:870646南京优那特测绘数据工程股份有限公司
NanJingUniteSurveyingmapingdataengineeringCo.,Ltd
年度报告2018
1 公司年度大事记 江苏火禾信息技术有限公司自主研发的“全球界线层型剖面百亿级像素全景可视化研究”，于2018年5月获现代古生物学和地层学国家重点实验室课题批准。
公司2018年申请并于2019年获得《一种可折叠矩阵式摄影装置》、《一种新型迁移视点的拍摄设备》、《一种单人作业的管道探测仪》三项实用新型专利，同时，2018年公司合计取得32项软件著作权，其中《虚拟地质考察实验室系统》为与中国科学院南京地质古生物研究所、南京大学虚地质考察实验室系统并共同合作取得的软件著作权。
2018年7月至8月，江苏火禾信息技术有限公司应法国图卢兹第三大学的Markus教授邀请，赴法国参与第五届国际古生物学大会会后野外考察。
在会后野外考察期间，与中国科学院南京地质古生物研究所、南京电视台等开展了以“金钉子”剖面为核心的地质剖面百亿级大像素全景拍摄、无人机倾斜摄影建模、微纪录片拍摄等工作。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目《证券法》《公司法》会计师事务所律师事务所主办券商、开源证券全国股份转让系统公司高科建设江苏火禾、火禾信息、火禾、子公司、全资子公司公司、本公司、优那特、股份公司管理层三会高级管理人员监事会董事会股东大会股东会《公司章程》南京工商局元、万元期初期末本期上期、上年同期 释义 释义指《中华人民共和国证券法》指《中华人民共和国公司法》指中喜会计师事务所（特殊普通合伙）指上海沃伦律师事务所指开源证券股份有限公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指南京高科建设发展有限公司指江苏火禾信息技术有限公司 指南京优那特测绘数据工程股份有限公司指公司董事、监事、高级管理人员指股东大会、董事会、监事会指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指南京优那特测绘数据工程股份有限公司监事会指南京优那特测绘数据工程股份有限公司董事会指南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东大会指南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东会指《南京优那特测绘数据工程股份有限公司章程》指南京市工商行政管理局指人民币元、人民币万元指2017年12月31日指2018年12月31日指2018年1月1日-2018年12月31日指2017年1月1日-2017年12月31日
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吴伟、主管会计工作负责人李菁及会计机构负责人（会计主管人员）李菁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称技术更新风险 市场竞争风险 应收账款坏账风险 重要风险事项简要描述 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。
为保持核心竞争力，公司需不断加大地理信息技术的研发工作。
但由于地理信息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期较长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。
因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶超的风险。
我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在扩大，但由于国内从事测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。
虽然公司在地理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在一定的市场竞争风险。
公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2017年12月31日及2018年12月31日公司应收账款余额分别为14,732,100.39元、13,078,312.42元，占各期营业收入的比重达到90.63%、68.81%。
报告期内应收账款相对于营业规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经营产生不利影响。
虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险较小，但如果欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导
5 业务区域集中风险项目工程成果转化风险本期重大风险是否发生重大变化： 致公司应收账款存在坏账风险。
公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中2018年、2017年来源于江苏地区的主营业务收入分别为1762.79万元、1524.35万元，占公司主营业务收入的比例分别为92.75%、93.77%。
如果江苏省的社会和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高，将会对公司业绩带来重大影响。
对于将要开展的各项工程，如何总结之前已完成的项目经验，并将其投入到企业的日常生产过程中，提高流程化项目的生产效率，进一步固化各项工程的成果，不仅需要完成相应的验收文档，还需准备相应的项目立项分析、工程可行性分析等，同时应注重知识产权积累的成果管理工作，及时将研发过程转化为软著和专利，增强企业的竞争力，在完成项目工程的同时，更新企业的核心技术，以便于在日后地理信息行业技术日新月异的变化中保有竞争优势。
是 注：本报告期新增“项目工程成果转化风险”
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司NanJingUniteSurveyingmapingdataengineeringCo.,Ltd优那特870646吴伟南京市栖霞区甘家边东108号综合楼1011室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 曹晶晶董事会秘书025-85570858025-855708581185397657@南京市栖霞区甘家边东108号综合楼1011室公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年1月2日2017年1月19日基础层M科学研究和技术服务业-M74专业技术服务业-M7440测绘服务测绘数据服务、地理信息系统软件的开发与运用集合竞价转让 16,000,000 0吴伟吴伟
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 内容 41R 否 南京市栖霞区甘家边东108号2幢否 报告期内是否变更
7 注册资本（元） 301室 16,000,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 开源证券西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层否中喜会计师事务所（特殊普通合伙）高松林、李小丹北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期19,006,723.23 41.20%2,070,849.06 344,633.23 8.50% 1.41% 0.13 上年同期16,255,780.20 34.11%-655,044.04-903,190.25 -2.77% -3.82% 单位：元增减比例 16.92%416.14%138.16% - - -0.04 -425.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末32,756,272.967,346,260.3225,410,012.64 1.5919.85%22.43%271.21%64.23 上年期末31,959,923.948,620,760.3623,339,163.58 1.4623.92%26.97%238.24%133.21 单位：元增减比例 2.49%-14.78% 8.87%8.90%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期2,953,059.95 1.3782.62 上年同期-1,805,297.34 1.2219.02 单位：元增减比例 263.58%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期2.49%16.92% -416.14% 上年同期-1.40%4.83% -276.77% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末16,000,000.00 00 上年期末16,000,00000 单位：股增减比例 0%0%0%
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收支金额 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 2,212,272.33-15,315.25 2,196,957.08470,741.250 1,726,215.83
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√不适用 10 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司及子公司是专业从事测绘地理信息服务的高科技企业。
主要从事测绘数据服务、地理信息系统 软件开发与运用。
主要客户群体为国家政府部门及各类企事业单位，多年来为栖霞区、江宁区、仙林大学城、江北新区等地区，提供了包括：土地规划测量、施工测量、地下综合管线测量、农村土地确权、地下电力管线测量等基础测绘服务，并提供了地下管线管理系统、海洋环境信息管理、档案测绘管理系统等各类数字城市、智慧园区建设有关的地理信息系统软件开发及服务。
公司坚持自主创新，在空间大数据技术与管理平台方面的研发上投入了大量人力物力，并且已经在面向实时信息采集、查询、分析与挖掘的动态处理技术上取得了丰硕的成果。
目前，公司累计完成近3.7万公里的地下管道探测检测和数据建设任务，排水管道检测CCTV检测近10万米。
自优那特股份公司2016年新三板挂牌以来，公司坚持创新发展、科技先行的理念，逐步拓展相关业务，提高服务品质。
公司先后取得了软件著作权证书60项，2018年申请并于2019年取得实用新型专利3项。
同时为了将常规测绘、大数据加工和地理信息系统平台研发、生产融合发展，公司专门成立了数据事业部，拓宽了业务领域，为公司的多元化发展奠定了基础。
子公司江苏火禾信息技术有限公司以“专注GIS信息化建设，促进地理信息社会化应用”为目标，立足于行业应用，面向国土、规划、水利、地质、生态环境、自然资源等领域提供GIS行业产品和解决方案，深入挖掘测绘地理信息数据价值，激发地理信息产业活力。
子公司与中国科学院南京地质古生物研究所合作了多个项目，其中3DPaleoGlobe古地理重建可视化及全球经典剖面大像素全景的展示项目已经落地，子公司研发团队在2018年远赴法国与古生物研究所共同完成了当地具有代表性的“金钉子”全景数据采集。
公司销售采用技术服务的方式，公司收入主要来源于测绘数据服务、软件销售及技术开发服务，并以此获取利润和现金流。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 11
二、经营情况回顾 (一)经营计划报告期内，公司实现营业收入19,006,723.23元，较上年同期增长16.92%。
报告期内，公司在市场 拓展、经济效益、服务政府项目、队伍建设、制度建设等方面都取得了较好的业绩。
1、优那特公司和火禾公司2018年的财务收入达到了历史最好水平。
在参与政府项目方面取得了良 好的社会效益，公司的信誉度得到了提升。
2、创新发展、科技先行。
近年来，优那特和火禾公司先后取得了软件著作权证书60多项，发明专 利4项。
目前正在申报高新企业。
3、坚持自主创新与对外合作相结合。
公司自主研发或联合研发了60余套地理信息相关系统软件。
其中，地下管线综合管理信息系统、 测绘成果与档案综合管理系统、火禾三维地下管线管理信息系统、土地房地产评估系统、火禾智能管网巡检与管控软件已申请软件著作权，技术水准处于行业领先水平。
另外，公司根据行业发展趋势及市场需求特点，结合公司的研发优势，不断运用云计算、大数据、物联网等新技术，开发“智慧城市”、“智慧社区”等领域的地理信息系统产品，以满足市场需求，提升公司的核心竞争力。
为了使公司持续、稳定、健康的发展，必须提高领导者的管理能力和管理水平，提高员工的整体素质，继续做好以下几个方面的工作。
一、发挥测绘公司、数据公司、信息技术公司的技木人オ优势，为他们创造有利条件，鼓励技术骨干开拓创新，钻研业务，打造公司的金字招牌，形成公司的拳头产品。
二、积极拓展测绘行业市场，培育新的经济增长点。
对各类人オ以加盟或合作的方式引入，不断开展和壮大新业务渠道。
三、造就一支能完成其任务的高效精干的队伍，做好公司员工的持绩培训，考核上岗、培训上岗，全面提升员工的专业水准。
四、加强企业文化建设和团队建设，提升员工的公司荣誉感和责任心。
培养员工爱岗敬业的的良好风尚，有效地促进各级领导的职业化管理水平。
五、加强同各政府相关部门、其他兄弟单位、外协单位、个人等的合作，创建多种利益的、长期的合作关系。
(二)行业情况 随着信息的社会需求不断增加，城市测绘进入了信息化测绘时代，很多行业也开始关注并积极参与到信息产品的生产加工和服务行列。
地理信息的生产也不例外，新兴的地理信息服务业：如汽车导航、手机导航等主导者都不是测绘专业，社会和市场需求催生了新的产业，专业交融成为学校培养人才的趋势，测绘单位的人才和技术优势逐步丧失。
城市测绘单位面临新的挑战和考验，需要引起足够的重视。
12 2017年9月8日国家测绘地理信息局副局长宋超智在2017年中国地理信息产业大会上发布《2017中国地理信息产业报告》。
报告总结了2017年地理信息产业的发展状况，分析了新《测绘法》对行业的影响，并展望了产业发展机遇和挑战。
报告指出：2017年，在国家后宏观经济企稳向好、经济结构不断优化、改革开放不断突破、绿色发展深入人心的大背景下，测绘地理信息企事业单位坚持改革创新发展，优化地理信息供给结构，不断拓展“地理信息+”新的服务业态，尽管受到多种因素影响，产业规模增幅有所放缓。
但是，中国地理信息产业仍保持了稳定增长、结构优化的发展态势。
中国地理信息产业发展状况：
1.产业规模持续壮大①地理信息产业总产值稳步增长，2017年中国地理信息产业总产值预计达到5180亿元，同比增长18.8%。
②测绘资质单位数量稳步增加，截至2017年8月底，全国测绘资质单位数量突破1.8万家，较2016年末增加4.9%，其中，甲级单位数量首次突破一千家。
③从业人员队伍不断壮大，测绘资质单位从业人员数量为46万人，其中专业技术人员近40万人，占比由2012年的66%提升到85%。
截至2017年8月，全国取得注册测绘师资格的人数为13106人。
2.产业结构不断优化①企事业单位实力总体提升，十八大以来，测绘资质单位总体实力大幅提升，平均产值和人均产值分别增加33%、27%。
②民营企业发展迅速，截至2017年8月底，测绘资质单位中民营企业数量达11264家，占比达62%，但民营企业资质等级相对较低，人均产值19.13万元，低于资质单位平均水平。
③百强门槛显著提高，从中国地理信息协会评选的2017年百强企业中，按2016年测绘地理信息产值计算，最低入围门槛0.69亿元，较2014年提高了0.24亿元，最高值为16.2亿元，平均值为2.5亿元，各项指标均显著提升。
④产业集聚态势显现，从地域分布上看，京津冀、江浙沪、广东等地成为主要的地理信息产业集聚地，百强企业、资质单位、人员数量占比较高。
从城市层次上看，甲级测绘资质单位主要集中在直辖市、省会以及副省级城市。
3.产业资本密切合作①地理信息上市企业增长强劲，截至2017年8月底，加上新三板，测绘地理信息上市挂牌企业共计283家。
根据2017年上半年财务报表统计，以测绘地理信息为主业的12家境内上市公司上半年产值同比增长36.5%，净利润同比增长82.6%。
②新三板挂牌成为常态，截至2017年8月底，共有11551家挂牌企业。
其中，地理信息企业228家，占比近2%，远高于地理信息产业占总产值在GDP中的比重(约0.6%)。
2016年新三板推行分层制度后，22家挂牌地理信息企业进入创新层。
③投资并购更加活跃，十八大以来，地理信息及相关领域成立了中地信地理信息股权投资基金、中国北斗产业基金、军民融合发展基金等十多支产业基金，总规模达700多亿元。
企业兼并重组的频次和规模逐年提升。
据统计，地理信息上市公司共进行并购95笔，交易金额165亿元。
4.科技水平日益提升①高新技术水平大幅提升，十八大以来，测绘资质单位中高技术单位数量和占 13 比均大幅增长。
被认定为高新技术企业的单位由851家增长为1008家，增加了18.4%，占比提升0.5个百分点。
②先进装备不断增加，十八大以来，测绘资质单位拥有的大型、较大型先进测绘装备迅速增加。
到2016年末仅航测仪、无人机系统、地下管线探测仪的数量分别达2012年末的2.4倍、6.5倍、3.3倍。
5.服务领域逐步扩大①服务大局，过去一年完成第一次全国国情普查，全面摸清我国地理国情“家底”；完成全国1700多个县(市、区)顺利接入国家级不动产登记信息管理基础平台搭建；完成农村土地承包经营确权登记颁证10.5亿亩，约占二轮承包地的80%；以地理信息为基础编制的主体功能区规划已经成为国家基础战略和制度；多规合一开展多地试点，从县域到城市再到省城，形成一批可复制可推广的经验和做法。
②服务社会，100%副省级以上城市、89%地级以上城市、47%县级以上城市都在大力推进智慧城市建设；全国城市地下管线普查全面推进，近千家地理信息企业参与其中；据地球观测组织统计，卫星数据在农业保险领域的市场规模已经达17亿美元在公务车辆、船舶管理上广泛引入了北斗卫星导航定位系统，对公车及船舶运行情况实施全程跟踪监控，不仅能监控其所在位置，还可记录行车轨迹和掌握船舶航行状况。
③服务民生，截至2017年6月，中国手机地图用户已经达到6.86亿人。
新《中华人民共和国测绘法》已由第十二届全国人民代表大会常务委员会第27次会议于今年4月27日修订正式通过，自今年7月1日起正式施行。
新《测绘法》①在法律层面明确国家鼓励发展地理信息产业②促进数据开放共享，支撑日益繁荣的地理信息广泛应用③完善市场监管制度，营造更加规范的市场秩序。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款长期待摊费用 本期期末 金额 占总资产的比重 6,521,806.07 19.91% 13,078,312.42 39.93% 00010,868,988.8901,500,000.0001,514,291.07 0%0%0%33.18% 4.58%0% 4.62% 上年期末 金额 占总资产的比重 5,078,281.38 15.89% 14,732,100.39 46.10% 270,517.2000 10,963,150.08 0.85%0%0% 34.30% 500,000.000 261,399.91 1.56%0% 0.82% 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 28.43%-11.23% -100.00%0%0% -0.86% 200.00%0% 479.30% 应付职工薪酬 55,608.00 0.17%2,323,908.20 14 7.27% -97.61% 资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金：2018年年末货币资金期末数为6,521,806.07元，上期末货币资金数为5,078,281.38元，增加了 1,443,524.69元。
主要变动原因为公司报告期内项目回款情况相较上年同期更加良好，公司发展稳定。
2.存货：2018年年末存货期末数为0元，上期末存货数为270,517.20元，减少了270,517.20元。
主要变动 原因为计入存货中的项目已经全部完工，与其相关的存货都已结转入成本。
3.短期借款：2018年年末短期借款的期末数为1,500,000.00元，上期末短期借款为0元，增加了1,500,000.00 元。
主要变动原因为：为满足公司发展需要，公司及子公司向南京银行股份有限公司申请贷款补充流动性，截至2018年12月31日，子公司累计向南京银行股份有限公司珠江支行申请50万元的非授信额度及最高债权额度内借款；母公司累计向南京银行股份有限公司南京支行申请100万元的非授信额度及最高债权额度内借款。
4.固定资产：基本与去年持平。
5.长期待摊费用：2018年年末长期待摊费用期末数为1,514,291.07元，上期末长期待摊费用为261,399.91元，增加了1,252,891.16元。
主要变动原因为公司为满足长期发展需求，租赁并装修了新的办公用房，以及购置了新的办公家具，所以报告期内长期待摊费用增幅较大。
6.应付职工薪酬：2018年年末应付职工薪酬期末数为55,608.00元，上期末应付职工薪酬数用为2,323,908.20元，减少了2,268,300.20元。
