年年度报告
中科软科技股份有限公司2011年年度报告
（股份代码430002）
二零一二年三月
1 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本年度报告经公司第四届董事会第十五次会议审议通过。
公司董事李玉成、何川、操云甫、张稷发、唐子逸、管琴、左春、张玮出席了第四届董事会第十五次会议。
董事魏锋因工作原因未能出席会议，委托董事张玮出席会议并表决。
京都天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长李玉成、总经理左春、主管会计工作负责人张志华、会计机构负责人
蒋亨兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 中科软科技股份有限公司 目录 2011年年度报告 第一章公司基本情况..................................................................................................4
第二章最近两年主要财务数据和指标.......................................................................6第三章最近一年的股本变动情况...............................................................................8第四章前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系.............................................9第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况........................11第六章公司治理结构................................................................................................17
第七章股东大会情况简介........................................................................................20第八章董事会报告....................................................................................................22
第九章监事会报告....................................................................................................31
第十章重大事项........................................................................................................32
第十一章财务报告....................................................................................................34
第十二章备查文件目录............................................................................................96
3 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 第一章公司基本情况
一、公司法定中文名称：中科软科技股份有限公司 公司中文名称缩写：中科软 公司法定英文名称：SinosoftCo.,Ltd.
二、公司法定代表人：李玉成
三、公司董事会秘书：张玮 联系地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 邮政编码：100190 联系电话：010-62570007 传真：010-82523227 电子信箱：zhangwei@
四、公司注册地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 公司办公地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 邮政编码：100190 公司网址： 公司信箱：zqb@
五、公司登载年度报告的指定网站的网址： 年度报告备置地点：董事会秘书办公室
六、公司股份转让登记系统： 公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公 司股份报价转让试点办法（暂行）》的有关规定，委托申银万国证券股份有限 公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。
股份简称：中科软 股份代码：430002
七、
其它有关资料 （一）公司首次注册登记日期：1996年5月30日 （二）注册登记地点：北京市工商行政管理局
4 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 （三）企业法人营业执照注册号：（四）税务登记证号码：（五）公司聘请的会计师事务所名称：京都天华会计师事务所有限公司（六）会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
5 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第二章最近两年主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据 项目营业利润利润总额归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 单位：人民币元金额 75,416,588.8891,512,752.5978,838,459.2175,597,647.55116,358,506.93
二、公司近两年主要会计数据和财务指标 营业收入利润总额归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）全面摊薄净资产收益率（%）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 总资产股本归属于母公司股东的所有者权益归属于母公司股东的每股净资产（元/股） 2011年度1,598,523,618.37 91,512,752.5978,838,459.2175,597,647.55 0.700.6725.4624.41 26.59116,358,506.93 1.03报告期末954,842,702.46112,500,000.00309,659,132.92 2.75 单位:人民币元 2010年度 变动比例(%) 1,220,633,763.52 30.96 70,778,290.89 29.29 61,616,431.02 27.95 57,375,933.26 31.76 0.55 27.27 0.51 31.37 23.29 9.32 21.69 12.54 23.15 104,520,818.21 0.93 上年同期末
653,127,863.84112,500,000.00264,570,673.71 2.35 14.86 11.33 10.75 变动比例(%)46.20017.0417.02
6 中科软科技股份有限公司
三、非经常性损益项目和金额 项目非流动性资产处置损益政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出非经常性损益总额减：非经常性损益的所得税影响数非经常性损益净额减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）归属于公司普通股股东的非经常性损益归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2011年年度报告 金额 单位:人民币元 -41,877.083,651,760.64 179,382.313,789,265.87 548,454.213,240,811.66 3,240,811.6678,838,459.2175,597,647.55
7 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 股份性质
一、有限售条件股份其中：高管股份个人或基金其他法人其他
二、无限售条件股份股份总数 第三章最近一年的股本变动情况 期初股份 数量 比例（%） 37,813,76933.61 10,080,169 8.96 4,649,000 4.13 23,012,00020.46 72,600 0.06 74,686,23166.39 112,500,000100.00 本期增加 本期减少 920,599790,599130,000 28,113,012 28,243,0125,231,012 23,012,000 790,599 单位：股 期末股份 数量 比例（%） 10,491,356 9.33 5,639,756 5.01 4,779,000 4.25 - 0.00 72,600 0.06 102,008,644
90.67 112,500,000100.00 股本变动情况说明：根据中国证券业协会出具的备案确认（《关于解除中科软科技股份有限公司股东所持股份转让限制登记的函（中证协市场字[2011]3号文件）》）对符合条件的股份进行了法人股份解除限售，确认解除限售的股份数量为23,012,000股。
公司已于2011年3月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解限售登记手续。
根据中国证券业协会出具的备案确认（《关于解除中科软科技股份有限公司离职董事、监事、高级管理人员所持股份转让限制登记的函（中证协市场字[2011]4号文件）》）对符合条件的股份进行了离职董事、监事、高级管理人员股份解除限售，确认解除限售的股份数量为5,101,012股。
公司已于2011年3月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解限售登记手续。
根据中国证券业协会出具的备案确认（《关于中科软科技股份有限公司新增董事、监事、高级管理人员股限制份转让登记的函（中证协市场字[2011]5号文件）》）对符合条件的股份进行了高管股份限售登记，确认转让限制登记的股份数量为790,599股。
公司已于2011年3月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了限售登记手续。
报告期内，公司股份继续暂停在代办股份转让系统报价转让。
8 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第四章前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系
一、股东数量和持股情况 股东总数 198（名） 前十名股东持股情况 股东名称 中国科学院软件研究所北京市海淀区国有资产投资经营有限公司北京天圣源建筑工程有限公司北京知金科技投资有限公司 股东性质法人股份法人股份 法人股份法人股份 报告期初持股总数 34,518,000 报告期末持股总数 34,518,000 报告期末持股比例 30.68% 16,574,25016,574,250 14.73% 7,000,0007,000,0006,624,7506,624,750 6.22%5.89% 曹绍国 自然人股 6,624,7506,624,750 5.89% 恒有源科技发展有限公司江苏东昊创业投资有限责任公司 法人股份法人股份 5,527,5005,527,5004,500,0004,500,000 4.91%4.00% 朱少华 自然人股 1,663,3001,663,300 1.48% 邢立 自然人股 1,594,4301,594,430 1.42% 孙熙杰 自然人股 1,517,0001,517,000 1.35% 截止到报告期末，上述股东不存在关联关系。
变动原因- - - - - 单位：股 期末可转让股份数量 34,518,000 是否存在抵押或质押 - 16,574,250 - 7,000,000 - 6,624,750 - 6,624,750 - 5,527,500 是 4,500,000 - 3,300 - 363,608 - 1,397,000 - 报告期内，公司股东恒有源科技发展有限公司持有公司的股份尚未解除质押。
9 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告
二、控股股东及实际控制人简介 公司的控股股东及实际控制人为中国科学院软件研究所。
中国科学院软件研究所创建于1985年3月，是一家按照中国法律设立的事业单位法人。
其举办单位为中国科学院；开办资金人民币5,666万元；注册地址为北京市海淀区中关村南四街4号；法定代表人为李明树。
中国科学院软件研究所的宗旨和主要业务为开展软件研制，促进科技发展；进行计算机系统和软件理论与技术的研究；从事计算机软件研制与技术服务；进行相关学历教育、继续教育、学术交流、专业培训和培养博士后；并从事《软件学报》的出版工作。
报告期内，中国科学院软件研究所持有公司3,451.8万股份，占总股本的30.68%。
三、其他持股在百分之十以上的股东 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司成立于1992年12月4日，是北京市海淀区政府授权的国有资产经营单位。
注册资本为人民币100,000万元，注册地址北京市海淀区西四环北路9号鑫泰大厦三层，法定代表人为张稷发。
经营范围为投资管理、资产管理。
报告期内，北京市海淀区国有资产投资经营有限公司持有公司1,657.4万股，占总股本14.73%。
10 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 （一）基本情况 姓名 职务 年性龄别 任职起止日期 年初持股数（股） 期末持股数（股） 股份增是否在公减数（股）司领薪 李玉成 董事长 51男2010.5—2013.4 260,000260,000 - 否 何川 董事 68男2010.5—2013.4 560,000560,000 - 否 操云甫 董事 44男2010.5—2013.4 - - - 否 左春 董事 53男2010.5—2013.4 890,000890,000 - 是 总经理 张玮 董事 58男2010.5—2013.4 590,375590,375 - 是 副总经理 张稷发 董事 58男2011.12—2013.4 - - - 否 唐子逸 董事 39男2011.12—2013.4 - - - 否 魏锋 董事 50男2010.5—2013.4 - - - 否 管琴 董事 41女2010.5—2013.4 - - - 否 王裕国 监事长 71男2010.5—2013.4 438,090438,090 - 是 谢京红 监事 44女2010.5—2013.4 - - - 否 沈元 监事 39男2011.12—2013.4 - - - 否 张志华副总经理47男2010.5—2013.4 577,800577,800 - 是 财务总监 邢立副总经理43男2010.5—2013.41,594,4301,594,430 - 是 核心技术人员 孙静副总经理49女2010.5—2013.4 802,262802,262 - 是 核心技术人员 谢中阳副总经理43男2010.5—2013.41,184,1311,184,131 - 是 核心技术人员 王欣助理总经理39女2010.5—2013.41,075,5001,075,500 - 是 核心技术人员 孙熙杰助理总经理38男2010.5—2013.41,517,0001,517,000 - 是 核心技术人员 张天伴助理总经理44女2010.5—2013.4 670,700670,700 - 是 核心技术人员 11 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
1、公司董事
（1）李玉成先生：中国籍，1961年6月出生，中共党员，大学本科，研究员，2001年荣获国务院政府特殊津贴。
曾任中国科学院软件研究所并行软件研究开发中心副主任、所长助理。
现任中国科学院软件研究所并行软件研究开发中心主任，中国科学院软件研究所党委书记、副所长，中科软科技股份有限公司董事长。
（2）何川先生：中国籍，1944年11月出生，中共党员，大学本科，研究员，1993年获政府特殊津贴。
曾任中国科学院软件研究所科技处处长、所长助理。
（3）操云甫先生：中国籍，1968年7月出生，九三学社社员，中共党员，博士，研究员。
曾任中国科学院软件研究所科技处处长。
现任中国科学院软件研究所所长助理。
（4）左春先生：中国籍，1959年4月出生，中共党员，硕士研究生，研究员，硕士研究生导师，1998年获国务院政府特殊津贴。
曾任中国科学院软件研究所研究室副主任，学术委员会委员。
1996年进入公司，现任公司总经理。
（5）张玮先生：中国籍，1954年8月出生，中共党员，硕士研究生。
曾任中国科学院软件研究所行政处副处长、人事处副处长、办公室主任、人事处处长、综合计划处处长、所长助理。
2000年10月起担任公司副总经理、董事会秘书。
（6）张稷发先生：中国籍，1954年1月出生，中共党员，研究生、经济师。
曾任北京市海淀区财金局干部，北京市海淀区财税局副科长、科长；北京市海淀园管委会综合办常务副主任兼企业发展处处长；北京市海淀区审计局党组书记、局长。
现任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司法定代表人兼总经理。
（7）唐子逸先生：中国籍，1973年3月出生，高级经济师，注册会计师。
曾任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司经营管理部业务主管、副经理、经理；贝伦钢结构建设工程有限公司副总经理、常务副总经理、总经理。
现任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司总经理助理。
（8）魏锋先生：中国籍，1962年7月出生，研究生学历。
曾任北京海淀走读大学校办海达公司副总经理、海淀走读大学校长助理、北京市金台路信用社理事长，北 12 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 京市学知信用社副总经理，北京九银科贸有限责任公司董事长。
现任北京知金科技投资有限公司董事长、长沙九芝堂集团有限公司董事长。
（9）管琴女士：中国籍，1971年7月出生，工商管理硕士。
现任北京天圣源建筑工程有限公司副总经理，北京裕展物业管理有限公司执行董事。
2、公司监事
（1）王裕国先生：中国籍，1941年1月出生，中共党员，大学本科，研究员，博士生导师，1992年获政府特殊津贴。
1963年分配到中国科学院计算所、中国科学院软件研究所工作。
曾任中国科学院软件研究所研究室主任、分部主任；中国科学院软件所学术委员会副主任、学位委员会委员、中国计算机学会CAD&CG专业委员会委员。
现任中科软科技股份有限公司技术委员会主任，职工代表监事。
（2）谢京红女士：中国籍，1968年7月出生，中共党员，理学学士，管理学硕士。
曾担任中国科学院管理干部学院(中科院党校)培训部副主任。
现任中国科学院软件研究所综合办公室主任、纪委副书记。
（3）沈元先生：中国籍，1973年7月出生，中共党员，研究生、会计师。
曾任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司资金部业务主管、副经理，财务部副经理。
现任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司财务部经理。
3、公司高级管理人员
（1）左春先生：现为公司总经理。
左春先生主要工作经历见董事部分介绍。
（2）张玮先生：现为公司副总经理、董事会秘书。
张玮先生主要工作经历见董事部分介绍。
（3）邢立先生：中国籍，1969年1月出生，计算机软件与理论硕士，高级工程师。
曾就职于中国科学院软件研究所。
1996年进入公司，现任公司副总经理。
（4）张志华先生：中国籍，1965年2月出生，大学本科，会计师。
1986年分配到中国科学院软件研究所工作，参与筹建软件所财务工作，曾任会计室主任，财务处长，财务资产处处长。
2000年6月正式加入公司，现任公司副总经理、财务总监。
（5）孙静女士：中国籍，1963年12月出生，硕士研究生，副研究员，硕士研究生导师。
曾任中国科学院软件研究所研究室副主任。
1996年进入公司，现任公司副总经理。
13 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
（6）谢中阳先生：中国籍，1969年7月出生，硕士研究生，高级工程师。
曾就职于中国科学院软件研究所。
1996年进入公司，历任人寿保险部副总经理、软件工程五部总经理、行业推广部总经理。
现任公司副总经理。
（三）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 李玉成何川操云甫 左春 张玮 张稷发唐子逸 中国科学院软件软件研究所 北京中科红旗软件技术有限公司北京中科启信软件技术有限公司中国科学院软件软件研究所北京中科红旗软件技术有限公司北京科软创新软件技术有限公司无锡中科方德软件有限公司北京中科软科技有限公司北京中科软信息系统工程监理有限公司中科软科技四川有限公司上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司中科软科技（国际）有限公司中科软（天津）科技有限公司宁波中科软信息技术有限公司北京中科软科技有限公司北京中科软信息系统工程监理有限公司北京中科启信软件技术有限公司中科软科技四川有限公司上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司中科软（天津）科技有限公司宁波中科软信息技术有限公司北京市海淀区国有资产投资经营有限公司北京海淀水务有限责任公司北京信茂房地产开发有限公司北京海淀科技发展有限公司北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 14 担任的职务 党委书记副所长董事长董事 所长助理董事董事长董事董事长董事长董事长董事长董事长董事长董事长董事长董事董事董事董事董事董事董事董事董事长董事董事董事 总经理助理 是否领取报酬津贴 是 否否是否否否否否否否否否否否否否否否否否否否是否否否是 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 北京常兴海广会展有限责任公司 董事 否 北京信茂房地产开发有限公司 董事 否 魏锋 北京知金科技投资有限公司长沙九芝堂集团有限公司 董事长 是 董事长 否 管琴 北京天圣源建筑工程有限公司北京裕展物业管理有限公司 副总经理 是 执行董事 否 王裕国北京中科软信息系统工程监理有限公司 总经理 否 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司财务部经理 是 沈元 北京海国投物业管理有限公司 监事 否 谢京红中国科学院软件研究所 综合办公室主 是 任、纪委副书记 北京中科软科技有限公司 董事 否 北京中科软信息系统工程监理有限公司 董事 否 北京中科安胜信息技术有限公司 董事 否 北京中科启信软件技术有限公司 监事 否 张志华
中科软科技四川有限公司 董事 否 上海中科软科技有限公司 董事 否 深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 北京中科软科技有限公司 董事 否 中科软科技四川有限公司 董事 否 孙
静 上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 北京中科软科技有限公司 董事 否 中科软科技四川有限公司 董事 否 邢
立 上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 中科软科技四川有限公司 董事 否 上海中科软科技有限公司 董事 否 谢中阳
