宁波市和众互联科技股份有限公司NingboHOZESTTechonology
半年度报告2017
公司半年度大事
2017年4月，公司以认缴出资额165万元（出资方式为货币）投资控股宁波塞维林电子商务有限公司；同年6月，宁波塞维林电子商务有限公司参股浙江斯威林电器科技有限公司，浙江斯威林电器科技有限公司目前获得了德国生活家电品牌SEVERIN中国区线上总代理权。
2017年5月，公司创立自有家居品牌“智曼”，并开设了京东旗舰店和开展京东自营业务，主要产品为智能晾衣机等产品，计划整合宁波等多地生产供应链优质产能，依托自主研发设计能力，进一步优化家居产品供应链。
2017年5月17日，公司2016年度股东大会在会议室顺利召开，大会审议通过了2016年董事会工作报告、2016年监事会工作报告、2016年财务决算等7项重要议案。
大会一致认同公司2017年度的经营计划目标，专注于公司主营业务，努力拓展新市场，不断扩大市场份额，努力使公司的业务收入和利润增长率均达到50%以上。
2017年6月1日，公司与华特迪士尼（中国）有限公司正式签订品牌授权许可协议，公司获得迪士尼公司授权的儿童拉杆箱线上渠道品牌形象授权，公司目标在儿童拉杆箱这个细分领域里打造出中高端的优质产品，同时公司发展了杭州正能等三家电商公司作为天猫业务合作伙伴。
【声明与提示】 目录
一、基本信息 第一节公司概览第二节主要会计数据和关键指标第三节管理层讨论与分析
二、非财务信息 第四节重要事项第五节股本变动及股东情况第六节董事、监事、高管及核心员工情况
三、财务信息 第七节财务报表第八节财务报表附注 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 【备查文件目录】文件存放地点： 备查文件： 浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节公司概览
一、公司信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商会计师事务所 宁波市和众互联科技股份有限公司NingboHOZESTTechnologyInc.和众互联838757吴鼎伟浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层财通证券-
二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 梁伟丽0574-557129990574-87073711liangwl@浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层;邮政编码:315000
三、运营概况 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量公司拥有的“发明专利”数量 全国中小企业股份转让系统2016年8月24日基础层I65软件和信息技术服务业提供电子商务代运营服务、域名代理、网站建设、企业邮箱和网络推广等服务协议转让5,707,764宁波市派格企业管理咨询有限公司吴鼎伟、蒋红妃是- 第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期 61,705,196.9221.57% 2,302,308.941,943,552.75 14.37% 12.13% 0.40 上年同期 38,327,569.1317.97% 431,498.78212,301.32 单位：元 增减比例 60.99% - 433.56%815.47% 3.58% - 1.76% - 0.08 404.21%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末 39,600,851.4821,074,830.6017,178,145.38 3.01 55.30%53.22% 1.7366.54 上年期末 34,965,505.4220,089,668.9814,875,836.44 2.60 单位：元 增减比例 13.26%4.90% 15.48%15.75% 59.38% - 57.46% - 1.66 - 100.78 -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期 4,795,887.604.373.37 单位：元 上年同期 增减比例 -5,175,335.42 - 3.83 - 6.47 -
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期 13.26%60.99%433.56% 上年同期 55.16%111.21%152.60% 增减比例 -
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无
六、自愿披露不适用 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式
1、公司所处行业属于软件和信息技术服务业，帮助传统品牌企业打通互联网营销渠道，为传统品牌企业提供一站式综合电子商务解决方案。
公司的商业模式因提供的产品及服务的不同而分为网络代理销售、平台入仓销售、网店托管服务和网络基础服务四种类型。
⑴、网络代理销售：即公司接受品牌商的委托与授权，以公司的名义在各电商平台上开设店铺，对授权品牌商的商品进行网络销售及授权分销渠道进行分销，并提供一系列增值服务，公司以高于商品出厂价的价格进行溢价销售获得收益。
公司擅长传统家居品牌的网上代理业务，经过多年业务积累，公司对家具产品网络销售的供应链形成独到的理解，具备特有的运营思路，为喜临门等家居类品牌迅速提高了销售业绩，打开了网络市场。
公司目前提供网络代理销售业务的品牌主要有喜临门、曲美、三星等，在天猫、京东、唯品会、亚马逊、苏宁易购等各大电商平台均开设店铺。
⑵、平台入仓销售：即公司获得品牌商的网络销售授权后，将相关授权商品直接销售给电商平台的自营店铺，由店铺销售给终端消费者。
在此过程中，公司无需在此电商平台上开设店铺，而是直接将商品供给平台完成销售实现溢价收入。
公司现有的平台入仓销售业务主要是向京东平台自营店铺提供喜临门牌家居类产品。
公司负责对该店铺的装修、设计和客服工作。
京东负责送货给终端消费者。
⑶、网店托管服务：即公司接受品牌商的委托或授权，以品牌商的名义在电商平台上开设店铺或者对其在电商平台上现有的店铺进行托管，向其提供在线客服、营销策划、市场推广、设计制作、商品建议等服务，由品牌商自主决定货架产品和销售价格。
⑷、网络基础服务：主要是指公司对非电商类客户提供的一系列互联网服务，主要包括域名申请、网站建设、微信公众号、手机网站、搜索引擎营销（SEM）、企业邮箱等服务。
公司可为企业提供专业的一体化建站方案，基于html5的网络标准语言，建立同时适用于PC、平板和手机端的企业网站，实现不同终端内容的同步更新，同时提供SEO网站优化服务，通过html静态化、调整页面结构、科学设置关键词等技术，使网站达到最佳的搜索优化效果，使企业在搜索排名中靠前。
在网站设计上，公司充分考虑网站的易用性和用户感受，便于浏览和人性化的用户体验，提高网站的吸引力，提升客户信任度，提高产品的传播和竞争力。
该业务目前的客户有浙江金诚拍卖有限公司、宁波合鑫标准件有限公司、宁波仪表电机厂、智达工业集团、慈溪市信诚电子有限公司、宁波中孚国际贸易有限公司等。
2、报告期内：公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。
二、经营情况 公司经过多年经营，现有业务团队具有丰富的电子商务运营服务经验，拥有包含网站设计、视觉设计、文案设计、软件开发、方案策划、市场研究、市场营销、客户服务等全业务领域的专业人才。
团队分工合理，运作高效，具备为客户提供优质第三方电子商务外包服务的能力。
在渠道扩展方面，具备覆盖淘宝、天猫、京东、唯品会、1号店、苏宁易购、亚马逊等主流第三方平台的运营经验，具有全网多渠道推广能力。
同时通过ERP系统实现客户与第三方平台无缝接对接，将订单进行整合，统一管理，极大提高了响应速度和服务效率。
在发展战略方面，公司重新进行了长期战略规划，将以消费升级为契机，为新一代主流消费人群提供有品质的家居生活产品，进一步转型升级，努力打造成同行业领先、极具竞争力和可持续发展的现代化服务企业。
1、收入情况：报告期内公司实现营业收入61,705,196.92元，同比增长60.99%。
主要是由于：经过一年多的磨合，本年度与京东平台的合作进入成熟期，京东平台入仓销售增长较快；网络营销团队不断成长，网络代理业务营业额也实现较大增幅；网络基础服务基本与去年同期持平；根据公司战略调整托管服务暂停。
报告期内，公司营业成本48,396,173.11元，较上年同期增长53.94%，变动主要原因是公司报告期内销量同比增大，产品成本、平台费用等与销量同比增大。
报告期内，公司的净利润为2,302,308.94元，较上年同期增长1,870,810.16元，同比增长433.56%。
变动主要原因是公司报告期内加强与京东平台合作，提升营销团队素质，产品销量和毛利率均有所提升，促进了营业利润和净利润的增长。
2、现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为4,795,887.60元，上年同期为-5,175,335.42元，主要原因为：
（1）北京京东世纪贸易有限公司的应收账款较上年末减少4,237,607.94元，同时应付账款大幅增加。
（2）优化物流与京东仓储减少存货量，盘活资金流转。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,646,909.21元，主要因素为子公司宁波塞维林电子商务有限公司对外投资产生。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,202,140.28元，主要原因：经营活动现金流充足，对外借款周转较快。
3、资产负债项目变动分析：
（1）应收账款较上年末减少3,800,432.12元，主要原因是北京京东世纪贸易有限公司的应收账款较上年末减少4,237,607.94元。
（2）应付账款本期末较上年末增加4,030,502.57元，主要原因是销售增加导致采购增加，部分货款尚未到付款结算期。
（3）截至报告期末，公司资产总额39,600,851.48元，较上年期末增长13.26%。
负债总额21,074,830.60元，较上年期末增长4.90%。
净资产18,526,020.88元，较上年期末增长24.54%。
归属母公司的净资产17,178,145.38元，增长15.48%。
公司主要业务发展规划：基于公司股东及管理层对未来市场发展的综合判断，公司未来业务发展的方向是提升业务服务能力，扩大优质品牌和产品合作范畴，引进能长期合作的国内、国际知名家居品牌，快速增加代理销售业绩规模。
我们将启动自主品牌的建设，主要方向在消费升级背景下的中高端家具产品和智能家居产品，公司将主导品牌运营和供应链整合优化，联合供应链资源，打造互联网品牌。
同时，计划开展跨境电商，全网拓展我们的电子商务业务，实现更高收益。
具体可分为：
（1）聚焦家居企业，以消费升级为契机，为新一代主流消费人群提供有品质的家居生活产品，进一步转型升级。
公司将继续加深与现有品牌喜临门、曲美、三星等品牌合作，同时积极扩大与优质品牌商合作，从产品的风格、不同定位选择更多的知名品牌进行合作。
（2）业务模式升级创新，依托自身对用户需求的认知和数据分析，开发产品，创立自主品牌，主导品牌运营和供应链整合优化，实现更高的收益。
同时，联合供应链资源，打造互联网品牌，实现可持续发展。
公司现已创立自有品牌“智曼”和“罗森”。
（3）根据市场环境，行业发展、消费升级趋势，公司将积极开展跨境进出口电商，利用自身的网络营销优势和电商运营经验寻找家居行业中能长期合作的国际知名品牌，进行独家战略合作，成为品牌国内总代理，并对产品供应链进行独家掌控，对产品线进行改良，使之更符合国内消费者的需求，通过互联网在国内进行传播和推广，帮助合作品牌在国内迅速扩大知名度和影响力。
2017年以来，公司积极进行业务布局，投资控股的宁波赛维林电子商务有限公司以子公司名义参股浙江斯威林电器科技有限公司，引进了德国生活家电品牌SEVERIN。
同时，公司计划投资跨境出口电商，充分发挥我们的供应链优势，将国内产品销售到国外去，全网拓展我们的电子商务业务。
三、风险与价值
1、实际控制人不当控制风险风险的表现和影响：公司股东吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计直接持有股份公司25.75%的股份,同时通过控制宁波市派格企业管理咨询有限公司间接持有股份公司52.56%的股份,通过控制宁波众诚和众投资合伙企业(有限合伙)间接持有股份公司5.01%的股份,合计可以实际支配公司股份表决权比例达到83.32%,因而能够对股份公司形成控制,为公司共同实际控制人。
公司实际控制人可以利用在股东大会及董事会中的控制权,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,可能对公司及中小股东的权益造成不利影响。
应对措施：公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关规定规范自己的行为，同时公司依据《对外担保管理制度》、《关联交易规则》、《信息披露管理制度》等系列相关制度对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行为进一步规范和监督，切实履行规定的程序，以保障公司和所有股东的共同利益。
2、对平台过分依赖的风险风险的表现和影响：电子商务及其衍生业务很大程度上依托于第三方电子商务平台,目前我国互联网零售市场份额基本上被淘宝、天猫、京东等大型电子商务平台所垄断。
大多数电子商务服务企业都通过这些平台为客户提供代运营等服务。
近年来,国内使用第三方电子商务平台的中小企业用户数量日益增多,但该类企业与第三方电子商务平台的议价能力普遍不强。
如果第三方电子商务平台规则等外部因素发生改变,可能对包括公司在内的经营者的访问量、销售业绩、经营成本造成直接影响。
应对措施：公司继续加强与现有大平台合作保持自身特点与优势，同时建立多元营销渠道，开发自有的家居电商销售平台，持续完善产品的全渠道销售和经销服务。
对于相关电商平台，关注其交易规则的变化，研究其可能带来的影响，及时采取相应的积极措施。
3、客户流失风险风险的表现和影响：传统企业在开展电子商务的初期,由于缺乏相关经验和人才,前期投入大,更倾向于选择电子商务服务企业为其服务。
在代运营一定时间后，随着电子商务运营经验的积累,传统企业尤其是大型企业有可能会自己组建专业团队来开展电子商务,而不是选择电子商务服务企业。
这可能会导致电子商务企业面临阶段性的客户流失风险,也是国内电子商务服务企业普遍面临的风险之
一。
这不利于电子商务代运营企业的长远发展。
应对措施：第
一、练好内功，不断加强公司内部管理，促进电商队伍的成长，强化企业核心竞争力；第
二、与现有客户保持良好的业务合作关系，向客户提交满意的成果，展现优良的服务态度；第
三、根据消费升级发展趋势，积极布局业务范围，自主开发家居电商平台，整合供应链，创立自有品牌，实现可持续发展。
4、供应商依赖风险风险的表现和影响：网络代理销售是公司的主营业务。
在网络代理销售业务中,公司接受品牌商的委托与授权,在网络销售平台对被委托与授权的商品进行网络销售,品牌商是公司网络代理销售业务的供货方。
目前,公司网络代理销售的主要是喜临门家具产品。
如果公司与主要合作方,如喜临门家具,未能延续或建立新的网络代理销售合作关系,公司的主营业务收入可能会受到一定的不利影响。
应对措施：一方面，继续加强维护与重要供应商的业务合作关系，同时不断拓展新的优质供应商，报告期内引进德国品牌SEVERIN；另一方面，依托自身良好的产品设计能力，创建自有品牌，逐渐形成自主品牌优势，报告期内创立自主品牌“智曼”。
5、盈利能力风险风险的表现和影响：公司规模较小,业绩存在波动。
这主要受到以下方面风险因素的影响:行业环境变化、市场竞争加剧、新品牌运营初期投入上升、重大客户和供应商流失等。
如公司未能积极应对以上 方面风险因素的变化,正确制定实施相应措施,可能导致公司盈利能力下降从而减弱公司的持续经营能
力。
应对措施：公司将继续做大现有业务，进一步形成规模效应。
加强企业营销能力，抓住公司销售旺季，提高主营业务收入；加强成本控制，积极寻找毛利润较高的优质品牌合作商，创立自主品牌，随着现有品牌的持续经营和新品牌的加入，公司的未来的经营业绩向好。
6、人才流失风险风险的表现和影响：公司网络代理销售业务的有效开展依赖于从事电子商务的复合型人才。
该类人才在市域范围内较为稀缺。
目前,公司核心业务人才较为稳定,但也不排除未来随着行业环境变化、行业竞争的加剧核心业务人才流失的可能。
如公司的核心业务人才大量流失,且又无法引进新的核心业务人才,这对公司业务的开展将造成一定的不利影响。
应对措施：公司正在不断增强人才队伍实力，筹划营销团队和运营团队的扩充计划，构建以实现公司战略目标为导向的人才队伍建设方案，通过多层次多形式的薪酬激励与考核方式，提升整体素质，通过自主培养和引进人才相结合的方式推动团队建设，提升公司管理水平，实现公司人员运营的良性循环。
7、报告期内政府补助占利润比例较大的风险风险的表现和影响：报告期内,公司获得政府补助51万元,对当期净利润的影响较为显著。
随着公司业务规模的继续扩张,对政府补助的依赖性将逐步减弱。
虽然公司对政府补助不具有重大的依赖,但由于报告期内政府补助占公司利润的比例较高,若未来公司主营业务不能保持持续稳定的增长且不能获得相应的政府补助,盈利能力存在减弱的风险。
应对措施：公司获得政府补助为地方政府部门视企业当年取得的成绩和税收贡献而给予的鼓励。
随着企业不断壮大和成长，公司可能会获得更多的鼓励，但公司还是会把增加收入的重点放在在经营好主营业务上。
四、对非标准审计意见审计报告的说明 不适用 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在股票发行事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在公开发行债券的事项 是或否否否否否否否是否否是否否否 索引________________________________________________________________________
二、(一)
二、(二)____________
二、(三)____________________________________
