:833399北京香哈网络股份有限公司BeijingXiangHaNetworkCo.,Ltd
年度报告2019
1 目录 第一节声明与提示
2 释义项目公司/本公司/香哈网/股份公司香哈科技/有限公司/公司前身优艺互动武汉香哈联创易富联创永锋股东大会董事会监事会《公司法》《证券法》《业务规则》《公司章程》 元、万元香哈产品移动互联网 APP 日活跃用户 释义 释义指北京香哈网络股份有限公司指北京香哈科技发展有限责任公司指北京优艺互动科技有限公司指武汉香哈科技有限公司指义乌联创易富股权投资合伙企业（有限合伙）指长沙联创永锋鼎鑫股权投资合伙企业（有限合伙）指北京香哈网络股份有限公司股东大会指北京香哈网络股份有限公司董事会指北京香哈网络股份有限公司监事会指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指最近一次由股东大会会议通过的《北京香哈网络股份 有限公司公司章程》指人民币元、人民币万元指香哈网（）及香哈APP（香哈菜谱）指将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互 联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称指Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应用软件，或称手机客户端、移动客户端指每日访问PC端和移动端的独立访客数量，一天内重复访问的访客，只计算一次，反映真实用户数量
3 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人田金涛、主管会计工作负责人王玉及会计机构负责人（会计主管人员）王玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称市场和行业竞争风险 用户流失风险 人员流失和技术泄密风险技术革新风险信息安全风险 重要风险事项简要描述 公司所处美食菜谱细分行业不仅要面临本领域内的直接竞争，还存在与短视频APP、新媒体等的间接竞争，虽然公司经过数年经营，在该细分领域已形成较强的竞争优势，但如果未来不能继续在市场竞争中快速成长和发展，可能面临被淘汰的风险。
随着移动互联网用户增长放缓、互联网寡头现象越来越明显，流量获取难度明显增大，近年来，依托香哈菜谱APP的良好体验和公司的精细化运营，公司用户数量增长迅速，具有较强的用户黏性和较大的用户规模。
但如果公司不能持续保持产品和运营策略的竞争优势，吸引更多的用户，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司经营。
公司是典型的知识密集型企业，运营及核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，这将可能使公司产品丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
互联网行业发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的运营和开发投入，在产品开发上无法及时跟进互联网技术革新，则可能面临技术落后、产品竞争优势丧失的风险，从而削弱公司市场竞争力。
我国互联网行业长期以来的高速发展使得互联网企业盲目发展
4 法律风险本期重大风险是否发生重大变化： 而忽视信息安全等基础问题。
如果公司发生了网站被黑、用户信息被盗的事件，最终将给公司造成给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。
香哈菜谱社区以菜谱美食社交网络社区运营为主要业务之
一，互联网用户每天在社区上发布大量与美食相关的信息或进行互动讨论，若公司管理不当，可能导致名誉权、网络侵权的纠纷，为公司带来潜在诉讼风险。
否
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京香哈网络股份有限公司BeijingXiangHaNetworkCo.,Ltd（XIANGHA）香哈网833399田金涛北京市海淀区西小口路66号B-2楼A301
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王玉董事会秘书010-57455209010-57455209wangyu@北京市海淀区西小口路66号B-2楼A301，100192公司办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2011年11月4日2015年9月15日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-64互联网和相关服务-642互联网信息服务-6420指除基础电信运营商外,通过互联网提供在线信息、电子邮箱、数据检索、网络游戏等信息服务。
通过运营香哈网（）、香哈APP，为用户提供食谱浏览和美食分享为核心的网络社区平台，并为客户提供互联网广告等服务。
集合竞价转让 10,000,00000田金涛、胡云彤田金涛、胡云彤
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 78L 否 北京市海淀区西小口路66号16幢否406室 10,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 光大证券上海市静安区新闸路1508号否瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）吕金保、姜明明北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔10-11层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期20,943,957.17 63.74%-338,423.94-426,796.89 -3.16% -3.99% -0.03 上年同期24,953,551.3459.27%-2,325,865.19-2,172,377.11 单位：元增减比例% -16.07%85.45%80.35% -17.18% - -16.05% - -0.23 86.96%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末11,728,637.911,194,765.4310,533,872.481.058.93%10.19%7.61-66.91 本期期初13,165,391.712,293,095.2910,872,296.421.0915.02%17.42%4.90-118.55 单位：元增减比例% -10.91%-47.90% -3.11%-3.11%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-2,290,299.96 207.4313.85 上年同期-1,514,478.51159.7921.93 单位：元增减比例% -51.23%-
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期-10.91%-16.07%85.45% 上年同期-29.56%-12.90% -131.14% 增减比例%- 本期期末10,000,00000 本期期初10,000,00000 单位：股增减比例% 0%0%0%
六、非经常性损益 项目政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据及应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 59,798.13
9 金额 单位：元 102,125.07 1,970.89104,095.96 15,723.01 88,372.95 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收账款应付票据及应付账款应付账款 46,925.78 59,798.1346,925.78 10 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司是一家专注运营美食社区的移动互联网公司，通过香哈网（）及香哈菜谱APP为 用户提供食谱浏览及美食分享服务。
随着消费升级，人们的消费理念从满足基本生活转变为追求生活品质，“如何吃好”成为人们普遍的需求。
公司经过数年的经营，建立了完整的互联网产品开发运营团队和成熟的互联网产品开发运营方法，积累了大批优质美食家和食谱内容，通过香哈网及香哈菜谱APP构建了“学美食+秀美食”的UGC美食社区。
目前，收入来源以提供互联网广告服务为主。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大的变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司集中提升香哈网及香哈菜谱APP在移动端的用户量及营收效果，通过研发产品新功能、丰富原创美食内容、拓宽推广渠道等措施提升用户量；通过在香哈网及香哈菜谱APP增大广告投放范围、优化广告展示效果等措施提升营收能力。
报告期内，公司营业收入20,943,957.17元，较上年同期降低16.07%，净利润-338,423.94元，较上年同期增长85.45%。
营收较上期下降但亏损缩窄的原因：
（1）本期主要营收渠道广告收入较上期下降；
（2）本期优化人员结构，降低了人员成本。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据 本期期末 金额 占总资产的比重% 7,281,801.97 62.09%
0 0% 本期期初 金额9,592,660.93 占总资产的比重%72.86%
0 0% 11 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% -24.09%0% 应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 142,135.60511,490.17 00476,806.57000 1.21%4.36% 0%0%4.07%0%0%0% 59,798.13585,490.12 00711,757.35000 0.45%4.45% 0%0%5.41%0%0%0% 137.69%-12.64% 0%0%-33.01%0%0%0% 资产负债项目重大变动原因：
1、本期期末应收账款142,135.60元，较上年期末增长137.69%，原因：本期部分客户回款较慢， 期末应收账款比上年期末增加较多。
2、本期期末固定资产476,806.57元，较上年期末降低33.01%，原因：本期购入固定资产25,558.00 元，累计折旧246,984.30元，上期购入固定资产237,281.88元，累计折旧226,365.19元，本期较上期购入固定资产减少但两年累计折旧基本持平，导致固定资产账面价值减少，所以比上年期末降低较多。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 20,943,957.17 - 7,594,825.06 36.26% 63.74% - 2,165,799.10 10.34% 12,467,810.17 59.53%
0 0% 2,848.95 -
0 0%
0 0% 102,125.07 0.49%
0 0%
0 0% 0
0-1,281,394.352,085.12114.23-338,423.94 0%0%-6.12%0.01%0%-1.62% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 24,953,551.34 - 10,164,529.01 40.73% 59.27% - 2,370,444.13 9.50% 15,781,377.30 63.24%
0 0% -876.48 -
0 0%
0 0% 746.69 0%
0 0%
0 0% -8,184.33
0 -3,480,084.95682.00 169,631.57-2,325,865.19 -0.03%0% -13.95%0% 0.68%-9.32% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -16.07%-25.28%- -8.63%-21.00% 0%425.04% 0%0%13,577.04%0%0% 100%0% 63.18%205.74%-99.93% 85.45% 12 项目重大变动原因：
1、本期财务费用2,848.95元，较上期增长425.04%，原因：本期财务手续费21,689.87元，较上 年同期减少7,957.34元，本期利息收入18,840.92元，较上年同期减少11,682.77元，由于利息减少较多，导致财务费用整体增长较多。
2、本期其他收益102,125.07元，较上期增长13,577.04%，原因：本期取得东升科技园补贴74,000.00元，进项税加计扣除政策28,035.90元，上期无补贴及进项税加计扣除政策。
3、本期营业利润-1,281,394.35元，较上期增长63.18%，原因：本期营业收入下降，同时成本、费用减少，其他收益增加，亏损减少。
4、本期营业外收入2,085.12元，较上期增长205.74%，原因：本期减免税金2,083.16元，上期减免税金606.24元。
5、本期营业外支出114.23元，较上期降低99.93%，原因：上期因更换办公场地产生较多违约金，本期营业外支出主要为滞纳金，金额较小。
6、本期净利润-338,423.94元，较上期增长85.45%，原因：本期营业收入下降，同时成本、费用减少，亏损较上期减少。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额20,943,957.1707,594,825.060 上期金额24,953,551.34010,164,529.010 单位：元变动比例% -16.07%0% -25.28%0% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 广告业务收入电子商务收入增值服务收入 本期 收入金额 占营业收入的比重% 17,684,157.03 84.43% 177,295.10 0.85% 3,082,505.04 14.72% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 22,018,102.85 88.24% 863,604.48 3.46% 2,071,844.01 8.30% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-19.68%-79.47%48.78% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 收入构成无较大变动。
(3)主要客户情况 序号 客户 1深圳市腾讯计算机系统有限公司 销售金额 8,854,592.08 13 年度销售占比%42.28% 单位：元是否存在关联关系否 2百度在线网络技术（北京）有限公司3三人行传媒集团股份有限公司4华为软件技术有限公司5上海妙克信息科技有限公司 合计 4,952,243.31915,924.51782,242.36471,698.10 15,976,700.36 23.65%否 4.37%否 3.73%否 2.25%否 76.28% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1阿里云计算有限公司2贵州白山云科技有限公司3上海七牛信息技术有限公司4易信无线（北京）科技有限公司5网易(杭州)网络有限公司 合计 采购金额 611,588.85355,666.00275,581.65138,198.28 18,867.921,399,902.70 年度采购占比%39.65%23.06%17.87%8.96%1.22%90.76% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-2,290,299.96-20,559.000 上期金额-1,514,478.51-263,578.63-3,000,000.00 单位：元变动比例% -51.23%92.20% 100% 现金流量分析：
1、本期经营活动产生的现金流量净额-2,290,299.96元，较上期降低51.23%，原因：本期营业收 入较上期小幅下跌，出现亏损。
2、本期投资活动产生的现金流量净额-20,559.00元，较上期增长92.20%，原因：本期购入固定资 产减少。
3、本期筹资活动产生的现金流量净额0元，较上期变动较大，原因：本期无利润分配，上期实施 了300万元的利润分配。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况全资子公司名称：北京优艺互动科技有限公司注册资本：110万元经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展示活动；组织文化 艺术交流活动（不含营业性演出）；销售厨房用具、日用品、家用电器、五金交电（不从事实体店铺经营）、食用农产品、电子产品、卫生用品、针纺织品、服装、鞋帽、化妆品、钟表、眼镜、箱包、玩具、乐器、文化用品、体育用品、首饰、工艺品、照相器材、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、医疗器械I类；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售食品。
2019年，优艺互动作为合并主体（优艺互动及其子公司武汉香哈）实现营业收入1,790,074.68元，净利润599,706.48元。
