亏损的局面。
若按可比口径计算，餐饮业营业收入有一定幅度增加。
单位：人民币万元 产品分类 本期数 上期数 主营收入占比重(%)主营收入 占比重(%) 客房 2,753.39 85.55% 2,392.11 72.51% 餐饮 465.08 14.45% 906.96 27.49% 合计 3,218.47 100% 3,299.07 100% 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否公司重大的在手订单情况□适用√不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 11,761,383.00
9 海南大东海旅游中心股份有限公司 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 公司前5大客户资料 √适用□不适用 序号 客户名称 销售额（元） 1PEGAS清郑波 7,489,443.00 2海南辰达国际旅行社有限公司 1,471,411.00 3三亚百顺国际旅行社有限公司 1,087,963.00 4国钟涛 942,719.00 5三亚盛达国际旅行社有限公司 769,847.00 合计 —— 11,761,383.00 2012年度报告全文 36.54% 占年度销售总额比例（%） 23.27%4.57%3.38%2.93%2.39%36.54%
3、成本 行业分类 单位：元 2012年 2011年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重同比增减(%)（%） 旅游饮食服务业客户、餐饮3,026,517.87 100%6,999,461.93 100% 0% 合计 - 3,026,517.87 100%6,999,461.93 100% 0% 产品分类 单位：元 2012年 2011年 产品分类项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重同比增减(%)（%） 客房客房 9,604.07 0.32%13,523.44 0.19% 0.13% 餐饮 餐饮 3,016,913.80 99.68%6,985,938.49 99.81% -0.13% 合计 - 3,026,517.87 100%6,999,461.93 100% 0% 说明：2012年度，公司各项成本占总成本比例同比上年无较大变化。
公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 4,712,860.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 50.71% 公司前5名供应商资料 □适用√不适用 10 海南大东海旅游中心股份有限公司
4、费用 2012年度报告全文 单位：元 项目 年2012 年2011 同比增减额同比增减幅度(%) 销售费用 14,834,301.97 18,705,739.03 -3,871,437.06 -20.70% 管理费用 12,348,853.72 12,429,520.66 -80,666.94 -0.65% 财务费用 236,382.95 331,372.85 -94,989.90 -28.67% 资产减值损失 18,240.39 -2,117,471.44 2,135,711.83 100.86% 投资收益 961,833.80 0.00 961,833.80 100% 营业外收支净额 1,252,442.87 -64,288.85 1,316,731.72 2,048.15% 归属于上市公司股东 2,126,042.00 -5,281,228.50 7,407,270.50 140.26% 的净利润 相关数字同比发生变化30%以上的原因说明：
1、销售费用大幅下降的主要原因，是餐饮外包，减少人员成本和相关费用支出等原因所致。
2、财务费用大幅减少的主要原因，是公司报告期内没有贷款利息支出的原因所致。
3、资产减值损失大幅增加的主要原因，是上年度有收回其他流动资产（换地权益书）减值准备的影 响所致。
4、投资收益大幅增加的主要原因，是公司收回投资海南罗牛山农业科技有限公司的股权。
5、营业外收支净额大幅增加的主要原因，是公司债务重组收益和处置其他流动资产的收益所致。
5、研发支出 公司主要业务为酒店服务业，未设置单独的研发部门，报告期内未投入新的研发项目。
6、现金流 项目
经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 2012年 31,899,321.8230,506,815.56 1,392,506.2611,534,720.0010,107,140.051,427,579.95 2011年 38,543,143.3829,010,578.469,532,564.9211,025,749.2610,196,009.89 829,739.37 1,092,000.00-1,092,000.00 单位：元同比增减（%） -17.24%5.16% -85.39%4.62%-0.87%72.05%0%-100%-100% 11 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 现金及现金等价物净增加额 2,820,086.21 9,270,304.29 -69.58% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √适用□不适用
1、报告期经营活动现金流入较去年同期减少17.24%，其主要原因是餐厅外包，下半年没有餐饮收入 的原因所致。
2、报告期经营活动现金流出较去年同期增加5.16%，其主要原因是支付上年度货款的原因所致。
3、报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅下降了85.39%，其主要原因是以上收入减少 而支出增多的原因所致。
4、报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增长了72.05%，其主要原因是投资活动现金 流入增加，而投资活动现金流出减少的原因所致。
5、报告期现金及现金等价物净增加额大幅减少了69.58%，其主要原因是经营活动产生的现金流量净 额大幅下降的原因所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入比上营业成本比上毛利率比上 营业收入营业成本利率毛(%)年同期增减年同期增减年同期增减 （%）（%）（%） 分行业 旅游饮食服务业32,184,700.503,026,517.87 90.6% -2.44% -56.76% 11.82% 分产品 客房 27,533,867.70 9,604.07 99.97% 14.25% -28.98% 0.03% 餐饮 4,650,832.80
3,016,913.80 35.13% -47.69% -56.81% 13.7% 分地区 海南地区 32,184,700.503,026,517.87 90.57% -2.44% -56.76% 11.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况 12 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 2012年末 金额占总资产比例（%） 货币资金应收账款 15,194,668.692,523,510.68 13.12%2.18% 存货 固定资产预付款项其他应收款其他流动资产无形资产长期待摊费用 291,524.7265,533,275.02 86,579.352,221,769.24 28,957,572.00 977,074.85 0.25%56.6%0.08%1.92% 25.01% 0.84% 单位：元 2011年末金额占总资产 比重增减（%） 重大变动说明 比例（%） 12,374,582.4810.48%2.64% - 1,174,352.450.99%1.19% - 624,519.070.53%-0.28% - 71,010,730.8860.16%-3.56% - 376,368.530.32%-0.25% - 467,419.30 0.4%1.52% - 810,900.000.69%-0.69% - 29,826,299.1625.27%-0.26% - 1,371,602.931.16%-0.32% -
2、负债项目重大变动情况 应付账款预收账款应付员工薪酬应交税金其他应付款 2012年 金额 占总资产比例（%） 2011年金额占总资产 比重增减（%） 比例（%） 1,981,833.631.71%3,872,102.243.28%-1.57% 2,031,429.611.75%3,646,722.013.09%-1.34% 3,638,558.053.14%3,550,106.283.01%0.13% -1,131,657.47-0.98%-963,476.59-0.82%-0.16% 25,154,642.9121.73%25,946,195.0421.98%-0.25% 单位：元 重大变动说明 -
3、以公允价值计量的资产和负债□适用√不适用
五、核心竞争力分析 随着海南国际旅游岛建设进程的推进，以及海南独特的自然环境优势和黎、苗等少数民族风情，海南旅游业发展形势向好。
公司以旅游服务业为主业，经营酒店地处三亚大东海海湾，距离海面仅数十米，面朝大海，经营区一年四季鲜花盛开，鸟语花香，享有得天独厚的地理、自然环境优势，被国家旅游局评为中国“四十佳”旅游景点之