主要变动原因为，2017年末计提了当年员工的年终奖金，在2018年初发放，形成了2017年末较大的应付职工薪酬期末数，2018年的员工年终奖金于2018年末已计提且发放，故形成2018年末应付职工薪酬期末数较小。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 金额 本期 占营业收入的比重 15 金额 上年同期 占营业收入的比重 单位：元本期与上年同期金额变动比例 营业收入 19,006,723.23 营业成本 11,175,434.79 毛利率% 41.20% 管理费用 4,962,574.36 研发费用 2,915,583.22 销售费用
0 财务费用 -4,004.72 资产减值损 -22,536.10 失 其他收益
0 投资收益
0 公允价值变
0 动收益 资产处置收
0 益 汇兑收益
0 营业利润 -117,394.08 营业外收入 2,223,985.82 营业外支出 27,028.74 净利润 2,070,849.06 项目重大变动原因：
1.研发费用： 58.80% 26.11%
15.34% 0%-0.02%-0.12% 0%0%0% 0% 0%-0.62%11.70%0.14%10.90% 16,255,780.2010,711,268.97 34.11%4,997,608.16 1,440,137.290 -915.52242,232.16 000 0 0-1,237,935.03 342,851.118,992.12 -655,044.04 65.89% 30.74% 8.86%0% -0.01%1.49% 0%0%0% 0% 0%-7.62%2.11%0.06%-4.03% 16.92%4.33%- -0.70%102.45% 0%-337.43%-109.30% 0%0%0% 0% 0%90.52%548.67%200.58%416.14% 2018年全年研发费用为2,915,583.22元，上年同期为1,440,137.29元，增加1,475,445.93元， 增长比例为102.45%。
主要变动原因为：母公司优那特为发展高新技术，2018年加大了项目研发的投入， 新增了多个研发项目，并取得了32个软件著作权以及新申请并于2019年1月取得实用型发明专利3个。
2.财务费用： 2018年全年财务费用为-4,004.72元，上年同期为-915.52元，减少了3,089.2元，增长比例为 337.43%。
主要变动原因为：2018年利息收入为42,228.67元，上年同期为16,194.96元，增加了26,033.71 元，利息收入增加的原因为货币资金的增加，导致存款利息收入增加。
3.营业外收入： 2018年全年营业外收入为2,223,985.82元，上年同期为342,851.11元，增加了1,881,134.71元， 增长比例为548.67%。
主要变动原因为：母公司优那特在报告期内收到了新三板挂牌补贴120万元，2017 年第一批市场融资奖励资金15万元，子公司江苏火禾在报告期内收到了高新技术企业补贴63万元。
4.营业外支出： 2018年全年营业外支出为27028.74元，上年同期为8,992.12元，增加了18,036.62元，增长比例 为200.58%。
主要变动原因为：一是母公司处置了两辆报废的固定资产车辆，资产报废损失增加了 16 4,933.57元；二是母公司个税手续费退回7000元奖励财务经办人员，子公司个税手续费退回4,600元奖励财务经办人员。
5、营业利润：公司2018年营业利润为-117,394.08元，同比增加1,120,540.95元，增幅90.52%，主要原因为公司大力拓展业务，营业收入较去年16.92%，二是公司地理信息服务的收入占比上升，公司整体毛利率较去年上升较快，公司2018年毛利率41.20%，较2017年上升7.09%。
6.净利润：2018年全年净利润为2,070,849.06元，上年同期为-655,044.04元，增加了2,725,893.10元，增长比例为416.14%。
主要变动原因为：今年是母公司和子公司持续发展的一年，在市场拓展、经济效益、服务政府项目、队伍建设、制度建设等方面都取得了较好的业绩，业务数量保持稳定并有稳步增长，在科技创新、拓宽业务、财务收入等方面都有很大的提高，2018年营业收入较上年同期相比增加了2,750,943.03元，此外，公司的业务结构向高附加值地理信息服务方面倾斜导致毛利率一定程度提升。
同时，营业外收入较上年同期相比增加了1,881,134.71元。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额19,006,723.23011,175,434.790 上期金额16,255,780.20010,711,268.970 单位：元变动比例 16.92%0% 4.33%0% 按产品分类分析： 类别/项目测绘数据服务地理信息服务 本期收入金额12,508,486.626,498,236.61 占营业收入比例%65.81%34.19% 上期收入金额12,453,732.123,802,048.08 单位：元占营业收入比例% 76.61%23.39% 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目江苏地区非江苏地区 本期收入金额17,627,949.671,378,773.56 占营业收入比例%92.75%7.25% 上期收入金额15,243,516.061,012,264.14 单位：元占营业收入比例% 93.77%6.23% 收入构成变动的原因：
1.营业收入： 17 2018年全年营业收入为19,006,723.23元，上年同期为16,255,780.20元，增长2,750,943.03元，增长比例为16.92%。
报告期，公司营业收入增长的原因为：子公司火禾报告期末实现营业收入6,498,236.61元，上期末实现营业收入4,312,014.12元，增长了2,186,222.49元，增长比例为50.70%。
火禾秉持专注GIS，用心服务的理念，将测绘档案管理系统与测绘档案成果目录服务系统等软件产品在国内多个省市落地实施，同时，还开展了水利综合管理、地质环境监测等项目的软件研发，国有建设用地动态监管系统等的持续维护，延续了过去几年积累的优势。
2.营业收入区域分类分析：本年度，江苏地区和非江苏地区收入占公司营业收入比重分别为92.75%、7.25%，与上年相比，并无太大变化。
(3)主要客户情况 序号12 3 45 客户南京立方测绘科技有限公司南京建信测绘技术有限公司管线分公司南京港湾工程建设监理事务所有限公司南京市栖霞区人民政府尧化办事处武大吉奥信息技术有限公司 合计 销售金额2,830,188.652,513,895.22 年度销售占比14.89%13.23% 单位：元是否存在关联关系否否 1,415,094.30 7.45%否 1,398,794.67956,132.05 9,114,104.89 7.36%否 5.03%否 47.96% -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商南京业桥劳务协作事务所有限公司南京宏美意新能源科技有限公司南京鼎瑞测绘科技有限公司江苏金聚汽车销售服务有限公司南京金港投资有限公司 合计 采购金额2,656,682.45 420,000.00266,700.00169,800.00110,155.553,623,338.00 年度采购占比66.23%10.47%6.65%4.23%2.75%90.33% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额2,953,059.95 -2,476,225.70966,690.44 上期金额-1,805,297.34 -588,569.2518,206.54 单位：元变动比例 263.58%320.72%5,209.58% 18 现金流量分析：
1.经营活动现金流量：报告期内，经营活动现金流入小计为24,300,392.47元，经营活动现金流出小计为21,347,332.52 元，经营活动产生的现金流量净额2,953,059.95元，与上年同期相比，增加了4,758,357.29元。
变动原因为：因公司业务拓展，项目数量与金额增加，同时项目前期回款稳步增加，所以本期末销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加了7,732,882.87元，增幅为54.16%。
2.投资活动现金流：报告期内，投资活动现金流入小计为
0，投资活动现金流出小计为2,476,225.70元，投资活动产生的现金流量净额为-2,476,225.70元，与上年同期相比减少了1,887,656.45元。
变动原因为：2018年因公司发展速度加快，为承接更多的生成项目以及提高完工的质量，公司购置了先进的生产设备，同时为了壮大公司团队，容纳更多的高技术人才，公司装修了新的办公场所，购买了办公设备等固定资产，使得2018年构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较2017年增加了1,887,656.45元。
3、筹资活动现金流报告期内，为满足公司发展需要，母公司累计向南京银行股份有限公司南京支行申请100万元的非授信额度及最高债权额度内借款，使得2018年筹资活动现金流入较上年同期增加了1,000,000.00元。
本年度无原有股东和新增股东投入资金。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内，纳入合并财务报表范围的子公司情况如下： 序号子公司名称 注册地 经营范围 1江苏火禾信南京市物联网及软件的技术 息技术有限 开发、技术转让、技术 公司 咨询、技术服务和软件 的销售；计算机系统集 成、计算机网络系统集 成；测绘工程、地理信 息系统工程、环境工 程、排水工程、污水处 理工程、防腐保温工程 设计、施工；水利工程、 市政工程设计等 本年度，火禾主要财务数据如下： 项目 持股比例% 100.00 表决权比例% 100.00 2018
年12月31日 取得方式 同一控制下的企业合并 19 总资产净资产营业收入净利润 12,458,868.9910,251,592.79 6,498,236.61869,981.94
2、委托理财及衍生品投资情况无 (五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用(七)合并报表范围的变化情况□适用√不适用(八)企业社会责任 公司自成立以来，坚持为客户提供优质服务，本年度内，公司收入持续稳定增长，在区域内社会经济发展、财政税收增加、新增就业等方面承担了社会责任。
三、持续经营评价 公司的主营业务数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件研发和地理信息系统工程等。
当前我国正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产业格局孕育着新一轮重大变革，物联网与大数据时代的到来为我国测绘与地理信息服务业带来创新突破、应用深化、融合发展的战略机遇，未来的发展前景广阔。
2015中国地理信息产业报告显示，“十二五”期间，我国地理信息产业总产值稳步增长，2015年总产值达3600亿元，产值年均增速超过20%，预计到2020年总产值将超过8000亿元；至2015年底，全国658个城市将建设海绵城市，年投资可达4000亿；2015年确定的10个试点城市已开始建设启动城市地下综合管廊的建设，预计2020年将相继带动近4万亿的投资规模；2014年以来，全国各地相继启动新一轮城市地下管线普查，截至2015年底，已有近300个城市开展此相关工作基础信息普查和信息系统建设部分，主要集中在地级城市以上和经济较为发达地区，未来几年将逐渐拓展到县级城市和经济欠发达和不发达地区，将逐步完成地下管线隐患排查和危险源普查。
随着地理信息产业 20 发展，该产业将孕育出全产业链的投资机会，上游为卫星定位系统、地图数据及其相关测绘行业，中游为GIS基础软件，下游为各领域行业应用，包括国土资源管理、市政管理等。
测绘地理信息行业迎来黄金十年，将孕育出全产业链的投资机会。
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。
因此，公司拥有良好的持续经营能力。
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1.技术更新风险：地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。
为保持核心竞争力，公司需不断加大地理信息技术的 研发工作。
但由于地理信息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期较长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。
因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶超的风险。
公司应对措施：公司将从两方面采取应对措施，一方面将加大自有知识产权的保护，另一方面，公司将通过引进先进人才、改进内部激励机制、优化内部管理人员年龄结构等方式，不断加大研发力度，提升内部活力，另外，公司将尽量为优秀员工提供参与优秀企业合作交流机会，提升员工视野，及时把握技术潮流。
2.市场竞争风险：我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在扩大，但由于国内从事测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。
虽然公司在地理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在一定的市场竞争风险。
公司应对措施：公司将加大产品调研、开发的力度，加快新技术在地理信息产品中的运用，开发出更加差异化的产品，获取竞争优势，同时，公司将扩展业务范围，大力发展江苏以外市场，提高公司 21 市场影响力。
3.应收账款坏账风险：公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2017年12月31日及2018年12月31日公司应收账 款余额分别为14,732,100.39元、13,078,312.42元，占各期营业收入的比重达到90.63%、68.81%。
报告期内应收账款相对于营业规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经营产生不利影响。
虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险较小，但如果欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导致公司应收账款存在坏账风险。
公司应对措施：针对长期战略合作客户，积极推进项目的验收结算，提高项目验收通过率，促进款项回收；对于新开发的客户，公司将提高预收工程款比例，同时，公司将客户回款责任落实到执行项目的项目组，项目回款情况与项目组的绩效相关联，回款情况能够落实到具体个人，加大对项目款项的催收力度，能够减少应收账款的坏账情况，从而提升公司应收账款的回款水平。
4.业务区域集中风险公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中2018年、2017年来源于江苏地区的主营业务收入分别为1762.79万元、1524.35万元，占公司主营业务收入的比例分别为92.75%、93.77%。
如果江苏省的社会和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高，将会对公司业绩带来重大影响。
公司应对措施：公司未来将立足江苏省的基础上，适当增加商务部人员培训力度，招聘优秀业务拓展人才，充分发挥公司在地下管线管理系统平台产品方面的优势，加大其他区域的销售力度。
(二)报告期内新增的风险因素项目工程成果转化风险：对于将要开展的各项工程，如何总结之前已完成的项目经验，并将其投入到企业的日常生产过程中， 提高流程化项目的生产效率，进一步固化各项工程的成果，不仅需要完成相应的验收文档，还需准备相应的项目立项分析、工程可行性分析等，同时应注重知识产权积累的成果管理工作，及时将研发过程转化为软著和专利，增强企业的竞争力，在完成项目工程的同时，更新企业的核心技术，以便于在日后地理信息行业技术日新月异的变化中保有竞争优势。
公司应对措施：前期开展项目前做好项目调查，将人员及技术储备到位，并做好立项计划书，中期按照计划书的进度，提交申请相应的软著和专利，末期及时结题并转化成产品，结合市场进行推广销售。
22 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方吴伟、李菁吴伟、李菁吴伟、李菁 交易内容 担保母公司贷款担保子公司贷款担保子公司贷款 交易金额1,000,000 500,000500,000 是否履行必要决策程序 已事后补充履行已事后补充履行已事后补充履行 临时报告披露时间 2018年8月21日2018年8月21日2019年4月2日 单位：元临时报告编号2018-0142018-0142019-009 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：该交易属于正常的商业交易行为，未影响公司经营成果的真实性，遵循公平、自愿的商业原则， 对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
(三)承诺事项的履行情况 2016年9月末，公司向全国中小企业股份转让系统申请挂牌公开转让时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，作出如下承诺：“
（1）本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争或可能构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在直接或间接实际控制股份公司、作为股份公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员期间，或转让本人直接或间接持有的股份公司股份六个月内，本承诺为有效之承诺。
（3）本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部损失。
” 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已严格承诺事项。
24 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量 00 0016,000,000.007,198,400.00 12,088,000.000 16,000,000.00 比例%0%0% 本期变动 6,934,000.001,799,600.00 单位：股 期末 数量 比例% 6,934,000.0043.34% 1,799,600.0011.25% 0%0%100%44.99% 3,022,000.000 -6,934,000.00-1,799,600.00 3,022,000.000 9,066,000.005,398,800.00 18.89%0% 56.66%33.74% 75.55%0% - -3,022,000.0000 9,066,000.000 16,000,000.00 56.66%0% 20 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序股东名称号 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 1吴伟 7,198,400
0 7,198,40044.99% 5,398,800 2卫军 1,264,000
0 1,264,0007.90% 948,000 3刘满来 1,212,800
0 1,212,8007.58%
0 4吴洁 1,134,400
0 1,134,4007.09% 850,800 5吴静 784,000
0 784,0004.90% 588,000 合计 11,593,600.00 011,593,600.0072.46%7,785,600.00 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 除吴伟、吴洁、吴静为兄妹关系外，公司前十名股东之间无关联关系。
单位：股期末持有无限售股份数 量1,799,600 316,0001,212,800 283,600196,0003,808,000.00
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 25 √是□否吴伟，男，1962年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。
1983年9月 至1985年5月任南京市勘察设计院控制队组长；1985年6月至1987年5月任南京市测绘院生产科计划员；1987年6月至2002年底分别任南京市测绘勘察研究院航测队组长、质监站质检员、数字部生产技术经理；2003年1月至2007年3月，任优那特有限总经理、执行董事；2007年4月至2008年11月，担任优那特有限总经理；2008年11月至2016年7月，任优那特有限总经理、执行董事；2016年8月起担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。