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴鼎伟
、关联方为公司向招商银行股份有限公司宁1,000,000.00是 蒋红妃 波分行申请综合授信授信提供担保。
吴鼎伟、关联方为公司向招商银行股份有限公司宁1,000,000.00是 蒋红妃 波分行申请综合授信授信提供担保。
总计 - 2,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1）关于关联方为公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请综合授信授信提供担保 在本次交易中，公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请为期11个月、金额不超过100万的综 合授信额度，公司股东、实际控制人吴鼎伟及配偶蒋红妃就该笔授信提供担保。
公司于2016年8月29 日召开了第一届董事会第八次会议，关联方回避表决，审议通过《关于补充确认公司向宁波银行股份有限 公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》，并于2016年9月经公司2016年第四次临时股东大会审议 通过。
本次关联交易是公司实现业务发展及经营的正常所需，通过银行的融资为自身发展补充流动资金，股 东无偿为公司融资提供保证担保，不向公司收取任何费用，有利于改善公司财务状况，对公司日常性经营 产生积极的影响；同时，将使公司更加便捷获得银行授信，有利于改善公司财务状况和日常业务的开展， 不存在损害公司利益的情形。
2）关于关联方为公司与招商银行宁波分行签订《授信协议》提供最高额保证担保在本交易中公司向宁波银行股份有限公司国家高新区支行申请贷款。
申请贷款的总额度为100.00万 元，贷款期限为2年。
公司股东及实际控制人吴鼎伟和蒋红妃为公司提供个人连带责任的保证担保。
因吴鼎伟和蒋红妃是夫妻关系。
公司于2016年10月24日召开了第一届董事会第九次会议，关联方回避表决，审议通过《关于补充确认公司向宁波银行股份有限公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》，并于2016年11月经公司2016年第五次临时股东大会审议通过。
本次关联交易系为公司补充流动资金而发生，具有合理性，且均系无偿行为，公司作为资金使用者及受益方，关联方担保不存在损害股份公司及其他股东利益的情况。
（二）收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项 对外投资：
1、对浙江斯威林电器科技有限公司进行对外投资2017年3月公司全资子公司宁波高新区健步科技有限公司与宁波奥汀电器有限公司、周苏波等共同 出资设立浙江斯威林电器科技有限公司，注册地为宁波，其中健步科技认缴人民币285万元，占注册资本28.5%。
根据《公司章程》，本次对外投资不属于重大资产重组，不涉及关联交易，且根据《公司章程》，本次对外投资不超过公司最近一期经审计的总资产10%，由健步科技执行董事报宁波市和众互联科技股份有限公司总经理决策通过。
2、收购宁波高新区元芳新材料有限公司股权2017年4月，公司受让自然人程永华持有的宁波高新区元芳新材料有限公司50%的股权，交易价格为10万元。
股权转让后，宁波高新区元芳新材料有限公司的股本结构为：宁波市和众互联科技股份有限公司以货币方式出资10万元，占注册资本50%；张威以货币方式出资10万元，占注册资本50%。
本次对外投资不属于重大资产重组，不涉及关联交易，且根据《公司章程》，本次对外投资不超过公司最近一期经审计的总资产10%，无须经公司董事会或股东大会审议，已由公司总经理决策通过。
3、对宁波高新区元芳新材料有限公司增资、收购浙江斯威林电器科技有限公司股权根据公司第一届董事会第十五次会议决议，公司向宁波高新区元芳新材料有限公司增资155万元。
增资后各股东具体出资情况为：宁波市和众互联科技股份有限公司以货币方式出资165万元，占注册资本的55%；张威以货币方式出资135万元，占注册资本的45%。
宁波高新区元芳新材料有限公司更名为宁波塞维林电子商务有限公司。
增资完成后，宁波塞维林电子商务有限公司以0元受让自然人冯帅持有的浙江斯威林电器科技有限公司4.5%股权、以0元受让宁波高新区健步科技有限公司持有的浙江斯威林电器科技有限公司28.5%股权，股权转让完成后公司占斯威林电器注册资本33%，该事项不属于重大资产重组，不涉及关联交易，且根据《公司章程》，公司在一年内的对外投资项目，累计超过公司最近一期经审计总资产的10%但不超过30%的，经董事会审议通过后执行。
（三）承诺事项的履行情况 董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或做出的重要承诺：
1、避免同业竞争承诺公司董事、监事和高级管理人员共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
承诺内容如下：为避免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人、持股比例5.00%以上的股东，公司董事、监事和高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。
（1）本人/本企业目前为从事或参与和股份公司及其下属公司存在同业竞争的行为；
（2）本人/本企业将不以任何方式直接或间接从事或投资于任何业务与股份公司及其下属公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员，不向其他在业务上与股份公司及其下属公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持；
（3）如违反上述承诺给股份公司造成损失，本人/本企业愿意承担赔偿责任。
2、关于减少及避免关联交易的承诺函公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。
承诺内容如下：股份公司实际控制人、持股比例5.00%以上的股东及全体董事、监事、高级管理人员承诺：
（1）本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的企业将尽可能避免与公司之间的关联交易；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、合理及正常的商业交易条件进行；交易价格将按照市场公认的合理价格确定；
（2）本人/本企业及本人/本企业将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，履行合法程序，并及时督促公司对关联交易事项进行信息披露；
（3）本人/本企业及本人/本企业不会利用与公司之间的关联关系损害公司及其他股东的合法权益；
（4）本人/本企业及本人/本企业愿意承担因违法上述承诺而给公司造成的全部经济损失；
（5）本人/本企业及本人/本企业有关关联交易承诺将同样适用于与本人/本企业关系密切的家庭成员等重要的关联方，本人/本企业及本人/本企业将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。
3、关于不占用公司资金的承诺函公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。
4、公司与董事、监事、高管人员和核心技术人员签订的协议公司与董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了劳动合同，除此以外公司未与公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签有其他重要协议或者作出重要承诺。
根据公司监事、董事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在违反竞业禁止法律规定的情形，其从原任职单位离职到公司时与原任职单位不存在关于竞业禁止的约定，不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷；如因其与原任职单位存在竞业禁止约定而给公司造成损失的，由其本人承担。
根据公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷；如果出现上述纠纷，由其个人承担全部责任，与公司无关。
报告期内，公司实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员 不存在违反出具的上述承诺的情形。
第五节股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限售条件股份 有限售条件股份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量 95,238000 5,612,5263,000,000 1,561,3000 5,707,764 比例 1.67%0.00%0.00%0.00%98.33%52.56% 27.35%0.00%100% 本期变动 2,251,0751,000,000 390,3250 -2,251,075-1,000,000 -390,32500
8 单位：股 期末 数量 2,346,3131,000,000 390,3250 3,361,4512,000,000 比例 41.11%17.52% 6.84%0.00%58.89%35.04% 1,170,9750 5,707,764 20.52%0.00%100%
二、报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量
1 宁波派格 3,000,000
0 3,000,00052.56%2,000,0001,000,000
2 蒋红妃 1,020,000
0 1,020,00017.87% 765,000 255,000
3 舟山少鸿 487,985
0 487,985 8.55%
0 487,985
4 吴鼎伟 450,000
0 450,000 7.88% 337,500 112,500
5 舟山唯众 318,546
0 318,546 5.58%
0 318,546
6 众诚和众 285,714
0 285,714 5.01% 190,476 95,238
7 孔文超 91,300
0 91,300 1.60% 68,475 22,825
8 张文竹 54,219
0 54,219 0.95%
0 54,219 合计 5,707,764
0 5,707,764
100.00%3,361,4512,346,313 前十名股东间相互关系说明： 自然人股东吴鼎伟和蒋红妃为夫妻关系。
宁波派格由吴鼎伟和蒋红妃二人投资设立，二人合计持有宁波派 格100%的股权。
蒋红妃、孔文超共同投资设立宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙），分别持有众诚和众43.4% 和7%的股份。
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为宁波市派格企业管理咨询有限公司,持有公司52.56%的股份，由自然人吴鼎伟、蒋红妃共同投资设立。
2013年1月14日，宁波派格在宁波市市场监督管理局国家高新区（新材料科技城）分局登记成立，统一社会信用代码为478，住所为宁波市高新区创苑路750号003幢401室，法定代表人蒋红妃，注册资本人民币120万元（实缴注册资本人民币120万元），营业范围为“企业管理咨询投资管理，投资咨询服务，商务咨询”。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况 报告期内，吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计可以实际支配公司股份表决权比例达到83.32%，因而能够对股份公司形成控制，为公司共同实际控制人。
其基本情况如下： 蒋红妃，女，出生于1981年3月25日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江纺织职业技术学院，大专学历。
2004年1月至2006年7月，就职于宁波登天氟材有限公司，任销售；2009年10月至2015年6月，就职于有限公司，任执行董事；2015年6月至2016年1月任有限公司经理；2016年1月至今任股份公司董事；2013年7月至2015年7月，任宁波高新区尚格电子商务有限公司监事；2015年7月至今任宁波高新区尚格电子商务有限公司执行董事兼经理；2015年9月至今，任宁波海曙创联网络信息有限公司经理；2013年1月至今，任宁波市派格企业管理咨询有限公司执行董事。
吴鼎伟，男，出生于1973年10月26日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江省农村金融学校，大专学历。
1999年11月至今，就职于宁波海曙创联网络信息有限公司，任执行董事；2003年5月至今，任宁波创亚信息科技有限公司执行董事兼经理；2005年6月至今，任杭州创亚科技有限公司执行董事；2006年7月至2008年7月，就职于上海天下欣网计算机科技有限公司，任首席运营官一职；2009年10月至2015年6月，任有限公司监事；2015年6月至2016年1月，任有限公司执行董事；2016年1月至今，任股份公司董事长兼总经理。
报告期内，公司共同实际控制人为吴鼎伟和蒋红妃，未发生变动。
‐ 第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况 姓名吴鼎伟蒋红妃梁伟丽孔文超樊开健王瑜杨晓燕金玲剑 徐立 职务 董事长兼总经理董事 董事会秘书财务总监董事 董事 董事 监事会主席 职工监事 监事 性别 年龄 学历 男 44 大专 女 36 大专 女 41 本科 男 31 本科 男 34 本科 男 31 本科 女 34 专科 女 34 本科 男 37 本科 董事会人数：
监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2016年11月16日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2016年11月7日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 是否在公司领取薪 酬是 否 是 是 是 是 是 是 是 532
二、持股情况 姓名 吴鼎伟蒋红妃孔文超 合计 职务 董事长、总经理董事董事- 期初持普通股股数 450,0001,020,000 91,3001,561,300 数量变动 000- 期末持普通股股数 450,0001,020,000 91,3001,561,300 单位：股 期末普通股持股比 例 期末持有股票期权数量 7.88%__________ 17.87%__________ 1.60%__________ 27.35%__________
三、变动情况 信息统计 姓名- 期初职务- 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动变动类型（新任、换 届、离任）- 期末职务- 否否否否 简要变动原因 -
四、员工数量 期初员工数量 期末员工数量 核心员工
0 0 核心技术人员
2 2 截止报告期末的员工人数 94 90 核心员工情况： 公司在报告期末共有核心技术人员两名，即孔文超先生、樊开健先生，其基本情况如下： 孔文超先生，现任公司董事、运营总监。
1986
年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 宁波大学，本科学历。
2009年7月至2012年6月，就职于宁波关键点品牌策划公司，任项目经理；2012 年6月至2016年1月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，任运营总监。
樊开健先生，现任公司董事、开发部经理。
1983年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业 于井冈山大学，本科学历。
2006年1月至2007年7月，就职于江苏明基逐鹿软件有限公司，任程序员； 2007年8月至2012年5月，就职于宁波依丝丹贸易有限公司，任软件工程师兼主管；2012年6月至2016 年1月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，任开发部经理；2016年1月至今任宁波市和众互联科技 股份有限公司董事、开发部经理。
报告期内，公司核心技术人员未发生变化。
一、审计报告是否审计 第七节财务报表 否
二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 附注
四、（一）
四、（二）
四、（三）
四、（四）
四、（五）
四、（六）
四、（七） 期末余额 1,991,133.89- 11,498,936.213,554,925.571,983,369.9316,072,280.851,323,640.1536,424,286.60 - 1,650,000.00 单位：元 期初余额 359,956.14- 15,299,368.332,168,073.311,768,171.4612,663,251.981,061,205.0133,320,026.23 - - 投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款
四、（八）
四、（九）
四、（十）
四、（十一）
四、（十二）
四、（十三）
四、（十四）
四、（十五）
四、（十六）
四、（十七）
四、(十八)
四、（十九） 658,725.18 35,053.47116,310.68437,629.31278,846.243,176,564.8839,600,851.48 1,000,000.00- 13,978,953.131,111,170.401,536,302.133,448,404.9421,074,830.60 - 680,458.96 37,994.47110,485.44435,032.71381,507.611,645,479.1934,965,505.42 2,000,000.00-- 9,948,450.5673,216.00779,963.003,274,436.183,901.394,009,701.8520,089,668.98 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：吴鼎伟