一。
且公司酒店承建开业至今二十年余，属三亚最早的酒店之
一，曾经接待过国内外很多国家元首及国家级领导人物，文化内涵丰富，为全国名酒店成员之
一。
加上近几年，公司对酒店软硬件设备设施进行了全面的升级改造，进一步改善了酒店内外部经营环境，有效增强了经营竞争能力。
13 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 目前，公司酒店经营等方面在同区域、同规模、同档次酒店中位于前列。
在以后的工作中，公司将继续努 力完善酒店内外部经营环境，加强销售工作力度，进一步提高经营能力。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况 2012年投资额（元） 对外投资情况2011年投资额（元） 变动幅度 9,000,000.00 0.00 100% 公司名称海南罗牛山农业科技有限公司 被投资公司情况 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 农业开发，农业种植，农产品销售，畜禽养殖及 销售（种畜禽及奶畜除外），污水处理运行管理。
31.03% （以上项目涉及许可经营的凭许可证经营）
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
（3）证券投资情况□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况□适用√不适用
3、募集资金使用情况□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析□适用√不适用
5、非募集资金投资的重大项目情况□适用√不适用 单位：万元 14 海南大东海旅游中心股份有限公司
七、公司控制的特殊目的主体情况 无。
2012年度报告全文
八、公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局近年来全国旅游业伴随国民经济的腾飞而快速发展，老百姓外出旅游度假、观光需求越来越高，以及海南国际旅游岛建设的推进，得天独厚的气候环境和自然环境，海南旅游业发展形势向好。
但是，随着全球旅游产业的普遍开发，旅游客源的分流，海南高中低档酒店的快速扩张，旅游服务业市场现状远远不能满足酒店行业的需求，加上我国旅游业依然处在发展水平较低的现状，旅游业及旅游服务业外部经营环境目前仍处于不成熟阶段，恶性削价等事件仍时有发生，发展前景不容乐观。
近年来，为了提高公司唯一主业的持续经营能力及竞争力，公司已投入资金对酒店设备设施进行了全面更新和改造，使得酒店目前的经营竞争力得到了一定的提升，但是为了更好的适应当前和未来地方行业竞争激烈的不良生存环境，酒店的软硬件设备设施和内外部经营环境仍需要得到进一步的提高和完善。
2、公司未来的发展规划及2013年度的经营计划
（1）进一步加强酒店软硬件设备设施质量管理，提升酒店品牌形象，进一步扩大国、内外销售网络，提高市场占有率，做大做强主业品牌。
（2）积极拓展融资渠道，结合公司实际情况寻找有利于公司发展的项目或者合作机遇，适当引入优良资产，有选择的发展、扩充企业经营项目，扩大企业规模。
（3）继续加强内部控制规范管理，建立健全公司各项管理制度，完善法人治理结构，规范经营运作，控制风险。
3、公司未来发展所需的资金需求及使用计划公司主要利用自有资金或者融资方式筹集发展所需要的资金，完成公司的发展规划。
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
（1）宏观政策风险公司以旅游服务业为主，为规范、优化旅游市场环境，国家相关部门可能会出台一些相关政策。
这些政策的出台，在短时间内可能会制约、影响地方旅游业的发展，从而影响公司主营业务收入。
对策：在加大销售力度的同时，进一步提高酒店软硬设备设施，以优质的服务和舒适的环境来赢得更多的市场份额，从而保证一定的主营业务收入水平。
（2）受自然灾害的风险近年来，全球频发各类自然灾害，海南岛属于海洋性气候，特别是夏季较多发生灾害性天气。
如三亚成为台风的登陆地，将可能会对公司设施造成较大的破坏，因而可能影响公司的正常经营。
对策：公司将加强基础设施的建设和维护，继续购买财产保险，积极采取有效预防措施，提高抵御自然灾害的能力。
（3）人力资源风险同行业的不断兴起和高速发展对酒店业的销售、管理等人才需求与日俱增，而且酒店行业人才流动较强，故公司的人力资源战略显得非常重要。
虽然公司在人力资源机制建设方面比较完善，但公司仍会面临 15 海南大东海旅游中心股份有限公司 因人才流失制约公司发展的风险。
2012年度报告全文 对策：公司将继续完善人才引进、培训和激励机制，完善员工薪酬、福利及保险待遇，力求吸引人才、培育人才和留住人才。
同时，加强企业现有员工在素质、技术、管理能力等方面的培训。
另外，公司将进一步加强企业文化建设，增强企业凝聚力，保证核心管理人员和技术人员的稳定。
（4）主营业务经营风险 随着全球旅游产业的不断开发，高中低档酒店的不断兴起，全国旅游客源的不断分流，三亚旅游服务
行业竞争日益激烈。
而公司主业仅是经营一家规模不大的酒店，主业单
一，经营范围局限，旅游市场情况好坏、游客数量多少对公司业绩直接产生较大影响。
对策：公司将继续积极进取，致力于宏观筹划，进行科学管理和科学决策，加强风险意识，建立或完善相应制度避免风险发生。
并加大销售力度，在原有销售网络的基础上，凭借优越的地理环境优势，不断开发境内外高端旅游市场，提高入住率。
除此之外，将积极寻找有利于公司发展的项目或者合作机遇，扩充经营项目，扩大企业规模。
九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，公司会计师事务所未出具“非标准审计报告”的审计报告。
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
十
一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十
二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 无。
十
三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况：
根据中国证监会《上市公司章程指引》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发[2012]37号）等文件的要求，结合公司经营发展情况，2012年8月6日，公司召开了第七届董事会第六次会议，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，对《公司章程》中利润分配政策等部分条款进行了修改、补充。
公司独立董事陈日进、李光忠、冯大安就公司修改《公司章程》中的利润分配政策事项发表的独立意见：公司的利润分配原则、条件和比例重视对投资者的合理投资回报，并兼顾了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；利润分配方案及分配政策调整的审议程序，重视听取独立董事和中小股东的意见，充分维护了中小股东的合法权益；均符合法律、法规等相关规定。
同意公司董事会将该议案提交公司股东大会审议。
本次董事会会议决议公告内容刊登于2012年8月7日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
16 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 2012年08月22日，公司召开了2012年第一次临时股东大会，审议通过了上述《关于修改<公司章程> 的议案》。
会议决议公告内容刊登于2012年8月23日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
报告期内，公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合《公司章程》等相关规定。
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 根据会计师事务所出具的审计报告，公司近3年（含报告期）实现的净利润均用于弥补以前年度亏损，
本报告期末未分配利润仍为负数。
本报告期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表： 单位：元 分红年度 现金分红金额分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于上市公司股（含税）于上市公司股东的净利润东的净利润的比率（%） 2012年 0.00 2,126,042.00 0% 2011年 0.00 -5,281,228.50 0% 2010年 0.00 680,955.65 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用√不适用 十
四、社会责任情况 有效履行社会责任，是公司可持续发展的核心，超越了把利润作为唯一目标的理念。
公司在经营和业务发展的过程中，以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
十
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 无。
17 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