26 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式银行融资 融资方南京银行南京分行 融资金额709,937.04 银行融资 南京银行南京分行 250,000 银行融资 南京银行南京分行 290,062.96 银行融资 南京银行南京分行 250,000 合计 - 1,500,000.00 利息率%
4.35%4.35%4.35%4.35%- 存续时间2018年8月14日-2019年8月14日2018年8月14日-2019年8月14日2018年10月25日-2019年10月25日2018年10月29日-2019年10月29日 - 单位：元是否违约否 否 否 否 - 违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名吴伟卫军吴洁 职务 性别 董事长、总经男 理 副总经理、董男 事 董事 女 出生年月 学历 1962.05.25大专 1972.10.08大专 1966.10.10高中 吴静 董事 女 1968.08.17高中 徐文祥 董事 男 1984.10.19研究生 胡双安 监事会主席男 1981.11.16大专 李金良 监事 男 1984.11.22研究生 王光彪 职工监事 男 1983.11.16大专 王安宁 副总经理 男 1963.05.12大专 李菁 财务总监 女 1953.09.20本科 曹晶晶 董事会秘书女 1990.08.02本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月 是否在公司领取薪酬是是 否否否是否是 是是是 535 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事吴洁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系兄妹关系；董事吴静与董事、控股股东、实际控制 人吴伟系兄妹关系；财务总监李菁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系夫妻关系；董事吴洁与董事吴静系姐妹关系；董事会秘书曹晶晶与董事吴静系母女关系。
(二)持股情况 28 单位：股 姓名 吴伟 卫军 吴洁吴静徐文祥胡双安李金良王光彪王安宁李菁曹晶晶 合计 职务 董事长/总经理董事/副总经理董事董事董事监事会主席监事职工监事副总经理财务总监董事会秘书 - 期初持普通股股数7,198,400 1,264,000 1,134,400784,000606,400385,600243,200289,600182,40000 12,088,000 数量变动
0 期末持普通股股数7,198,400 期末普通股持股比例% 44.99% 期末持有股票期权数量
0 01,264,000 7.90%
0 01,134,400 7.09%
0 0 784,000 4.90%
0 0 606,400 3.79%
0 0 385,600 2.41%
0 0 243,200 1.52%
0 0 289,600 1.81%
0 0 182,400 1.14%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
12,088,000 75.55%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数8 7120 3102 按教育程度分类博士硕士 期初人数08 29 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数8 6933 4114 期末人数06 本科专科专科以下员工总计 49 56 12 22 33 30 102 114 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.员工薪酬政策：公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件， 与员工签订《劳动合同》，向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据有关法律、法规及地方相
关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。
2.员工培训计划：根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，不断探索创新的培训模式；搭建起知识型企业的平台，提高全员综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。
3.2018年公司期初人数为102人，期末人数为114人，共计招聘20人，离职
8，其中硕士研究生招聘1人，本科招聘9人，专科招聘8人，专科以下2人。
4.报告期内公司无需任何承担离退休职工费用。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用 30 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 31 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《重大投资决策管理制度》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《风险评估管理办法》、《内部审计制度》等内部治理制度。
《公司章程》及各项内部治理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，建立了投资者管理制度，约定了纠纷解决机制。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制 度，公司建立了相对健全的股东保障机制。
公司的治理机制给股东提供了合适的保护，为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第二十九条规定公司股东享有下列权利：（一）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（二）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（三）对公司的经营管理有知情权、依法参与权、监督权、提出建议或者质询的权利；（四）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（六）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（七）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（八）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。
32
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及《三会议事规 则》规定的程序履行重大决策事项。
公司将继续加强相关学习，并结合公司实际情况适时制定相应的规范运作制度，保障公司健康持续发展。
4、公司章程的修改情况报告期内公司未修改公司章程。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数3 21 经审议的重大事项（简要描述）
1.审议通过《关于<2017年度总经理工作报告>的议案》。
2.审议通过《关于2017年度董事会工作报告》。
3.审议通过《2017年年度报告及其摘要》。
4.审议通过《2017年度财务决算报告》的议案。
5.审议通过《2018年度财务预算报告》的议案。
6.审议通过《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计机构》的议案。
7.审议《关于预计公司2018年度日常性关联交易》的议案。
8.审议通过《关于公司2017年度利润分配方案》的议案。
9.审议通过《关于召开南京优那特测绘数据工程股份有限公司2017年年度股东大会》的议案。
10.审议通过《关于<2018年半年度报告>》议案。
11.审议通过《关于追认关联方为公司借款提供担保的议案》。
1.审议通过《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。
2.审议通过《关于〈公司2017年度报告和报告摘要〉的议案》。
3.审议通过《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》。
4.审议通过《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》。
5.审议通过《关于〈2017年度利润分配方案〉的议案》。
6.审议通过《关于<2018年半年度报告>》议案。
1.审议通过《关于<2017年度董事会工作报告>的议案》。
2.审议通过《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。
3.审议通过《关于〈公司2017年度报告和报告摘要〉的议案》
4.审议通过《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》。
5.审议通过《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》。
6.审议通过《关于〈2017年 33 度利润分配方案〉的议案》。
7.审议通过《关于2018年度日常性关联交易的议案》。
8.审议通过《<关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计机构>的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
（1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股 东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。
（2）董事会：目前公司董事会为5人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。
报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。
公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案切实保护公司和股东的权益。
（3）监事会：目前公司监事会为3人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。
公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，切实维护公司及股东的合法权益。
截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。
今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。
(三)公司治理改进情况公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的 要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，加强公司治理，为公司健康稳定的发展奠定基础。
报告期内，公司无新引入职业经理人情况。
(四)投资者关系管理情况公司指定信息披露事务负责人具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，严格按照有 关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《年度报告重大差错追究制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平获取公司信息，借助电话、网络平台回答投资者咨询。
同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。
34 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立 了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。
董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立性公司设置有行政部、财务部、研发部、生产部等职能部门，拥有独立的研发部门和销售渠道， 具备完整的业务流程、独立的生产经营场所，不存在影响公司独立性的重大关联交易。
2、资产独立性公司由有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。
公司的资产与发起人的资产在产权上已 经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有独立于发起人的与生产经营有关的设备、专利的所有权；拥有独立的产品研发系统。
3、人员独立性公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系和独立的员工队伍。
董事、监事、 高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定产生，高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况，也不存在从公司关联企业领取报酬及其他情况。
4、财务独立性公司设立了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计核算体系、财务管理制度和风险控制等内部管理制度。
公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财 35 务决策。
公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户
的情况。
公司独立纳税，不存在与股东单位混合纳税情况。
不存在控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。
5、机构独立性公司根据《公司法》、《公司章程》的要求，设股东大会作为权力机构、设董事会为决策机构、设监事会为监督机构，并设置有相应的办公机构和部门。
各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员、办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
(三)对重大内部管理制度的评价公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立起一整套较为完善的法人治理结构和健全的内部控制 制度，能给所有的股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。
该套制度能够有效地提高公司治理水平和决策科学性、保护公司及股东利益，有效识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效的执行。
为加强公司财务管理、风险控制，公司根据财政部颁发的《企业会计准则》，结合公司现阶段发展的特点和风险因素，建立与之相匹配的财务管理、风险控制的内部管理制度，确保公司运行的合法性、规范性。
公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断的完善。
但由于内部控制固有的局限性、内部环境和外部宏观环境及政策法规的持续变化，可能导致现有内部控制体系出现偏差，公司将根据未来经济发展的需要，按照有关法律法规的要求，持续完善内部控制体系建设，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 健全内部约束和责任追究机制，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》、《信息披露事务管理办法》，并严格执行。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
报告期内，公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。
36
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中喜审字【2019】第0480号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 2019年4月2日 高松林、李小丹 否 审计报告 中喜审字【2019】第0480号 南京优那特测绘数据工程股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“优那特公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优那特公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优那特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息优那特公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括2018年度报告中涵盖的其 37 他信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估优那特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算优那特公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督优那特公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优那特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致优那特公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 38 和事项。
（6）就优那特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京 中国注册会计师：高松林中国注册会计师：李小丹 二〇一九年四月二日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 附注
五、（一）
五、（二）
五、（三） 39 期末余额6,521,806.07 13,078,312.4231,969.33 单位：元期初余额 5,078,281.38 14,732,100.3965,320.47 其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款应付分保账款保险合同准备金
五、（四）
五、（五）
五、（六）
五、（七）
五、（八）
五、（九）
五、（十）
五、（十一）
五、（十二）
五、（十三）
五、（十四）
五、（十五） 40 291,784.520.00 153,367.80270,517.20 19,923,872.34 20,299,587.24 0.0010,868,988.89 0.00 12,464.31 1,514,291.07436,656.35 12,832,400.6232,756,272.96 1,500,000.00 0.0010,963,150.08 33,831.87 261,399.91401,954.8411,660,336.7031,959,923.94500,000.00 5,100,122.10185,000.00 55,608.00416,221.6189,308.61 5,100,122.10 2,323,908.20561,052.4535,677.61 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益
五、（十六） 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
五、（十七） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
五、（十八） 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
五、（十九） 一般风险准备 未分配利润
五、（二十） 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 7,346,260.32
0.00 8,520,760.360.00 7,346,260.3216,000,000.00 100,000.00 100,000.008,620,760.3616,000,000.00 8,542,418.15 8,542,418.15 66,414.31 801,180.1825,410,012.64 -1,203,254.5723,339,163.58 25,410,012.64 23,339,163.58 32,756,272.96 31,959,923.94 会计机构负责人：李菁 (二)母公司资产负债表 项目流动资产： 附注 41 期末余额 单位：元期初余额 货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 十
二、（一）十
二、（二）十