深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 15 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
二、年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬水平由股东大会决定；公司高管人员报酬标准由公司董事 会决定，由总经理按董事会批准的额度范围内执行。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 公司根据市场化原则，从实际情况出发，结合行业标准，制定了较有竞争力的绩效考核薪酬和福利制度。
公司按照薪酬管理制度确定高级管理人员的薪酬。
非职工董事、监事不在公司领取薪酬。
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名贺晓玲唐子逸刘广明李再生张稷发唐子逸沈元唐子逸 职位监事监事董事董事董事监事监事董事 变动情况（离任或聘任）离任聘任离任离任聘任离任聘任聘任 变动时间2011年4月18日2011年4月18日2011年12月9日2011年12月9日2011年12月24日2011年12月24日2011年12月24日2011年12月24日 变动原因工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整 16 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第六章公司治理结构
一、公司治理情况 报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关法律、法规和中国证券业协会的规定，不断健全内部管理和控制制度，不断完善法人治理结构，进行规范运作。
同时，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部控制制度进行规范化管理。
公司股东大会、董事会、监事会以及总经理办公会议的召集、召开符合法律法规、公司章程的相关规定。
（一）关于股东与股东大会公司确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，平等地享有股东地位，确保所有股东能够充分行使权利；公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。
（二）关于公司与控股股东报告期内，控股股东能够根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
控股股东及其关联企业与公司在人员、财务、资产、机构、业务等方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
（三）关于董事和董事会公司董事会设董事9名，董事会的人数及人员符合法律、法规和《公司章程》的规定。
各位董事能够依据《董事会议事规则》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。
公司董事熟悉并掌握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
17 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 （四）关于监事和监事会公司监事会设监事3名，人数和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定；监事会的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照会议议程进行。
公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
（五）关于高级管理人员公司高级管理人员为公司的发展和股东利益勤勉尽责，遵守《公司章程》和公司各项制度，严格执行董事会的决议，接受监事会的监督。
（六）关于绩效评价与激励约束机制公司董事会对董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
（七）关于信息披露公司董事会严格按照《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关法律法规的规定，及时、准确、完整、真实地在股份报价转让信息披露平台（/bjzr/）披露相关信息，并指定公司董事会秘书负责信息披露工作。
公司重视协调与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，确保公司治理的透明性，并保证所有股东能够以平等的机会获得信息。
（八）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开。
公司拥有独立完整的业务体系及自主经营的能力。
（一）业务独立方面 18 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 公司独立从事各项经营业务，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
公司拥有独立的研发、销售和服务体系，从项目的投标、研发、到服务不依赖于控股股东及其关联企业。
公司拥有独立的专利、注册商标、软件著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖和受制于控股股东和任何其他关联企业。
（二）人员独立方面公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事、监事之外的其他职务。
公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）资产独立方面公司资产完全独立于控股股东和其关联企业、其他股东。
公司拥有独立的生产经营场所和必备的生产经营设施，拥有独立的房屋所有权、土地使用权和非专利技术等有形及无形资产。
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
（四）机构独立方面公司与控股股东及其关联企业、其他股东在办公机构和生产经营场所等方面分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
公司所有机构均根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
（五）财务独立情况公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，不存在股东干预公司资金使用的情况。
公司拥有独立于股东及其他关联企业的银行帐户，依法独立纳税。
三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司严格按照绩效考核和激励机制对高级管理人员和核心技术人员进行考核，并
根据绩效考核的结果予以奖励。
19 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第七章股东大会情况简介 公司2010年度股东大会于2011年4月18日在公司以现场会议方式召开。
本次会议由第四届董事会召集，前董事长何川先生主持。
公司已于2011年3月23日在股份报价转让信息披露平台刊登了本次股东大会的通知公告。
会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
出席本次股东大会的股东及授权代表共44人，代表公司股东50人，共持有表决权的股份97,918,288股，占公司股份总额的87.04%。
公司董事、监事及见证律师列席了本次会议。
本次会议以记名投票方式审议通过了如下议案：
1、审议通过《公司2010年度董事会工作报告》；
2、审议通过《公司2010年度监事会工作报告》；
3、审议通过《公司2010年度财务审计报告》；
4、审议通过《公司2010年度财务决算报告》；
5、审议通过《公司2010年度利润分配方案》；
6、审议通过《公司2010年年度报告》；
7、审议通过《公司2011年度财务预算方案》；
8、审议通过《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》；
9、审议通过《关于更换股东代表监事的议案》。
公司2011年度第一次临时股东大会于2011年12月24日在公司以现场会议方式召开。
本次会议由第四届董事会召集，董事长李玉成先生主持。
公司已于2011年12月9日在股份报价转让信息披露平台刊登了本次股东大会的通知公告。
会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
出席本次股东大会的股东及授权代表共42人，代表公司股东42人，共持有表决权的股份95,215,944股，占公司股份总额的84.64%。
公司董事、监事及见证律师列席了本次会议。
本次会议以记名投票方式审议通过了如下议案： 20 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
1、审议通过《公司定向增资方案》；
2、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向增资相关事宜的议案》；
3、审议通过《关于修改公司章程的议案》；
4、审议通过《关于补选张稷发先生和唐子逸先生为公司董事的议案》；
5、审议通过《关于补选沈元先生为公司监事的议案》。
21 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第八章董事会报告
一、董事会关于经营情况和财务状况分析 （一）报告期内公司总体经营情况回顾2011年度公司实现销售收入15.99亿元，利润总额9151.28万元，归属于母公 司股东净利润7883.85万元，各业务部门均完成业务指标。
在销售方面，公司持续加强销售队伍的建设，在人才和资金上加大了对销售的管 理。
在部门裂变、孵化和对外合作方面，公司继续在控制风险的前提下稳步推进。
目前，公司已经形成了一系列管理经验和规则，并在实践中得到应用。
随着销售体系的扩充，公司的“伙伴化”管理体制得到延伸，充实了公司的发展模式，为更多有才能的专业销售人士进入公司创造了条件，同时也为公司的进一步发展夯实了基础。
通过建立事业部下的“阿米巴”组织体系，形成内部有偿交易的合作竞争体系，进一步产生内部价值传递机制和冲突解决机制，从而建立良性的人才培养机制，让有能力的人脱颖而出。
在技术服务和技术创新领域，公司的技术服务水平突出反映在开发应用软件与提升客户满意度两个方面。
由于销售力度的增加，公司在保险、金融、政府等领域服务的规模迅速扩大，并在工商、新闻、水利、医疗、邮政、航空、电力、广电等行业有较大发展，相应领域的技术服务和应用开发工程的执行力度成为了重点。
由于新客户数猛增，软件开口合同数不断增加，技术复用性变得越来越重要。
2011年公司在上述行业应用软件占有率和开发成功率均有一定的提升。
在技术创新方面公司加大产品的研发力度，在辅助工具和应用平台建设等方面都有较大发展。
同时，公司加大与科研机构合作、跟踪和了解国际上的技术趋势，更好的根据自身的现状去合理的应用新技术。
在实现软件技术本身的创新（科技文章、报告、专利）的同时，更好地实现软件技术应用的创新（产业化规模，行业占有率）是公司的最终追求目标。
第九届中国软件技术大会于2011年12月16至17日在国家会议中心举行。
大会由中国科学院软件研究所、中科软科技股份有限公司、计算机世界、CSDN、麦思博(msup)有限公司联合主办，公司承办。
本届中国软件技术大会以“技术变革下的企业 22 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 级应用”为主题，除大会主题报告外，还设置了六个技术报告专题，即，企业架构& 云计算；海量数据&商务智能；企业级软件工程管理；WEB开发&性能调优；产品管理& 用户体验；移动开发&安全之道。
在为期两天的大会上，共有五十多位软件技术领域 的资深专家和培训讲师围绕这些专题详尽解析和分享了各领域的最新技术进展和最 佳的技术体验，有
1000多位软件技术经理参加了本届大会。
经过9年来的稳步提升， 中国软件技术大会以其演讲嘉宾技术水平高，技术领域涵盖面广、技术观点客观领先， 得到了社会和行业的广泛认可，每届都吸引了超过1000多名软件业内资深专业人士 参加，已成为国内软件技术领域影响巨大的年度盛会。
管理和核算体系领域，公司进一步加强对项目垫款和项目执行过程的管理，结合 部门资金透支额度和资金计息管理，使得各业务部门对资金成本和风险意识有了更深 的认识，加强了现金流的概念，并与年终考核挂钩，“标杆项目”的考核也增加了财 务核算指标，充分调动了部门收款的积极性，使公司的经营活动现金流呈良好态势发 展。
经过十多年的发展，公司已经成长为年收入
15.99亿元、本部员工4400多人的 大型软件开发与集成公司。
我们一定要以中国的经济高速发展为契机，凭借着中科软 一贯的求实、稳健发展的作风，进一步按照公众公司的标准规范公司的运作，与社会 优良的资本、人才、管理、市场资源相结合，把公司办成管理规范、发展迅速、社会 信任的企业。
（二）报告期内主营业务及其经营情况分析 2011
年经过公司全体员工的共同努力，全年共实现销售收入15.99亿元，利润总 额9151.28万元，归属于母公司股东净利润7883.85万元,详见下表 1、2011年度财务数据基本情况介绍并与2010年度相比较： 单位:万元 项目销售收入利润总额归属于母公司股东净利润主营业务利润经营活动产生的现金流量净额 2011年159,852.36 9,151.287,883.8533,057.5711,635.85 2010年122,063.38 7,077.836,161.6425,161.4210,452.08 增长额37,788.982,073.451,722.217,896.151,193.53 增长率（%）30.9629.2927.9531.3811.33 23 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 公司2011年度实现销售收入159,852.36万元，较2010年的122,063.38万元增加了37,788.98万元，增长率为30.96％。
其中，技术性收入为65,800.44万元，较2010年的47,468.36万元增加了18,332.08万元，增长率为38.62％；系统集成收入和商品销售收入为77,660.48万元，比2010年的63,266.06万元增加了14,394.42万元，增长率为22.75％。
在公司的技术性收入中，软件产品收入12,241.31万元，比2010年的11,273.51万元略有增加；技术服务收入53,559.13万元，比2010年的36,194.84万元增加17,364.29万元，增长47.97%。
可以看出，公司收入从总量和类别上都有所增长，其原因是公司继续加强软件开发和增值服务的市场开拓力度，在软件市场推行开口合同策略。
系统集成和商品销售收入的不断增长仍是延续了公司在集成市场方面的优势，而集成市场的扩大又可以促进软件和技术服务收入的增长。
公司2011年的利润总额为9,151.28万元，较2010年的7,077.83万元增加了2,073.45万元，增长29.29%。
归属于母公司股东净利润7,883.85万元，较2010年的6,161.64万元增加了1,722.21万元，增长27.95%。
目前公司已步入销售收入和利润总额快速、同步增长的良性发展轨道。
公司2011年共签订销售合同21.59亿元，比2010年的15.76亿元增长36.99%，体现了公司良好的市场拓展能力和持续发展能力。
截止2011年12月31日，公司货币资金账面余额36,789.93万元，流动比率为1.33，速动比率为1.05，资产流动性较强。
公司的资产负债率为67.57%，每股收益为0.70元，净资产收益率为25.46%。
2011年度合并报表的下属子公司共8家：监理公司、集成公司、上海公司、四川公司、深圳公司、天津公司、香港公司、宁波公司。
其中，监理公司、天津公司、宁波公司业务未正常展开；无锡公司、哈尔滨公司正在进行工商注册登记工作。
上海公司2011年度实现主营业务收入3805.66万元，净利润835.43万元。
2011年度，上海公司取得免税批复，完成软件企业年审工作，获得地方返税9.70万元。
上海公司继续加强员工的基本素质培养，听取并征求员工的意见和建议，完善公司的基础建设，增强员工对公司的归属感。
年末上海公司员工总数已达到270余人。
四川公司2011年实现主营业务收入68.83万元，实现盈利。
集成公司2011年实现主营业务收入2525.97万元，实现盈利。
24 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 深圳公司2011年实现主营业务收入546.81万元，实现盈利。
申请并取得软件著 作权3项目。
员工人数已突破百人。
香港公司2011年已开始签订业务合同。
（三）对报告期内现金流量状况的分析 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 变动金额 经营活动产生的现金流量净额 116,358,506.93
104,520,818.2111,837,688.72 投资活动产生的现金流量净额 -7,042,469.32-15,887,635.39 8,845,166.07 筹资活动产生现金流量净额 -33,781,385.61-28,154,441.89-5,626,943.72 报告期内，公司经营性活动产生的现金净流量额为11,635.85万元，同比增加了 1,183.77万元。
属业务量正常增长。
报告期内，公司投资活动产生的现金净流量－704.25万元，其主要原因是2011 年度因经营需要购置固定资产所致。
报告期内，公司筹资活动产生的现金净流量-3,378.14万元，其原因是公司2011 年度支付所分配的股利所致。
报告期内公司不断开拓新的市场领域、同时加大研发投入，以保证公司技术的领 先地位。
同时加强合同款的清收工作，强化风险控制，取得了每股经营性现金流
1.03 元的成果。
二、对公司未来发展的展望 （一）公司所属行业发展趋势，公司面临的机遇和挑战 大型行业应用软件的开发和应用是信息化的核心部分。
《我国国民经济和社会 发展十二五规划纲要》强调要加快经济社会信息化，大力推进国家电子政务建设，推 动重要政务信息系统互联互通、信息共享和业务协同，建设和完善网络行政审批、信 息公开、网上信访、电子监察和审计体系。
加强市场监管、社会保障、医疗卫生等重 要信息系统建设，完善地理、人口、金融、税收、统计等基础信息资源体系，强化信 息资源的整合，规范采集和发布，加强社会化综合开发利用。
《国家中长期科学和技术发展规划纲要》强调发展信息产业和现代服务业是推 进新型工业化的关键。
国民经济与社会信息化和现代服务业的迅猛发展，对信息技术 发展提出了更高的要求。
信息产业及现代服务业的优先主题首先就是：现代服务业信 25 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 息支撑技术及大型应用软件，重点研究开发金融、物流、网络教育、传媒、医疗、旅游、电子政务和电子商务等现代服务业领域发展所需的高可信网络软件平台及大型应用支撑软件、中间件、嵌入式软件、网格计算平台与基础设施，软件系统集成等关键技术，提供整体解决方案。
“十二五”时期，中国软件服务业面临着新形势、新机遇，“创新”、“融合”也必将成为推动软件服务业转型升级重要突破口。
从产业发展趋势看，软件技术发展日新月异，新产品、新应用、新商业模式不断涌现，软硬件融合步伐不断加快，软件产业链整合进程不断加快，软件产业结构和市场格局不断调整，产业转移呈现新的趋势和特点，将使软件产业发展保持强劲的势头。
从国内发展来看，党的十七大提出“大力推进信息化与工业化融合，促进工业由大变强”，也揭示了信息化与工业化相互促进、相互依存和融合发展的特点。
软件服务业作为高成长性、高附加值、高渗透性、高概念性的战略性产业，是加快经济结构调整和发展方式转变的重要力量。
在以云计算、物联网、泛在网等为代表的新技术、新模式、新业态的推动下，软件服务业呈现出网络化、服务化、智能化、平台化、融合化发展特征。
云计算的出现，改变了传统的软件开发和产品供给模式，社会化、集约化、专业化成为未来软件服务业的发展方向。
同时，移动互联网的蓬勃发展，给嵌入式软件及各类移动商务应用软件带来了广阔的成长空间。
十二五”时期，我国要大力推进信息化与工业化的深入融合。
信息化在未来一个时期仍然是带领经济增长的主要力量，要以信息化带动工业化，注重信息化在工业发展当中的倍增效应和催化效应，加快推广先进的信息技术，促进信息技术产业与其他产业的融合，促进这些产业从低技术水平转向高技术水平，从低附加值转向高附加值，从低自动智能化转向高智能化的状态，最后完成产业结构的升级。
总之，在“十二五”时期，新技术、新兴商业模式将在软件服务业不断涌现，它们之间的融合、创新将成为推动软件产业转型升级的重要突破口，同时，随着“两化”深度融合进程的推进，也必将成为助推中国经济持续增长的重要力量。
（二）公司未来经营中可能出现的不利因素和困难 26 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 随着公司业务的不断发展、规模的日益壮大，员工数量的不断增多，公司的组织结构、管理体系和内控体系也变得愈加复杂。
要想成为世界顶尖一流的软件企业，公司必须在加强技术创新、增强销售实力的同时，不断提高管理能力。
对策：在逐渐完善各项管理制度、内部控制制度的基础上，组织公司管理层和员工进行认真学习并严格执行公司的各项管理制度，适时引入独立董事制度，完善公司的法人治理结构，并把加强员工的风险意识，提高风险管理能力作为工作的重点。
（三）公司未来的经营目标和发展战略 根据中国科学院“两个面向”（面向国家战略需求、面向世界科学前沿）的办院方针，公司的发展战略是在众多重要行业内，以“核心业务系统”为主题，影响该行业的发展。
在行业应用软件和集成技术上，创建新的模型和知识库体系，使公司的应用软件和集成服务逐步进入国际市场。
在树立良好的企业社会形象的基础上，争取成为IDC和CCID认同的以行业应用软件为特色的高技术软件企业标兵。
公司一定要以中国的经济高速发展为契机，凭借着中科软一贯的求实、稳健发展的作风，进一步按照公众公司的标准规范公司的运作，与社会优良的资本、人才、管理、市场资源相结合，把公司办成管理规范、发展迅速、社会信任的企业。
（四）公司2012年的工作计划 2012年公司将继续保持先前的发展态势，加快国际化步伐，进一步开拓国际市场；继续加强销售队伍的建设；加强技术创新和技术服务实力，进一步加强人才队伍建设，并继续倡导裂变和孵化的协同发展，加强公司内部事业部（群）的合作，加强与兄弟公司和其他集成公司合作，保证企业利润指标和营业额指标的增长，充分发挥软件技术优势，为客户提供高质量的产品和服务。
三、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更的变化。
四、会计师事务所意见 报告期内，京都天华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
五、公司定向增资募集及使用情况 27 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 报告期内，公司未进行定向增资。
前次定向增资募集资金已按照进度使用完毕。
六、报告期内利润分配执行情况 2011年4月18日，公司2010年度股东大会审议通过了2010年度分红派息方案，分
红派息方案为：以公司现有总股本112,500,000股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、证券投资基金实际每10股派2.4元现金）。
本次分红派息股权登记日为：2011年5月20日，除息日为2011年5月20日。
本次分派对象为：截止2011年5月20日（最后交易日为2011年5月19日）在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
公司委托中国结算深圳分公司代派的股息于2011年5月23日通过托管主办券商直接划入股东资金结算账户。
尚未托管的有限售条件流通股由本公司自派。
七、利润分配、资本公积金转增预案 根据公司章程第158条规定：公司可以采取现金或者股票方式分配股利。