媒体质疑情况□适用√不适用本年度公司无媒体质疑事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □适用√不适用
三、破产重整相关事项 无。
四、资产交易事项
1、收购资产情况□适用√不适用
2、出售资产情况 交易 本期初 至出售 资产出售为上 资产 是否 所涉所涉及的及的 交易 被出售 出售 价格 起 出售日该资产为上市公 产生的损 市公司贡献的 出售 为关 与交易对方的关联关系（适用关 资产产权 债权债务 披露 对方 资产 日 （万 利司润贡（献万的元净）（益万 净利润占利润 定价 联交 联交易情形） 是否是否日期已全已全 元） 元） 总额的比例(%) 原则 易 部过部转户移 披露索引 18 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 海南罗牛海南罗201 海南罗牛山控股市集团有限公司为 内容刊登于2012年月201211 山控股集 牛山农业科技 2年 11 1,00
0 100 100 47.04% 场原 是 本公司第一大股东海口农工贸 办理中 是 年1127日的《证月27券时报》、《香 团有有限公月限公司股权26司 则 （罗牛山）股份有限公司的第
一 大股东 日港商报》和巨潮网。
海口 农工贸 编号为 2012年 市海口农工贸（罗 （罗牛 1换地000040 11月 153 71.91 71.91 33.82% 场原 是牛公山司为）本股公份司有第限 是 是 - - 山股有）份限7权益书1日
3 则一大股东 公司 出售资产情况概述： 1、2012年11月26日，公司与海南罗牛山控股集团有限公司（以下简称“罗牛山控股集团”）签署《股 权转让协议》。
公司将持有海南罗牛山农业科技有限公司（以下简称“农业科技公司”）31.03%股权， 协议转让给罗牛山控股集团，转让总价款为人民币1000万元。
2012年11月26日，公司召开第七届董事会第五次临时会议，审议通过了《关于转让海南罗牛山农业科 技有限公司股权的议案》，公司独立董事事前认可了此项关联交易，并就此项关联交易发表了独立意见。
公司持有农业科技公司31.03%的股权，公司账面原值900万元，转让后共获得收益100万元，占报告期 利润总额的47.04
%。
上述事项公告内容刊登于2012年11月27日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
2、2012年11月13日，公司与股东海口农工贸（罗牛山）股份有限公司签订《换地权 益书转让合同》，将编号为00004071换地权益书以其面值1,530,000.00元为对价，转让给海口农工贸（罗 牛山）股份有限公司。
该转让系关联方交易，获转让收益719,100.00元。
3、企业合并情况 无。
五、公司股权激励的实施情况及其影响 公司未实行股权激励。
19 海南大东海旅游中心股份有限公司
六、重大关联交易 2012
年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关关联交 关联交易内容 关联交关联易定价交易 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结 市场 披露 披露 系易类型 原则 价格 （万元） 额的比 例(%) 方算式 价格 日期 索引 海牛公口山司农）股工份贸有（限罗第股一东大消费住宿和餐饮市场价市价场27.830.86%与联易一非方关交致市场价-不用适 合计 ----27.83-- -------- 大额销货退回的详细情况 无。
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因 无。
关联交易对上市公司独立性的影响 公司发生的日常关联交易属市场正常交易，对公司无影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 无。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因无差异。
2、资产收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用
3、共同对外投资的重大关联交易 □适用√不适用
4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来√是□否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 第一大股东 应付关联方债务 往来款 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无。
是否存在非经营性资金 占用是 期初余额（万元） 80 本期发生额（万元）
0 期末余额（万元） 80 20 海南大东海旅游中心股份有限公司
5、其他重大关联交易无。
2012年度报告全文
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况□适用√不适用
2、担保情况□适用√不适用
3、其他重大合同□适用√不适用
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 持股5% 将寻求重组方在适当时候对公司进行资产 年2008月0620 适当 履行中 以上股东 重组。
目前，尚未找到合适的重组方。
日 时候 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺-- - - - 资产重组时所作承诺 - - - - - 首次公开发行或再融资时所作承诺 - - - - - 其他对公司中小股东所作承诺 - - - - - 承诺是否及时履行 否 未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 不适用 21 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □适用√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元）28 境内会计师事务所审计服务的连续年限
2 境内会计师事务所注册会计师姓名朱建清、朱美荣 当期是否改聘会计师事务所 □是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用√不适用
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，会计师事务所对公司未出具“非标准审计报告”的审计报告。
十
一、处罚及整改情况 无。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用 十
二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 无。
十
三、其他重大事项的说明 无。
十
四、公司子公司重要事项 无。
十
五、公司发行公司债券的情况 无。
22 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012
年度报告全文 第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 数量 比例(%) 发行新股 送公积金股转股 其他 小计 本次变动后数量比例(%)
一、有限售条件股份17,308,0004.75% -132,000-132,00017,176,0004.72% 、国家持股
1、国有法人持股
2、其他内资持股
3 其中境：境内自内法人人持持股股然 、无限售股份
二 条件 、人普通股1民币
三、、境股内份上总市数的外资股
2 5,922,00011,386,00011,254,000 132,000346,792,000258,792,00088,000,000364,100,000 1.63%3.13%3.09%0.04%95.25%71.08%24.17%100% 股份公变公司司动股股的份权原因分在：置本报改告革期后内续股工作份过结程构发中，生了按照变化相关，规定是要总股求本办不理变解除。
限售以及部分股东办理偿还代垫等，致使 但 -132,000-132,000-132,000-132,000 132,000132,000132,000132,000 5,922,00011,254,00011,122,000 132,000346,924,000258,924,000 88,000,000364,100,000 1.63%3.09%3.05%0.04%95.28%71.11%24.17%100% 股份变动的批准情况：□适用√不适用股份变动的过户情况：无。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无。
23 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况无。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明无。
3、现存的内部职工股情况无。
2012年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况 前10名股东持股情况 单位：股 报告期股东总数 28,795 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数26,036 持股5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 例持（股%比）报持告股期数末量 报增告减期变内动情况 持售有条有件限的股份数量 持条有件无的限股份售数量 质押或冻结情况股态份数量 海股份口有农限工公贸司（罗牛山）境内非国有法人 16.81% 61,190,270 1,190,270