二、（三） 42 3,480,250.40 1,408,750.85 9,529,725.7415,178.0554,537.05 12,023,259.7048,835.2483,579.00 13,079,691.24 13,564,424.79 10,000,000.007,463,898.93 10,000,000.007,649,267.22 763,344.3682,492.34 18,309,735.6331,389,426.87 1,000,000.00 183,821.2492,163.50 17,925,251.9631,489,676.75 3,750,418.85 31,152.00326,260.661,123,175.51 3,750,418.85 1,931,132.44421,517.22 1,429,055.51 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表
一、营业总收入项目 其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本 6,231,007.02 7,532,124.02 6,231,007.0216,000,000.00 7,532,124.0216,000,000.00 8,494,276.72 8,494,276.72 66,414.31 597,728.8225,158,419.8531,389,426.87 -536,723.9923,957,552.7331,489,676.75 附注
五、（二十一） 本期金额19,006,723.2319,006,723.23 单位：元上期金额16,255,780.2016,255,780.20
五、（二十 43 19,124,117.3111,175,434.79 17,493,715.2310,711,268.97 一） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
五、（二十二） 销售费用 管理费用
五、（二十三） 研发费用
五、（二十四） 财务费用
五、（二十五） 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失
五、（二十六） 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入
五、（二十七） 减：营业外支出
五、（二十八）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、（二十九）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润 44 97,065.76 0.00
4,962,574.36 2,915,583.22 -4,004.72 33,309.5642,228.67-22,536.10 103,384.17 0.004,997,608.16 1,440,137.29 -915.52 6,736.4616,194.96242,232.16 -117,394.082,223,985.82 27,028.74 2,079,563.008,713.94 2,070,849.06 2,070,849.06 - 2,070,849.06 -1,237,935.03342,851.11 8,992.12 -904,076.04-249,032.00 -655,044.04 -655,044.04 - -655,044.04
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 2,070,849.06
2,070,849.06 -655,044.04-655,044.04 0.130.13会计机构负责人：李菁 -0.04-0.04 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 十
二、（四） 减：营业成本 十
二、（四） 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 45 本期金额
12,508,486.62 8,225,037.2267,116.67 2,988,087.271,427,767.22 -2,813.9415,485.9418,299.88-38,684.63 单位：元上期金额12,453,732.128,419,755.04 76,309.14 3,567,721.840 4,768.486,789.502,021.02196,527.64 汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 -158,023.191,432,841.46 20,864.541,253,953.73 53,086.611,200,867.121,200,867.12 188,649.9820,373.096,785.86 202,237.2156,805.09 145,432.12145,432.12 1,200,867.12 0.080.08 145,432.12 0.010.01 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 附注 46 本期金额22,011,361.98 单位：元上期金额 14,278,479.11 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
五、（三十）
五、（三十）
五、（三十） 47 2,289,030.4924,300,392.475,248,579.13 13,420,081.301,073,004.391,605,667.7021,347,332.522,953,059.95 2,476,225.70 2,476,225.70-2,476,225.70 1,500,000.001,500,000.00 500,000.0033,309.56 495,396.1014,773,875.214,006,873.47 9,577,027.30933,487.46 2,061,784.3216,579,172.55-1,805,297.34 588,569.25 588,569.25-588,569.25 500,000.00500,000.00 6,736.46475,057.00 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 533,309.56
966,690.44 481,793.4618,206.54 1,443,524.69 -2,375,660.05 5,078,281.38 7,453,941.43 6,521,806.07 5,078,281.38 会计机构负责人：李菁 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 附注 48 本期金额 15,791,651.36 1,518,041.3417,309,692.70 3,596,892.469,196,219.04 748,549.051,086,661.1714,628,321.722,681,370.98 单位：元上期金额 11,468,339.11 318,265.1411,786,604.252,878,691.726,324,685.42 760,467.381,917,310.6411,881,155.16 -94,550.91 1,279,769.38 222,161.55 1,279,769.38-1,279,769.38 1,000,000.00 222,161.55-222,161.55 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,000,000.00 12,647.05317,455.00330,102.05669,897.95 2,071,499.551,408,750.853,480,250.40 3,550,000.003,550,000.00 3,025,057.003,025,057.00 524,943.00 208,230.541,200,520.311,408,750.85 49 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 16,000,000.0016,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 8,542,418.15 8,542,418.15 盈余公积 66,414.31 66,414.31 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 -1,203,254.57 23,339,163.58 -1,203,254.572,004,434.75 2,070,849.06 23,339,163.582,070,849.06 2,070,849.06 -66,414.31 50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 8,542,418.15 66,414.31 -66,414.31 66,414.31 801,180.18 25,410,012.64 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 股本16,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 8,542,418.15 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 -548,210.53 23,994,207.62 51 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 16,000,000.00
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资 本
3．股份支付计入所有者权益的 金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益 8,542,418.1552 -548,210.53-655,044.04 -655,044.04 23,994,207.62-655,044.04 -655,044.04
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：吴伟 16,000,000.00 主管会计工作负责人：李菁 8,542,418.15 会计机构负责人：李菁 -1,203,254.57 23,339,163.58 (八)
母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 16,000,000.0016,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 8,494,276.72 8,494,276.72 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积 66,414.31 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -536,723.9923,957,552.73 -536,723.991,134,452.81 23,957,552.731,200,867.12 1,200,867.121,200,867.12 53 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 66,414.3166,414.31 -66,414.31-66,414.31 54 （六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 66,414.31 597,728.8225,158,419.85 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 16,000,000.0016,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 上期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 8,494,276.72 8,494,276.72 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -682,156.1123,812,120.61 -682,156.11145,432.12 23,812,120.61145,432.12 145,432.12 145,432.12 55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 56 -536,723.9923,957,552.73 南京优那特测绘数据工程股份有限公司财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系原南京优那特 测绘数据工程有限公司（以下简称“有限公司”）整体改制而来。
2016年6月30日，公司全体发起人共同签署了《发起人协议》；有限公司召开股东会 并决议：以2016年5月31日为改制审计基准日，以经审计的净资产人民币24,494,276.72 元为基准，按照1:0.653214比例折合为股份公司的股本总额1600万股，余额8,494,276.72 计入资本公积，整体变更为股份公司。
2016年7月13日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中兴财光华审验 字（2016）第323013号”《验资报告》，报告显示：截至2016年5月31日止，贵公司（筹） 已将南京优那特测绘数据工程有限公司2016年5月31日的净资产中的16,000,000.00元折 合为股本16,000,000.00元，其余未折股部分计入资本公积。
2016年8月5日，有限公司整体变更为股份有限公司完成工商登记，南京市工商行政 管理局核发了统一社会信用代码为41R的《营业执照》。
本次变更后的股东出资状况： 序号123456789101112131415 吴伟卫军刘满来吴洁吴静徐文祥魏以祥胡双安高恩康化永蕾王光彪翟宇天杨焱李金良金蕊 股东名称 持股数量（万股）719.84126.40121.28113.4478.4060.6460.6438.5636.3231.3628.9625.2824.3224.3224.16 出资比例（%）44.997.907.587.094.903.793.792.412.271.961.811.581.521.521.51 57 16 郭玉章 17 鲁冰 18 王安宁 19 魏冉 20 徐晔 合计 22.2419.2018.2414.4012.001,600.00 1.391.201.140.900.75100.00 本公司地址是南京市栖霞区甘家边东108号2幢301室，法定代表人是吴伟。
本公司经营范围为数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件开发、数据库建设。
子公司经营范围为物联网及软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务和软件的销售；计算机系统集成、计算机网络系统集成；测绘工程、地理信息系统工程设计、施工；地理信息系统、数据处理系统研发、销售及技术服务；数据处理服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司实际控制人为吴伟。
（二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告于2019年4月2日经公司董事会批准报出。
（三）本年度合并财务报表范围 本公司2018年度纳入合并范围的子公司共1户，具体情况： 子公司名称 江苏火禾信息技术有限公司 主要经营地南京市 注册地南京市 业务性质 物联网及软件技术开发、测绘工程、地理信息系统研发、数据处理等
二、财务报表的编制基础 （一）编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 58 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况、2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
59
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 60 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2、金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
3、金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 61 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
62 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5、金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
6、金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7、衍生工具及嵌入衍生工具 63 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。
8、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。
9、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。
本公司不确认权益工 具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
(九)
应收款项本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。
在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于100万元的应收账款、余额大于50万元的其他应
收款。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备，若 单独测试不存在减值，则按账龄组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据组合1组合
2 按组合计提坏账准备的计提方法组合1 64 账龄组合关联方组合 除应收关联方款项之外的应收款项 确定组合的依据组合
2 应收关联方款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 1年以内（含1年） 1.00 1至2年 5.00 2至3年 10.00 3至4年 30.00 4至5年 50.00 5年以上 100.00 其他应收款计提比例（%）1.005.0010.0030.0050.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理有客观证据表明其发生了减值由 坏账准备的计提方法 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
4、对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项，如果有减值迹象时，计提坏账准备。
根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十)存货
1、存货的分类本公司存货为项目成本等。
2、发出存货的计价方法本公司发生的项目成本在“存货-项目成本”归集，并在确认收入时结转相应成本，未达到收入确认条件时，已发生的项目成本在“存货-项目成本”中列示。
3、存货可变现净值的确认方法及存货跌价准备计提方法存货可变现净值是按存货的估计可回收金额减去至完工时估计将要发生的成本、估计的间接费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
1 公司年度大事记 江苏火禾信息技术有限公司自主研发的“全球界线层型剖面百亿级像素全景可视化研究”，于2018年5月获现代古生物学和地层学国家重点实验室课题批准。
公司2018年申请并于2019年获得《一种可折叠矩阵式摄影装置》、《一种新型迁移视点的拍摄设备》、《一种单人作业的管道探测仪》三项实用新型专利，同时，2018年公司合计取得32项软件著作权，其中《虚拟地质考察实验室系统》为与中国科学院南京地质古生物研究所、南京大学虚地质考察实验室系统并共同合作取得的软件著作权。
2018年7月至8月，江苏火禾信息技术有限公司应法国图卢兹第三大学的Markus教授邀请，赴法国参与第五届国际古生物学大会会后野外考察。
在会后野外考察期间，与中国科学院南京地质古生物研究所、南京电视台等开展了以“金钉子”剖面为核心的地质剖面百亿级大像素全景拍摄、无人机倾斜摄影建模、微纪录片拍摄等工作。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
11第五节重要事项......................................................................................................................