经京都天华会计师事务所有限公司审计，公司2011年度实现利润总额81,686,112.08元，净利润68,771,984.27元,税后利润分配比例如下：提取法定盈余公积金6,877,198.43元；加上年度结转未分配利润83,620,512.85元；减去已分配股利33,750,000.00元,可供股东分配利润111,765,298.69元。
公司拟按年末总股本11250万股为基数，向全体股东每10股派送红利3.50元（含税），共派送红利39,375,000.00元，剩余72,390,298.69元结转下年度分配。
目前公司正在进行定向增资工作，方案已报主管部门审批中，若利润分配股权登记日公司股本已增加至13250万股，则公司以股权登记日总股本13250万股为基数，向全体股东每10股派送红利3.50元（含税），共派送红利46,375,000元，剩余65,390,298.69元结转下年度分配。
八、董事会日常工作情况 2011年度共召开了8次董事会：（一）2011年1月20日第四届董事会第六次会议审议通过以下议案： 28 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 《关于公司拟在天津成立全资有限责任公司的议案》（二）2011年3月21日第四届董事会第七次会议审议通过以下议案：议案一：《公司2010年度董事会工作报告》，并提请股东大会表决； 议案二：《公司2010年度总经理工作报告》；议案三：《公司2010年度财务审计报告》，并提请股东大会表决；议案四：《公司2010年度财务决算报告》，并提请股东大会表决；议案五：《公司2010年度利润分配方案》，并提请股东大会表决；议案六：《公司2010年年度报告》，并提请股东大会表决；议案七：《公司2011年度财务预算方案》，并提请股东大会表决；议案八：《公司2011年度经营计划》；议案九：《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》，并提请股东大会表决；议案十：《关于提议召开2010年度股东大会的议案》。
（三）2011年5月25日召开第四届董事会第八次会议审议通过以下议案：《关于公司拟在香港成立全资有限责任公司的议案》（四）2011年6月20日第四届董事会第九次会议审议通过了以下议案：《关于董事会变更董事长的议案》（五）2011年8月15日第四届董事会第十次会议审议通过以下议案：议案一：《中科软科技股份有限公司2011年半年度报告》；议案二：《关于向招商银行北京清华园支行申请授信额度贰仟万元的议案》。
（六）2011年11月11日第四届董事会第十一次会议审议通过以下议案：议案一：《关于向广发银行北京蒋宅口支行申请综合授信额度伍仟万元的议案》；议案二：《关于向交通银行北京西区支行申请综合授信额度陆仟万元的议案》；议案三：《关于向中信银行北京中关村支行申请综合授信额度捌仟万元的议案》。
（七）2011年12月5日第四届董事会第十二次会议审议通过以下议案：《关于公司拟在无锡、宁波和哈尔滨分别成立子公司的议案》（八）2011年12月9日第四届董事会第十三次会议审议通过以下议案：议案一：《公司定向增资方案》，并提请股东大会审议； 29 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 议案二：《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向增资相关事宜的议案》，并提请股东大会审议；议案三：《关于修改公司章程的议案》，并提请股东大会审议；议案四：《关于补选张稷发先生和唐子逸先生为公司董事的议案》，并提请股东大会审议；议案五：《关于提议召开公司2011年度第一次临时股东大会的议案》。
报告期内，董事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定履行职责，认真、及时、尽责地执行股东大会授权职责和股东大会通过的各项决议。
九、报告期内公司关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。
30 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第九章监事会报告 报告期内，公司监事会共召开了三次会议，会议情况如下：（一）第四届监事会第三次会议于2011年3月21日在公司召开，由监事长王裕国先生主持，会议审议通过如下议案：议案一：《公司2010年度监事会工作报告》，并提请股东大会表决；议案二：《公司2010年度财务审计报告》；议案三：《公司2010年度财务决算报告》；议案四：《关于2010年度利润分配方案》；议案五：《公司2010年度报告》；议案六：《公司2011年度财务预算方案》；议案七：《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》；议案八：《关于更换股东代表监事的议案》，并提请股东大会表决。
（二）第四届监事会第四次会议于2011年8月15日在公司召开，由监事长王裕国先生主持，会议审议通过如下议案： 《中科软科技股份有限公司2011年半年度报告》。
（三）第四届监事会第五次会议于2011年11月9日在公司召开，由监事长王裕国先生主持，会议审议通过如下议案： 《关于补选沈元先生为公司监事的议案》，并提请股东大会表决。
31 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第十章重大事项
一、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。
三、重大关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。
四、报告期内公司对外担保情况 报告期内，公司无对外担保事项。
五、报告期内委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。
六、解聘、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任京都天华会计师事务所有限公司
为公司的审计机构。
七、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有接受处罚及整改事项。
八、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺的履行情况 公司持股超过5％的股东、公司董事、高级管理人员及核心技术人员在公司挂牌时做出了避免同业竞争的承诺。
报告期内，公司及股东严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。
九、公司高新技术企业资格情况 报告期内，公司已通过高新技术企业资质的复审，《高新技术企业证书》（证书
编号：GF201111001379），发证时间为2011年10月11日，有效期三年。
依据《中华人民共和国企业所得税法》、《北京市高新技术企业认定管理工作实 32 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 施方案》等规定，公司作为北京市中关村科技园区的高新技术企业，在证书有效期内适用企业所得税15%优惠税率。
十、其它重要事项 报告期内，公司股东人数已达198人。
为避免公司股东人数超过二百人，影响公司申请公开发行股票，公司股份已暂停报价转让。
33 中科软科技股份有限公司 第十一章财务报告 2011年年度报告 审计报告 京都天华审字（2012）第0507号 中科软科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中科软科技股份有限公司（以下简称中科软公司）财务报表，包括2011年12月31日的合并及公司资产负债表，2011年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中科软公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
34 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
三、审计意见我们认为，中科软公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中科软公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
京都天华会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师郑建彪中国注册会计师曹阳 二○一二年三月九日 35 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 资产负债表 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目流动资产： 附注 2011年12月31日 合并 母公司 货币资金 五、
1 367,899,284.81 330,147,056.40 交易性金融资产 应收票据应收账款预付款项 五、2五、3五、
4 6,578,080.00143,330,785.2859,834,664.05 6,578,080.00135,136,157.1555,847,144.24 应收利息应收股利其他应收款 五、
5 87,424,054.16 87,106,573.70 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、
6 176,501,297.63 164,384,789.56 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资长期应收款 841,568,165.93 779,199,801.05 长期股权投资 五、
7 2,878,797.75 35,398,751.62 投资性房地产 固定资产 五、
8 106,242,072.99 85,387,371.25 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产
油气资产无形资产 五、
9 1,808,177.27 1,803,848.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产五、10 2,345,488.52 2,239,991.01 其他非流动资产 非流动资产合计 113,274,536.53 124,829,962.76 资产总计 954,842,702.46 904,029,763.81 单位：人民币元 2010
年12月31日 合并 母公司 285,625,970.69 257,933,766.20 912,250.00103,085,235.4720,583,415.14 912,250.00101,380,182.0118,801,164.86 50,282,500.1580,504,777.90 56,981,758.7571,970,769.11 540,994,149.35 507,979,890.93 2,378,797.75104,962,521.23 33,398,751.6284,072,209.75 3,707,728.45 3,702,220.10 1,084,667.06 112,133,714.49653,127,863.84 1,084,667.06 122,257,848.53630,237,739.46 36 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 项目 附注 流动负债： 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款 五、13 预收款项 五、14 应付职工薪酬 五、15 应交税费应付利息应付股利 五、16五、17 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、18 流动负债合计 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 股东权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东 权益合计少数股东权益股东权益合计 负债和股东权益总计 五、19 五、20五、21 五、22五、23 公司法定代表人：李玉成 2011年12月31日 合并 母公司 2010年12月31日 合并 母公司 274,002,804.80288,548,008.31 8,391,257.322,314,269.41 29,205.0057,285,352.29 265,503,528.10265,275,021.06 8,231,382.061,528,814.41 29,205.0056,957,222.78 206,056,674.68118,924,144.37 8,393,494.4511,626,745.61 7,425.0030,877,732.47 197,509,487.79113,425,181.42 8,127,601.9911,432,418.82 7,425.0030,691,257.67 630,570,897.13 597,525,173.41 375,886,216.58 361,193,372.69 14,612,672.41
14,612,672.41645,183,569.54 112,500,000.0030,000,000.00 14,612,672.4114,612,672.41612,137,845.82 112,500,000.0030,000,000.00 12,174,433.0512,174,433.05388,060,649.63 112,500,000.0030,000,000.00 12,174,433.0512,174,433.05373,367,805.74 112,500,000.0030,000,000.00 37,626,619.30129,532,513.62 37,626,619.30111,765,298.69 30,749,420.8791,321,252.84 30,749,420.8783,620,512.85 309,659,132.92 291,891,917.99 309,659,132.92954,842,702.46 291,891,917.99904,029,763.81 主管会计工作的公司负责人：张志华 37 264,570,673.71 256,869,933.72 496,540.50265,067,214.21 256,869,933.72 653,127,863.84 630,237,739.46 公司会计机构负责人：蒋亨兵 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 利润表 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、营业收入 附注五、24 2011年度 合并 母公司 1,598,523,618.371,530,253,573.61 减：营业成本 五、241,224,028,453.041,179,269,149.32 营业税金及附加五、25 38,070,225.07 35,506,917.06 销售费用 五、26 176,040,529.78172,150,163.36 管理费用财务费用 五、27五、28 81,160,211.26-3,322,556.23 74,128,121.33-3,259,257.10 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(损失以“-”号填列） 加：营业外收入 五、29五、30五、31 7,149,366.57 6,715,128.72 19,200.00 19,200.00 75,416,588.8816,153,813.19 65,762,550.9215,971,121.36 减：营业外支出五、32 57,649.48 47,560.20 其中：非流动资产处置损失
三、利润总额(损失以“-”号填列） 减：所得税费用 五、33 57,604.6791,512,752.5912,670,833.88 47,560.2081,686,112.0812,914,127.81
四、净利润(损失以“-”号填列） 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 78,841,918.7178,838,459.21 3,459.50 68,771,984.2768,771,984.27
五、每股收益 （一）基本每股收益五、34 0.70 单位：人民币元 2010年度 合并 母公司 1,220,633,763.521,176,570,243.46 940,594,007.64 912,184,618.72 23,759,483.38 22,322,248.19 131,489,216.27 128,226,198.25 65,291,688.87
-1,712,802.10 61,810,390.11-1,691,604.51 4,074,709.89 3,967,198.53 409,489.08 175,089.07 57,546,948.6513,641,953.03 410,610.79410,610.7970,778,290.899,162,257.3361,616,033.5661,616,431.02 -397.46 0.55 159,489.08 175,089.07 49,910,683.2513,641,953.03 380,608.43380,608.4363,172,027.858,885,681.0354,286,346.8254,286,346.82 （二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 78,841,918.7178,838,459.21 3,459.50 68,771,984.2768,771,984.27 61,616,033.5661,616,431.02 -397.46 54,286,346.8254,286,346.82 公司法定代表人：李玉成 主管会计工作的公司负责人：张志华 公司会计机构负责人：蒋亨兵 38 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 现金流量表 编制单位：中科软科技股份有限公司 项 目 附注 合并 2011年度母公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,850,824,236.341,767,463,637.91 收到的税费返还 12,585,377.22 12,255,837.04 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金
五、 37,231,832.17 44,091,283.27 36 1,900,641,445.731,823,810,758.22 1,189,703,355.741,152,623,379.44 389,548,407.52366,015,952.30 支付的各项税费 74,227,153.44 70,761,940.68 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 五、130,804,022.10127,707,158.13361,784,282,938.801,717,108,430.55116,358,506.93106,702,327.67 543,263.9019,200.00321,605.77 -
五、 3,381,414.11 36 4,265,483.78 10,307,953.10 543,263.9019,200.0044,048.08 3,306,485.743,912,997.729,370,940.94 投资支付的现金 1,000,000.00 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,307,953.10 11,370,940.94 合并 单位：人民币元2010年度 母公司 1,362,331,389.958,554,610.6921,643,666.68 1,311,425,149.648,524,678.4621,382,804.48 1,392,529,667.321,341,332,632.58 872,139,878.08 847,391,370.35 267,425,673.1465,334,103.6783,109,194.22 255,834,022.4263,208,794.3481,445,268.08 1,288,008,849.111,247,879,455.19 104,520,818.21 93,453,177.39 500,000.00266,800.00210,072.00 16,800.002,072.00 1,752,472.462,729,344.4617,616,979.851,000,000.00 1,724,515.071,743,387.074,225,226.4712,000,000.00 18,616,979.85 16,225,226.47 39 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 投资活动产生 的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现 金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流 入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活
五、 动有关的现金 36 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现 金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人：李玉成 -7,042,469.32 -7,457,943.22-15,887,635.39-14,481,839.40 33,728,220.00 33,728,220.00 28,117,575.00 28,117,575.00 53,165.61 41,536.37 36,866.89 30,107.09 33,781,385.61 33,769,756.37 -33,781,385.61
-33,769,756.37 -5,688.27 -5,688.27 75,528,963.73 65,468,939.81 277,723,846.36250,031,641.87 353,252,810.09315,500,581.68主管会计工作的公司负责人：张志华 28,154,441.89 28,147,682.09 -28,154,441.89-28,147,682.09 -2,803.47 -2,803.47 60,475,937.46 50,820,852.43 217,247,908.90 199,210,789.44 277,723,846.36
250,031,641.87公司会计机构负责人：蒋亨兵 所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 40 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 实收资本112,500,000.00112,500,000.00 112,500,000.00 资本公积30,000,000.00 2011年度 本期金额 归属于母公司股东权益 减：库存股 专项储备 盈余公积 30,749,420.87 单位：人民币元 未分配利润91,321,252.84 其他 少数股东权益496,540.50 股东权益合计265,067,214.21 30,000,000.00 30,749,420.876,877,198.43 91,321,252.8438,211,260.7878,838,459.21 78,838,459.21 6,877,198.436,877,198.43 -40,627,198.43-6,877,198.43-33,750,000.00 496,540.50-496,540.50 3,459.50 265,067,214.2144,591,918.7178,841,918.71 3,459.50-500,000.00 78,841,918.71-500,000.00 -500,000.00 -500,000.00-33,750,000.00 -33,750,000.00 30,000,000.00 37,626,619.30129,532,513.62主管会计工作的公司负责人：张志华 309,659,132.92公司会计机构负责人：蒋亨兵 41 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目 实收资本