0 状 61,190,270质押60,000,000 上海香港万国证券境外法人 4.09%14,887,83414,425,834014,887,834 洋有限浦公通司融投资管理咨询境内非国有法人3.47%12,640,8320 012,640,832质押12,600,000 三亚永利投资有限公司境内非国有法人1.9%6,930,0000
0 6,930,000 建责任投公中司信资产管理有限境内非国有法人1.27%4,620,0000
0 4,620,000 曹慧利 境内自然人1.14%4,143,9390
0 4,143,939 潘国平 境内自然人1.02%3,712,5563,446,05603,712,556 三亚市中兴发展公司境内非国有法人1%3,630,00003,630,0000 CITRINELIMITED CAPITAL境外法人 0.9%3,265,200
0 0 3,265,200 招商证券香港有限公司国有法人 0.76%2,764,70178,794
0 2,764,701 上述股东关联关系或一致行动的说明公变司动未信息知披上露述管股理东办之法间》是中否规存定在的关一联致关行系动或人是。
否属于《上市公司持股 单位：股 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 年末持有无限售条件股份数量 61,190,270 股份种类股份种类数量人民币普通股61,190,270 24 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 上海香港万国证券 14,887,834 境内上市外资股14,887,834 洋浦通融投资管理咨询有限公司 12,640,832 人民币普通股12,640,832 三亚永利投资有限公司 6,930,000 人民币普通股6,930,000 建投中信资产管理有限责任公司 4,620,000 人民币普通股4,620,000 曹慧利 4,143,939 人民币普通股4,143,939 潘国平 3,712,556 人民币普通股3,712,556 CITRINECAPITALLIMITED 3,265,200 境内上市外资股3,265,200 招商证券香港有限公司 2,764,701 境内上市外资股2,764,701 何海潮 2,328,583 人民币普通股2,328,583 前10名10无名限无售限流售通流股通股股东股和东前之1间
0，名以股及东前之关联关系或一行动的说明 公变司动未信息知披上露述管股理东办之法间》是中否规存定在的关一联致关行系动或人是。
否属于《上市公司持股 间参与融资融券致业务股东情况说明无。
2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称法单定位代负表责人人/成期立日组织码机构代注册资本 主要经营业务 种发养经植营业；建；兴筑装办璜工业工；程房；地农产副开畜 海口农工贸（罗牛山）股徐自力月年1993 水托产车品零及件、饲电料子销产售品；机、械金汽属车材摩料（专营除外）化工产品（专营除 份有限公司 日101528408974-7880,132,000.00外）家用电品、现代办公用品、 文农体副土用品特产、日品用的百销货售、；建交筑易材市料场、 的开发建设；租赁服务。
经金流营和成果未、来财发务展状战况略、等现详201见2海年口度农报工告贸全（文罗。
牛山）股份有限公司（股票简称：罗牛山，股票代码：000735） 控和股参股股东的报其告他期境内内控外股上市公司的股权情况 详201见2海年口度农报工告贸全（文罗。
牛山）股份有限公司（股票简称：罗牛山，股票代码：000735） 报告期控股股东变更 □适用√不适用
3、公司实际控制人情况 自然人实际控制人姓名徐自力最近5年内的职业及职务 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 中国 否 徐曾自任力湖北，黄男石，矿196务6局年机出械生厂，副中厂国长国、籍海，口研永究盛生畜学牧历机，械高工级程工有程限师公。
司20总11经年理11、月天任津本宝公迪司农副业董科事技长股兼份总有经限理公；司2董01事1
年长；112月00至6年今任8月本至公 司副董会事长长，系；海同南时，省兼第任五届海南政协省委畜牧员业、协海会口会市长第、十海三口届市政企协业委家员协。
会 25 海南大东海旅游中心股份有限公司 过去10年曾控股的境内外上市公司情况无。
报告期实际控制人变更□适用√不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 2012年度报告全文 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东□适用√不适用 26 海南大东海旅游中心股份有限公司
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 无。
2012年度报告全文 27 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 黎愿斌陈日进 李光忠 大冯安李伟柳俊涛黄文才李智望家玲陈刘榕汪宏娟合计 期初本期增本期减期末 职务 任职性年状态别龄 任期起始日期 任期终止日期 持股持股份持股份持股数数量数量数 （股）（股）（股）（股） 董事长兼总经理 现任 男 622001年10月25日2014年06月16日
0 0 00 独立董事现任男672009年05月21日2014年06月16日0000 独立董事现任男662008年06月05日2014年06月16日0000 独立董事现任男652008年06月05日2014年06月16日0000 董事 现任男512002年06月16日2014年06月16日
0 0 00 董事 现任男442002年06月16日2014年06月16日
0 0 00 监事会主席现任男432002年06月16日2014年06月16日0000 监事 现任男322008年06月05日2014年06月16日
0 0 00 监事 现任女462011年06月16日2014年06月16日
0 0 00 副总经理兼财务负责人 现任 男 482001年06月01日2014年06月16日
0 0 00 董事会秘书现任女362008年04月27日2014年06月16日0000 -- ------ -- --
0 0 00
二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历董事黎愿斌先生，1950年6月出生，汉族，硕士学历，MBA，高级工程师，中共党员。
曾任海口海源有限 公司董事长、洋浦天地阳光实业有限公司董事长、海南大东海旅游中心股份有限公司董事及总经理，现任公司董事长兼总经理。
同时，兼任海南省企业家协会副会长、海南省工商联（总商会）常务委员、海南省酒店与餐饮行业协会副会长、海南省湖北商会副会长。
柳俊涛先生，1968年10月出生，汉族，本科，经济师职称。
曾任甘肃省建行支行副行长，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司董事会秘书，海南大东海旅游中心股份有限公司副总经理，索芙特股份公司副总经理，天茂实业集团股份有限公司董事会秘书，现任天平汽车保险股份有限公司总经理助理兼董事会秘书，自2002年起任本公司董事。
李伟先生，1961年9月出生，汉族，硕士学历，高级审计师，注册会计师，中共党员。
历任英山县制 28 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 丝厂财务科长，英山县审计局副局长、局长，英山县城关镇镇长，海南省内审协会常务理事，本公司副总 经理兼财务总监，现任海南医学院总会计师，自2002年起任本公司董事。
独立董事 陈日进先生，1946年10月出生，大学，高级工程师，中共党员。
曾任广州空军某部参谋、、湖北省黄
石市计委干部、黄石锻压机床厂党委书记、黄石经委副主任、黄石市副市长、海南省工业厅副厅长、海南省政府副秘书长、海南省工业厅厅长、海南省财政厅厅长（2005年3月退休）。
现任海南海岛建设股份有限公司独立董事，广济药业股份有限公司独立董事，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司独立董事。
自2009年5月起任本公司独立董事。
李光忠先生，1946年8月出生，汉族，本科，学士学位，中南财经政法大学会计学教授。
曾任中南财经政法大学会计系教研室副主任、系副主任、系党总支部书记、会计系主任、会计学院党委书记、2001年5月至2007年3月任会计学院党委书记兼副院长、2007年3月至今退休。
学科专长：财务会计、会计理论；近年主编出版获奖著作、教材十余部；公开发表学术论文三十余篇。
现任海南珠江控股股份有限公司独立董事。
自2008年5月起任本公司独立董事。
冯大安先生，1947年12月出生，汉族，本科，学士学位，曾任兰州市城关区粮食局工人干部，甘肃省建设银行处长、副行长，海南省建设银行副书记、副行长，1995年7月至1998年7月任海南省证券管理办公室副主任，1998年8月至2007年12月先后任海南省地税局副局长、局长，2008年1月退休，现任新大洲控股股份有限公司独立董事、北京华联综合超市股份有限公司独立董事、海南美兰国际机场股份有限公司独立董事。
自2008年5月起任本公司独立董事。