四、（二十）
四、（二十一）
四、（二十二）主管会计工作负责人：梁伟丽 - - - 21,074,830.60 5,707,764.00- 3,979,026.11- 7,491,355.2717,178,145.381,347,875.5018,526,020.8839,600,851.48会计机构负责人：梁伟丽 - - - 20,089,668.98 5,707,764.00- 3,979,026.11- 5,189,046.3314,875,836.44 14,875,836.4434,965,505.42 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期 附注十
一、（一）十
一、（二） 十
一、（三） 期末余额 410,055.27- 11,640,940.443,316,250.821,792,227.1516,028,256.77959,374.3534,147,104.80 2,700,000.00658,725.1835,053.47116,310.68236,948.673,747,038.0037,894,142.80 1,000,000.00- 单位：元 期初余额 325,946.42- 15,617,181.261,954,781.282,534,799.7212,583,884.58786,174.4533,802,767.71 -1,050,000.00680,458.9637,994.47110,485.44264,561.502,143,500.3735,946,268.08 2,000,000.00- 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 13,874,800.381,111,170.401,525,049.483,443,683.8420,954,704.10 20,954,704.10 5,707,764.00- 3,979,026.11- 7,252,648.5916,939,438.7037,894,142.80 10,607,983.6873,216.00740,863.003,248,915.863,901.394,669,701.8521,344,581.78 21,344,581.78 5,707,764.00- ____________- 3,979,026.11- 4,914,896.1914,601,686.3035,946,268.08 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注
四、（二十三）
四、（二十三）
四、（二十四）
四、（二十五）
四、（二十六）
四、（二十七）
四、（二十八）
四、（二十九）
四、（三十）
四、（三十一） 本期金额61,705,196.9261,705,196.92- 59,021,727.3048,396,173.11115,602.778,783,823.221,825,750.5236,311.32-135,933.642,683,469.62518,042.3639,700.773,161,811.21859,502.272,302,308.942,302,308.94- 单位：元 上期金额38,327,569.1338,327,569.1338,059,504.7431,438,706.1881,311.093,703,279.072,283,196.63-657.05553,668.8224,723.32292,787.71303,534.7261,078.20535,244.23103,745.45431,498.78431,498.78-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 - - 2,302,308.94
2,302,308.94- 0.400.40会计机构负责人：梁伟丽 - ____________ 431,498.78431,498.78- 0.080.08 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 附注十
一、（四）十
一、（四） 本期金额61,139,414.9748,154,479.71114,663.758,617,846.111,719,388.6834,644.13-110,451.322,608,843.91517,872.554,650.113,122,066.35784,313.952,337,752.40 单位：元 上期金额37,317,729.5830,599,264.5972,918.263,534,073.102,267,225.41-1,413.40558,972.6824,723.32311,412.26302,884.5760,331.97553,964.8697,900.48456,064.38
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 - - 2,337,752.40 0.400.40 - - 456,064.38 0.080.08 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 附注
四、（三十一） 本期金额 单位：元 上期金额 68,362,186.52- 1,979,751.7370,341,938.2549,025,386.04- 34,353,671.09- 3,534.50966,309.7235,323,515.3128,842,934.12- 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,083,452.82 支付的各项税费 3,118,009.14 支付其他与经营活动有关的现金
四、（三十一） 9,292,260.22 经营活动现金流出小计 65,519,108.22 经营活动产生的现金流量净额 4,822,830.03
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,538.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 1,538.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,390.10 投资支付的现金 1,650,000.00 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 1,675,390.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,673,851.64
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,350,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,350,000.00 取得借款收到的现金 3,740,938.67 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金
四、（三十一） 5,100,000.00 筹资活动现金流入小计 10,190,938.67 偿还债务支付的现金 4,740,938.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,140.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金
四、（三十一） 6,600,000.00 筹资活动现金流出小计 11,393,078.95 筹资活动产生的现金流量净额 -1,202,140.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 1,946,838.11 加：期初现金及现金等价物余额 1,367,935.93
六、期末现金及现金等价物余额 3,314,774.04 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 会计机构负责人：梁伟丽 4,379,218.85
2,339,504.464,937,193.3040,498,850.73-5,175,335.42 24,723.32 24,723.3224,723.32 1,000,000.00- 2,000,000.00- 3,000,000.00100,000.003,079.17103,079.17 2,896,920.83- -2,253,691.272,872,074.24 618,382.97 （六）母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 附注 本期金额 单位：元 上期金额 67,117,111.07- 1,733,282.2768,850,393.3449,001,648.353,879,351.792,969,203.738,484,121.1364,334,325.00-4,516,068.34 33,589,946.492,884.35 966,309.7234,559,140.5628,219,757.62 4,274,580.872,241,210.694,771,739.8139,507,288.99-4,948,148.43 1,538.641,538.6425,390.101,650,000.001,675,390.10-1,673,851.64 24,723.32 24,723.32500,000.00500,000.00-475,276.68 3,740,938.675,100,000.008,840,938.674,740,938.6752,140.286,600,000.0011,393,078.95-2,552,140.28290,076.421,079,353.201,369,429.62 1,000,000.002,000,000.00 3,000,000.00100,000.003,079.17103,079.172,896,920.83-2,526,504.282,795,223.12268,718.84 第八节财务报表附注 附注事项 事项 是或否
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否
3．是否存在前期差错更正 否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 是
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否
9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 附注详情： 经宁波市工商行政管理局核准，公司于
2017年4月26日投资入股宁波塞维林电子商务有限公司，注册资本300.00万元，公司持股比例为55.00%。
本报告期按非同一控制下企业合并。
报表项目注释
一、财务报表的编制基础
1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第
15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
二、重要会计政策及会计估计（一）、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（二）、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（三）、营业周期本公司营业周期为12个月。
（四）、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
（五）、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六）、合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： Ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；Ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；Ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；Ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（九）、应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到50.00万元（含50.00万元）以上 的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征确定组合的依据 组合
1 除合并关联方和已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，其余应收款项按账龄划分组合 组合
2 合并关联方之间的应收账款、其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的方法 组合
1 账龄分析法 组合
2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年 20.00 20.00 2－3年 50.00 50.00 3年以上 100.00 100.00
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值； 坏账准备的计提方法： 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（十）
存货
1、存货的分类存货分类为：库存商品、发出商品。
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（十一）、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（十二）、固定资产
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20.00 5.00 4.75 运输设备 平均年限法 4.00 5.00 23.75 电子及其他设备 平均年限法 3.00 5.00 31.67 （十三）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十四）、借款费用
1、
借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、
借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十五）、无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命（月） 依据 软件 36.00 预计的使用年限 商标使用权 131.00 使用权期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、
划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（十六）、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。
公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十七）、职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“
五、(十五)应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
4、其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
（十八）股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。
（十九）、收入
1、一般原则
（1）、销售商品本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按以下情况处理：若已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认。
（3）、让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相同的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、具体原则公司营业收入按内容分为：网络代理销售收入；平台入仓销售收入；托管服务收入；网络基础服务收入。
（1）、网络代理销售同时满足以下条件时确认收入：网店销售已交易成功；产品已按订单约定发出并已由客户收货；已收取货款或取得收款权利；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。
（2）、平台入仓销售同时满足以下条件时确认收入：平台与终端消费者交易成功； 产品已按终端消费者订单约定发出并已由终端消费者收货；已收取货款或取得收款权利；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。
（3）、网络基础服务根据合同约定的服务期限和期限内服务收费金额确认收入。
（4）、托管服务基础服务费根据合同约定的服务期限和服务收费金额确认收入。
销售佣金收入确认按照双方确认的当期销售额和合同该约定的佣金比例计算确认佣金收入。
（二十）、政府补助
1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益，自资产可供使用时起，按照资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。
与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量，确认为营业外收入，否则在实际收到的时候计入营业外收入。
