股股票代码：601939）
2015年半年度报告
1 目录 释义
3 重要提示
4 1财务摘要
5 2公司基本情况
7 3董事长报告
9 4行长报告 11 5管理层讨论与分析 14 5.1财务回顾 14 5.2业务运作 35 5.3风险管理 47 5.4资本管理 54 5.5展望 61 6股本变动及股东情况 62 7董事、监事、高级管理人员情况 65 8重要事项 67 9备查文件目录 71 附录1外部审计师审阅报告及财务报告 72 附录2资本构成信息 73 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。
本集团使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。
这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本集团不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过分依赖。
务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。
这些因素包括：本集团经营业务所在市场整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定状况等。
本报告的展望性陈述不构成本集团对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析-风险管理”部分。
2 释义 在本半年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。
宝钢集团本行本集团、建行 宝钢集团有限公司中国建设银行股份有限公司中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部长江电力淡马锡 中华人民共和国财政部中国长江电力股份有限公司淡马锡控股私人有限公司 房改金融 港交所港交所上市规则国家电网国务院汇金公司基点建行迪拜建行俄罗斯建行伦敦建行欧洲建行新西兰建行亚洲建信基金建信期货建信人寿建信信托建信租赁建银国际人行银监会元证监会 造价咨询 中德住房储蓄银行 中国会计准则 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活动的总称香港联合交易所有限公司香港联合交易所有限公司证券上市规则国家电网公司中华人民共和国国务院中央汇金投资有限责任公司利率或汇率变动的度量单位，为1个百分点的1%中国建设银行（迪拜）有限公司中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司中国建设银行（伦敦）有限公司中国建设银行（欧洲）有限公司中国建设银行（新西兰）有限公司中国建设银行（亚洲）股份有限公司建信基金管理有限责任公司建信期货有限责任公司建信人寿保险有限公司建信信托有限责任公司建信金融租赁有限公司建银国际（控股）有限公司中国人民银行中国银行业监督管理委员会人民币元中国证券监督管理委员会工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的确定与控制提供的专业咨询服务中德住房储蓄银行有限责任公司中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其他相关规定
3 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行于2015年8月28日召开董事会会议，审议通过了本行《2015年半年度报告》正文及其摘要。
本行15名董事亲自出席董事会会议。
经2014年股东大会批准，2015年7月1日，本行向2015年6月30日在册的A股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.301元（含税），合计人民币28.88亿元；2015年7月24日，本行向2015年6月30日在册的H股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.301元（含税），合计人民币723.65亿元。
本行不宣派2015年中期股息，不进行公积金转增股本。
本集团按照中国会计准则编制的2015年半年度财务报表已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，按照国际财务报告准则编制的2015年半年度财务报表已经罗兵咸永道会计师事务所审阅。
中国建设银行股份有限公司董事会2015年8月28日 本行法定代表人王洪章、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声明并保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
4 1财务摘要 本半年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。
（除特别注明外，以人民币百万元列示）当期利息净收入手续费及佣金净收入营业收入营业利润利润总额净利润归属于本行股东的净利润归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润1经营活动产生的现金流量净额每股计（人民币元） 截至2015年 截至2014年 6月30日止六个月6月30日止六个月 截至2013年6月30日止六个月 224,61963,645311,042167,948169,207132,244131,895130,880319,627 211,29260,180287,097168,543169,516130,970130,662129,95889,520 187,66055,524251,401154,523155,189119,964119,711119,20976,731 基本和稀释每股收益2扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益2每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.52 0.48 0.52 0.52 0.48 1.28 0.36 0.31 盈利能力指标(%) 年化平均资产回报率
3 1.51 1.65 1.66 年化加权平均净资产收益率
2 20.18 22.97 23.90 扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率
1 20.03 22.85 23.79 净利差
4 2.48 2.62 2.54 净利息收益率
5 2.67 2.80 2.71 手续费及佣金净收入对营业收入比率 20.46 20.96 22.09 成本收入比
6 23.23 24.17 24.62 存贷比率 74.16 70.93 66.63
1.非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料附注
1。
2.根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修 订）的规定计算。
3.净利润除以该期期初及期末资产总额的平均值，以年化形式列示。
4.生息资产年化平均收益率减去计息负债年化平均成本率。
5.利息净收入除以生息资产平均余额，以年化形式列示。
6.业务及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本）。
5 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 于2015年6月30日 于2014年12月31日 于2013年12月31日 于期末客户贷款和垫款总额 10,157,079 9,474,523 8,590,057 贷款损失准备 (267,483) (251,613) (228,696) 资产总额 18,219,186 16,744,130 15,363,210 客户存款 13,696,977 12,898,675 12,223,037 负债总额 16,906,736 15,491,767 14,288,881 股东权益 1,312,450 1,252,363 1,074,329 归属于本行股东权益 1,301,430 1,242,179 1,065,951 股本
资本净额1风险加权资产
1 250,0111,542,12310,490,649 250,0111,516,92810,203,643 250,0111,316,7249,872,790 每股计（人民币元） 每股净资产 5.25 5.01 4.30 归属于本行股东的每股净资产 5.21 4.97 4.26 资本充足指标(%)核心一级资本充足率1一级资本充足率1资本充足率
1 12.3512.3514.70 12.1212.1214.87 10.7510.7513.34 总权益对资产总额比率资产质量指标(%) 7.20 7.48 6.99 不良贷款率拨备覆盖率
2 1.42185.29 1.19222.33 0.99268.22 减值准备对贷款总额比率 2.63 2.66 2.66
1.按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计算资本充足率；自2014年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期规则。
2.客户贷款和垫款损失准备余额除以不良贷款总额。
6 2公司基本情况 法定中文名称及简称法定英文名称及简称法定代表人 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） CHINACONSTRUCTIONBANKCORPORATION（简称“CCB”） 王洪章 授权代表 王祖继马陈志 董事会秘书证券事务代表公司秘书合资格会计师注册、办公地址及 邮政编码 陈彩虹 徐漫霞马陈志袁耀良北京市西城区金融大街25号100033 国际互联网网址 电子信箱香港主要营业地址信息披露报纸 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则编制的半年度报告的上海证券交易所网址 登载按照国际财务报告准则编制的半年度报告的香港联合交易所“披露易”网址 www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 本行董事会办公室 联络信息 地址：北京市西城区金融大街25号电话：86-10-66215533传真：86-10-66218888 股票上市交易所、股票简称和股票代码 A股：上海证券交易所股票简称:建设银行股票代码:601939
7 H股：香港联合交易所有限公司股票简称：建设银行股票代码：939 2004年9月17日 首次注册登记日期、地点中华人民共和国国家工商行政管理总局（请参见本行于2005年10月14日于港交所登载的H股招股书，2007年9月11日于上交所登载的A股招股书） 2013年5月8日变更注册登记日期、地点 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 组织机构代码 10000444-
7 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码会计师事务所中国内地法律顾问 京税证字普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼签字会计师：朱宇、王玮罗兵咸永道会计师事务所地址：香港中环太子大厦22楼海问律师事务所地址：北京市朝阳区东三环中路5号财富金融中心20层 中国香港法律顾问A股股份登记处H股股份登记处 高伟绅律师行地址：香港中环康乐广场1号怡和大厦27楼中国证券登记结算有限责任公司上海分公司地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号 中国保险大厦36楼香港中央证券登记有限公司地址：香港湾仔皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716室
8 3董事长报告 各位股东： 年初以来，全球经济复苏曲折缓慢，不同区域分化加剧；国内经济下行压力依然较大，部分地区和行业经济增长速度下降明显。
在国家一系列政策措施作用下，二季度主要经济指标增速企稳向好，经济发展动力增强。
面对错综复杂的国内外经济环境和激烈的市场竞争，本集团坚持服务实体经济，落实转型发展规划，全力防控风险，主要经营指标符合预期。
上半年，本集团资产规模突破18万亿元，实现净利润1,322亿元，较上年同期增长0.97%。
年化平均资产回报率和年化加权平均净资产收益率分别为1.51%和20.18%。
资本充足率、核心一级资本充足率分别为14.70%和12.35%，主要财务指标继续保持同业领先。
积极服务实体经济，持续调整优化信贷结构。
积极对接“一带一路”、自贸区建设、京津冀协同发展、长江经济带建设等国家重大战略项目，通过支持重大项目、重点企业和重要领域，实现信贷结构进一步调整优化。
上半年，基础设施行业领域贷款新增占公司类贷款新增的比例超过70%；继续保持住房金融领先优势，个人住房贷款余额和新增均保持同业首位，房改金融业务市场占比持续超过50%。
积极支持有较强增长潜力领域的贷款需求，小微企业、涉农行业及城镇化建设等领域贷款保持较快增长，借助互联网技术为客户提供更加便捷的融资服务。
同时，严格控制地方政府融资平台与产能过剩行业信贷投放，持续压缩存量规模。
转型发展开局良好，成效逐步显现。
转型发展在许多重要领域取得新进展，成效逐步显现。
不断调整优化各分支行产品供给、功能配套及服务模式，进一步提升综合服务水平；建立完善总分行跨区域、跨条线、跨境联动机制及跨时差的不间断服务，进一步提升服务功能与效率；业务转型重点发展的业务、产品、渠道等主要指标增长速度显著高于传统业务，前后台分离有序推进，“善融商务”电商平台、手机银行以及通过互联网和信息技术的产品创新、营运模式创新取得新突破，“新一代”核心系统建设、大数据研究与应用以及国际化拓展等都取得重要进展。
综合化经营体系基本形成，海外机构布局进一步提速。
本集团基本搭建起包括基金、租赁、信托、保险、期货等在内的综合性银行集团框架。
综合金融服务功能逐步健全，以银行业务为主，非银行金融业务为辅，为客户提供跨市场跨行业跨国境的综合金融服务。
截至2015年6月末，本集团综合化经营子公司总资产合计2,424亿元，较上年末增长27.91%；净利润21.60亿元，同比增幅47.62%。
上半年，本集团海外机构布局工作进展迅速，建行欧洲所辖巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰分行于6月同时开业，智利分行获颁牌照并成功获任智利人民币清算行，伦敦分行正式对外营业，苏黎世分行、马来西亚子行等机构申设筹备工作正在推进中。
截至2015年6月末，本集团已在全球24个国家和地区设立了26家一级机构。
强化风险管控，资产质量控制在预期目标内。
上半年，本集团进一步加大风险管控力度，强化内控合规和审计工作，开展“合规管理年”活动，加大重点风险领域内部审计力度，查漏补缺完善制度和流程；推动授信专业化建设，在一级分行建设集中放款中心，建立集约、专业的贷中风控机制；优化不良贷款处置政策和审批流程，加大风险化解与处置力度，不良贷款控制在预期目标以内。
上半年，本集团坚守系统性区域性风险
9 底线，集团风险状况保持平稳可控，不良贷款率为1.42%，拨备覆盖率为185.29%，减值准备对贷款总额比率2.63%。
恪守企业社会责任，积极回馈社会。
持续在教育、医疗卫生、扶贫济困、环境保护等领域开展捐助与公益活动。
上市以来，先后开展实施106个重要公益项目，累计捐款7.8亿元人民币。
大力拓展绿色信贷，将低碳、节能和环保有机融入信贷政策和经营理念，助力国家生态文明建设。
积极参加APEC工商咨询理事会、G20工商界（B20）、世界经济论坛（达沃斯）和博鳌亚洲论坛等国际组织活动，与全球各经济体工商界代表广泛交流和沟通，展示本集团及中国工商界良好企业形象，支持国家战略发展，为促进亚太区域及全球主要区域间的经济金融合作做出积极努力。
2015年上半年，本集团各方面良好表现，得到市场与业界广泛认可，先后荣获国内外知名机构授予的40多项重要奖项。
在英国《银行家》杂志2015年“世界银行1000强排名”中，以一级资本总额继续位列全球第2；在美国《福布斯》杂志2015年全球上市公司2000强排名中继续位列第2；在美国《财富》杂志2015年世界500强排名第29位，较上年上升9位；荣获美国《环球金融》杂志颁发的“2015年中国最佳银行”奖项；荣获中国银行业协会授予的“年度最具社会责任金融机构奖”和“年度社会责任最佳民生金融奖”两个综合大奖。
2015年上半年，本集团董事会成员发生了一些调整变化。
张建国先生、朱洪波先生和胡哲一先生先后离任；2014年度股东大会已选举王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生担任执行董事，选举李军先生和郝爱群女士担任非执行董事。
借此机会，我谨代表董事会向张建国先生、朱洪波先生和胡哲一先生对本集团所做出的贡献深表谢意，并向王祖继先生等新任董事表示热烈欢迎。
2015年下半年，本集团将继续主动适应新常态，坚持深化改革，全面推动转型发展，培育发展新动能，赢得竞争新优势，努力实现转型发展既定目标。
王洪章董事长2015年8月28日 10 4行长报告 各位股东： 2015年上半年，本集团面对严峻的经济金融形势，坚持稳健经营，不断夯实发展基础，全面推进经营转型，内生动力持续释放，各项业务保持良好发展态势。
经营业绩符合预期 6月末，本集团资产总额182,192亿元，较上年末增长8.81%；客户贷款和垫款总额101,571亿元，增长7.20%；客户存款总额136,970亿元，增长6.19%。
净利润1,322亿元，同比增长0.97%；营业收入3,110亿元，同比增长8.34%，其中，利息净收入同比增长6.31%，手续费及佣金净收入同比增长5.76%。
成本收入比23.23%，同比下降0.94个百分点。
资本充足率14.70%，处于同业领先地位。
服务能力稳步提升 搭建集团综合金融服务平台，协同发展直接与间接融资，不断满足客户多元化、个性化金融需求。
发挥传统领域优势，全面服务国家重大战略和重点建设项目，建立便捷流程、绿色通道，加快信贷审批投放。
基础设施行业领域贷款新增额达1,478亿元，在公司类贷款新增额中的占比73.98%。
大力推进境内外联动，满足升级版“走出去”、国际产能合作的金融需求。
强化小微企业金融服务，运用大数据创新小额信用贷款服务模式，与各级政府合作为小微企业搭建增信平台，主打的“助保贷”产品贷款超过300亿元，小微企业申贷获得率84%。
加快拓展网络银行合作平台，网络银行贷款累计超过1,500亿元，服务客户超过1.7万户。
努力满足广大居民住房需求，个人住房贷款增长9.61%至24,704亿元，新增额和余额均居市场首位。
转型发展取得新进展 零售业务贡献度提升。
个人银行业务的利润总额占比较上年同期上升3.48个百分点至32.56%。
其中，信用卡核心业务指标同业领先，新增发卡、新增客户、消费交易笔数、资产质量等核心指标继续保持同业领先；金融资产1,000万以上的私人银行客户数量增长12.32%，客户金融资产总量增长20.79%。
委托性住房金融业务积极响应客户需求，受托发放公积金个人住房贷款余额达12,981.99亿元。
受益于个人理财、代销基金、贵金属等业务的快速增长，个人业务手续费及佣金净收入同比增长19.50%。
国际业务增长势头良好。
推动建立多功能的营销服务平台，筹建海外资金平台、海外项目信息管理平台和海外审批中心，推进海外机构清算业务集中和海外网络全球化部署。
上半年，实现国际结算量6,079亿美元，同比增长8.70%；跨境人民币业务量累计实收实付项下结算量8,341亿元，同比增长17.38%；人民币清算网络覆盖范围扩大到43个国家和地区。
11 转型重点业务快速发展。
6月末，累计承销非金融企业债务融资工具2,374.76亿元，承销金额继续保持同业第一；证券投资基金托管只数和新发基金托管只数均列市场第
一，成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人；多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大，现金管理品牌“禹道”的市场影响力持续提升；代理中央财政授权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第
一，在同业中首家按照财政部要求实现中央非税收入收缴电子化上线试点。
“鑫存管”证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户，管理资金总额7,417.41亿元，均为行业第
一。
风险管控扎实有效 本集团针对经济周期性调整和结构性变化，坚持在发展中平稳化解风险，强化风险预警预控及常态化管理，持续开展高风险领域风险排查，加大不良贷款处置力度，资产质量保持稳定。
6月末，本集团不良贷款率1.42%，较上年末上升0.23个百分点；拨备覆盖率185.29%，保持较高水平。
积极化解风险项目，强化风险预警预控，开展了宏观经济、房地产、金融稳定等多维度风险压力测试，借助大数据对潜在风险客户进行快速筛查和分级预警；注重从风险案例中汲取教训，开展了风险内控薄弱环节梳理，查漏补缺完善制度；推动授信专业化建设，在各一级分行设立集中放款中心，强化放款审核薄弱环节；积极探索市场化风险处置新模式，制订了子公司联动处置不良资产、重整资产证券化等方案。
同时，开展“合规管理年”创建活动，推进内控合规转型，建立“制度建设抓条线、合规控制抓同级”的新机制。
市场风险各项指标均控制在限额内；流动性储备充足，备付率保持在合理水平。
基础建设得到加强 物理与电子渠道协同发展。
总行成立了渠道与运营管理部，全面推进渠道整合；营业网点“三综合”建设取得新进展，综合性网点达到1.44万个，综合营销团队达到19,934个、综合柜员占比达到84%，客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式”服务。
加快打造电子银行的主渠道建设，有力支持物理渠道的综合化转型，电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.32%，较上年末提高6.29个百分点；个人网上银行客户、企业网上银行客户、手机银行客户分别增长8.19%、10.78%和11.47%；善融商务推出精品移动平台，个人商城手机客户端“建行善融商城”正式上线。
新一代核心系统功能逐步释放。
在一期13个应用项目全部成功上线基础上，二期首批27个项目成功上线，推出智能移动助手、多渠道业务预约及预填单等新功能，率先拓展微信、易信、支付宝钱包等移动金融服务渠道，首家支持新三板和沪港通基金托管业务，持续丰富金融市场与企业现金管理业务；丰富风险计量模型并推出中央风险计量引擎，风险内控、服务员工以及管理分析等能力显著提升。
12 展望下半年，国内外宏观经济形势依然复杂。
本集团将抓住“新常态”蕴含的新机遇，做好国家重大战略实施的配套金融服务，优化金融服务模式，加大对小微、涉农、个人消费等领域支持力度，巩固扩大个人住房、房改金融领域优势地位。
充分发挥网络服务优势，加快支付结算和现金管理产品创新，增强主动负债管理，拓展稳定资金来源。
积极推进客户综合定价，持续提升定价能力。
“融资”“融智”并重，着力提升中间业务产品服务能力，加快资产管理、托管等业务发展。
坚持以客户为中心，加快产品创新和系统建设。