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 112,500,000.00112,500,000.00 112,500,000.00 资本公积30,000,000.00 2011年度 上期金额 归属于母公司股东权益 减：库存股 专项储备 盈余公积 25,320,786.19 单位：人民币元 未分配利润63,258,456.50 其他 少数股东权益 496,937.96 股东权益合计231,576,180.65 30,000,000.00 25,320,786.195,428,634.68 63,258,456.5028,062,796.3461,616,431.02 61,616,431.02 496,937.96-397.46-397.46 231,576,180.6533,491,033.5661,616,033.56 -397.4661,616,033.56 5,428,634.685,428,634.68 -33,553,634.68-5,428,634.68-28,125,000.00 -28,125,000.00-28,125,000.00 30,000,000.00 30,749,420.87主管会计工作的公司负责人：张志华 42 91,321,252.84 496,540.50265,067,214.21公司会计机构负责人：蒋亨兵 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对股东的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 实收资本112,500,000.00 112,500,000.00- - - 112,500,000.00 母公司所有者权益变动表 2011年度 本期金额 资本公积 减：库存股专项储备 30,000,000.00 盈余公积30,749,420.87 单位：人民币元 未分配利润83,620,512.85 股东权益合计256,869,933.72 30,000,000.00 30,749,420.876,877,198.43 83,620,512.8528,144,785.8468,771,984.27 256,869,933.7235,021,984.2768,771,984.27 68,771,984.2768,771,984.27 6,877,198.436,877,198.43 -40,627,198.43-6,877,198.43-33,750,000.00 -33,750,000.00-33,750,000.00 30,000,000.00 37,626,619.30 主管会计工作的公司负责人：张志华 111,765,298.69291,891,917.99公司会计机构负责人：蒋亨兵 43 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对股东的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 2011年度 实收资本112,500,000.00 资本公积30,000,000.00 减：库存股 上期金额专项储备 盈余公积25,320,786.19 单位：人民币元 未分配利润62,887,800.71 股东权益合计230,708,586.90 112,500,000.0030,000,000.00 25,320,786.195,428,634.68 62,887,800.7120,732,712.1454,286,346.82 54,286,346.82 230,708,586.9026,161,346.8254,286,346.82 54,286,346.82 5,428,634.685,428,634.68 -33,553,634.68-5,428,634.68-28,125,000.00 -28,125,000.00-28,125,000.00 112,500,000.00 30,000,000.00 30,749,420.87 主管会计工作的公司负责人：张志华 83,620,512.85
256,869,933.72公司会计机构负责人：蒋亨兵 44 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
六、会计报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况 中科软科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中科软件股份有限公司， 系经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]955
号文批准，于2000年10月11日由原北 京中科软信息系统有限公司的股东作为发起人将原北京中科软信息系统有限公司依法 变更设立的股份有限公司，总股本为7500万元。
本公司于2003年9月26日由中科软件股份有限公司更名为中科软科技股份有限 公司，并取得北京市工商行政管理局换发的1100001507423号企业法人营业执照。
依国 家工商总局《工商行政管理注册号编制规则》，本公司注册号于2007年5月24日变更 为。
2006年1月11日，中关村科技园区管理委员会出具中科园函[2006]4号《关于同 意中科软科技股份有限公司申请进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让试 点的函》。
2006年1月18日深圳证券交易所出具《中关村科技园区非上市股份公司进 入代办股份转让系统通知书》，同意本公司股份进入该所代办股份转让系统进行报价转 让。
证券简称“中科软”，证券编码为“430002”。
挂牌时间为
2006年1月23日。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司2006年度由未分配利润转增注册资 本750万元，变更后的注册资本为人民币8,250万元。
根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，本公司定向增资募集资金3000万 股，占增资前公司总股本的36％。
其中向两家新增法人股东募集1400万股，向90名自 然人募集1600万股，增发价格为每股2元。
此次增发募集资金6000万元，将投向保险 软件的两个重点研发项目。
变更后的注册资本为人民币11,250万元。
截至2011年12月31日，本公司股权结构如下： 单位：人民币万元 投资方 占注册资本金额 投资比例% 中国科学院软件研究所 3,451.800 30.68 北京市海淀区国有资产投资经营公司 1,657.425 14.73 北京天圣源建筑工程有限公司
其他 700.0005,440.775 6.2248.37 合计 11,250.000 100.00 本公司2011年10月11日取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市 45 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 国家税务局及北京市地方税务局颁发编号为GF201111001379号的《高新技术企业证书》，有效期三年。
并经北京市软件行业协会认定为软件企业。
本公司营业执照规定的经营范围是：计算机软件开发及产品的销售及服务；计算机系统集成及服务；计算机及外部设备、电子产品的销售；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；建筑智能化系统集成（其中消防子系统除外）专项工程设计；建筑智能化工程专业承包；安防系统工程设计和施工服务。
本公司主要业务涉及金融保险、政府、能源、卫生、新闻媒体等领域。
在保险领域，公司不断从深度和广度两方面优化解决方案，除提供支持保险公司全险种、全流程、全组织、全核算的业务处理和管理的保险核心业务系统（包括财产保险业务处理系统、寿险综合业务系统、新一代保险综合业务处理系统、车辆保险管理信息系统、保险中介核心业务系统）外，还为保险公司提供全套保险解决方案，如：统计分析、电子商务、销售管理、客户管理、内部审计、呼叫中心等，统计分析和电子商务发展尤为迅速；在政府领域，公司根据相关部门的需求自主开发的有关信息系统（包括电子政务系统软件；地震指挥中心指挥管理系统软件；SinoEP应用支撑平台软件；公路路网管理与应急处置系统；政务咨询与投诉平台软件；应急指挥决策系统等）已成功应用于中央纪委信息中心、外交部领事司、国家知识产权局、国家质检总局、国家邮政总局、国家外国专家局等部门；公司还开发了数字林业核心平台系统以及为北京首都机场开发了西区航显系统，替代了国外产品，成为国内首个自主开发的航显系统。
在新闻媒体领域，除新闻采编系统；新华社2008奥运移动报道系统软件；新闻出版总署新闻出版行业监管和服务信息系统软件等外，还利用数字水印技术实现了音频文件的版权保护，成功用于中央人民广播电台版权保护系统中；同时在国家博物馆，开发了基于数字水印的版权保护平台，实现了博物馆高精度图片的版权保护；在公共卫生领域，主导的产品“突发公共卫生事件应急反应机制监测信息系统”、“突发公共卫生事件应急指挥”、“中国疾病预防控制信息系统”、“社区卫生服务系统”成功实施和应用，为国家药监局开发了“国家药品不良反应监测系统”，开发了“中科软应急指挥软件平台”软件；在银行领域的产品包括网上银行系统、资金管理系统、小额贷款系统、信用评级系统等等。
46 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。
合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 47 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。
少数股东权益按少数股东享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。
购买后，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。
综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益的金额为负数。
本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。
本公司持有的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。
调整的少数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。
当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期投资收益。
剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相关金融资产。
6、合并财务报表编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、 48 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金等价物的确定标准现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
8、外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产包括 49 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。
可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）衍生金融工具 50 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。
采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 51 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
发生的减值损失一经确认，不再转回。
（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项 52 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到1000万元（含1000万元） 以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。
单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账 龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、
（2）。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项；纳入合并财
务报表范围内公司之间的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 本公司对于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项不计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备的应收款项： 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。
以账龄 为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备。
计提坏账准备的具体比例： 账龄
1年以内（含1年）1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上 11、存货 应收账款计提比例%510204060 100 其他应收款计提比例%510204060 100
（1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品和科技在产品等。
（2）发出存货的计价方法 各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别辨认法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 53 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。
投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整， 54 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算 归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9
（6）。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
55 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
（2）各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 38、50年
5 2.50、1.90 机器设备 5年
5 19.000 运输设备 8年
5 11.875 其他设备 5年
5 19.000 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固 定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
56 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 在建工程计提资产减值方法见本附注二、24。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、24。
17、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
57 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
18、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
（1）自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法本公司在已将所销售的软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对相关软件产品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
合同中明确规定了软件系统维护条款的，结合实际情况，如后续维护工作量较大,与维护相关的收入在维护期满后确认,如后续维护工作量较小的，在完工后确认全部收入。
58 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
（2）定制软件收入的确认原则及方法在同一会计期间内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。
劳务的开始和完成分属不同的会计期间，且在资产负债表日定制软件收入与成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定的前提下采用完工百分比法确认相关的劳务收入。
在资产负债表日根据已经为客户实施的工作量，确定未完工合同的完工程度，并按完工进度确认定制软件收入。
（3）系统集成收入的确认原则及方法本公司在已将系统集成项目上的主要风险和报酬转移给买方，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认系统集成收入实现。
在资产负债表日按合同规定的具体标准确定系统集成项目是否完工，并确认已完工的系统集成项目的收入。
（4）外购商品销售收入的确认原则及方法本公司在已将所销售的外购商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对相关外购商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（5）服务收入的确认原则及方法对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（6）工程收入的确认原则及方法在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现；对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
21、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
59 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。
其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。
对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产及递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。
除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 60 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁与融资租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
24、资产减值本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产
1 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本年度报告经公司第四届董事会第十五次会议审议通过。
公司董事李玉成、何川、操云甫、张稷发、唐子逸、管琴、左春、张玮出席了第四届董事会第十五次会议。
董事魏锋因工作原因未能出席会议，委托董事张玮出席会议并表决。
京都天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长李玉成、总经理左春、主管会计工作负责人张志华、会计机构负责人
蒋亨兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 中科软科技股份有限公司 目录 2011年年度报告 第一章公司基本情况..................................................................................................4
第二章最近两年主要财务数据和指标.......................................................................6第三章最近一年的股本变动情况...............................................................................8第四章前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系.............................................9第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况........................11第六章公司治理结构................................................................................................17
第七章股东大会情况简介........................................................................................20第八章董事会报告....................................................................................................22
第九章监事会报告....................................................................................................31
第十章重大事项........................................................................................................32
第十一章财务报告....................................................................................................34
第十二章备查文件目录............................................................................................96
3 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 第一章公司基本情况
一、公司法定中文名称：中科软科技股份有限公司 公司中文名称缩写：中科软 公司法定英文名称：SinosoftCo.,Ltd.
