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合肥润东通信科技股份有限公司
HF.RadioCommunicationTechnologyCo.,Ltd.
年度报告2019
1 公司年度大事记 2019年1月，合肥润东通信科技股份有限公司收到国家版权局下发的软件著作权1件；2019年4月，合肥润东通信科技股份有限公司收到国家知识产权局下发的实用新型专利证书2件。
2019年5月，合肥润东通信科技股份有限公司收到北京国际贸易公司发出的《中标通知书》，确认公司中标《歌华有线2019年双网口CableModem（第1包）采购》。
2019年9月，合肥润东通信科技股份有限公司收到河南省国贸招标有限公司发出的《中标通知书》，润东科技为河南有线DOCSIS3.0CableModem终端设备采购项目的第一中标人。
2019年7月，合肥润东通信科技股份有限公司组建的《合肥市宽带无线智能网关工程技术研究中心》通过合肥高新区科技局验收；2019年12月，根据《安徽省企业技术中心认定管理办法》，合肥润东通信科技股份有限公司2019年省企业技术中心通过安徽省经济和信息化厅评价，评价结果为良好。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目公司、本公司、润东、润东科技、润东通信会计师事务所、审计机构国元证券、主办券商管理层三会三会议事规则 《公司法》《证券法》《公司章程》或章程高级管理人员元、万元报告期报告期初报告期末 释义 释义指合肥润东通信科技股份有限公司 指容诚会计师事务所(特殊普通合伙)指国元证券股份有限公司指公司董事、监事、高级管理人员指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指合肥润东通信科技股份有限公司章程指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人指人民币元、人民币万元指2019年1月1日至2019年12月31日指2019年1月1日指2019年12月31日
4 公告编号：2020-007 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人毛皖敏、主管会计工作负责人胡海丽及会计机构负责人（会计主管人员）胡海丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 原材料价格波动的风险 不能持续进行技术创新或产品更新的风险 重要风险事项简要描述 公司主要原材料为从国外（境外）进口的芯片，因此芯片的价格波动对本公司的生产成本和产品销售价格均会产生一定影响。
全球的芯片供应主要由英特尔和博通两大公司控制，价格受其影响较大，而且芯片的价格还受产业政策变动、资源储备变化等因素的影响亦较大。
因此公司原材料价格可能会随着市场的变化呈现出一定的波动性，如果芯片等进口原材料价格上升，公司将面临毛利率下降的风险。
公司所在行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，具有发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期较短的特点。
随着信息技术的快速发展，为了能在竞争中保持和提高市场占有率，行业内的各生产厂商需要及时甚至超前地开发适应市场需求、符合行业发展的高新技术产品。
因此，如果公司产品研发水平提升缓慢，无法准确预测产品的市场发展趋势，不能及
5 公告编号：2020-007 供应商集中的风险公司治理的风险人力资源的风险 实际控制人控制不当的风险 公司存货出现意外损失和减值损失的风险 经营业绩下滑的风险 时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者科研与生产不能满足市场的要求，公司目前拥有的产品和技术可能被更先进的产品和技术所代替，这将对公司经营业绩造成重大不利影响。
公司的主要原材料如芯片等原材料均从国外（境外）进口，公司通过与国外（境外）厂商洽谈完成以后，通过挑选优质报关公司进行报关，并建立了长期稳定的采购关系，虽然公司原材料市场货源充足，供应渠道畅通，但如果公司的主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料和辅料，或者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将影响公司正常稳定经营。
股份公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。
随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于运行时间仍较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。
因此，在股份公司运营过程中，公司存在一定治理风险。
公司在多年的发展中，已积累了一批行业内顶尖的技术研发人员。
但随着公司生产、销售规模的不断扩大，公司对技术研发、市场营销和管理人员的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对更高层次的人才需求也将不断增加。
虽然公司通过股权激励方式留住现有人才，并通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需求，但仍不排除关键人才流失的情况。
如此，将会对公司的生产经营管理产生不利影响。
截至本报告出具之日，公司第一大股东为毛皖敏先生，直接及间接合计持有公司91.29%的股份，现任公司董事长、总经理，为公司控股股东暨实际控制人，对公司股东大会、董事会的重大决策和经营活动拥有绝对的控制能力。
虽然公司通过制订并实施“三会”议事规则等措施，进一步完善了公司的法人治理结构，但毛皖敏先生作为公司的控股股东暨实际控制人，仍可能通过其所控制的股份对公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响，公司存在实际控制人控制不当的风险。
截至2019年12月31日，公司存货账面价值占总资产比例为16.50%。
公司存货主要为外购的原材料及库存商品，原材料主要为芯片、二极管等零部件，库存商品为自产产成品。
由于公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他新技术，可能导致存货面临大额减值损失的风险。
截至2019年12月31日，期末存货减值准备金额为2,134,339.57元。
但是公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他价格更低的可以替代公司产品的新型产品，那公司的未来存货可能面临大额减值损失的风险。
家庭智能网关产品制造行业受宏观经济波动影响较大，若宏观经济增速疲软，电子产品消耗少，行业需求不足，企业的销售业绩就会下滑。
另外，如果发生贸易战争可能会影响进口原材
6 本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-007 料价格大幅上升，从而导致产品成本上涨，对行业的盈利能力也造成了较大的压力和风险，企业面临经营业绩下滑的风险。
否
7 公告编号：2020-007
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 合肥润东通信科技股份有限公司HF.RadioCommunicationTechnologyCo.,Ltd润东科技836590毛皖敏合肥市高新区银杏路108号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 曹婷婷董事会秘书0551-653363210551-65326376sunnycao@合肥市高新区银杏路108号邮编:230088润东科技董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年4月22日2016年4月1日基础层C-39计算机、通信和其他电子设备制造业-392通信设备制造-3921通信系统设备制造家庭智能网关产品研发、设计、生产与销售集合竞价52,000,01300毛皖敏毛皖敏
8 公告编号：2020-007
四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 865 否 注册地址 合肥市高新区银杏路108号 否 注册资本 52,000,013 是 合肥润东通信科技股份有限公司2019年11月18日召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议 了《2019年半年度利润分配预案的议案》、《关于修订公司章程的议案》等相关议案。
根据股东大会决 议，公司注册资本从33,732,510.00元增加至52,000,013.00元。
目前，公司上述事项已完成工商变更手 续，并对新的章程完成工商备案手续。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 国元证券安徽省合肥市梅山路18号否容诚会计师事务所(特殊普通合伙)卢珍、王书彦安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场A座29楼
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
9 公告编号：2020-007 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期100,953,808.64 20.37%6,676,222.744,303,503.78 5.34% 3.44% 0.13 上年同期85,033,621.6618.66%5,760,951.502,586,780.08 单位：元增减比例% 18.72%15.89%66.37% 4.53% - 2.03% - 0.11 18.18%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末163,510,383.1249,632,247.71113,878,135.412.19 30.35%3.4491 9.93 本期期初199,642,813.49 77,935,921.52121,706,891.97 3.61 39.04%2.4703 11.18 单位：元增减比例% -18.10%-36.32% -6.43%-3.93%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期22,444,017.12 1.212.22 上年同期-5,243,879.951.181.75 单位：元增减比例% 528.00%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 公告编号：2020-007 本期-18.10%18.72%15.89% 上年同期13.06%-31.27%-66.49% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末52,000,013- 本期期初33,732,510- 单位：股增减比例% 54.15%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元2,999,614.15 3,452.05 -211,632.132,791,434.07 418,715.11 2,372,718.96
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因(空)□不适用 11 科目 应收票据及应收账款应收票据应收账款应收款项融资应付票据及应付账款应付票据应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 105,667,436.34 15,039,182.19 72,467,492.06 18,160,762.09 39,513,567.22 11,142,333.48 28,371,233.74 公告编号：2020-007 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 12 公告编号：2020-007 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司的主营业务是研发、生产和销售家庭智能网关系列产品，包括基于同轴电缆、基于光纤入户的 宽带接入产品系列和实现家庭宽带无线覆盖的智能WiFi产品系列。
公司不断研发生产支撑智慧家庭建设中新业务、新服务开展的关键核心设备——家庭智能网关产品并实现销售获取利润。
公司的商业模式可以分为研发模式、生产模式、采购模式、销售模式。
1、研发模式公司拥有专业的产品研发团队，在基于国内C-DOCSIS、国际DOCSIS标准的同轴电缆以及基于FTTH光纤入户的宽带接入技术和WIFI无线自组网覆盖技术及相关软件开发方面取得了一定的技术优势。
公司研发部根据市场需求信息或客户提出的要求，确定新产品的开发计划，安排专门的研发团队进行新产品设计、试验等工作。
研发团队通过产品设计研发、小批制样生产、后续不断改进等流程对研发的产品进行反复试验，新产品试验合格后再向市场进行推广、营销。
2、生产模式市场部根据库存情况、销售订单需求与预测等制定需求计划，并与制造部共同制定生产计划。
制造部根据生产计划组织安排生产，生产过程严格按照ISO9001的规范进行生产。
研发部负责制定技术方案及内控工艺规程并监督执行，处理生产中出现的技术问题，对生产技术进行现场服务指导工作。
品管部负责公司产品质量的管理控制，对生产过程的产品质量进行全程检测和监控，保证产品的质，成品检验合格后批准入库。
公司凭借成熟的技术、规范的内控工艺规程以及专业化的生产人员，实现规模化生产。
3、采购模式公司采购类型为国内采购与国外采购。
1）国外采购部分。
润东科技产品所使用的IC（芯片）/集成电路二极管等主要原材料系从国外（境外）生产商处进口。
2）国内采购部分，由采购部根据公司对原材料及其他采购产品的要求选择采购材料，采购过程严格按照公司的内控标准进行。
原料运抵公司后，质检部负责对原材料进行质量检验，检验合格的原材料由仓库办理入库，对质量不合格的原材料予以退货处理，从源头和流程上确保公司产品质量的可控性。
公司的国内外主要供应商均与公司形成长期稳定的合作关系，保证了公司原材料的稳定来源和品质。
4、销售模式润东科技坚持创新驱动发展、诚信赢取市场的经营理念，其直接客户为广电运营商和机顶盒等家庭数字电视终端生产商。
润东科技的销售模式为直销模式，为提升公司综合实力，公司制定了一系列业务流程、并不断更新完善，形成了自己的核心竞争力及持续性的盈利模式，采购部门根据客户订单需求和定制化要求来组织生产；研发中心以客户需求及技术发展趋势为导向进行新产品的研发。
经过几年的积累，公司与数十家省市有线电视网络公司和多家设备生产厂家建立了紧密业务关系。
公司通过上述业务流程的商业模式销售家庭智能网关系列产品，获得收入、利润及现金流。
报告期内，公司的商业模式无重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。
报告期内变化情况： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化 事项 主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否 13 公告编号：2020-007
二、经营情况回顾 (一)经营计划
1、公司财务状况截止2019年12月31日，公司资产总额为163,510,383.12元，较上年末的199,642,813.49元减少36,132,430.37元，同比下降18.10%。
负债总额为49,632,247.71元，较上年末的77,935,921.52元减少28,303,673.81元，同比下降18.10%。
主要原因系：
（1）本报告期公司经营活动收回现金的能力逐渐增强，应付款项支付增加,期末余额较上期大幅减少所致。
（2）本期实施2018年半年度权益分配方案，派发红利8,433,127.50元，原计入其他应付款的股利较上年末减少所致。
净资产总额为113,878,135.41元，较上年末的121,706,891.97元减少7,828,756.56元，同比下降6.43%，主要系本期实施2019年半年度权益分配方案，派发红利14,504,979.30元，未分配利润较上年末减少所致。
2、公司经营成果报告期内，公司实现营业收入100,953,808.64元，较上年同期85,033,621.66元增加15,920,186.98元，增幅18.72%。
主要变动原因系：市场需求稳步增长所致。
报告期内，公司实现净利润6,676,222.74元，较上年同期5,760,951.50元增加915,271.24元，较上年同期增幅15.89%。
主要系销售收入上升所致。
报告期内，公司持续投入资金支持新产品研发和新业务拓展。
新一代智联政企网关、宽带视频融合网关、WiFiMesh无线自组网产品等项目已初步研制成功。
新产品研发成功确保了公司在智能网关领域的竞争优势，为下一步进入新的市场提供了有力支撑，有利于拓展与电信、移动等新运营商的合作。
3、现金流量情况报告期内，经营活动产生的现金流量净额22,444,017.12元，较上年同期-5,243,879.95元增加27,687,897.074元，增长528%。
公司经营活动产生的现金流量净额较大，主要系报告期内公司销售回款较佳所致。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 12,947,082.39 7.92% 10,959,261.88 6.70% 83,195,921.66 50.88% 26,982,799.89 16.50% 16,937,228.35
15,036,255.08 10.36%9.20% 本期期初 金额 占总资产的比重% 13,835,180.68 6.93% 15,039,182.19 7.53% 72,467,492.06 36.30% 45,471,350.69 22.78% 20,246,962.51
18,750,000.00 10.14%9.39% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% -6.42%-27.13%14.80%-40.66% -16.35% -19.81% 资产负债项目重大变动原因： 注1：应收票据余额较期初余额下降27.13%，主要系本期应收票据结算减少影响所致。
注2：存货余额较期初余额下降40.66%，主要系订单增加消耗前期备货所致。
14 公告编号：2020-007
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 100,953,808.64 - 80,389,720.30 79.63% 20.37% - 2,632,820.62 2.61% 2,938,409.31 2.91% 6,654,327.35 6.59% 1,454,946.87 1.44% -754,075.47 -0.75% -848,536.11 -0.84% 2,899,614.15 2.87% 3,452.05 0.00% - - 7,218,614.01
159,983.31271,615.446,676,222.74 - 7.15%0.16%0.27%6.61% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 85,033,621.66 - 69,170,203.01 81.34% 18.66% - 1,539,152.27 1.81% 3,116,343.87 3.66% 7,948,279.49 9.35% 341,093.17 0.40% -1,576,342.94
4,935,359.86 - -1.85%5.80%- 5,666,275.2569,375.003,080.005,760,951.50 - 6.66%0.08%0.00%6.77% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 18.72%16.22%71.06%-5.71%-16.28%326.55% 46.17%-41.25%- - 27.40%130.61%8,718.68%15.89% 项目重大变动原因： 注
1、销售费用较上期增加71.06%，主要系本年度公司为开拓国际市场和推广公司产品相应费用增加所致。
注
2、财务费用较上期增加326.55%，主要系利息支出及汇兑损益影响所致。
注
3、资产减值损失较上期下降46.17%，主要系公司执行新金融工具准则，将坏账损失调整至“信用减值损失”项目核算所致。
注
4、其他收益较上期下降41.25%，主要系政府补贴减少所致。
注
5、营业外收入较上期增加130.61%，主要系政府补贴增加所致。
注
6、营业外支出较上期增加8,718.68%，主要系本期延期交货而给予客户补偿。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额99,713,835.451,239,973.1979,675,992.53713,727.77 上期金额84,516,349.80517,271.8668,820,315.83349,851.18 单位：元变动比例% 17.98%139.71% 15.77%104.01% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目智能网关设备 本期 收入金额 占营业收入的比重% 95,749,773.90 94.85% 15 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 73,815,472.94 86.81% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%29.72% 公告编号：2020-007 电缆调制解调器无线路由器政企网关合计 3,923,188.98 39,987.61884.96 99,713,835.45 3.89% 0.04%0.00%98.78% 8,978,292.40 1,699,308.6023,275.86 84,516,349.80 10.56% 2.00%0.03%99.39% -56.30% -97.65%-96.20% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 注1：电缆调制解调器营业收入较上年同期下降56.30%，主要系因电缆调制解调器仅实现宽带接入单一功能。