守牢风险底线，保持资产质量稳定。
努力完成全年的经营计划。
值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛勤付出！ 王祖继副董事长、执行董事及行长 2015年8月28日 13 5管理层讨论与分析 5.1财务回顾 2015年上半年，全球经济形势总体向好，但复杂和分化仍是主要运行特征。
美国经济继续温和复苏。
欧元区经济呈现较多积极迹象，但希腊债务问题影响了欧元区经济金融的稳定。
日本经济总体呈复苏态势，前景仍有待继续观察。
部分新兴市场经济体增长有所放缓，金融市场波动增大。
中国经济运行在合理区间，结构调整积极推进，发展活力有所增强。
消费对经济增长的贡献继续提升，基础设施投资增长较快，贸易顺差继续增加。
稳健货币政策效果逐步显现。
银行体系流动性充裕，货币信贷平稳较快增长，贷款结构继续改善，利率水平明显下降，人民币汇率保持基本平稳。
利率市场化改革有序推进，将人民币存款利率浮动区间上限扩大为基准利率的1.5倍，启动面向企业和个人的大额存单发行交易。
本集团密切关注国内外经济走势和宏观政策变化，坚持转型发展和稳健经营，强化风险防控，适时适度调整经营策略，保证各项业务平稳增长，资产质量稳定。
5.1.1利润表分析 2015年上半年，本集团实现净利润1,322.44亿元，归属于本行股东净利润1,318.95亿元，分别较上年同期增长0.97%和0.94%。
本集团盈利水平保持平稳增长，主要受以下因素影响：
(1)生息资产规模适度增长，带动利息净收入较上年同期增加133.27亿元，增幅6.31%；
(2)积极拓展客户并加强产品创新，不断提升综合服务能力，手续费及佣金净收入较上年同期增加34.65亿元，增幅5.76%；
(3)持续加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比较上年同期下降0.94个百分点至23.23%。
此外，本集团基于审慎原则，足额计提客户贷款和垫款减值准备，资产减值损失支出412.49亿元，较上年同期增长78.40%。
14 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。
（人民币百万元，百分比除外）利息净收入非利息净收入其中：手续费及佣金净收入营业收入营业税金及附加业务及管理费资产减值损失其他业务成本营业利润营业外收支净额利润总额所得税费用净利润其他综合收益综合收益总额 截至2015年6月30日止六个月 224,61986,42363,645311,042(18,234)(68,809)(41,249)(14,802)167,948 1,259169,207(36,963)132,244 2,870135,114 截至2014年6月30日止六个月 211,29275,80560,180287,097(17,231)(66,588)(23,122)(11,613)168,543 973169,516(38,546)130,97016,441147,411 变动(%)6.3114.015.768.345.823.3478.4027.46 (0.35)29.39 (0.18)(4.11) 0.97(82.54)(8.34) 利息净收入 2015年上半年，本集团积极应对利率市场化带来的挑战，不断提升定价能力，优化资产负债结构，推进信贷结构和客户结构调整，适时调整债券投资组合结构，积极消化利率市场化的负面影响，实现利息净收入2,246.19亿元，较上年同期增加133.27亿元，增幅为6.31%；在营业收入中占比为72.22%；净利息收益率为2.67%，较上年同期下降13个基点。
15 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况。
截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 (人民币百万元，百分比除外) 利息收年化平均收益平均余额入/支出率/成本率(%) 利息收年化平均收益平均余额入/支出率/成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 9,824,337 债券投资 3,494,375 存放中央银行款项 2,606,364 存放同业款项及拆出资金729,259 买入返售金融资产 321,288 总生息资产 16,975,623 总减值准备 (266,759) 非生息资产 805,242 资产总额 17,514,106 负债 客户存款 13,227,666 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 1,705,444 卖出回购金融资产 22,098 已发行债务证券 441,922 其他计息负债 108,848 总计息负债 15,505,978 非计息负债 801,808 负债总额 16,307,786 利息净收入 净利差 净利息收益率 274,378
70,08419,86214,609 5,261384,194 384,194 128,555 19,757448 8,9611,854159,575 159,575224,619 5.638,889,1774.043,098,3881.542,482,6054.04540,1483.30233,3124.5615,243,630 (242,119)523,820 15,525,331 256,81861,82119,09012,497 6,247356,473 356,473 1.9612,086,081113,942 2.341,422,68424,976 4.09 9,445 82 4.09385,0455,801 3.43 28,745 380 2.0813,932,000145,181 932,879 14,864,879145,181 211,292 2.48 2.67 5.834.031.554.665.404.72 1.903.551.753.052.672.10 2.622.80 16 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年同期变动的影响。
(人民币百万元) 规模因素
1 利率因素
1 利息收支变动 资产客户贷款和垫款总额债券投资存放中央银行款项存放同业款项及拆出资金买入返售金融资产利息收入变化 26,5388,1059023,9371,907 41,389 (8,978)158 (130)(1,825)(2,893)(13,668) 17,5608,2637722,112
利息净收入较上年同期增加133.27亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加232.64亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入减少99.37亿元。
利息收入 2015年上半年，本集团实现利息收入3,841.94亿元，较上年同期增长277.21亿元，增幅为7.78%。
其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别为71.42%、18.24%、5.17%、3.80%和1.37%。
17 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。
(人民币百万元，百分比除外) 截至2015年6月30日止六个月平均 平均余额利息收入收益率(%) 截至2014年6月30日止六个月平均 平均余额利息收入收益率(%) 公司类贷款和垫款 5,892,531173,221 5.935,575,330169,807 6.14 短期贷款 2,012,68355,696 5.582,022,885 59,675 5.95 中长期贷款 3,879,848117,525 6.113,552,445110,132 6.25 个人贷款和垫款 3,004,28783,715 5.572,561,433 74,237 5.80 票据贴现 187,797 3,934 4.22 96,405 3,291 6.88 海外和子公司 739,72213,508 3.68656,009 9,483 2.92 客户贷款和垫款总额9,824,337274,378 5.638,889,177256,818 5.83 客户贷款和垫款利息收入2,743.78亿元，较上年同期增加175.60亿元，增幅为6.84%，主要是客户贷款和垫款平均余额较上年同期增长10.52%。
受降息及存量贷款重定价影响，客户贷款和垫款平均收益率较上年同期下降20个基点至5.63%。
债券投资利息收入 债券投资利息收入700.84亿元，较上年同期增加82.63亿元，增幅为13.37%，主要得益于持续优化债券投资组合结构，加大债券投资力度，债券投资平均余额较上年同期增加12.78%。
存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入198.62亿元，较上年同期增加7.72亿元，增幅为4.04%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年同期增长4.99%。
存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入146.09亿元，较上年同期增加21.12亿元，增幅为16.90%，主要是存放同业款项及拆出资金平均余额较上年同期增长35.01%。
买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入52.61亿元，较上年同期减少9.86亿元，降幅15.78%，主要是买入返售金融资产平均收益率较上年同期下降210个基点。
18 利息支出 2015年上半年，本集团利息支出1,595.75亿元，较上年同期增加143.94亿元，增幅为9.91%。
客户存款利息支出下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。
截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月 (人民币百万元，百分比除外) 平均余额 平均利息支出成本率(%) 平均余额 平均利息支出成本率(%) 公司存款 6,695,242 59,326 1.796,214,771 55,888 1.81 活期存款 3,835,815 14,418 0.763,676,242 13,601 0.75 定期存款 2,859,427 44,908 3.142,538,529 42,287 3.34 个人存款 6,126,074 64,867 2.145,567,911 55,265 2.00 活期存款 2,283,485 4,008 0.352,422,319 4,456 0.36 定期存款 3,842,589 60,859 3.173,145,592 50,809 3.24 海外和子公司 406,350 4,362 2.16303,399 2,789 1.86 客户存款总额 13,227,666 128,555 1.9612,086,081113,942 1.90 客户存款利息支出1,285.55亿元，较上年同期增加146.13亿元，增幅为12.82%，主要是由于客户存款平均余额较上年同期增长9.45%。
存款平均成本率较上年同期上升6个基点至1.96%，主要是受利率市场化深入推进影响，客户存款利率上浮的比例有所上升。
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出197.57亿元，较上年同期减少52.19亿元，降幅为20.90%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较上年同期下降121个基点。
卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出4.48亿元，较上年同期增加3.66亿元，增幅为446.34%，主要是卖出回购金融资产平均余额较上年同期增长133.97%，平均成本率亦较上年同期上升234个基点至4.09%。
19 非利息净收入下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。
(人民币百万元，百分比除外) 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 66,520 61,854 7.54 减：手续费及佣金支出 (2,875) (1,674) 71.74 手续费及佣金净收入 63,645 60,180 5.76 其他非利息净收入 22,778 15,625 45.78 非利息净收入总额 86,423 75,805 14.01 2015
年上半年，本集团非利息净收入864.23亿元，较上年同期增长106.18亿元，增幅为14.01%。
手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。
(人民币百万元，百分比除外) 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 66,520 61,854 7.54 银行卡手续费 16,735 14,662 14.14 顾问和咨询费 9,809 12,822 (23.50) 结算与清算手续费 7,728 8,219 (5.97) 代理业务手续费 11,266 7,276 54.84 托管及其他受托业务佣金 5,333 5,161 3.33 理财产品业务收入 6,877 4,689 46.66 电子银行业务收入 3,382 3,281 3.08 信用承诺手续费 1,665 1,736 (4.09) 担保手续费 1,287 1,117 15.22 其他 2,438 2,891 (15.67) 手续费及佣金支出 (2,875) (1,674) 71.74 手续费及佣金净收入 63,645 60,180 5.76 2015
年上半年，本集团实现手续费及佣金净收入636.45亿元，较上年同期增加34.65亿元，增幅5.76%；在营业收入中占比较上年同期下降0.50个百分点至20.46%。
银行卡手续费收入167.35亿元，增幅14.14%。
其中，信用卡收入在发卡量、消费交易额等较快增长的带动下，同比增幅超过20%；严格执行政府定价新政，借记卡收入出现同比负增长。
20 顾问和咨询费收入98.09亿元，降幅23.50%，主要是支持实体经济发展，对小微企业等采取了服务收费减免措施，相关收入降幅较大。
结算与清算手续费收入77.28亿元，降幅5.97%，主要是严格执行政府定价新政，部分结算价格标准较上年同期下调，相关收入受到影响。
代理业务手续费收入112.66亿元，增幅54.84%，主要是代销基金、代理保险等业务增长良好。
托管及其他受托业务佣金收入53.33亿元，增幅3.33%。
其中，证券投资基金托管规模和收入实现较快增长，房改金融等传统优势业务保持平稳增长。
理财产品手续费收入68.77亿元，增幅46.66%，主要是通过优化理财资产配置结构，收益率较高的资产规模及占比均较上年同期提升，带动理财产品手续费收入增长。
电子银行手续费收入33.82亿元，增幅3.08%。
由于比照政府定价新政主动调低部分电子渠道服务价格标准，在电子渠道交易量较快增长的同时，相关收入增长有限。
下半年，本集团仍将着力于产品创新和服务优化，并将密切关注市场变化和业务机遇，持续拓展客户、扩大业务量，进一步提升客户体验，努力保持手续费及佣金收入平稳增长。
其他非利息净收入 下表列出所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况。
（人民币百万元，百分比除外） 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 变动(%) 投资收益 3,666 2,601 40.95 公允价值变动收益 2,055 420 389.29 汇兑收益 2,278 868 162.44 其它业务收入 14,779 11,736 25.93 其他非利息净收入总额 22,778 15,625 45.78 其他非利息净收入
227.78亿元，较上年同期增加71.53亿元，增幅45.78%，主要是投资收益增加及建信人寿保险业务收入增长所致。
21 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 员工成本 40,861 38,957 物业及设备支出 14,727 13,760 其他 13,221 13,871 业务及管理费总额 68,809 66,588 成本收入比 23.23% 24.17% 2015
年上半年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比较上年同期下降0.94个百分点至23.23%。
业务及管理费688.09亿元，较上年同期增加22.21亿元，增幅3.34%。
其中，员工成本408.61亿元，较上年同期增加19.04亿元，增幅4.89%；物业及设备支出147.27亿元，较上年同期增加9.67亿元，增幅7.03%；其他业务及管理费132.21亿元，较上年同期减少6.50亿元，降幅4.69%，主要是加强对重点支出项目的管控，行政及运营类费用同比下降。
资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。
（人民币百万元） 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 客户贷款和垫款 40,441 21,286 投资 (141) 421 可供出售金融资产 (320) 17 持有至到期投资 172 320 应收款项类投资
7 84 其他 949 1,415 资产减值损失总额 41,249 23,122 2015
年上半年，本集团资产减值损失412.49亿元，较上年同期增加181.27亿元。
其中，客户贷款和垫款减值损失404.41亿元，较上年同期增加191.55亿元；投资减值损失回拨1.41亿元，较上年同期减少5.62亿元。
所得税费用 2015年上半年，所得税费用369.63亿元，较上年同期减少15.83亿元，主要是免税的中国国债利息收入较上年同期增加，同时影响当期损益的以前年度所得税调整同比减少；所得税实际税率为21.84%，低于25%的法定税率。
22 5.1.2资产负债表分析 资产下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占总额 金额 百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 客户贷款和垫款总额 10,157,079 9,474,523 贷款损失准备 (267,483) (251,613) 客户贷款和垫款净额投资
1 9,889,5963,802,132 54.2820.87 9,222,9103,727,869 55.0822.26 现金及存放中央银行款项 2,617,781 14.37 2,610,781 15.59 存放同业款项及拆出资金 935,608 5.14 514,986 3.08 买入返售金融资产 495,858 2.72 273,751 1.63 应收利息
其他资产
2 100,388377,823 0.552.07 91,495302,338 0.551.81 资产总额 18,219,186 100.00 16,744,130 100.00
1.包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
2.包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产。
于2015年6月30日，本集团资产总额182,191.86亿元，较上年末增加14,750.56亿元，增幅为8.81%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金、买入返售金融资产等增长。
其中，本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展，客户贷款和垫款总额达101,570.79亿元，较上年末增长7.20%；根据市场资金状况调整资金运用额度，买入返售金融资产、存放同业款项及拆出资金在资产总额中的占比分别上升1.09和2.06个百分点；受法定存款准备金率下调影响，现金及存放中央银行款项占比下降1.22个百分点至14.37%。
23 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。
于2015年6月30日 （人民币百万元，百分比除外） 占总额 金额 百分比(%) 公司类贷款和垫款短期贷款 5,960,1321,950,854 58.6819.21 中长期贷款 4,009,278 39.47 个人贷款和垫款 3,135,923 30.87 个人住房贷款 2,470,379 24.32 信用卡贷款 358,028 3.52 个人消费贷款 57,444 0.57 个人助业贷款
其他贷款
1 70,886179,186 0.701.76 票据贴现 251,142 2.47 海外和子公司 809,882 7.98 客户贷款和垫款总额 10,157,079 100.00
1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。
于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 5,760,4061,907,304 60.8020.13 3,853,102 40.67 2,884,146 30.44 2,253,815 23.79 329,164 3.47 58,040 0.61 75,002 0.79 168,125 1.78 168,923 1.78 661,048 6.98 9,474,523 100.00 于
2015年6月30日，本集团客户贷款和垫款总额101,570.79亿元，较上年末增加6,825.56亿元，增幅为7.20%。
本行境内公司类贷款和垫款59,601.32亿元，较上年末增加1,997.26亿元，增幅为3.47%，主要投向基础设施等领域。
其中，短期贷款增加435.50亿元，增幅2.28%；中长期贷款增加1,561.76亿元，增幅4.05%。
本行境内个人贷款和垫款31,359.23亿元，较上年末增加2,517.77亿元，增幅为8.73%。
其中，个人住房贷款增加2,165.64元，增幅9.61%，重点支持居民自住房需求；个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降，主要是加强贷款风险控制、调整贷款产品结构所致。
票据贴现2,511.42亿元，较上年末增加822.19亿元，增幅为48.67%，主要用于满足重点优质客户短期融资需求。
海外和子公司客户贷款和垫款8,098.82亿元，较上年末增加1,488.34亿元，增幅为22.51%，主要是加强境内外联动业务及境内子公司贷款增长。
24 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。
（人民币百万元，
百分比除外）信用贷款保证贷款抵押贷款质押贷款客户贷款和垫款总额 于2015年6月30日 占总额 金额 百分比(%) 2,795,410 27.52 1,928,849 18.99 4,443,704 43.75 989,116 9.74 10,157,079 100.00 于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 2,544,820 26.86 1,826,894 19.28 4,223,844 44.58 878,965 9.28 9,474,523 100.00 客户贷款和垫款损失准备 截至