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2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更①执行新金融工具准则导致的会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年 修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。
在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。
其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。
因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表a、对合并财务报表的影响 2018年12月31日（变更前） 项目应收账款其他应收款 计量类别摊余成本摊余成本 账面价值59,798.13600,944.74 2019年1月1日（变更后） 项目应收账款其他应收款 计量类别摊余成本摊余成本 账面价值59,798.13600,944.74 b、对公司财务报表的影响 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 59,798.13应收账款 摊余成本 59,798.13 其他应收款 摊余成本 3,240,302.99其他应收款摊余成本 3,240,302.99
B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融 资产账面价值的调节表 15 a、对合并报表的影响 2018
年12月 2019年1月
1 项目 重分类 重新计量 31日（变更前） 日（变更后） 摊余成本： 应收账款 59,798.13 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额
其他应收款 600,944.74 59,798.13 重新计量：预计信用损失准备按新金融工具准则列示的余额 b、对公司财务报表的影响 600,944.74 2018年12月 2019年1月
1 项目 重分类 重新计量 31日（变更前） 日（变更后） 摊余成本： 应收账款 59,798.13 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 59,798.13 其他应收款 3,240,302.99 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 3,240,302.99 ②财务报表格式变更 财政部于
2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般 企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式、合并 财务报表格式编制财务报表。
主要变化如下：
A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应 付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；
B、新增“应收款项融 资”行项目。
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
（2）会计估计变更 本公司
2019年度未发生重要会计估计变更。
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三、持续经营评价 报告期内，公司营业收入20,943,957.17元，期末资产总计11,728,637.91元，资产负债率10.19%。
公司经营业绩稳定，香哈产品活跃用户数稳定，为公司新产品研发、营收增长、持续发展奠定了良好的基石。
公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、市场和行业竞争风险公司所处美食菜谱细分行业不仅要面临本领域内的直接竞争，还存在与短视频APP、新媒体等的间接竞争，虽然公司经过数年经营，在该细分领域已形成较强的竞争优势，但如果未来不能继续在市场竞争中快速成长和发展，可能面临被淘汰的风险。
2、用户流失风险随着移动互联网用户增长放缓、互联网寡头现象越来越明显，流量获取难度明显增大，近年来，依托香哈菜谱APP的良好体验和公司的精细化运营，公司用户数量增长迅速，具有较强的用户黏性和较大的用户规模。
但如果公司不能持续保持产品的竞争优势，吸引更多的网络用户，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司经营。
3、人员流失和技术泄密风险公司是典型的知识密集型企业，运营及核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，这将可能使公司产品丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
4、技术革新风险互联网行业发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的运营和开发投入，在产品开发上无法及时跟进互联网技术革新，则可能面临技术落后、产品竞争优势丧失的风险，从而削弱公司市场竞争力。
5、信息安全风险我国互联网行业长期以来的高速发展使得互联网企业盲目发展而忽视信息安全等基础问题。
如果公司发生了网站被黑、用户信息被盗的事件，最终将给公司造成给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。
6、法律风险香哈菜谱社区以菜谱美食社交网络社区运营为主要业务之
一，互联网用户每天在社区上发布大量与美食相关的信息或进行互动讨论，若公司管理不当，可能导致名誉权、网络侵权的纠纷，为公司带来潜在诉讼风险。
(二)报告期内新增的风险因素 无。
17 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)承诺事项的履行情况 承诺主体董监高 实际控制人或控股股东董监高 承诺开始日期 2015年6月18日 2015年6月18日 2015年6月18日 承诺结束日期- - - 承诺来源挂牌挂牌挂牌 承诺类型 同业竞争承诺同业竞争承诺关联交易承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争承诺尽量减少、避免关联交易 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 18 承诺事项详细情况：
1、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员已就避免与公司发生同业竞争出具了《关于避免 同业竞争的承诺函》。
截止本期期末，公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员未做出违反以上承诺的行为；
2、公司董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺函》，承诺：本人控制的其他企业将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易；本人及本人控制的其他企业与公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》和关联交易管理制度等有关法律、法规以及公司规章制度的规定，规范关联交易行为，履行各项批准程序并按有关规定履行信息披露义务。
19 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 3,553,75035.54% 1,710,00017.10% 438,750- 6,446,2505,130,000 4.39%- 64.46%51.30% 1,316,250- 10,000,000 13.16%- - 本期变动 00 0000 000 单位：股 期末 数量 比例% 3,553,75035.54% 1,710,00017.10% 438,750- 6,446,2505,130,000 4.39%- 64.46%51.30% 1,316,250- 10,000,000 13.16%-
8 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1田金涛 4,905,000 04,905,00049.05%3,678,750 1,226,250 2胡云彤 1,935,000 01,935,00019.35%1,451,250 483,750 3联创易富 800,000
0 800,000 8.00%
0 800,000 4王玉 765,000
0 765,000 7.65% 573,750 191,250 5庄乾柱 540,000
0 540,000 5.40% 405,000 135,000 6郭奕翀 450,000
0 450,000 4.50% 337,500 112,500 7宋允前 405,000
0 405,000 4.05%
0 405,000 8联创永锋 200,000
0 200,000 2.00%
0 200,000 合计 10,000,000 010,000,000100.00%6,446,250 3,553,750 普通股前十名股东间相互关系说明：田金涛与胡云彤为一致行动人关系。
除此之外，前十名股 东间不存在其他关联关系。
20
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 田金涛，直接持有公司49.05%的股份，1985年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。
2009年至2010年，在人人网从事网站开发工作；2010年至2011年，在搜狗从事交互设计工作；2011年至今，任公司董事长、总经理。
胡云彤，直接持有公司19.35%的股份，1990年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。
2011年至今在公司从事技术开发工作，现任公司董事、副总经理。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
21 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名田金涛胡云彤王玉 庄乾柱祝伟郭奕翀李殿鹏俞岩 职务 董事长，总经理董事，副总经理董事，副总经理，财务总监、董事会秘书董事，副总经理董事 监事会主席 监事 监事 性别男男男 出生年月 1985年3月 1990年1月 1989年9月 学历本科本科研究生 男 1988年 本科 10月 男1976年2研究生 月 男 1989年 大专 11月 男 1985年 本科 11月 男1986年8研究生 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期起始日期终止日期2018年62021年6月11日月10日2018年62021年6月11日月10日2018年62021年6月11日月10日 是否在公司领取薪酬是 是 是 2018年62021年
6 是 月11日月10日 2018年62021年
6 否 月11日月10日 2018年62021年
6 是 月11日月10日 2018年62021年
6 是 月11日月10日 2019年52021年
6 否 月9日月10日
5 3
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。
田金涛、胡云彤为公司控股股东、实 际控制人。
(二)持股情况 姓名田金涛胡云彤 职务 董事长，总经理董事，副总经 期初持普通股股数4,905,000 1,935,000 数量变动
0 期末持普通股股数4,905,000 期末普通股持股比例% 49.05% 单位：股期末持有股票期权数量
0 01,935,000 19.35%
0 23 理 王玉 董事，副总经 765,000
0 765,000 7.65%
0 理，财务总监、 董事会秘书 庄乾柱 董事，副总经 540,000
0 540,000 5.40%
0 理 祝伟 董事
0 0
0 0.00%
0 郭奕翀 监事会主席 450,000
0 450,000 4.50%
0 李殿鹏 监事
0 0
0 0.00%
0 俞岩 监事
0 0
0 0.00%
0 合计 - 8,595,000 0
8,595,000 85.95%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 苍源 监事 离任 俞岩 无 新任 期末职务 无监事 变动原因 个人原因离职新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 俞岩，男，1986年8月出生，研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。
2011年至2014年，任招商湘江产业投资管理有限公司战略发展部部门主管；2014年至2016年，任湖南嘉立股权投资集团有限公司董事长助理；2016年至今，任湖南嘉立股权投资集团有限公司副总裁；2018年至今，任北京卡车之家信息技术股份有限公司董事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类技术人员生产人员销售人员行政管理人员财务人员 期初人数2927723 24 期末人数1417323 员工总计 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 68 期初人数1 5016 168 39 期末人数2 2312 239 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理 层组成的公司治理结构。
报告期内，公司修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易
管理办法》、《监事会议事规则》等制度，完善法人治理结构，建立健全有效的内控管理体系。
公司董事会由5名董事组成，董事会对股东大会负责。
公司监事会由3名监事组成，监事会对股东大会负责。
报 25 告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司治理能够按照相关制度执行。
股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度执行。
三会的召开程序、表决程 序及决议内容均符合相关法律法规及《公司章程》的规定及要求。
公司董事、监事符合相关法律法规规定的任职资格，并能够按照要求参加会议，对相关议案进行审议。
公司按照投资者关系管理制度相关规定，注重保护股东的知情权、表决权、参与权等权益，并通过及时、准确、完整的信息披露与交流加强公司与中小股东之间的沟通，以保护投资者权益。
报告期内，公司董事会、监事会决议及股东大会通知、决议均按照相关规定履行了披露义务。
因此，公司目前的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利，能够确保所有股东尤其是中小股东充分行使其股东权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况无修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数2 2
1 经审议的重大事项（简要描述）审议2018年年度报告；审议2019年半年度报告。
审议2018年年度报告、监事变更；审议2019年半年度报告。
审议2018年年度报告、监事变更。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。
26 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、业务独立公司主营网络社区平台的运营以及为客户提供互联网广告服务。
公司拥有完全独立的业务体系和自主经营能力，具备独立生产经营场所和供应、技术、运营及销售体系。
公司独立获取业务收入和利润，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
公司的业务独立。
2、资产独立公司系由北京香哈科技发展有限责任公司整体变更设立，有限公司的所有资产和人员全部进入股份公司。
整体变更后，公司正在依法办理相关资产和产权的变更手续。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
公司具备独立、完整进行生产经营所需的场所和资产。
公司目前没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。
公司的资产独立。
3、人员独立公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。
公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取薪酬的情形；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活动。
公司的人员独立。
4、财务独立公司取得了《开户许可证》，并开立基本存款账户，公司不存在与控股股本、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
公司持有有效的国税和地税《税务登记证》，且独立进行纳税申报和缴纳税款。
公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，资金不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情行。