监事 黄文才先生，1969年1月出生，大学文化，曾任海口肉联厂副厂长，海口食品有限公司办公室主任，海口食品有限公司总经理助理，海口罗牛山食品加工有限公司副总经理，现任海南罗牛山肉类食品有限公司副总经理。
自2002年起任本公司监事会主席。
望家玲女士，1966年2月出生，1988年8月毕业于湖北襄樊职业技术学院，1988年8月至1998年1月在湖北襄樊惠普实业有限公司财务处担任会计，1988年2月至今在海南大东海旅游中心股份有限公司财务部担任会计。
自2011年起任本公司职工监事。
李智先生，1980年4月出生，2004年2月至2007年1月毕业于海南大学，2003年10月至2004年12月任海南博时通投资管理咨询有限公司财务经理，2005年1月至2006年10月任海口安琼典当行副总经理，现任公司财务部副经理、职工监事。
其他高级管理人员 陈刘榕先生，1964年3月出生，大学文化，会计师，曾任海南大东海旅游中心股份有限公司财务副经理、经理及总经理助理，现任海南大东海旅游中心股份有限公司副总经理兼财务负责人。
汪宏娟女士，1976年2月出生，本科，律师，2004年10月至今曾任本公司监事、办公室主任，现任本公司证券部经理、证券事务代表，2008年6月至今任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况□适用√不适用在其他单位任职情况□适用√不适用 29 海南大东海旅游中心股份有限公司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 2012年度报告全文 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、根据公司章程规定，董事、监事人员报酬分别由董事会和监事会审议后提交股东大会审议批准； 高级管理人员报酬由董事会审议批准。
公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的相关
规定按工作岗位领取相应薪酬。
2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况，董事、独立董事、监事出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需要的费用在公司据实报销。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名职务性别年龄任职状态 黎愿斌 董事长兼总经理 男 62 现任 陈日进独立董事男 67 现任 李光忠独立董事 男 66 现任 大冯安独立董事男 65 现任 李伟董事 男 51 现任 柳俊涛董事 男 44 现任 黄文才监事会主席男 43 现任 李智监事 男 32 现任 望家玲监事 男 46 现任 陈刘榕 副总经理兼财务负责人 女 48 现任 汪宏娟董事会秘书女 36 现任 合计 -- -- -- -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 从公司获得的报酬总额 38.66 3.63.63.63.63.61.88.166.74 19.49 19.39112.24 从股东单位获得的报酬 总额 0 00000000 0 00 单位：万元报告期末实际所得报酬 38.66 3.63.63.63.63.61.88.166.74 19.49 19.39112.24
四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 无。
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无。
30 海南大东海旅游中心股份有限公司
六、公司员工情况 2012
年度报告全文 报告期内，公司员工总人数为166人，其中：服务人员101人，财务人员18人，技术人员20人，销售人员7人，行政人员20人。
1、员工教育程度情况：教育程度类别 教育程度 硕士 1人 本科 人10 大专 人26 大专以下 人129 合计 人166
2、员工教育程度如图所示：
3、员工薪酬政策：公司建立一套与公司职员岗位和晋升系统相配套的薪酬体系，采用岗位工资制。
对服务类、技术类、营销类、管理类、行政类等以岗定薪，并且年终根据部门及个人的业绩考核情况给予相应奖励。
4、培训计划：公司根据经营及管理的需要，年初制定人员招聘和培训计划，按计划组织相关人员进行部门培训和企业内部的专业统一培训，特别是加强岗位技能培训，特殊岗位操作人员需持证上岗，以确保公司生产经营安全和正常运行。
5、公司没有需要承担费用的离、退休人员。
31 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第八节公司治理
一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《深圳证劵交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。
截至报告期末，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、报告期内，公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权，权责明确、相互制约、操作规范、运作有效。
“三会”的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定；董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职、各尽其责，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。
2、公司董事严格按照《上市规则》要求，诚实守信、勤勉独立的履行职责，忠诚于公司和股东的利益，保护中小股东合法权益；监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。
报告期内，公司修订了《公司章程》和《内幕信息知情人登记管理制度》，进一步完善公司治理结构和机制，健全公司内部控制制度，规范公司运作。
3、报告期内，公司修订的内部控制制度如下： 序号制度名称 批准机构 1内幕信息知情人登记管理制度第七届董事会第四次会议
2 公司章程 2012年第一次临时股东大会 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □是√否 披露日期年月日2012426年月日2012823 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况报告期内，根据有关规定，结合公司实际情况，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等法律、行政法
规、部门规章的规定，修订了《内幕信息知情人登记管理制度》，相关内容刊登于2012年4月26日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网，并在信息披露工作中严格执行和贯彻。
依据证监会公告[2010]37号的相关要求，公司对内幕信息知情人管理制度的执行情况进行了认真自查。
报告期内公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份及因此受监管部门的查处和整改情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况 会议届次召开日期会议议案名称 决议情况披露日期 披露索引 32 海南大东海旅游中心股份有限公司 2011年度董事会工作报告；以72,640,832股 2011年度监事会工作报告；同意，占出席会 2011年度 2011年度报告全文及期摘要；议所有股东所2012年052011年度财务决算报告；2011持表决权的 年2012月0519 股东大会 月18日 年度利润分配预案；关于资产减值准备计提与核销的预案； 100，%0股不同意，0股弃权， 日 关于续聘财务审计机构的议审议通过了全 案。
部议案。
2012年度报告全文 本次股东大会决议公告编号为2012-013，公告名称为《2011年度股东大会决议公告》，刊登于2012年5月19日的《证券时报》B33版、《香港商报》A4版和巨潮资讯网（）。
2、本报告期临时股东大会情况 会议届次2012年第一次临时股东大会 召开日期会议议案名称2012年08关于修改《公司月22日章程》的议案 决议情况披露日期以74044442股同意，占出席会议所有股东所持表决权的91.8858%，6538685股不同意，占2012年08出席会议所有股东所持月23日表决权的8.1142，%0股弃权，审议通过了议案。
披露索引本次股东大会决议公告编号为2012-021，公告名称为《2011年第一次临时股东大会决议公告》，刊登于2012年8月23日的《证券时报》D24版、《香港商报》A12版和巨潮资讯网（）。
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 陈日进
9 0
9 0 李光忠
9 0
9 0 大冯安
9 0
9 0 独立董事列席股东大会次数 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 0否 0否 0否
2 33 海南大东海旅游中心股份有限公司
3、独立董事履行职责的其他说明 2012年度报告全文 独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 建议公司在做好目前主业的同时，加强引进外资，引入优良资产，改变主业单一的局面。