3、会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（二十一）、递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十二）、租赁经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十三）、重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更公司报告期主要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更公司报告期主要会计估计未发生变更。
三、税项 (一)、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17.00%,6.00%(注1) 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7.00% 税种 计税依据 税率 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 企业所得税 按应纳税所得额计缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 3.00%
2.00%25.00%、10.00% 纳税主体名称 所得税税率 宁波市和众互联科技股份有限公司宁波高新区尚格电子商务有限公司 宁波高新区健步科技有限公司 25.00%25.00%10.00%(注2) 宁波塞维林电子商务有限公司 25.00% 注1：宁波高新区健步科技有限公司提供软件服务按照销售额的6.00%计算销项税额， 按规定扣除进项税额后缴纳。
注2：宁波高新区健步科技有限公司为小型微利企业，按20.00%的所得税率减半计缴所 得税。
(二)、税收优惠
1、根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税（2015） 34号）的固定，宁波高新区健步科技有限公司小型微利企业，其所得减按50.00%计入应纳 税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。
2、根据《浙江省财政厅浙江省地方税务局关于暂停向企事业单位和个体经营者征收 地方水利建设基金的通知》（浙财综（2016）43号）的规定，自2016年11月1日起享受地 方水利建设基金免征的优惠。
3、根据《宁波市残疾人联合会、宁波市财政局、宁波市地方税务局关于落实小微企业 免征残疾人就业保障金的通知》（甬残联（2015）5号）的规定，免征宁波高新区健步科技 有限公司残保金。
四、合并财务报表项目注释 (一)、货币资金 项目 期末余额 库存现金 14,902.71 银行存款 1,976,231.18 合计 1,991,133.89 其他说明：本报告期内无受限制的货币资金。
年初余额7,748.40 352,207.74359,956.14 (二)、应收账款
1、应收账款分类披露 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合1组合2单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 账面余额 比例金额 (%) 12,106,153.3512,106,153.35 100.00100.00 12,106,153.35100.00 期末余额 坏账准备 计提比金额 例(%) 账面价值 账面余额 比例金额 (%) 607,217.14607,217.14 5.0211,498,936.2116,106,986.40100.005.0211,498,936.2116,106,986.40100.00 607,217.14 5.0211,498,936.2116,106,986.40100.00 年初余额 坏账准备 计提比金额 例(%) 账面价值 807,618.07807,618.07 5.0115,299,368.335.0115,299,368.33 807,618.07 15,299,368.33 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 1年以内1至2年3年以上合计 应收账款12,093,423.55 12,729.80 12,106,153.35 期末余额坏账准备604,671.182,545.96 607,217.14 计提比例(%)5.0020.00 5.02 本期期末金额较大且重要的应收账款 单位名称 北京京东世纪贸易有限公司合计 应收账款 11,146,681.0111,146,681.01 期末余额占应收账款合计数的 比例(%)92.0792.07 坏账准备 557,334.05557,334.05
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提转回坏账准备金额200,400.93元。
3、本期无实际核销的应收账款。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称北京京东世纪贸易有限公司亚马逊（中国）投资有限公司广州唯品会信息科技有限公司国美在线电子商务有限公司 宁波市七塔禅寺合计 应收账款11,146,681.01 588,999.20271,949.9721,025.3714,900.0012,043,555.55 期末余额占应收账款合计数的比例 (%) 92.07 11.465.290.17%0.12%99.65 坏账准备557,334.0529,449.9613,597.501,051.27 745.00602,177.78
5、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6、本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三)、预付款项
1、预付款项按账龄列示 账龄 1年以内1至2年 期末余额 账面余额3,551,560.96 3,364.61 比例(%)99.910.09 2至3年合计 3,554,925.57 100.00 年初余额账面余额2,160,873.313,600.003,600.002,168,073.31 比例(%)99.660.170.17100.00
2、本期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象江苏京东信息技术有限公司华利一品（上海）贸易有限公司华特迪士尼（中国）有限公司广州唯品会信息科技有限公司 上海茂权实业有限公司合计 期末余额977,716.84926,460.00689,000.00204,404.80105,810.002,903,391.64 占预付款项期末余额 合计数的比例(%)27.50%26.06%19.38%5.75%2.98%81.67% (四)、其他应收款
1、其他应收款分类披露： 类别 账面余额 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合1组合2单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 2,347,900.982,347,900.98 2,347,900.98 100.00100.00 100.00 期末余额坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值 账面余额 比例金额 (%) 年初余额 坏账准备 计提 金额 比例 (%) 账面价值 364,531.05364,531.05 15.5315.53 1,983,369.932,068,235.22100.00300,063.7614.511,768,171.461,983,369.932,068,235.22100.00300,063.7614.511,768,171.46 364,531.05 15.53 1,983,369.932,068,235.22100.00300,063.76 1,768,171.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 账龄1年以内1至2年2至3年3年以上合计 其他应收款1,191,820.98912,000.00243,080.00 1,000.002,347,900.98 坏账准备59,591.05182,400.00121,540.001,000.00364,531.05 计提比例(%)52050100 15.53%
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额64,467.29元。
3、本期无实际核销的其他应收款。
4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质押金保证金 备用金其他合计 期末余额2,033,560.00299,571.63 14,769.352,347,900.98 年初余额1,929,980.00136,736.86 1,518.362,068,235.22
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称江苏京东信息技术有限公司重庆京东海嘉电子商务有限公司华利一品（上海）贸易有限公司 浙江天猫技术有限公司广州酷漫居电子商务有限公司 合计 款项性质保证金保证金保证金技术年费保证金/ 期末余额340,000.00300,000.00300,000.00227,500.00200,000.001,367,500.00 账龄2年以内1年以内2年以内1年以内 1-2年/ 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 14.48%12.78%12.78%9.69% 8.52%58.24% 坏账准备期末余额 68,000.0015,000.0060,000.0011,375.0040,000.00194,375.00
6、本期无涉及政府补助的应收款项。
7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
(五)、存货
1、存货分类 期末余额 项目 库存商品发出商品 合计 跌价账面余额 准备11,195,316.47 4,876,964.38 16,072,280.85 账面价值 11,195,316.474,876,964.3816,072,280.85 年初余额 跌价账面余额 准备 11,150,586.20 1,512,665.78 12,663,251.98 账面价值 11,150,586.201,512,665.7812,663,251.98
2、本期期末余额无含有借款费用资本化金额。
3、本期期末无建造合同形成的已完工未结算资产。
(六)、其他流动资产 项目第三方结算工具余额 待认证进项税待抵扣进项税 合计 期末余额 1,323,640.15 1,323,640.15 年初余额1,007,979.7932,767.6720,457.551,061,205.01 (七)、长期股权投资 被投资公司 浙江斯威林电器科技有限公司 账面余额 期初数 减值准备 账面净值 本期增减投资额 账面余额 1,650,000.001,650,000.00 期末数减值准备 账面净值 1,650,000.00 合计 1,650,000.001,650,000.00 - 1,650,000.00 2017年6月子公司宁波塞维林电子商务有限公司投资浙江斯威林电器科技有限公司，出资165万元，占33%股权。
(八)、固定资产
1、固定资产情况 项目
1．账面原值
（1）年初余额
（2）本期增加金额—购置
（3）本期减少金额
（4）期末余额
2．累计折旧
（1）年初余额
（2）本期增加金额—计提
（3）本期减少金额
（4）期末余额
3．账面价值
（1）期末账面价值
（2）年初账面价值 房屋及建筑物685,261.89 685,261.89122,062.0516,274.94 138,336.99546,924.90563,199.84 运输设备305,885.00 电子设备及其他- 706,982.29 305,885.00 25,390.10111,654.00620,718.39 290,590.74 605,017.43 290,590.74 25,269.20 106,074.26524,212.37 15,294.2615,294.26 96,506.02101,964.86 合计- 1,698,129.180.00 25,390.10111,654.001,611,865.28 0.001,017,670.22 0.0041,544.14 106,074.26953,140.10 0.00658,725.18680,458.96
2、本期无通过融资租赁租入的固定资产。
3、本期无通过经营租赁租出的固定资产。
4、本期无未办妥产权证书的固定资产。
(九)、无形资产
1、无形资产情况 项目
1．账面原值
（1）年初余额
（2）本期增加金额—购置
（3）本期减少金额
（4）期末余额
2．累计摊销
（1）年初余额
（2）本期增加金额—计提
（3）本期减少金额
（4）期末余额
3．账面价值
（1）期末账面价值
（2）年初账面价值 软件 7,900.00- 7,900.00- 3,511.11- 1,316.00- 4,827.11- 3,072.894,388.89 商标使用权 35,490.00- 35,490.00- 1,884.42- 1,625.00- 3,509.42- 31,980.5833,605.58
2、本期无未办妥产权证书的土地使用权。
合计 43,390.00- 43,390.00- 5,395.53- 2,941.00- 8,336.53- 35,053.4737,994.47 (十)、开发支出 项目 唯家居电商平台系统 合计 年初余额110,485.44110,485.44 本期增加金额内部开发支出其他增加 本期减少金额确认为无形资产计入当期损益 5,825.24 5,825.24 期末余额 资本化开始时点 116,310.68 项目进入开发阶段 116,310.68 资本化具体依据 期末研发进度 与委托开发单位签项目接近尾声， 订《唯家居电商平尚在测试调试 台系统开发合同》中。
(十一)、商誉商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 宁波高新区尚格电子商务有限公司宁波塞维林电子商务有限公司 合计 年初余额435,032.71435,032.71 本期增加企业合并形成 2,596.602,596.60 本期减少处置 期末余额 435,032.712,596.60 437,629.31 (十二)、递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产 期末余额 可抵扣暂时性 递延所得税 项目 差异 资产 资产减值准备可弥补亏损 971,748.20143,636.76 242,937.0535,909.19 合计 1,115,384.96 278,846.24 年初余额 递延所得税 可抵扣暂时性差异 资产 1,107,681.88418,348.57 276,920.47104,587.14 1,526,030.45 381,507.61
2、本报告期内无未确认递延所得税资产的事项。
(十三)、短期借款
1、短期借款分类 项目保证借款合计 期末余额1,000,000.001,000,000.00 年初余额2,000,000.002,000,000.00
2、本期无已逾期未偿还的短期借款。
3、截至2017年6月30日的保证担保情况详见本附注“
七、关联方及关联交易（五）关联交易情况
5、关联担保情况”。
(十四)、应付账款
1、应付账款列示： 项目货款服务费运输费合计 期末余额13,870,569.66108,383.4713,978,953.13 年初余额9,626,137.96234,618.6087,694.009,948,450.56
2、本期无账龄超过一年的重要应付账款。
(十五)、预收款项
1、预收款项列示 项目服务费合计 期末余额1,111,170.401,111,170.40 年初余额73,216.0073,216.00
2、本期无账龄超过一年的重要预收款项。
3、本期无建造合同形成的已结算未完工项目。
(十六)、应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示 项目短期薪酬离职后福利-设定提存计 划合计 年初余额779,963.00 779,963.00 本期增加2,920,430.79 342,637.343,263,068.13 本期减少3,700,393.79 342,637.344,043,031.13 期末余额0.00 0.000.00
2、短期薪酬列示 项目
（1）工资、奖金、津贴和补贴
（2）职工福利费
（3）社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费
（4）住房公积金
（5）工会经费和职工教育经费 合计 年初余额779,963.00779,963.00 本期增加2,524,933.36 151,252.63177,761.40164,245.10 3,003.5210,512.7857,788.00 2,911,735.39 本期减少 期末余额 3,304,896.36 - 151,252.63 - 177,761.40 - 164,245.10 - 3,003.52 - 10,512.78 - 57,788.00 - - - 3,691,698.39 -
3、设定提存计划列示 项
目 年初余额 基本养老保险 - 失业保险费 - 合计 - 本期增加326,481.3416,156.00342,637.34 本期减少326,481.3416,156.00342,637.34 期末余额- (十七)、应交税费 税费项目增值税企业所得税城市维护建设税教育费附加个人所得税印花税水利建设基金残保金合计 期末余额751,495.80612,487.3790,142.9864,860.669,564.851,938.403,872.071,940.00 1,536,302.13 年初余额2,140,453.80853,460.61152,866.55109,663.217,899.144,220.803,872.072,000.003,274,436.18 （十八）、应付利息 项目短期借款应付利息 合计 （十九）其他应付款 项目借款预提费用押金保证金其他合计 （二十）股本 期末余额‐‐ 年初余额3,901.393,901.39 期末余额1,502,500.001,918,085.6423,098.204,721.103,448,404.94 年初余额3,002,250.00938,947.9010,000.0058,503.954,009,701.85 项目宁波市派格网络科技有限公司舟山少鸿投资合伙企业（有限合伙）舟山唯众投资合伙企业（有限合伙） 蒋红妃吴鼎伟孔文超张