公司设置了专职的财务岗位，配备了专职财务人员，健全了财务部门的设置，健全完善了财务核算制度，包括建立起完整的财务核算体系及内部控制制度。
5、机构独立公司已按照《公司法》和《公司章程》的规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的治理机制，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责。
公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，公司机构的设置不受股东及其他任何单位或个人的控制。
公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形。
公司的机构独立。
(三)对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照内控制度进行内部管理和风险控制，未出现重大内部管理漏洞。
1、会计核算体系报告期内，公司严格执行会计核算的相关规定，结合行业特性和自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并严格执行，确保核算的及时、准确、完整和独立性，保证公司正常开展会计核算工作。
2、财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，并确保制度得以严格执行。
3、风险控制体系 27 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司于2015年5月完成制定《信息披露管理制度》，于2016年3月完成制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。
28
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 瑞华审字[2020]36010052
号 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔10-11层2020年4月21日 吕金保、姜明明 否
5 180000.00元 北京香哈网络股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京香哈网络股份有限公司（以下简称“北京香哈网”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京香哈网2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北京香哈网，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息北京香哈网管理层对其他信息负责。
其他信息包括北京香哈网2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
29 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任北京香哈网管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估北京香哈网的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北京香哈网、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督北京香哈网的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北京香哈网持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致北京香哈网不能持续经营。
30 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就北京香哈网中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕金保 中国·北京 中国注册会计师：姜明明 2020年4月21日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款 附注六、
1 六、2六、
3 2019年12月31日 7,281,801.97000 - 00142,135.600523,055.5500 31 单位：元2019年1月1日 9,592,660.9300 0 0059,798.130397,451.7100 应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 六、4六、5六、
6 六、7六、8 32 0611,878.42 000511,490.1700023,899.179,094,260.88 00000000476,806.57000000002,157,570.4602,634,377.0311,728,637.91 0000-
0 0600,944.74 000585,490.12000717.7911,237,063.42 0000000000711,757.35000000001,216,570.9401,928,328.2913,165,391.71 00000
0 应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备 六、9六、10六、11六、12六、13 六、14六、15 33 00482,034.7400000624,302.6786,199.222,228.8000000001,194,765.43 00000000000001,194,765.43 10,000,000.00000 310,227.57000 046,925.78755,265.88 000001,377,082.16103,684.7610,136.7100000002,293,095.29 00000000000002,293,095.29 10,000,000.0000 310,227.57000 盈余公积 六、16 一般风险准备 未分配利润 六、17 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 715,015.99 715,015.99
0 0 -491,371.08 -152,947.14 10,533,872.48 10,872,296.42
0 0 10,533,872.48 10,872,296.42 11,728,637.91 13,165,391.71 会计机构负责人：王玉 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 附注十四、1十四、
2 十四、
3 2019年12月31日 6,407,990.420 - 00134,100.870503,055.553,256,143.90000000023,673.1110,324,963.85 0- 0- 01.00 00 34 单位：元2019年1月1日 9,419,599.0400 0059,798.130355,788.193,240,302.990000000013,075,488.35 000001.0000 投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 0438,498.54 000000002,157,570.4602,596,070.0012,921,033.85 0659,924.84 000000001,216,570.9401,876,496.7814,951,985.13
0 0
0 0 -
0 000473,916.610614,726.3964,868.4100000001,153,511.41 0046,925.78755,265.8801,346,644.5297,496.0900000002,246,332.27
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 35 递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 00001,153,511.41 00 02,246,332.27 10,000,000.00 10,000,000.00
0 0
0 0
0 0 160,228.57 160,228.57
0 0
0 0
0 0 715,015.99 715,015.99
0 0 892,277.88 1,830,408.30 11,767,522.44 12,705,652.86 12,921,033.85 14,951,985.13 会计机构负责人：王玉 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用 附注六、18 六、18 六、19六、20六、21 36 2019年20,943,957.1720,943,957.17 00022,327,476.597,594,825.06000000096,193.312,165,799.1012,467,810.17 单位：元2018年24,953,551.3424,953,551.34 00028,426,198.6510,164,529.010000000110,724.692,370,444.1315,781,377.30 研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 六、22六、22六、23 六、24六、25六、26六、27 - 37 02,848.95 018,840.92102,125.07 000 000000-1,281,394.352,085.12114.23-1,279,423.46-940,999.52-338,423.940-338,423.9400-338,423.94 00 000000000- 0-876.48 030,523.69 746.69000 00000-8,184.33-3,480,084.95682.00169,631.57-3,649,034.52-1,323,169.33-2,325,865.190-2,325,865.1900-2,325,865.19 00 0000000000
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十五、
2 （二）稀释每股收益（元/股） 十五、
2 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉
0 0 -
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 -338,423.94
-338,423.94
0 -2,325,865.19-2,325,865.19
0 -0.03-0.03会计机构负责人：王玉 -0.23-0.23 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注十四、4十四、
4 38 2019年19,153,882.49 7,471,861.1191,257.94 2,106,340.1911,465,816.07 0-339.25 017,901.70102,035.90 000 000000 单位：元2018年23,922,333.37 9,488,250.61108,295.32 2,070,785.1315,030,301.15 0-4,024.90 029,875.94 0000 00000-7,481.87
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 -1,879,017.67
1.96 114.23-1,879,129.94 -940,999.52-938,130.42-938,130.42 -2,778,755.8116.83 149,165.95-2,927,904.93-1,323,169.33-1,604,735.60-1,604,735.60
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 -
0 0
0 -
0 0
000-938,130.42 0000-1,604,735.60
0 0
0 0 会计机构负责人：王玉 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 附注 39 2019年 21,743,414.5600 单位：元2018年 26,497,219.9500 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 六、28
（1）六、28
（2） 40 000- 00009,682.45218,256.5321,971,353.541,556,774.66000000015,643,197.06946,365.606,115,316.1824,261,653.50-2,290,299.96 000 00020,559.00 000020,559.00-20,559.00
0 0000 00000750,752.9627,247,972.912,520,678.61000000017,833,832.25221,352.908,186,587.6628,762,451.42-1,514,478.51 006,893.00 006,893.00270,471.63 0000270,471.63-263,578.63
0 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 六、29
（1） 加：期初现金及现金等价物余额 六、29
（2）
六、期末现金及现金等价物余额 六、29
（3） 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3,000,000.00
0 0
0 0
0 3,000,000.00
0 -3,000,000.00
0 0 -2,310,858.96 -4,778,057.14 9,592,660.93 14,370,718.07 7,281,801.97 9,592,660.93 会计机构负责人：王玉 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 附注 41 2019年 20,062,526.299,682.45 181,964.8520,254,173.59 1,501,270.6614,836,701.28 892,539.946,014,711.3323,245,223.21-2,991,049.62 000 00020,559.00 单位：元2018年 25,413,855.000 1,382,074.9926,795,929.99 1,954,739.4117,155,997.40 182,223.068,202,737.5227,495,697.39-699,767.40 002,900.00 0 2,900.00270,471.63 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 0
0020,559.00-20,559.00 00795,000.001,065,471.63-1,062,571.63
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3,000,000.00
0 0
0 3,000,000.00
0 -3,000,000.00
0 0 -3,011,608.62 -4,762,339.03 9,419,599.04 14,181,938.07 6,407,990.42 9,419,599.04 会计机构负责人：王玉 42 (七)
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 10,000,000.000000 10,000,000.000 0000 0 00 其他权益工具 优先股 永续债 其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 310,227.57
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 310,227.57
0 0
0 0
0 0
0 盈余
公积 715,015.990000 715,015.990
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 一般
风险准备 0000000 未分配利润 -152,947.140000 -152,947.14-338,423.94 0-338,423.94
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 单位：元 少数股东权益 所有者权益合计 010,872,296.42
0 0
0 0
0 0
0 0 010,872,296.42 0-338,423.94 0-338,423.94
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 43
1．提取盈余公积
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2．提取一般风险准备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3．对所有者（或股东）的分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （四）所有者权益内部结转
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1.资本公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2.盈余公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3.盈余公积弥补亏损