二、公司法定代表人：李玉成
三、公司董事会秘书：张玮 联系地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 邮政编码：100190 联系电话：010-62570007 传真：010-82523227 电子信箱：zhangwei@
四、公司注册地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 公司办公地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 邮政编码：100190 公司网址： 公司信箱：zqb@
五、公司登载年度报告的指定网站的网址： 年度报告备置地点：董事会秘书办公室
六、公司股份转让登记系统： 公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公 司股份报价转让试点办法（暂行）》的有关规定，委托申银万国证券股份有限 公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。
股份简称：中科软 股份代码：430002
七、
其它有关资料 （一）公司首次注册登记日期：1996年5月30日 （二）注册登记地点：北京市工商行政管理局
4 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 （三）企业法人营业执照注册号：（四）税务登记证号码：（五）公司聘请的会计师事务所名称：京都天华会计师事务所有限公司（六）会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
5 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第二章最近两年主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据 项目营业利润利润总额归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 单位：人民币元金额 75,416,588.8891,512,752.5978,838,459.2175,597,647.55116,358,506.93
二、公司近两年主要会计数据和财务指标 营业收入利润总额归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）全面摊薄净资产收益率（%）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 总资产股本归属于母公司股东的所有者权益归属于母公司股东的每股净资产（元/股） 2011年度1,598,523,618.37 91,512,752.5978,838,459.2175,597,647.55 0.700.6725.4624.41 26.59116,358,506.93 1.03报告期末954,842,702.46112,500,000.00309,659,132.92 2.75 单位:人民币元 2010年度 变动比例(%) 1,220,633,763.52 30.96 70,778,290.89 29.29 61,616,431.02 27.95 57,375,933.26 31.76 0.55 27.27 0.51 31.37 23.29 9.32 21.69 12.54 23.15 104,520,818.21 0.93 上年同期末
653,127,863.84112,500,000.00264,570,673.71 2.35 14.86 11.33 10.75 变动比例(%)46.20017.0417.02
6 中科软科技股份有限公司
三、非经常性损益项目和金额 项目非流动性资产处置损益政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出非经常性损益总额减：非经常性损益的所得税影响数非经常性损益净额减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）归属于公司普通股股东的非经常性损益归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2011年年度报告 金额 单位:人民币元 -41,877.083,651,760.64 179,382.313,789,265.87 548,454.213,240,811.66 3,240,811.6678,838,459.2175,597,647.55
7 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 股份性质
一、有限售条件股份其中：高管股份个人或基金其他法人其他
二、无限售条件股份股份总数 第三章最近一年的股本变动情况 期初股份 数量 比例（%） 37,813,76933.61 10,080,169 8.96 4,649,000 4.13 23,012,00020.46 72,600 0.06 74,686,23166.39 112,500,000100.00 本期增加 本期减少 920,599790,599130,000 28,113,012 28,243,0125,231,012 23,012,000 790,599 单位：股 期末股份 数量 比例（%） 10,491,356 9.33 5,639,756 5.01 4,779,000 4.25 - 0.00 72,600 0.06 102,008,644
90.67 112,500,000100.00 股本变动情况说明：根据中国证券业协会出具的备案确认（《关于解除中科软科技股份有限公司股东所持股份转让限制登记的函（中证协市场字[2011]3号文件）》）对符合条件的股份进行了法人股份解除限售，确认解除限售的股份数量为23,012,000股。
公司已于2011年3月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解限售登记手续。
根据中国证券业协会出具的备案确认（《关于解除中科软科技股份有限公司离职董事、监事、高级管理人员所持股份转让限制登记的函（中证协市场字[2011]4号文件）》）对符合条件的股份进行了离职董事、监事、高级管理人员股份解除限售，确认解除限售的股份数量为5,101,012股。
公司已于2011年3月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解限售登记手续。
根据中国证券业协会出具的备案确认（《关于中科软科技股份有限公司新增董事、监事、高级管理人员股限制份转让登记的函（中证协市场字[2011]5号文件）》）对符合条件的股份进行了高管股份限售登记，确认转让限制登记的股份数量为790,599股。
公司已于2011年3月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了限售登记手续。
报告期内，公司股份继续暂停在代办股份转让系统报价转让。
8 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第四章前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系
一、股东数量和持股情况 股东总数 198（名） 前十名股东持股情况 股东名称 中国科学院软件研究所北京市海淀区国有资产投资经营有限公司北京天圣源建筑工程有限公司北京知金科技投资有限公司 股东性质法人股份法人股份 法人股份法人股份 报告期初持股总数 34,518,000 报告期末持股总数 34,518,000 报告期末持股比例 30.68% 16,574,25016,574,250 14.73% 7,000,0007,000,0006,624,7506,624,750 6.22%5.89% 曹绍国 自然人股 6,624,7506,624,750 5.89% 恒有源科技发展有限公司江苏东昊创业投资有限责任公司 法人股份法人股份 5,527,5005,527,5004,500,0004,500,000 4.91%4.00% 朱少华 自然人股 1,663,3001,663,300 1.48% 邢立 自然人股 1,594,4301,594,430 1.42% 孙熙杰 自然人股 1,517,0001,517,000 1.35% 截止到报告期末，上述股东不存在关联关系。
变动原因- - - - - 单位：股 期末可转让股份数量 34,518,000 是否存在抵押或质押 - 16,574,250 - 7,000,000 - 6,624,750 - 6,624,750 - 5,527,500 是 4,500,000 - 3,300 - 363,608 - 1,397,000 - 报告期内，公司股东恒有源科技发展有限公司持有公司的股份尚未解除质押。
9 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告
二、控股股东及实际控制人简介 公司的控股股东及实际控制人为中国科学院软件研究所。
中国科学院软件研究所创建于1985年3月，是一家按照中国法律设立的事业单位法人。
其举办单位为中国科学院；开办资金人民币5,666万元；注册地址为北京市海淀区中关村南四街4号；法定代表人为李明树。
中国科学院软件研究所的宗旨和主要业务为开展软件研制，促进科技发展；进行计算机系统和软件理论与技术的研究；从事计算机软件研制与技术服务；进行相关学历教育、继续教育、学术交流、专业培训和培养博士后；并从事《软件学报》的出版工作。
报告期内，中国科学院软件研究所持有公司3,451.8万股份，占总股本的30.68%。
三、其他持股在百分之十以上的股东 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司成立于1992年12月4日，是北京市海淀区政府授权的国有资产经营单位。
注册资本为人民币100,000万元，注册地址北京市海淀区西四环北路9号鑫泰大厦三层，法定代表人为张稷发。
经营范围为投资管理、资产管理。
报告期内，北京市海淀区国有资产投资经营有限公司持有公司1,657.4万股，占总股本14.73%。
10 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第五章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 （一）基本情况 姓名 职务 年性龄别 任职起止日期 年初持股数（股） 期末持股数（股） 股份增是否在公减数（股）司领薪 李玉成 董事长 51男2010.5—2013.4 260,000260,000 - 否 何川 董事 68男2010.5—2013.4 560,000560,000 - 否 操云甫 董事 44男2010.5—2013.4 - - - 否 左春 董事 53男2010.5—2013.4 890,000890,000 - 是 总经理 张玮 董事 58男2010.5—2013.4 590,375590,375 - 是 副总经理 张稷发 董事 58男2011.12—2013.4 - - - 否 唐子逸 董事 39男2011.12—2013.4 - - - 否 魏锋 董事 50男2010.5—2013.4 - - - 否 管琴 董事 41女2010.5—2013.4 - - - 否 王裕国 监事长 71男2010.5—2013.4 438,090438,090 - 是 谢京红 监事 44女2010.5—2013.4 - - - 否 沈元 监事 39男2011.12—2013.4 - - - 否 张志华副总经理47男2010.5—2013.4 577,800577,800 - 是 财务总监 邢立副总经理43男2010.5—2013.41,594,4301,594,430 - 是 核心技术人员 孙静副总经理49女2010.5—2013.4 802,262802,262 - 是 核心技术人员 谢中阳副总经理43男2010.5—2013.41,184,1311,184,131 - 是 核心技术人员 王欣助理总经理39女2010.5—2013.41,075,5001,075,500 - 是 核心技术人员 孙熙杰助理总经理38男2010.5—2013.41,517,0001,517,000 - 是 核心技术人员 张天伴助理总经理44女2010.5—2013.4 670,700670,700 - 是 核心技术人员 11 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
1、公司董事
（1）李玉成先生：中国籍，1961年6月出生，中共党员，大学本科，研究员，2001年荣获国务院政府特殊津贴。
曾任中国科学院软件研究所并行软件研究开发中心副主任、所长助理。
现任中国科学院软件研究所并行软件研究开发中心主任，中国科学院软件研究所党委书记、副所长，中科软科技股份有限公司董事长。
（2）何川先生：中国籍，1944年11月出生，中共党员，大学本科，研究员，1993年获政府特殊津贴。
曾任中国科学院软件研究所科技处处长、所长助理。
（3）操云甫先生：中国籍，1968年7月出生，九三学社社员，中共党员，博士，研究员。
曾任中国科学院软件研究所科技处处长。
现任中国科学院软件研究所所长助理。
（4）左春先生：中国籍，1959年4月出生，中共党员，硕士研究生，研究员，硕士研究生导师，1998年获国务院政府特殊津贴。
曾任中国科学院软件研究所研究室副主任，学术委员会委员。
1996年进入公司，现任公司总经理。
（5）张玮先生：中国籍，1954年8月出生，中共党员，硕士研究生。
曾任中国科学院软件研究所行政处副处长、人事处副处长、办公室主任、人事处处长、综合计划处处长、所长助理。
2000年10月起担任公司副总经理、董事会秘书。
（6）张稷发先生：中国籍，1954年1月出生，中共党员，研究生、经济师。
曾任北京市海淀区财金局干部，北京市海淀区财税局副科长、科长；北京市海淀园管委会综合办常务副主任兼企业发展处处长；北京市海淀区审计局党组书记、局长。
现任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司法定代表人兼总经理。
（7）唐子逸先生：中国籍，1973年3月出生，高级经济师，注册会计师。
曾任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司经营管理部业务主管、副经理、经理；贝伦钢结构建设工程有限公司副总经理、常务副总经理、总经理。
现任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司总经理助理。
（8）魏锋先生：中国籍，1962年7月出生，研究生学历。
曾任北京海淀走读大学校办海达公司副总经理、海淀走读大学校长助理、北京市金台路信用社理事长，北 12 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 京市学知信用社副总经理，北京九银科贸有限责任公司董事长。
现任北京知金科技投资有限公司董事长、长沙九芝堂集团有限公司董事长。
（9）管琴女士：中国籍，1971年7月出生，工商管理硕士。
现任北京天圣源建筑工程有限公司副总经理，北京裕展物业管理有限公司执行董事。
2、公司监事
（1）王裕国先生：中国籍，1941年1月出生，中共党员，大学本科，研究员，博士生导师，1992年获政府特殊津贴。
1963年分配到中国科学院计算所、中国科学院软件研究所工作。
曾任中国科学院软件研究所研究室主任、分部主任；中国科学院软件所学术委员会副主任、学位委员会委员、中国计算机学会CAD&CG专业委员会委员。
现任中科软科技股份有限公司技术委员会主任，职工代表监事。
（2）谢京红女士：中国籍，1968年7月出生，中共党员，理学学士，管理学硕士。
曾担任中国科学院管理干部学院(中科院党校)培训部副主任。
现任中国科学院软件研究所综合办公室主任、纪委副书记。
（3）沈元先生：中国籍，1973年7月出生，中共党员，研究生、会计师。
曾任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司资金部业务主管、副经理，财务部副经理。
现任北京市海淀区国有资产投资经营有限公司财务部经理。
3、公司高级管理人员
（1）左春先生：现为公司总经理。
左春先生主要工作经历见董事部分介绍。
（2）张玮先生：现为公司副总经理、董事会秘书。
张玮先生主要工作经历见董事部分介绍。
（3）邢立先生：中国籍，1969年1月出生，计算机软件与理论硕士，高级工程师。
曾就职于中国科学院软件研究所。
1996年进入公司，现任公司副总经理。
（4）张志华先生：中国籍，1965年2月出生，大学本科，会计师。
1986年分配到中国科学院软件研究所工作，参与筹建软件所财务工作，曾任会计室主任，财务处长，财务资产处处长。
2000年6月正式加入公司，现任公司副总经理、财务总监。
（5）孙静女士：中国籍，1963年12月出生，硕士研究生，副研究员，硕士研究生导师。
曾任中国科学院软件研究所研究室副主任。
1996年进入公司，现任公司副总经理。
13 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
（6）谢中阳先生：中国籍，1969年7月出生，硕士研究生，高级工程师。
曾就职于中国科学院软件研究所。
1996年进入公司，历任人寿保险部副总经理、软件工程五部总经理、行业推广部总经理。
现任公司副总经理。
（三）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 李玉成何川操云甫 左春 张玮 张稷发唐子逸 中国科学院软件软件研究所 北京中科红旗软件技术有限公司北京中科启信软件技术有限公司中国科学院软件软件研究所北京中科红旗软件技术有限公司北京科软创新软件技术有限公司无锡中科方德软件有限公司北京中科软科技有限公司北京中科软信息系统工程监理有限公司中科软科技四川有限公司上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司中科软科技（国际）有限公司中科软（天津）科技有限公司宁波中科软信息技术有限公司北京中科软科技有限公司北京中科软信息系统工程监理有限公司北京中科启信软件技术有限公司中科软科技四川有限公司上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司中科软（天津）科技有限公司宁波中科软信息技术有限公司北京市海淀区国有资产投资经营有限公司北京海淀水务有限责任公司北京信茂房地产开发有限公司北京海淀科技发展有限公司北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 14 担任的职务 党委书记副所长董事长董事 所长助理董事董事长董事董事长董事长董事长董事长董事长董事长董事长董事长董事董事董事董事董事董事董事董事董事长董事董事董事 总经理助理 是否领取报酬津贴 是 否否是否否否否否否否否否否否否否否否否否否否是否否否是 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 北京常兴海广会展有限责任公司 董事 否 北京信茂房地产开发有限公司 董事 否 魏锋 北京知金科技投资有限公司长沙九芝堂集团有限公司 董事长 是 董事长 否 管琴 北京天圣源建筑工程有限公司北京裕展物业管理有限公司 副总经理 是 执行董事 否 王裕国北京中科软信息系统工程监理有限公司 总经理 否 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司财务部经理 是 沈元 北京海国投物业管理有限公司 监事 否 谢京红中国科学院软件研究所 综合办公室主 是 任、纪委副书记 北京中科软科技有限公司 董事 否 北京中科软信息系统工程监理有限公司 董事 否 北京中科安胜信息技术有限公司 董事 否 北京中科启信软件技术有限公司 监事 否 张志华
中科软科技四川有限公司 董事 否 上海中科软科技有限公司 董事 否 深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 北京中科软科技有限公司 董事 否 中科软科技四川有限公司 董事 否 孙
静 上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 北京中科软科技有限公司 董事 否 中科软科技四川有限公司 董事 否 邢
立 上海中科软科技有限公司深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 中科软科技四川有限公司 董事 否 上海中科软科技有限公司 董事 否 谢中阳
深圳中科软科技信息系统有限公司 董事 否 中科软（天津）科技有限公司 董事 否 宁波中科软信息技术有限公司 董事 否 15 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
二、年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬水平由股东大会决定；公司高管人员报酬标准由公司董事 会决定，由总经理按董事会批准的额度范围内执行。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 公司根据市场化原则，从实际情况出发，结合行业标准，制定了较有竞争力的绩效考核薪酬和福利制度。
公司按照薪酬管理制度确定高级管理人员的薪酬。
非职工董事、监事不在公司领取薪酬。
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名贺晓玲唐子逸刘广明李再生张稷发唐子逸沈元唐子逸 职位监事监事董事董事董事监事监事董事 变动情况（离任或聘任）离任聘任离任离任聘任离任聘任聘任 变动时间2011年4月18日2011年4月18日2011年12月9日2011年12月9日2011年12月24日2011年12月24日2011年12月24日2011年12月24日 变动原因工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整工作调整 16 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第六章公司治理结构
一、公司治理情况 报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关法律、法规和中国证券业协会的规定，不断健全内部管理和控制制度，不断完善法人治理结构，进行规范运作。
同时，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部控制制度进行规范化管理。