公司一直在努力中，目前没有结果。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设的四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。
各专门委员会履行职责情况如下：
1、审计委员会报告期内，在公司2012年度财务报告审计过程中，审计委员会成员忠实履行公司审计委员会职责，按照有关要求开展工作：在年审注册会计师进场前，审计委员会成员听取了公司管理层对2012年度公司的经营情况、财务状况及2012年度财务报告审计工作安排情况的汇报，与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等等；2013年3月下旬，在年报审计过程中，审计委员会成员听取了年审注册会计师和公司管理人员的工作汇报；2013年4月初，审计委员会成员对送审财务会计报表进行了审阅。
认为经审计的公司2012年度财务报告严格按照《企业会计准则》和企业会计制度的要求进行编制，该报告公允地反映了公司资产、负债、权益和经营情况，未发现重大错误和遗漏。
同意将审计机构出具的2012年度审计报告提交董事会审议。
公司董事会成员认为公司的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）忠实履行了审计职责，建议续聘该公司为公司2013年度财务审计机构。
2、薪酬委员会报告期内，公司董事会薪酬委员会成员严格按照相关规定履行薪酬委员会工作职责，审查了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案，指导公司完善薪酬体系，并根据公司高级管理人薪酬考核标准对公司董事、监事及高级管理人员的工作情况进行了考核，截止报告期末公司未实行股权激励计划。
3、战略委员会报告期内，公司董事会战略委员会对公司的发展规划、投资决策等决策提出宝贵意见，有效增强了公司决策科学性和公司核心竞争力，提高了公司重大投资决策的效益和决策的质量。
4、提名委员会报告期内，公司没有发生董事和高级管理人员变动情况。
五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
34 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 2012年，监事会按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的相关规定，依法履行监督职 责，认真开展工作，对公司的依法运作情况、财务情况、关联交易情况、募集资金使用情况、内部控制的 自我评价报告等事项进行监督检查并发表了肯定意见。
报告期内，监事会共召开了5次会议，审查了公司定期财务报告。
监事会成员列席了历次公司董事会
会议及股东大会，对公司股东大会、董事会的召集召开程序和决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执行职务情况以及公司管理制度的执行情况等进行了监督，督促公司董事会和管理层依法运作、科学决策。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东“五分开”情况
1、在业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在 直接或间接干预公司经营运作的情形；
2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理与公司控股股东完全独立；
3、在资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在控股股东占用上市公司资产、资金的 情况；
4、在机构设置方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整，独立运作，独立经营管理。
5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥 有银行独立账户并依法独立纳税，不受公司控股股东干预。
七、同业竞争情况 无。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、公司坚持“以人为本”原则，长期面对社会广聘英才，在公开、公平、公正的前提下择优录取，
经前期试用综合考核合格者，由总经理提名报董事会批准正式聘用为公司高级管理人员。
2、公司实行明确的考评制度，根据各高级管理人员的业绩和履行职责情况制订相应的考核办法，由上级和同级同时进行月度和年度考核，考核结果作为高管人员职位升降、奖罚的依据。
3、公司建立了有效的激励机制，包括物质激励、精神激励等方面的激励措施。
做到奖惩分明，待遇与业绩和工作表现挂钩，优胜劣汰，以促使高管人员不断进步、不断提高自己的综合能力，成就公司的快速发展。
35 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第九节内部控制
一、内部控制建设情况 公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、部门规章等规范性文件要求，建立了较为完善的内部组织框架。
制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事制度》、《内部控制制度》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人保密制度》、《外部单位信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等各项内部控制制度。
在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会、监事会、经理层等各自的权利和义务，并在实际工作中严格执行。
基本符合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及深交所《上市公司内部控制指引》等有关规定。
2012年10月23日，根据财政部、证监会2012年8月14日联合印发的《关于2012年主板上市公司分类分
批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30号）规定，结合本公司实际情况，公司无法在短时间即2012年内完成全部的缺陷整改等工作。
公司决定申请延期实施内部控制规范体系工作方案至2014年，并经过公司第七届董事会第八次会议审议通过，内容刊登于的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网，申请事项得到了相关部门的批准。
二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，提高经营管理效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
三、建立财务报告内部控制的依据 根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》及配套指引等国家有关法律、法规规定，结合本公司的实际情况，公司制定了《公司会计制度》、《财务管理制度》、《内部审计制度》等制度，并严格执行。
报告期内，尚未发现公司财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。
四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 因公司实施内部控制规范体系工作方案已延期至
2014年，公司内部控制缺陷需待公司在以后的工作中进 一步详细认定。
内部控制自我评价报告全文披露日期 2013年04月27日 36 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 内部控制自我评价报告全文披露索引 相关内容刊登于2013年4月27日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮网。
五、内部控制审计报告 □适用√不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司严格执行已制定的《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司没有发生重大会计差错更正，重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
37 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 第十节财务报告
一、审计报告 审计意见类型审计报告签署日期审计机构名称审计报告文号 标准无保留审计意见2013年04月25日立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2013]第112383号 审计报告正文海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表、2012年度的现金流量表和2012年度的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 38 海南大东海旅游中心股份有限公司