2015年6月30日止六个月 按组合方式评估 已减值贷款和垫款的损失准备 的贷款和垫款损其损失准备按组其损失准备按个 （人民币百万元） 失准备 合方式评估 别方式评估 总额 1月1日 186,252 7,588 57,773 251,613 本期计提 4,248 3,922 37,754 45,924 本期转回 -
(4) (5,479) (5,483) 折现回拨 - - (1,355) (1,355) 本期转出 (586) (16) (14,322) (14,924) 本期核销 - (1,247) (7,809) (9,056) 本期收回 - 76 688 764 6
月30日 189,914 10,319 67,250 267,483 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。
于2015年6月30日，客户贷款和垫款损失准备余额2,674.83亿元，较上年末增加158.70亿元；拨备覆盖率为185.29%，较上年末降低37.04个百分点；减值准备对贷款总额比率为2.63%，较上年末降低0.03个百分点。
25 投资 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 于2015年6月30日 占总额金额百分比（%） 于2014年12月31日 金额 占总额百分比（%） 债券投资 3,623,029 95.29 3,475,683 93.24 权益工具 18,971 0.50 18,633 0.50 基金 9,978 0.26 1,901 0.05 其他债务工具 150,154 3.95 231,652 6.21 投资总额 3,802,132 100.00 3,727,869 100.00 2015
年上半年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对市场环境变化，合理把握风险与收益的平衡，不断提高投资组合的收益水平。
于2015年6月30日，投资总额38,021.32亿元，较上年末增加742.63亿元，增幅为1.99%。
其中，债券投资在投资总额中的占比为95.29%，较上年末提高2.05个百分点；其他债务工具在投资总额中的占比为3.95%，较上年末下降2.26个百分点。
下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项债券投资 投资总额 于2015年6月30日金额占总额百分比(%) 182,851931,8182,507,181180,2823,802,132 4.8124.5165.944.74100.00 于2014年12月31日金额占总额百分比(%) 332,235926,1702,298,663170,8013,727,869 8.9124.8561.664.58100.00 26 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 金额 占总额百分比（%） 金额 占总额百分比（%） 人民币 3,549,865 97.98 3,398,644 97.78 美元 35,773 0.99 28,896 0.83 港币 14,531 0.40 25,775 0.74 其他外币 22,860 0.63 22,368 0.65 债券投资总额 3,623,029 100.00 3,475,683 100.00 于
2015年6月30日，债券投资总额为36,230.29亿元，较上年末增加1,473.46亿元，增幅4.24%。
其中，人民币债券较上年末增加1,512.21亿元，增幅4.45%；外币债券较上年末减少38.75亿元，降幅5.03%。
下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。
（人民币百万元，百分比除外）政府中央银行政策性银行银行及非银行金融机构公共机构其他企业债券投资总额 于2015年6月30日 占总额 金额 百分比(%) 1,333,127 36.79 160,943 4.44 539,428 14.89 1,116,592 30.82 20 0.01 472,919 13.05 3,623,029 100.00 于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 1,234,172 35.51 188,152 5.41 537,148 15.45 1,030,907 29.66 20 0.01 485,284 13.96 3,475,683 100.00 27 金融债 于
2015年6月30日，本集团持有金融债券16,560.20亿元，包括政策性银行债券5,394.28亿元，银行及非银行金融机构11,165.92亿元，分别占32.57%和67.43%。
下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况。
金融债券
1 面值（亿元）年利率 到期日 减值损失（亿元） 2006年商业银行金融债券150.00一年期定期存款利率+0.60%2016年12月12日 - 2014年商业银行金融债券143.805.44% 2019年04月08日 - 2014年商业银行金融债券130.305.61% 2021年04月08日 - 2014年商业银行金融债券117.405.67% 2024年04月08日 - 2014年商业银行金融债券117.205.79% 2021年01月14日 - 2014年商业银行金融债券110.605.25% 2017年04月08日 - 2006年商业银行金融债券101.00一年期定期存款利率+0.47%2016年11月06日 - 2010年商业银行金融债券100.003.95% 2016年01月13日 - 2010年商业银行金融债券100.004.21% 2021年01月13日 - 2011年商业银行金融债券100.004.39% 2018年03月28日 -
1.金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行、银行及非银行金融机构发行的债券，不含信达公司债券。
应收利息 于2015年6月30日，本集团应收利息1,003.88亿元，较上年末增加88.93亿元，增幅为9.72%，主要是随贷款和债券投资规模增长而有所增加。
28 负债 下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 于2015年6月30日金额占总额百分比(%) 于2014年12月31日金额占总额百分比(%) 客户存款 13,696,977 81.02 12,898,675 83.26 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 2,047,629 12.11 1,206,520 7.79 卖出回购金融资产 8,495 0.05 181,528 1.17 已发行债务证券其他负债
1 426,306727,329 2.524.30 431,652773,392 2.794.99 负债总额 16,906,736 100.00 15,491,767 100.00
1.包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。
于2015年6月30日，本集团负债总额169,067.36亿元，较上年末增加14,149.69亿元，增幅9.13%。
其中，受国内资本市场持续活跃影响，证券、基金类金融机构存款大幅增加，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比上升4.32个百分点至12.11%；客户存款占负债总额的81.02%，较上年末下降2.24个百分点；减少叙做的卖出回购证券业务，卖出回购金融资产占比下降1.12个百分点至0.05%。
客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占总额 金额 百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 公司存款 7,059,805 51.54 6,616,671 51.30 活期存款 4,129,552 30.15 3,966,684 30.75 定期存款 2,930,253 21.39 2,649,987 20.55 个人存款 6,259,552 45.70 5,877,014 45.56 活期存款 2,370,727 17.31 2,302,089 17.85 定期存款 3,888,825 28.39 3,574,925 27.71 海外和子公司 377,620 2.76 404,990 3.14 客户存款总额 13,696,977 100.00 12,898,675 100.00 于
2015年6月30日，本集团客户存款总额136,969.77亿元，较上年末增加7,983.02亿元，增幅6.19%。
其中，本行境内定期存款较上年末增加5,941.66亿元，增幅9.54%，在客户存款中的占比较上年末提高1.52个百分点至49.78%。
29 股东权益下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。
（人民币百万元） 于2015年6月30日 于2014年12月31日 股本 250,011 250,011 资本公积 135,118 135,118 其他综合收益 943 (1,666) 盈余公积 130,515 130,515 一般风险准备 185,926 169,496 未分配利润 598,917 558,705 归属于本行股东权益 1,301,430 1,242,179 少数股东权益 11,020 10,184 股东权益总额 1,312,450 1,252,363 于
2015年6月30日，股东权益13,124.50亿元，较上年末增加600.87亿元；股东权益总额对资产总额的比率为7.20%。
资产负债表表外项目 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。
衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。
有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。
承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。
本集团加强表外业务精细化管理，持续推进表外结构调整；信贷承诺是最重要的组成部分，于2015年6月30日，信贷承诺余额23,000.66亿元，较上年末增加206.69亿元。
有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表”附注“承诺及或有事项”。
30 5.1.3贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。
在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。
（人民币百万元，百分比除外）正常关注次级可疑损失客户贷款和垫款总额不良贷款额不良贷款率 于2015年6月30日 占总额金额百分比(%) 9,729,625 95.79 283,095 2.79 79,409 0.78 54,707 0.54 10,243 0.10 10,157,079 100.00 144,359 1.42 于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 9,079,893 95.84 281,459 2.97 55,059 0.58 48,239 0.51 9,873 0.10 9,474,523 100.00 113,171 1.19 2015
年上半年，本集团对重点行业、区域、产品开展专项风险排查，加强客户风险的防范化解，通过市场化手段加快不良贷款处置，信贷资产质量保持基本稳定。
于2015年6月30日，不良贷款余额1,443.59亿元，较上年末增加311.88亿元；不良贷款率1.42%，较上年末上升0.23个百分点；关注类贷款占比2.79%，较上年末下降0.18个百分点。
31 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。
于2015年6月30日 （人民币百万元，百分比除外） 贷款金额 不良贷款金额 不良贷款率(%) 公司类贷款和垫款 5,960,132123,895 2.08 短期贷款 1,950,85484,184 4.32 中长期贷款 4,009,27839,711 0.99 个人贷款和垫款 3,135,92315,224 0.49 个人住房贷款 2,470,379 6,450 0.26 信用卡贷款 358,028 3,867 1.08 个人消费贷款 57,444 991 1.73 个人助业贷款
其他贷款
1 70,886179,186 2,3111,605 3.260.90 票据贴现 251,142 - - 海外和子公司 809,882 5,240 0.65 客户贷款和垫款总额10,157,079144,359 1.42
1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。
贷款金额5,760,4061,907,3043,853,1022,884,1462,253,815 329,16458,04075,002 168,125168,923661,0489,474,523 于2014年12月31日 不良贷款金额 不良贷款率(%) 95,886 1.66 66,894 3.51 28,992 0.75 11,067 0.38 4,806 0.21 2,783 0.85 848 1.46 1,535 2.05 1,095 0.65 - - 6,218 0.94 113,171 1.19 于
2015年6月30日，本行境内公司类贷款不良率较上年末上升0.42个百分点至2.08%，个人贷款不良率较上年末上升0.11个百分点至0.49%，海外分行和子公司不良贷款率较上年末下降0.29个百分点至0.65%。
32 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。
（人民币百万元，百分比除外） 于2015年6月30日 占总额不良贷不良贷贷款金额百分比(%)款金额款率(%) 贷款金额 于2014年12月31日 占总额不良贷不良贷百分比(%)款金额款率(%) 公司类贷款和垫款 5,960,132 58.68123,895 2.08 5,760,406 60.8095,886 1.66 制造业 交通运输、仓储和邮政业 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 1,320,6831,122,200 629,896 13.0061,74011.055,0036.202,685 4.67 1,305,595 0.45 1,046,282 0.43 606,342 13.7848,49011.044,8396.401,850 3.710.460.31 房地产业 519,498 5.117,287 1.40 520,107 5.495,737 1.10 租赁及商业服务业 630,233 6.212,282 0.36 581,267 6.14 868 0.15 其中：商务服务业 596,632 5.872,210 0.37 559,033 5.90 864 0.15 批发和零售业 388,474 3.8227,551 7.09 378,880 4.0023,130 6.10 水利、环境和公共设施管理业 341,568 3.361,575 0.46 327,176 3.45 197 0.06 建筑业 274,759 2.715,698 2.07 263,854 2.784,111 1.56 采矿业 其中：石油和天然气开采业 224,044 2.216,033 2.69 227,711 2,935 0.03 91 3.10 6,015 2.403,789 1.66 0.06 - - 教育 信息传输、软件和信息技术服务业 其中：电信、广播电视和卫星传输服务 81,262 0.80189 0.23 22,619 0.221,197 5.29 13,739 0.14507 3.69 79,37521,74414,367 0.84 57 0.231,111 0.075.11 0.15 495 3.45 其他 404,896 3.992,655 0.66 402,073 4.241,707 0.42 个人贷款和垫款 3,135,923 30.8715,224 0.49 2,884,146 30.4411,067 0.38 票据贴现 251,142 2.47 - - 168,923 1.78 - - 海外和子公司 809,882 7.985,240 0.65 661,048 6.986,218 0.94 客户贷款和垫款总额 10,157,079 100.00144,359 1.42 9,474,523 100.00113,171 1.19 2015年上半年，本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时优化信贷政策和重检信贷制度，细化客户选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步推进。
基础设施相关行业贷款质量保持基本稳定；制造业和批发零售业不良贷款增加较多。
33 已重组客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占贷款和垫款 金额 总额百分比(%) 占贷款和垫款金额总额百分比(%) 已重组客户贷款和垫款 3,856 0.04 3,073 0.03 于2015年6月30日，已重组客户贷款和垫款余额38.56亿元，较上年末增加7.83亿
元，占贷款和垫款总额比例较上年末上升0.01个百分点至0.04%。
逾期客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占贷款和垫款 金额 总额百分比(%) 占贷款和垫款金额总额百分比(%) 逾期3个月以内 77,655 0.76 54,405 0.58 逾期3个月至1年 87,787 0.86 49,012 0.52 逾期1年以上3年以内 28,256 0.28 22,991 0.24 逾期3年以上 8,355 0.08 6,808 0.07 已逾期客户贷款和垫款总额 202,053 1.98 133,216 1.41 于2015年6月30日，已逾期客户贷款和垫款余额2,020.53亿元，较上年末增加688.37
亿元，主要是受国内经济增速放缓及结构调整力度加大的影响，部分客户资金出现紧张，使得逾期情况有所增加。
贷款迁徙率 (%) 于2015年6月30日于2014年12月31日 正常类贷款迁徙率 1.47 2.70 关注类贷款迁徙率 17.07 10.19 次级类贷款迁徙率 52.28 78.28 可疑类贷款迁徙率 8.19 15.73
1.贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。
于
2013年12月31日1.6110.2276.2915.11 5.1.4中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的截至2015年6月30日止六个月净利润和于2015年6月30日的股东权益并无差异。
34 5.2业务运作 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括海外业务及附属公司在内的其他业务。
下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。
（人民币百万元，百分比除外）公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务利润总额 截至2015年6月30日止六个月 金额 占总额百分比(%) 72,477 42.84 55,098 32.56 36,892 21.80 4,740 2.80 169,207 100.00 截至2014年6月30日止六个月 金额 占总额百分比(%) 86,848 51.23 49,296 29.08 31,589 18.64 1,783 1.05 169,516 100.00 5.2.1公司银行业务 公司存款业务 本行在加强对现有客户维护的同时，加强资金的体内循环和承接，注重存款产品组合应用和创新，推动公司存款稳定增长。
于6月末，本行境内公司客户存款70,598.05亿元，较上年末增加4,431.34亿元，增幅6.70%。
公司贷款业务 本行公司贷款投放平稳均衡，重点支持实体经济发展。
于6月末，本行境内公司类贷款和垫款余额59,601.32亿元，较上年末增加1,997.26亿元，增幅3.47%。
基础设施行业领域贷款余额27,069.70亿元，较上年末增加1,477.55亿元，在公司类贷款新增额中的占比为73.98%；涉农贷款余额18,109.38亿元，其中，新农村建设贷款余额1,221.85亿元。
网络银行贷款自2007年以来累计投放超过1,500亿元，累放客户超过1.73万户；加快拓展优质网络银行合作平台，合作平台已达92家。
严格实施名单制管理，钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船五个产能严重过剩行业信贷余额1,758.43亿元，较上年末减少14.32亿元。
严控政府融资平台贷款总量，持续优化现金流结构，监管类平台贷款较上年末减少155.98亿元，现金流全覆盖类平台贷款占比95.71%。
房地产开发类贷款重点支持信用评级高、经营效益好、封闭管理到位的优质房地产客户和普通商品住房项目，贷款余额4,762.14亿元，较上年末增加48.76亿元。
35 小企业业务 本行将小微企业金融服务作为支持实体经济的重要战略性业务，持续推动业务向小额化、标准化、集约化转型发展。
2015年上半年，本行依托大数据技术分析和挖掘客户需求，为小微企业发放小额信用贷款，扩大客户服务覆盖面；围绕商业圈、产业链、企业群批量筛选优质客户，与工业和信息化部等部委以及各级地方政府合作搭建增信平台，大力推广“助保贷”、比例再担保融资等新的经营模式；依托全行网点综合化建设，发动网点营销服务熟悉的小微企业客户，缩短客户服务半径；不断完善互联网服务渠道，优化“网银循环贷”业务功能，更好地为客户提供自助申请、支用和还款服务。
于6月末，按照2011年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准和银监会最新监管要求，小微企业贷款余额12,155.51亿元，较上年末增长726.23亿元；贷款客户数247,053户，新增4,978户；小微企业申贷获得率83.72%，高于上年同期水平。
造价咨询业务 造价咨询业务是本行独具特色和品牌优势的中间业务产品，伴随着本行长期从事固定资产投资和代理财政职能而衍生和发展形成，至今已有60多年历史。
本行36家一级分行具有住房和城乡建设部颁发的工程造价咨询甲级资质，223家二级分行设有专营机构。
2015年上半年，本行通过强化基础管理、推进业务转型、健全专营机构、创新业务产品等措施，行业地位和品牌形象不断提升，实现造价咨询业务收入53.55亿元。