公司股东大会、董事会、监事会以及总经理办公会议的召集、召开符合法律法规、公司章程的相关规定。
（一）关于股东与股东大会公司确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，平等地享有股东地位，确保所有股东能够充分行使权利；公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。
（二）关于公司与控股股东报告期内，控股股东能够根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
控股股东及其关联企业与公司在人员、财务、资产、机构、业务等方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
（三）关于董事和董事会公司董事会设董事9名，董事会的人数及人员符合法律、法规和《公司章程》的规定。
各位董事能够依据《董事会议事规则》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。
公司董事熟悉并掌握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
17 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 （四）关于监事和监事会公司监事会设监事3名，人数和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定；监事会的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照会议议程进行。
公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
（五）关于高级管理人员公司高级管理人员为公司的发展和股东利益勤勉尽责，遵守《公司章程》和公司各项制度，严格执行董事会的决议，接受监事会的监督。
（六）关于绩效评价与激励约束机制公司董事会对董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
（七）关于信息披露公司董事会严格按照《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关法律法规的规定，及时、准确、完整、真实地在股份报价转让信息披露平台（/bjzr/）披露相关信息，并指定公司董事会秘书负责信息披露工作。
公司重视协调与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，确保公司治理的透明性，并保证所有股东能够以平等的机会获得信息。
（八）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开。
公司拥有独立完整的业务体系及自主经营的能力。
（一）业务独立方面 18 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 公司独立从事各项经营业务，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
公司拥有独立的研发、销售和服务体系，从项目的投标、研发、到服务不依赖于控股股东及其关联企业。
公司拥有独立的专利、注册商标、软件著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖和受制于控股股东和任何其他关联企业。
（二）人员独立方面公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事、监事之外的其他职务。
公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）资产独立方面公司资产完全独立于控股股东和其关联企业、其他股东。
公司拥有独立的生产经营场所和必备的生产经营设施，拥有独立的房屋所有权、土地使用权和非专利技术等有形及无形资产。
公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
（四）机构独立方面公司与控股股东及其关联企业、其他股东在办公机构和生产经营场所等方面分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
公司所有机构均根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
（五）财务独立情况公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，不存在股东干预公司资金使用的情况。
公司拥有独立于股东及其他关联企业的银行帐户，依法独立纳税。
三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司严格按照绩效考核和激励机制对高级管理人员和核心技术人员进行考核，并
根据绩效考核的结果予以奖励。
19 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第七章股东大会情况简介 公司2010年度股东大会于2011年4月18日在公司以现场会议方式召开。
本次会议由第四届董事会召集，前董事长何川先生主持。
公司已于2011年3月23日在股份报价转让信息披露平台刊登了本次股东大会的通知公告。
会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
出席本次股东大会的股东及授权代表共44人，代表公司股东50人，共持有表决权的股份97,918,288股，占公司股份总额的87.04%。
公司董事、监事及见证律师列席了本次会议。
本次会议以记名投票方式审议通过了如下议案：
1、审议通过《公司2010年度董事会工作报告》；
2、审议通过《公司2010年度监事会工作报告》；
3、审议通过《公司2010年度财务审计报告》；
4、审议通过《公司2010年度财务决算报告》；
5、审议通过《公司2010年度利润分配方案》；
6、审议通过《公司2010年年度报告》；
7、审议通过《公司2011年度财务预算方案》；
8、审议通过《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》；
9、审议通过《关于更换股东代表监事的议案》。
公司2011年度第一次临时股东大会于2011年12月24日在公司以现场会议方式召开。
本次会议由第四届董事会召集，董事长李玉成先生主持。
公司已于2011年12月9日在股份报价转让信息披露平台刊登了本次股东大会的通知公告。
会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
出席本次股东大会的股东及授权代表共42人，代表公司股东42人，共持有表决权的股份95,215,944股，占公司股份总额的84.64%。
公司董事、监事及见证律师列席了本次会议。
本次会议以记名投票方式审议通过了如下议案： 20 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
1、审议通过《公司定向增资方案》；
2、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向增资相关事宜的议案》；
3、审议通过《关于修改公司章程的议案》；
4、审议通过《关于补选张稷发先生和唐子逸先生为公司董事的议案》；
5、审议通过《关于补选沈元先生为公司监事的议案》。
21 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第八章董事会报告
一、董事会关于经营情况和财务状况分析 （一）报告期内公司总体经营情况回顾2011年度公司实现销售收入15.99亿元，利润总额9151.28万元，归属于母公 司股东净利润7883.85万元，各业务部门均完成业务指标。
在销售方面，公司持续加强销售队伍的建设，在人才和资金上加大了对销售的管 理。
在部门裂变、孵化和对外合作方面，公司继续在控制风险的前提下稳步推进。
目前，公司已经形成了一系列管理经验和规则，并在实践中得到应用。
随着销售体系的扩充，公司的“伙伴化”管理体制得到延伸，充实了公司的发展模式，为更多有才能的专业销售人士进入公司创造了条件，同时也为公司的进一步发展夯实了基础。
通过建立事业部下的“阿米巴”组织体系，形成内部有偿交易的合作竞争体系，进一步产生内部价值传递机制和冲突解决机制，从而建立良性的人才培养机制，让有能力的人脱颖而出。
在技术服务和技术创新领域，公司的技术服务水平突出反映在开发应用软件与提升客户满意度两个方面。
由于销售力度的增加，公司在保险、金融、政府等领域服务的规模迅速扩大，并在工商、新闻、水利、医疗、邮政、航空、电力、广电等行业有较大发展，相应领域的技术服务和应用开发工程的执行力度成为了重点。
由于新客户数猛增，软件开口合同数不断增加，技术复用性变得越来越重要。
2011年公司在上述行业应用软件占有率和开发成功率均有一定的提升。
在技术创新方面公司加大产品的研发力度，在辅助工具和应用平台建设等方面都有较大发展。
同时，公司加大与科研机构合作、跟踪和了解国际上的技术趋势，更好的根据自身的现状去合理的应用新技术。
在实现软件技术本身的创新（科技文章、报告、专利）的同时，更好地实现软件技术应用的创新（产业化规模，行业占有率）是公司的最终追求目标。
第九届中国软件技术大会于2011年12月16至17日在国家会议中心举行。
大会由中国科学院软件研究所、中科软科技股份有限公司、计算机世界、CSDN、麦思博(msup)有限公司联合主办，公司承办。
本届中国软件技术大会以“技术变革下的企业 22 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 级应用”为主题，除大会主题报告外，还设置了六个技术报告专题，即，企业架构& 云计算；海量数据&商务智能；企业级软件工程管理；WEB开发&性能调优；产品管理& 用户体验；移动开发&安全之道。
在为期两天的大会上，共有五十多位软件技术领域 的资深专家和培训讲师围绕这些专题详尽解析和分享了各领域的最新技术进展和最 佳的技术体验，有
1000多位软件技术经理参加了本届大会。
经过9年来的稳步提升， 中国软件技术大会以其演讲嘉宾技术水平高，技术领域涵盖面广、技术观点客观领先， 得到了社会和行业的广泛认可，每届都吸引了超过1000多名软件业内资深专业人士 参加，已成为国内软件技术领域影响巨大的年度盛会。
管理和核算体系领域，公司进一步加强对项目垫款和项目执行过程的管理，结合 部门资金透支额度和资金计息管理，使得各业务部门对资金成本和风险意识有了更深 的认识，加强了现金流的概念，并与年终考核挂钩，“标杆项目”的考核也增加了财 务核算指标，充分调动了部门收款的积极性，使公司的经营活动现金流呈良好态势发 展。
经过十多年的发展，公司已经成长为年收入
15.99亿元、本部员工4400多人的 大型软件开发与集成公司。
我们一定要以中国的经济高速发展为契机，凭借着中科软 一贯的求实、稳健发展的作风，进一步按照公众公司的标准规范公司的运作，与社会 优良的资本、人才、管理、市场资源相结合，把公司办成管理规范、发展迅速、社会 信任的企业。
（二）报告期内主营业务及其经营情况分析 2011
年经过公司全体员工的共同努力，全年共实现销售收入15.99亿元，利润总 额9151.28万元，归属于母公司股东净利润7883.85万元,详见下表 1、2011年度财务数据基本情况介绍并与2010年度相比较： 单位:万元 项目销售收入利润总额归属于母公司股东净利润主营业务利润经营活动产生的现金流量净额 2011年159,852.36 9,151.287,883.8533,057.5711,635.85 2010年122,063.38 7,077.836,161.6425,161.4210,452.08 增长额37,788.982,073.451,722.217,896.151,193.53 增长率（%）30.9629.2927.9531.3811.33 23 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 公司2011年度实现销售收入159,852.36万元，较2010年的122,063.38万元增加了37,788.98万元，增长率为30.96％。
其中，技术性收入为65,800.44万元，较2010年的47,468.36万元增加了18,332.08万元，增长率为38.62％；系统集成收入和商品销售收入为77,660.48万元，比2010年的63,266.06万元增加了14,394.42万元，增长率为22.75％。
在公司的技术性收入中，软件产品收入12,241.31万元，比2010年的11,273.51万元略有增加；技术服务收入53,559.13万元，比2010年的36,194.84万元增加17,364.29万元，增长47.97%。
可以看出，公司收入从总量和类别上都有所增长，其原因是公司继续加强软件开发和增值服务的市场开拓力度，在软件市场推行开口合同策略。
系统集成和商品销售收入的不断增长仍是延续了公司在集成市场方面的优势，而集成市场的扩大又可以促进软件和技术服务收入的增长。
公司2011年的利润总额为9,151.28万元，较2010年的7,077.83万元增加了2,073.45万元，增长29.29%。
归属于母公司股东净利润7,883.85万元，较2010年的6,161.64万元增加了1,722.21万元，增长27.95%。
目前公司已步入销售收入和利润总额快速、同步增长的良性发展轨道。
公司2011年共签订销售合同21.59亿元，比2010年的15.76亿元增长36.99%，体现了公司良好的市场拓展能力和持续发展能力。
截止2011年12月31日，公司货币资金账面余额36,789.93万元，流动比率为1.33，速动比率为1.05，资产流动性较强。
公司的资产负债率为67.57%，每股收益为0.70元，净资产收益率为25.46%。
2011年度合并报表的下属子公司共8家：监理公司、集成公司、上海公司、四川公司、深圳公司、天津公司、香港公司、宁波公司。
其中，监理公司、天津公司、宁波公司业务未正常展开；无锡公司、哈尔滨公司正在进行工商注册登记工作。
上海公司2011年度实现主营业务收入3805.66万元，净利润835.43万元。
2011年度，上海公司取得免税批复，完成软件企业年审工作，获得地方返税9.70万元。
上海公司继续加强员工的基本素质培养，听取并征求员工的意见和建议，完善公司的基础建设，增强员工对公司的归属感。
年末上海公司员工总数已达到270余人。
四川公司2011年实现主营业务收入68.83万元，实现盈利。
集成公司2011年实现主营业务收入2525.97万元，实现盈利。
24 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 深圳公司2011年实现主营业务收入546.81万元，实现盈利。
申请并取得软件著 作权3项目。
员工人数已突破百人。
香港公司2011年已开始签订业务合同。
（三）对报告期内现金流量状况的分析 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 变动金额 经营活动产生的现金流量净额 116,358,506.93
104,520,818.2111,837,688.72 投资活动产生的现金流量净额 -7,042,469.32-15,887,635.39 8,845,166.07 筹资活动产生现金流量净额 -33,781,385.61-28,154,441.89-5,626,943.72 报告期内，公司经营性活动产生的现金净流量额为11,635.85万元，同比增加了 1,183.77万元。
属业务量正常增长。
报告期内，公司投资活动产生的现金净流量－704.25万元，其主要原因是2011 年度因经营需要购置固定资产所致。
报告期内，公司筹资活动产生的现金净流量-3,378.14万元，其原因是公司2011 年度支付所分配的股利所致。
报告期内公司不断开拓新的市场领域、同时加大研发投入，以保证公司技术的领 先地位。
同时加强合同款的清收工作，强化风险控制，取得了每股经营性现金流
1.03 元的成果。
二、对公司未来发展的展望 （一）公司所属行业发展趋势，公司面临的机遇和挑战 大型行业应用软件的开发和应用是信息化的核心部分。
《我国国民经济和社会 发展十二五规划纲要》强调要加快经济社会信息化，大力推进国家电子政务建设，推 动重要政务信息系统互联互通、信息共享和业务协同，建设和完善网络行政审批、信 息公开、网上信访、电子监察和审计体系。
加强市场监管、社会保障、医疗卫生等重 要信息系统建设，完善地理、人口、金融、税收、统计等基础信息资源体系，强化信 息资源的整合，规范采集和发布，加强社会化综合开发利用。
《国家中长期科学和技术发展规划纲要》强调发展信息产业和现代服务业是推 进新型工业化的关键。
国民经济与社会信息化和现代服务业的迅猛发展，对信息技术 发展提出了更高的要求。
信息产业及现代服务业的优先主题首先就是：现代服务业信 25 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 息支撑技术及大型应用软件，重点研究开发金融、物流、网络教育、传媒、医疗、旅游、电子政务和电子商务等现代服务业领域发展所需的高可信网络软件平台及大型应用支撑软件、中间件、嵌入式软件、网格计算平台与基础设施，软件系统集成等关键技术，提供整体解决方案。
“十二五”时期，中国软件服务业面临着新形势、新机遇，“创新”、“融合”也必将成为推动软件服务业转型升级重要突破口。
从产业发展趋势看，软件技术发展日新月异，新产品、新应用、新商业模式不断涌现，软硬件融合步伐不断加快，软件产业链整合进程不断加快，软件产业结构和市场格局不断调整，产业转移呈现新的趋势和特点，将使软件产业发展保持强劲的势头。
从国内发展来看，党的十七大提出“大力推进信息化与工业化融合，促进工业由大变强”，也揭示了信息化与工业化相互促进、相互依存和融合发展的特点。
软件服务业作为高成长性、高附加值、高渗透性、高概念性的战略性产业，是加快经济结构调整和发展方式转变的重要力量。
在以云计算、物联网、泛在网等为代表的新技术、新模式、新业态的推动下，软件服务业呈现出网络化、服务化、智能化、平台化、融合化发展特征。
云计算的出现，改变了传统的软件开发和产品供给模式，社会化、集约化、专业化成为未来软件服务业的发展方向。
同时，移动互联网的蓬勃发展，给嵌入式软件及各类移动商务应用软件带来了广阔的成长空间。
十二五”时期，我国要大力推进信息化与工业化的深入融合。
信息化在未来一个时期仍然是带领经济增长的主要力量，要以信息化带动工业化，注重信息化在工业发展当中的倍增效应和催化效应，加快推广先进的信息技术，促进信息技术产业与其他产业的融合，促进这些产业从低技术水平转向高技术水平，从低附加值转向高附加值，从低自动智能化转向高智能化的状态，最后完成产业结构的升级。
总之，在“十二五”时期，新技术、新兴商业模式将在软件服务业不断涌现，它们之间的融合、创新将成为推动软件产业转型升级的重要突破口，同时，随着“两化”深度融合进程的推进，也必将成为助推中国经济持续增长的重要力量。
（二）公司未来经营中可能出现的不利因素和困难 26 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 随着公司业务的不断发展、规模的日益壮大，员工数量的不断增多，公司的组织结构、管理体系和内控体系也变得愈加复杂。
要想成为世界顶尖一流的软件企业，公司必须在加强技术创新、增强销售实力的同时，不断提高管理能力。
对策：在逐渐完善各项管理制度、内部控制制度的基础上，组织公司管理层和员工进行认真学习并严格执行公司的各项管理制度，适时引入独立董事制度，完善公司的法人治理结构，并把加强员工的风险意识，提高风险管理能力作为工作的重点。
（三）公司未来的经营目标和发展战略 根据中国科学院“两个面向”（面向国家战略需求、面向世界科学前沿）的办院方针，公司的发展战略是在众多重要行业内，以“核心业务系统”为主题，影响该行业的发展。
在行业应用软件和集成技术上，创建新的模型和知识库体系，使公司的应用软件和集成服务逐步进入国际市场。
在树立良好的企业社会形象的基础上，争取成为IDC和CCID认同的以行业应用软件为特色的高技术软件企业标兵。
公司一定要以中国的经济高速发展为契机，凭借着中科软一贯的求实、稳健发展的作风，进一步按照公众公司的标准规范公司的运作，与社会优良的资本、人才、管理、市场资源相结合，把公司办成管理规范、发展迅速、社会信任的企业。
（四）公司2012年的工作计划 2012年公司将继续保持先前的发展态势，加快国际化步伐，进一步开拓国际市场；继续加强销售队伍的建设；加强技术创新和技术服务实力，进一步加强人才队伍建设，并继续倡导裂变和孵化的协同发展，加强公司内部事业部（群）的合作，加强与兄弟公司和其他集成公司合作，保证企业利润指标和营业额指标的增长，充分发挥软件技术优势，为客户提供高质量的产品和服务。
三、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更的变化。
四、会计师事务所意见 报告期内，京都天华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
五、公司定向增资募集及使用情况 27 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 报告期内，公司未进行定向增资。
前次定向增资募集资金已按照进度使用完毕。
六、报告期内利润分配执行情况 2011年4月18日，公司2010年度股东大会审议通过了2010年度分红派息方案，分
红派息方案为：以公司现有总股本112,500,000股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、证券投资基金实际每10股派2.4元现金）。
本次分红派息股权登记日为：2011年5月20日，除息日为2011年5月20日。
本次分派对象为：截止2011年5月20日（最后交易日为2011年5月19日）在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
公司委托中国结算深圳分公司代派的股息于2011年5月23日通过托管主办券商直接划入股东资金结算账户。
尚未托管的有限售条件流通股由本公司自派。
七、利润分配、资本公积金转增预案 根据公司章程第158条规定：公司可以采取现金或者股票方式分配股利。
经京都天华会计师事务所有限公司审计，公司2011年度实现利润总额81,686,112.08元，净利润68,771,984.27元,税后利润分配比例如下：提取法定盈余公积金6,877,198.43元；加上年度结转未分配利润83,620,512.85元；减去已分配股利33,750,000.00元,可供股东分配利润111,765,298.69元。