23第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
25第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................28第九节行业信息......................................................................................................................
31第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
32第十一节财务报告...................................................................................................................
373 释义项目《证券法》《公司法》会计师事务所律师事务所主办券商、开源证券全国股份转让系统公司高科建设江苏火禾、火禾信息、火禾、子公司、全资子公司公司、本公司、优那特、股份公司管理层三会高级管理人员监事会董事会股东大会股东会《公司章程》南京工商局元、万元期初期末本期上期、上年同期 释义 释义指《中华人民共和国证券法》指《中华人民共和国公司法》指中喜会计师事务所（特殊普通合伙）指上海沃伦律师事务所指开源证券股份有限公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指南京高科建设发展有限公司指江苏火禾信息技术有限公司 指南京优那特测绘数据工程股份有限公司指公司董事、监事、高级管理人员指股东大会、董事会、监事会指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指南京优那特测绘数据工程股份有限公司监事会指南京优那特测绘数据工程股份有限公司董事会指南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东大会指南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东会指《南京优那特测绘数据工程股份有限公司章程》指南京市工商行政管理局指人民币元、人民币万元指2017年12月31日指2018年12月31日指2018年1月1日-2018年12月31日指2017年1月1日-2017年12月31日
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吴伟、主管会计工作负责人李菁及会计机构负责人（会计主管人员）李菁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称技术更新风险 市场竞争风险 应收账款坏账风险 重要风险事项简要描述 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。
为保持核心竞争力，公司需不断加大地理信息技术的研发工作。
但由于地理信息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期较长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。
因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶超的风险。
我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在扩大，但由于国内从事测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。
虽然公司在地理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在一定的市场竞争风险。
公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2017年12月31日及2018年12月31日公司应收账款余额分别为14,732,100.39元、13,078,312.42元，占各期营业收入的比重达到90.63%、68.81%。
报告期内应收账款相对于营业规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经营产生不利影响。
虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险较小，但如果欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导
5 业务区域集中风险项目工程成果转化风险本期重大风险是否发生重大变化： 致公司应收账款存在坏账风险。
公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中2018年、2017年来源于江苏地区的主营业务收入分别为1762.79万元、1524.35万元，占公司主营业务收入的比例分别为92.75%、93.77%。
如果江苏省的社会和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高，将会对公司业绩带来重大影响。
对于将要开展的各项工程，如何总结之前已完成的项目经验，并将其投入到企业的日常生产过程中，提高流程化项目的生产效率，进一步固化各项工程的成果，不仅需要完成相应的验收文档，还需准备相应的项目立项分析、工程可行性分析等，同时应注重知识产权积累的成果管理工作，及时将研发过程转化为软著和专利，增强企业的竞争力，在完成项目工程的同时，更新企业的核心技术，以便于在日后地理信息行业技术日新月异的变化中保有竞争优势。
是 注：本报告期新增“项目工程成果转化风险”
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司NanJingUniteSurveyingmapingdataengineeringCo.,Ltd优那特870646吴伟南京市栖霞区甘家边东108号综合楼1011室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 曹晶晶董事会秘书025-85570858025-855708581185397657@南京市栖霞区甘家边东108号综合楼1011室公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年1月2日2017年1月19日基础层M科学研究和技术服务业-M74专业技术服务业-M7440测绘服务测绘数据服务、地理信息系统软件的开发与运用集合竞价转让 16,000,000 0吴伟吴伟
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 内容 41R 否 南京市栖霞区甘家边东108号2幢否 报告期内是否变更
7 注册资本（元） 301室 16,000,000否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 开源证券西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层否中喜会计师事务所（特殊普通合伙）高松林、李小丹北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期19,006,723.23 41.20%2,070,849.06 344,633.23 8.50% 1.41% 0.13 上年同期16,255,780.20 34.11%-655,044.04-903,190.25 -2.77% -3.82% 单位：元增减比例 16.92%416.14%138.16% - - -0.04 -425.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末32,756,272.967,346,260.3225,410,012.64 1.5919.85%22.43%271.21%64.23 上年期末31,959,923.948,620,760.3623,339,163.58 1.4623.92%26.97%238.24%133.21 单位：元增减比例 2.49%-14.78% 8.87%8.90%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期2,953,059.95 1.3782.62 上年同期-1,805,297.34 1.2219.02 单位：元增减比例 263.58%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期2.49%16.92% -416.14% 上年同期-1.40%4.83% -276.77% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末16,000,000.00 00 上年期末16,000,00000 单位：股增减比例 0%0%0%
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收支金额 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 2,212,272.33-15,315.25 2,196,957.08470,741.250 1,726,215.83
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√不适用 10 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司及子公司是专业从事测绘地理信息服务的高科技企业。
主要从事测绘数据服务、地理信息系统 软件开发与运用。
主要客户群体为国家政府部门及各类企事业单位，多年来为栖霞区、江宁区、仙林大学城、江北新区等地区，提供了包括：土地规划测量、施工测量、地下综合管线测量、农村土地确权、地下电力管线测量等基础测绘服务，并提供了地下管线管理系统、海洋环境信息管理、档案测绘管理系统等各类数字城市、智慧园区建设有关的地理信息系统软件开发及服务。
公司坚持自主创新，在空间大数据技术与管理平台方面的研发上投入了大量人力物力，并且已经在面向实时信息采集、查询、分析与挖掘的动态处理技术上取得了丰硕的成果。
目前，公司累计完成近3.7万公里的地下管道探测检测和数据建设任务，排水管道检测CCTV检测近10万米。
自优那特股份公司2016年新三板挂牌以来，公司坚持创新发展、科技先行的理念，逐步拓展相关业务，提高服务品质。
公司先后取得了软件著作权证书60项，2018年申请并于2019年取得实用新型专利3项。
同时为了将常规测绘、大数据加工和地理信息系统平台研发、生产融合发展，公司专门成立了数据事业部，拓宽了业务领域，为公司的多元化发展奠定了基础。
子公司江苏火禾信息技术有限公司以“专注GIS信息化建设，促进地理信息社会化应用”为目标，立足于行业应用，面向国土、规划、水利、地质、生态环境、自然资源等领域提供GIS行业产品和解决方案，深入挖掘测绘地理信息数据价值，激发地理信息产业活力。
子公司与中国科学院南京地质古生物研究所合作了多个项目，其中3DPaleoGlobe古地理重建可视化及全球经典剖面大像素全景的展示项目已经落地，子公司研发团队在2018年远赴法国与古生物研究所共同完成了当地具有代表性的“金钉子”全景数据采集。
公司销售采用技术服务的方式，公司收入主要来源于测绘数据服务、软件销售及技术开发服务，并以此获取利润和现金流。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 11
二、经营情况回顾 (一)经营计划报告期内，公司实现营业收入19,006,723.23元，较上年同期增长16.92%。
报告期内，公司在市场 拓展、经济效益、服务政府项目、队伍建设、制度建设等方面都取得了较好的业绩。
1、优那特公司和火禾公司2018年的财务收入达到了历史最好水平。
在参与政府项目方面取得了良 好的社会效益，公司的信誉度得到了提升。
2、创新发展、科技先行。
近年来，优那特和火禾公司先后取得了软件著作权证书60多项，发明专 利4项。
目前正在申报高新企业。
3、坚持自主创新与对外合作相结合。
公司自主研发或联合研发了60余套地理信息相关系统软件。
其中，地下管线综合管理信息系统、 测绘成果与档案综合管理系统、火禾三维地下管线管理信息系统、土地房地产评估系统、火禾智能管网巡检与管控软件已申请软件著作权，技术水准处于行业领先水平。
另外，公司根据行业发展趋势及市场需求特点，结合公司的研发优势，不断运用云计算、大数据、物联网等新技术，开发“智慧城市”、“智慧社区”等领域的地理信息系统产品，以满足市场需求，提升公司的核心竞争力。
为了使公司持续、稳定、健康的发展，必须提高领导者的管理能力和管理水平，提高员工的整体素质，继续做好以下几个方面的工作。
一、发挥测绘公司、数据公司、信息技术公司的技木人オ优势，为他们创造有利条件，鼓励技术骨干开拓创新，钻研业务，打造公司的金字招牌，形成公司的拳头产品。
二、积极拓展测绘行业市场，培育新的经济增长点。
对各类人オ以加盟或合作的方式引入，不断开展和壮大新业务渠道。
三、造就一支能完成其任务的高效精干的队伍，做好公司员工的持绩培训，考核上岗、培训上岗，全面提升员工的专业水准。
四、加强企业文化建设和团队建设，提升员工的公司荣誉感和责任心。
培养员工爱岗敬业的的良好风尚，有效地促进各级领导的职业化管理水平。
五、加强同各政府相关部门、其他兄弟单位、外协单位、个人等的合作，创建多种利益的、长期的合作关系。
(二)行业情况 随着信息的社会需求不断增加，城市测绘进入了信息化测绘时代，很多行业也开始关注并积极参与到信息产品的生产加工和服务行列。
地理信息的生产也不例外，新兴的地理信息服务业：如汽车导航、手机导航等主导者都不是测绘专业，社会和市场需求催生了新的产业，专业交融成为学校培养人才的趋势，测绘单位的人才和技术优势逐步丧失。
城市测绘单位面临新的挑战和考验，需要引起足够的重视。
12 2017年9月8日国家测绘地理信息局副局长宋超智在2017年中国地理信息产业大会上发布《2017中国地理信息产业报告》。
报告总结了2017年地理信息产业的发展状况，分析了新《测绘法》对行业的影响，并展望了产业发展机遇和挑战。
报告指出：2017年，在国家后宏观经济企稳向好、经济结构不断优化、改革开放不断突破、绿色发展深入人心的大背景下，测绘地理信息企事业单位坚持改革创新发展，优化地理信息供给结构，不断拓展“地理信息+”新的服务业态，尽管受到多种因素影响，产业规模增幅有所放缓。
但是，中国地理信息产业仍保持了稳定增长、结构优化的发展态势。
中国地理信息产业发展状况：
1.产业规模持续壮大①地理信息产业总产值稳步增长，2017年中国地理信息产业总产值预计达到5180亿元，同比增长18.8%。
②测绘资质单位数量稳步增加，截至2017年8月底，全国测绘资质单位数量突破1.8万家，较2016年末增加4.9%，其中，甲级单位数量首次突破一千家。
③从业人员队伍不断壮大，测绘资质单位从业人员数量为46万人，其中专业技术人员近40万人，占比由2012年的66%提升到85%。
截至2017年8月，全国取得注册测绘师资格的人数为13106人。
2.产业结构不断优化①企事业单位实力总体提升，十八大以来，测绘资质单位总体实力大幅提升，平均产值和人均产值分别增加33%、27%。
②民营企业发展迅速，截至2017年8月底，测绘资质单位中民营企业数量达11264家，占比达62%，但民营企业资质等级相对较低，人均产值19.13万元，低于资质单位平均水平。
③百强门槛显著提高，从中国地理信息协会评选的2017年百强企业中，按2016年测绘地理信息产值计算，最低入围门槛0.69亿元，较2014年提高了0.24亿元，最高值为16.2亿元，平均值为2.5亿元，各项指标均显著提升。
④产业集聚态势显现，从地域分布上看，京津冀、江浙沪、广东等地成为主要的地理信息产业集聚地，百强企业、资质单位、人员数量占比较高。
从城市层次上看，甲级测绘资质单位主要集中在直辖市、省会以及副省级城市。
3.产业资本密切合作①地理信息上市企业增长强劲，截至2017年8月底，加上新三板，测绘地理信息上市挂牌企业共计283家。
根据2017年上半年财务报表统计，以测绘地理信息为主业的12家境内上市公司上半年产值同比增长36.5%，净利润同比增长82.6%。
②新三板挂牌成为常态，截至2017年8月底，共有11551家挂牌企业。
其中，地理信息企业228家，占比近2%，远高于地理信息产业占总产值在GDP中的比重(约0.6%)。
2016年新三板推行分层制度后，22家挂牌地理信息企业进入创新层。
③投资并购更加活跃，十八大以来，地理信息及相关领域成立了中地信地理信息股权投资基金、中国北斗产业基金、军民融合发展基金等十多支产业基金，总规模达700多亿元。
企业兼并重组的频次和规模逐年提升。
据统计，地理信息上市公司共进行并购95笔，交易金额165亿元。
4.科技水平日益提升①高新技术水平大幅提升，十八大以来，测绘资质单位中高技术单位数量和占 13 比均大幅增长。
被认定为高新技术企业的单位由851家增长为1008家，增加了18.4%，占比提升0.5个百分点。
②先进装备不断增加，十八大以来，测绘资质单位拥有的大型、较大型先进测绘装备迅速增加。
到2016年末仅航测仪、无人机系统、地下管线探测仪的数量分别达2012年末的2.4倍、6.5倍、3.3倍。
5.服务领域逐步扩大①服务大局，过去一年完成第一次全国国情普查，全面摸清我国地理国情“家底”；完成全国1700多个县(市、区)顺利接入国家级不动产登记信息管理基础平台搭建；完成农村土地承包经营确权登记颁证10.5亿亩，约占二轮承包地的80%；以地理信息为基础编制的主体功能区规划已经成为国家基础战略和制度；多规合一开展多地试点，从县域到城市再到省城，形成一批可复制可推广的经验和做法。
②服务社会，100%副省级以上城市、89%地级以上城市、47%县级以上城市都在大力推进智慧城市建设；全国城市地下管线普查全面推进，近千家地理信息企业参与其中；据地球观测组织统计，卫星数据在农业保险领域的市场规模已经达17亿美元在公务车辆、船舶管理上广泛引入了北斗卫星导航定位系统，对公车及船舶运行情况实施全程跟踪监控，不仅能监控其所在位置，还可记录行车轨迹和掌握船舶航行状况。
③服务民生，截至2017年6月，中国手机地图用户已经达到6.86亿人。
新《中华人民共和国测绘法》已由第十二届全国人民代表大会常务委员会第27次会议于今年4月27日修订正式通过，自今年7月1日起正式施行。
新《测绘法》①在法律层面明确国家鼓励发展地理信息产业②促进数据开放共享，支撑日益繁荣的地理信息广泛应用③完善市场监管制度，营造更加规范的市场秩序。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款长期待摊费用 本期期末 金额 占总资产的比重 6,521,806.07 19.91% 13,078,312.42 39.93% 00010,868,988.8901,500,000.0001,514,291.07 0%0%0%33.18% 4.58%0% 4.62% 上年期末 金额 占总资产的比重 5,078,281.38 15.89% 14,732,100.39 46.10% 270,517.2000 10,963,150.08 0.85%0%0% 34.30% 500,000.000 261,399.91 1.56%0% 0.82% 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 28.43%-11.23% -100.00%0%0% -0.86% 200.00%0% 479.30% 应付职工薪酬 55,608.00 0.17%2,323,908.20 14 7.27% -97.61% 资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金：2018年年末货币资金期末数为6,521,806.07元，上期末货币资金数为5,078,281.38元，增加了 1,443,524.69元。
主要变动原因为公司报告期内项目回款情况相较上年同期更加良好，公司发展稳定。
2.存货：2018年年末存货期末数为0元，上期末存货数为270,517.20元，减少了270,517.20元。
主要变动 原因为计入存货中的项目已经全部完工，与其相关的存货都已结转入成本。
3.短期借款：2018年年末短期借款的期末数为1,500,000.00元，上期末短期借款为0元，增加了1,500,000.00 元。
主要变动原因为：为满足公司发展需要，公司及子公司向南京银行股份有限公司申请贷款补充流动性，截至2018年12月31日，子公司累计向南京银行股份有限公司珠江支行申请50万元的非授信额度及最高债权额度内借款；母公司累计向南京银行股份有限公司南京支行申请100万元的非授信额度及最高债权额度内借款。
4.固定资产：基本与去年持平。
5.长期待摊费用：2018年年末长期待摊费用期末数为1,514,291.07元，上期末长期待摊费用为261,399.91元，增加了1,252,891.16元。
主要变动原因为公司为满足长期发展需求，租赁并装修了新的办公用房，以及购置了新的办公家具，所以报告期内长期待摊费用增幅较大。