机构业务 本行大力推广优化升级后的“民本通达”综合金融服务品牌，以教育、卫生、社保、文化、环保等领域重点优质客户为核心，进一步丰富综合服务内涵。
与国家旅游局、华中科技大学等签署战略合作协议；研究制定《支持职业教育现代化综合营销指引》和《县级公立医院综合金融服务指引》；社保产品覆盖面不断扩大，共有30家分行发行了金融社保卡。
代理中央财政授权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第
一，财政预算单位公务卡累计发卡量持续保持市场领先地位，在同业中首家按照财政部要求实现中央非税收入收缴电子化上线试点。
首批获得上海清算所外汇业务综合清算会员资格，并配合上海清算所推出人民币外汇交易中央对手清算代理业务；新增建立9家国内银行代理行关系，持续巩固扩大同业客户基础。
于6月末，本行“鑫存管”证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户，管理资金总额7,417.41亿元，均为行业第一；开通“银期直通车”业务的期货公司数量达到153家，实现全覆盖。
国际业务 国际业务保持良好发展势头。
人民币清算网络建设再获突破，成功获任智利人民币清算行，这是人行首次在南美洲指定人民币清算行。
通过“贸易融资资产风险参与”、“出口委托付款”等境内外联动创新产品，进一步拓宽融资渠道，降低企业融资成本；上海自贸区等特殊经济区业务处于行业领先地位。
其中，上海自贸区分账核算单元（FTU）存款余额、贷款余额以及跨境融资发生额，均位居市场第一位；积极参与杭州跨境电商综合试验区业务创新，成为首批试点合作银行之
一。
代理行网络稳步扩大，总行级代理行达到1,479家，覆盖了139个国家和地区。
2015年上半年，本行完成国际结算量6,078.73亿美元，同比增长8.70%；跨境人民币结算8,341.47亿元，同比增长17.38%。
36 投资托管业务 本行积极开发新型业务和产品，推动投资托管业务快速发展。
于6月末，投资托管业务规模5.10万亿元，较上年末增长19.19%。
证券投资基金托管规模1.42万亿元，较上年末增长49.65%；托管基金514只，新发基金托管79只，均列市场第
一。
保险资产托管规模1.10万亿元，较上年末增长15.92%。
成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人。
养老金业务 养老金业务发展良好,产品创新取得积极进展。
创新推出养颐普惠员工持股计划产品并成功实现首单突破。
加强与子公司的战略协同，与建信人寿联合召开养颐无忧、养颐安康产品推进会。
于6月末，运营养老金受托资产635.86亿元，较上年末增长14.94%；运营养老金托管资产1,535.49亿元，较上年末增长13.93%；运营养老金个人账户数423.53万户，较上年末增长10.24%。
结算与现金管理业务 结算与现金管理业务持续稳健发展。
对公结算与现金管理产品创新和市场营销持续发力，创新推广互联网预约开户等账户服务功能，全面布局全球现金管理业务，大力推进结算与现金管理产品和服务的移动化、智能化、自助化应用；多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大，现金管理品牌“禹道”的市场影响力持续提升。
于6月末，本行单位人民币结算账户527.02万户，较上年末新增41.03万户；结算业务量170.25万亿元，同比增长17.15%；现金管理活跃客户64.28万户。
5.2.2个人银行业务 个人存款业务 本行通过优质高效的产品和服务，强化存款吸收能力，个人存款保持稳定增长。
于6月末，本行境内个人存款余额62,595.52亿元，较上年末增加3,825.38亿元，增幅6.51%；其中，活期存款增幅2.98%，定期存款增幅8.78%。
个人贷款业务 本行个人贷款业务积极满足百姓民生领域信贷需求，加快产品创新步伐，稳步提升客户服务能力。
于6月末，本行境内个人贷款余额31,359.23亿元，较上年末增加2,517.77亿元。
其中，个人住房贷款业务重点支持百姓购买自住房需求，贷款余额24,703.79亿元，较上年末增加2,165.64亿元，增幅9.61%，余额、新增均保持同业首位。
围绕“互联网+”和大数据应用，在业内首创个人网上全流程自助贷款——建行“快贷”，赢得了广大客户的好评。
个人消费贷款余额574.44亿元，个人助业贷款余额708.86亿元，个人支农贷款余额91.71亿元。
37 银行卡业务 信用卡业务 信用卡业务持续快速发展，核心业务指标保持同业领先地位，品牌影响力、市场竞争力、风险控制力、盈利能力和客户满意度进一步提升。
打造消费金融服务生态圈，重点拓展旅游、餐饮、教育、文化、保健等与客户生活息息相关的生活性、生产性消费类商户；加快信用卡在ETC、医疗、教育、社保等民生领域的推广应用；借助全球支付卡、热购卡、汽车卡等平台性产品，开展“我是卡神”，“龙卡星期六”等大型品牌卡促销活动，提升客户用卡体验。
大力发展循环分期业务，优化购车分期业务流程，稳步推进安居分期业务。
加快信用卡互联网化创新，将互联网渠道运用到发卡营销、消费信贷、商户业务等各个方面；加大对无卡支付、手机支付、二维码支付、云端支付的应用推广；充分利用网点智能营销系统，加大客户识别判断、产品推荐的力度。
持续推进“智慧客服”平台建设，全方位提升客户服务能力。
于6月末，信用卡累计发卡7,426万张，较上年末增加833万张；实现消费交易额10,072.97亿元，同比增长32.91%；贷款余额达3,580.28亿元，资产质量保持良好。
借记卡业务 本行加强移动支付等产品创新力度，推出“随芯用”移动支付客户端和“贴芯充”功能，满足客户安全便捷的支付需求；大力拓展与社会保障、医疗卫生、公共交通、社区金融和文化教育等重点行业合作，推进金融IC卡和电子现金闪付服务；开展多样化的营销活动，优化服务流程和系统功能，不断夯实银行卡业务发展基础。
于6月末，借记卡累计发卡量6.82亿张，消费交易额29,118.23亿元；金融IC借记卡累计发卡量2.52亿张；专门针对商贸类个体工商户支付结算需求打造的结算通卡发卡量2,342万张，新增852万张。
私人银行业务 私人银行业务以客户个人、家庭及其企业需求为驱动，专注财富管理、综合金融和专享增值服务（包括非金融业务）等业务领域，充分整合集团资源，为私人银行客户提供全方位、一站式服务。
针对客户财富管理和资产配置需求，大力发展专享和定制化理财产品、家族信托、代理各类投资性产品，健全第三方产品平台；针对客户个人、家庭及其企业的综合金融需求，整合各种金融服务工具，优化私人银行卡和财富卡功能，创新“私享环球”跨境综合金融业务，大力发展“金管家”个人客户（家庭）现金管理服务；针对客户财富传承、享用需求，创新投资移民、婚姻家庭财富规划、家族财富传承等顾问咨询服务，精选提供医疗、海外教育、国际救援等非金融专享增值服务。
着力提升私人银行客户服务能力，强化客户营销与全面关系管理，优化私人银行客户全渠道服务，提高专业化水平。
于6月末，金融资产1,000万以上的私人银行客户数量增长12.32%，客户金融资产总量增长20.79%。
38 委托性住房金融业务 本行委托性住房金融业务秉承“支持房改，服务百姓”的宗旨，积极响应住房资金管理部门的服务需求，持续加大科技系统推广力度，致力于提供全面优质的房改金融服务。
于6月末，住房资金存款余额7,331.04亿元，公积金个人住房贷款余额12,981.99亿元；加快拓展公积金联名卡，累计发卡3,483万张；稳步推进保障性住房市场金融服务，累计为60.56万户中低收入居民发放保障房个人贷款951.36亿元，累计受托为212个保障性住房试点项目发放住房公积金项目贷款492.65亿元。
5.2.3资金业务 金融市场业务 2015年上半年，本行持续推动金融市场业务转型与发展，着力提升金融市场业务交易活跃度和市场影响力，加强客户拓展和业务创新，盈利能力和风险管控水平稳步提升。
货币市场业务 结合全行流动性情况，合理安排交易期限，提前摆布现金回流，适时调整货币市场规模，加大流动性充裕时点资金运用力度，提高货币市场收益；注重加强关键性时点流动性储备，有效减少头寸波动，确保全行流动性安全。
债券投资业务 积极研判市场走势，合理安排投资进度，及时把握市场波动时机，开展波段操作，调整和优化投资组合结构，有效稳定投资组合收益率。
密切关注债券发行体资质变化，防范债券市场信用风险。
交易账户灵活调整做市报价和交易策略，收益率大幅领先银行间债券总（全价）指数。
代客资金交易 充分挖掘业务潜力和客户需求，加大客户营销拓展力度，提高做市报价能力，通过活跃交易提升市场影响力。
2015年上半年，代客资金交易业务量2,840.91亿美元，同比增长25.90%。
银行间外汇市场综合排名保持市场领先地位。
贵金属 不断加强产品创新和客户营销，采取多项措施提升客户交易活跃度。
产品体系进一步丰富，完成人民币计价与结算大宗商品套保业务等产品创新，大宗商品可交易品种拓展至17个，涵盖贵金属、基本金属、能源、农产品等多个类别。
正式对客推出贵金属交易PC客户端，提升客户体验。
2015年上半年，贵金属交易总量2.80万吨，同比增长84.05%。
39 资产管理业务 本行加快资产管理业务转型和创新步伐，不断提升客户体验，品牌形象持续提升。
创新发行挂钩黄金期权理财产品、沪深300指数挂钩型理财产品、结构化股票质押式回购投资类理财产品等七大类理财产品，有效满足中高端客户理财需求；发行首单PublicPrivate-Partnership(简称“PPP”)产品和“营改增”类税务筹划产品，满足客户多样化融资需求。
2015年上半年，本行自主发行理财产品3,355期，发行额27,314.67亿元，有效满足客户投资需求；理财产品余额10,983.84亿元，其中，非保本理财产品余额9,427.59亿元，保本理财产品余额1,556.25亿元。
投资银行业务 投资银行业务从单纯提供资金向资金综合运营管理的业务模式转型，在PPP、混合所有制改革、政府债务重组、城镇化、并购业务领域，通过总行搭建母基金，分行搭建子基金的业务模式，撬动政府资金及社会资本，抢占市场先机。
2015年上半年，本行累计承销非金融企业债务融资工具2,374.76亿元，地方政府债1,249.37亿元；实现财务顾问业务收入30.68亿元，其中新型财务顾问收入26.00亿元。
5.2.4海外商业银行业务 2015年上半年，本集团海外布局进一步提速。
建行欧洲所辖巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰分行于6月30日同时开业，中国国务院总理李克强和法国总理瓦尔斯共同为建行欧洲巴黎分行开业揭牌；智利分行取得智利银行与金融机构监管局颁发的银行牌照；伦敦分行正式对外营业；苏黎世分行、马来西亚子银行等机构申设工作正在同步推进中。
于6月末，本集团在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、台北、卢森堡、澳门、多伦多、伦敦、巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰设有18家海外一级分行，在香港、伦敦、俄罗斯、迪拜、卢森堡和新西兰拥有6家经营性全资子公司，在巴西拥有1家控股子银行，海外机构覆盖全球24个国家和地区。
于6月末，本集团海外商业银行资产总额10,465.08亿元，较上年末增长10.38%；实现利润总额21.18亿元，较上年同期增长35.61%。
5.2.5综合化经营子公司 本集团已初步搭建综合化经营框架，综合金融服务功能逐步健全，在非银行金融领域，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、建信期货、建银国际子公司；在特定领域和区域，设立了若干提供专业化和差别化服务的子银行，包括中德住房储蓄银行和27家村镇银行。
本集团强化母子公司交叉销售、业务联动，从渠道、客户、产品等方面积极推动集团协同联动工作，母子公司业务协同机制不断完善。
综合化经营子公司业务发展总体良好，业务规模稳步扩张。
于6月末，综合化经营子公司资产总额2,424.47亿元，较上年末增长27.91%；实现净利润21.60亿元，较上年同期增长47.62%。
40 5.2.6地区分部分析 下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。
（人民币百万元，百分比除外）长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外利润总额 截至2015年6月30日止六个月 占总额 金额 百分比(%) 20,057 11.86 18,465 10.91 28,041 16.57 26,415 15.61 27,617 16.32 7,953 4.70 37,627 22.24 3,032 1.79 169,207 100.00 截至
2014年6月30日止六个月 金额 占总额百分比(%) 22,704 13.39 22,407 13.22 27,827 16.42 27,356 16.14 27,773 16.38 9,004 5.31 28,308 16.70 4,137 2.44 169,516 100.00 下表列出本集团按地区分布划分的资产分布情况。
（人民币百万元，
百分比除外） 于2015年6月30日 占总额 金额 百分比(%) 长江三角洲 3,121,737 13.29 珠江三角洲 2,672,716 11.38 环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外资产总额
1 3,414,6842,822,5462,772,7101,038,0556,529,4311,113,23723,485,116 14.5412.0211.814.4227.804.74100.00
1.资产合计不含抵销及递延所得税资产。
于2014年12月31日 占总额 金额 百分比(%) 2,839,279 13.23 2,230,0313,030,7262,590,4572,579,135 995,1406,252,529 935,56421,452,861 10.4014.1312.0812.024.6429.144.36100.00 41 下表列出本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况。
（人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款金额 于2015年6月30日 占总额百分比 (%) 不良贷不良贷贷款和垫款 款金额款率(%) 金额 于2014年12月31日 占总额百分比 (%) 不良贷不良贷款款金额率(%) 长江三角洲 1,950,37219.2046,9592.411,877,90619.8239,3212.09 珠江三角洲 1,396,00813.7426,2261.881,299,61513.7217,7191.36 环渤海地区 1,728,68217.0214,8480.861,633,96517.2510,8600.66 中部地区 1,672,413 西部地区 1,752,831 东北地区 595,695 总行 370,740 海外 690,338 客户贷款和垫款总额10,157,079 16.4716,30717.2618,7275.8612,2143.654,3336.804,745100.00144,359 0.981.072.051.170.691.42 1,552,8091,641,394 562,403342,476563,9559,474,523 16.3914,67117.3213,0395.948,4713.613,2505.955,840100.00113,171 0.940.791.510.951.041.19 下表列出本集团按地区分布划分的存款分布情况。
（人民币百万元，百分比除外） 长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外客户存款 金额 2,494,0502,048,0152,562,8772,632,8602,597,889 965,17036,302 359,81413,696,977 于2015年6月30日占总额 百分比(%) 18.2114.9518.7119.2218.977.050.262.63100.00 于2014年12月31日 占总额 金额 百分比(%) 2,401,6401,873,0772,344,9282,457,3702,457,312 932,97643,358388,01412,898,675 18.6214.5218.1819.0519.057.230.343.01100.00 42 5.2.7分销渠道与网点转型 渠道建设 本行拥有广泛的分销网络，通过遍布全国的分支机构、自助设备、专业化服务机构和电子银行服务平台为广大客户提供便捷、优质的银行服务。
于6月末，本行境内营业机构总计14,877个，包括总行、37个一级分行、328个二级分行、11,799个支行、2,711个支行以下网点及1个专业化经营的总行信用卡中心。
营业机构较上年末增加21个，区域布局突出特大城市、中心城市、强县富镇等地。
上半年网点装修项目累计开工363个，网点物理环境和客户体验持续改善提升，网点布局不断优化。
于6月末，本行累计开业私人银行、财富管理中心338家；累计组建“信贷工厂”模式的小企业经营中心288家，辐射覆盖227个地市级行政区；累计建成个贷中心超过1,500家，整体布局日趋完善，品牌效应日益凸显。
在深圳前海智慧银行的基础上，在北京、上海、广州等11座城市部署推广的智慧银行顺利开业，为网点客户带来全新体验。
本行电子银行业务坚持“智慧、泛在、跨界”的发展方向，在产品部署和客户拓展上优先发展移动银行，以企业级姿态加强渠道协同和业务联动，努力实现客户的全覆盖和服务能力的全方位提升，电子银行业务呈现健康快速发展的良好态势。
于6月末，电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.32%，较上年末提高6.29个百分点。
移动金融个人手机银行新增e账户和“银证e路通”功能，支持客户购买理财产品以及向客户提供股票交易账户开户功能，在“悦生活”模块中新增自选明细类缴费项目，供客户选择缴费。
全新推出Pad银行和企业手机银行服务。
于6月末，本行手机银行客户数达16,363万户，较上年末增长11.47%；实现交易额5.78万亿元，同比增长82.18%；交易量达28.27亿笔，同比增长167.08%。
短信金融服务客户数达26,744万户，较上年末增长9.97%。
微信银行客户数达2,066万户，其中，关注并绑定账户的客户数达1,367万户。
网上银行 本行个人网银增加大额存单业务、个人资产负债综合报告功能和指定捐款账户捐款功能，优化“鑫存管”转账与变更签约功能，支持资金账户一对多交易。
企业网银推出大客户专属版，满足客户个性化需求。
海外网银推广工作稳步推进，开通澳门分行海外网银在线客服。
于6月末，本行个人网上银行客户数19,332万户，较上年末增长8.19%；交易额23.70万亿元，同比增长21.16%；交易量69.07亿笔，同比增长179.32%。
企业网上银行客户数366万户，较上年末增长10.78%；交易额82.31万亿元，同比增长38.09%；交易量13.40亿笔，同比增长29.09%。
43 善融商务善融商务推出精品移动平台，个人商城手机客户端“建行善融商城”正式上线。
推出信用卡积分直接购物功能，并在本行国际互联网网站和网银广告上推广。
于6月末，善融商务累计发展商户5.72万户，累计发展会员1,193万个；上半年成交金额294.04亿元，同比增长53.56%。
电话银行本行积极打造企业级的电话银行服务体系，着力推进服务渠道多元化和服务模式智能化建设，持续优化业务结构，不断丰富服务内容。
于6月末，本行电话银行客户数达18,999万户，较上年末增加1,597万户，增幅9.18%。
自助银行本行持续扩大自助渠道规模，加大县域设备投放力度，优化渠道布局，扩展服务范围；提高自助设备精细化管理程度，优化完善设备功能。
于6月末，本行在线运行现金类自助设备84,616台，较上年末增加3,549台；投入运营自助银行22,541家，新增1,267家。
网点转型本行深入推进营业网点综合化建设，推进数万网点柜员减负和综合营销服务转型，创新网点综合化管理模式，有效提高网点资源利用效率，全面提高网点综合金融服务水平，提升客户满意度。
以客户为中心，全心打造综合性网点服务平台。
通过推进单功能营业网点转型、推行综合柜员制等举措，方便、快捷为客户办理业务。
于6月末，本行综合性网点达到1.44万个，综合柜员占比达到84%，客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式”服务。
以机制为保障，全流程打造“一点营销，联动服务，综合解决”网点服务体系。
于6月末，本行共组建19,934个综合营销团队开展联动营销，网点岗位间、团队间、网点与上级机构、专营中心间联动营销机制基本建成，网点综合营销服务能力显著增强，客户可在营业网点享受周到细致的“全方位”、“高品质”银行服务。
44 5.2.8信息技术与产品创新 信息技术本行信息科技工作全力以赴做好安全生产和新一代核心系统建设，支持各项业务发展。
“新一代”二期首批27个项目成功上线，推出众多新功能和新亮点，显著改善客户和员工体验。
推出智能移动助手、多渠道业务预约及预填单等新功能，率先拓展微信、易信、支付宝钱包等移动金融服务渠道，建立起统一的员工响应体系，渠道协同、用户体验一致的金融服务已逐渐成型；首家支持新三板和沪港通基金托管业务，推出“快贷”个人融资产品，持续丰富金融市场与企业现金管理业务；完善关联交易功能，丰富风险计量模型并推出中央风险计量引擎，风险内控、服务员工以及管理分析等能力显著提升。
在业务交易量稳步增长的同时，各信息系统运行情况稳定，系统可用率均为99.99%以上。
同时，全力推进移动支付创新产品的研发，在同业率先推出“随芯用”客户端和“贴芯充”功能，极大方便了客户应用。
成功完成公积金网上大厅辽宁试点、11家智慧银行网点建设推广工作。
产品创新本行继续以建设“创新银行”为目标，持续提高产品创新能力，为转型发展提供有力支撑。
大力支持实体经济发展，创新开展“PPP全流程金融服务”；充分发挥本行全牌照、境内外机构的联动优势，与香港、澳门、新西兰等分支机构合作开展“小微企业外保内贷”业务；加强母子公司联动，与建信期货在标准仓单质押贷款、金融期货及商品期货衍生品、大宗商品融资等业务领域加强合作与创新；新一代代理保险业务构建了面向客户的代理保险应用，为客户和柜员提供销售全流程综合服务。
2015年上半年，本行共完成产品创新386项，同比增加29项。
45 5.2.9人力资源与机构管理 下表列出于所示日期本行分支机构和员工的地区分布情况。
于2015年6月30日 长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外合计 员工数（人）56,31946,16159,81981,95169,26536,91315,057632366,117 占比(%)15.3812.6116.3422.3918.9210.084.110.17100.00 机构数(个)2,4631,8912,4253,5993,0351,46132914,906 占比(%)16.5212.6916.2724.1520.369.800.020.19100.00 于2015年6月末，本行共有员工366,117人（另有劳务派遣用工5,847人），其中，大学本科以上学历223,610人，占61.08%；境外机构当地雇员480人。
此外，需本行承担费用的离退休职工为54,124人。
于2015年6月末，本行机构总数为14,906个，其中境内机构14,877个，境外机构29个。