公司拟按年末总股本11250万股为基数，向全体股东每10股派送红利3.50元（含税），共派送红利39,375,000.00元，剩余72,390,298.69元结转下年度分配。
目前公司正在进行定向增资工作，方案已报主管部门审批中，若利润分配股权登记日公司股本已增加至13250万股，则公司以股权登记日总股本13250万股为基数，向全体股东每10股派送红利3.50元（含税），共派送红利46,375,000元，剩余65,390,298.69元结转下年度分配。
八、董事会日常工作情况 2011年度共召开了8次董事会：（一）2011年1月20日第四届董事会第六次会议审议通过以下议案： 28 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 《关于公司拟在天津成立全资有限责任公司的议案》（二）2011年3月21日第四届董事会第七次会议审议通过以下议案：议案一：《公司2010年度董事会工作报告》，并提请股东大会表决； 议案二：《公司2010年度总经理工作报告》；议案三：《公司2010年度财务审计报告》，并提请股东大会表决；议案四：《公司2010年度财务决算报告》，并提请股东大会表决；议案五：《公司2010年度利润分配方案》，并提请股东大会表决；议案六：《公司2010年年度报告》，并提请股东大会表决；议案七：《公司2011年度财务预算方案》，并提请股东大会表决；议案八：《公司2011年度经营计划》；议案九：《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》，并提请股东大会表决；议案十：《关于提议召开2010年度股东大会的议案》。
（三）2011年5月25日召开第四届董事会第八次会议审议通过以下议案：《关于公司拟在香港成立全资有限责任公司的议案》（四）2011年6月20日第四届董事会第九次会议审议通过了以下议案：《关于董事会变更董事长的议案》（五）2011年8月15日第四届董事会第十次会议审议通过以下议案：议案一：《中科软科技股份有限公司2011年半年度报告》；议案二：《关于向招商银行北京清华园支行申请授信额度贰仟万元的议案》。
（六）2011年11月11日第四届董事会第十一次会议审议通过以下议案：议案一：《关于向广发银行北京蒋宅口支行申请综合授信额度伍仟万元的议案》；议案二：《关于向交通银行北京西区支行申请综合授信额度陆仟万元的议案》；议案三：《关于向中信银行北京中关村支行申请综合授信额度捌仟万元的议案》。
（七）2011年12月5日第四届董事会第十二次会议审议通过以下议案：《关于公司拟在无锡、宁波和哈尔滨分别成立子公司的议案》（八）2011年12月9日第四届董事会第十三次会议审议通过以下议案：议案一：《公司定向增资方案》，并提请股东大会审议； 29 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 议案二：《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向增资相关事宜的议案》，并提请股东大会审议；议案三：《关于修改公司章程的议案》，并提请股东大会审议；议案四：《关于补选张稷发先生和唐子逸先生为公司董事的议案》，并提请股东大会审议；议案五：《关于提议召开公司2011年度第一次临时股东大会的议案》。
报告期内，董事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定履行职责，认真、及时、尽责地执行股东大会授权职责和股东大会通过的各项决议。
九、报告期内公司关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。
30 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第九章监事会报告 报告期内，公司监事会共召开了三次会议，会议情况如下：（一）第四届监事会第三次会议于2011年3月21日在公司召开，由监事长王裕国先生主持，会议审议通过如下议案：议案一：《公司2010年度监事会工作报告》，并提请股东大会表决；议案二：《公司2010年度财务审计报告》；议案三：《公司2010年度财务决算报告》；议案四：《关于2010年度利润分配方案》；议案五：《公司2010年度报告》；议案六：《公司2011年度财务预算方案》；议案七：《关于续聘京都天华会计师事务所有限公司的议案》；议案八：《关于更换股东代表监事的议案》，并提请股东大会表决。
（二）第四届监事会第四次会议于2011年8月15日在公司召开，由监事长王裕国先生主持，会议审议通过如下议案： 《中科软科技股份有限公司2011年半年度报告》。
（三）第四届监事会第五次会议于2011年11月9日在公司召开，由监事长王裕国先生主持，会议审议通过如下议案： 《关于补选沈元先生为公司监事的议案》，并提请股东大会表决。
31 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 第十章重大事项
一、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。
三、重大关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。
四、报告期内公司对外担保情况 报告期内，公司无对外担保事项。
五、报告期内委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。
六、解聘、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任京都天华会计师事务所有限公司
为公司的审计机构。
七、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有接受处罚及整改事项。
八、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺的履行情况 公司持股超过5％的股东、公司董事、高级管理人员及核心技术人员在公司挂牌时做出了避免同业竞争的承诺。
报告期内，公司及股东严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。
九、公司高新技术企业资格情况 报告期内，公司已通过高新技术企业资质的复审，《高新技术企业证书》（证书
编号：GF201111001379），发证时间为2011年10月11日，有效期三年。
依据《中华人民共和国企业所得税法》、《北京市高新技术企业认定管理工作实 32 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 施方案》等规定，公司作为北京市中关村科技园区的高新技术企业，在证书有效期内适用企业所得税15%优惠税率。
十、其它重要事项 报告期内，公司股东人数已达198人。
为避免公司股东人数超过二百人，影响公司申请公开发行股票，公司股份已暂停报价转让。
33 中科软科技股份有限公司 第十一章财务报告 2011年年度报告 审计报告 京都天华审字（2012）第0507号 中科软科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中科软科技股份有限公司（以下简称中科软公司）财务报表，包括2011年12月31日的合并及公司资产负债表，2011年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中科软公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
34 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
三、审计意见我们认为，中科软公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中科软公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
京都天华会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师郑建彪中国注册会计师曹阳 二○一二年三月九日 35 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 资产负债表 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目流动资产： 附注 2011年12月31日 合并 母公司 货币资金 五、
1 367,899,284.81 330,147,056.40 交易性金融资产 应收票据应收账款预付款项 五、2五、3五、
4 6,578,080.00143,330,785.2859,834,664.05 6,578,080.00135,136,157.1555,847,144.24 应收利息应收股利其他应收款 五、
5 87,424,054.16 87,106,573.70 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、
6 176,501,297.63 164,384,789.56 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资长期应收款 841,568,165.93 779,199,801.05 长期股权投资 五、
7 2,878,797.75 35,398,751.62 投资性房地产 固定资产 五、
8 106,242,072.99 85,387,371.25 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产
油气资产无形资产 五、
9 1,808,177.27 1,803,848.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产五、10 2,345,488.52 2,239,991.01 其他非流动资产 非流动资产合计 113,274,536.53 124,829,962.76 资产总计 954,842,702.46 904,029,763.81 单位：人民币元 2010
年12月31日 合并 母公司 285,625,970.69 257,933,766.20 912,250.00103,085,235.4720,583,415.14 912,250.00101,380,182.0118,801,164.86 50,282,500.1580,504,777.90 56,981,758.7571,970,769.11 540,994,149.35 507,979,890.93 2,378,797.75104,962,521.23 33,398,751.6284,072,209.75 3,707,728.45 3,702,220.10 1,084,667.06 112,133,714.49653,127,863.84 1,084,667.06 122,257,848.53630,237,739.46 36 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 项目 附注 流动负债： 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款 五、13 预收款项 五、14 应付职工薪酬 五、15 应交税费应付利息应付股利 五、16五、17 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、18 流动负债合计 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 股东权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东 权益合计少数股东权益股东权益合计 负债和股东权益总计 五、19 五、20五、21 五、22五、23 公司法定代表人：李玉成 2011年12月31日 合并 母公司 2010年12月31日 合并 母公司 274,002,804.80288,548,008.31 8,391,257.322,314,269.41 29,205.0057,285,352.29 265,503,528.10265,275,021.06 8,231,382.061,528,814.41 29,205.0056,957,222.78 206,056,674.68118,924,144.37 8,393,494.4511,626,745.61 7,425.0030,877,732.47 197,509,487.79113,425,181.42 8,127,601.9911,432,418.82 7,425.0030,691,257.67 630,570,897.13 597,525,173.41 375,886,216.58 361,193,372.69 14,612,672.41
14,612,672.41645,183,569.54 112,500,000.0030,000,000.00 14,612,672.4114,612,672.41612,137,845.82 112,500,000.0030,000,000.00 12,174,433.0512,174,433.05388,060,649.63 112,500,000.0030,000,000.00 12,174,433.0512,174,433.05373,367,805.74 112,500,000.0030,000,000.00 37,626,619.30129,532,513.62 37,626,619.30111,765,298.69 30,749,420.8791,321,252.84 30,749,420.8783,620,512.85 309,659,132.92 291,891,917.99 309,659,132.92954,842,702.46 291,891,917.99904,029,763.81 主管会计工作的公司负责人：张志华 37 264,570,673.71 256,869,933.72 496,540.50265,067,214.21 256,869,933.72 653,127,863.84 630,237,739.46 公司会计机构负责人：蒋亨兵 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 利润表 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、营业收入 附注五、24 2011年度 合并 母公司 1,598,523,618.371,530,253,573.61 减：营业成本 五、241,224,028,453.041,179,269,149.32 营业税金及附加五、25 38,070,225.07 35,506,917.06 销售费用 五、26 176,040,529.78172,150,163.36 管理费用财务费用 五、27五、28 81,160,211.26-3,322,556.23 74,128,121.33-3,259,257.10 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(损失以“-”号填列） 加：营业外收入 五、29五、30五、31 7,149,366.57 6,715,128.72 19,200.00 19,200.00 75,416,588.8816,153,813.19 65,762,550.9215,971,121.36 减：营业外支出五、32 57,649.48 47,560.20 其中：非流动资产处置损失
三、利润总额(损失以“-”号填列） 减：所得税费用 五、33 57,604.6791,512,752.5912,670,833.88 47,560.2081,686,112.0812,914,127.81
四、净利润(损失以“-”号填列） 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 78,841,918.7178,838,459.21 3,459.50 68,771,984.2768,771,984.27
五、每股收益 （一）基本每股收益五、34 0.70 单位：人民币元 2010年度 合并 母公司 1,220,633,763.521,176,570,243.46 940,594,007.64 912,184,618.72 23,759,483.38 22,322,248.19 131,489,216.27 128,226,198.25 65,291,688.87
-1,712,802.10 61,810,390.11-1,691,604.51 4,074,709.89 3,967,198.53 409,489.08 175,089.07 57,546,948.6513,641,953.03 410,610.79410,610.7970,778,290.899,162,257.3361,616,033.5661,616,431.02 -397.46 0.55 159,489.08 175,089.07 49,910,683.2513,641,953.03 380,608.43380,608.4363,172,027.858,885,681.0354,286,346.8254,286,346.82 （二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 78,841,918.7178,838,459.21 3,459.50 68,771,984.2768,771,984.27 61,616,033.5661,616,431.02 -397.46 54,286,346.8254,286,346.82 公司法定代表人：李玉成 主管会计工作的公司负责人：张志华 公司会计机构负责人：蒋亨兵 38 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 现金流量表 编制单位：中科软科技股份有限公司 项 目 附注 合并 2011年度母公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,850,824,236.341,767,463,637.91 收到的税费返还 12,585,377.22 12,255,837.04 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金
五、 37,231,832.17 44,091,283.27 36 1,900,641,445.731,823,810,758.22 1,189,703,355.741,152,623,379.44 389,548,407.52366,015,952.30 支付的各项税费 74,227,153.44 70,761,940.68 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 五、130,804,022.10127,707,158.13361,784,282,938.801,717,108,430.55116,358,506.93106,702,327.67 543,263.9019,200.00321,605.77 -
五、 3,381,414.11 36 4,265,483.78 10,307,953.10 543,263.9019,200.0044,048.08 3,306,485.743,912,997.729,370,940.94 投资支付的现金 1,000,000.00 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,307,953.10 11,370,940.94 合并 单位：人民币元2010年度 母公司 1,362,331,389.958,554,610.6921,643,666.68 1,311,425,149.648,524,678.4621,382,804.48 1,392,529,667.321,341,332,632.58 872,139,878.08 847,391,370.35 267,425,673.1465,334,103.6783,109,194.22 255,834,022.4263,208,794.3481,445,268.08 1,288,008,849.111,247,879,455.19 104,520,818.21 93,453,177.39 500,000.00266,800.00210,072.00 16,800.002,072.00 1,752,472.462,729,344.4617,616,979.851,000,000.00 1,724,515.071,743,387.074,225,226.4712,000,000.00 18,616,979.85 16,225,226.47 39 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 投资活动产生 的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现 金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流 入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活
五、 动有关的现金 36 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现 金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人：李玉成 -7,042,469.32 -7,457,943.22-15,887,635.39-14,481,839.40 33,728,220.00 33,728,220.00 28,117,575.00 28,117,575.00 53,165.61 41,536.37 36,866.89 30,107.09 33,781,385.61 33,769,756.37 -33,781,385.61