随着运营商实际开展智慧家庭的应用部署，必然会逐步减少单一宽带接入设备，增加能够支撑智慧家庭全业务开展的智能网关的采购数量。
注2：无线路由器营业收入较上年同期下降97.65%，主要系智能网关已将无线路由器中的智能WiFi户内覆盖功能集成，导致无线路由器本期收入大幅下降。
(3)主要客户情况 序号 12345 客户 北京歌华有线电视网络股份有限公司重庆有线电视网络股份有限公司重庆广播电视信息网络有限公司广东海信宽带科技有限公司杭州万隆光电设备股份有限公司 合计 销售金额 34,784,269.0933,571,429.0415,181,262.01 8,788,039.452,913,656.2895,238,655.87 年度销售占比%34.46%33.25%15.04%8.71%2.89%94.35% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商 曼诚技术（香港）有限公司富威国际股份有限公司重庆赛业电子有限公司中国电子器材国际有限公司深圳市信利康供应链管理有限公司 合计 采购金额 18,389,545.377,385,894.794,108,934.459,673,905.445,963,406.72 45,521,686.77 年度采购占比%16.91%6.79%3.78%8.89%5.48%41.85% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否-
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额22,444,017.12104,419.29-27,749,410.63 上期金额-5,243,879.95-13,039,365.197,245,858.75 单位：元变动比例% 528.00%100.80%-482.97% 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额22,444,017.12元，较上年期末增加528.00%，主要系报 告期内公司销售回款较佳所致。
投资活动产生的现金流量净额本期期末金额104,419.29元，较上年期末增加100.80%，主要系报期 16 公告编号：2020-007 内公司利息收入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-27,749,410.63元与上年期末相较减少482.97%，主要系 本期分配股利流出22,938,106.80元所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
本公司根据财会【2019】6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
相关列报调整影响如下： 2018年12月31日受影响的资产负债表 17 项目 应收票据及应收账款应收票据应收账款应收款项融资应付票据及应付账款应付票据应付账款
（2）重要会计估计变更本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
资产负表调整前 105,667,436.34 39,513,567.22 公告编号：2020-007 调整后 15,039,182.1972,467,492.0618,160,762.09 11,142,333.4828,371,233.74
三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，保持良好的公司独立性和自主经营能力。
此外，公司积极推进研发工作、注重研发中心的长期建设，从制度和保障方面为研发人员提供优良的工作环境，同时加大培训力度，加大产品研发投入，提高产品技术含量，不断开发新产品，保持并扩大公司产品在业内的领先优势。
同时公司积极做好品牌推广工作，做好国内、外品牌宣传维护工作，积极开拓市场，使公司的知名度不断增加。
公司业务在报告期内具有持续的营运记录；公司不存在《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告；公司不存在依据《公司法》第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。
公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
综上所述，公司的持续经营能力已获得进一步增强。
公司将为企业持续经营能力的增强做更多努力和付出。
报告期内，未发生对持续经营能力产生重大不利影响事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、原材料价格波动风险公司主要原材料为从国外（境外）进口的芯片，因此芯片的价格波动对本公司的生产成本和产品销售价格均会产生一定影响。
全球的芯片供应主要由英特尔和博通两大公司控制，价格受其影响较大，而且芯片的价格还受产业政策变动、资源储备变化等因素的影响亦较大。
因此公司原材料价格可能会随着市场的变化呈现出一定的波动性，如果芯片等进口原材料价格上升，公司将面临毛利率下降的风险。
应对措施：公司与国外芯片方案服务公司合作，通过长期合作建立优质的合作关系，通过规模扩大及合作的信任，降低芯片的单位成本。
同时，公司不断开发新产品，提高产品的附加值，以应对可能因原材料价格导致的毛利率下降风险。
2、不能持续进行技术创新或产品更新的风险公司所在行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，具有发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期较短的特点。
随着信息技术的快速发展，为了能在竞争中保持和提高市场占有率，行业内的各生产厂商需要及时甚至超前地开发适应市场需求、符合行业发展的高新技术产品。
因此，如果公司产 18 公告编号：2020-007 品研发水平提升缓慢，无法准确预测产品的市场发展趋势，不能及时研究开发新技术、新工艺及新产品，
或者科研与生产不能满足市场的要求，公司目前拥有的产品和技术可能被更先进的产品和技术所代替，这将对公司经营业绩造成重大不利影响。
应对措施：公司通过与国内客户及国际客户的业务合作及沟通，了解客户的需求；公司不断加大研发投入，增加研发人员数量，在了解客户的基础上不断开发新产品、新技术。
结合国外同类产品的发展经验，公司不断升级现有产品，提高技术升级力度。
3、供应商集中的风险公司的主要原材料如芯片等原材料均从国外（境外）进口，公司通过与国外（境外）厂商洽谈完成以后，通过挑选优质报关公司进行报关，并建立了长期稳定的采购关系，虽然公司原材料市场货源充足，供应渠道畅通，但如果公司的主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料和辅料，或者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将影响公司正常稳定经营。
应对措施：公司通过与国外最终客户签订的协议，约定到货时间，并按照该时间要求报关供应商；同时，公司也在与其他报关供应商进行洽谈，以期减少采购集中的情况。
4、公司治理的风险股份公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。
随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于运行时间仍较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。
因此，在股份公司运营过程中，公司存在一定治理风险。
应对措施：公司建立了“三会+管理层”的法人治理结构和相应的内部控制制度，并将根据公司实际经营情况不断对其进行完善，以降低公司的治理风险。
同时，公司通过派送公司治理人员参加公司治理相关的培训，提高治理人员的管理意识。
5、人力资源风险公司在多年的发展中，已积累了一批行业内顶尖的技术研发人员。
但随着公司生产、销售规模的不断扩大，公司对技术研发、市场营销和管理人员的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对更高层次的人才需求也将不断增加。
虽然公司通过股权激励方式留住现有人才，并通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需求，但仍不排除关键人才流失的情况。
如此，将会对公司的生产经营管理产生不利影响。
应对措施：公司为防止人才流失的风险，采取提高薪酬、股权激励等方式留住人才；同时，公司通过培训、招聘等方式，不断提高员工的素质，并通过开展各种活动，提高员工的归属感。
6、实际控制人控制不当的风险截至本报告出具之日，公司第一大股东为毛皖敏先生，直接及间接合计持有公司91.29%的股份，现任公司董事长、总经理，为公司控股股东暨实际控制人，对公司股东大会、董事会的重大决策和经营活动拥有绝对的控制能力。
虽然公司通过制订并实施“三会”议事规则等措施，进一步完善了公司的法人治理结构，但毛皖敏先生作为公司的控股股东暨实际控制人，仍可能通过其所控制的股份对公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响，公司存在实际控制人控制不当的风险。
应对措施：为应对实际控制人控制不当的可能，公司建立了“三会+管理层”的法人治理结构和相应的内部控制制度，并将根据公司实际经营情况不断对其进行完善，以保护中小股东利益。
7、公司存货出现意外损失和减值损失的风险截至2019年12月31日，公司存货账面价值占总资产比例为16.50%。
公司存货主要为外购的原材料及库存商品，原材料主要为芯片、二极管等零部件，库存商品为自产产成品。
由于公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他新技术，可能导致存货面临大额减值损失的风险。
截至2019年12月31日，期末存货减值准备金额为2,134,339.57元。
但是公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他价格更低的可以替代公司产品的新型产品，那公司的未来存货可能面临大额减值损失的风险。
8、经营业绩下滑的风险家庭智能网关产品制造行业受宏观经济波动影响较大，若宏观经济增速疲软，电子产品消耗少，行业需求不足，企业的销售业绩就会下滑。
另外，如果发生贸易战争可能会影响进口原材料价格大幅上升，从而导致产品成本上涨，对行业的盈利能力也造成了较大的压力和风险，企业面临经营业绩下滑的风险。
应对措施：公司正在积极加大对新产品的研发投入及市场开拓力度，扩大产品的应用领域，提升企业价值，避免宏观经济下滑带来的不利影响。
19 (二)无 报告期内新增的风险因素 公告编号：2020-007 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 公告编号：2020-007 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三) (一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方毛皖敏 毛皖敏 交易内容公司从股东处借款 公司从股东处借款 审议金额5,140,0002,550,000 交易金额5,140,0002,550,000 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履行 单位：元临时报告披露时 间2019年7月31日 2019年12月24日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2019年8月20日公司召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》。
为补充流动资金，满足经营发展需要，公司与公司控股股东及实际控制人、公司法定代表人毛皖敏先生签订借款协议，毛皖敏先生向公司提供人民币514万元的有息借款。
2、2020年1月8日公司召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》。
为补充流动资金，满足经营发展需要，公司与公司控股股东及实际控制人、公司法定代表人毛的敏先生签订借款协议，毛皖敏先生向公司提供人民币255万元的有息借款。
上述关联交易为公司从股东处借款的行为，借款利率按中国人民银行同期基准贷款利率计算，利息 按照实际借款额度、时间计算。
截至本报告披露之日，上述借款本金及利息已全部归还。
本次关联易有利于补充公司流动资金不足，不会对公司得立性产生影响，不会对公司财务状况及经 营情况产生重大影响，有利于公司持续稳健经营。
公司亦不会因上述关联交易对关联方产生依赖。
21 公告编号：2020-007 (二)
承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容承诺履行情况 实际控制人2016年4月1日 - 挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业正在履行中 或控股股东 竞争 实际控制人2016年4月1日 - 挂牌资金占用承诺其他（详见承诺事正在履行中 或控股股东 项详细情况） 其他股东2016年4月1日 - 挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业正在履行中 竞争 董监高2016年4月1日 - 挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业正在履行中 竞争 承诺事项详细情况：
1、避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人毛皖敏及全体股东、董事、监事、高经管理人员出具了《避 免同业竞争的承诺函》，内容如下：
（1）截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的公司（润东科技除外，下同）均未直接或间接从 事任何与润东科技构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
（2）自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包括但不限
于 独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与润东科技构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
（3）自本承诺函出具之日起，本人及将来成立之本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包 括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与润东科技构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类 似业务。
（4）自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与润东科
技 之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将立即通知挂牌公司，并尽力将该等商业机会让与挂牌公司。
（5）本人及本人控制的公司承诺将不向其业务与润东科技之业务构成竞争的其他公司、企业、组 织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。
（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向润东科技赔偿一切直接和间接损失。
2、避免资金占用的承诺公司控股股东暨实际控制人毛皖敏出具了《避免资金占用承诺函》，承诺 未来不会以任何方式占用或转移润东科技资金、资产及其他资源。
(三)
被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称 货币资金 应收票据固定资产无形资产 总计 资产类别 票据保证金与保函保证金银行贷款银行贷款银行贷款 - 权利受限类型 质押 质押抵押抵押 - 账面价值 10,335,305.06 2,016,800.008,098,333.561,271,333.9021,721,772.52 占总资产的比例%6.32% 1.23%4.95%0.78%13.28% 单位：元 发生原因 票据保证金与保函保证金质押用于保证借款抵押借款抵押借款 - 22 公告编号：2020-007
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 第六节 股本变动及股东情况 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： √适用□不适用 期初 数量 比例% 1,107,510 3.28% - - 124,000- 32,625,00028,800,000 0.37%96.72%85.38% 375,000- 33,732,510 1.11%- 本期变动 -536,173378,644 67,15118,803,67616,732,286 203,07718,267,5035 单位：股 期末 数量 比例% 571,337 1.10% 378,644 0.73% 191,15151,428,67645,532,286 0.37% 98.90%87.56% 578,07752,000,013 1.11%- 注：合肥润东通信科技股份有限公司2019年11月18日召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议通过了《2019年半年度利润分配预案的议案》。
拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数分基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利4.30元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增5.4154股。
本次权益分派共发现金红利14,504,979.30元，转增18,267,503.00股;审议通过了《关于修订公司章程的议案》。
同意对《合肥润东通信科技股份有限公司章程》第六条注册资本、第十九条公司股份总数 进行修改，公司注册资本从33,732,510.00元增加至52,000,013.00元。
目前，公司上述事项已完成工商变更手续，并对新的章程完成工商备案手续。
(二)普通股前十名股东情况 单位：股 期末持股 期末持 期末持有期末持有无限 序号 股东名称 期初持股数持股变动 数 股比例% 限售股份数量 售股份数量 1毛皖敏 28,800,00017,110,93045,910,93088.2902%45,532,286 378,644 2合肥金硕股权2,250,0001,218,4653,468,4656.6701%3,468,465 - 投资合伙企业 （有限合伙） 3李勇 1,200,000 649,8481,849,8483.5574% 1,849,848 - 4安徽安元投资982,510 -982,510 - - - - 基金有限公司 5毛翔 499,000 270,228 769,228 1.4793% 578,077 191,151 6刘瑶 1,000 542 1,542 0.0030%
0 1,542 合计 33,732,51018,267,50352,000,013100.00%51,428,676 571,337 普通股前十名股东间相互关系说明： 毛皖敏先生直接持有公司45,910,930股，占公司股份总数88.2902%；合肥金硕股权投资合伙企业（有限合 伙）持有公司3,468,465股，占公司股份总数6.6701%，毛皖敏先生持有合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙） 23 公告编号：2020-007 45%的股权，即间接持有公1,560,809股，占公司股份总数3.0015%。
毛皖敏先生直接及间接持有公司股份占公司股份总数的91.2917%。
毛皖敏和毛翔为父子关系。
公司其他股东之间不存在关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 润东科技的控股股东为自然人毛皖敏先生。
截至报告期末，毛皖敏先生直接及间接持有公司47,471,739股，占总股本的91.2917%。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
毛皖敏先生基本情况如下： 毛皖敏先生，1961年11月生，中国国籍，无境外永久居留权。
1982年毕业于安徽大学无线电系，本科学历。
1982年至1992年任淮南师范专科学院教师；1992年至1998年任华龄电子(深圳)有限公司工程师，经理；2001年至2003年任清华大学深圳研究生院宽带网多媒体中心常务副主任；2003年与李勇等人共同创立润东有限，任董事长、总经理。
现任润东科技董事长、总经理。