附属公司机构及人员情况 本行附属公司42家，分支机构总计244个，其中境内分支机构146个，境外分支机构98个。
本行附属公司共有员工10,208人（另有劳务派遣用工308人），其中境内员工6,337人，境外员工3,871人。
此外，需子公司承担费用的离退休职工为32人。
46 5.3风险管理 2015年上半年，本行切实加强全面风险管理，坚守系统性区域性风险底线，各类风险的专业化管理能力不断提升，集团风险状况保持平稳可控。
5.3.1信用风险管理 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本行的义务或责任，使本行可能遭受损失的风险。
2015年上半年，本行加大信用风险管控力度，持续优化信贷政策，完善优化制度流程，提升信用风险管理水平。
优化信贷政策制度，调整信贷结构。
紧扣“一带一路”、京津冀协同发展和长江经济带三大战略，制定落实对国家重大战略的信贷支持政策。
推进放款中心建设，完善信贷全流程制度体系，加强信贷制度建设。
将21个行业在不同区域实行差异化管理，提高信贷政策精细化水平。
进一步明确小企业信贷投放重点，加大信贷支持力度。
完善授信机制流程，加强授信风险管控。
建立集团层面的统一额度管控机制，防范多头授信和过度授信。
健全完善海外机构审批授权体系，平衡海外业务发展和风险管控。
持续推动授信审批专业化建设，全面推行支用审批精细化管理。
加强授信业务监控与督导，加大审批授权动态管理力度，进一步强化重点领域风险管控。
加大不良处置力度，增强资产质量的稳定性。
综合运用多种处置手段，着力提高现金回收、盘活上迁的处置比重。
发挥批量化、市场化处置的规模效应，合理安排核销总量，提高处置效率。
坚持依法合规，引入审计前置的工作流程，建立经验总结和典型案例分析的长效管理机制，促进业务流程与管理制度的持续优化。
优化风险计量工具和技术，促进转型发展。
优化客户评级模型，准确反映经济新常态下的客户风险状况变化。
强化风险机控能力，提升IT系统对风险计量和业务发展转型的支持力度。
开展多维度的综合性及专题性压力测试，加强系统性风险防控。
优化经济资本计量和限额管理体系，有效传导风险偏好，促进结构调整和风险回报水平的提升。
47 信用风险集中程度 2015年上半年，本集团主动落实监管机构要求，通过进一步严格准入、调整业务结构、控制贷款投放节奏、盘活存量信贷资产、创新产品等一系列措施，防范大额授信集中度风险。
于2015年6月末，本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的5.55%，对最大十家客户贷款总额占资本净额的14.26%。
贷款集中度 单一最大客户贷款比例(%)最大十家客户贷款比例(%) 于2015年6月30日 5.5514.26 于2014年12月31日 5.0513.42 于2013年12月31日 4.5114.80 下表列出于所示日期，本集团十大单一借款人情况。
（人民币百万元，百分比除外）客户A客户B客户C客户D客户E客户F客户G客户H客户I客户J总额 所属行业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业水利、环境和公共设施管理业交通运输、仓储和邮政业 金额85,51320,65417,30817,26015,89613,00612,80412,67312,58912,197219,900 于2015年6月30日占贷款总额百分比(%) 0.840.200.170.170.160.130.130.120.120.122.16 48 5.3.2流动性风险管理 流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
本行流动性风险管理目标是在满足监管要求的基础上，保持合理的流动性水平，保障支付和清算安全，同时充分、合理运用资金，提高资金使用效率。
2015年上半年，人行三次降低法定存款准备金率，并综合运用公开市场操作、短期流动性调节工具、中期借贷便利等多种工具组合合理调节银行体系流动性，有针对性地加强对“三农”和小微企业的资金支持，市场资金趋于宽松。
本行根据资金情况适时采取积极应对措施，实施集团流动性协同管理，加强存款吸收力度，调整债券投资、买入返售、存放同业等对流动性影响较大的相关产品运用额度，加强大额资金流动预报，流动性水平始终保持在合理范围，保证了正常支付与清算。
本行定期进行流动性风险压力测试，以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力，结果显示，压力情况下流动性风险虽然有所增加，但仍处于可控范围。
下表列出于所示日期本集团流动性比率及流动性覆盖率指标。
(%) 标准值2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日 流动性比率
1 人民币外币 ≥25≥25 流动性覆盖率2、3本外币合计 43.9360.41126.47 48.8857.03不适用 46.5755.20不适用
1.流动性资产除以流动性负债，按照银监会要求计算。
2.合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量，本行按照当期适用的监管要求、定义及会计准则计算季度月均 值，比较期数据不作追溯。
3.根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
在过 渡期内，应当在2015年末、2016年末及2017年末前分别达到70%、80%、90%。
下表列出于所示日期本集团的资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
（人民币百万元） 2015年6月30日净头寸 2014年12月31日净头寸 无期限 1个月3个月实时偿还1个月内至3个月至1年 1年至5年5年以上 合计 2,677,682(8,135,732)(550,932)(68,545)345,7632,628,4184,415,7961,312,450 2,753,260(6,860,135)(812,721)(516,913)(235,800)2,738,0434,186,6291,252,363 本集团定期监测资产负债各项业务期限缺口情况，评估不同期限范围内流动性风险状况。
于2015年6月30日，本集团各期限累计缺口13,124.50亿元，较上年末增加600.87亿元。
尽管实时偿还的负缺口为81,357.32亿元，但本集团存款客户基础广泛而坚实，活期存款沉淀率较高，且存款平稳增长，预计未来资金来源稳定，流动性保持稳定态势。
49 5.3.3市场风险管理 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)发生不利变动而使本集团表内外业务发生损失的风险。
2015年上半年，本行加强市场风险管理工作转型力度，完善政策制度，创新管理方法，改进管控工具，市场风险管理水平不断提升。
制定2015年全行市场风险政策与限额方案，明确风险政策导向和风险边界，优化和完善交易员管理、市场风险限额管理、市场风险应急管理等市场政策制度；持续推进金融市场业务风险事件分析和管控项目，建立以融入流程为特征的主动风险管理模式，完善金融市场新产品风险评估；加强重大市场风险事件的预警和监控，及时进行风险提示，针对业务情况提出应对措施；建设与完善交易业务风险管理系统，完成内部模型法支持体系、结构性产品定价模型的验证工作，提升市场风险计量能力。
风险价值分析 本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户两大类。
本行对交易账户组合进行风险价值分析，以计量和监控由于利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损。
本行每日计算本外币交易账户组合的风险价值（置信水平为99%，持有期为1个交易日）。
下表列出于资产负债表日以及相关期间，本行交易账户的风险价值分析如下： (人民币百万元)交易账户风险价值 其中：利率风险汇率风险商品风险 截至2015年6月30日止六个月 期末平均值最大值最小值 68 76 197 49 48 37 172 17 64 62 104 13
3 2
9 - 截至2014年6月30日止六个月 期末平均值最大值最小值 47 84 137 47 24 31 115
9 39 75 119 38 -
1 5 - 利率风险管理 利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经
济价值遭受损失的风险。
资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要来源，收益率曲线风险和期权风险相对影响较小。
本行利率风险管理的总体目标是，根据风险偏好和风险管理水平，在可承受的利率风险容忍度范围内，最小化利率变动引起的净利息收入降低额。
2015年上半年，本行密切关注政策动向和市场变化，积极应对利率市场化挑战。
加强综合定价模型建设，构建多层级综合定价应用，实现由单一产品定价向客户综合产品定价转型；不断扩大贷款基础利率（LPR）在客户、产品维度上的应用，提升LPR报价与市场实际利率的切合度，完善贷款利率传导机制；成功发行大额存单等利率市场化产品，丰富主动负债渠道。
同时，本行综合运用利率敏感性缺口、净利息收入敏感性分析、压力测试等多种方法计量利率风险，开展定期分析和净利息收入预测，合理摆布资产负债组合期限结构、产品结构，确保整体利率风险水平控制在设定的边界范围内。
50 利率敏感性缺口分析 下表列出于所示日期本集团的利率敏感性缺口按下一个预期重定价日或到期日（两者较早者)结构如下表： (人民币百万元) 2015年6月30日利率敏感性缺口 2014年12月31日利率敏感性缺口 不计息3个月内3个月至1年1年至5年5年以上 合计 77,721(4,677,243)4,832,702(42,910)1,122,1801,312,450 5,990(1,691,636)1,720,743153,7741,063,4921,252,363 于2015年6月30日，本集团一年以内资产负债重定价缺口为1,554.59亿元，缺口较上年末扩大1,263.52亿，主要受一年以内重定价的交易性金融负债和向中央银行借款减少的影响；一年以上正缺口为10,792.70亿元，较上年末缩小1,379.96亿，主要是长期限存款增加所致。
利息净收入敏感性分析 利息净收入敏感性分析基于两种情景，一是假设存放人行款项利率不变，所有收益率曲线向上或向下平行移动100个基点；二是假设存放人行款项利率和活期存款利率均不变，其余收益率曲线向上或向下平行移动100个基点。
下表列出于所示日期本集团利息净收入利率敏感性状况。
（人民币百万元）2015年6月30日2014年12月31日 上升100个基点(54,695)(38,702) 利息净收入变动 上升100个基点下降100个基点（活期利率不变） 54,695 25,628 38,702 30,346 下降100个基点（活期利率不变） (25,628)(30,346) 汇率风险管理 汇率风险是指汇率水平不利变动使银行财务状况受到影响而导致的风险。
汇率风险主要源于本行持有的非人民币计价的资产负债在币种间的错配，以及金融市场做市而持有的头寸。
本行通过资产和负债匹配规避汇率风险，通过限额控制汇率风险，运用衍生金融工具对冲汇率风险，通过产品合理定价转移汇率风险。
2015年上半年，本行资产负债管理（ALM）系统汇率风险模块优化功能正式上线，增加多维度敞口监控功能，提高新设机构系统覆盖率和计量精度。
51 货币集中度下表列出于所示日期本集团货币集中度情况。
(人民币百万元) 美元折合港币折合人民币人民币 于2015年6月30日 其他折合 人民币 合计 美元折合港币折合人民币人民币 于2014年12月31日 其他折合 人民币 合计 即期资产 957,963187,807160,6881,306,458741,109186,089120,3601,047,558 即期负债 (873,853)(210,197)(138,368)(1,222,418)(713,853)(207,223)(141,626)(1,062,702) 远期购入 1,155,27064,539202,2971,422,106778,919 46,628 91,559 917,106 远期出售(1,231,666)(10,704)(212,676)(1,455,046)(802,482)(19,482)(60,739)(882,703) 净期权头寸 749 - (153) 596 747 - (152) 595 净长头寸 8,463 31,445 11,788 51,696 4,440 6,012 9,402 19,854 于2015年6月30日，本集团汇率风险净敞口为516.96亿元，较上年末增加318.42亿
元，汇率风险可控。
5.3.4操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。
2015年上半年，本行继续规范和强化操作风险管理，针对风险变化、业务创新和流程调整，持续重检和动态调整不相容岗位（职责），不断强化部门间、岗位间制约平衡机制。
持续深化操作风险工具应用,规范和提升损失数据管理水平，不断建立健全关键风险指标监测、预警体系，强化重点环节风险管控。
开展业务连续性管理整体自评估，推动全行开展新一代信息系统的业务影响分析，保障各项业务安全稳定运行。
反洗钱 2015年上半年，本行严格执行反洗钱法规制度和监管政策，加强客户尽职调查、大额交易和可疑交易报告等工作，积极开展反洗钱培训和宣传工作，初步建立集团反洗钱风险评估机制。
52 5.3.5声誉风险管理 声誉风险主要指由商业银行经营、管理及其他行为或突发事件导致媒体关注或形成报道，可能对银行形象、声誉、品牌价值造成负面影响或损害的风险。
2015年上半年，本行进一步加强声誉风险管理，围绕全行转型发展战略，策划实施声誉风险管理“固本工程”，重点完善制度机制建设、强化声誉风险源头排查、全面提升舆情应对处置能力、普及全员声誉风险教育等。
强化声誉风险研判、预警和预案建设，创新正面宣传方式，拓展渠道和平台，积极向社会传播建行“好故事”，营造良好社会舆论环境。
5.3.6并表管理 并表管理是指本行对本集团及附属机构的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控，并有效识别、计量、监测和控制集团总体风险状况。
2015年上半年，本行积极贯彻落实银监会《商业银行并表管理与监管指引》要求，持续加强并表管理计划统筹，不断完善并表管理机制、工具、手段及系统，提升并表管理水平，防范集团跨境跨业经营风险。
完善集团并表管理组织架构，落实各并表要素管理要求，定期更新发布本行并表管理范围；强化集团全面风险管理，制定集团口径风险偏好陈述书，建立集团统一授信管理体系；优化年度行业限额管理方案，加强集团层面风险集中度管理；制定内部交易管理制度，完善内部交易管理政策和程序；加强子公司资本管理指导，持续监测、分析集团资本充足率水平；加强集团口径的流动性风险限额指标监测，统筹安排集团资金运作；制定风险隔离制度，健全集团内部风险传染防控机制。
5.3.7内部审计 本行坚持相对独立、垂直管理的内部审计体制。
内部审计以促进建立健全有效的风险管理机制、内部控制制度和公司治理程序为宗旨，对内部控制制度和风险管理机制的有效性、治理程序的效果、经营活动的效益性以及有关人员的经济责任等进行审计评价，提出相关改进建议。
2015年上半年，本行内部审计结合战略转型和经营形势变化，组织实施了信贷业务动态审计调查、信贷客户关联关系及风险事项审计、呆账核销和打包处置业务审计、社会资金运动新特点暨有效客户营销审计调查、海外机构及子公司主要业务经营管理审计、内部资本充足评估程序执行情况审计等系统性审计项目。
各审计机构结合驻地分行实际，适时开展各类自选审计项目，进一步补充拓宽了审计覆盖面。
内部审计积极探索自身转型发展，更加注重融入本行经营管理，加强对风险的早期预判和前瞻揭示，不断提高审计建议质量，促进流程优化、机制完善和问题解决，加大审计跟踪整改和相关责任认定工作的力度，使审计工作更加有效地服务全行转型发展。
53 5.4资本管理 本集团实施全面的资本管理，涵盖了监管资本、经济资本和账面资本的管理，主要包括资本充足率管理、资本规划管理、资本筹集管理、经济资本管理等。
2015年上半年，本集团持续强化资本管理基础能力建设，积极推进资本集约化经营转型，资本对业务发展的引导和约束作用进一步提升。
持续加强高级方法实施政策执行管理，并不断深化内部评级结果应用广度及深度，推动资本精细化管理水平持续提升。
以高级方法执行与应用能力提升为契机，完善资本传导及约束机制，加强资本占用和风险加权资产项目分
1 目录 释义
3 重要提示
4 1财务摘要
5 2公司基本情况
7 3董事长报告
9 4行长报告 11 5管理层讨论与分析 14 5.1财务回顾 14 5.2业务运作 35 5.3风险管理 47 5.4资本管理 54 5.5展望 61 6股本变动及股东情况 62 7董事、监事、高级管理人员情况 65 8重要事项 67 9备查文件目录 71 附录1外部审计师审阅报告及财务报告 72 附录2资本构成信息 73 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。
本集团使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。
这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本集团不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过分依赖。
务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。
这些因素包括：本集团经营业务所在市场整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定状况等。
本报告的展望性陈述不构成本集团对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析-风险管理”部分。
2 释义 在本半年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。
宝钢集团本行本集团、建行 宝钢集团有限公司中国建设银行股份有限公司中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部长江电力淡马锡 中华人民共和国财政部中国长江电力股份有限公司淡马锡控股私人有限公司 房改金融 港交所港交所上市规则国家电网国务院汇金公司基点建行迪拜建行俄罗斯建行伦敦建行欧洲建行新西兰建行亚洲建信基金建信期货建信人寿建信信托建信租赁建银国际人行银监会元证监会 造价咨询 中德住房储蓄银行 中国会计准则 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活动的总称香港联合交易所有限公司香港联合交易所有限公司证券上市规则国家电网公司中华人民共和国国务院中央汇金投资有限责任公司利率或汇率变动的度量单位，为1个百分点的1%中国建设银行（迪拜）有限公司中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司中国建设银行（伦敦）有限公司中国建设银行（欧洲）有限公司中国建设银行（新西兰）有限公司中国建设银行（亚洲）股份有限公司建信基金管理有限责任公司建信期货有限责任公司建信人寿保险有限公司建信信托有限责任公司建信金融租赁有限公司建银国际（控股）有限公司中国人民银行中国银行业监督管理委员会人民币元中国证券监督管理委员会工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的确定与控制提供的专业咨询服务中德住房储蓄银行有限责任公司中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其他相关规定
3 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行于2015年8月28日召开董事会会议，审议通过了本行《2015年半年度报告》正文及其摘要。
本行15名董事亲自出席董事会会议。
经2014年股东大会批准，2015年7月1日，本行向2015年6月30日在册的A股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.301元（含税），合计人民币28.88亿元；2015年7月24日，本行向2015年6月30日在册的H股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.301元（含税），合计人民币723.65亿元。
本行不宣派2015年中期股息，不进行公积金转增股本。
本集团按照中国会计准则编制的2015年半年度财务报表已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，按照国际财务报告准则编制的2015年半年度财务报表已经罗兵咸永道会计师事务所审阅。
中国建设银行股份有限公司董事会2015年8月28日 本行法定代表人王洪章、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声明并保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
4 1财务摘要 本半年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。
（除特别注明外，以人民币百万元列示）当期利息净收入手续费及佣金净收入营业收入营业利润利润总额净利润归属于本行股东的净利润归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润1经营活动产生的现金流量净额每股计（人民币元） 截至2015年 截至2014年 6月30日止六个月6月30日止六个月 截至2013年6月30日止六个月 224,61963,645311,042167,948169,207132,244131,895130,880319,627 211,29260,180287,097168,543169,516130,970130,662129,95889,520 187,66055,524251,401154,523155,189119,964119,711119,20976,731 基本和稀释每股收益2扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益2每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.52 0.48 0.52 0.52 0.48 1.28 0.36 0.31 盈利能力指标(%) 年化平均资产回报率
3 1.51 1.65 1.66 年化加权平均净资产收益率
2 20.18 22.97 23.90 扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率
1 20.03 22.85 23.79 净利差
4 2.48 2.62 2.54 净利息收益率
5 2.67 2.80 2.71 手续费及佣金净收入对营业收入比率 20.46 20.96 22.09 成本收入比
6 23.23 24.17 24.62 存贷比率 74.16 70.93 66.63
1.非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料附注
1。