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 4.设定受益计划变动额结转留
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 6.其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （五）专项储备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1．本期提取
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2．本期使用
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （六）其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 四、本年期末余额 10,000,000.00
0 0 0
310,227.57
0 0 0715,015.99 0-491,371.08 010,533,872.48 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 10,000,000.000 其他权益工具 优先股 永续债 其他
0 0
0 0
0 0 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 310,227.57
0 0
0 0
0 0
0 盈余公积 715,015.990 一般风险准备 00 未分配利润 5,172,918.050 少数股东权益 所有者权益合计 016,198,161.61
0 0 44 前期差错更正
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 同一控制下企业合并
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 二、本年期初余额 10,000,000.00
0 0 0
310,227.57
0 0 0715,015.99 05,172,918.05 016,198,161.61
三、本期增减变动金额（减少
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0-5,325,865.19 0-5,325,865.19 以“－”号填列） （一）综合收益总额
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0-2,325,865.19 0-2,325,865.19 （二）所有者投入和减少资本
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1．股东投入的普通股
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2．其他权益工具持有者投入资
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 本
3．股份支付计入所有者权益的
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 金额
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （三）利润分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-3,000,000.00 0-3,000,000.00
1．提取盈余公积
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2．提取一般风险准备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3．对所有者（或股东）的分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-3,000,000.00 0-3,000,000.00
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （四）所有者权益内部结转
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1.资本公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2.盈余公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3.盈余公积弥补亏损
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 4.设定受益计划变动额结转留
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 存收益 45
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：田金涛
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 10,000,000.00
0 0 主管会计工作负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
310,227.57
0 0 会计机构负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0715,015.99
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0-152,947.14
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 010,872,296.42 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 股本 10,000,000.00000 10,000,000.000 00 其他权益工具 优先股永续债其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 资本公积 160,228.57
000 160,228.570 00 减：库存股000000 00 2019年其他综合收益000000 00 单位：元 专项储备000000 盈余公积 715,015.99000 715,015.990 一般风险准备000000 未分配利润 1,830,408.30000 1,830,408.30-938,130.42 所有者权益合计 12,705,652.86000 12,705,652.86-938,130.42
0 0 0-938,130.42-938,130.42
0 0
0 0
0 46
1．股东投入的普通股
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2．其他权益工具持有者投入
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 资本
3．股份支付计入所有者权益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 的金额
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 （三）利润分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1．提取盈余公积
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2．提取一般风险准备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
3．对所有者（或股东）的分
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 配
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 （四）所有者权益内部结转
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1.资本公积转增资本（或股 本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2.盈余公积转增资本（或股 本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
3.盈余公积弥补亏损
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
5.其他综合收益结转留存收 益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
6.其他 （五）专项储备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1．本期提取
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 47
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 10,000,000.00
0 0 0
160,228.57
0 0 0715,015.99 0892,277.8811,767,522.44 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 10,000,000.00000 10,000,000.000 0000 0 000 其他权益工具 优先股 永续债 其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 资本公积 160,228.57000 160,228.570 2018年 减：库存股 其他综合收益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 专项储
备 盈余公积 0715,015.99
0 0
0 0
0 0 0715,015.99
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 06,435,143.9017,310,388.46
0 0
0 0
0 0
0 0
0 06,435,143.9017,310,388.46 0-4,604,735.60-4,604,735.60 0-1,604,735.60-1,604,735.60
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0-3,000,000.00-3,000,000.00
0 0
0 48
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：田金涛
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 10,000,000.00
0 0 主管会计工作负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
160,228.57
0 0 会计机构负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
715,015.99
0 0
0 0-3,000,000.00-3,000,000.00
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
1,830,408.3012,705,652.86 49 北京香哈网络股份有限公司2019年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况北京香哈网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京香哈科技发展有限责任公司，系由自然人田金涛、胡云彤和孙玉娥出资组建，于2011年11月4日在北京市注册成立，注册资本为人民币3万元，并取得注册号为的企业法人营业执照。
2015年4月义乌联创易富股权投资合伙企业（有限合伙）对本公司以货币资金新增出资人民币800万元，其中：增加注册资本2,666.66元，增加资本公积7,997,333.34元；长沙联创永锋鼎鑫股权投资合伙企业（有限合伙）对本公司以货币资金新增出资人民币200万元，其中：增加注册资本666.67元，增加资本公积1,999,333.33元。
该笔增资款1,000万元已于2015年4月28日缴付完毕，并已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]01360004号验资报告。
本次增资后，公司注册资本为33,333.33元。
2015年5月，根据《北京香哈网络股份有限公司的发起人协议书》、发起人会议决议和公司章程的规定，本公司申请由有限责任公司依法整体变更为股份有限公司，变更后注册资本人民币1,000.00万元。
本公司以截至2015年4月30日经审计的账面净资产人民币10,160,228.57元，作价人民币10,160,228.57元，其中人民币1,000.00万元折合为本公司的股本，股份总额为1,000.00万股，每股面值人民币1元，缴纳注册资本人民币1,000.00万元整，由本公司原股东按照各自在公司的股权比例持有，余额人民币160,228.57元作为资本公积。
本次股份制改革已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]01360008号验资报告。
本公司于2015年9月15日在新三板挂牌上市，公司股票代码为833399。
公司地址：北京市海淀区西小口路66号16幢406室；公司法定代表人：田金涛。
公司经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；制作、发布广告；计算机系统服务、应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备、机械设备、建筑材料、文化用品、五金交电、日用品；计算机维修。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）本公司及各子公司主要从事互联网电子商务业务。
50 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月21日决议批准报出。
截至2019年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、15“收入”各项描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、20“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 51 性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 52 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 53 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 54 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10“长期股权投资”
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或 55 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。
本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。
若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
56
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清 57 偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8、金融资产减值本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调 58 整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资 产（含其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法①应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行。
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。
②应收账款 59 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当 于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
1、单项评
1 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
4第二节公司概况........................................................................................................................