24 公告编号：2020-007 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 发行次数
1 发行情况报告书披 露时间 2017年5月4日 募集金额1,500.00 报告期内使用金额 72.76 是否变更募集资金用 途否 变更用途情况 - 变更用途的募集资金金额 - 单位：万元 是否履行必要决策程序 - 募集资金使用详细情况： 截至2019年12月31日，公司募集资金实际使用情况与《股票发行方案》规定的募集资金用途相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号123 合计 贷款方式银行贷款银行贷款银行贷款 - 贷款提供方 徽商银行合肥大东门支行徽商银行合肥大东门支行杭州银行合肥科技 支行- 贷款提供方类型 银行 银行 银行 - 贷款规模9,000,000.00 单位：元 存续期间 起始日期 终止日期 利息率% 2019年8月14日2020年8月14日 5.22% 1,000,000.002019年3月15日2020年3月15日 5.22% 5,000,000.002019年6月28日2020年6月21日 4.35% 15,000,000.00 - - - 25
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年12月9日 合计 每10股派现数（含税）4.304.30 每10股送股数- 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 公告编号：2020-007 单位：元或股每10股转增数 5.41545.4154 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期起始日期终止日期 毛皖敏丁磊曹婷婷胡海丽毛翔陈士英张健伟郑义敏 董事长、总经理 董事、副总经理 董事、董事会秘书 董事、财务总监 股东、董事 监事 监事 监事 男1961年11月 男 1978年9月 女1985年12月 女 1985年1月 男 1987年4月 女 1978年9月 男 1958年4月 男 1979年2月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 本科硕士大专大专本科高中中专本科 2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日 2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日 是否在公司领取薪 酬是 是 是 是 是 是 是 是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：本公司的董事、监事、高级管理人员均为中国国籍，无境外永久居留权。
毛皖敏与毛翔为父子关系， 毛翔系毛皖敏之子。
除上述关系外，本公司董事、监事、高级管理人员相互之间没有关联关系。
26 公告编号：2020-007 (二)
持股情况 姓名毛皖敏丁磊曹婷婷 胡海丽毛翔陈士英张建伟郑义敏合计 注：
1、 2、
3、 4、
5、 6、
7、 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、董事会秘 书董事、财务总监 股东、董事监事监事监事- 期初持普通股股数29,812,500156,250156,250 156,250499,00093,750156,250187,50031,217,750 数量变动 17,659,23984,61584,615 期末持普通股股数47,471,739240,865240,865 期末普通股持股比例% 91.2917%0.4632%0.4632% 单位：股期末持有股票期权数量 - 84,615 240,865 0.4632% - 270,228 769,228 1.4793% - 50,769 144,519 0.2779% - 84,615 240,865 0.4632% - 101,538 289,038 0.5558% - 18,420,234
49,637,98495.4575%
0 毛皖敏直接持有公司股份45,910,930股，占公司股份总数88.2902%；通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技1,560,809股，占公司股份总数3.0015%。
毛皖敏先生直接及间接持有公司股份占公司股份总数的91.2917%。
丁磊通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
曹婷婷通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
胡海丽通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
陈士英通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技144,519股，占公司股份总数0.2779%。
张建伟通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
郑义敏通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技289,038股，占公司股份总数0.5558%。
(三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员研发人员生产人员行政人员 期初人数7404315 27 期末人数7364415 销售人员采购人员员工总计 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 (二)核心员工基本情况及变动情况 √适用□不适用 53113 期初人数02242661113 公告编号：2020-007 53110 期末人数02232560 110 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股 数量变动 期末持普通股股 数 数 毛皖敏无变动 董事长、总经理29,812,500 17,659,239 47,471,739 谈培 无变动 研发部经理 156,250 84,615 240,865 郑义敏无变动 首席软件架构师187,500 101,538 289,038
1、毛皖敏直接持有公司股份45,910,930股，占公司股份总数88.2902%；通过合肥金硕股权投资合 伙企业（有限合伙）间接持有润东科技1,560,809股，占公司股份总数3.0015%。
毛皖敏先生直接及间接 持有公司股份占公司股份总数的91.2917%。
2、谈培通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总 数0.4632%。
3、郑义敏通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技289,038股，占公司股份 总数0.5558%。
核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 28 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2020-007 29 公告编号：2020-007 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司在股份公司成立后，依据《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、董事会和监事 会，建立了三会治理结构。
股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章
程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照 《公司法》等法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。
公司指定信息披露工作负责人能够按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露制度》的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。
公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。
董事会认为，报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。
公司重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司董事会认为，自股份公司设立以来，公司依公司章程及有关内部控制制度的规定定期召开“
三 会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。
报告期内，公司发生的重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。
公司现有治理机制通过制度设计、严格执行，充分保证了合法、有效持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。
现有公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。
随着公司未来经营规模的扩大、业务范围的拓展，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健全。
4、公司章程的修改情况合肥润东通信科技股份有限公司2019年11月18日召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议 30 公告编号：2020-007 通过了《关于修订公司章程的议案》。
同意对《合肥润东通信科技股份有限公司章程》第六条注册资本、 第十九条公司股份总数进行修改，公司注册资本从
33,732,510.00元增加至52,000,013.00元。
目前，公司上述事项已完成工商变更手续，并对新的章程完成工商备案手续。
根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款，公司于2020年4月27日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的《合肥润东通信科技股份有限公司关于拟修订<公司章程>的公告》（公告编号：2020-012） (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 董事会 监事会 报告期内会议召开的次数6 3 31 经审议的重大事项（简要描述） 2019年1月2日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司拟申请 银行授信额度的议案》； 2019年4月26日，公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《2018年年度报告及其摘要》、《2018年年度总经理工作报告》、《2018年度董事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配预案》、《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关 于提议召开2018年年度股东大会的议案》在内共九项议案； 2019年7月29日，公司召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司向关 联方借款暨关联交易的议案》及《关于提议召 开2019年第一次临时股东大会的议案》；2019年8月28日，公司召开了第二届董 事会第六次会议，审议通过了《公司2019年半年度报告》、《关于公司募集资金存放与实际 使用情况的专项报告的议案》、《关于公司会计 政策变更的议案》； 2019年11月1日，公司召开了第二届董事会第七次会议，审议通过了《2019年半年度利润分配预案的议案》、《关于修订公司章程的 议案》、《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》； 2019年12月20日，公司召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司向关 联方借款暨关联交易的议案》及《关于提议召 开2020年第一次临时股东大会的议案》。
2019年4月26日，公司召开了第二届监 事会第三次会议，审议通过了《2018年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配预案》、《2018年年度报告及其摘要》、《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）作 为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公 公告编号：2020-007 股东大会 司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的 议案》在内共七项议案； 2019年8月28日，公司召开了第二届监 事会第四次会议，审议通过了《公司2019年 半年度报告》、《关于公司募集资金存放与实际 使用情况的专项报告的议案》、《关于公司会计 政策变更的议案》； 2019年11月1日，公司召开了第二届监 事会第五次会议，审议通过了《2019年半年度 利润分配预案的议案》、《关于修订公司章程的 议案》、《关于提请召开2019年第二次临时股 东大会的议案。
2019年5月20日，公司召开了2018年年 度股东大会，审议通过了《2018年年度报告及 其摘要》、《2018年度董事会工作报告》、《201 8年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算 报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年 度利润分配预案》、《关于续聘华普天健会计师 事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度 审计机构的议案》、《关于公司募集资金存放与
3 实际使用情况的专项报告的议案》在内八项议 案； 2019年8月20日，公司召开了2019年第 一次临时股东大会，审议通过了《关于公司向 关联方借款暨关联交易的议案》； 2019年11月18日，公司召开了2019年 第二次临时股东大会，审议通过了《2019年半 年度利润分配预案的议案》、《关于修订公司章 程的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会“三会”的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授 权委托、表决和决议均严格依照《公司法》、《公司章程》以及“三会”议事规则等相关法律、法规、规范性文件的要求履行，并且根据《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求履行了信息披露义务，未出现不符合法律、法规的情况。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：
1、业务独立情况公司主要从事家庭智能网关产品的研发、生产与销售业务。
公司具有独立的采购、销售部门和渠道， 32 公告编号：2020-007 生产经营场所独立；公司独立开展业务，业务流程完整，具有面向市场独立经营的能力；公司不存在影
响公司独立性的重大或频繁的显失公允的关联交易，公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人。
2、资产独立情况公司拥有日常生产经营所需机器设备及其他固定资产的所有权，公司独自拥有专利、商标等知识产权，公司资产与股东资产严格分开，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在公司资产、资金和其他资源被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
3、人员独立情况公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。
目前公司高级管理人员在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。
4、财务独立情况公司设有独立的财务部，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预。
公司建立了规范的会计核算体系，并建立了财务管理和风险控制等内部管理制度。
公司在银行单独开立账户，不存在与股东共用银行账户的情形。
公司作为独立的纳税主体，依法独立履行纳税义务。
5、机构独立情况与控股股东完全分开且独立运作。
公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情形。
公司拥有机构设置的自主权，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，并根据生产经营的需要设置了财务部、制造部、市场部、研发部、办公室等部门，各部门职责明确，与控股股东完全分开且独立运作。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、内部控制制度建设情况根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告【2011】41号文件及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
2、关于内部控制的说明公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守《合肥润东通信科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》，确保年度报告无重大差错及遗漏。
截至报告期末，公司已经建立《合肥润东通信科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》。
33
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 公告编号：2020-007 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 容诚审字[2020]230Z1980
号 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场A座29楼 2020年4月24日 卢珍、王书彦 否 审计报告 容诚审字[2020]230Z1980号 合肥润东通信科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了合肥润东通信科技股份有限公司（以下简称润东科技公司）财务报表，包 括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润东科技公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于润东科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息润东科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括润东科技公 34 公告编号：2020-007 司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任润东科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估润东科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算润东科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督润东科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 35 公告编号：2020-007 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对润东科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致润东科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国注册会计师：2020年4月24日 36
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出 公告编号：2020-007 附注五、
1 五、2五、3五、4五、
5 五、
6 五、
7 五、
8 2019年12月31日12,947,082.39 单位：元2019年1月1日 13,835,180.68 - 10,959,261.8883,195,921.66 29,900.0049,031.36 15,039,182.1972,467,492.0618,160,762.09 145,878.05 805,156.95 682,160.96 26,982,799.89 45,471,350.69 134,969,154.13 1,094,847.62
166,896,854.34 - 五、
9 16,937,228.35 20,246,962.51 五、10 37 1,414,374.86 2,150,766.84 商誉