1、资产负债表编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 项目流动资产： 货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理 期末余额 15,194,668.69 2,523,510.6886,579.35 2,221,769.24291,524.72 20,318,052.68 65,533,275.02 39 2012年度报告全文 单位：元期初余额 12,374,582.48 1,174,352.45376,368.53 467,419.30624,519.07810,900.0015,828,141.83 71,010,730.88 海南大东海旅游中心股份有限公司 生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：期短借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债： 28,957,572.00977,074.85 95,467,921.87115,785,974.55 1,981,833.632,031,429.613,638,558.05-1,131,657.4725,154,642.91 31,674,806.73 40 2012年度报告全文 29,826,299.161,371,602.93102,208,632.97118,036,774.80 3,872,102.243,646,722.013,550,106.28-963,476.5925,946,195.04 36,051,648.98 海南大东海旅游中心股份有限公司 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 31,674,806.73364,100,000.00 54,142,850.01 -334,131,682.1984,111,167.8284,111,167.82 115,785,974.55 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕
2、利润表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 项目
一、营业总收入 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入 本期金额 32,184,700.5032,184,700.50 2012年度报告全文 36,051,648.98364,100,000.00 54,142,850.01 -336,257,724.1981,985,125.8281,985,125.82118,036,774.80 会计机构负责人：李智 单位：元上期金额 32,990,680.7032,990,680.70 41 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额 42 32,272,935.173,026,517.87 1,808,638.2714,834,301.9712,348,853.72 236,382.9518,240.39 961,833.8020,004.41 873,599.131,304,564.84 52,121.9751,621.972,126,042.00 2,126,042.00 2,126,042.00 -0.00580.0058 2,126,042.002,126,042.00 2012年度报告全文 38,207,620.356,999,461.93 1,858,997.3218,705,739.0312,429,520.66 331,372.85-2,117,471.44 -5,216,939.65408,751.95473,040.80472,650.66 -5,281,228.50-5,281,228.50-5,281,228.50-- -0.0145-0.0145-5,281,228.50-5,281,228.50 海南大东海旅游中心股份有限公司 归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
2012年度报告全文 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李智
3、现金流量表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 本期金额 29,315,688.43 单位：元上期金额 37,791,896.75 2,583,633.3931,899,321.82 4,182,954.56 751,246.6338,543,143.38 4,652,933.06 10,124,133.203,179,863.80 13,019,864.0030,506,815.56 1,392,506.26 9,672,866.772,878,751.5611,806,027.0729,010,578.469,532,564.92 43 海南大东海旅游中心股份有限公司
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 10,000,000.00 4,720.00 1,530,000.0011,534,720.001,107,140.059,000,000.00 2012年度报告全文 188,350.0010,837,399.2611,025,749.2610,196,009.89 10,107,140.051,427,579.95 10,196,009.89829,739.37 2,820,086.2112,374,582.4815,194,668.69 1,000,000.0063,085.24 28,914.761,092,000.00-1,092,000.00 9,270,304.293,104,278.1912,374,582.48 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李智 44 海南大东海旅游中心股份有限公司
4、所有者权益变动表 2012年度报告全文 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司本期金额 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：专盈实收资本（或资本公积库项余一般风未分配利润 股本） 存储公险准备 股备积
一、上年年末余额 364,100,000.0054,142,850.01 -336,257,724.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年年初余额 364,100,000.0054,142,850.01 -336,257,724.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,126,042.00 （一）净利润 2,126,042.00 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 2,126,042.00 （三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 （四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 364,100,000.00
54,142,850.01 -334,131,682.19 上年金额 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益实收资本（或股资本公积减：专盈一般风未分配利润 本） 库项余险准备 单位：元 少数其股东 所有者权益合计 他权益 81,985,125.82 81,985,125.822,126,042.002,126,042.00 2,126,042.00 84,111,167.82 单位：元 其少股数东所计有者权益合他权益 45 海南大东海旅游中心股份有限公司 存储公股备积
一、上年年末余额 364,100,000.0054,142,850.01 加：同一控制下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年年初余额 364,100,000.0054,142,850.01
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 （四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 364,100,000.00
54,142,850.01 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：陈刘榕 2012年度报告全文 -330,976,495.69 87,266,354.32 -330,976,495.69-5,281,228.50-5,281,228.50 -5,281,228.50 87,266,354.32-5,281,228.50-5,281,228.50 -5,281,228.50 -336,257,724.19 81,985,125.82 会计机构负责人：李智
三、公司基本情况 海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经海南省股份制试点领导小组