6第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
8第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
11第五节重要事项......................................................................................................................
18第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
20第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................23第九节行业信息......................................................................................................................
25第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
25第十一节财务报告...................................................................................................................
292 释义项目公司/本公司/香哈网/股份公司香哈科技/有限公司/公司前身优艺互动武汉香哈联创易富联创永锋股东大会董事会监事会《公司法》《证券法》《业务规则》《公司章程》 元、万元香哈产品移动互联网 APP 日活跃用户 释义 释义指北京香哈网络股份有限公司指北京香哈科技发展有限责任公司指北京优艺互动科技有限公司指武汉香哈科技有限公司指义乌联创易富股权投资合伙企业（有限合伙）指长沙联创永锋鼎鑫股权投资合伙企业（有限合伙）指北京香哈网络股份有限公司股东大会指北京香哈网络股份有限公司董事会指北京香哈网络股份有限公司监事会指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指最近一次由股东大会会议通过的《北京香哈网络股份 有限公司公司章程》指人民币元、人民币万元指香哈网（）及香哈APP（香哈菜谱）指将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互 联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称指Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应用软件，或称手机客户端、移动客户端指每日访问PC端和移动端的独立访客数量，一天内重复访问的访客，只计算一次，反映真实用户数量
3 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人田金涛、主管会计工作负责人王玉及会计机构负责人（会计主管人员）王玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称市场和行业竞争风险 用户流失风险 人员流失和技术泄密风险技术革新风险信息安全风险 重要风险事项简要描述 公司所处美食菜谱细分行业不仅要面临本领域内的直接竞争，还存在与短视频APP、新媒体等的间接竞争，虽然公司经过数年经营，在该细分领域已形成较强的竞争优势，但如果未来不能继续在市场竞争中快速成长和发展，可能面临被淘汰的风险。
随着移动互联网用户增长放缓、互联网寡头现象越来越明显，流量获取难度明显增大，近年来，依托香哈菜谱APP的良好体验和公司的精细化运营，公司用户数量增长迅速，具有较强的用户黏性和较大的用户规模。
但如果公司不能持续保持产品和运营策略的竞争优势，吸引更多的用户，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司经营。
公司是典型的知识密集型企业，运营及核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，这将可能使公司产品丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
互联网行业发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的运营和开发投入，在产品开发上无法及时跟进互联网技术革新，则可能面临技术落后、产品竞争优势丧失的风险，从而削弱公司市场竞争力。
我国互联网行业长期以来的高速发展使得互联网企业盲目发展
4 法律风险本期重大风险是否发生重大变化： 而忽视信息安全等基础问题。
如果公司发生了网站被黑、用户信息被盗的事件，最终将给公司造成给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。
香哈菜谱社区以菜谱美食社交网络社区运营为主要业务之
一，互联网用户每天在社区上发布大量与美食相关的信息或进行互动讨论，若公司管理不当，可能导致名誉权、网络侵权的纠纷，为公司带来潜在诉讼风险。
否
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京香哈网络股份有限公司BeijingXiangHaNetworkCo.,Ltd（XIANGHA）香哈网833399田金涛北京市海淀区西小口路66号B-2楼A301
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王玉董事会秘书010-57455209010-57455209wangyu@北京市海淀区西小口路66号B-2楼A301，100192公司办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2011年11月4日2015年9月15日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-64互联网和相关服务-642互联网信息服务-6420指除基础电信运营商外,通过互联网提供在线信息、电子邮箱、数据检索、网络游戏等信息服务。
通过运营香哈网（）、香哈APP，为用户提供食谱浏览和美食分享为核心的网络社区平台，并为客户提供互联网广告等服务。
集合竞价转让 10,000,00000田金涛、胡云彤田金涛、胡云彤
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 78L 否 北京市海淀区西小口路66号16幢否406室 10,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 光大证券上海市静安区新闸路1508号否瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）吕金保、姜明明北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔10-11层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期20,943,957.17 63.74%-338,423.94-426,796.89 -3.16% -3.99% -0.03 上年同期24,953,551.3459.27%-2,325,865.19-2,172,377.11 单位：元增减比例% -16.07%85.45%80.35% -17.18% - -16.05% - -0.23 86.96%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末11,728,637.911,194,765.4310,533,872.481.058.93%10.19%7.61-66.91 本期期初13,165,391.712,293,095.2910,872,296.421.0915.02%17.42%4.90-118.55 单位：元增减比例% -10.91%-47.90% -3.11%-3.11%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-2,290,299.96 207.4313.85 上年同期-1,514,478.51159.7921.93 单位：元增减比例% -51.23%-
8 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期-10.91%-16.07%85.45% 上年同期-29.56%-12.90% -131.14% 增减比例%- 本期期末10,000,00000 本期期初10,000,00000 单位：股增减比例% 0%0%0%
六、非经常性损益 项目政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据及应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 59,798.13
9 金额 单位：元 102,125.07 1,970.89104,095.96 15,723.01 88,372.95 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收账款应付票据及应付账款应付账款 46,925.78 59,798.1346,925.78 10 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司是一家专注运营美食社区的移动互联网公司，通过香哈网（）及香哈菜谱APP为 用户提供食谱浏览及美食分享服务。
随着消费升级，人们的消费理念从满足基本生活转变为追求生活品质，“如何吃好”成为人们普遍的需求。
公司经过数年的经营，建立了完整的互联网产品开发运营团队和成熟的互联网产品开发运营方法，积累了大批优质美食家和食谱内容，通过香哈网及香哈菜谱APP构建了“学美食+秀美食”的UGC美食社区。
目前，收入来源以提供互联网广告服务为主。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大的变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司集中提升香哈网及香哈菜谱APP在移动端的用户量及营收效果，通过研发产品新功能、丰富原创美食内容、拓宽推广渠道等措施提升用户量；通过在香哈网及香哈菜谱APP增大广告投放范围、优化广告展示效果等措施提升营收能力。
报告期内，公司营业收入20,943,957.17元，较上年同期降低16.07%，净利润-338,423.94元，较上年同期增长85.45%。
营收较上期下降但亏损缩窄的原因：
（1）本期主要营收渠道广告收入较上期下降；
（2）本期优化人员结构，降低了人员成本。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据 本期期末 金额 占总资产的比重% 7,281,801.97 62.09%
0 0% 本期期初 金额9,592,660.93 占总资产的比重%72.86%
0 0% 11 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% -24.09%0% 应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 142,135.60511,490.17 00476,806.57000 1.21%4.36% 0%0%4.07%0%0%0% 59,798.13585,490.12 00711,757.35000 0.45%4.45% 0%0%5.41%0%0%0% 137.69%-12.64% 0%0%-33.01%0%0%0% 资产负债项目重大变动原因：
1、本期期末应收账款142,135.60元，较上年期末增长137.69%，原因：本期部分客户回款较慢， 期末应收账款比上年期末增加较多。
2、本期期末固定资产476,806.57元，较上年期末降低33.01%，原因：本期购入固定资产25,558.00 元，累计折旧246,984.30元，上期购入固定资产237,281.88元，累计折旧226,365.19元，本期较上期购入固定资产减少但两年累计折旧基本持平，导致固定资产账面价值减少，所以比上年期末降低较多。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 20,943,957.17 - 7,594,825.06 36.26% 63.74% - 2,165,799.10 10.34% 12,467,810.17 59.53%
0 0% 2,848.95 -
0 0%
0 0% 102,125.07 0.49%
0 0%
0 0% 0
0-1,281,394.352,085.12114.23-338,423.94 0%0%-6.12%0.01%0%-1.62% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 24,953,551.34 - 10,164,529.01 40.73% 59.27% - 2,370,444.13 9.50% 15,781,377.30 63.24%
0 0% -876.48 -
0 0%
0 0% 746.69 0%
0 0%
0 0% -8,184.33
0 -3,480,084.95682.00 169,631.57-2,325,865.19 -0.03%0% -13.95%0% 0.68%-9.32% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -16.07%-25.28%- -8.63%-21.00% 0%425.04% 0%0%13,577.04%0%0% 100%0% 63.18%205.74%-99.93% 85.45% 12 项目重大变动原因：
1、本期财务费用2,848.95元，较上期增长425.04%，原因：本期财务手续费21,689.87元，较上 年同期减少7,957.34元，本期利息收入18,840.92元，较上年同期减少11,682.77元，由于利息减少较多，导致财务费用整体增长较多。
2、本期其他收益102,125.07元，较上期增长13,577.04%，原因：本期取得东升科技园补贴74,000.00元，进项税加计扣除政策28,035.90元，上期无补贴及进项税加计扣除政策。
3、本期营业利润-1,281,394.35元，较上期增长63.18%，原因：本期营业收入下降，同时成本、费用减少，其他收益增加，亏损减少。
4、本期营业外收入2,085.12元，较上期增长205.74%，原因：本期减免税金2,083.16元，上期减免税金606.24元。
5、本期营业外支出114.23元，较上期降低99.93%，原因：上期因更换办公场地产生较多违约金，本期营业外支出主要为滞纳金，金额较小。
6、本期净利润-338,423.94元，较上期增长85.45%，原因：本期营业收入下降，同时成本、费用减少，亏损较上期减少。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额20,943,957.1707,594,825.060 上期金额24,953,551.34010,164,529.010 单位：元变动比例% -16.07%0% -25.28%0% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 广告业务收入电子商务收入增值服务收入 本期 收入金额 占营业收入的比重% 17,684,157.03 84.43% 177,295.10 0.85% 3,082,505.04 14.72% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 22,018,102.85 88.24% 863,604.48 3.46% 2,071,844.01 8.30% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-19.68%-79.47%48.78% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 收入构成无较大变动。
(3)主要客户情况 序号 客户 1深圳市腾讯计算机系统有限公司 销售金额 8,854,592.08 13 年度销售占比%42.28% 单位：元是否存在关联关系否 2百度在线网络技术（北京）有限公司3三人行传媒集团股份有限公司4华为软件技术有限公司5上海妙克信息科技有限公司 合计 4,952,243.31915,924.51782,242.36471,698.10 15,976,700.36 23.65%否 4.37%否 3.73%否 2.25%否 76.28% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1阿里云计算有限公司2贵州白山云科技有限公司3上海七牛信息技术有限公司4易信无线（北京）科技有限公司5网易(杭州)网络有限公司 合计 采购金额 611,588.85355,666.00275,581.65138,198.28 18,867.921,399,902.70 年度采购占比%39.65%23.06%17.87%8.96%1.22%90.76% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-2,290,299.96-20,559.000 上期金额-1,514,478.51-263,578.63-3,000,000.00 单位：元变动比例% -51.23%92.20% 100% 现金流量分析：
1、本期经营活动产生的现金流量净额-2,290,299.96元，较上期降低51.23%，原因：本期营业收 入较上期小幅下跌，出现亏损。
2、本期投资活动产生的现金流量净额-20,559.00元，较上期增长92.20%，原因：本期购入固定资 产减少。