2.根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修 订）的规定计算。
3.净利润除以该期期初及期末资产总额的平均值，以年化形式列示。
4.生息资产年化平均收益率减去计息负债年化平均成本率。
5.利息净收入除以生息资产平均余额，以年化形式列示。
6.业务及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本）。
5 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 于2015年6月30日 于2014年12月31日 于2013年12月31日 于期末客户贷款和垫款总额 10,157,079 9,474,523 8,590,057 贷款损失准备 (267,483) (251,613) (228,696) 资产总额 18,219,186 16,744,130 15,363,210 客户存款 13,696,977 12,898,675 12,223,037 负债总额 16,906,736 15,491,767 14,288,881 股东权益 1,312,450 1,252,363 1,074,329 归属于本行股东权益 1,301,430 1,242,179 1,065,951 股本
资本净额1风险加权资产
1 250,0111,542,12310,490,649 250,0111,516,92810,203,643 250,0111,316,7249,872,790 每股计（人民币元） 每股净资产 5.25 5.01 4.30 归属于本行股东的每股净资产 5.21 4.97 4.26 资本充足指标(%)核心一级资本充足率1一级资本充足率1资本充足率
1 12.3512.3514.70 12.1212.1214.87 10.7510.7513.34 总权益对资产总额比率资产质量指标(%) 7.20 7.48 6.99 不良贷款率拨备覆盖率
2 1.42185.29 1.19222.33 0.99268.22 减值准备对贷款总额比率 2.63 2.66 2.66
1.按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计算资本充足率；自2014年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期规则。
2.客户贷款和垫款损失准备余额除以不良贷款总额。
6 2公司基本情况 法定中文名称及简称法定英文名称及简称法定代表人 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） CHINACONSTRUCTIONBANKCORPORATION（简称“CCB”） 王洪章 授权代表 王祖继马陈志 董事会秘书证券事务代表公司秘书合资格会计师注册、办公地址及 邮政编码 陈彩虹 徐漫霞马陈志袁耀良北京市西城区金融大街25号100033 国际互联网网址 电子信箱香港主要营业地址信息披露报纸 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则编制的半年度报告的上海证券交易所网址 登载按照国际财务报告准则编制的半年度报告的香港联合交易所“披露易”网址 www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 本行董事会办公室 联络信息 地址：北京市西城区金融大街25号电话：86-10-66215533传真：86-10-66218888 股票上市交易所、股票简称和股票代码 A股：上海证券交易所股票简称:建设银行股票代码:601939
7 H股：香港联合交易所有限公司股票简称：建设银行股票代码：939 2004年9月17日 首次注册登记日期、地点中华人民共和国国家工商行政管理总局（请参见本行于2005年10月14日于港交所登载的H股招股书，2007年9月11日于上交所登载的A股招股书） 2013年5月8日变更注册登记日期、地点 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 组织机构代码 10000444-
7 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码会计师事务所中国内地法律顾问 京税证字普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼签字会计师：朱宇、王玮罗兵咸永道会计师事务所地址：香港中环太子大厦22楼海问律师事务所地址：北京市朝阳区东三环中路5号财富金融中心20层 中国香港法律顾问A股股份登记处H股股份登记处 高伟绅律师行地址：香港中环康乐广场1号怡和大厦27楼中国证券登记结算有限责任公司上海分公司地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号 中国保险大厦36楼香港中央证券登记有限公司地址：香港湾仔皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716室
8 3董事长报告 各位股东： 年初以来，全球经济复苏曲折缓慢，不同区域分化加剧；国内经济下行压力依然较大，部分地区和行业经济增长速度下降明显。
在国家一系列政策措施作用下，二季度主要经济指标增速企稳向好，经济发展动力增强。
面对错综复杂的国内外经济环境和激烈的市场竞争，本集团坚持服务实体经济，落实转型发展规划，全力防控风险，主要经营指标符合预期。
上半年，本集团资产规模突破18万亿元，实现净利润1,322亿元，较上年同期增长0.97%。
年化平均资产回报率和年化加权平均净资产收益率分别为1.51%和20.18%。
资本充足率、核心一级资本充足率分别为14.70%和12.35%，主要财务指标继续保持同业领先。
积极服务实体经济，持续调整优化信贷结构。
积极对接“一带一路”、自贸区建设、京津冀协同发展、长江经济带建设等国家重大战略项目，通过支持重大项目、重点企业和重要领域，实现信贷结构进一步调整优化。
上半年，基础设施行业领域贷款新增占公司类贷款新增的比例超过70%；继续保持住房金融领先优势，个人住房贷款余额和新增均保持同业首位，房改金融业务市场占比持续超过50%。
积极支持有较强增长潜力领域的贷款需求，小微企业、涉农行业及城镇化建设等领域贷款保持较快增长，借助互联网技术为客户提供更加便捷的融资服务。
同时，严格控制地方政府融资平台与产能过剩行业信贷投放，持续压缩存量规模。
转型发展开局良好，成效逐步显现。
转型发展在许多重要领域取得新进展，成效逐步显现。
不断调整优化各分支行产品供给、功能配套及服务模式，进一步提升综合服务水平；建立完善总分行跨区域、跨条线、跨境联动机制及跨时差的不间断服务，进一步提升服务功能与效率；业务转型重点发展的业务、产品、渠道等主要指标增长速度显著高于传统业务，前后台分离有序推进，“善融商务”电商平台、手机银行以及通过互联网和信息技术的产品创新、营运模式创新取得新突破，“新一代”核心系统建设、大数据研究与应用以及国际化拓展等都取得重要进展。
综合化经营体系基本形成，海外机构布局进一步提速。
本集团基本搭建起包括基金、租赁、信托、保险、期货等在内的综合性银行集团框架。
综合金融服务功能逐步健全，以银行业务为主，非银行金融业务为辅，为客户提供跨市场跨行业跨国境的综合金融服务。
截至2015年6月末，本集团综合化经营子公司总资产合计2,424亿元，较上年末增长27.91%；净利润21.60亿元，同比增幅47.62%。
上半年，本集团海外机构布局工作进展迅速，建行欧洲所辖巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰分行于6月同时开业，智利分行获颁牌照并成功获任智利人民币清算行，伦敦分行正式对外营业，苏黎世分行、马来西亚子行等机构申设筹备工作正在推进中。
截至2015年6月末，本集团已在全球24个国家和地区设立了26家一级机构。
强化风险管控，资产质量控制在预期目标内。
上半年，本集团进一步加大风险管控力度，强化内控合规和审计工作，开展“合规管理年”活动，加大重点风险领域内部审计力度，查漏补缺完善制度和流程；推动授信专业化建设，在一级分行建设集中放款中心，建立集约、专业的贷中风控机制；优化不良贷款处置政策和审批流程，加大风险化解与处置力度，不良贷款控制在预期目标以内。
上半年，本集团坚守系统性区域性风险
9 底线，集团风险状况保持平稳可控，不良贷款率为1.42%，拨备覆盖率为185.29%，减值准备对贷款总额比率2.63%。
恪守企业社会责任，积极回馈社会。
持续在教育、医疗卫生、扶贫济困、环境保护等领域开展捐助与公益活动。
上市以来，先后开展实施106个重要公益项目，累计捐款7.8亿元人民币。
大力拓展绿色信贷，将低碳、节能和环保有机融入信贷政策和经营理念，助力国家生态文明建设。
积极参加APEC工商咨询理事会、G20工商界（B20）、世界经济论坛（达沃斯）和博鳌亚洲论坛等国际组织活动，与全球各经济体工商界代表广泛交流和沟通，展示本集团及中国工商界良好企业形象，支持国家战略发展，为促进亚太区域及全球主要区域间的经济金融合作做出积极努力。
2015年上半年，本集团各方面良好表现，得到市场与业界广泛认可，先后荣获国内外知名机构授予的40多项重要奖项。
在英国《银行家》杂志2015年“世界银行1000强排名”中，以一级资本总额继续位列全球第2；在美国《福布斯》杂志2015年全球上市公司2000强排名中继续位列第2；在美国《财富》杂志2015年世界500强排名第29位，较上年上升9位；荣获美国《环球金融》杂志颁发的“2015年中国最佳银行”奖项；荣获中国银行业协会授予的“年度最具社会责任金融机构奖”和“年度社会责任最佳民生金融奖”两个综合大奖。
2015年上半年，本集团董事会成员发生了一些调整变化。
张建国先生、朱洪波先生和胡哲一先生先后离任；2014年度股东大会已选举王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生担任执行董事，选举李军先生和郝爱群女士担任非执行董事。
借此机会，我谨代表董事会向张建国先生、朱洪波先生和胡哲一先生对本集团所做出的贡献深表谢意，并向王祖继先生等新任董事表示热烈欢迎。
2015年下半年，本集团将继续主动适应新常态，坚持深化改革，全面推动转型发展，培育发展新动能，赢得竞争新优势，努力实现转型发展既定目标。
王洪章董事长2015年8月28日 10 4行长报告 各位股东： 2015年上半年，本集团面对严峻的经济金融形势，坚持稳健经营，不断夯实发展基础，全面推进经营转型，内生动力持续释放，各项业务保持良好发展态势。
经营业绩符合预期 6月末，本集团资产总额182,192亿元，较上年末增长8.81%；客户贷款和垫款总额101,571亿元，增长7.20%；客户存款总额136,970亿元，增长6.19%。
净利润1,322亿元，同比增长0.97%；营业收入3,110亿元，同比增长8.34%，其中，利息净收入同比增长6.31%，手续费及佣金净收入同比增长5.76%。
成本收入比23.23%，同比下降0.94个百分点。
资本充足率14.70%，处于同业领先地位。
服务能力稳步提升 搭建集团综合金融服务平台，协同发展直接与间接融资，不断满足客户多元化、个性化金融需求。
发挥传统领域优势，全面服务国家重大战略和重点建设项目，建立便捷流程、绿色通道，加快信贷审批投放。
基础设施行业领域贷款新增额达1,478亿元，在公司类贷款新增额中的占比73.98%。
大力推进境内外联动，满足升级版“走出去”、国际产能合作的金融需求。
强化小微企业金融服务，运用大数据创新小额信用贷款服务模式，与各级政府合作为小微企业搭建增信平台，主打的“助保贷”产品贷款超过300亿元，小微企业申贷获得率84%。
加快拓展网络银行合作平台，网络银行贷款累计超过1,500亿元，服务客户超过1.7万户。
努力满足广大居民住房需求，个人住房贷款增长9.61%至24,704亿元，新增额和余额均居市场首位。
转型发展取得新进展 零售业务贡献度提升。
个人银行业务的利润总额占比较上年同期上升3.48个百分点至32.56%。
其中，信用卡核心业务指标同业领先，新增发卡、新增客户、消费交易笔数、资产质量等核心指标继续保持同业领先；金融资产1,000万以上的私人银行客户数量增长12.32%，客户金融资产总量增长20.79%。
委托性住房金融业务积极响应客户需求，受托发放公积金个人住房贷款余额达12,981.99亿元。
受益于个人理财、代销基金、贵金属等业务的快速增长，个人业务手续费及佣金净收入同比增长19.50%。
国际业务增长势头良好。
推动建立多功能的营销服务平台，筹建海外资金平台、海外项目信息管理平台和海外审批中心，推进海外机构清算业务集中和海外网络全球化部署。
上半年，实现国际结算量6,079亿美元，同比增长8.70%；跨境人民币业务量累计实收实付项下结算量8,341亿元，同比增长17.38%；人民币清算网络覆盖范围扩大到43个国家和地区。
11 转型重点业务快速发展。
6月末，累计承销非金融企业债务融资工具2,374.76亿元，承销金额继续保持同业第一；证券投资基金托管只数和新发基金托管只数均列市场第
一，成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人；多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大，现金管理品牌“禹道”的市场影响力持续提升；代理中央财政授权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第
一，在同业中首家按照财政部要求实现中央非税收入收缴电子化上线试点。
“鑫存管”证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户，管理资金总额7,417.41亿元，均为行业第
一。
风险管控扎实有效 本集团针对经济周期性调整和结构性变化，坚持在发展中平稳化解风险，强化风险预警预控及常态化管理，持续开展高风险领域风险排查，加大不良贷款处置力度，资产质量保持稳定。
6月末，本集团不良贷款率1.42%，较上年末上升0.23个百分点；拨备覆盖率185.29%，保持较高水平。
积极化解风险项目，强化风险预警预控，开展了宏观经济、房地产、金融稳定等多维度风险压力测试，借助大数据对潜在风险客户进行快速筛查和分级预警；注重从风险案例中汲取教训，开展了风险内控薄弱环节梳理，查漏补缺完善制度；推动授信专业化建设，在各一级分行设立集中放款中心，强化放款审核薄弱环节；积极探索市场化风险处置新模式，制订了子公司联动处置不良资产、重整资产证券化等方案。
同时，开展“合规管理年”创建活动，推进内控合规转型，建立“制度建设抓条线、合规控制抓同级”的新机制。
市场风险各项指标均控制在限额内；流动性储备充足，备付率保持在合理水平。
基础建设得到加强 物理与电子渠道协同发展。
总行成立了渠道与运营管理部，全面推进渠道整合；营业网点“三综合”建设取得新进展，综合性网点达到1.44万个，综合营销团队达到19,934个、综合柜员占比达到84%，客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式”服务。
加快打造电子银行的主渠道建设，有力支持物理渠道的综合化转型，电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.32%，较上年末提高6.29个百分点；个人网上银行客户、企业网上银行客户、手机银行客户分别增长8.19%、10.78%和11.47%；善融商务推出精品移动平台，个人商城手机客户端“建行善融商城”正式上线。
新一代核心系统功能逐步释放。
在一期13个应用项目全部成功上线基础上，二期首批27个项目成功上线，推出智能移动助手、多渠道业务预约及预填单等新功能，率先拓展微信、易信、支付宝钱包等移动金融服务渠道，首家支持新三板和沪港通基金托管业务，持续丰富金融市场与企业现金管理业务；丰富风险计量模型并推出中央风险计量引擎，风险内控、服务员工以及管理分析等能力显著提升。
12 展望下半年，国内外宏观经济形势依然复杂。
本集团将抓住“新常态”蕴含的新机遇，做好国家重大战略实施的配套金融服务，优化金融服务模式，加大对小微、涉农、个人消费等领域支持力度，巩固扩大个人住房、房改金融领域优势地位。
充分发挥网络服务优势，加快支付结算和现金管理产品创新，增强主动负债管理，拓展稳定资金来源。
积极推进客户综合定价，持续提升定价能力。
“融资”“融智”并重，着力提升中间业务产品服务能力，加快资产管理、托管等业务发展。
坚持以客户为中心，加快产品创新和系统建设。
守牢风险底线，保持资产质量稳定。
努力完成全年的经营计划。
值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛勤付出！ 王祖继副董事长、执行董事及行长 2015年8月28日 13 5管理层讨论与分析 5.1财务回顾 2015年上半年，全球经济形势总体向好，但复杂和分化仍是主要运行特征。
美国经济继续温和复苏。
欧元区经济呈现较多积极迹象，但希腊债务问题影响了欧元区经济金融的稳定。
日本经济总体呈复苏态势，前景仍有待继续观察。
部分新兴市场经济体增长有所放缓，金融市场波动增大。
中国经济运行在合理区间，结构调整积极推进，发展活力有所增强。
消费对经济增长的贡献继续提升，基础设施投资增长较快，贸易顺差继续增加。
稳健货币政策效果逐步显现。
银行体系流动性充裕，货币信贷平稳较快增长，贷款结构继续改善，利率水平明显下降，人民币汇率保持基本平稳。
利率市场化改革有序推进，将人民币存款利率浮动区间上限扩大为基准利率的1.5倍，启动面向企业和个人的大额存单发行交易。
本集团密切关注国内外经济走势和宏观政策变化，坚持转型发展和稳健经营，强化风险防控，适时适度调整经营策略，保证各项业务平稳增长，资产质量稳定。
5.1.1利润表分析 2015年上半年，本集团实现净利润1,322.44亿元，归属于本行股东净利润1,318.95亿元，分别较上年同期增长0.97%和0.94%。
本集团盈利水平保持平稳增长，主要受以下因素影响：
(1)生息资产规模适度增长，带动利息净收入较上年同期增加133.27亿元，增幅6.31%；
(2)积极拓展客户并加强产品创新，不断提升综合服务能力，手续费及佣金净收入较上年同期增加34.65亿元，增幅5.76%；
(3)持续加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比较上年同期下降0.94个百分点至23.23%。
此外，本集团基于审慎原则，足额计提客户贷款和垫款减值准备，资产减值损失支出412.49亿元，较上年同期增长78.40%。
14 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。
（人民币百万元，百分比除外）利息净收入非利息净收入其中：手续费及佣金净收入营业收入营业税金及附加业务及管理费资产减值损失其他业务成本营业利润营业外收支净额利润总额所得税费用净利润其他综合收益综合收益总额 截至2015年6月30日止六个月 224,61986,42363,645311,042(18,234)(68,809)(41,249)(14,802)167,948 1,259169,207(36,963)132,244 2,870135,114 截至2014年6月30日止六个月 211,29275,80560,180287,097(17,231)(66,588)(23,122)(11,613)168,543 973169,516(38,546)130,97016,441147,411 变动(%)6.3114.015.768.345.823.3478.4027.46 (0.35)29.39 (0.18)(4.11) 0.97(82.54)(8.34) 利息净收入 2015年上半年，本集团积极应对利率市场化带来的挑战，不断提升定价能力，优化资产负债结构，推进信贷结构和客户结构调整，适时调整债券投资组合结构，积极消化利率市场化的负面影响，实现利息净收入2,246.19亿元，较上年同期增加133.27亿元，增幅为6.31%；在营业收入中占比为72.22%；净利息收益率为2.67%，较上年同期下降13个基点。
15 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况。
截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 (人民币百万元，百分比除外) 利息收年化平均收益平均余额入/支出率/成本率(%) 利息收年化平均收益平均余额入/支出率/成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 9,824,337 债券投资 3,494,375 存放中央银行款项 2,606,364 存放同业款项及拆出资金729,259 买入返售金融资产 321,288 总生息资产 16,975,623 总减值准备 (266,759) 非生息资产 805,242 资产总额 17,514,106 负债 客户存款 13,227,666 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 1,705,444 卖出回购金融资产 22,098 已发行债务证券 441,922 其他计息负债 108,848 总计息负债 15,505,978 非计息负债 801,808 负债总额 16,307,786 利息净收入 净利差 净利息收益率 274,378
70,08419,86214,609 5,261384,194 384,194 128,555 19,757448 8,9611,854159,575 159,575224,619 5.638,889,1774.043,098,3881.542,482,6054.04540,1483.30233,3124.5615,243,630 (242,119)523,820 15,525,331 256,81861,82119,09012,497 6,247356,473 356,473 1.9612,086,081113,942 2.341,422,68424,976 4.09 9,445 82 4.09385,0455,801 3.43 28,745 380 2.0813,932,000145,181 932,879 14,864,879145,181 211,292 2.48 2.67 5.834.031.554.665.404.72 1.903.551.753.052.672.10 2.622.80 16 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年同期变动的影响。
(人民币百万元) 规模因素
1 利率因素
1 利息收支变动 资产客户贷款和垫款总额债券投资存放中央银行款项存放同业款项及拆出资金买入返售金融资产利息收入变化 26,5388,1059023,9371,907 41,389 (8,978)158 (130)(1,825)(2,893)(13,668) 17,5608,2637722,112
(986)
27,721
负债
客户存款
10,952
3,661
14,613
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金
4,366
(9,585)
(5,219)
卖出回购金融资产
183
183
366
已发行债务证券
1,287
1,873
3,160
其他计息负债
1,337
137
1,474
利息支出变化
18,125
(3,731)
14,394
利息净收入变化
23,264
(9,937)
13,327
1.