长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计 五、11五、12五、13五、14 五、15五、16五、17 五、18五、19五、20 五、21 38 公告编号：2020-007 1,214,163.888,975,461.9028,541,228.99163,510,383.12 15,036,255.08 398,995.76973,772.148,975,461.9032,745,959.15199,642,813.49 18,750,000.00 - 4,599,900.0012,638,717.02 40,000.00 11,142,333.4828,371,233.74 247,240.35 663,742.723,574,235.602,579,130.82 155,423.75379,960.678,515,074.00 58,959.698,433,127.50 39,131,981.24 67,561,265.99 10,470,676.7229,589.75 10,500,266.47 10,320,682.5653,972.97 10,374,655.53 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、24 一般风险准备 未分配利润 五、25 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：毛皖敏
主管会计工作负责人：胡海丽 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注五、26 五、26 五、27五、28五、29五、30五、31五、32五、33 39 49,632,247.7152,000,013.00 公告编号：2020-007 77,935,921.5233,732,510.00 14,686,133.55 32,953,636.55 7,013,009.56 6,345,387.29 40,178,979.30113,878,135.41 48,675,358.13121,706,891.97 113,878,135.41 121,706,891.97 163,510,383.12 199,642,813.49 会计机构负责人：胡海丽 2019
年100,953,808.64100,953,808.64 单位：元2018年 85,033,621.6685,033,621.66 95,035,649.2580,389,720.30 82,726,363.3369,170,203.01 965,424.802,632,820.622,938,409.316,654,327.351,454,946.87 952,344.14100,967.242,899,614.15 3,452.05 611,291.521,539,152.273,116,343.877,948,279.49 341,093.17563,100.94 17,802.804,935,359.86 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 五、34五、35五、36五、37五、38 八、2 40 公告编号：2020-007 -754,075.47-848,536.11 7,218,614.01159,983.31271,615.44 7,106,981.88430,759.14 6,676,222.74 6,676,222.74 - 6,676,222.74 -1,576,342.94 5,666,275.2569,375.003,080.00 5,732,570.25-28,381.25 5,760,951.50 5,760,951.50 - 5,760,951.50 - 6,676,222.746,676,222.74 0.13 5,760,951.505,760,951.50 0.11 公告编号：2020-007 （二）稀释每股收益（元/股） 八、
2 法定代表人：毛皖敏主管会计工作负责人：胡海丽 0.08会计机构负责人：胡海丽 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 附注 五、39
（1）五、39
（2）五、39
（3） 41 2019年100,433,662.72 - 6,051,140.26106,484,802.98 64,385,694.49 8,057,747.802,767,147.458,830,196.1284,040,785.8622,444,017.1215,000,000.00 3,452.05 100,967.2415,104,419.2915,000,000.00 0.05 单位：元2018年38,195,584.66 107,064.046,996,164.1045,298,812.8027,850,238.78 8,720,129.084,873,836.959,098,487.9450,542,692.75-5,243,879.95 17,802.8017,802.8013,057,167.99 公告编号：2020-007 投资活动现金流出小计 15,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 104,419.29
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,410,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 19,410,000.00 偿还债务支付的现金 23,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,949,410.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39
（4） 50,000.00 筹资活动现金流出小计 47,159,410.63 筹资活动产生的现金流量净额 -27,749,410.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,923.85
五、现金及现金等价物净增加额 -5,221,898.07 加：期初现金及现金等价物余额 7,833,675.40
六、期末现金及现金等价物余额 2,611,777.33 法定代表人：毛皖敏
主管会计工作负责人：胡海丽会计机构负责人：胡海丽 13,057,167.99-13,039,365.19 28,160,000.00 28,160,000.0020,410,000.00 504,141.25 20,914,141.257,245,858.75315,978.79 -10,721,407.6018,555,083.00 7,833,675.40 42 公告编号：2020-007 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 股本 33,732,510.00 2019年归属于母公司所有者权益 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 32,953,636. 55 专项储备 盈余公积 一般风险准备 6,345,387.2
9 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 48,675,358.13 121,706,891.9 70.00 33,732,510.00 18,267,503.00 32,953,636. 55-18,267,503. 00 6,345,387.2 9667,622.27 48,675,358.13 -8,496,378.83 6,676,222.74 121,706,891.9 7-7,828,756.56 6,676,222.74 667,622.27 667,
6 -15,172,601.5 7-667,62 -14,504,979.3
0 43
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 项目 18,267,503.00 18,267,503.00 -18,267,503. 00-18,267,503. 00 22.27 公告编号：2020-007 2.27 -14,504,979.3
0 -14,504,979.3
0 52,000,013.00 14,686,133. 55 7,013,009.5
6 40,178,979.30 113,878,135.4
1 股本 其他权益工具 2018年归属于母公司所有者权益 资本公减：库其他 专项 盈余公 一般风 未分配 少数股东权益 所有者权益合 44 公告编号：2020-007 优先股
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 33,732,510.00 33,732,510.00 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） 永续债 其他 积 32,953,636.55 存股 32,953,636.55 综合收益 储备 积险准备 5,769,292.14 利润 51,923,629.28 5,769,292.14 576,095.15 51,923,629.28-3,248,271.155,760,9 51.50 576,095.15 576,095.15 -9,009,222.65-576,09 5.15 -8,433,127.50 45 计124,379, 067.97 124,379,067.97 -2,672,176.00 5,760,951.50 -8,433,127.50 -8,433,127.50
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 33,732,510.00 法定代表人：毛皖敏主管会计工作负责人：胡海丽 32,953,636.55 会计机构负责人：胡海丽 公告编号：2020-007 6,345,387.29 48,675,358.13 121,706,891.97 46 公告编号：2020-007 合肥润东通信科技股份有限公司财务报表附注 2019年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况 合肥润东通信科技股份有限公司（以下简称本公司或公司），系由合肥润东通讯科技有限公司（以下简称润东有限）整体变更设立的股份公司。
润东有限系由毛皖敏、张忠良等出资组建，2003年4月在合肥市高新区工商行政管理局登记注册，设立时注册资本人民币1,000.00万元，2003年4月16日安徽新安会计师事务所对此次出资情况进行审验,并出具皖宝事[2003]验1-143号验资报告,设立时股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 张忠良
3 李勇 合计 出资额（万元）510.00450.0040.00 1,000.00 出资比例（%）51.0045.004.00100.00 2007年11月13日，根据润东有限股东会决议，张忠良将其持有的润东有限25%的股权转让给毛皖敏、15%的股权转让给张红曼、5%的股权转让给陈松杰；股权转让完成后，张忠良不再持有润东有限股权。
此次变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 张红曼
3 陈松杰
4 李勇 合计 出资额（万元）760.00150.0050.0040.00 1,000.00 出资比例（%）76.0015.005.004.00100.00 47 公告编号：2020-007 2013年12月30日，根据润东有限股东会决议，张红曼将其持有的润东有限15%的股权转让给毛皖敏，陈松杰将其持有的润东有限5%的股权转让给毛皖敏。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 李勇 合计 出资额（万元）960.0040.00 1,000.00 出资比例（%）96.004.00100.00 2015年7月，润东有限股东会审议通过《关于合肥润东通讯科技有限公司整体变更为股份有限公司的议案》，决定以2015年7月31日经审计的净资产46,708,752.24元（会审字[2015]3422号审计报告）整体变更为股份公司，变更后公司注册资本为人民币30,000,000.00元，股本为人民币30,000,000.00元。
此次变更由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2015]3677号验资报告。
此次变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 李勇 合计 出资额（万元）2,880.00120.003,000.00 出资比例（%）96.004.00100.00 2015年8月公司申请增加注册资本2,250,000.00元，股本2,250,000.00元，由合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）认缴，变更后公司注册资本为人民币32,250,000.00元，股本为人民币32,250,000.00元。
此次增资由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2015]3714号验资报告。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号123 合计 股东名称 毛皖敏合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）李勇 出资额（万元）2,880.00225.00120.003,225.00 出资比例（%）89.306.983.72100.00 2016年4月，根据公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币500,000.00元，由毛翔认缴，变更后公司注册 48 公告编号：2020-007 资本为人民币32,750,000.00元，股本为人民币32,750,000.00元。
此次增资由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2016]3123号验资报告。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号1234 合计 股东名称 毛皖敏合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）李勇 毛翔 出资额（万元）2,880.00225.00120.0050.003,275.00 出资比例（%）87.946.873.661.53100.00 2017年2月，根据公司2017年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司向安徽安元投资基金有限公司发行人民币普通股股票982,510股，每股面值1.00元，申请增加注册资本人民币982,510.00元，变更后公司注册资本为人民币33,732,510.00元，股本为人民币33,732,510.00元；2017年，股东毛翔将其持有的1,000.00股转让给刘瑶。
股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号123456 合计 股东名称 毛皖敏合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）李勇 安徽安元投资基金有限公司 毛翔 刘瑶 出资额（万元）2,880.000225.000120.00098.25149.9000.1003,373.251 出资比例（%）85.3786.6703.5572.9131.4790.003100.00 2019年11月，公司股东大会审议通过2019年半年度权益分派方案，以公司现有总股本33,732,510股为基数，向全体股东每10股转增5.4154股，转增后总股本为52,000,013股。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（元） 出资比例（%）
1 毛皖敏 合肥金硕股权投资合伙企业
2 （有限合伙） 44,396,352.00
3,468,465.00 85.3786.670 49 公告编号：2020-007
3 李勇
4 安徽安元投资基金有限公司
5 毛翔
6 刘瑶 合计 1,849,848.001,514,578.00 769,228.461,541.54 52,000,013.00 3.5572.9131.4790.003100.00 2019年12月，股东毛皖敏回购安徽安元投资基金有限公司1,514,578股。
回购完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（元）
1 毛皖敏 合肥金硕股权投资合伙企业
2 （有限合伙）
3 李勇
4 毛翔
5 刘瑶 合计 45,910,930.003,468,465.001,849,848.00769,228.461,541.54 52,000,013.00 公司经营地址：合肥市高新区银杏路108号 出资比例（%）88.2906.6703.5571.4790.003100.000 法定代表人：毛皖敏 统一社会信用机构代码：865 公司经营范围：电子产品的研发、生产和销售；汽车防眩装置的研发与应用；本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定的除外）。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2019年4月24日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 50 公告编号：2020-007 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2．持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本 公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。
未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并 51 公告编号：2020-007 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6．合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
52 公告编号：2020-007 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。
内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
53 公告编号：2020-007
（4）报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有 54 公告编号：2020-007 者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵 销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资
本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的 55 公告编号：2020-007
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 56 公告编号：2020-007 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多 57 公告编号：2020-007 次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济 的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子 公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的
1 公司年度大事记 2019年1月，合肥润东通信科技股份有限公司收到国家版权局下发的软件著作权1件；2019年4月，合肥润东通信科技股份有限公司收到国家知识产权局下发的实用新型专利证书2件。
2019年5月，合肥润东通信科技股份有限公司收到北京国际贸易公司发出的《中标通知书》，确认公司中标《歌华有线2019年双网口CableModem（第1包）采购》。
2019年9月，合肥润东通信科技股份有限公司收到河南省国贸招标有限公司发出的《中标通知书》，润东科技为河南有线DOCSIS3.0CableModem终端设备采购项目的第一中标人。
2019年7月，合肥润东通信科技股份有限公司组建的《合肥市宽带无线智能网关工程技术研究中心》通过合肥高新区科技局验收；2019年12月，根据《安徽省企业技术中心认定管理办法》，合肥润东通信科技股份有限公司2019年省企业技术中心通过安徽省经济和信息化厅评价，评价结果为良好。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
8第三节会计数据和财务指标摘要..........................................................................................10第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
13第五节重要事项......................................................................................................................