办公室琼股办字[1993]11号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。
1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证办[1996]58号文批复，本公司进行重组及相应的分立。
1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。
2007年6月20日公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向流通股股东支付股份，流通股股东每10股获付3股。
实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
截至2012年12月31日止，公司股份总额364,100,000股，其中：有限售条件股份为17,176,000股，占股份总额的4.72%，无限售条件股份为346,924,000股，占股份总额的95.28%。
公司注册资本36,410.00万元人民币。
法定代表人：黎愿斌。
企业法人营业执照（副本）注册号：4600001003983。
法定注册住所：三亚市河东区大东海。
46 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 公司所属行业为旅游饮食服务业。
经营范围：住宿及饮食业（限分公司经营）；摄影；花卉盆景、针 纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机 器设备的经营；代售机车船票（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并无。
（2）非同一控制下的企业合并无。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法无。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。
47 海南大东海旅游中心股份有限公司
7、现金及现金等价物的确定标准 2012年度报告全文 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
（2）外币财务报表的折算 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；应收款项；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
48 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法无。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据无。
49 海南大东海旅游中心股份有限公司 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 2012年度报告全文 无。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准年末单项金额在前五名的应收账款和其他应收款。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法发生减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。
单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 账龄的长短 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1－2年 5% 5% 2－3年 15% 15% 3－4年 25% 25% 4－5年 50% 50% 5年以上 100% 0% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 年末单项余额在前五名以下的有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
其他说明：除应收账款、其他应收款以外的应收款项，按个别认定法计提减值准备。
50 海南大东海旅游中心股份有限公司 11、存货 2012年度报告全文
（1）存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、食品材料、燃料等。
（2）发出存货的计价方法 计价方法：库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。
库存材料的购入与入库按 实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。
低值易耗品在领用时按一次转销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制无。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销方法：一次摊销法低值易耗品采用一次转销法。
包装物摊销方法：一次摊销法包装物采用一次转销法。
51 海南大东海旅游中心股份有限公司 12、长期股权投资 2012年度报告全文
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于采用权益法核算的被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定 52 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利 润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确 认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理： 首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 （注：主要系没有明确的清收计划、且在可预见的的未来期间不准备收回的长期债权）账面价值为限继续 确认投资损失，冲减该等长期权益的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计 负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上 述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益 变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
成本法核算的除上述长期股权投资外的，如果其长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产等情形时考虑减值，长期股权投资减值准备按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产 无。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。
固
定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 53 海南大东海旅游中心股份有限公司
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2012年度报告全文
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无。
（3）各类固定资产的折旧方法 固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%） 确定其折旧率。
类别 折旧年限（年）
残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—40 5% 机器设备 8—20 5% 电子设备 5—16 5% 运输设备 7—12 5% 其他设备
8 5% 11.87% 装修改良
5 5% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明 无。
15、在建工程
（1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。
54 海南大东海旅游中心股份有限公司
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 2012
年度报告全文 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
55 海南大东海旅游中心股份有限公司
（3）暂停资本化期间 2012年度报告全文 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产 无。
18、油气资产 无。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 56 海南大东海旅游中心股份有限公司 2012年度报告全文 用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目土地使用权 预计使用寿命 依据 50 土地使用证使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流
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