利息净收入较上年同期增加133.27亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加232.64亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入减少99.37亿元。
利息收入 2015年上半年，本集团实现利息收入3,841.94亿元，较上年同期增长277.21亿元，增幅为7.78%。
其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别为71.42%、18.24%、5.17%、3.80%和1.37%。
17 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。
(人民币百万元，百分比除外) 截至2015年6月30日止六个月平均 平均余额利息收入收益率(%) 截至2014年6月30日止六个月平均 平均余额利息收入收益率(%) 公司类贷款和垫款 5,892,531173,221 5.935,575,330169,807 6.14 短期贷款 2,012,68355,696 5.582,022,885 59,675 5.95 中长期贷款 3,879,848117,525 6.113,552,445110,132 6.25 个人贷款和垫款 3,004,28783,715 5.572,561,433 74,237 5.80 票据贴现 187,797 3,934 4.22 96,405 3,291 6.88 海外和子公司 739,72213,508 3.68656,009 9,483 2.92 客户贷款和垫款总额9,824,337274,378 5.638,889,177256,818 5.83 客户贷款和垫款利息收入2,743.78亿元，较上年同期增加175.60亿元，增幅为6.84%，主要是客户贷款和垫款平均余额较上年同期增长10.52%。
受降息及存量贷款重定价影响，客户贷款和垫款平均收益率较上年同期下降20个基点至5.63%。
债券投资利息收入 债券投资利息收入700.84亿元，较上年同期增加82.63亿元，增幅为13.37%，主要得益于持续优化债券投资组合结构，加大债券投资力度，债券投资平均余额较上年同期增加12.78%。
存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入198.62亿元，较上年同期增加7.72亿元，增幅为4.04%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年同期增长4.99%。
存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入146.09亿元，较上年同期增加21.12亿元，增幅为16.90%，主要是存放同业款项及拆出资金平均余额较上年同期增长35.01%。
买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入52.61亿元，较上年同期减少9.86亿元，降幅15.78%，主要是买入返售金融资产平均收益率较上年同期下降210个基点。
18 利息支出 2015年上半年，本集团利息支出1,595.75亿元，较上年同期增加143.94亿元，增幅为9.91%。
客户存款利息支出下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。
截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月 (人民币百万元，百分比除外) 平均余额 平均利息支出成本率(%) 平均余额 平均利息支出成本率(%) 公司存款 6,695,242 59,326 1.796,214,771 55,888 1.81 活期存款 3,835,815 14,418 0.763,676,242 13,601 0.75 定期存款 2,859,427 44,908 3.142,538,529 42,287 3.34 个人存款 6,126,074 64,867 2.145,567,911 55,265 2.00 活期存款 2,283,485 4,008 0.352,422,319 4,456 0.36 定期存款 3,842,589 60,859 3.173,145,592 50,809 3.24 海外和子公司 406,350 4,362 2.16303,399 2,789 1.86 客户存款总额 13,227,666 128,555 1.9612,086,081113,942 1.90 客户存款利息支出1,285.55亿元，较上年同期增加146.13亿元，增幅为12.82%，主要是由于客户存款平均余额较上年同期增长9.45%。
存款平均成本率较上年同期上升6个基点至1.96%，主要是受利率市场化深入推进影响，客户存款利率上浮的比例有所上升。
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出197.57亿元，较上年同期减少52.19亿元，降幅为20.90%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较上年同期下降121个基点。
卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出4.48亿元，较上年同期增加3.66亿元，增幅为446.34%，主要是卖出回购金融资产平均余额较上年同期增长133.97%，平均成本率亦较上年同期上升234个基点至4.09%。
19 非利息净收入下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。
(人民币百万元，百分比除外) 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 66,520 61,854 7.54 减：手续费及佣金支出 (2,875) (1,674) 71.74 手续费及佣金净收入 63,645 60,180 5.76 其他非利息净收入 22,778 15,625 45.78 非利息净收入总额 86,423 75,805 14.01 2015
年上半年，本集团非利息净收入864.23亿元，较上年同期增长106.18亿元，增幅为14.01%。
手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。
(人民币百万元，百分比除外) 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 66,520 61,854 7.54 银行卡手续费 16,735 14,662 14.14 顾问和咨询费 9,809 12,822 (23.50) 结算与清算手续费 7,728 8,219 (5.97) 代理业务手续费 11,266 7,276 54.84 托管及其他受托业务佣金 5,333 5,161 3.33 理财产品业务收入 6,877 4,689 46.66 电子银行业务收入 3,382 3,281 3.08 信用承诺手续费 1,665 1,736 (4.09) 担保手续费 1,287 1,117 15.22 其他 2,438 2,891 (15.67) 手续费及佣金支出 (2,875) (1,674) 71.74 手续费及佣金净收入 63,645 60,180 5.76 2015
年上半年，本集团实现手续费及佣金净收入636.45亿元，较上年同期增加34.65亿元，增幅5.76%；在营业收入中占比较上年同期下降0.50个百分点至20.46%。
银行卡手续费收入167.35亿元，增幅14.14%。
其中，信用卡收入在发卡量、消费交易额等较快增长的带动下，同比增幅超过20%；严格执行政府定价新政，借记卡收入出现同比负增长。
20 顾问和咨询费收入98.09亿元，降幅23.50%，主要是支持实体经济发展，对小微企业等采取了服务收费减免措施，相关收入降幅较大。
结算与清算手续费收入77.28亿元，降幅5.97%，主要是严格执行政府定价新政，部分结算价格标准较上年同期下调，相关收入受到影响。
代理业务手续费收入112.66亿元，增幅54.84%，主要是代销基金、代理保险等业务增长良好。
托管及其他受托业务佣金收入53.33亿元，增幅3.33%。
其中，证券投资基金托管规模和收入实现较快增长，房改金融等传统优势业务保持平稳增长。
理财产品手续费收入68.77亿元，增幅46.66%，主要是通过优化理财资产配置结构，收益率较高的资产规模及占比均较上年同期提升，带动理财产品手续费收入增长。
电子银行手续费收入33.82亿元，增幅3.08%。
由于比照政府定价新政主动调低部分电子渠道服务价格标准，在电子渠道交易量较快增长的同时，相关收入增长有限。
下半年，本集团仍将着力于产品创新和服务优化，并将密切关注市场变化和业务机遇，持续拓展客户、扩大业务量，进一步提升客户体验，努力保持手续费及佣金收入平稳增长。
其他非利息净收入 下表列出所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况。
（人民币百万元，百分比除外） 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 变动(%) 投资收益 3,666 2,601 40.95 公允价值变动收益 2,055 420 389.29 汇兑收益 2,278 868 162.44 其它业务收入 14,779 11,736 25.93 其他非利息净收入总额 22,778 15,625 45.78 其他非利息净收入
227.78亿元，较上年同期增加71.53亿元，增幅45.78%，主要是投资收益增加及建信人寿保险业务收入增长所致。
21 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 员工成本 40,861 38,957 物业及设备支出 14,727 13,760 其他 13,221 13,871 业务及管理费总额 68,809 66,588 成本收入比 23.23% 24.17% 2015
年上半年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比较上年同期下降0.94个百分点至23.23%。
业务及管理费688.09亿元，较上年同期增加22.21亿元，增幅3.34%。
其中，员工成本408.61亿元，较上年同期增加19.04亿元，增幅4.89%；物业及设备支出147.27亿元，较上年同期增加9.67亿元，增幅7.03%；其他业务及管理费132.21亿元，较上年同期减少6.50亿元，降幅4.69%，主要是加强对重点支出项目的管控，行政及运营类费用同比下降。
资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。
（人民币百万元） 截至2015年6月30日止六个月 截至2014年6月30日止六个月 客户贷款和垫款 40,441 21,286 投资 (141) 421 可供出售金融资产 (320) 17 持有至到期投资 172 320 应收款项类投资
7 84 其他 949 1,415 资产减值损失总额 41,249 23,122 2015
年上半年，本集团资产减值损失412.49亿元，较上年同期增加181.27亿元。
其中，客户贷款和垫款减值损失404.41亿元，较上年同期增加191.55亿元；投资减值损失回拨1.41亿元，较上年同期减少5.62亿元。
所得税费用 2015年上半年，所得税费用369.63亿元，较上年同期减少15.83亿元，主要是免税的中国国债利息收入较上年同期增加，同时影响当期损益的以前年度所得税调整同比减少；所得税实际税率为21.84%，低于25%的法定税率。
22 5.1.2资产负债表分析 资产下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占总额 金额 百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 客户贷款和垫款总额 10,157,079 9,474,523 贷款损失准备 (267,483) (251,613) 客户贷款和垫款净额投资
1 9,889,5963,802,132 54.2820.87 9,222,9103,727,869 55.0822.26 现金及存放中央银行款项 2,617,781 14.37 2,610,781 15.59 存放同业款项及拆出资金 935,608 5.14 514,986 3.08 买入返售金融资产 495,858 2.72 273,751 1.63 应收利息
其他资产
2 100,388377,823 0.552.07 91,495302,338 0.551.81 资产总额 18,219,186 100.00 16,744,130 100.00
1.包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
2.包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产。
于2015年6月30日，本集团资产总额182,191.86亿元，较上年末增加14,750.56亿元，增幅为8.81%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金、买入返售金融资产等增长。
其中，本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展，客户贷款和垫款总额达101,570.79亿元，较上年末增长7.20%；根据市场资金状况调整资金运用额度，买入返售金融资产、存放同业款项及拆出资金在资产总额中的占比分别上升1.09和2.06个百分点；受法定存款准备金率下调影响，现金及存放中央银行款项占比下降1.22个百分点至14.37%。
23 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。
于2015年6月30日 （人民币百万元，百分比除外） 占总额 金额 百分比(%) 公司类贷款和垫款短期贷款 5,960,1321,950,854 58.6819.21 中长期贷款 4,009,278 39.47 个人贷款和垫款 3,135,923 30.87 个人住房贷款 2,470,379 24.32 信用卡贷款 358,028 3.52 个人消费贷款 57,444 0.57 个人助业贷款
其他贷款
1 70,886179,186 0.701.76 票据贴现 251,142 2.47 海外和子公司 809,882 7.98 客户贷款和垫款总额 10,157,079 100.00
1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。
于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 5,760,4061,907,304 60.8020.13 3,853,102 40.67 2,884,146 30.44 2,253,815 23.79 329,164 3.47 58,040 0.61 75,002 0.79 168,125 1.78 168,923 1.78 661,048 6.98 9,474,523 100.00 于
2015年6月30日，本集团客户贷款和垫款总额101,570.79亿元，较上年末增加6,825.56亿元，增幅为7.20%。
本行境内公司类贷款和垫款59,601.32亿元，较上年末增加1,997.26亿元，增幅为3.47%，主要投向基础设施等领域。
其中，短期贷款增加435.50亿元，增幅2.28%；中长期贷款增加1,561.76亿元，增幅4.05%。
本行境内个人贷款和垫款31,359.23亿元，较上年末增加2,517.77亿元，增幅为8.73%。
其中，个人住房贷款增加2,165.64元，增幅9.61%，重点支持居民自住房需求；个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降，主要是加强贷款风险控制、调整贷款产品结构所致。
票据贴现2,511.42亿元，较上年末增加822.19亿元，增幅为48.67%，主要用于满足重点优质客户短期融资需求。
海外和子公司客户贷款和垫款8,098.82亿元，较上年末增加1,488.34亿元，增幅为22.51%，主要是加强境内外联动业务及境内子公司贷款增长。
24 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。
（人民币百万元，
百分比除外）信用贷款保证贷款抵押贷款质押贷款客户贷款和垫款总额 于2015年6月30日 占总额 金额 百分比(%) 2,795,410 27.52 1,928,849 18.99 4,443,704 43.75 989,116 9.74 10,157,079 100.00 于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 2,544,820 26.86 1,826,894 19.28 4,223,844 44.58 878,965 9.28 9,474,523 100.00 客户贷款和垫款损失准备 截至
2015年6月30日止六个月 按组合方式评估 已减值贷款和垫款的损失准备 的贷款和垫款损其损失准备按组其损失准备按个 （人民币百万元） 失准备 合方式评估 别方式评估 总额 1月1日 186,252 7,588 57,773 251,613 本期计提 4,248 3,922 37,754 45,924 本期转回 -
(4) (5,479) (5,483) 折现回拨 - - (1,355) (1,355) 本期转出 (586) (16) (14,322) (14,924) 本期核销 - (1,247) (7,809) (9,056) 本期收回 - 76 688 764 6
月30日 189,914 10,319 67,250 267,483 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。
于2015年6月30日，客户贷款和垫款损失准备余额2,674.83亿元，较上年末增加158.70亿元；拨备覆盖率为185.29%，较上年末降低37.04个百分点；减值准备对贷款总额比率为2.63%，较上年末降低0.03个百分点。
25 投资 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 于2015年6月30日 占总额金额百分比（%） 于2014年12月31日 金额 占总额百分比（%） 债券投资 3,623,029 95.29 3,475,683 93.24 权益工具 18,971 0.50 18,633 0.50 基金 9,978 0.26 1,901 0.05 其他债务工具 150,154 3.95 231,652 6.21 投资总额 3,802,132 100.00 3,727,869 100.00 2015
年上半年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对市场环境变化，合理把握风险与收益的平衡，不断提高投资组合的收益水平。
于2015年6月30日，投资总额38,021.32亿元，较上年末增加742.63亿元，增幅为1.99%。
其中，债券投资在投资总额中的占比为95.29%，较上年末提高2.05个百分点；其他债务工具在投资总额中的占比为3.95%，较上年末下降2.26个百分点。
下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项债券投资 投资总额 于2015年6月30日金额占总额百分比(%) 182,851931,8182,507,181180,2823,802,132 4.8124.5165.944.74100.00 于2014年12月31日金额占总额百分比(%) 332,235926,1702,298,663170,8013,727,869 8.9124.8561.664.58100.00 26 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 金额 占总额百分比（%） 金额 占总额百分比（%） 人民币 3,549,865 97.98 3,398,644 97.78 美元 35,773 0.99 28,896 0.83 港币 14,531 0.40 25,775 0.74 其他外币 22,860 0.63 22,368 0.65 债券投资总额 3,623,029 100.00 3,475,683 100.00 于
2015年6月30日，债券投资总额为36,230.29亿元，较上年末增加1,473.46亿元，增幅4.24%。
其中，人民币债券较上年末增加1,512.21亿元，增幅4.45%；外币债券较上年末减少38.75亿元，降幅5.03%。
下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。
（人民币百万元，百分比除外）政府中央银行政策性银行银行及非银行金融机构公共机构其他企业债券投资总额 于2015年6月30日 占总额 金额 百分比(%) 1,333,127 36.79 160,943 4.44 539,428 14.89 1,116,592 30.82 20 0.01 472,919 13.05 3,623,029 100.00 于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 1,234,172 35.51 188,152 5.41 537,148 15.45 1,030,907 29.66 20 0.01 485,284 13.96 3,475,683 100.00 27 金融债 于
2015年6月30日，本集团持有金融债券16,560.20亿元，包括政策性银行债券5,394.28亿元，银行及非银行金融机构11,165.92亿元，分别占32.57%和67.43%。
下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况。
金融债券
1 面值（亿元）年利率 到期日 减值损失（亿元） 2006年商业银行金融债券150.00一年期定期存款利率+0.60%2016年12月12日 - 2014年商业银行金融债券143.805.44% 2019年04月08日 - 2014年商业银行金融债券130.305.61% 2021年04月08日 - 2014年商业银行金融债券117.405.67% 2024年04月08日 - 2014年商业银行金融债券117.205.79% 2021年01月14日 - 2014年商业银行金融债券110.605.25% 2017年04月08日 - 2006年商业银行金融债券101.00一年期定期存款利率+0.47%2016年11月06日 - 2010年商业银行金融债券100.003.95% 2016年01月13日 - 2010年商业银行金融债券100.004.21% 2021年01月13日 - 2011年商业银行金融债券100.004.39% 2018年03月28日 -
1.金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行、银行及非银行金融机构发行的债券，不含信达公司债券。
应收利息 于2015年6月30日，本集团应收利息1,003.88亿元，较上年末增加88.93亿元，增幅为9.72%，主要是随贷款和债券投资规模增长而有所增加。
28 负债 下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况。
（人民币百万元，百分比除外） 于2015年6月30日金额占总额百分比(%) 于2014年12月31日金额占总额百分比(%) 客户存款 13,696,977 81.02 12,898,675 83.26 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 2,047,629 12.11 1,206,520 7.79 卖出回购金融资产 8,495 0.05 181,528 1.17 已发行债务证券其他负债
1 426,306727,329 2.524.30 431,652773,392 2.794.99 负债总额 16,906,736 100.00 15,491,767 100.00
1.包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。
于2015年6月30日，本集团负债总额169,067.36亿元，较上年末增加14,149.69亿元，增幅9.13%。
其中，受国内资本市场持续活跃影响，证券、基金类金融机构存款大幅增加，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比上升4.32个百分点至12.11%；客户存款占负债总额的81.02%，较上年末下降2.24个百分点；减少叙做的卖出回购证券业务，卖出回购金融资产占比下降1.12个百分点至0.05%。
客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占总额 金额 百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 公司存款 7,059,805 51.54 6,616,671 51.30 活期存款 4,129,552 30.15 3,966,684 30.75 定期存款 2,930,253 21.39 2,649,987 20.55 个人存款 6,259,552 45.70 5,877,014 45.56 活期存款 2,370,727 17.31 2,302,089 17.85 定期存款 3,888,825 28.39 3,574,925 27.71 海外和子公司 377,620 2.76 404,990 3.14 客户存款总额 13,696,977 100.00 12,898,675 100.00 于
2015年6月30日，本集团客户存款总额136,969.77亿元，较上年末增加7,983.02亿元，增幅6.19%。
其中，本行境内定期存款较上年末增加5,941.66亿元，增幅9.54%，在客户存款中的占比较上年末提高1.52个百分点至49.78%。
29 股东权益下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。
（人民币百万元） 于2015年6月30日 于2014年12月31日 股本 250,011 250,011 资本公积 135,118 135,118 其他综合收益 943 (1,666) 盈余公积 130,515 130,515 一般风险准备 185,926 169,496 未分配利润 598,917 558,705 归属于本行股东权益 1,301,430 1,242,179 少数股东权益 11,020 10,184 股东权益总额 1,312,450 1,252,363 于