2017年5月，公司创立自有家居品牌“智曼”，并开设了京东旗舰店和开展京东自营业务，主要产品为智能晾衣机等产品，计划整合宁波等多地生产供应链优质产能，依托自主研发设计能力，进一步优化家居产品供应链。
2017年5月17日，公司2016年度股东大会在会议室顺利召开，大会审议通过了2016年董事会工作报告、2016年监事会工作报告、2016年财务决算等7项重要议案。
大会一致认同公司2017年度的经营计划目标，专注于公司主营业务，努力拓展新市场，不断扩大市场份额，努力使公司的业务收入和利润增长率均达到50%以上。
2017年6月1日，公司与华特迪士尼（中国）有限公司正式签订品牌授权许可协议，公司获得迪士尼公司授权的儿童拉杆箱线上渠道品牌形象授权，公司目标在儿童拉杆箱这个细分领域里打造出中高端的优质产品，同时公司发展了杭州正能等三家电商公司作为天猫业务合作伙伴。
【声明与提示】 目录
一、基本信息 第一节公司概览第二节主要会计数据和关键指标第三节管理层讨论与分析
二、非财务信息 第四节重要事项第五节股本变动及股东情况第六节董事、监事、高管及核心员工情况
三、财务信息 第七节财务报表第八节财务报表附注 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 【备查文件目录】文件存放地点： 备查文件： 浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节公司概览
一、公司信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商会计师事务所 宁波市和众互联科技股份有限公司NingboHOZESTTechnologyInc.和众互联838757吴鼎伟浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层财通证券-
二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 梁伟丽0574-557129990574-87073711liangwl@浙江省宁波市高新区创苑路750号软件产业园B座4层;邮政编码:315000
三、运营概况 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量公司拥有的“发明专利”数量 全国中小企业股份转让系统2016年8月24日基础层I65软件和信息技术服务业提供电子商务代运营服务、域名代理、网站建设、企业邮箱和网络推广等服务协议转让5,707,764宁波市派格企业管理咨询有限公司吴鼎伟、蒋红妃是- 第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期 61,705,196.9221.57% 2,302,308.941,943,552.75 14.37% 12.13% 0.40 上年同期 38,327,569.1317.97% 431,498.78212,301.32 单位：元 增减比例 60.99% - 433.56%815.47% 3.58% - 1.76% - 0.08 404.21%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末 39,600,851.4821,074,830.6017,178,145.38 3.01 55.30%53.22% 1.7366.54 上年期末 34,965,505.4220,089,668.9814,875,836.44 2.60 单位：元 增减比例 13.26%4.90% 15.48%15.75% 59.38% - 57.46% - 1.66 - 100.78 -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期 4,795,887.604.373.37 单位：元 上年同期 增减比例 -5,175,335.42 - 3.83 - 6.47 -
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期 13.26%60.99%433.56% 上年同期 55.16%111.21%152.60% 增减比例 -
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无
六、自愿披露不适用 第三节管理层讨论与分析
一、商业模式
1、公司所处行业属于软件和信息技术服务业，帮助传统品牌企业打通互联网营销渠道，为传统品牌企业提供一站式综合电子商务解决方案。
公司的商业模式因提供的产品及服务的不同而分为网络代理销售、平台入仓销售、网店托管服务和网络基础服务四种类型。
⑴、网络代理销售：即公司接受品牌商的委托与授权，以公司的名义在各电商平台上开设店铺，对授权品牌商的商品进行网络销售及授权分销渠道进行分销，并提供一系列增值服务，公司以高于商品出厂价的价格进行溢价销售获得收益。
公司擅长传统家居品牌的网上代理业务，经过多年业务积累，公司对家具产品网络销售的供应链形成独到的理解，具备特有的运营思路，为喜临门等家居类品牌迅速提高了销售业绩，打开了网络市场。
公司目前提供网络代理销售业务的品牌主要有喜临门、曲美、三星等，在天猫、京东、唯品会、亚马逊、苏宁易购等各大电商平台均开设店铺。
⑵、平台入仓销售：即公司获得品牌商的网络销售授权后，将相关授权商品直接销售给电商平台的自营店铺，由店铺销售给终端消费者。
在此过程中，公司无需在此电商平台上开设店铺，而是直接将商品供给平台完成销售实现溢价收入。
公司现有的平台入仓销售业务主要是向京东平台自营店铺提供喜临门牌家居类产品。
公司负责对该店铺的装修、设计和客服工作。
京东负责送货给终端消费者。
⑶、网店托管服务：即公司接受品牌商的委托或授权，以品牌商的名义在电商平台上开设店铺或者对其在电商平台上现有的店铺进行托管，向其提供在线客服、营销策划、市场推广、设计制作、商品建议等服务，由品牌商自主决定货架产品和销售价格。
⑷、网络基础服务：主要是指公司对非电商类客户提供的一系列互联网服务，主要包括域名申请、网站建设、微信公众号、手机网站、搜索引擎营销（SEM）、企业邮箱等服务。
公司可为企业提供专业的一体化建站方案，基于html5的网络标准语言，建立同时适用于PC、平板和手机端的企业网站，实现不同终端内容的同步更新，同时提供SEO网站优化服务，通过html静态化、调整页面结构、科学设置关键词等技术，使网站达到最佳的搜索优化效果，使企业在搜索排名中靠前。
在网站设计上，公司充分考虑网站的易用性和用户感受，便于浏览和人性化的用户体验，提高网站的吸引力，提升客户信任度，提高产品的传播和竞争力。
该业务目前的客户有浙江金诚拍卖有限公司、宁波合鑫标准件有限公司、宁波仪表电机厂、智达工业集团、慈溪市信诚电子有限公司、宁波中孚国际贸易有限公司等。
2、报告期内：公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。
二、经营情况 公司经过多年经营，现有业务团队具有丰富的电子商务运营服务经验，拥有包含网站设计、视觉设计、文案设计、软件开发、方案策划、市场研究、市场营销、客户服务等全业务领域的专业人才。
团队分工合理，运作高效，具备为客户提供优质第三方电子商务外包服务的能力。
在渠道扩展方面，具备覆盖淘宝、天猫、京东、唯品会、1号店、苏宁易购、亚马逊等主流第三方平台的运营经验，具有全网多渠道推广能力。
同时通过ERP系统实现客户与第三方平台无缝接对接，将订单进行整合，统一管理，极大提高了响应速度和服务效率。
在发展战略方面，公司重新进行了长期战略规划，将以消费升级为契机，为新一代主流消费人群提供有品质的家居生活产品，进一步转型升级，努力打造成同行业领先、极具竞争力和可持续发展的现代化服务企业。
1、收入情况：报告期内公司实现营业收入61,705,196.92元，同比增长60.99%。
主要是由于：经过一年多的磨合，本年度与京东平台的合作进入成熟期，京东平台入仓销售增长较快；网络营销团队不断成长，网络代理业务营业额也实现较大增幅；网络基础服务基本与去年同期持平；根据公司战略调整托管服务暂停。
报告期内，公司营业成本48,396,173.11元，较上年同期增长53.94%，变动主要原因是公司报告期内销量同比增大，产品成本、平台费用等与销量同比增大。
报告期内，公司的净利润为2,302,308.94元，较上年同期增长1,870,810.16元，同比增长433.56%。
变动主要原因是公司报告期内加强与京东平台合作，提升营销团队素质，产品销量和毛利率均有所提升，促进了营业利润和净利润的增长。
2、现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为4,795,887.60元，上年同期为-5,175,335.42元，主要原因为：
（1）北京京东世纪贸易有限公司的应收账款较上年末减少4,237,607.94元，同时应付账款大幅增加。
（2）优化物流与京东仓储减少存货量，盘活资金流转。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,646,909.21元，主要因素为子公司宁波塞维林电子商务有限公司对外投资产生。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,202,140.28元，主要原因：经营活动现金流充足，对外借款周转较快。
3、资产负债项目变动分析：
（1）应收账款较上年末减少3,800,432.12元，主要原因是北京京东世纪贸易有限公司的应收账款较上年末减少4,237,607.94元。
（2）应付账款本期末较上年末增加4,030,502.57元，主要原因是销售增加导致采购增加，部分货款尚未到付款结算期。
（3）截至报告期末，公司资产总额39,600,851.48元，较上年期末增长13.26%。
负债总额21,074,830.60元，较上年期末增长4.90%。
净资产18,526,020.88元，较上年期末增长24.54%。
归属母公司的净资产17,178,145.38元，增长15.48%。
公司主要业务发展规划：基于公司股东及管理层对未来市场发展的综合判断，公司未来业务发展的方向是提升业务服务能力，扩大优质品牌和产品合作范畴，引进能长期合作的国内、国际知名家居品牌，快速增加代理销售业绩规模。
我们将启动自主品牌的建设，主要方向在消费升级背景下的中高端家具产品和智能家居产品，公司将主导品牌运营和供应链整合优化，联合供应链资源，打造互联网品牌。
同时，计划开展跨境电商，全网拓展我们的电子商务业务，实现更高收益。
具体可分为：
（1）聚焦家居企业，以消费升级为契机，为新一代主流消费人群提供有品质的家居生活产品，进一步转型升级。
公司将继续加深与现有品牌喜临门、曲美、三星等品牌合作，同时积极扩大与优质品牌商合作，从产品的风格、不同定位选择更多的知名品牌进行合作。
（2）业务模式升级创新，依托自身对用户需求的认知和数据分析，开发产品，创立自主品牌，主导品牌运营和供应链整合优化，实现更高的收益。
同时，联合供应链资源，打造互联网品牌，实现可持续发展。
公司现已创立自有品牌“智曼”和“罗森”。
（3）根据市场环境，行业发展、消费升级趋势，公司将积极开展跨境进出口电商，利用自身的网络营销优势和电商运营经验寻找家居行业中能长期合作的国际知名品牌，进行独家战略合作，成为品牌国内总代理，并对产品供应链进行独家掌控，对产品线进行改良，使之更符合国内消费者的需求，通过互联网在国内进行传播和推广，帮助合作品牌在国内迅速扩大知名度和影响力。
2017年以来，公司积极进行业务布局，投资控股的宁波赛维林电子商务有限公司以子公司名义参股浙江斯威林电器科技有限公司，引进了德国生活家电品牌SEVERIN。
同时，公司计划投资跨境出口电商，充分发挥我们的供应链优势，将国内产品销售到国外去，全网拓展我们的电子商务业务。
三、风险与价值
1、实际控制人不当控制风险风险的表现和影响：公司股东吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计直接持有股份公司25.75%的股份,同时通过控制宁波市派格企业管理咨询有限公司间接持有股份公司52.56%的股份,通过控制宁波众诚和众投资合伙企业(有限合伙)间接持有股份公司5.01%的股份,合计可以实际支配公司股份表决权比例达到83.32%,因而能够对股份公司形成控制,为公司共同实际控制人。
公司实际控制人可以利用在股东大会及董事会中的控制权,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,可能对公司及中小股东的权益造成不利影响。
应对措施：公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关规定规范自己的行为，同时公司依据《对外担保管理制度》、《关联交易规则》、《信息披露管理制度》等系列相关制度对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行为进一步规范和监督，切实履行规定的程序，以保障公司和所有股东的共同利益。
2、对平台过分依赖的风险风险的表现和影响：电子商务及其衍生业务很大程度上依托于第三方电子商务平台,目前我国互联网零售市场份额基本上被淘宝、天猫、京东等大型电子商务平台所垄断。
大多数电子商务服务企业都通过这些平台为客户提供代运营等服务。
近年来,国内使用第三方电子商务平台的中小企业用户数量日益增多,但该类企业与第三方电子商务平台的议价能力普遍不强。
如果第三方电子商务平台规则等外部因素发生改变,可能对包括公司在内的经营者的访问量、销售业绩、经营成本造成直接影响。
应对措施：公司继续加强与现有大平台合作保持自身特点与优势，同时建立多元营销渠道，开发自有的家居电商销售平台，持续完善产品的全渠道销售和经销服务。
对于相关电商平台，关注其交易规则的变化，研究其可能带来的影响，及时采取相应的积极措施。
3、客户流失风险风险的表现和影响：传统企业在开展电子商务的初期,由于缺乏相关经验和人才,前期投入大,更倾向于选择电子商务服务企业为其服务。
在代运营一定时间后，随着电子商务运营经验的积累,传统企业尤其是大型企业有可能会自己组建专业团队来开展电子商务,而不是选择电子商务服务企业。
这可能会导致电子商务企业面临阶段性的客户流失风险,也是国内电子商务服务企业普遍面临的风险之
一。
这不利于电子商务代运营企业的长远发展。
应对措施：第
一、练好内功，不断加强公司内部管理，促进电商队伍的成长，强化企业核心竞争力；第
二、与现有客户保持良好的业务合作关系，向客户提交满意的成果，展现优良的服务态度；第
三、根据消费升级发展趋势，积极布局业务范围，自主开发家居电商平台，整合供应链，创立自有品牌，实现可持续发展。
4、供应商依赖风险风险的表现和影响：网络代理销售是公司的主营业务。
在网络代理销售业务中,公司接受品牌商的委托与授权,在网络销售平台对被委托与授权的商品进行网络销售,品牌商是公司网络代理销售业务的供货方。
目前,公司网络代理销售的主要是喜临门家具产品。
如果公司与主要合作方,如喜临门家具,未能延续或建立新的网络代理销售合作关系,公司的主营业务收入可能会受到一定的不利影响。
应对措施：一方面，继续加强维护与重要供应商的业务合作关系，同时不断拓展新的优质供应商，报告期内引进德国品牌SEVERIN；另一方面，依托自身良好的产品设计能力，创建自有品牌，逐渐形成自主品牌优势，报告期内创立自主品牌“智曼”。
5、盈利能力风险风险的表现和影响：公司规模较小,业绩存在波动。
这主要受到以下方面风险因素的影响:行业环境变化、市场竞争加剧、新品牌运营初期投入上升、重大客户和供应商流失等。
如公司未能积极应对以上 方面风险因素的变化,正确制定实施相应措施,可能导致公司盈利能力下降从而减弱公司的持续经营能
力。
应对措施：公司将继续做大现有业务，进一步形成规模效应。
加强企业营销能力，抓住公司销售旺季，提高主营业务收入；加强成本控制，积极寻找毛利润较高的优质品牌合作商，创立自主品牌，随着现有品牌的持续经营和新品牌的加入，公司的未来的经营业绩向好。
6、人才流失风险风险的表现和影响：公司网络代理销售业务的有效开展依赖于从事电子商务的复合型人才。
该类人才在市域范围内较为稀缺。
目前,公司核心业务人才较为稳定,但也不排除未来随着行业环境变化、行业竞争的加剧核心业务人才流失的可能。
如公司的核心业务人才大量流失,且又无法引进新的核心业务人才,这对公司业务的开展将造成一定的不利影响。
应对措施：公司正在不断增强人才队伍实力，筹划营销团队和运营团队的扩充计划，构建以实现公司战略目标为导向的人才队伍建设方案，通过多层次多形式的薪酬激励与考核方式，提升整体素质，通过自主培养和引进人才相结合的方式推动团队建设，提升公司管理水平，实现公司人员运营的良性循环。
7、报告期内政府补助占利润比例较大的风险风险的表现和影响：报告期内,公司获得政府补助51万元,对当期净利润的影响较为显著。
随着公司业务规模的继续扩张,对政府补助的依赖性将逐步减弱。
虽然公司对政府补助不具有重大的依赖,但由于报告期内政府补助占公司利润的比例较高,若未来公司主营业务不能保持持续稳定的增长且不能获得相应的政府补助,盈利能力存在减弱的风险。
应对措施：公司获得政府补助为地方政府部门视企业当年取得的成绩和税收贡献而给予的鼓励。
随着企业不断壮大和成长，公司可能会获得更多的鼓励，但公司还是会把增加收入的重点放在在经营好主营业务上。
四、对非标准审计意见审计报告的说明 不适用 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在股票发行事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在公开发行债券的事项 是或否否否否否否否是否否是否否否 索引________________________________________________________________________
二、(一)
二、(二)____________
二、(三)____________________________________
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴鼎伟
、关联方为公司向招商银行股份有限公司宁1,000,000.00是 蒋红妃 波分行申请综合授信授信提供担保。