3、本期筹资活动产生的现金流量净额0元，较上期变动较大，原因：本期无利润分配，上期实施 了300万元的利润分配。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况全资子公司名称：北京优艺互动科技有限公司注册资本：110万元经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展示活动；组织文化 艺术交流活动（不含营业性演出）；销售厨房用具、日用品、家用电器、五金交电（不从事实体店铺经营）、食用农产品、电子产品、卫生用品、针纺织品、服装、鞋帽、化妆品、钟表、眼镜、箱包、玩具、乐器、文化用品、体育用品、首饰、工艺品、照相器材、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、医疗器械I类；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售食品。
2019年，优艺互动作为合并主体（优艺互动及其子公司武汉香哈）实现营业收入1,790,074.68元，净利润599,706.48元。
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2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更①执行新金融工具准则导致的会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年 修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。
在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。
其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。
因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表a、对合并财务报表的影响 2018年12月31日（变更前） 项目应收账款其他应收款 计量类别摊余成本摊余成本 账面价值59,798.13600,944.74 2019年1月1日（变更后） 项目应收账款其他应收款 计量类别摊余成本摊余成本 账面价值59,798.13600,944.74 b、对公司财务报表的影响 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 59,798.13应收账款 摊余成本 59,798.13 其他应收款 摊余成本 3,240,302.99其他应收款摊余成本 3,240,302.99
B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融 资产账面价值的调节表 15 a、对合并报表的影响 2018
年12月 2019年1月
1 项目 重分类 重新计量 31日（变更前） 日（变更后） 摊余成本： 应收账款 59,798.13 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额
其他应收款 600,944.74 59,798.13 重新计量：预计信用损失准备按新金融工具准则列示的余额 b、对公司财务报表的影响 600,944.74 2018年12月 2019年1月
1 项目 重分类 重新计量 31日（变更前） 日（变更后） 摊余成本： 应收账款 59,798.13 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 59,798.13 其他应收款 3,240,302.99 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 3,240,302.99 ②财务报表格式变更 财政部于
2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般 企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式、合并 财务报表格式编制财务报表。
主要变化如下：
A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应 付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；
B、新增“应收款项融 资”行项目。
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
（2）会计估计变更 本公司
2019年度未发生重要会计估计变更。
16
三、持续经营评价 报告期内，公司营业收入20,943,957.17元，期末资产总计11,728,637.91元，资产负债率10.19%。
公司经营业绩稳定，香哈产品活跃用户数稳定，为公司新产品研发、营收增长、持续发展奠定了良好的基石。
公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、市场和行业竞争风险公司所处美食菜谱细分行业不仅要面临本领域内的直接竞争，还存在与短视频APP、新媒体等的间接竞争，虽然公司经过数年经营，在该细分领域已形成较强的竞争优势，但如果未来不能继续在市场竞争中快速成长和发展，可能面临被淘汰的风险。
2、用户流失风险随着移动互联网用户增长放缓、互联网寡头现象越来越明显，流量获取难度明显增大，近年来，依托香哈菜谱APP的良好体验和公司的精细化运营，公司用户数量增长迅速，具有较强的用户黏性和较大的用户规模。
但如果公司不能持续保持产品的竞争优势，吸引更多的网络用户，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司经营。
3、人员流失和技术泄密风险公司是典型的知识密集型企业，运营及核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，这将可能使公司产品丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
4、技术革新风险互联网行业发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的运营和开发投入，在产品开发上无法及时跟进互联网技术革新，则可能面临技术落后、产品竞争优势丧失的风险，从而削弱公司市场竞争力。
5、信息安全风险我国互联网行业长期以来的高速发展使得互联网企业盲目发展而忽视信息安全等基础问题。
如果公司发生了网站被黑、用户信息被盗的事件，最终将给公司造成给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。
6、法律风险香哈菜谱社区以菜谱美食社交网络社区运营为主要业务之
一，互联网用户每天在社区上发布大量与美食相关的信息或进行互动讨论，若公司管理不当，可能导致名誉权、网络侵权的纠纷，为公司带来潜在诉讼风险。
(二)报告期内新增的风险因素 无。
17 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)承诺事项的履行情况 承诺主体董监高 实际控制人或控股股东董监高 承诺开始日期 2015年6月18日 2015年6月18日 2015年6月18日 承诺结束日期- - - 承诺来源挂牌挂牌挂牌 承诺类型 同业竞争承诺同业竞争承诺关联交易承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争承诺尽量减少、避免关联交易 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 18 承诺事项详细情况：
1、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员已就避免与公司发生同业竞争出具了《关于避免 同业竞争的承诺函》。
截止本期期末，公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员未做出违反以上承诺的行为；
2、公司董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺函》，承诺：本人控制的其他企业将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易；本人及本人控制的其他企业与公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》和关联交易管理制度等有关法律、法规以及公司规章制度的规定，规范关联交易行为，履行各项批准程序并按有关规定履行信息披露义务。
19 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 3,553,75035.54% 1,710,00017.10% 438,750- 6,446,2505,130,000 4.39%- 64.46%51.30% 1,316,250- 10,000,000 13.16%- - 本期变动 00 0000 000 单位：股 期末 数量 比例% 3,553,75035.54% 1,710,00017.10% 438,750- 6,446,2505,130,000 4.39%- 64.46%51.30% 1,316,250- 10,000,000 13.16%-
8 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1田金涛 4,905,000 04,905,00049.05%3,678,750 1,226,250 2胡云彤 1,935,000 01,935,00019.35%1,451,250 483,750 3联创易富 800,000
0 800,000 8.00%
0 800,000 4王玉 765,000
0 765,000 7.65% 573,750 191,250 5庄乾柱 540,000
0 540,000 5.40% 405,000 135,000 6郭奕翀 450,000
0 450,000 4.50% 337,500 112,500 7宋允前 405,000
0 405,000 4.05%
0 405,000 8联创永锋 200,000
0 200,000 2.00%
0 200,000 合计 10,000,000 010,000,000100.00%6,446,250 3,553,750 普通股前十名股东间相互关系说明：田金涛与胡云彤为一致行动人关系。
除此之外，前十名股 东间不存在其他关联关系。
20
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 田金涛，直接持有公司49.05%的股份，1985年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。
2009年至2010年，在人人网从事网站开发工作；2010年至2011年，在搜狗从事交互设计工作；2011年至今，任公司董事长、总经理。
胡云彤，直接持有公司19.35%的股份，1990年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华中科技大学。
2011年至今在公司从事技术开发工作，现任公司董事、副总经理。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
21 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名田金涛胡云彤王玉 庄乾柱祝伟郭奕翀李殿鹏俞岩 职务 董事长，总经理董事，副总经理董事，副总经理，财务总监、董事会秘书董事，副总经理董事 监事会主席 监事 监事 性别男男男 出生年月 1985年3月 1990年1月 1989年9月 学历本科本科研究生 男 1988年 本科 10月 男1976年2研究生 月 男 1989年 大专 11月 男 1985年 本科 11月 男1986年8研究生 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期起始日期终止日期2018年62021年6月11日月10日2018年62021年6月11日月10日2018年62021年6月11日月10日 是否在公司领取薪酬是 是 是 2018年62021年
6 是 月11日月10日 2018年62021年
6 否 月11日月10日 2018年62021年
6 是 月11日月10日 2018年62021年
6 是 月11日月10日 2019年52021年
6 否 月9日月10日
5 3
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。
田金涛、胡云彤为公司控股股东、实 际控制人。
(二)持股情况 姓名田金涛胡云彤 职务 董事长，总经理董事，副总经 期初持普通股股数4,905,000 1,935,000 数量变动
0 期末持普通股股数4,905,000 期末普通股持股比例% 49.05% 单位：股期末持有股票期权数量
0 01,935,000 19.35%
0 23 理 王玉 董事，副总经 765,000
0 765,000 7.65%
0 理，财务总监、 董事会秘书 庄乾柱 董事，副总经 540,000
0 540,000 5.40%
0 理 祝伟 董事
0 0
0 0.00%
0 郭奕翀 监事会主席 450,000
0 450,000 4.50%
0 李殿鹏 监事
0 0
0 0.00%
0 俞岩 监事
0 0
0 0.00%
0 合计 - 8,595,000 0
8,595,000 85.95%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 苍源 监事 离任 俞岩 无 新任 期末职务 无监事 变动原因 个人原因离职新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 俞岩，男，1986年8月出生，研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。
2011年至2014年，任招商湘江产业投资管理有限公司战略发展部部门主管；2014年至2016年，任湖南嘉立股权投资集团有限公司董事长助理；2016年至今，任湖南嘉立股权投资集团有限公司副总裁；2018年至今，任北京卡车之家信息技术股份有限公司董事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类技术人员生产人员销售人员行政管理人员财务人员 期初人数2927723 24 期末人数1417323 员工总计 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 68 期初人数1 5016 168 39 期末人数2 2312 239 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理 层组成的公司治理结构。
报告期内，公司修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易
管理办法》、《监事会议事规则》等制度，完善法人治理结构，建立健全有效的内控管理体系。
公司董事会由5名董事组成，董事会对股东大会负责。
公司监事会由3名监事组成，监事会对股东大会负责。
报 25 告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司治理能够按照相关制度执行。
股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度执行。
三会的召开程序、表决程 序及决议内容均符合相关法律法规及《公司章程》的规定及要求。
公司董事、监事符合相关法律法规规定的任职资格，并能够按照要求参加会议，对相关议案进行审议。
公司按照投资者关系管理制度相关规定，注重保护股东的知情权、表决权、参与权等权益，并通过及时、准确、完整的信息披露与交流加强公司与中小股东之间的沟通，以保护投资者权益。
报告期内，公司董事会、监事会决议及股东大会通知、决议均按照相关规定履行了披露义务。
因此，公司目前的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利，能够确保所有股东尤其是中小股东充分行使其股东权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况无修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数2 2
1 经审议的重大事项（简要描述）审议2018年年度报告；审议2019年半年度报告。
审议2018年年度报告、监事变更；审议2019年半年度报告。
审议2018年年度报告、监事变更。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。
26 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、业务独立公司主营网络社区平台的运营以及为客户提供互联网广告服务。
公司拥有完全独立的业务体系和自主经营能力，具备独立生产经营场所和供应、技术、运营及销售体系。
公司独立获取业务收入和利润，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
公司的业务独立。
2、资产独立公司系由北京香哈科技发展有限责任公司整体变更设立，有限公司的所有资产和人员全部进入股份公司。
整体变更后，公司正在依法办理相关资产和产权的变更手续。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
公司具备独立、完整进行生产经营所需的场所和资产。
公司目前没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。
公司的资产独立。
3、人员独立公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。