21第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
23第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................26第九节行业信息......................................................................................................................
29第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
30第十一节财务报告...................................................................................................................
343 释义项目公司、本公司、润东、润东科技、润东通信会计师事务所、审计机构国元证券、主办券商管理层三会三会议事规则 《公司法》《证券法》《公司章程》或章程高级管理人员元、万元报告期报告期初报告期末 释义 释义指合肥润东通信科技股份有限公司 指容诚会计师事务所(特殊普通合伙)指国元证券股份有限公司指公司董事、监事、高级管理人员指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指合肥润东通信科技股份有限公司章程指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人指人民币元、人民币万元指2019年1月1日至2019年12月31日指2019年1月1日指2019年12月31日
4 公告编号：2020-007 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人毛皖敏、主管会计工作负责人胡海丽及会计机构负责人（会计主管人员）胡海丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 原材料价格波动的风险 不能持续进行技术创新或产品更新的风险 重要风险事项简要描述 公司主要原材料为从国外（境外）进口的芯片，因此芯片的价格波动对本公司的生产成本和产品销售价格均会产生一定影响。
全球的芯片供应主要由英特尔和博通两大公司控制，价格受其影响较大，而且芯片的价格还受产业政策变动、资源储备变化等因素的影响亦较大。
因此公司原材料价格可能会随着市场的变化呈现出一定的波动性，如果芯片等进口原材料价格上升，公司将面临毛利率下降的风险。
公司所在行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，具有发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期较短的特点。
随着信息技术的快速发展，为了能在竞争中保持和提高市场占有率，行业内的各生产厂商需要及时甚至超前地开发适应市场需求、符合行业发展的高新技术产品。
因此，如果公司产品研发水平提升缓慢，无法准确预测产品的市场发展趋势，不能及
5 公告编号：2020-007 供应商集中的风险公司治理的风险人力资源的风险 实际控制人控制不当的风险 公司存货出现意外损失和减值损失的风险 经营业绩下滑的风险 时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者科研与生产不能满足市场的要求，公司目前拥有的产品和技术可能被更先进的产品和技术所代替，这将对公司经营业绩造成重大不利影响。
公司的主要原材料如芯片等原材料均从国外（境外）进口，公司通过与国外（境外）厂商洽谈完成以后，通过挑选优质报关公司进行报关，并建立了长期稳定的采购关系，虽然公司原材料市场货源充足，供应渠道畅通，但如果公司的主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料和辅料，或者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将影响公司正常稳定经营。
股份公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。
随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于运行时间仍较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。
因此，在股份公司运营过程中，公司存在一定治理风险。
公司在多年的发展中，已积累了一批行业内顶尖的技术研发人员。
但随着公司生产、销售规模的不断扩大，公司对技术研发、市场营销和管理人员的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对更高层次的人才需求也将不断增加。
虽然公司通过股权激励方式留住现有人才，并通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需求，但仍不排除关键人才流失的情况。
如此，将会对公司的生产经营管理产生不利影响。
截至本报告出具之日，公司第一大股东为毛皖敏先生，直接及间接合计持有公司91.29%的股份，现任公司董事长、总经理，为公司控股股东暨实际控制人，对公司股东大会、董事会的重大决策和经营活动拥有绝对的控制能力。
虽然公司通过制订并实施“三会”议事规则等措施，进一步完善了公司的法人治理结构，但毛皖敏先生作为公司的控股股东暨实际控制人，仍可能通过其所控制的股份对公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响，公司存在实际控制人控制不当的风险。
截至2019年12月31日，公司存货账面价值占总资产比例为16.50%。
公司存货主要为外购的原材料及库存商品，原材料主要为芯片、二极管等零部件，库存商品为自产产成品。
由于公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他新技术，可能导致存货面临大额减值损失的风险。
截至2019年12月31日，期末存货减值准备金额为2,134,339.57元。
但是公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他价格更低的可以替代公司产品的新型产品，那公司的未来存货可能面临大额减值损失的风险。
家庭智能网关产品制造行业受宏观经济波动影响较大，若宏观经济增速疲软，电子产品消耗少，行业需求不足，企业的销售业绩就会下滑。
另外，如果发生贸易战争可能会影响进口原材
6 本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2020-007 料价格大幅上升，从而导致产品成本上涨，对行业的盈利能力也造成了较大的压力和风险，企业面临经营业绩下滑的风险。
否
7 公告编号：2020-007
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 合肥润东通信科技股份有限公司HF.RadioCommunicationTechnologyCo.,Ltd润东科技836590毛皖敏合肥市高新区银杏路108号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 曹婷婷董事会秘书0551-653363210551-65326376sunnycao@合肥市高新区银杏路108号邮编:230088润东科技董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年4月22日2016年4月1日基础层C-39计算机、通信和其他电子设备制造业-392通信设备制造-3921通信系统设备制造家庭智能网关产品研发、设计、生产与销售集合竞价52,000,01300毛皖敏毛皖敏
8 公告编号：2020-007
四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 865 否 注册地址 合肥市高新区银杏路108号 否 注册资本 52,000,013 是 合肥润东通信科技股份有限公司2019年11月18日召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议 了《2019年半年度利润分配预案的议案》、《关于修订公司章程的议案》等相关议案。
根据股东大会决 议，公司注册资本从33,732,510.00元增加至52,000,013.00元。
目前，公司上述事项已完成工商变更手 续，并对新的章程完成工商备案手续。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 国元证券安徽省合肥市梅山路18号否容诚会计师事务所(特殊普通合伙)卢珍、王书彦安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场A座29楼
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
9 公告编号：2020-007 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期100,953,808.64 20.37%6,676,222.744,303,503.78 5.34% 3.44% 0.13 上年同期85,033,621.6618.66%5,760,951.502,586,780.08 单位：元增减比例% 18.72%15.89%66.37% 4.53% - 2.03% - 0.11 18.18%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末163,510,383.1249,632,247.71113,878,135.412.19 30.35%3.4491 9.93 本期期初199,642,813.49 77,935,921.52121,706,891.97 3.61 39.04%2.4703 11.18 单位：元增减比例% -18.10%-36.32% -6.43%-3.93%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期22,444,017.12 1.212.22 上年同期-5,243,879.951.181.75 单位：元增减比例% 528.00%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 公告编号：2020-007 本期-18.10%18.72%15.89% 上年同期13.06%-31.27%-66.49% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末52,000,013- 本期期初33,732,510- 单位：股增减比例% 54.15%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元2,999,614.15 3,452.05 -211,632.132,791,434.07 418,715.11 2,372,718.96
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因(空)□不适用 11 科目 应收票据及应收账款应收票据应收账款应收款项融资应付票据及应付账款应付票据应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 105,667,436.34 15,039,182.19 72,467,492.06 18,160,762.09 39,513,567.22 11,142,333.48 28,371,233.74 公告编号：2020-007 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 12 公告编号：2020-007 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司的主营业务是研发、生产和销售家庭智能网关系列产品，包括基于同轴电缆、基于光纤入户的 宽带接入产品系列和实现家庭宽带无线覆盖的智能WiFi产品系列。
公司不断研发生产支撑智慧家庭建设中新业务、新服务开展的关键核心设备——家庭智能网关产品并实现销售获取利润。
公司的商业模式可以分为研发模式、生产模式、采购模式、销售模式。
1、研发模式公司拥有专业的产品研发团队，在基于国内C-DOCSIS、国际DOCSIS标准的同轴电缆以及基于FTTH光纤入户的宽带接入技术和WIFI无线自组网覆盖技术及相关软件开发方面取得了一定的技术优势。
公司研发部根据市场需求信息或客户提出的要求，确定新产品的开发计划，安排专门的研发团队进行新产品设计、试验等工作。
研发团队通过产品设计研发、小批制样生产、后续不断改进等流程对研发的产品进行反复试验，新产品试验合格后再向市场进行推广、营销。
2、生产模式市场部根据库存情况、销售订单需求与预测等制定需求计划，并与制造部共同制定生产计划。
制造部根据生产计划组织安排生产，生产过程严格按照ISO9001的规范进行生产。
研发部负责制定技术方案及内控工艺规程并监督执行，处理生产中出现的技术问题，对生产技术进行现场服务指导工作。
品管部负责公司产品质量的管理控制，对生产过程的产品质量进行全程检测和监控，保证产品的质，成品检验合格后批准入库。
公司凭借成熟的技术、规范的内控工艺规程以及专业化的生产人员，实现规模化生产。
3、采购模式公司采购类型为国内采购与国外采购。
1）国外采购部分。
润东科技产品所使用的IC（芯片）/集成电路二极管等主要原材料系从国外（境外）生产商处进口。
2）国内采购部分，由采购部根据公司对原材料及其他采购产品的要求选择采购材料，采购过程严格按照公司的内控标准进行。
原料运抵公司后，质检部负责对原材料进行质量检验，检验合格的原材料由仓库办理入库，对质量不合格的原材料予以退货处理，从源头和流程上确保公司产品质量的可控性。
公司的国内外主要供应商均与公司形成长期稳定的合作关系，保证了公司原材料的稳定来源和品质。
4、销售模式润东科技坚持创新驱动发展、诚信赢取市场的经营理念，其直接客户为广电运营商和机顶盒等家庭数字电视终端生产商。
润东科技的销售模式为直销模式，为提升公司综合实力，公司制定了一系列业务流程、并不断更新完善，形成了自己的核心竞争力及持续性的盈利模式，采购部门根据客户订单需求和定制化要求来组织生产；研发中心以客户需求及技术发展趋势为导向进行新产品的研发。
经过几年的积累，公司与数十家省市有线电视网络公司和多家设备生产厂家建立了紧密业务关系。
公司通过上述业务流程的商业模式销售家庭智能网关系列产品，获得收入、利润及现金流。
报告期内，公司的商业模式无重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。
报告期内变化情况： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化 事项 主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否 13 公告编号：2020-007
二、经营情况回顾 (一)经营计划
1、公司财务状况截止2019年12月31日，公司资产总额为163,510,383.12元，较上年末的199,642,813.49元减少36,132,430.37元，同比下降18.10%。
负债总额为49,632,247.71元，较上年末的77,935,921.52元减少28,303,673.81元，同比下降18.10%。
主要原因系：
（1）本报告期公司经营活动收回现金的能力逐渐增强，应付款项支付增加,期末余额较上期大幅减少所致。
（2）本期实施2018年半年度权益分配方案，派发红利8,433,127.50元，原计入其他应付款的股利较上年末减少所致。
净资产总额为113,878,135.41元，较上年末的121,706,891.97元减少7,828,756.56元，同比下降6.43%，主要系本期实施2019年半年度权益分配方案，派发红利14,504,979.30元，未分配利润较上年末减少所致。
2、公司经营成果报告期内，公司实现营业收入100,953,808.64元，较上年同期85,033,621.66元增加15,920,186.98元，增幅18.72%。
主要变动原因系：市场需求稳步增长所致。
报告期内，公司实现净利润6,676,222.74元，较上年同期5,760,951.50元增加915,271.24元，较上年同期增幅15.89%。
主要系销售收入上升所致。
报告期内，公司持续投入资金支持新产品研发和新业务拓展。
新一代智联政企网关、宽带视频融合网关、WiFiMesh无线自组网产品等项目已初步研制成功。
新产品研发成功确保了公司在智能网关领域的竞争优势，为下一步进入新的市场提供了有力支撑，有利于拓展与电信、移动等新运营商的合作。
3、现金流量情况报告期内，经营活动产生的现金流量净额22,444,017.12元，较上年同期-5,243,879.95元增加27,687,897.074元，增长528%。
公司经营活动产生的现金流量净额较大，主要系报告期内公司销售回款较佳所致。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 12,947,082.39 7.92% 10,959,261.88 6.70% 83,195,921.66 50.88% 26,982,799.89 16.50% 16,937,228.35
15,036,255.08 10.36%9.20% 本期期初 金额 占总资产的比重% 13,835,180.68 6.93% 15,039,182.19 7.53% 72,467,492.06 36.30% 45,471,350.69 22.78% 20,246,962.51
18,750,000.00 10.14%9.39% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% -6.42%-27.13%14.80%-40.66% -16.35% -19.81% 资产负债项目重大变动原因： 注1：应收票据余额较期初余额下降27.13%，主要系本期应收票据结算减少影响所致。
注2：存货余额较期初余额下降40.66%，主要系订单增加消耗前期备货所致。
14 公告编号：2020-007
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 100,953,808.64 - 80,389,720.30 79.63% 20.37% - 2,632,820.62 2.61% 2,938,409.31 2.91% 6,654,327.35 6.59% 1,454,946.87 1.44% -754,075.47 -0.75% -848,536.11 -0.84% 2,899,614.15 2.87% 3,452.05 0.00% - - 7,218,614.01
159,983.31271,615.446,676,222.74 - 7.15%0.16%0.27%6.61% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 85,033,621.66 - 69,170,203.01 81.34% 18.66% - 1,539,152.27 1.81% 3,116,343.87 3.66% 7,948,279.49 9.35% 341,093.17 0.40% -1,576,342.94
4,935,359.86 - -1.85%5.80%- 5,666,275.2569,375.003,080.005,760,951.50 - 6.66%0.08%0.00%6.77% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 18.72%16.22%71.06%-5.71%-16.28%326.55% 46.17%-41.25%- - 27.40%130.61%8,718.68%15.89% 项目重大变动原因： 注
1、销售费用较上期增加71.06%，主要系本年度公司为开拓国际市场和推广公司产品相应费用增加所致。
注
2、财务费用较上期增加326.55%，主要系利息支出及汇兑损益影响所致。
注
3、资产减值损失较上期下降46.17%，主要系公司执行新金融工具准则，将坏账损失调整至“信用减值损失”项目核算所致。
注
4、其他收益较上期下降41.25%，主要系政府补贴减少所致。
注
5、营业外收入较上期增加130.61%，主要系政府补贴增加所致。
注