-33,769,756.37 -5,688.27 -5,688.27 75,528,963.73 65,468,939.81 277,723,846.36250,031,641.87 353,252,810.09315,500,581.68主管会计工作的公司负责人：张志华 28,154,441.89 28,147,682.09 -28,154,441.89-28,147,682.09 -2,803.47 -2,803.47 60,475,937.46 50,820,852.43 217,247,908.90 199,210,789.44 277,723,846.36
250,031,641.87公司会计机构负责人：蒋亨兵 所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 40 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 实收资本112,500,000.00112,500,000.00 112,500,000.00 资本公积30,000,000.00 2011年度 本期金额 归属于母公司股东权益 减：库存股 专项储备 盈余公积 30,749,420.87 单位：人民币元 未分配利润91,321,252.84 其他 少数股东权益496,540.50 股东权益合计265,067,214.21 30,000,000.00 30,749,420.876,877,198.43 91,321,252.8438,211,260.7878,838,459.21 78,838,459.21 6,877,198.436,877,198.43 -40,627,198.43-6,877,198.43-33,750,000.00 496,540.50-496,540.50 3,459.50 265,067,214.2144,591,918.7178,841,918.71 3,459.50-500,000.00 78,841,918.71-500,000.00 -500,000.00 -500,000.00-33,750,000.00 -33,750,000.00 30,000,000.00 37,626,619.30129,532,513.62主管会计工作的公司负责人：张志华 309,659,132.92公司会计机构负责人：蒋亨兵 41 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目 实收资本
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 112,500,000.00112,500,000.00 112,500,000.00 资本公积30,000,000.00 2011年度 上期金额 归属于母公司股东权益 减：库存股 专项储备 盈余公积 25,320,786.19 单位：人民币元 未分配利润63,258,456.50 其他 少数股东权益 496,937.96 股东权益合计231,576,180.65 30,000,000.00 25,320,786.195,428,634.68 63,258,456.5028,062,796.3461,616,431.02 61,616,431.02 496,937.96-397.46-397.46 231,576,180.6533,491,033.5661,616,033.56 -397.4661,616,033.56 5,428,634.685,428,634.68 -33,553,634.68-5,428,634.68-28,125,000.00 -28,125,000.00-28,125,000.00 30,000,000.00 30,749,420.87主管会计工作的公司负责人：张志华 42 91,321,252.84 496,540.50265,067,214.21公司会计机构负责人：蒋亨兵 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对股东的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 实收资本112,500,000.00 112,500,000.00- - - 112,500,000.00 母公司所有者权益变动表 2011年度 本期金额 资本公积 减：库存股专项储备 30,000,000.00 盈余公积30,749,420.87 单位：人民币元 未分配利润83,620,512.85 股东权益合计256,869,933.72 30,000,000.00 30,749,420.876,877,198.43 83,620,512.8528,144,785.8468,771,984.27 256,869,933.7235,021,984.2768,771,984.27 68,771,984.2768,771,984.27 6,877,198.436,877,198.43 -40,627,198.43-6,877,198.43-33,750,000.00 -33,750,000.00-33,750,000.00 30,000,000.00 37,626,619.30 主管会计工作的公司负责人：张志华 111,765,298.69291,891,917.99公司会计机构负责人：蒋亨兵 43 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 编制单位：中科软科技股份有限公司 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对股东的分配
3．其他（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额公司法定代表人：李玉成 2011年度 实收资本112,500,000.00 资本公积30,000,000.00 减：库存股 上期金额专项储备 盈余公积25,320,786.19 单位：人民币元 未分配利润62,887,800.71 股东权益合计230,708,586.90 112,500,000.0030,000,000.00 25,320,786.195,428,634.68 62,887,800.7120,732,712.1454,286,346.82 54,286,346.82 230,708,586.9026,161,346.8254,286,346.82 54,286,346.82 5,428,634.685,428,634.68 -33,553,634.68-5,428,634.68-28,125,000.00 -28,125,000.00-28,125,000.00 112,500,000.00 30,000,000.00 30,749,420.87 主管会计工作的公司负责人：张志华 83,620,512.85
256,869,933.72公司会计机构负责人：蒋亨兵 44 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
六、会计报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况 中科软科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中科软件股份有限公司， 系经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]955
号文批准，于2000年10月11日由原北 京中科软信息系统有限公司的股东作为发起人将原北京中科软信息系统有限公司依法 变更设立的股份有限公司，总股本为7500万元。
本公司于2003年9月26日由中科软件股份有限公司更名为中科软科技股份有限 公司，并取得北京市工商行政管理局换发的1100001507423号企业法人营业执照。
依国 家工商总局《工商行政管理注册号编制规则》，本公司注册号于2007年5月24日变更 为。
2006年1月11日，中关村科技园区管理委员会出具中科园函[2006]4号《关于同 意中科软科技股份有限公司申请进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让试 点的函》。
2006年1月18日深圳证券交易所出具《中关村科技园区非上市股份公司进 入代办股份转让系统通知书》，同意本公司股份进入该所代办股份转让系统进行报价转 让。
证券简称“中科软”，证券编码为“430002”。
挂牌时间为
2006年1月23日。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司2006年度由未分配利润转增注册资 本750万元，变更后的注册资本为人民币8,250万元。
根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，本公司定向增资募集资金3000万 股，占增资前公司总股本的36％。
其中向两家新增法人股东募集1400万股，向90名自 然人募集1600万股，增发价格为每股2元。
此次增发募集资金6000万元，将投向保险 软件的两个重点研发项目。
变更后的注册资本为人民币11,250万元。
截至2011年12月31日，本公司股权结构如下： 单位：人民币万元 投资方 占注册资本金额 投资比例% 中国科学院软件研究所 3,451.800 30.68 北京市海淀区国有资产投资经营公司 1,657.425 14.73 北京天圣源建筑工程有限公司
其他 700.0005,440.775 6.2248.37 合计 11,250.000 100.00 本公司2011年10月11日取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市 45 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 国家税务局及北京市地方税务局颁发编号为GF201111001379号的《高新技术企业证书》，有效期三年。
并经北京市软件行业协会认定为软件企业。
本公司营业执照规定的经营范围是：计算机软件开发及产品的销售及服务；计算机系统集成及服务；计算机及外部设备、电子产品的销售；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；建筑智能化系统集成（其中消防子系统除外）专项工程设计；建筑智能化工程专业承包；安防系统工程设计和施工服务。
本公司主要业务涉及金融保险、政府、能源、卫生、新闻媒体等领域。
在保险领域，公司不断从深度和广度两方面优化解决方案，除提供支持保险公司全险种、全流程、全组织、全核算的业务处理和管理的保险核心业务系统（包括财产保险业务处理系统、寿险综合业务系统、新一代保险综合业务处理系统、车辆保险管理信息系统、保险中介核心业务系统）外，还为保险公司提供全套保险解决方案，如：统计分析、电子商务、销售管理、客户管理、内部审计、呼叫中心等，统计分析和电子商务发展尤为迅速；在政府领域，公司根据相关部门的需求自主开发的有关信息系统（包括电子政务系统软件；地震指挥中心指挥管理系统软件；SinoEP应用支撑平台软件；公路路网管理与应急处置系统；政务咨询与投诉平台软件；应急指挥决策系统等）已成功应用于中央纪委信息中心、外交部领事司、国家知识产权局、国家质检总局、国家邮政总局、国家外国专家局等部门；公司还开发了数字林业核心平台系统以及为北京首都机场开发了西区航显系统，替代了国外产品，成为国内首个自主开发的航显系统。
在新闻媒体领域，除新闻采编系统；新华社2008奥运移动报道系统软件；新闻出版总署新闻出版行业监管和服务信息系统软件等外，还利用数字水印技术实现了音频文件的版权保护，成功用于中央人民广播电台版权保护系统中；同时在国家博物馆，开发了基于数字水印的版权保护平台，实现了博物馆高精度图片的版权保护；在公共卫生领域，主导的产品“突发公共卫生事件应急反应机制监测信息系统”、“突发公共卫生事件应急指挥”、“中国疾病预防控制信息系统”、“社区卫生服务系统”成功实施和应用，为国家药监局开发了“国家药品不良反应监测系统”，开发了“中科软应急指挥软件平台”软件；在银行领域的产品包括网上银行系统、资金管理系统、小额贷款系统、信用评级系统等等。
46 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。
合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 47 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。
少数股东权益按少数股东享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。
购买后，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。
综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益的金额为负数。
本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。
本公司持有的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。
调整的少数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。
当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期投资收益。
剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相关金融资产。
6、合并财务报表编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、 48 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金等价物的确定标准现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
8、外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产包括 49 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。
可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）衍生金融工具 50 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。
采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 51 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
发生的减值损失一经确认，不再转回。
（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项 52 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到1000万元（含1000万元） 以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。
单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账 龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、
（2）。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项；纳入合并财
务报表范围内公司之间的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 本公司对于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项不计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备的应收款项： 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。
以账龄 为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备。
计提坏账准备的具体比例： 账龄
1年以内（含1年）1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上 11、存货 应收账款计提比例%510204060 100 其他应收款计提比例%510204060 100
（1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品和科技在产品等。
（2）发出存货的计价方法 各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别辨认法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 53 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。
投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整， 54 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算 归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9
（6）。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
55 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
（2）各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 38、50年
5 2.50、1.90 机器设备 5年
5 19.000 运输设备 8年
5 11.875 其他设备 5年
5 19.000 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固 定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
56 中科软科技股份有限公司 2011
年年度报告 在建工程计提资产减值方法见本附注二、24。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、24。
17、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
57 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
18、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
（1）自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法本公司在已将所销售的软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对相关软件产品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
合同中明确规定了软件系统维护条款的，结合实际情况，如后续维护工作量较大,与维护相关的收入在维护期满后确认,如后续维护工作量较小的，在完工后确认全部收入。
58 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告
（2）定制软件收入的确认原则及方法在同一会计期间内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。
劳务的开始和完成分属不同的会计期间，且在资产负债表日定制软件收入与成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定的前提下采用完工百分比法确认相关的劳务收入。
在资产负债表日根据已经为客户实施的工作量，确定未完工合同的完工程度，并按完工进度确认定制软件收入。
（3）系统集成收入的确认原则及方法本公司在已将系统集成项目上的主要风险和报酬转移给买方，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认系统集成收入实现。
在资产负债表日按合同规定的具体标准确定系统集成项目是否完工，并确认已完工的系统集成项目的收入。
（4）外购商品销售收入的确认原则及方法本公司在已将所销售的外购商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对相关外购商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（5）服务收入的确认原则及方法对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（6）工程收入的确认原则及方法在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现；对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
21、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
59 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。
其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。
对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产及递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。
除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 60 中科软科技股份有限公司 2011年年度报告 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁与融资租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
24、资产减值本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产
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