6.应付职工薪酬：2018年年末应付职工薪酬期末数为55,608.00元，上期末应付职工薪酬数用为2,323,908.20元，减少了2,268,300.20元。
主要变动原因为，2017年末计提了当年员工的年终奖金，在2018年初发放，形成了2017年末较大的应付职工薪酬期末数，2018年的员工年终奖金于2018年末已计提且发放，故形成2018年末应付职工薪酬期末数较小。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 金额 本期 占营业收入的比重 15 金额 上年同期 占营业收入的比重 单位：元本期与上年同期金额变动比例 营业收入 19,006,723.23 营业成本 11,175,434.79 毛利率% 41.20% 管理费用 4,962,574.36 研发费用 2,915,583.22 销售费用
0 财务费用 -4,004.72 资产减值损 -22,536.10 失 其他收益
0 投资收益
0 公允价值变
0 动收益 资产处置收
0 益 汇兑收益
0 营业利润 -117,394.08 营业外收入 2,223,985.82 营业外支出 27,028.74 净利润 2,070,849.06 项目重大变动原因：
1.研发费用： 58.80% 26.11%
15.34% 0%-0.02%-0.12% 0%0%0% 0% 0%-0.62%11.70%0.14%10.90% 16,255,780.2010,711,268.97 34.11%4,997,608.16 1,440,137.290 -915.52242,232.16 000 0 0-1,237,935.03 342,851.118,992.12 -655,044.04 65.89% 30.74% 8.86%0% -0.01%1.49% 0%0%0% 0% 0%-7.62%2.11%0.06%-4.03% 16.92%4.33%- -0.70%102.45% 0%-337.43%-109.30% 0%0%0% 0% 0%90.52%548.67%200.58%416.14% 2018年全年研发费用为2,915,583.22元，上年同期为1,440,137.29元，增加1,475,445.93元， 增长比例为102.45%。
主要变动原因为：母公司优那特为发展高新技术，2018年加大了项目研发的投入， 新增了多个研发项目，并取得了32个软件著作权以及新申请并于2019年1月取得实用型发明专利3个。
2.财务费用： 2018年全年财务费用为-4,004.72元，上年同期为-915.52元，减少了3,089.2元，增长比例为 337.43%。
主要变动原因为：2018年利息收入为42,228.67元，上年同期为16,194.96元，增加了26,033.71 元，利息收入增加的原因为货币资金的增加，导致存款利息收入增加。
3.营业外收入： 2018年全年营业外收入为2,223,985.82元，上年同期为342,851.11元，增加了1,881,134.71元， 增长比例为548.67%。
主要变动原因为：母公司优那特在报告期内收到了新三板挂牌补贴120万元，2017 年第一批市场融资奖励资金15万元，子公司江苏火禾在报告期内收到了高新技术企业补贴63万元。
4.营业外支出： 2018年全年营业外支出为27028.74元，上年同期为8,992.12元，增加了18,036.62元，增长比例 为200.58%。
主要变动原因为：一是母公司处置了两辆报废的固定资产车辆，资产报废损失增加了 16 4,933.57元；二是母公司个税手续费退回7000元奖励财务经办人员，子公司个税手续费退回4,600元奖励财务经办人员。
5、营业利润：公司2018年营业利润为-117,394.08元，同比增加1,120,540.95元，增幅90.52%，主要原因为公司大力拓展业务，营业收入较去年16.92%，二是公司地理信息服务的收入占比上升，公司整体毛利率较去年上升较快，公司2018年毛利率41.20%，较2017年上升7.09%。
6.净利润：2018年全年净利润为2,070,849.06元，上年同期为-655,044.04元，增加了2,725,893.10元，增长比例为416.14%。
主要变动原因为：今年是母公司和子公司持续发展的一年，在市场拓展、经济效益、服务政府项目、队伍建设、制度建设等方面都取得了较好的业绩，业务数量保持稳定并有稳步增长，在科技创新、拓宽业务、财务收入等方面都有很大的提高，2018年营业收入较上年同期相比增加了2,750,943.03元，此外，公司的业务结构向高附加值地理信息服务方面倾斜导致毛利率一定程度提升。
同时，营业外收入较上年同期相比增加了1,881,134.71元。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额19,006,723.23011,175,434.790 上期金额16,255,780.20010,711,268.970 单位：元变动比例 16.92%0% 4.33%0% 按产品分类分析： 类别/项目测绘数据服务地理信息服务 本期收入金额12,508,486.626,498,236.61 占营业收入比例%65.81%34.19% 上期收入金额12,453,732.123,802,048.08 单位：元占营业收入比例% 76.61%23.39% 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目江苏地区非江苏地区 本期收入金额17,627,949.671,378,773.56 占营业收入比例%92.75%7.25% 上期收入金额15,243,516.061,012,264.14 单位：元占营业收入比例% 93.77%6.23% 收入构成变动的原因：
1.营业收入： 17 2018年全年营业收入为19,006,723.23元，上年同期为16,255,780.20元，增长2,750,943.03元，增长比例为16.92%。
报告期，公司营业收入增长的原因为：子公司火禾报告期末实现营业收入6,498,236.61元，上期末实现营业收入4,312,014.12元，增长了2,186,222.49元，增长比例为50.70%。
火禾秉持专注GIS，用心服务的理念，将测绘档案管理系统与测绘档案成果目录服务系统等软件产品在国内多个省市落地实施，同时，还开展了水利综合管理、地质环境监测等项目的软件研发，国有建设用地动态监管系统等的持续维护，延续了过去几年积累的优势。
2.营业收入区域分类分析：本年度，江苏地区和非江苏地区收入占公司营业收入比重分别为92.75%、7.25%，与上年相比，并无太大变化。
(3)主要客户情况 序号12 3 45 客户南京立方测绘科技有限公司南京建信测绘技术有限公司管线分公司南京港湾工程建设监理事务所有限公司南京市栖霞区人民政府尧化办事处武大吉奥信息技术有限公司 合计 销售金额2,830,188.652,513,895.22 年度销售占比14.89%13.23% 单位：元是否存在关联关系否否 1,415,094.30 7.45%否 1,398,794.67956,132.05 9,114,104.89 7.36%否 5.03%否 47.96% -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商南京业桥劳务协作事务所有限公司南京宏美意新能源科技有限公司南京鼎瑞测绘科技有限公司江苏金聚汽车销售服务有限公司南京金港投资有限公司 合计 采购金额2,656,682.45 420,000.00266,700.00169,800.00110,155.553,623,338.00 年度采购占比66.23%10.47%6.65%4.23%2.75%90.33% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额2,953,059.95 -2,476,225.70966,690.44 上期金额-1,805,297.34 -588,569.2518,206.54 单位：元变动比例 263.58%320.72%5,209.58% 18 现金流量分析：
1.经营活动现金流量：报告期内，经营活动现金流入小计为24,300,392.47元，经营活动现金流出小计为21,347,332.52 元，经营活动产生的现金流量净额2,953,059.95元，与上年同期相比，增加了4,758,357.29元。
变动原因为：因公司业务拓展，项目数量与金额增加，同时项目前期回款稳步增加，所以本期末销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加了7,732,882.87元，增幅为54.16%。
2.投资活动现金流：报告期内，投资活动现金流入小计为
0，投资活动现金流出小计为2,476,225.70元，投资活动产生的现金流量净额为-2,476,225.70元，与上年同期相比减少了1,887,656.45元。
变动原因为：2018年因公司发展速度加快，为承接更多的生成项目以及提高完工的质量，公司购置了先进的生产设备，同时为了壮大公司团队，容纳更多的高技术人才，公司装修了新的办公场所，购买了办公设备等固定资产，使得2018年构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较2017年增加了1,887,656.45元。
3、筹资活动现金流报告期内，为满足公司发展需要，母公司累计向南京银行股份有限公司南京支行申请100万元的非授信额度及最高债权额度内借款，使得2018年筹资活动现金流入较上年同期增加了1,000,000.00元。
本年度无原有股东和新增股东投入资金。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内，纳入合并财务报表范围的子公司情况如下： 序号子公司名称 注册地 经营范围 1江苏火禾信南京市物联网及软件的技术 息技术有限 开发、技术转让、技术 公司 咨询、技术服务和软件 的销售；计算机系统集 成、计算机网络系统集 成；测绘工程、地理信 息系统工程、环境工 程、排水工程、污水处 理工程、防腐保温工程 设计、施工；水利工程、 市政工程设计等 本年度，火禾主要财务数据如下： 项目 持股比例% 100.00 表决权比例% 100.00 2018
年12月31日 取得方式 同一控制下的企业合并 19 总资产净资产营业收入净利润 12,458,868.9910,251,592.79 6,498,236.61869,981.94
2、委托理财及衍生品投资情况无 (五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用(七)合并报表范围的变化情况□适用√不适用(八)企业社会责任 公司自成立以来，坚持为客户提供优质服务，本年度内，公司收入持续稳定增长，在区域内社会经济发展、财政税收增加、新增就业等方面承担了社会责任。
三、持续经营评价 公司的主营业务数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件研发和地理信息系统工程等。
当前我国正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产业格局孕育着新一轮重大变革，物联网与大数据时代的到来为我国测绘与地理信息服务业带来创新突破、应用深化、融合发展的战略机遇，未来的发展前景广阔。
2015中国地理信息产业报告显示，“十二五”期间，我国地理信息产业总产值稳步增长，2015年总产值达3600亿元，产值年均增速超过20%，预计到2020年总产值将超过8000亿元；至2015年底，全国658个城市将建设海绵城市，年投资可达4000亿；2015年确定的10个试点城市已开始建设启动城市地下综合管廊的建设，预计2020年将相继带动近4万亿的投资规模；2014年以来，全国各地相继启动新一轮城市地下管线普查，截至2015年底，已有近300个城市开展此相关工作基础信息普查和信息系统建设部分，主要集中在地级城市以上和经济较为发达地区，未来几年将逐渐拓展到县级城市和经济欠发达和不发达地区，将逐步完成地下管线隐患排查和危险源普查。
随着地理信息产业 20 发展，该产业将孕育出全产业链的投资机会，上游为卫星定位系统、地图数据及其相关测绘行业，中游为GIS基础软件，下游为各领域行业应用，包括国土资源管理、市政管理等。
测绘地理信息行业迎来黄金十年，将孕育出全产业链的投资机会。
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。
因此，公司拥有良好的持续经营能力。
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1.技术更新风险：地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。
为保持核心竞争力，公司需不断加大地理信息技术的 研发工作。
但由于地理信息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期较长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。
因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶超的风险。
公司应对措施：公司将从两方面采取应对措施，一方面将加大自有知识产权的保护，另一方面，公司将通过引进先进人才、改进内部激励机制、优化内部管理人员年龄结构等方式，不断加大研发力度，提升内部活力，另外，公司将尽量为优秀员工提供参与优秀企业合作交流机会，提升员工视野，及时把握技术潮流。
2.市场竞争风险：我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在扩大，但由于国内从事测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。
虽然公司在地理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在一定的市场竞争风险。
公司应对措施：公司将加大产品调研、开发的力度，加快新技术在地理信息产品中的运用，开发出更加差异化的产品，获取竞争优势，同时，公司将扩展业务范围，大力发展江苏以外市场，提高公司 21 市场影响力。
3.应收账款坏账风险：公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2017年12月31日及2018年12月31日公司应收账 款余额分别为14,732,100.39元、13,078,312.42元，占各期营业收入的比重达到90.63%、68.81%。
报告期内应收账款相对于营业规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经营产生不利影响。
虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险较小，但如果欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导致公司应收账款存在坏账风险。
公司应对措施：针对长期战略合作客户，积极推进项目的验收结算，提高项目验收通过率，促进款项回收；对于新开发的客户，公司将提高预收工程款比例，同时，公司将客户回款责任落实到执行项目的项目组，项目回款情况与项目组的绩效相关联，回款情况能够落实到具体个人，加大对项目款项的催收力度，能够减少应收账款的坏账情况，从而提升公司应收账款的回款水平。
4.业务区域集中风险公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中2018年、2017年来源于江苏地区的主营业务收入分别为1762.79万元、1524.35万元，占公司主营业务收入的比例分别为92.75%、93.77%。
如果江苏省的社会和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高，将会对公司业绩带来重大影响。
公司应对措施：公司未来将立足江苏省的基础上，适当增加商务部人员培训力度，招聘优秀业务拓展人才，充分发挥公司在地下管线管理系统平台产品方面的优势，加大其他区域的销售力度。
(二)报告期内新增的风险因素项目工程成果转化风险：对于将要开展的各项工程，如何总结之前已完成的项目经验，并将其投入到企业的日常生产过程中， 提高流程化项目的生产效率，进一步固化各项工程的成果，不仅需要完成相应的验收文档，还需准备相应的项目立项分析、工程可行性分析等，同时应注重知识产权积累的成果管理工作，及时将研发过程转化为软著和专利，增强企业的竞争力，在完成项目工程的同时，更新企业的核心技术，以便于在日后地理信息行业技术日新月异的变化中保有竞争优势。
公司应对措施：前期开展项目前做好项目调查，将人员及技术储备到位，并做好立项计划书，中期按照计划书的进度，提交申请相应的软著和专利，末期及时结题并转化成产品，结合市场进行推广销售。
22 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方吴伟、李菁吴伟、李菁吴伟、李菁 交易内容 担保母公司贷款担保子公司贷款担保子公司贷款 交易金额1,000,000 500,000500,000 是否履行必要决策程序 已事后补充履行已事后补充履行已事后补充履行 临时报告披露时间 2018年8月21日2018年8月21日2019年4月2日 单位：元临时报告编号2018-0142018-0142019-009 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：该交易属于正常的商业交易行为，未影响公司经营成果的真实性，遵循公平、自愿的商业原则， 对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
(三)承诺事项的履行情况 2016年9月末，公司向全国中小企业股份转让系统申请挂牌公开转让时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，作出如下承诺：“
（1）本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争或可能构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在直接或间接实际控制股份公司、作为股份公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员期间，或转让本人直接或间接持有的股份公司股份六个月内，本承诺为有效之承诺。
（3）本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部损失。
” 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已严格承诺事项。
24 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量 00 0016,000,000.007,198,400.00 12,088,000.000 16,000,000.00 比例%0%0% 本期变动 6,934,000.001,799,600.00 单位：股 期末 数量 比例% 6,934,000.0043.34% 1,799,600.0011.25% 0%0%100%44.99% 3,022,000.000 -6,934,000.00-1,799,600.00 3,022,000.000 9,066,000.005,398,800.00 18.89%0% 56.66%33.74% 75.55%0% - -3,022,000.0000 9,066,000.000 16,000,000.00 56.66%0% 20 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序股东名称号 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 1吴伟 7,198,400
0 7,198,40044.99% 5,398,800 2卫军 1,264,000
0 1,264,0007.90% 948,000 3刘满来 1,212,800
0 1,212,8007.58%
0 4吴洁 1,134,400
0 1,134,4007.09% 850,800 5吴静 784,000
0 784,0004.90% 588,000 合计 11,593,600.00 011,593,600.0072.46%7,785,600.00 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 除吴伟、吴洁、吴静为兄妹关系外，公司前十名股东之间无关联关系。
单位：股期末持有无限售股份数 量1,799,600 316,0001,212,800 283,600196,0003,808,000.00
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 25 √是□否吴伟，男，1962年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。