6、营业外支出较上期增加8,718.68%，主要系本期延期交货而给予客户补偿。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额99,713,835.451,239,973.1979,675,992.53713,727.77 上期金额84,516,349.80517,271.8668,820,315.83349,851.18 单位：元变动比例% 17.98%139.71% 15.77%104.01% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目智能网关设备 本期 收入金额 占营业收入的比重% 95,749,773.90 94.85% 15 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 73,815,472.94 86.81% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%29.72% 公告编号：2020-007 电缆调制解调器无线路由器政企网关合计 3,923,188.98 39,987.61884.96 99,713,835.45 3.89% 0.04%0.00%98.78% 8,978,292.40 1,699,308.6023,275.86 84,516,349.80 10.56% 2.00%0.03%99.39% -56.30% -97.65%-96.20% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 注1：电缆调制解调器营业收入较上年同期下降56.30%，主要系因电缆调制解调器仅实现宽带接入单一功能。
随着运营商实际开展智慧家庭的应用部署，必然会逐步减少单一宽带接入设备，增加能够支撑智慧家庭全业务开展的智能网关的采购数量。
注2：无线路由器营业收入较上年同期下降97.65%，主要系智能网关已将无线路由器中的智能WiFi户内覆盖功能集成，导致无线路由器本期收入大幅下降。
(3)主要客户情况 序号 12345 客户 北京歌华有线电视网络股份有限公司重庆有线电视网络股份有限公司重庆广播电视信息网络有限公司广东海信宽带科技有限公司杭州万隆光电设备股份有限公司 合计 销售金额 34,784,269.0933,571,429.0415,181,262.01 8,788,039.452,913,656.2895,238,655.87 年度销售占比%34.46%33.25%15.04%8.71%2.89%94.35% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商 曼诚技术（香港）有限公司富威国际股份有限公司重庆赛业电子有限公司中国电子器材国际有限公司深圳市信利康供应链管理有限公司 合计 采购金额 18,389,545.377,385,894.794,108,934.459,673,905.445,963,406.72 45,521,686.77 年度采购占比%16.91%6.79%3.78%8.89%5.48%41.85% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否-
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额22,444,017.12104,419.29-27,749,410.63 上期金额-5,243,879.95-13,039,365.197,245,858.75 单位：元变动比例% 528.00%100.80%-482.97% 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额22,444,017.12元，较上年期末增加528.00%，主要系报 告期内公司销售回款较佳所致。
投资活动产生的现金流量净额本期期末金额104,419.29元，较上年期末增加100.80%，主要系报期 16 公告编号：2020-007 内公司利息收入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-27,749,410.63元与上年期末相较减少482.97%，主要系 本期分配股利流出22,938,106.80元所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
本公司根据财会【2019】6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
相关列报调整影响如下： 2018年12月31日受影响的资产负债表 17 项目 应收票据及应收账款应收票据应收账款应收款项融资应付票据及应付账款应付票据应付账款
（2）重要会计估计变更本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
资产负表调整前 105,667,436.34 39,513,567.22 公告编号：2020-007 调整后 15,039,182.1972,467,492.0618,160,762.09 11,142,333.4828,371,233.74
三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，保持良好的公司独立性和自主经营能力。
此外，公司积极推进研发工作、注重研发中心的长期建设，从制度和保障方面为研发人员提供优良的工作环境，同时加大培训力度，加大产品研发投入，提高产品技术含量，不断开发新产品，保持并扩大公司产品在业内的领先优势。
同时公司积极做好品牌推广工作，做好国内、外品牌宣传维护工作，积极开拓市场，使公司的知名度不断增加。
公司业务在报告期内具有持续的营运记录；公司不存在《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告；公司不存在依据《公司法》第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。
公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
综上所述，公司的持续经营能力已获得进一步增强。
公司将为企业持续经营能力的增强做更多努力和付出。
报告期内，未发生对持续经营能力产生重大不利影响事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、原材料价格波动风险公司主要原材料为从国外（境外）进口的芯片，因此芯片的价格波动对本公司的生产成本和产品销售价格均会产生一定影响。
全球的芯片供应主要由英特尔和博通两大公司控制，价格受其影响较大，而且芯片的价格还受产业政策变动、资源储备变化等因素的影响亦较大。
因此公司原材料价格可能会随着市场的变化呈现出一定的波动性，如果芯片等进口原材料价格上升，公司将面临毛利率下降的风险。
应对措施：公司与国外芯片方案服务公司合作，通过长期合作建立优质的合作关系，通过规模扩大及合作的信任，降低芯片的单位成本。
同时，公司不断开发新产品，提高产品的附加值，以应对可能因原材料价格导致的毛利率下降风险。
2、不能持续进行技术创新或产品更新的风险公司所在行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，具有发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期较短的特点。
随着信息技术的快速发展，为了能在竞争中保持和提高市场占有率，行业内的各生产厂商需要及时甚至超前地开发适应市场需求、符合行业发展的高新技术产品。
因此，如果公司产 18 公告编号：2020-007 品研发水平提升缓慢，无法准确预测产品的市场发展趋势，不能及时研究开发新技术、新工艺及新产品，
或者科研与生产不能满足市场的要求，公司目前拥有的产品和技术可能被更先进的产品和技术所代替，这将对公司经营业绩造成重大不利影响。
应对措施：公司通过与国内客户及国际客户的业务合作及沟通，了解客户的需求；公司不断加大研发投入，增加研发人员数量，在了解客户的基础上不断开发新产品、新技术。
结合国外同类产品的发展经验，公司不断升级现有产品，提高技术升级力度。
3、供应商集中的风险公司的主要原材料如芯片等原材料均从国外（境外）进口，公司通过与国外（境外）厂商洽谈完成以后，通过挑选优质报关公司进行报关，并建立了长期稳定的采购关系，虽然公司原材料市场货源充足，供应渠道畅通，但如果公司的主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料和辅料，或者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将影响公司正常稳定经营。
应对措施：公司通过与国外最终客户签订的协议，约定到货时间，并按照该时间要求报关供应商；同时，公司也在与其他报关供应商进行洽谈，以期减少采购集中的情况。
4、公司治理的风险股份公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。
随着公司经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于运行时间仍较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。
因此，在股份公司运营过程中，公司存在一定治理风险。
应对措施：公司建立了“三会+管理层”的法人治理结构和相应的内部控制制度，并将根据公司实际经营情况不断对其进行完善，以降低公司的治理风险。
同时，公司通过派送公司治理人员参加公司治理相关的培训，提高治理人员的管理意识。
5、人力资源风险公司在多年的发展中，已积累了一批行业内顶尖的技术研发人员。
但随着公司生产、销售规模的不断扩大，公司对技术研发、市场营销和管理人员的业务素质、服务水平等方面均会提出更高要求，对更高层次的人才需求也将不断增加。
虽然公司通过股权激励方式留住现有人才，并通过培训、招聘的方式网罗人才以满足不断发展的需求，但仍不排除关键人才流失的情况。
如此，将会对公司的生产经营管理产生不利影响。
应对措施：公司为防止人才流失的风险，采取提高薪酬、股权激励等方式留住人才；同时，公司通过培训、招聘等方式，不断提高员工的素质，并通过开展各种活动，提高员工的归属感。
6、实际控制人控制不当的风险截至本报告出具之日，公司第一大股东为毛皖敏先生，直接及间接合计持有公司91.29%的股份，现任公司董事长、总经理，为公司控股股东暨实际控制人，对公司股东大会、董事会的重大决策和经营活动拥有绝对的控制能力。
虽然公司通过制订并实施“三会”议事规则等措施，进一步完善了公司的法人治理结构，但毛皖敏先生作为公司的控股股东暨实际控制人，仍可能通过其所控制的股份对公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响，公司存在实际控制人控制不当的风险。
应对措施：为应对实际控制人控制不当的可能，公司建立了“三会+管理层”的法人治理结构和相应的内部控制制度，并将根据公司实际经营情况不断对其进行完善，以保护中小股东利益。
7、公司存货出现意外损失和减值损失的风险截至2019年12月31日，公司存货账面价值占总资产比例为16.50%。
公司存货主要为外购的原材料及库存商品，原材料主要为芯片、二极管等零部件，库存商品为自产产成品。
由于公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他新技术，可能导致存货面临大额减值损失的风险。
截至2019年12月31日，期末存货减值准备金额为2,134,339.57元。
但是公司所处行业属于技术发展革新较快的行业，若市场中出现其他价格更低的可以替代公司产品的新型产品，那公司的未来存货可能面临大额减值损失的风险。
8、经营业绩下滑的风险家庭智能网关产品制造行业受宏观经济波动影响较大，若宏观经济增速疲软，电子产品消耗少，行业需求不足，企业的销售业绩就会下滑。
另外，如果发生贸易战争可能会影响进口原材料价格大幅上升，从而导致产品成本上涨，对行业的盈利能力也造成了较大的压力和风险，企业面临经营业绩下滑的风险。
应对措施：公司正在积极加大对新产品的研发投入及市场开拓力度，扩大产品的应用领域，提升企业价值，避免宏观经济下滑带来的不利影响。
19 (二)无 报告期内新增的风险因素 公告编号：2020-007 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 公告编号：2020-007 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三) (一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方毛皖敏 毛皖敏 交易内容公司从股东处借款 公司从股东处借款 审议金额5,140,0002,550,000 交易金额5,140,0002,550,000 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履行 单位：元临时报告披露时 间2019年7月31日 2019年12月24日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2019年8月20日公司召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》。
为补充流动资金，满足经营发展需要，公司与公司控股股东及实际控制人、公司法定代表人毛皖敏先生签订借款协议，毛皖敏先生向公司提供人民币514万元的有息借款。
2、2020年1月8日公司召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》。
为补充流动资金，满足经营发展需要，公司与公司控股股东及实际控制人、公司法定代表人毛的敏先生签订借款协议，毛皖敏先生向公司提供人民币255万元的有息借款。
上述关联交易为公司从股东处借款的行为，借款利率按中国人民银行同期基准贷款利率计算，利息 按照实际借款额度、时间计算。
截至本报告披露之日，上述借款本金及利息已全部归还。
本次关联易有利于补充公司流动资金不足，不会对公司得立性产生影响，不会对公司财务状况及经 营情况产生重大影响，有利于公司持续稳健经营。
公司亦不会因上述关联交易对关联方产生依赖。
21 公告编号：2020-007 (二)
承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容承诺履行情况 实际控制人2016年4月1日 - 挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业正在履行中 或控股股东 竞争 实际控制人2016年4月1日 - 挂牌资金占用承诺其他（详见承诺事正在履行中 或控股股东 项详细情况） 其他股东2016年4月1日 - 挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业正在履行中 竞争 董监高2016年4月1日 - 挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业正在履行中 竞争 承诺事项详细情况：
1、避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人毛皖敏及全体股东、董事、监事、高经管理人员出具了《避 免同业竞争的承诺函》，内容如下：
（1）截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的公司（润东科技除外，下同）均未直接或间接从 事任何与润东科技构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
（2）自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包括但不限
于 独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与润东科技构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
（3）自本承诺函出具之日起，本人及将来成立之本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包 括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与润东科技构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类 似业务。
（4）自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与润东科
技 之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将立即通知挂牌公司，并尽力将该等商业机会让与挂牌公司。
（5）本人及本人控制的公司承诺将不向其业务与润东科技之业务构成竞争的其他公司、企业、组 织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。
（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向润东科技赔偿一切直接和间接损失。
2、避免资金占用的承诺公司控股股东暨实际控制人毛皖敏出具了《避免资金占用承诺函》，承诺 未来不会以任何方式占用或转移润东科技资金、资产及其他资源。
(三)
被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称 货币资金 应收票据固定资产无形资产 总计 资产类别 票据保证金与保函保证金银行贷款银行贷款银行贷款 - 权利受限类型 质押 质押抵押抵押 - 账面价值 10,335,305.06 2,016,800.008,098,333.561,271,333.9021,721,772.52 占总资产的比例%6.32% 1.23%4.95%0.78%13.28% 单位：元 发生原因 票据保证金与保函保证金质押用于保证借款抵押借款抵押借款 - 22 公告编号：2020-007
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 第六节 股本变动及股东情况 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： √适用□不适用 期初 数量 比例% 1,107,510 3.28% - - 124,000- 32,625,00028,800,000 0.37%96.72%85.38% 375,000- 33,732,510 1.11%- 本期变动 -536,173378,644 67,15118,803,67616,732,286 203,07718,267,5035 单位：股 期末 数量 比例% 571,337 1.10% 378,644 0.73% 191,15151,428,67645,532,286 0.37% 98.90%87.56% 578,07752,000,013 1.11%- 注：合肥润东通信科技股份有限公司2019年11月18日召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议通过了《2019年半年度利润分配预案的议案》。
拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数分基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利4.30元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增5.4154股。
本次权益分派共发现金红利14,504,979.30元，转增18,267,503.00股;审议通过了《关于修订公司章程的议案》。
同意对《合肥润东通信科技股份有限公司章程》第六条注册资本、第十九条公司股份总数 进行修改，公司注册资本从33,732,510.00元增加至52,000,013.00元。
目前，公司上述事项已完成工商变更手续，并对新的章程完成工商备案手续。
(二)普通股前十名股东情况 单位：股 期末持股 期末持 期末持有期末持有无限 序号 股东名称 期初持股数持股变动 数 股比例% 限售股份数量 售股份数量 1毛皖敏 28,800,00017,110,93045,910,93088.2902%45,532,286 378,644 2合肥金硕股权2,250,0001,218,4653,468,4656.6701%3,468,465 - 投资合伙企业 （有限合伙） 3李勇 1,200,000 649,8481,849,8483.5574% 1,849,848 - 4安徽安元投资982,510 -982,510 - - - - 基金有限公司 5毛翔 499,000 270,228 769,228 1.4793% 578,077 191,151 6刘瑶 1,000 542 1,542 0.0030%
0 1,542 合计 33,732,51018,267,50352,000,013100.00%51,428,676 571,337 普通股前十名股东间相互关系说明： 毛皖敏先生直接持有公司45,910,930股，占公司股份总数88.2902%；合肥金硕股权投资合伙企业（有限合 伙）持有公司3,468,465股，占公司股份总数6.6701%，毛皖敏先生持有合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙） 23 公告编号：2020-007 45%的股权，即间接持有公1,560,809股，占公司股份总数3.0015%。
毛皖敏先生直接及间接持有公司股份占公司股份总数的91.2917%。
毛皖敏和毛翔为父子关系。
公司其他股东之间不存在关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 润东科技的控股股东为自然人毛皖敏先生。
截至报告期末，毛皖敏先生直接及间接持有公司47,471,739股，占总股本的91.2917%。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