吴鼎伟、关联方为公司向招商银行股份有限公司宁1,000,000.00是 蒋红妃 波分行申请综合授信授信提供担保。
总计 - 2,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1）关于关联方为公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请综合授信授信提供担保 在本次交易中，公司向招商银行股份有限公司宁波分行申请为期11个月、金额不超过100万的综 合授信额度，公司股东、实际控制人吴鼎伟及配偶蒋红妃就该笔授信提供担保。
公司于2016年8月29 日召开了第一届董事会第八次会议，关联方回避表决，审议通过《关于补充确认公司向宁波银行股份有限 公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》，并于2016年9月经公司2016年第四次临时股东大会审议 通过。
本次关联交易是公司实现业务发展及经营的正常所需，通过银行的融资为自身发展补充流动资金，股 东无偿为公司融资提供保证担保，不向公司收取任何费用，有利于改善公司财务状况，对公司日常性经营 产生积极的影响；同时，将使公司更加便捷获得银行授信，有利于改善公司财务状况和日常业务的开展， 不存在损害公司利益的情形。
2）关于关联方为公司与招商银行宁波分行签订《授信协议》提供最高额保证担保在本交易中公司向宁波银行股份有限公司国家高新区支行申请贷款。
申请贷款的总额度为100.00万 元，贷款期限为2年。
公司股东及实际控制人吴鼎伟和蒋红妃为公司提供个人连带责任的保证担保。
因吴鼎伟和蒋红妃是夫妻关系。
公司于2016年10月24日召开了第一届董事会第九次会议，关联方回避表决，审议通过《关于补充确认公司向宁波银行股份有限公司国家高新区支行借款暨关联交易的议案》，并于2016年11月经公司2016年第五次临时股东大会审议通过。
本次关联交易系为公司补充流动资金而发生，具有合理性，且均系无偿行为，公司作为资金使用者及受益方，关联方担保不存在损害股份公司及其他股东利益的情况。
（二）收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项 对外投资：
1、对浙江斯威林电器科技有限公司进行对外投资2017年3月公司全资子公司宁波高新区健步科技有限公司与宁波奥汀电器有限公司、周苏波等共同 出资设立浙江斯威林电器科技有限公司，注册地为宁波，其中健步科技认缴人民币285万元，占注册资本28.5%。
根据《公司章程》，本次对外投资不属于重大资产重组，不涉及关联交易，且根据《公司章程》，本次对外投资不超过公司最近一期经审计的总资产10%，由健步科技执行董事报宁波市和众互联科技股份有限公司总经理决策通过。
2、收购宁波高新区元芳新材料有限公司股权2017年4月，公司受让自然人程永华持有的宁波高新区元芳新材料有限公司50%的股权，交易价格为10万元。
股权转让后，宁波高新区元芳新材料有限公司的股本结构为：宁波市和众互联科技股份有限公司以货币方式出资10万元，占注册资本50%；张威以货币方式出资10万元，占注册资本50%。
本次对外投资不属于重大资产重组，不涉及关联交易，且根据《公司章程》，本次对外投资不超过公司最近一期经审计的总资产10%，无须经公司董事会或股东大会审议，已由公司总经理决策通过。
3、对宁波高新区元芳新材料有限公司增资、收购浙江斯威林电器科技有限公司股权根据公司第一届董事会第十五次会议决议，公司向宁波高新区元芳新材料有限公司增资155万元。
增资后各股东具体出资情况为：宁波市和众互联科技股份有限公司以货币方式出资165万元，占注册资本的55%；张威以货币方式出资135万元，占注册资本的45%。
宁波高新区元芳新材料有限公司更名为宁波塞维林电子商务有限公司。
增资完成后，宁波塞维林电子商务有限公司以0元受让自然人冯帅持有的浙江斯威林电器科技有限公司4.5%股权、以0元受让宁波高新区健步科技有限公司持有的浙江斯威林电器科技有限公司28.5%股权，股权转让完成后公司占斯威林电器注册资本33%，该事项不属于重大资产重组，不涉及关联交易，且根据《公司章程》，公司在一年内的对外投资项目，累计超过公司最近一期经审计总资产的10%但不超过30%的，经董事会审议通过后执行。
（三）承诺事项的履行情况 董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或做出的重要承诺：
1、避免同业竞争承诺公司董事、监事和高级管理人员共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
承诺内容如下：为避免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人、持股比例5.00%以上的股东，公司董事、监事和高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。
（1）本人/本企业目前为从事或参与和股份公司及其下属公司存在同业竞争的行为；
（2）本人/本企业将不以任何方式直接或间接从事或投资于任何业务与股份公司及其下属公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员，不向其他在业务上与股份公司及其下属公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持；
（3）如违反上述承诺给股份公司造成损失，本人/本企业愿意承担赔偿责任。
2、关于减少及避免关联交易的承诺函公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。
承诺内容如下：股份公司实际控制人、持股比例5.00%以上的股东及全体董事、监事、高级管理人员承诺：
（1）本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的企业将尽可能避免与公司之间的关联交易；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、合理及正常的商业交易条件进行；交易价格将按照市场公认的合理价格确定；
（2）本人/本企业及本人/本企业将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，履行合法程序，并及时督促公司对关联交易事项进行信息披露；
（3）本人/本企业及本人/本企业不会利用与公司之间的关联关系损害公司及其他股东的合法权益；
（4）本人/本企业及本人/本企业愿意承担因违法上述承诺而给公司造成的全部经济损失；
（5）本人/本企业及本人/本企业有关关联交易承诺将同样适用于与本人/本企业关系密切的家庭成员等重要的关联方，本人/本企业及本人/本企业将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。
3、关于不占用公司资金的承诺函公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。
4、公司与董事、监事、高管人员和核心技术人员签订的协议公司与董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了劳动合同，除此以外公司未与公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签有其他重要协议或者作出重要承诺。
根据公司监事、董事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在违反竞业禁止法律规定的情形，其从原任职单位离职到公司时与原任职单位不存在关于竞业禁止的约定，不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷；如因其与原任职单位存在竞业禁止约定而给公司造成损失的，由其本人承担。
根据公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具的承诺，其不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷；如果出现上述纠纷，由其个人承担全部责任，与公司无关。
报告期内，公司实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员 不存在违反出具的上述承诺的情形。
第五节股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限售条件股份 有限售条件股份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量 95,238000 5,612,5263,000,000 1,561,3000 5,707,764 比例 1.67%0.00%0.00%0.00%98.33%52.56% 27.35%0.00%100% 本期变动 2,251,0751,000,000 390,3250 -2,251,075-1,000,000 -390,32500
8 单位：股 期末 数量 2,346,3131,000,000 390,3250 3,361,4512,000,000 比例 41.11%17.52% 6.84%0.00%58.89%35.04% 1,170,9750 5,707,764 20.52%0.00%100%
二、报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量
1 宁波派格 3,000,000
0 3,000,00052.56%2,000,0001,000,000
2 蒋红妃 1,020,000
0 1,020,00017.87% 765,000 255,000
3 舟山少鸿 487,985
0 487,985 8.55%
0 487,985
4 吴鼎伟 450,000
0 450,000 7.88% 337,500 112,500
5 舟山唯众 318,546
0 318,546 5.58%
0 318,546
6 众诚和众 285,714
0 285,714 5.01% 190,476 95,238
7 孔文超 91,300
0 91,300 1.60% 68,475 22,825
8 张文竹 54,219
0 54,219 0.95%
0 54,219 合计 5,707,764
0 5,707,764
100.00%3,361,4512,346,313 前十名股东间相互关系说明： 自然人股东吴鼎伟和蒋红妃为夫妻关系。
宁波派格由吴鼎伟和蒋红妃二人投资设立，二人合计持有宁波派 格100%的股权。
蒋红妃、孔文超共同投资设立宁波众诚和众投资合伙企业（有限合伙），分别持有众诚和众43.4% 和7%的股份。
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为宁波市派格企业管理咨询有限公司,持有公司52.56%的股份，由自然人吴鼎伟、蒋红妃共同投资设立。
2013年1月14日，宁波派格在宁波市市场监督管理局国家高新区（新材料科技城）分局登记成立，统一社会信用代码为478，住所为宁波市高新区创苑路750号003幢401室，法定代表人蒋红妃，注册资本人民币120万元（实缴注册资本人民币120万元），营业范围为“企业管理咨询投资管理，投资咨询服务，商务咨询”。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况 报告期内，吴鼎伟、蒋红妃夫妇合计可以实际支配公司股份表决权比例达到83.32%，因而能够对股份公司形成控制，为公司共同实际控制人。
其基本情况如下： 蒋红妃，女，出生于1981年3月25日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江纺织职业技术学院，大专学历。
2004年1月至2006年7月，就职于宁波登天氟材有限公司，任销售；2009年10月至2015年6月，就职于有限公司，任执行董事；2015年6月至2016年1月任有限公司经理；2016年1月至今任股份公司董事；2013年7月至2015年7月，任宁波高新区尚格电子商务有限公司监事；2015年7月至今任宁波高新区尚格电子商务有限公司执行董事兼经理；2015年9月至今，任宁波海曙创联网络信息有限公司经理；2013年1月至今，任宁波市派格企业管理咨询有限公司执行董事。
吴鼎伟，男，出生于1973年10月26日，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江省农村金融学校，大专学历。
1999年11月至今，就职于宁波海曙创联网络信息有限公司，任执行董事；2003年5月至今，任宁波创亚信息科技有限公司执行董事兼经理；2005年6月至今，任杭州创亚科技有限公司执行董事；2006年7月至2008年7月，就职于上海天下欣网计算机科技有限公司，任首席运营官一职；2009年10月至2015年6月，任有限公司监事；2015年6月至2016年1月，任有限公司执行董事；2016年1月至今，任股份公司董事长兼总经理。
报告期内，公司共同实际控制人为吴鼎伟和蒋红妃，未发生变动。
‐ 第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况 姓名吴鼎伟蒋红妃梁伟丽孔文超樊开健王瑜杨晓燕金玲剑 徐立 职务 董事长兼总经理董事 董事会秘书财务总监董事 董事 董事 监事会主席 职工监事 监事 性别 年龄 学历 男 44 大专 女 36 大专 女 41 本科 男 31 本科 男 34 本科 男 31 本科 女 34 专科 女 34 本科 男 37 本科 董事会人数：
监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2016年11月16日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2016年11月7日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 2015年12月28日至2018年12月27日 是否在公司领取薪 酬是 否 是 是 是 是 是 是 是 532
二、持股情况 姓名 吴鼎伟蒋红妃孔文超 合计 职务 董事长、总经理董事董事- 期初持普通股股数 450,0001,020,000 91,3001,561,300 数量变动 000- 期末持普通股股数 450,0001,020,000 91,3001,561,300 单位：股 期末普通股持股比 例 期末持有股票期权数量 7.88%__________ 17.87%__________ 1.60%__________ 27.35%__________
三、变动情况 信息统计 姓名- 期初职务- 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动变动类型（新任、换 届、离任）- 期末职务- 否否否否 简要变动原因 -
四、员工数量 期初员工数量 期末员工数量 核心员工
0 0 核心技术人员
2 2 截止报告期末的员工人数 94 90 核心员工情况： 公司在报告期末共有核心技术人员两名，即孔文超先生、樊开健先生，其基本情况如下： 孔文超先生，现任公司董事、运营总监。
1986
年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 宁波大学，本科学历。
2009年7月至2012年6月，就职于宁波关键点品牌策划公司，任项目经理；2012 年6月至2016年1月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，任运营总监。
樊开健先生，现任公司董事、开发部经理。
1983年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业 于井冈山大学，本科学历。
2006年1月至2007年7月，就职于江苏明基逐鹿软件有限公司，任程序员； 2007年8月至2012年5月，就职于宁波依丝丹贸易有限公司，任软件工程师兼主管；2012年6月至2016 年1月，就职于宁波市和众互联科技有限公司，任开发部经理；2016年1月至今任宁波市和众互联科技 股份有限公司董事、开发部经理。
报告期内，公司核心技术人员未发生变化。
一、审计报告是否审计 第七节财务报表 否
二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 附注
四、（一）
四、（二）
四、（三）
四、（四）
四、（五）
四、（六）
四、（七） 期末余额 1,991,133.89- 11,498,936.213,554,925.571,983,369.9316,072,280.851,323,640.1536,424,286.60 - 1,650,000.00 单位：元 期初余额 359,956.14- 15,299,368.332,168,073.311,768,171.4612,663,251.981,061,205.0133,320,026.23 - - 投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款
四、（八）
四、（九）
四、（十）
四、（十一）
四、（十二）
四、（十三）
四、（十四）
四、（十五）
四、（十六）
四、（十七）
四、(十八)
四、（十九） 658,725.18 35,053.47116,310.68437,629.31278,846.243,176,564.8839,600,851.48 1,000,000.00- 13,978,953.131,111,170.401,536,302.133,448,404.9421,074,830.60 - 680,458.96 37,994.47110,485.44435,032.71381,507.611,645,479.1934,965,505.42 2,000,000.00-- 9,948,450.5673,216.00779,963.003,274,436.183,901.394,009,701.8520,089,668.98 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：吴鼎伟
四、（二十）
四、（二十一）