公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取薪酬的情形；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活动。
公司的人员独立。
4、财务独立公司取得了《开户许可证》，并开立基本存款账户，公司不存在与控股股本、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
公司持有有效的国税和地税《税务登记证》，且独立进行纳税申报和缴纳税款。
公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，资金不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情行。
公司设置了专职的财务岗位，配备了专职财务人员，健全了财务部门的设置，健全完善了财务核算制度，包括建立起完整的财务核算体系及内部控制制度。
5、机构独立公司已按照《公司法》和《公司章程》的规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的治理机制，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责。
公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，公司机构的设置不受股东及其他任何单位或个人的控制。
公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形。
公司的机构独立。
(三)对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照内控制度进行内部管理和风险控制，未出现重大内部管理漏洞。
1、会计核算体系报告期内，公司严格执行会计核算的相关规定，结合行业特性和自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并严格执行，确保核算的及时、准确、完整和独立性，保证公司正常开展会计核算工作。
2、财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，并确保制度得以严格执行。
3、风险控制体系 27 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司于2015年5月完成制定《信息披露管理制度》，于2016年3月完成制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。
28
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 瑞华审字[2020]36010052
号 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔10-11层2020年4月21日 吕金保、姜明明 否
5 180000.00元 北京香哈网络股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京香哈网络股份有限公司（以下简称“北京香哈网”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京香哈网2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北京香哈网，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息北京香哈网管理层对其他信息负责。
其他信息包括北京香哈网2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
29 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任北京香哈网管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估北京香哈网的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北京香哈网、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督北京香哈网的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北京香哈网持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致北京香哈网不能持续经营。
30 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就北京香哈网中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕金保 中国·北京 中国注册会计师：姜明明 2020年4月21日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款 附注六、
1 六、2六、
3 2019年12月31日 7,281,801.97000 - 00142,135.600523,055.5500 31 单位：元2019年1月1日 9,592,660.9300 0 0059,798.130397,451.7100 应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 六、4六、5六、
6 六、7六、8 32 0611,878.42 000511,490.1700023,899.179,094,260.88 00000000476,806.57000000002,157,570.4602,634,377.0311,728,637.91 0000-
0 0600,944.74 000585,490.12000717.7911,237,063.42 0000000000711,757.35000000001,216,570.9401,928,328.2913,165,391.71 00000
0 应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备 六、9六、10六、11六、12六、13 六、14六、15 33 00482,034.7400000624,302.6786,199.222,228.8000000001,194,765.43 00000000000001,194,765.43 10,000,000.00000 310,227.57000 046,925.78755,265.88 000001,377,082.16103,684.7610,136.7100000002,293,095.29 00000000000002,293,095.29 10,000,000.0000 310,227.57000 盈余公积 六、16 一般风险准备 未分配利润 六、17 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 715,015.99 715,015.99
0 0 -491,371.08 -152,947.14 10,533,872.48 10,872,296.42
0 0 10,533,872.48 10,872,296.42 11,728,637.91 13,165,391.71 会计机构负责人：王玉 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 附注十四、1十四、
2 十四、
3 2019年12月31日 6,407,990.420 - 00134,100.870503,055.553,256,143.90000000023,673.1110,324,963.85 0- 0- 01.00 00 34 单位：元2019年1月1日 9,419,599.0400 0059,798.130355,788.193,240,302.990000000013,075,488.35 000001.0000 投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 0438,498.54 000000002,157,570.4602,596,070.0012,921,033.85 0659,924.84 000000001,216,570.9401,876,496.7814,951,985.13
0 0
0 0 -
0 000473,916.610614,726.3964,868.4100000001,153,511.41 0046,925.78755,265.8801,346,644.5297,496.0900000002,246,332.27
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 35 递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 00001,153,511.41 00 02,246,332.27 10,000,000.00 10,000,000.00
0 0
0 0
0 0 160,228.57 160,228.57
0 0
0 0
0 0 715,015.99 715,015.99
0 0 892,277.88 1,830,408.30 11,767,522.44 12,705,652.86 12,921,033.85 14,951,985.13 会计机构负责人：王玉 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用 附注六、18 六、18 六、19六、20六、21 36 2019年20,943,957.1720,943,957.17 00022,327,476.597,594,825.06000000096,193.312,165,799.1012,467,810.17 单位：元2018年24,953,551.3424,953,551.34 00028,426,198.6510,164,529.010000000110,724.692,370,444.1315,781,377.30 研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益 六、22六、22六、23 六、24六、25六、26六、27 - 37 02,848.95 018,840.92102,125.07 000 000000-1,281,394.352,085.12114.23-1,279,423.46-940,999.52-338,423.940-338,423.9400-338,423.94 00 000000000- 0-876.48 030,523.69 746.69000 00000-8,184.33-3,480,084.95682.00169,631.57-3,649,034.52-1,323,169.33-2,325,865.190-2,325,865.1900-2,325,865.19 00 0000000000
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十五、
2 （二）稀释每股收益（元/股） 十五、
2 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉
0 0 -
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 -338,423.94
-338,423.94
0 -2,325,865.19-2,325,865.19
0 -0.03-0.03会计机构负责人：王玉 -0.23-0.23 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注十四、4十四、
4 38 2019年19,153,882.49 7,471,861.1191,257.94 2,106,340.1911,465,816.07 0-339.25 017,901.70102,035.90 000 000000 单位：元2018年23,922,333.37 9,488,250.61108,295.32 2,070,785.1315,030,301.15 0-4,024.90 029,875.94 0000 00000-7,481.87
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 -1,879,017.67
1.96 114.23-1,879,129.94 -940,999.52-938,130.42-938,130.42 -2,778,755.8116.83 149,165.95-2,927,904.93-1,323,169.33-1,604,735.60-1,604,735.60
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 -
0 0
0 -
0 0
000-938,130.42 0000-1,604,735.60
0 0
0 0 会计机构负责人：王玉 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 附注 39 2019年 21,743,414.5600 单位：元2018年 26,497,219.9500 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 六、28
（1）六、28
（2） 40 000- 00009,682.45218,256.5321,971,353.541,556,774.66000000015,643,197.06946,365.606,115,316.1824,261,653.50-2,290,299.96 000 00020,559.00 000020,559.00-20,559.00
0 0000 00000750,752.9627,247,972.912,520,678.61000000017,833,832.25221,352.908,186,587.6628,762,451.42-1,514,478.51 006,893.00 006,893.00270,471.63 0000270,471.63-263,578.63
0 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 六、29
（1） 加：期初现金及现金等价物余额 六、29
（2）
六、期末现金及现金等价物余额 六、29
（3） 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3,000,000.00
0 0
0 0
0 3,000,000.00
0 -3,000,000.00
0 0 -2,310,858.96 -4,778,057.14 9,592,660.93 14,370,718.07 7,281,801.97 9,592,660.93 会计机构负责人：王玉 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 附注 41 2019年 20,062,526.299,682.45 181,964.8520,254,173.59 1,501,270.6614,836,701.28 892,539.946,014,711.3323,245,223.21-2,991,049.62 000 00020,559.00 单位：元2018年 25,413,855.000 1,382,074.9926,795,929.99 1,954,739.4117,155,997.40 182,223.068,202,737.5227,495,697.39-699,767.40 002,900.00 0 2,900.00270,471.63 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：田金涛 主管会计工作负责人：王玉 0
0020,559.00-20,559.00 00795,000.001,065,471.63-1,062,571.63
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3,000,000.00
0 0
0 3,000,000.00
0 -3,000,000.00
0 0 -3,011,608.62 -4,762,339.03 9,419,599.04 14,181,938.07 6,407,990.42 9,419,599.04 会计机构负责人：王玉 42 (七)
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 10,000,000.000000 10,000,000.000 0000 0 00 其他权益工具 优先股 永续债 其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 310,227.57
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 310,227.57
0 0
0 0
0 0
0 盈余
公积 715,015.990000 715,015.990
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 一般
风险准备 0000000 未分配利润 -152,947.140000 -152,947.14-338,423.94 0-338,423.94
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 单位：元 少数股东权益 所有者权益合计 010,872,296.42
0 0
0 0
0 0
0 0 010,872,296.42 0-338,423.94 0-338,423.94