毛皖敏先生基本情况如下： 毛皖敏先生，1961年11月生，中国国籍，无境外永久居留权。
1982年毕业于安徽大学无线电系，本科学历。
1982年至1992年任淮南师范专科学院教师；1992年至1998年任华龄电子(深圳)有限公司工程师，经理；2001年至2003年任清华大学深圳研究生院宽带网多媒体中心常务副主任；2003年与李勇等人共同创立润东有限，任董事长、总经理。
现任润东科技董事长、总经理。
24 公告编号：2020-007 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 发行次数
1 发行情况报告书披 露时间 2017年5月4日 募集金额1,500.00 报告期内使用金额 72.76 是否变更募集资金用 途否 变更用途情况 - 变更用途的募集资金金额 - 单位：万元 是否履行必要决策程序 - 募集资金使用详细情况： 截至2019年12月31日，公司募集资金实际使用情况与《股票发行方案》规定的募集资金用途相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号123 合计 贷款方式银行贷款银行贷款银行贷款 - 贷款提供方 徽商银行合肥大东门支行徽商银行合肥大东门支行杭州银行合肥科技 支行- 贷款提供方类型 银行 银行 银行 - 贷款规模9,000,000.00 单位：元 存续期间 起始日期 终止日期 利息率% 2019年8月14日2020年8月14日 5.22% 1,000,000.002019年3月15日2020年3月15日 5.22% 5,000,000.002019年6月28日2020年6月21日 4.35% 15,000,000.00 - - - 25
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年12月9日 合计 每10股派现数（含税）4.304.30 每10股送股数- 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 公告编号：2020-007 单位：元或股每10股转增数 5.41545.4154 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期起始日期终止日期 毛皖敏丁磊曹婷婷胡海丽毛翔陈士英张健伟郑义敏 董事长、总经理 董事、副总经理 董事、董事会秘书 董事、财务总监 股东、董事 监事 监事 监事 男1961年11月 男 1978年9月 女1985年12月 女 1985年1月 男 1987年4月 女 1978年9月 男 1958年4月 男 1979年2月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 本科硕士大专大专本科高中中专本科 2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日2018年9月13日 2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日2021年9月13日 是否在公司领取薪 酬是 是 是 是 是 是 是 是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：本公司的董事、监事、高级管理人员均为中国国籍，无境外永久居留权。
毛皖敏与毛翔为父子关系， 毛翔系毛皖敏之子。
除上述关系外，本公司董事、监事、高级管理人员相互之间没有关联关系。
26 公告编号：2020-007 (二)
持股情况 姓名毛皖敏丁磊曹婷婷 胡海丽毛翔陈士英张建伟郑义敏合计 注：
1、 2、
3、 4、
5、 6、
7、 职务 董事长、总经理董事、副总经理董事、董事会秘 书董事、财务总监 股东、董事监事监事监事- 期初持普通股股数29,812,500156,250156,250 156,250499,00093,750156,250187,50031,217,750 数量变动 17,659,23984,61584,615 期末持普通股股数47,471,739240,865240,865 期末普通股持股比例% 91.2917%0.4632%0.4632% 单位：股期末持有股票期权数量 - 84,615 240,865 0.4632% - 270,228 769,228 1.4793% - 50,769 144,519 0.2779% - 84,615 240,865 0.4632% - 101,538 289,038 0.5558% - 18,420,234
49,637,98495.4575%
0 毛皖敏直接持有公司股份45,910,930股，占公司股份总数88.2902%；通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技1,560,809股，占公司股份总数3.0015%。
毛皖敏先生直接及间接持有公司股份占公司股份总数的91.2917%。
丁磊通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
曹婷婷通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
胡海丽通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
陈士英通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技144,519股，占公司股份总数0.2779%。
张建伟通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总数0.4632%。
郑义敏通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技289,038股，占公司股份总数0.5558%。
(三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员研发人员生产人员行政人员 期初人数7404315 27 期末人数7364415 销售人员采购人员员工总计 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 (二)核心员工基本情况及变动情况 √适用□不适用 53113 期初人数02242661113 公告编号：2020-007 53110 期末人数02232560 110 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股 数量变动 期末持普通股股 数 数 毛皖敏无变动 董事长、总经理29,812,500 17,659,239 47,471,739 谈培 无变动 研发部经理 156,250 84,615 240,865 郑义敏无变动 首席软件架构师187,500 101,538 289,038
1、毛皖敏直接持有公司股份45,910,930股，占公司股份总数88.2902%；通过合肥金硕股权投资合 伙企业（有限合伙）间接持有润东科技1,560,809股，占公司股份总数3.0015%。
毛皖敏先生直接及间接 持有公司股份占公司股份总数的91.2917%。
2、谈培通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技240,865股，占公司股份总 数0.4632%。
3、郑义敏通过合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有润东科技289,038股，占公司股份 总数0.5558%。
核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 28 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2020-007 29 公告编号：2020-007 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司在股份公司成立后，依据《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、董事会和监事 会，建立了三会治理结构。
股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章
程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照 《公司法》等法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。
公司指定信息披露工作负责人能够按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露制度》的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。
公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。
董事会认为，报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。
公司重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司董事会认为，自股份公司设立以来，公司依公司章程及有关内部控制制度的规定定期召开“
三 会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。
报告期内，公司发生的重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。
公司现有治理机制通过制度设计、严格执行，充分保证了合法、有效持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。
现有公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。
随着公司未来经营规模的扩大、业务范围的拓展，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健全。
4、公司章程的修改情况合肥润东通信科技股份有限公司2019年11月18日召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议 30 公告编号：2020-007 通过了《关于修订公司章程的议案》。
同意对《合肥润东通信科技股份有限公司章程》第六条注册资本、 第十九条公司股份总数进行修改，公司注册资本从
33,732,510.00元增加至52,000,013.00元。
目前，公司上述事项已完成工商变更手续，并对新的章程完成工商备案手续。
根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款，公司于2020年4月27日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的《合肥润东通信科技股份有限公司关于拟修订<公司章程>的公告》（公告编号：2020-012） (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 董事会 监事会 报告期内会议召开的次数6 3 31 经审议的重大事项（简要描述） 2019年1月2日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司拟申请 银行授信额度的议案》； 2019年4月26日，公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《2018年年度报告及其摘要》、《2018年年度总经理工作报告》、《2018年度董事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配预案》、《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关 于提议召开2018年年度股东大会的议案》在内共九项议案； 2019年7月29日，公司召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司向关 联方借款暨关联交易的议案》及《关于提议召 开2019年第一次临时股东大会的议案》；2019年8月28日，公司召开了第二届董 事会第六次会议，审议通过了《公司2019年半年度报告》、《关于公司募集资金存放与实际 使用情况的专项报告的议案》、《关于公司会计 政策变更的议案》； 2019年11月1日，公司召开了第二届董事会第七次会议，审议通过了《2019年半年度利润分配预案的议案》、《关于修订公司章程的 议案》、《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》； 2019年12月20日，公司召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司向关 联方借款暨关联交易的议案》及《关于提议召 开2020年第一次临时股东大会的议案》。
2019年4月26日，公司召开了第二届监 事会第三次会议，审议通过了《2018年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配预案》、《2018年年度报告及其摘要》、《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）作 为公司2019年度审计机构的议案》、《关于公 公告编号：2020-007 股东大会 司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的 议案》在内共七项议案； 2019年8月28日，公司召开了第二届监 事会第四次会议，审议通过了《公司2019年 半年度报告》、《关于公司募集资金存放与实际 使用情况的专项报告的议案》、《关于公司会计 政策变更的议案》； 2019年11月1日，公司召开了第二届监 事会第五次会议，审议通过了《2019年半年度 利润分配预案的议案》、《关于修订公司章程的 议案》、《关于提请召开2019年第二次临时股 东大会的议案。
2019年5月20日，公司召开了2018年年 度股东大会，审议通过了《2018年年度报告及 其摘要》、《2018年度董事会工作报告》、《201 8年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算 报告》、《2019年度财务预算报告》、《2018年 度利润分配预案》、《关于续聘华普天健会计师 事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度 审计机构的议案》、《关于公司募集资金存放与
3 实际使用情况的专项报告的议案》在内八项议 案； 2019年8月20日，公司召开了2019年第 一次临时股东大会，审议通过了《关于公司向 关联方借款暨关联交易的议案》； 2019年11月18日，公司召开了2019年 第二次临时股东大会，审议通过了《2019年半 年度利润分配预案的议案》、《关于修订公司章 程的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会“三会”的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授 权委托、表决和决议均严格依照《公司法》、《公司章程》以及“三会”议事规则等相关法律、法规、规范性文件的要求履行，并且根据《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求履行了信息披露义务，未出现不符合法律、法规的情况。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：
1、业务独立情况公司主要从事家庭智能网关产品的研发、生产与销售业务。
公司具有独立的采购、销售部门和渠道， 32 公告编号：2020-007 生产经营场所独立；公司独立开展业务，业务流程完整，具有面向市场独立经营的能力；公司不存在影
响公司独立性的重大或频繁的显失公允的关联交易，公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人。
2、资产独立情况公司拥有日常生产经营所需机器设备及其他固定资产的所有权，公司独自拥有专利、商标等知识产权，公司资产与股东资产严格分开，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在公司资产、资金和其他资源被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
3、人员独立情况公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。
目前公司高级管理人员在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。
4、财务独立情况公司设有独立的财务部，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预。
公司建立了规范的会计核算体系，并建立了财务管理和风险控制等内部管理制度。
公司在银行单独开立账户，不存在与股东共用银行账户的情形。
公司作为独立的纳税主体，依法独立履行纳税义务。
5、机构独立情况与控股股东完全分开且独立运作。
公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情形。
公司拥有机构设置的自主权，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，并根据生产经营的需要设置了财务部、制造部、市场部、研发部、办公室等部门，各部门职责明确，与控股股东完全分开且独立运作。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、内部控制制度建设情况根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告【2011】41号文件及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
2、关于内部控制的说明公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守《合肥润东通信科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》，确保年度报告无重大差错及遗漏。
截至报告期末，公司已经建立《合肥润东通信科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》。
33
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 公告编号：2020-007 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 容诚审字[2020]230Z1980
号 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场A座29楼 2020年4月24日 卢珍、王书彦 否 审计报告 容诚审字[2020]230Z1980号 合肥润东通信科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了合肥润东通信科技股份有限公司（以下简称润东科技公司）财务报表，包 括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润东科技公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于润东科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息润东科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括润东科技公 34 公告编号：2020-007 司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任润东科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估润东科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算润东科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督润东科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 35 公告编号：2020-007 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对润东科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致润东科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国注册会计师：2020年4月24日 36