四、（二十二）主管会计工作负责人：梁伟丽 - - - 21,074,830.60 5,707,764.00- 3,979,026.11- 7,491,355.2717,178,145.381,347,875.5018,526,020.8839,600,851.48会计机构负责人：梁伟丽 - - - 20,089,668.98 5,707,764.00- 3,979,026.11- 5,189,046.3314,875,836.44 14,875,836.4434,965,505.42 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期 附注十
一、（一）十
一、（二） 十
一、（三） 期末余额 410,055.27- 11,640,940.443,316,250.821,792,227.1516,028,256.77959,374.3534,147,104.80 2,700,000.00658,725.1835,053.47116,310.68236,948.673,747,038.0037,894,142.80 1,000,000.00- 单位：元 期初余额 325,946.42- 15,617,181.261,954,781.282,534,799.7212,583,884.58786,174.4533,802,767.71 -1,050,000.00680,458.9637,994.47110,485.44264,561.502,143,500.3735,946,268.08 2,000,000.00- 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 13,874,800.381,111,170.401,525,049.483,443,683.8420,954,704.10 20,954,704.10 5,707,764.00- 3,979,026.11- 7,252,648.5916,939,438.7037,894,142.80 10,607,983.6873,216.00740,863.003,248,915.863,901.394,669,701.8521,344,581.78 21,344,581.78 5,707,764.00- ____________- 3,979,026.11- 4,914,896.1914,601,686.3035,946,268.08 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注
四、（二十三）
四、（二十三）
四、（二十四）
四、（二十五）
四、（二十六）
四、（二十七）
四、（二十八）
四、（二十九）
四、（三十）
四、（三十一） 本期金额61,705,196.9261,705,196.92- 59,021,727.3048,396,173.11115,602.778,783,823.221,825,750.5236,311.32-135,933.642,683,469.62518,042.3639,700.773,161,811.21859,502.272,302,308.942,302,308.94- 单位：元 上期金额38,327,569.1338,327,569.1338,059,504.7431,438,706.1881,311.093,703,279.072,283,196.63-657.05553,668.8224,723.32292,787.71303,534.7261,078.20535,244.23103,745.45431,498.78431,498.78-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 - - 2,302,308.94
2,302,308.94- 0.400.40会计机构负责人：梁伟丽 - ____________ 431,498.78431,498.78- 0.080.08 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 附注十
一、（四）十
一、（四） 本期金额61,139,414.9748,154,479.71114,663.758,617,846.111,719,388.6834,644.13-110,451.322,608,843.91517,872.554,650.113,122,066.35784,313.952,337,752.40 单位：元 上期金额37,317,729.5830,599,264.5972,918.263,534,073.102,267,225.41-1,413.40558,972.6824,723.32311,412.26302,884.5760,331.97553,964.8697,900.48456,064.38
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 - - 2,337,752.40 0.400.40 - - 456,064.38 0.080.08 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 附注
四、（三十一） 本期金额 单位：元 上期金额 68,362,186.52- 1,979,751.7370,341,938.2549,025,386.04- 34,353,671.09- 3,534.50966,309.7235,323,515.3128,842,934.12- 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,083,452.82 支付的各项税费 3,118,009.14 支付其他与经营活动有关的现金
四、（三十一） 9,292,260.22 经营活动现金流出小计 65,519,108.22 经营活动产生的现金流量净额 4,822,830.03
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,538.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 1,538.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,390.10 投资支付的现金 1,650,000.00 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 1,675,390.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,673,851.64
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,350,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,350,000.00 取得借款收到的现金 3,740,938.67 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金
四、（三十一） 5,100,000.00 筹资活动现金流入小计 10,190,938.67 偿还债务支付的现金 4,740,938.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,140.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金
四、（三十一） 6,600,000.00 筹资活动现金流出小计 11,393,078.95 筹资活动产生的现金流量净额 -1,202,140.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 1,946,838.11 加：期初现金及现金等价物余额 1,367,935.93
六、期末现金及现金等价物余额 3,314,774.04 法定代表人：吴鼎伟 主管会计工作负责人：梁伟丽 会计机构负责人：梁伟丽 4,379,218.85
2,339,504.464,937,193.3040,498,850.73-5,175,335.42 24,723.32 24,723.3224,723.32 1,000,000.00- 2,000,000.00- 3,000,000.00100,000.003,079.17103,079.17 2,896,920.83- -2,253,691.272,872,074.24 618,382.97 （六）母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 附注 本期金额 单位：元 上期金额 67,117,111.07- 1,733,282.2768,850,393.3449,001,648.353,879,351.792,969,203.738,484,121.1364,334,325.00-4,516,068.34 33,589,946.492,884.35 966,309.7234,559,140.5628,219,757.62 4,274,580.872,241,210.694,771,739.8139,507,288.99-4,948,148.43 1,538.641,538.6425,390.101,650,000.001,675,390.10-1,673,851.64 24,723.32 24,723.32500,000.00500,000.00-475,276.68 3,740,938.675,100,000.008,840,938.674,740,938.6752,140.286,600,000.0011,393,078.95-2,552,140.28290,076.421,079,353.201,369,429.62 1,000,000.002,000,000.00 3,000,000.00100,000.003,079.17103,079.172,896,920.83-2,526,504.282,795,223.12268,718.84 第八节财务报表附注 附注事项 事项 是或否
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否
3．是否存在前期差错更正 否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 是
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否
9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 附注详情： 经宁波市工商行政管理局核准，公司于
2017年4月26日投资入股宁波塞维林电子商务有限公司，注册资本300.00万元，公司持股比例为55.00%。
本报告期按非同一控制下企业合并。
报表项目注释
一、财务报表的编制基础
1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第
15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
二、重要会计政策及会计估计（一）、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（二）、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（三）、营业周期本公司营业周期为12个月。
（四）、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
（五）、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六）、合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： Ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；Ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；Ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；Ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（九）、应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到50.00万元（含50.00万元）以上 的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征确定组合的依据 组合
1 除合并关联方和已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，其余应收款项按账龄划分组合 组合
2 合并关联方之间的应收账款、其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的方法 组合
1 账龄分析法 组合
2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年 20.00 20.00 2－3年 50.00 50.00 3年以上 100.00 100.00
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值； 坏账准备的计提方法： 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（十）
存货
1、存货的分类存货分类为：库存商品、发出商品。
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（十一）、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（十二）、固定资产
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20.00 5.00 4.75 运输设备 平均年限法 4.00 5.00 23.75 电子及其他设备 平均年限法 3.00 5.00 31.67 （十三）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十四）、借款费用
1、
借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、
借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十五）、无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命（月） 依据 软件 36.00 预计的使用年限 商标使用权 131.00 使用权期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、
划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（十六）、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。
公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十七）、职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“
五、(十五)应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
4、其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
（十八）股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。
但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。
（十九）、收入
1、一般原则
（1）、销售商品本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按以下情况处理：若已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认。
（3）、让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相同的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、具体原则公司营业收入按内容分为：网络代理销售收入；平台入仓销售收入；托管服务收入；网络基础服务收入。
（1）、网络代理销售同时满足以下条件时确认收入：网店销售已交易成功；产品已按订单约定发出并已由客户收货；已收取货款或取得收款权利；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。
（2）、平台入仓销售同时满足以下条件时确认收入：平台与终端消费者交易成功； 产品已按终端消费者订单约定发出并已由终端消费者收货；已收取货款或取得收款权利；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。
（3）、网络基础服务根据合同约定的服务期限和期限内服务收费金额确认收入。
（4）、托管服务基础服务费根据合同约定的服务期限和服务收费金额确认收入。
销售佣金收入确认按照双方确认的当期销售额和合同该约定的佣金比例计算确认佣金收入。
（二十）、政府补助
1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益，自资产可供使用时起，按照资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。
与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量，确认为营业外收入，否则在实际收到的时候计入营业外收入。
3、会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（二十一）、递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十二）、租赁经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十三）、重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更公司报告期主要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更公司报告期主要会计估计未发生变更。