1983年9月 至1985年5月任南京市勘察设计院控制队组长；1985年6月至1987年5月任南京市测绘院生产科计划员；1987年6月至2002年底分别任南京市测绘勘察研究院航测队组长、质监站质检员、数字部生产技术经理；2003年1月至2007年3月，任优那特有限总经理、执行董事；2007年4月至2008年11月，担任优那特有限总经理；2008年11月至2016年7月，任优那特有限总经理、执行董事；2016年8月起担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。
26 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式银行融资 融资方南京银行南京分行 融资金额709,937.04 银行融资 南京银行南京分行 250,000 银行融资 南京银行南京分行 290,062.96 银行融资 南京银行南京分行 250,000 合计 - 1,500,000.00 利息率%
4.35%4.35%4.35%4.35%- 存续时间2018年8月14日-2019年8月14日2018年8月14日-2019年8月14日2018年10月25日-2019年10月25日2018年10月29日-2019年10月29日 - 单位：元是否违约否 否 否 否 - 违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名吴伟卫军吴洁 职务 性别 董事长、总经男 理 副总经理、董男 事 董事 女 出生年月 学历 1962.05.25大专 1972.10.08大专 1966.10.10高中 吴静 董事 女 1968.08.17高中 徐文祥 董事 男 1984.10.19研究生 胡双安 监事会主席男 1981.11.16大专 李金良 监事 男 1984.11.22研究生 王光彪 职工监事 男 1983.11.16大专 王安宁 副总经理 男 1963.05.12大专 李菁 财务总监 女 1953.09.20本科 曹晶晶 董事会秘书女 1990.08.02本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月2016年8月-2019年8月 是否在公司领取薪酬是是 否否否是否是 是是是 535 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事吴洁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系兄妹关系；董事吴静与董事、控股股东、实际控制 人吴伟系兄妹关系；财务总监李菁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系夫妻关系；董事吴洁与董事吴静系姐妹关系；董事会秘书曹晶晶与董事吴静系母女关系。
(二)持股情况 28 单位：股 姓名 吴伟 卫军 吴洁吴静徐文祥胡双安李金良王光彪王安宁李菁曹晶晶 合计 职务 董事长/总经理董事/副总经理董事董事董事监事会主席监事职工监事副总经理财务总监董事会秘书 - 期初持普通股股数7,198,400 1,264,000 1,134,400784,000606,400385,600243,200289,600182,40000 12,088,000 数量变动
0 期末持普通股股数7,198,400 期末普通股持股比例% 44.99% 期末持有股票期权数量
0 01,264,000 7.90%
0 01,134,400 7.09%
0 0 784,000 4.90%
0 0 606,400 3.79%
0 0 385,600 2.41%
0 0 243,200 1.52%
0 0 289,600 1.81%
0 0 182,400 1.14%
0 0
0 0.00%
0 0
0 0.00%
0 0
12,088,000 75.55%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数8 7120 3102 按教育程度分类博士硕士 期初人数08 29 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数8 6933 4114 期末人数06 本科专科专科以下员工总计 49 56 12 22 33 30 102 114 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.员工薪酬政策：公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件， 与员工签订《劳动合同》，向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据有关法律、法规及地方相
关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。
2.员工培训计划：根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，不断探索创新的培训模式；搭建起知识型企业的平台，提高全员综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。
3.2018年公司期初人数为102人，期末人数为114人，共计招聘20人，离职
8，其中硕士研究生招聘1人，本科招聘9人，专科招聘8人，专科以下2人。
4.报告期内公司无需任何承担离退休职工费用。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用 30 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 31 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《重大投资决策管理制度》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《风险评估管理办法》、《内部审计制度》等内部治理制度。
《公司章程》及各项内部治理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，建立了投资者管理制度，约定了纠纷解决机制。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制 度，公司建立了相对健全的股东保障机制。
公司的治理机制给股东提供了合适的保护，为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第二十九条规定公司股东享有下列权利：（一）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（二）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（三）对公司的经营管理有知情权、依法参与权、监督权、提出建议或者质询的权利；（四）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（六）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（七）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（八）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。
32
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及《三会议事规 则》规定的程序履行重大决策事项。
公司将继续加强相关学习，并结合公司实际情况适时制定相应的规范运作制度，保障公司健康持续发展。
4、公司章程的修改情况报告期内公司未修改公司章程。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数3 21 经审议的重大事项（简要描述）
1.审议通过《关于<2017年度总经理工作报告>的议案》。
2.审议通过《关于2017年度董事会工作报告》。
3.审议通过《2017年年度报告及其摘要》。
4.审议通过《2017年度财务决算报告》的议案。
5.审议通过《2018年度财务预算报告》的议案。
6.审议通过《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计机构》的议案。
7.审议《关于预计公司2018年度日常性关联交易》的议案。
8.审议通过《关于公司2017年度利润分配方案》的议案。
9.审议通过《关于召开南京优那特测绘数据工程股份有限公司2017年年度股东大会》的议案。
10.审议通过《关于<2018年半年度报告>》议案。
11.审议通过《关于追认关联方为公司借款提供担保的议案》。
1.审议通过《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。
2.审议通过《关于〈公司2017年度报告和报告摘要〉的议案》。
3.审议通过《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》。
4.审议通过《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》。
5.审议通过《关于〈2017年度利润分配方案〉的议案》。
6.审议通过《关于<2018年半年度报告>》议案。
1.审议通过《关于<2017年度董事会工作报告>的议案》。
2.审议通过《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。
3.审议通过《关于〈公司2017年度报告和报告摘要〉的议案》
4.审议通过《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》。
5.审议通过《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》。
6.审议通过《关于〈2017年 33 度利润分配方案〉的议案》。
7.审议通过《关于2018年度日常性关联交易的议案》。
8.审议通过《<关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计机构>的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
（1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股 东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。
（2）董事会：目前公司董事会为5人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。
报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。
公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案切实保护公司和股东的权益。
（3）监事会：目前公司监事会为3人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。
公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，切实维护公司及股东的合法权益。
截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。
今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。
(三)公司治理改进情况公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的 要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，加强公司治理，为公司健康稳定的发展奠定基础。
报告期内，公司无新引入职业经理人情况。
(四)投资者关系管理情况公司指定信息披露事务负责人具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，严格按照有 关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《年度报告重大差错追究制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平获取公司信息，借助电话、网络平台回答投资者咨询。
同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。
34 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立 了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。
董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、业务独立性公司设置有行政部、财务部、研发部、生产部等职能部门，拥有独立的研发部门和销售渠道， 具备完整的业务流程、独立的生产经营场所，不存在影响公司独立性的重大关联交易。
2、资产独立性公司由有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。
公司的资产与发起人的资产在产权上已 经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有独立于发起人的与生产经营有关的设备、专利的所有权；拥有独立的产品研发系统。
3、人员独立性公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系和独立的员工队伍。
董事、监事、 高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定产生，高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况，也不存在从公司关联企业领取报酬及其他情况。
4、财务独立性公司设立了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计核算体系、财务管理制度和风险控制等内部管理制度。
公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财 35 务决策。
公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户
的情况。
公司独立纳税，不存在与股东单位混合纳税情况。
不存在控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。
5、机构独立性公司根据《公司法》、《公司章程》的要求，设股东大会作为权力机构、设董事会为决策机构、设监事会为监督机构，并设置有相应的办公机构和部门。
各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员、办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
(三)对重大内部管理制度的评价公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立起一整套较为完善的法人治理结构和健全的内部控制 制度，能给所有的股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。
该套制度能够有效地提高公司治理水平和决策科学性、保护公司及股东利益，有效识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效的执行。
为加强公司财务管理、风险控制，公司根据财政部颁发的《企业会计准则》，结合公司现阶段发展的特点和风险因素，建立与之相匹配的财务管理、风险控制的内部管理制度，确保公司运行的合法性、规范性。
公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断的完善。
但由于内部控制固有的局限性、内部环境和外部宏观环境及政策法规的持续变化，可能导致现有内部控制体系出现偏差，公司将根据未来经济发展的需要，按照有关法律法规的要求，持续完善内部控制体系建设，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 健全内部约束和责任追究机制，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》、《信息披露事务管理办法》，并严格执行。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
报告期内，公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。
36
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中喜审字【2019】第0480号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 2019年4月2日 高松林、李小丹 否 审计报告 中喜审字【2019】第0480号 南京优那特测绘数据工程股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“优那特公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优那特公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优那特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息优那特公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括2018年度报告中涵盖的其 37 他信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估优那特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算优那特公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督优那特公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优那特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致优那特公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 38 和事项。
（6）就优那特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京 中国注册会计师：高松林中国注册会计师：李小丹 二〇一九年四月二日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 附注
五、（一）
五、（二）
五、（三） 39 期末余额6,521,806.07 13,078,312.4231,969.33 单位：元期初余额 5,078,281.38 14,732,100.3965,320.47 其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款应付分保账款保险合同准备金
五、（四）
五、（五）
五、（六）
五、（七）
五、（八）
五、（九）
五、（十）
五、（十一）
五、（十二）
五、（十三）
五、（十四）
五、（十五） 40 291,784.520.00 153,367.80270,517.20 19,923,872.34 20,299,587.24 0.0010,868,988.89 0.00 12,464.31 1,514,291.07436,656.35 12,832,400.6232,756,272.96 1,500,000.00 0.0010,963,150.08 33,831.87 261,399.91401,954.8411,660,336.7031,959,923.94500,000.00 5,100,122.10185,000.00 55,608.00416,221.6189,308.61 5,100,122.10 2,323,908.20561,052.4535,677.61 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益
五、（十六） 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
五、（十七） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
五、（十八） 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
五、（十九） 一般风险准备 未分配利润
五、（二十） 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 7,346,260.32