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出 公告编号：2020-007 附注五、
1 五、2五、3五、4五、
5 五、
6 五、
7 五、
8 2019年12月31日12,947,082.39 单位：元2019年1月1日 13,835,180.68 - 10,959,261.8883,195,921.66 29,900.0049,031.36 15,039,182.1972,467,492.0618,160,762.09 145,878.05 805,156.95 682,160.96 26,982,799.89 45,471,350.69 134,969,154.13 1,094,847.62
166,896,854.34 - 五、
9 16,937,228.35 20,246,962.51 五、10 37 1,414,374.86 2,150,766.84 商誉
长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计 五、11五、12五、13五、14 五、15五、16五、17 五、18五、19五、20 五、21 38 公告编号：2020-007 1,214,163.888,975,461.9028,541,228.99163,510,383.12 15,036,255.08 398,995.76973,772.148,975,461.9032,745,959.15199,642,813.49 18,750,000.00 - 4,599,900.0012,638,717.02 40,000.00 11,142,333.4828,371,233.74 247,240.35 663,742.723,574,235.602,579,130.82 155,423.75379,960.678,515,074.00 58,959.698,433,127.50 39,131,981.24 67,561,265.99 10,470,676.7229,589.75 10,500,266.47 10,320,682.5653,972.97 10,374,655.53 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、24 一般风险准备 未分配利润 五、25 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：毛皖敏
主管会计工作负责人：胡海丽 （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注五、26 五、26 五、27五、28五、29五、30五、31五、32五、33 39 49,632,247.7152,000,013.00 公告编号：2020-007 77,935,921.5233,732,510.00 14,686,133.55 32,953,636.55 7,013,009.56 6,345,387.29 40,178,979.30113,878,135.41 48,675,358.13121,706,891.97 113,878,135.41 121,706,891.97 163,510,383.12 199,642,813.49 会计机构负责人：胡海丽 2019
年100,953,808.64100,953,808.64 单位：元2018年 85,033,621.6685,033,621.66 95,035,649.2580,389,720.30 82,726,363.3369,170,203.01 965,424.802,632,820.622,938,409.316,654,327.351,454,946.87 952,344.14100,967.242,899,614.15 3,452.05 611,291.521,539,152.273,116,343.877,948,279.49 341,093.17563,100.94 17,802.804,935,359.86 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 五、34五、35五、36五、37五、38 八、2 40 公告编号：2020-007 -754,075.47-848,536.11 7,218,614.01159,983.31271,615.44 7,106,981.88430,759.14 6,676,222.74 6,676,222.74 - 6,676,222.74 -1,576,342.94 5,666,275.2569,375.003,080.00 5,732,570.25-28,381.25 5,760,951.50 5,760,951.50 - 5,760,951.50 - 6,676,222.746,676,222.74 0.13 5,760,951.505,760,951.50 0.11 公告编号：2020-007 （二）稀释每股收益（元/股） 八、
2 法定代表人：毛皖敏主管会计工作负责人：胡海丽 0.08会计机构负责人：胡海丽 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 附注 五、39
（1）五、39
（2）五、39
（3） 41 2019年100,433,662.72 - 6,051,140.26106,484,802.98 64,385,694.49 8,057,747.802,767,147.458,830,196.1284,040,785.8622,444,017.1215,000,000.00 3,452.05 100,967.2415,104,419.2915,000,000.00 0.05 单位：元2018年38,195,584.66 107,064.046,996,164.1045,298,812.8027,850,238.78 8,720,129.084,873,836.959,098,487.9450,542,692.75-5,243,879.95 17,802.8017,802.8013,057,167.99 公告编号：2020-007 投资活动现金流出小计 15,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 104,419.29
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,410,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 19,410,000.00 偿还债务支付的现金 23,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,949,410.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39
（4） 50,000.00 筹资活动现金流出小计 47,159,410.63 筹资活动产生的现金流量净额 -27,749,410.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,923.85
五、现金及现金等价物净增加额 -5,221,898.07 加：期初现金及现金等价物余额 7,833,675.40
六、期末现金及现金等价物余额 2,611,777.33 法定代表人：毛皖敏
主管会计工作负责人：胡海丽会计机构负责人：胡海丽 13,057,167.99-13,039,365.19 28,160,000.00 28,160,000.0020,410,000.00 504,141.25 20,914,141.257,245,858.75315,978.79 -10,721,407.6018,555,083.00 7,833,675.40 42 公告编号：2020-007 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 股本 33,732,510.00 2019年归属于母公司所有者权益 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 32,953,636. 55 专项储备 盈余公积 一般风险准备 6,345,387.2
9 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 48,675,358.13 121,706,891.9 70.00 33,732,510.00 18,267,503.00 32,953,636. 55-18,267,503. 00 6,345,387.2 9667,622.27 48,675,358.13 -8,496,378.83 6,676,222.74 121,706,891.9 7-7,828,756.56 6,676,222.74 667,622.27 667,
6 -15,172,601.5 7-667,62 -14,504,979.3
0 43
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 项目 18,267,503.00 18,267,503.00 -18,267,503. 00-18,267,503. 00 22.27 公告编号：2020-007 2.27 -14,504,979.3
0 -14,504,979.3
0 52,000,013.00 14,686,133. 55 7,013,009.5
6 40,178,979.30 113,878,135.4
1 股本 其他权益工具 2018年归属于母公司所有者权益 资本公减：库其他 专项 盈余公 一般风 未分配 少数股东权益 所有者权益合 44 公告编号：2020-007 优先股
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 33,732,510.00 33,732,510.00 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） 永续债 其他 积 32,953,636.55 存股 32,953,636.55 综合收益 储备 积险准备 5,769,292.14 利润 51,923,629.28 5,769,292.14 576,095.15 51,923,629.28-3,248,271.155,760,9 51.50 576,095.15 576,095.15 -9,009,222.65-576,09 5.15 -8,433,127.50 45 计124,379, 067.97 124,379,067.97 -2,672,176.00 5,760,951.50 -8,433,127.50 -8,433,127.50
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 33,732,510.00 法定代表人：毛皖敏主管会计工作负责人：胡海丽 32,953,636.55 会计机构负责人：胡海丽 公告编号：2020-007 6,345,387.29 48,675,358.13 121,706,891.97 46 公告编号：2020-007 合肥润东通信科技股份有限公司财务报表附注 2019年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况 合肥润东通信科技股份有限公司（以下简称本公司或公司），系由合肥润东通讯科技有限公司（以下简称润东有限）整体变更设立的股份公司。
润东有限系由毛皖敏、张忠良等出资组建，2003年4月在合肥市高新区工商行政管理局登记注册，设立时注册资本人民币1,000.00万元，2003年4月16日安徽新安会计师事务所对此次出资情况进行审验,并出具皖宝事[2003]验1-143号验资报告,设立时股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 张忠良
3 李勇 合计 出资额（万元）510.00450.0040.00 1,000.00 出资比例（%）51.0045.004.00100.00 2007年11月13日，根据润东有限股东会决议，张忠良将其持有的润东有限25%的股权转让给毛皖敏、15%的股权转让给张红曼、5%的股权转让给陈松杰；股权转让完成后，张忠良不再持有润东有限股权。
此次变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 张红曼
3 陈松杰
4 李勇 合计 出资额（万元）760.00150.0050.0040.00 1,000.00 出资比例（%）76.0015.005.004.00100.00 47 公告编号：2020-007 2013年12月30日，根据润东有限股东会决议，张红曼将其持有的润东有限15%的股权转让给毛皖敏，陈松杰将其持有的润东有限5%的股权转让给毛皖敏。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 李勇 合计 出资额（万元）960.0040.00 1,000.00 出资比例（%）96.004.00100.00 2015年7月，润东有限股东会审议通过《关于合肥润东通讯科技有限公司整体变更为股份有限公司的议案》，决定以2015年7月31日经审计的净资产46,708,752.24元（会审字[2015]3422号审计报告）整体变更为股份公司，变更后公司注册资本为人民币30,000,000.00元，股本为人民币30,000,000.00元。
此次变更由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2015]3677号验资报告。
此次变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称
1 毛皖敏
2 李勇 合计 出资额（万元）2,880.00120.003,000.00 出资比例（%）96.004.00100.00 2015年8月公司申请增加注册资本2,250,000.00元，股本2,250,000.00元，由合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）认缴，变更后公司注册资本为人民币32,250,000.00元，股本为人民币32,250,000.00元。
此次增资由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2015]3714号验资报告。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号123 合计 股东名称 毛皖敏合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）李勇 出资额（万元）2,880.00225.00120.003,225.00 出资比例（%）89.306.983.72100.00 2016年4月，根据公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币500,000.00元，由毛翔认缴，变更后公司注册 48 公告编号：2020-007 资本为人民币32,750,000.00元，股本为人民币32,750,000.00元。
此次增资由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2016]3123号验资报告。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号1234 合计 股东名称 毛皖敏合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）李勇 毛翔 出资额（万元）2,880.00225.00120.0050.003,275.00 出资比例（%）87.946.873.661.53100.00 2017年2月，根据公司2017年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司向安徽安元投资基金有限公司发行人民币普通股股票982,510股，每股面值1.00元，申请增加注册资本人民币982,510.00元，变更后公司注册资本为人民币33,732,510.00元，股本为人民币33,732,510.00元；2017年，股东毛翔将其持有的1,000.00股转让给刘瑶。
股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号123456 合计 股东名称 毛皖敏合肥金硕股权投资合伙企业（有限合伙）李勇 安徽安元投资基金有限公司 毛翔 刘瑶 出资额（万元）2,880.000225.000120.00098.25149.9000.1003,373.251 出资比例（%）85.3786.6703.5572.9131.4790.003100.00 2019年11月，公司股东大会审议通过2019年半年度权益分派方案，以公司现有总股本33,732,510股为基数，向全体股东每10股转增5.4154股，转增后总股本为52,000,013股。
此次股权变更完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（元） 出资比例（%）
1 毛皖敏 合肥金硕股权投资合伙企业
2 （有限合伙） 44,396,352.00
3,468,465.00 85.3786.670 49 公告编号：2020-007
3 李勇
4 安徽安元投资基金有限公司
5 毛翔
6 刘瑶 合计 1,849,848.001,514,578.00 769,228.461,541.54 52,000,013.00 3.5572.9131.4790.003100.00 2019年12月，股东毛皖敏回购安徽安元投资基金有限公司1,514,578股。
回购完成后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（元）
1 毛皖敏 合肥金硕股权投资合伙企业
2 （有限合伙）
3 李勇
4 毛翔
5 刘瑶 合计 45,910,930.003,468,465.001,849,848.00769,228.461,541.54 52,000,013.00 公司经营地址：合肥市高新区银杏路108号 出资比例（%）88.2906.6703.5571.4790.003100.000 法定代表人：毛皖敏 统一社会信用机构代码：865 公司经营范围：电子产品的研发、生产和销售；汽车防眩装置的研发与应用；本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定的除外）。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2019年4月24日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 50 公告编号：2020-007 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2．持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本 公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。
未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并 51 公告编号：2020-007 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6．合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
52 公告编号：2020-007 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。
内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
53 公告编号：2020-007
（4）报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有 54 公告编号：2020-007 者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵 销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资
本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的 55 公告编号：2020-007
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 56 公告编号：2020-007 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多 57 公告编号：2020-007 次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济 的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子 公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的
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