三、税项 (一)、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17.00%,6.00%(注1) 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7.00% 税种 计税依据 税率 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 企业所得税 按应纳税所得额计缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 3.00%
2.00%25.00%、10.00% 纳税主体名称 所得税税率 宁波市和众互联科技股份有限公司宁波高新区尚格电子商务有限公司 宁波高新区健步科技有限公司 25.00%25.00%10.00%(注2) 宁波塞维林电子商务有限公司 25.00% 注1：宁波高新区健步科技有限公司提供软件服务按照销售额的6.00%计算销项税额， 按规定扣除进项税额后缴纳。
注2：宁波高新区健步科技有限公司为小型微利企业，按20.00%的所得税率减半计缴所 得税。
(二)、税收优惠
1、根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税（2015） 34号）的固定，宁波高新区健步科技有限公司小型微利企业，其所得减按50.00%计入应纳 税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。
2、根据《浙江省财政厅浙江省地方税务局关于暂停向企事业单位和个体经营者征收 地方水利建设基金的通知》（浙财综（2016）43号）的规定，自2016年11月1日起享受地 方水利建设基金免征的优惠。
3、根据《宁波市残疾人联合会、宁波市财政局、宁波市地方税务局关于落实小微企业 免征残疾人就业保障金的通知》（甬残联（2015）5号）的规定，免征宁波高新区健步科技 有限公司残保金。
四、合并财务报表项目注释 (一)、货币资金 项目 期末余额 库存现金 14,902.71 银行存款 1,976,231.18 合计 1,991,133.89 其他说明：本报告期内无受限制的货币资金。
年初余额7,748.40 352,207.74359,956.14 (二)、应收账款
1、应收账款分类披露 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合1组合2单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 账面余额 比例金额 (%) 12,106,153.3512,106,153.35 100.00100.00 12,106,153.35100.00 期末余额 坏账准备 计提比金额 例(%) 账面价值 账面余额 比例金额 (%) 607,217.14607,217.14 5.0211,498,936.2116,106,986.40100.005.0211,498,936.2116,106,986.40100.00 607,217.14 5.0211,498,936.2116,106,986.40100.00 年初余额 坏账准备 计提比金额 例(%) 账面价值 807,618.07807,618.07 5.0115,299,368.335.0115,299,368.33 807,618.07 15,299,368.33 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 1年以内1至2年3年以上合计 应收账款12,093,423.55 12,729.80 12,106,153.35 期末余额坏账准备604,671.182,545.96 607,217.14 计提比例(%)5.0020.00 5.02 本期期末金额较大且重要的应收账款 单位名称 北京京东世纪贸易有限公司合计 应收账款 11,146,681.0111,146,681.01 期末余额占应收账款合计数的 比例(%)92.0792.07 坏账准备 557,334.05557,334.05
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提转回坏账准备金额200,400.93元。
3、本期无实际核销的应收账款。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称北京京东世纪贸易有限公司亚马逊（中国）投资有限公司广州唯品会信息科技有限公司国美在线电子商务有限公司 宁波市七塔禅寺合计 应收账款11,146,681.01 588,999.20271,949.9721,025.3714,900.0012,043,555.55 期末余额占应收账款合计数的比例 (%) 92.07 11.465.290.17%0.12%99.65 坏账准备557,334.0529,449.9613,597.501,051.27 745.00602,177.78
5、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6、本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三)、预付款项
1、预付款项按账龄列示 账龄 1年以内1至2年 期末余额 账面余额3,551,560.96 3,364.61 比例(%)99.910.09 2至3年合计 3,554,925.57 100.00 年初余额账面余额2,160,873.313,600.003,600.002,168,073.31 比例(%)99.660.170.17100.00
2、本期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象江苏京东信息技术有限公司华利一品（上海）贸易有限公司华特迪士尼（中国）有限公司广州唯品会信息科技有限公司 上海茂权实业有限公司合计 期末余额977,716.84926,460.00689,000.00204,404.80105,810.002,903,391.64 占预付款项期末余额 合计数的比例(%)27.50%26.06%19.38%5.75%2.98%81.67% (四)、其他应收款
1、其他应收款分类披露： 类别 账面余额 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款组合1组合2单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 2,347,900.982,347,900.98 2,347,900.98 100.00100.00 100.00 期末余额坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值 账面余额 比例金额 (%) 年初余额 坏账准备 计提 金额 比例 (%) 账面价值 364,531.05364,531.05 15.5315.53 1,983,369.932,068,235.22100.00300,063.7614.511,768,171.461,983,369.932,068,235.22100.00300,063.7614.511,768,171.46 364,531.05 15.53 1,983,369.932,068,235.22100.00300,063.76 1,768,171.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 账龄1年以内1至2年2至3年3年以上合计 其他应收款1,191,820.98912,000.00243,080.00 1,000.002,347,900.98 坏账准备59,591.05182,400.00121,540.001,000.00364,531.05 计提比例(%)52050100 15.53%
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额64,467.29元。
3、本期无实际核销的其他应收款。
4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质押金保证金 备用金其他合计 期末余额2,033,560.00299,571.63 14,769.352,347,900.98 年初余额1,929,980.00136,736.86 1,518.362,068,235.22
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称江苏京东信息技术有限公司重庆京东海嘉电子商务有限公司华利一品（上海）贸易有限公司 浙江天猫技术有限公司广州酷漫居电子商务有限公司 合计 款项性质保证金保证金保证金技术年费保证金/ 期末余额340,000.00300,000.00300,000.00227,500.00200,000.001,367,500.00 账龄2年以内1年以内2年以内1年以内 1-2年/ 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 14.48%12.78%12.78%9.69% 8.52%58.24% 坏账准备期末余额 68,000.0015,000.0060,000.0011,375.0040,000.00194,375.00
6、本期无涉及政府补助的应收款项。
7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
(五)、存货
1、存货分类 期末余额 项目 库存商品发出商品 合计 跌价账面余额 准备11,195,316.47 4,876,964.38 16,072,280.85 账面价值 11,195,316.474,876,964.3816,072,280.85 年初余额 跌价账面余额 准备 11,150,586.20 1,512,665.78 12,663,251.98 账面价值 11,150,586.201,512,665.7812,663,251.98
2、本期期末余额无含有借款费用资本化金额。
3、本期期末无建造合同形成的已完工未结算资产。
(六)、其他流动资产 项目第三方结算工具余额 待认证进项税待抵扣进项税 合计 期末余额 1,323,640.15 1,323,640.15 年初余额1,007,979.7932,767.6720,457.551,061,205.01 (七)、长期股权投资 被投资公司 浙江斯威林电器科技有限公司 账面余额 期初数 减值准备 账面净值 本期增减投资额 账面余额 1,650,000.001,650,000.00 期末数减值准备 账面净值 1,650,000.00 合计 1,650,000.001,650,000.00 - 1,650,000.00 2017年6月子公司宁波塞维林电子商务有限公司投资浙江斯威林电器科技有限公司，出资165万元，占33%股权。
(八)、固定资产
1、固定资产情况 项目
1．账面原值
（1）年初余额
（2）本期增加金额—购置
（3）本期减少金额
（4）期末余额
2．累计折旧
（1）年初余额
（2）本期增加金额—计提
（3）本期减少金额
（4）期末余额
3．账面价值
（1）期末账面价值
（2）年初账面价值 房屋及建筑物685,261.89 685,261.89122,062.0516,274.94 138,336.99546,924.90563,199.84 运输设备305,885.00 电子设备及其他- 706,982.29 305,885.00 25,390.10111,654.00620,718.39 290,590.74 605,017.43 290,590.74 25,269.20 106,074.26524,212.37 15,294.2615,294.26 96,506.02101,964.86 合计- 1,698,129.180.00 25,390.10111,654.001,611,865.28 0.001,017,670.22 0.0041,544.14 106,074.26953,140.10 0.00658,725.18680,458.96
2、本期无通过融资租赁租入的固定资产。
3、本期无通过经营租赁租出的固定资产。
4、本期无未办妥产权证书的固定资产。
(九)、无形资产
1、无形资产情况 项目
1．账面原值
（1）年初余额
（2）本期增加金额—购置
（3）本期减少金额
（4）期末余额
2．累计摊销
（1）年初余额
（2）本期增加金额—计提
（3）本期减少金额
（4）期末余额
3．账面价值
（1）期末账面价值
（2）年初账面价值 软件 7,900.00- 7,900.00- 3,511.11- 1,316.00- 4,827.11- 3,072.894,388.89 商标使用权 35,490.00- 35,490.00- 1,884.42- 1,625.00- 3,509.42- 31,980.5833,605.58
2、本期无未办妥产权证书的土地使用权。
合计 43,390.00- 43,390.00- 5,395.53- 2,941.00- 8,336.53- 35,053.4737,994.47 (十)、开发支出 项目 唯家居电商平台系统 合计 年初余额110,485.44110,485.44 本期增加金额内部开发支出其他增加 本期减少金额确认为无形资产计入当期损益 5,825.24 5,825.24 期末余额 资本化开始时点 116,310.68 项目进入开发阶段 116,310.68 资本化具体依据 期末研发进度 与委托开发单位签项目接近尾声， 订《唯家居电商平尚在测试调试 台系统开发合同》中。
(十一)、商誉商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 宁波高新区尚格电子商务有限公司宁波塞维林电子商务有限公司 合计 年初余额435,032.71435,032.71 本期增加企业合并形成 2,596.602,596.60 本期减少处置 期末余额 435,032.712,596.60 437,629.31 (十二)、递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产 期末余额 可抵扣暂时性 递延所得税 项目 差异 资产 资产减值准备可弥补亏损 971,748.20143,636.76 242,937.0535,909.19 合计 1,115,384.96 278,846.24 年初余额 递延所得税 可抵扣暂时性差异 资产 1,107,681.88418,348.57 276,920.47104,587.14 1,526,030.45 381,507.61
2、本报告期内无未确认递延所得税资产的事项。
(十三)、短期借款
1、短期借款分类 项目保证借款合计 期末余额1,000,000.001,000,000.00 年初余额2,000,000.002,000,000.00
2、本期无已逾期未偿还的短期借款。
3、截至2017年6月30日的保证担保情况详见本附注“
七、关联方及关联交易（五）关联交易情况
5、关联担保情况”。
(十四)、应付账款
1、应付账款列示： 项目货款服务费运输费合计 期末余额13,870,569.66108,383.4713,978,953.13 年初余额9,626,137.96234,618.6087,694.009,948,450.56
2、本期无账龄超过一年的重要应付账款。
(十五)、预收款项
1、预收款项列示 项目服务费合计 期末余额1,111,170.401,111,170.40 年初余额73,216.0073,216.00
2、本期无账龄超过一年的重要预收款项。
3、本期无建造合同形成的已结算未完工项目。
(十六)、应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示 项目短期薪酬离职后福利-设定提存计 划合计 年初余额779,963.00 779,963.00 本期增加2,920,430.79 342,637.343,263,068.13 本期减少3,700,393.79 342,637.344,043,031.13 期末余额0.00 0.000.00
2、短期薪酬列示 项目
（1）工资、奖金、津贴和补贴
（2）职工福利费
（3）社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费
（4）住房公积金
（5）工会经费和职工教育经费 合计 年初余额779,963.00779,963.00 本期增加2,524,933.36 151,252.63177,761.40164,245.10 3,003.5210,512.7857,788.00 2,911,735.39 本期减少 期末余额 3,304,896.36 - 151,252.63 - 177,761.40 - 164,245.10 - 3,003.52 - 10,512.78 - 57,788.00 - - - 3,691,698.39 -
3、设定提存计划列示 项
目 年初余额 基本养老保险 - 失业保险费 - 合计 - 本期增加326,481.3416,156.00342,637.34 本期减少326,481.3416,156.00342,637.34 期末余额- (十七)、应交税费 税费项目增值税企业所得税城市维护建设税教育费附加个人所得税印花税水利建设基金残保金合计 期末余额751,495.80612,487.3790,142.9864,860.669,564.851,938.403,872.071,940.00 1,536,302.13 年初余额2,140,453.80853,460.61152,866.55109,663.217,899.144,220.803,872.072,000.003,274,436.18 （十八）、应付利息 项目短期借款应付利息 合计 （十九）其他应付款 项目借款预提费用押金保证金其他合计 （二十）股本 期末余额‐‐ 年初余额3,901.393,901.39 期末余额1,502,500.001,918,085.6423,098.204,721.103,448,404.94 年初余额3,002,250.00938,947.9010,000.0058,503.954,009,701.85 项目宁波市派格网络科技有限公司舟山少鸿投资合伙企业（有限合伙）舟山唯众投资合伙企业（有限合伙） 蒋红妃吴鼎伟孔文超张
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