0.00 8,520,760.360.00 7,346,260.3216,000,000.00 100,000.00 100,000.008,620,760.3616,000,000.00 8,542,418.15 8,542,418.15 66,414.31 801,180.1825,410,012.64 -1,203,254.5723,339,163.58 25,410,012.64 23,339,163.58 32,756,272.96 31,959,923.94 会计机构负责人：李菁 (二)母公司资产负债表 项目流动资产： 附注 41 期末余额 单位：元期初余额 货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 十
二、（一）十
二、（二）十
二、（三） 42 3,480,250.40 1,408,750.85 9,529,725.7415,178.0554,537.05 12,023,259.7048,835.2483,579.00 13,079,691.24 13,564,424.79 10,000,000.007,463,898.93 10,000,000.007,649,267.22 763,344.3682,492.34 18,309,735.6331,389,426.87 1,000,000.00 183,821.2492,163.50 17,925,251.9631,489,676.75 3,750,418.85 31,152.00326,260.661,123,175.51 3,750,418.85 1,931,132.44421,517.22 1,429,055.51 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表
一、营业总收入项目 其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本 6,231,007.02 7,532,124.02 6,231,007.0216,000,000.00 7,532,124.0216,000,000.00 8,494,276.72 8,494,276.72 66,414.31 597,728.8225,158,419.8531,389,426.87 -536,723.9923,957,552.7331,489,676.75 附注
五、（二十一） 本期金额19,006,723.2319,006,723.23 单位：元上期金额16,255,780.2016,255,780.20
五、（二十 43 19,124,117.3111,175,434.79 17,493,715.2310,711,268.97 一） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
五、（二十二） 销售费用 管理费用
五、（二十三） 研发费用
五、（二十四） 财务费用
五、（二十五） 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失
五、（二十六） 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入
五、（二十七） 减：营业外支出
五、（二十八）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、（二十九）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润 44 97,065.76 0.00
4,962,574.36 2,915,583.22 -4,004.72 33,309.5642,228.67-22,536.10 103,384.17 0.004,997,608.16 1,440,137.29 -915.52 6,736.4616,194.96242,232.16 -117,394.082,223,985.82 27,028.74 2,079,563.008,713.94 2,070,849.06 2,070,849.06 - 2,070,849.06 -1,237,935.03342,851.11 8,992.12 -904,076.04-249,032.00 -655,044.04 -655,044.04 - -655,044.04
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 2,070,849.06
2,070,849.06 -655,044.04-655,044.04 0.130.13会计机构负责人：李菁 -0.04-0.04 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 十
二、（四） 减：营业成本 十
二、（四） 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 45 本期金额
12,508,486.62 8,225,037.2267,116.67 2,988,087.271,427,767.22 -2,813.9415,485.9418,299.88-38,684.63 单位：元上期金额12,453,732.128,419,755.04 76,309.14 3,567,721.840 4,768.486,789.502,021.02196,527.64 汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 -158,023.191,432,841.46 20,864.541,253,953.73 53,086.611,200,867.121,200,867.12 188,649.9820,373.096,785.86 202,237.2156,805.09 145,432.12145,432.12 1,200,867.12 0.080.08 145,432.12 0.010.01 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 附注 46 本期金额22,011,361.98 单位：元上期金额 14,278,479.11 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
五、（三十）
五、（三十）
五、（三十） 47 2,289,030.4924,300,392.475,248,579.13 13,420,081.301,073,004.391,605,667.7021,347,332.522,953,059.95 2,476,225.70 2,476,225.70-2,476,225.70 1,500,000.001,500,000.00 500,000.0033,309.56 495,396.1014,773,875.214,006,873.47 9,577,027.30933,487.46 2,061,784.3216,579,172.55-1,805,297.34 588,569.25 588,569.25-588,569.25 500,000.00500,000.00 6,736.46475,057.00 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 533,309.56
966,690.44 481,793.4618,206.54 1,443,524.69 -2,375,660.05 5,078,281.38 7,453,941.43 6,521,806.07 5,078,281.38 会计机构负责人：李菁 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 附注 48 本期金额 15,791,651.36 1,518,041.3417,309,692.70 3,596,892.469,196,219.04 748,549.051,086,661.1714,628,321.722,681,370.98 单位：元上期金额 11,468,339.11 318,265.1411,786,604.252,878,691.726,324,685.42 760,467.381,917,310.6411,881,155.16 -94,550.91 1,279,769.38 222,161.55 1,279,769.38-1,279,769.38 1,000,000.00 222,161.55-222,161.55 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,000,000.00 12,647.05317,455.00330,102.05669,897.95 2,071,499.551,408,750.853,480,250.40 3,550,000.003,550,000.00 3,025,057.003,025,057.00 524,943.00 208,230.541,200,520.311,408,750.85 49 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 16,000,000.0016,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 8,542,418.15 8,542,418.15 盈余公积 66,414.31 66,414.31 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 -1,203,254.57 23,339,163.58 -1,203,254.572,004,434.75 2,070,849.06 23,339,163.582,070,849.06 2,070,849.06 -66,414.31 50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 8,542,418.15 66,414.31 -66,414.31 66,414.31 801,180.18 25,410,012.64 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 股本16,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 8,542,418.15 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 -548,210.53 23,994,207.62 51 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 16,000,000.00
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资 本
3．股份支付计入所有者权益的 金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益 8,542,418.1552 -548,210.53-655,044.04 -655,044.04 23,994,207.62-655,044.04 -655,044.04
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：吴伟 16,000,000.00 主管会计工作负责人：李菁 8,542,418.15 会计机构负责人：李菁 -1,203,254.57 23,339,163.58 (八)
母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 16,000,000.0016,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 8,494,276.72 8,494,276.72 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积 66,414.31 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -536,723.9923,957,552.73 -536,723.991,134,452.81 23,957,552.731,200,867.12 1,200,867.121,200,867.12 53 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 66,414.3166,414.31 -66,414.31-66,414.31 54 （六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 66,414.31 597,728.8225,158,419.85 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 16,000,000.0016,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 上期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 8,494,276.72 8,494,276.72 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -682,156.1123,812,120.61 -682,156.11145,432.12 23,812,120.61145,432.12 145,432.12 145,432.12 55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 56 -536,723.9923,957,552.73 南京优那特测绘数据工程股份有限公司财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系原南京优那特 测绘数据工程有限公司（以下简称“有限公司”）整体改制而来。
2016年6月30日，公司全体发起人共同签署了《发起人协议》；有限公司召开股东会 并决议：以2016年5月31日为改制审计基准日，以经审计的净资产人民币24,494,276.72 元为基准，按照1:0.653214比例折合为股份公司的股本总额1600万股，余额8,494,276.72 计入资本公积，整体变更为股份公司。
2016年7月13日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中兴财光华审验 字（2016）第323013号”《验资报告》，报告显示：截至2016年5月31日止，贵公司（筹） 已将南京优那特测绘数据工程有限公司2016年5月31日的净资产中的16,000,000.00元折 合为股本16,000,000.00元，其余未折股部分计入资本公积。
2016年8月5日，有限公司整体变更为股份有限公司完成工商登记，南京市工商行政 管理局核发了统一社会信用代码为41R的《营业执照》。
本次变更后的股东出资状况： 序号123456789101112131415 吴伟卫军刘满来吴洁吴静徐文祥魏以祥胡双安高恩康化永蕾王光彪翟宇天杨焱李金良金蕊 股东名称 持股数量（万股）719.84126.40121.28113.4478.4060.6460.6438.5636.3231.3628.9625.2824.3224.3224.16 出资比例（%）44.997.907.587.094.903.793.792.412.271.961.811.581.521.521.51 57 16 郭玉章 17 鲁冰 18 王安宁 19 魏冉 20 徐晔 合计 22.2419.2018.2414.4012.001,600.00 1.391.201.140.900.75100.00 本公司地址是南京市栖霞区甘家边东108号2幢301室，法定代表人是吴伟。
本公司经营范围为数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件开发、数据库建设。
子公司经营范围为物联网及软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务和软件的销售；计算机系统集成、计算机网络系统集成；测绘工程、地理信息系统工程设计、施工；地理信息系统、数据处理系统研发、销售及技术服务；数据处理服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司实际控制人为吴伟。
（二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告于2019年4月2日经公司董事会批准报出。
（三）本年度合并财务报表范围 本公司2018年度纳入合并范围的子公司共1户，具体情况： 子公司名称 江苏火禾信息技术有限公司 主要经营地南京市 注册地南京市 业务性质 物联网及软件技术开发、测绘工程、地理信息系统研发、数据处理等
二、财务报表的编制基础 （一）编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 58 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况、2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
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2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 60 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2、金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
3、金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 61 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
62 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5、金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
6、金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7、衍生工具及嵌入衍生工具 63 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。
8、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。
9、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。
本公司不确认权益工 具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
(九)
应收款项本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。
在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于100万元的应收账款、余额大于50万元的其他应
收款。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备，若 单独测试不存在减值，则按账龄组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据组合1组合
2 按组合计提坏账准备的计提方法组合1 64 账龄组合关联方组合 除应收关联方款项之外的应收款项 确定组合的依据组合
2 应收关联方款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 1年以内（含1年） 1.00 1至2年 5.00 2至3年 10.00 3至4年 30.00 4至5年 50.00 5年以上 100.00 其他应收款计提比例（%）1.005.0010.0030.0050.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理有客观证据表明其发生了减值由 坏账准备的计提方法 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
4、对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项，如果有减值迹象时，计提坏账准备。
根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十)存货
1、存货的分类本公司存货为项目成本等。
2、发出存货的计价方法本公司发生的项目成本在“存货-项目成本”归集，并在确认收入时结转相应成本，未达到收入确认条件时，已发生的项目成本在“存货-项目成本”中列示。
3、存货可变现净值的确认方法及存货跌价准备计提方法存货可变现净值是按存货的估计可回收金额减去至完工时估计将要发生的成本、估计的间接费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
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