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 43
1．提取盈余公积
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2．提取一般风险准备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3．对所有者（或股东）的分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （四）所有者权益内部结转
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1.资本公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2.盈余公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3.盈余公积弥补亏损
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 4.设定受益计划变动额结转留
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 6.其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （五）专项储备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1．本期提取
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2．本期使用
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （六）其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 四、本年期末余额 10,000,000.00
0 0 0
310,227.57
0 0 0715,015.99 0-491,371.08 010,533,872.48 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 10,000,000.000 其他权益工具 优先股 永续债 其他
0 0
0 0
0 0 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 310,227.57
0 0
0 0
0 0
0 盈余公积 715,015.990 一般风险准备 00 未分配利润 5,172,918.050 少数股东权益 所有者权益合计 016,198,161.61
0 0 44 前期差错更正
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 同一控制下企业合并
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 二、本年期初余额 10,000,000.00
0 0 0
310,227.57
0 0 0715,015.99 05,172,918.05 016,198,161.61
三、本期增减变动金额（减少
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0-5,325,865.19 0-5,325,865.19 以“－”号填列） （一）综合收益总额
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0-2,325,865.19 0-2,325,865.19 （二）所有者投入和减少资本
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1．股东投入的普通股
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2．其他权益工具持有者投入资
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 本
3．股份支付计入所有者权益的
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 金额
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （三）利润分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-3,000,000.00 0-3,000,000.00
1．提取盈余公积
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2．提取一般风险准备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3．对所有者（或股东）的分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-3,000,000.00 0-3,000,000.00
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 （四）所有者权益内部结转
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1.资本公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 2.盈余公积转增资本（或股本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3.盈余公积弥补亏损
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 4.设定受益计划变动额结转留
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 存收益 45
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：田金涛
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 10,000,000.00
0 0 主管会计工作负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
310,227.57
0 0 会计机构负责人：王玉
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0715,015.99
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0-152,947.14
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 010,872,296.42 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 股本 10,000,000.00000 10,000,000.000 00 其他权益工具 优先股永续债其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 资本公积 160,228.57
000 160,228.570 00 减：库存股000000 00 2019年其他综合收益000000 00 单位：元 专项储备000000 盈余公积 715,015.99000 715,015.990 一般风险准备000000 未分配利润 1,830,408.30000 1,830,408.30-938,130.42 所有者权益合计 12,705,652.86000 12,705,652.86-938,130.42
0 0 0-938,130.42-938,130.42
0 0
0 0
0 46
1．股东投入的普通股
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2．其他权益工具持有者投入
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 资本
3．股份支付计入所有者权益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 的金额
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 （三）利润分配
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1．提取盈余公积
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2．提取一般风险准备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
3．对所有者（或股东）的分
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 配
4．其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 （四）所有者权益内部结转
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1.资本公积转增资本（或股 本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2.盈余公积转增资本（或股 本）
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
3.盈余公积弥补亏损
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
5.其他综合收益结转留存收 益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
6.其他 （五）专项储备
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1．本期提取
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 47
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 10,000,000.00
0 0 0
160,228.57
0 0 0715,015.99 0892,277.8811,767,522.44 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 10,000,000.00000 10,000,000.000 0000 0 000 其他权益工具 优先股 永续债 其他
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 资本公积 160,228.57000 160,228.570 2018年 减：库存股 其他综合收益
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 专项储
备 盈余公积 0715,015.99
0 0
0 0
0 0 0715,015.99
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 06,435,143.9017,310,388.46
0 0
0 0
0 0
0 0
0 06,435,143.9017,310,388.46 0-4,604,735.60-4,604,735.60 0-1,604,735.60-1,604,735.60
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0-3,000,000.00-3,000,000.00
0 0
0 48
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：田金涛
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0 0 会计机构负责人：王玉
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1,830,408.3012,705,652.86 49 北京香哈网络股份有限公司2019年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况北京香哈网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京香哈科技发展有限责任公司，系由自然人田金涛、胡云彤和孙玉娥出资组建，于2011年11月4日在北京市注册成立，注册资本为人民币3万元，并取得注册号为的企业法人营业执照。
2015年4月义乌联创易富股权投资合伙企业（有限合伙）对本公司以货币资金新增出资人民币800万元，其中：增加注册资本2,666.66元，增加资本公积7,997,333.34元；长沙联创永锋鼎鑫股权投资合伙企业（有限合伙）对本公司以货币资金新增出资人民币200万元，其中：增加注册资本666.67元，增加资本公积1,999,333.33元。
该笔增资款1,000万元已于2015年4月28日缴付完毕，并已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]01360004号验资报告。
本次增资后，公司注册资本为33,333.33元。
2015年5月，根据《北京香哈网络股份有限公司的发起人协议书》、发起人会议决议和公司章程的规定，本公司申请由有限责任公司依法整体变更为股份有限公司，变更后注册资本人民币1,000.00万元。
本公司以截至2015年4月30日经审计的账面净资产人民币10,160,228.57元，作价人民币10,160,228.57元，其中人民币1,000.00万元折合为本公司的股本，股份总额为1,000.00万股，每股面值人民币1元，缴纳注册资本人民币1,000.00万元整，由本公司原股东按照各自在公司的股权比例持有，余额人民币160,228.57元作为资本公积。
本次股份制改革已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]01360008号验资报告。
本公司于2015年9月15日在新三板挂牌上市，公司股票代码为833399。
公司地址：北京市海淀区西小口路66号16幢406室；公司法定代表人：田金涛。
公司经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；制作、发布广告；计算机系统服务、应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备、机械设备、建筑材料、文化用品、五金交电、日用品；计算机维修。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）本公司及各子公司主要从事互联网电子商务业务。
50 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月21日决议批准报出。
截至2019年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、15“收入”各项描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、20“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 51 性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 52 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 53 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 54 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10“长期股权投资”
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或 55 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。
本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。
若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
56
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清 57 偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8、金融资产减值本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调 58 整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资 产（含其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法①应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行。
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。
②应收账款 59 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当 于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
1、单项评
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