2015年6月30日，股东权益13,124.50亿元，较上年末增加600.87亿元；股东权益总额对资产总额的比率为7.20%。
资产负债表表外项目 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。
衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。
有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。
承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。
本集团加强表外业务精细化管理，持续推进表外结构调整；信贷承诺是最重要的组成部分，于2015年6月30日，信贷承诺余额23,000.66亿元，较上年末增加206.69亿元。
有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表”附注“承诺及或有事项”。
30 5.1.3贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。
在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。
（人民币百万元，百分比除外）正常关注次级可疑损失客户贷款和垫款总额不良贷款额不良贷款率 于2015年6月30日 占总额金额百分比(%) 9,729,625 95.79 283,095 2.79 79,409 0.78 54,707 0.54 10,243 0.10 10,157,079 100.00 144,359 1.42 于
2014年12月31日 金额 占总额百分比(%) 9,079,893 95.84 281,459 2.97 55,059 0.58 48,239 0.51 9,873 0.10 9,474,523 100.00 113,171 1.19 2015
年上半年，本集团对重点行业、区域、产品开展专项风险排查，加强客户风险的防范化解，通过市场化手段加快不良贷款处置，信贷资产质量保持基本稳定。
于2015年6月30日，不良贷款余额1,443.59亿元，较上年末增加311.88亿元；不良贷款率1.42%，较上年末上升0.23个百分点；关注类贷款占比2.79%，较上年末下降0.18个百分点。
31 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。
于2015年6月30日 （人民币百万元，百分比除外） 贷款金额 不良贷款金额 不良贷款率(%) 公司类贷款和垫款 5,960,132123,895 2.08 短期贷款 1,950,85484,184 4.32 中长期贷款 4,009,27839,711 0.99 个人贷款和垫款 3,135,92315,224 0.49 个人住房贷款 2,470,379 6,450 0.26 信用卡贷款 358,028 3,867 1.08 个人消费贷款 57,444 991 1.73 个人助业贷款
其他贷款
1 70,886179,186 2,3111,605 3.260.90 票据贴现 251,142 - - 海外和子公司 809,882 5,240 0.65 客户贷款和垫款总额10,157,079144,359 1.42
1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。
贷款金额5,760,4061,907,3043,853,1022,884,1462,253,815 329,16458,04075,002 168,125168,923661,0489,474,523 于2014年12月31日 不良贷款金额 不良贷款率(%) 95,886 1.66 66,894 3.51 28,992 0.75 11,067 0.38 4,806 0.21 2,783 0.85 848 1.46 1,535 2.05 1,095 0.65 - - 6,218 0.94 113,171 1.19 于
2015年6月30日，本行境内公司类贷款不良率较上年末上升0.42个百分点至2.08%，个人贷款不良率较上年末上升0.11个百分点至0.49%，海外分行和子公司不良贷款率较上年末下降0.29个百分点至0.65%。
32 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。
（人民币百万元，百分比除外） 于2015年6月30日 占总额不良贷不良贷贷款金额百分比(%)款金额款率(%) 贷款金额 于2014年12月31日 占总额不良贷不良贷百分比(%)款金额款率(%) 公司类贷款和垫款 5,960,132 58.68123,895 2.08 5,760,406 60.8095,886 1.66 制造业 交通运输、仓储和邮政业 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 1,320,6831,122,200 629,896 13.0061,74011.055,0036.202,685 4.67 1,305,595 0.45 1,046,282 0.43 606,342 13.7848,49011.044,8396.401,850 3.710.460.31 房地产业 519,498 5.117,287 1.40 520,107 5.495,737 1.10 租赁及商业服务业 630,233 6.212,282 0.36 581,267 6.14 868 0.15 其中：商务服务业 596,632 5.872,210 0.37 559,033 5.90 864 0.15 批发和零售业 388,474 3.8227,551 7.09 378,880 4.0023,130 6.10 水利、环境和公共设施管理业 341,568 3.361,575 0.46 327,176 3.45 197 0.06 建筑业 274,759 2.715,698 2.07 263,854 2.784,111 1.56 采矿业 其中：石油和天然气开采业 224,044 2.216,033 2.69 227,711 2,935 0.03 91 3.10 6,015 2.403,789 1.66 0.06 - - 教育 信息传输、软件和信息技术服务业 其中：电信、广播电视和卫星传输服务 81,262 0.80189 0.23 22,619 0.221,197 5.29 13,739 0.14507 3.69 79,37521,74414,367 0.84 57 0.231,111 0.075.11 0.15 495 3.45 其他 404,896 3.992,655 0.66 402,073 4.241,707 0.42 个人贷款和垫款 3,135,923 30.8715,224 0.49 2,884,146 30.4411,067 0.38 票据贴现 251,142 2.47 - - 168,923 1.78 - - 海外和子公司 809,882 7.985,240 0.65 661,048 6.986,218 0.94 客户贷款和垫款总额 10,157,079 100.00144,359 1.42 9,474,523 100.00113,171 1.19 2015年上半年，本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时优化信贷政策和重检信贷制度，细化客户选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步推进。
基础设施相关行业贷款质量保持基本稳定；制造业和批发零售业不良贷款增加较多。
33 已重组客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占贷款和垫款 金额 总额百分比(%) 占贷款和垫款金额总额百分比(%) 已重组客户贷款和垫款 3,856 0.04 3,073 0.03 于2015年6月30日，已重组客户贷款和垫款余额38.56亿元，较上年末增加7.83亿
元，占贷款和垫款总额比例较上年末上升0.01个百分点至0.04%。
逾期客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。
于2015年6月30日 于2014年12月31日 （人民币百万元，百分比除外） 占贷款和垫款 金额 总额百分比(%) 占贷款和垫款金额总额百分比(%) 逾期3个月以内 77,655 0.76 54,405 0.58 逾期3个月至1年 87,787 0.86 49,012 0.52 逾期1年以上3年以内 28,256 0.28 22,991 0.24 逾期3年以上 8,355 0.08 6,808 0.07 已逾期客户贷款和垫款总额 202,053 1.98 133,216 1.41 于2015年6月30日，已逾期客户贷款和垫款余额2,020.53亿元，较上年末增加688.37
亿元，主要是受国内经济增速放缓及结构调整力度加大的影响，部分客户资金出现紧张，使得逾期情况有所增加。
贷款迁徙率 (%) 于2015年6月30日于2014年12月31日 正常类贷款迁徙率 1.47 2.70 关注类贷款迁徙率 17.07 10.19 次级类贷款迁徙率 52.28 78.28 可疑类贷款迁徙率 8.19 15.73
1.贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。
于
2013年12月31日1.6110.2276.2915.11 5.1.4中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的截至2015年6月30日止六个月净利润和于2015年6月30日的股东权益并无差异。
34 5.2业务运作 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括海外业务及附属公司在内的其他业务。
下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。
（人民币百万元，百分比除外）公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务利润总额 截至2015年6月30日止六个月 金额 占总额百分比(%) 72,477 42.84 55,098 32.56 36,892 21.80 4,740 2.80 169,207 100.00 截至2014年6月30日止六个月 金额 占总额百分比(%) 86,848 51.23 49,296 29.08 31,589 18.64 1,783 1.05 169,516 100.00 5.2.1公司银行业务 公司存款业务 本行在加强对现有客户维护的同时，加强资金的体内循环和承接，注重存款产品组合应用和创新，推动公司存款稳定增长。
于6月末，本行境内公司客户存款70,598.05亿元，较上年末增加4,431.34亿元，增幅6.70%。
公司贷款业务 本行公司贷款投放平稳均衡，重点支持实体经济发展。
于6月末，本行境内公司类贷款和垫款余额59,601.32亿元，较上年末增加1,997.26亿元，增幅3.47%。
基础设施行业领域贷款余额27,069.70亿元，较上年末增加1,477.55亿元，在公司类贷款新增额中的占比为73.98%；涉农贷款余额18,109.38亿元，其中，新农村建设贷款余额1,221.85亿元。
网络银行贷款自2007年以来累计投放超过1,500亿元，累放客户超过1.73万户；加快拓展优质网络银行合作平台，合作平台已达92家。
严格实施名单制管理，钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船五个产能严重过剩行业信贷余额1,758.43亿元，较上年末减少14.32亿元。
严控政府融资平台贷款总量，持续优化现金流结构，监管类平台贷款较上年末减少155.98亿元，现金流全覆盖类平台贷款占比95.71%。
房地产开发类贷款重点支持信用评级高、经营效益好、封闭管理到位的优质房地产客户和普通商品住房项目，贷款余额4,762.14亿元，较上年末增加48.76亿元。
35 小企业业务 本行将小微企业金融服务作为支持实体经济的重要战略性业务，持续推动业务向小额化、标准化、集约化转型发展。
2015年上半年，本行依托大数据技术分析和挖掘客户需求，为小微企业发放小额信用贷款，扩大客户服务覆盖面；围绕商业圈、产业链、企业群批量筛选优质客户，与工业和信息化部等部委以及各级地方政府合作搭建增信平台，大力推广“助保贷”、比例再担保融资等新的经营模式；依托全行网点综合化建设，发动网点营销服务熟悉的小微企业客户，缩短客户服务半径；不断完善互联网服务渠道，优化“网银循环贷”业务功能，更好地为客户提供自助申请、支用和还款服务。
于6月末，按照2011年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准和银监会最新监管要求，小微企业贷款余额12,155.51亿元，较上年末增长726.23亿元；贷款客户数247,053户，新增4,978户；小微企业申贷获得率83.72%，高于上年同期水平。
造价咨询业务 造价咨询业务是本行独具特色和品牌优势的中间业务产品，伴随着本行长期从事固定资产投资和代理财政职能而衍生和发展形成，至今已有60多年历史。
本行36家一级分行具有住房和城乡建设部颁发的工程造价咨询甲级资质，223家二级分行设有专营机构。
2015年上半年，本行通过强化基础管理、推进业务转型、健全专营机构、创新业务产品等措施，行业地位和品牌形象不断提升，实现造价咨询业务收入53.55亿元。
机构业务 本行大力推广优化升级后的“民本通达”综合金融服务品牌，以教育、卫生、社保、文化、环保等领域重点优质客户为核心，进一步丰富综合服务内涵。
与国家旅游局、华中科技大学等签署战略合作协议；研究制定《支持职业教育现代化综合营销指引》和《县级公立医院综合金融服务指引》；社保产品覆盖面不断扩大，共有30家分行发行了金融社保卡。
代理中央财政授权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第
一，财政预算单位公务卡累计发卡量持续保持市场领先地位，在同业中首家按照财政部要求实现中央非税收入收缴电子化上线试点。
首批获得上海清算所外汇业务综合清算会员资格，并配合上海清算所推出人民币外汇交易中央对手清算代理业务；新增建立9家国内银行代理行关系，持续巩固扩大同业客户基础。
于6月末，本行“鑫存管”证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户，管理资金总额7,417.41亿元，均为行业第一；开通“银期直通车”业务的期货公司数量达到153家，实现全覆盖。
国际业务 国际业务保持良好发展势头。
人民币清算网络建设再获突破，成功获任智利人民币清算行，这是人行首次在南美洲指定人民币清算行。
通过“贸易融资资产风险参与”、“出口委托付款”等境内外联动创新产品，进一步拓宽融资渠道，降低企业融资成本；上海自贸区等特殊经济区业务处于行业领先地位。
其中，上海自贸区分账核算单元（FTU）存款余额、贷款余额以及跨境融资发生额，均位居市场第一位；积极参与杭州跨境电商综合试验区业务创新，成为首批试点合作银行之
一。
代理行网络稳步扩大，总行级代理行达到1,479家，覆盖了139个国家和地区。
2015年上半年，本行完成国际结算量6,078.73亿美元，同比增长8.70%；跨境人民币结算8,341.47亿元，同比增长17.38%。
36 投资托管业务 本行积极开发新型业务和产品，推动投资托管业务快速发展。
于6月末，投资托管业务规模5.10万亿元，较上年末增长19.19%。
证券投资基金托管规模1.42万亿元，较上年末增长49.65%；托管基金514只，新发基金托管79只，均列市场第
一。
保险资产托管规模1.10万亿元，较上年末增长15.92%。
成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人。
养老金业务 养老金业务发展良好,产品创新取得积极进展。
创新推出养颐普惠员工持股计划产品并成功实现首单突破。
加强与子公司的战略协同，与建信人寿联合召开养颐无忧、养颐安康产品推进会。
于6月末，运营养老金受托资产635.86亿元，较上年末增长14.94%；运营养老金托管资产1,535.49亿元，较上年末增长13.93%；运营养老金个人账户数423.53万户，较上年末增长10.24%。
结算与现金管理业务 结算与现金管理业务持续稳健发展。
对公结算与现金管理产品创新和市场营销持续发力，创新推广互联网预约开户等账户服务功能，全面布局全球现金管理业务，大力推进结算与现金管理产品和服务的移动化、智能化、自助化应用；多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大，现金管理品牌“禹道”的市场影响力持续提升。
于6月末，本行单位人民币结算账户527.02万户，较上年末新增41.03万户；结算业务量170.25万亿元，同比增长17.15%；现金管理活跃客户64.28万户。
5.2.2个人银行业务 个人存款业务 本行通过优质高效的产品和服务，强化存款吸收能力，个人存款保持稳定增长。
于6月末，本行境内个人存款余额62,595.52亿元，较上年末增加3,825.38亿元，增幅6.51%；其中，活期存款增幅2.98%，定期存款增幅8.78%。
个人贷款业务 本行个人贷款业务积极满足百姓民生领域信贷需求，加快产品创新步伐，稳步提升客户服务能力。
于6月末，本行境内个人贷款余额31,359.23亿元，较上年末增加2,517.77亿元。
其中，个人住房贷款业务重点支持百姓购买自住房需求，贷款余额24,703.79亿元，较上年末增加2,165.64亿元，增幅9.61%，余额、新增均保持同业首位。
围绕“互联网+”和大数据应用，在业内首创个人网上全流程自助贷款——建行“快贷”，赢得了广大客户的好评。
个人消费贷款余额574.44亿元，个人助业贷款余额708.86亿元，个人支农贷款余额91.71亿元。
37 银行卡业务 信用卡业务 信用卡业务持续快速发展，核心业务指标保持同业领先地位，品牌影响力、市场竞争力、风险控制力、盈利能力和客户满意度进一步提升。
打造消费金融服务生态圈，重点拓展旅游、餐饮、教育、文化、保健等与客户生活息息相关的生活性、生产性消费类商户；加快信用卡在ETC、医疗、教育、社保等民生领域的推广应用；借助全球支付卡、热购卡、汽车卡等平台性产品，开展“我是卡神”，“龙卡星期六”等大型品牌卡促销活动，提升客户用卡体验。
大力发展循环分期业务，优化购车分期业务流程，稳步推进安居分期业务。
加快信用卡互联网化创新，将互联网渠道运用到发卡营销、消费信贷、商户业务等各个方面；加大对无卡支付、手机支付、二维码支付、云端支付的应用推广；充分利用网点智能营销系统，加大客户识别判断、产品推荐的力度。
持续推进“智慧客服”平台建设，全方位提升客户服务能力。
于6月末，信用卡累计发卡7,426万张，较上年末增加833万张；实现消费交易额10,072.97亿元，同比增长32.91%；贷款余额达3,580.28亿元，资产质量保持良好。
借记卡业务 本行加强移动支付等产品创新力度，推出“随芯用”移动支付客户端和“贴芯充”功能，满足客户安全便捷的支付需求；大力拓展与社会保障、医疗卫生、公共交通、社区金融和文化教育等重点行业合作，推进金融IC卡和电子现金闪付服务；开展多样化的营销活动，优化服务流程和系统功能，不断夯实银行卡业务发展基础。
于6月末，借记卡累计发卡量6.82亿张，消费交易额29,118.23亿元；金融IC借记卡累计发卡量2.52亿张；专门针对商贸类个体工商户支付结算需求打造的结算通卡发卡量2,342万张，新增852万张。
私人银行业务 私人银行业务以客户个人、家庭及其企业需求为驱动，专注财富管理、综合金融和专享增值服务（包括非金融业务）等业务领域，充分整合集团资源，为私人银行客户提供全方位、一站式服务。
针对客户财富管理和资产配置需求，大力发展专享和定制化理财产品、家族信托、代理各类投资性产品，健全第三方产品平台；针对客户个人、家庭及其企业的综合金融需求，整合各种金融服务工具，优化私人银行卡和财富卡功能，创新“私享环球”跨境综合金融业务，大力发展“金管家”个人客户（家庭）现金管理服务；针对客户财富传承、享用需求，创新投资移民、婚姻家庭财富规划、家族财富传承等顾问咨询服务，精选提供医疗、海外教育、国际救援等非金融专享增值服务。
着力提升私人银行客户服务能力，强化客户营销与全面关系管理，优化私人银行客户全渠道服务，提高专业化水平。
于6月末，金融资产1,000万以上的私人银行客户数量增长12.32%，客户金融资产总量增长20.79%。
38 委托性住房金融业务 本行委托性住房金融业务秉承“支持房改，服务百姓”的宗旨，积极响应住房资金管理部门的服务需求，持续加大科技系统推广力度，致力于提供全面优质的房改金融服务。
于6月末，住房资金存款余额7,331.04亿元，公积金个人住房贷款余额12,981.99亿元；加快拓展公积金联名卡，累计发卡3,483万张；稳步推进保障性住房市场金融服务，累计为60.56万户中低收入居民发放保障房个人贷款951.36亿元，累计受托为212个保障性住房试点项目发放住房公积金项目贷款492.65亿元。
5.2.3资金业务 金融市场业务 2015年上半年，本行持续推动金融市场业务转型与发展，着力提升金融市场业务交易活跃度和市场影响力，加强客户拓展和业务创新，盈利能力和风险管控水平稳步提升。
货币市场业务 结合全行流动性情况，合理安排交易期限，提前摆布现金回流，适时调整货币市场规模，加大流动性充裕时点资金运用力度，提高货币市场收益；注重加强关键性时点流动性储备，有效减少头寸波动，确保全行流动性安全。
债券投资业务 积极研判市场走势，合理安排投资进度，及时把握市场波动时机，开展波段操作，调整和优化投资组合结构，有效稳定投资组合收益率。
密切关注债券发行体资质变化，防范债券市场信用风险。
交易账户灵活调整做市报价和交易策略，收益率大幅领先银行间债券总（全价）指数。
代客资金交易 充分挖掘业务潜力和客户需求，加大客户营销拓展力度，提高做市报价能力，通过活跃交易提升市场影响力。
2015年上半年，代客资金交易业务量2,840.91亿美元，同比增长25.90%。
银行间外汇市场综合排名保持市场领先地位。
贵金属 不断加强产品创新和客户营销，采取多项措施提升客户交易活跃度。
产品体系进一步丰富，完成人民币计价与结算大宗商品套保业务等产品创新，大宗商品可交易品种拓展至17个，涵盖贵金属、基本金属、能源、农产品等多个类别。
正式对客推出贵金属交易PC客户端，提升客户体验。
2015年上半年，贵金属交易总量2.80万吨，同比增长84.05%。
39 资产管理业务 本行加快资产管理业务转型和创新步伐，不断提升客户体验，品牌形象持续提升。
创新发行挂钩黄金期权理财产品、沪深300指数挂钩型理财产品、结构化股票质押式回购投资类理财产品等七大类理财产品，有效满足中高端客户理财需求；发行首单PublicPrivate-Partnership(简称“PPP”)产品和“营改增”类税务筹划产品，满足客户多样化融资需求。
2015年上半年，本行自主发行理财产品3,355期，发行额27,314.67亿元，有效满足客户投资需求；理财产品余额10,983.84亿元，其中，非保本理财产品余额9,427.59亿元，保本理财产品余额1,556.25亿元。
投资银行业务 投资银行业务从单纯提供资金向资金综合运营管理的业务模式转型，在PPP、混合所有制改革、政府债务重组、城镇化、并购业务领域，通过总行搭建母基金，分行搭建子基金的业务模式，撬动政府资金及社会资本，抢占市场先机。
2015年上半年，本行累计承销非金融企业债务融资工具2,374.76亿元，地方政府债1,249.37亿元；实现财务顾问业务收入30.68亿元，其中新型财务顾问收入26.00亿元。
5.2.4海外商业银行业务 2015年上半年，本集团海外布局进一步提速。
建行欧洲所辖巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰分行于6月30日同时开业，中国国务院总理李克强和法国总理瓦尔斯共同为建行欧洲巴黎分行开业揭牌；智利分行取得智利银行与金融机构监管局颁发的银行牌照；伦敦分行正式对外营业；苏黎世分行、马来西亚子银行等机构申设工作正在同步推进中。
于6月末，本集团在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、台北、卢森堡、澳门、多伦多、伦敦、巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰设有18家海外一级分行，在香港、伦敦、俄罗斯、迪拜、卢森堡和新西兰拥有6家经营性全资子公司，在巴西拥有1家控股子银行，海外机构覆盖全球24个国家和地区。
于6月末，本集团海外商业银行资产总额10,465.08亿元，较上年末增长10.38%；实现利润总额21.18亿元，较上年同期增长35.61%。
5.2.5综合化经营子公司 本集团已初步搭建综合化经营框架，综合金融服务功能逐步健全，在非银行金融领域，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、建信期货、建银国际子公司；在特定领域和区域，设立了若干提供专业化和差别化服务的子银行，包括中德住房储蓄银行和27家村镇银行。
本集团强化母子公司交叉销售、业务联动，从渠道、客户、产品等方面积极推动集团协同联动工作，母子公司业务协同机制不断完善。
综合化经营子公司业务发展总体良好，业务规模稳步扩张。
于6月末，综合化经营子公司资产总额2,424.47亿元，较上年末增长27.91%；实现净利润21.60亿元，较上年同期增长47.62%。
40 5.2.6地区分部分析 下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。
（人民币百万元，百分比除外）长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外利润总额 截至2015年6月30日止六个月 占总额 金额 百分比(%) 20,057 11.86 18,465 10.91 28,041 16.57 26,415 15.61 27,617 16.32 7,953 4.70 37,627 22.24 3,032 1.79 169,207 100.00 截至
2014年6月30日止六个月 金额 占总额百分比(%) 22,704 13.39 22,407 13.22 27,827 16.42 27,356 16.14 27,773 16.38 9,004 5.31 28,308 16.70 4,137 2.44 169,516 100.00 下表列出本集团按地区分布划分的资产分布情况。
（人民币百万元，
百分比除外） 于2015年6月30日 占总额 金额 百分比(%) 长江三角洲 3,121,737 13.29 珠江三角洲 2,672,716 11.38 环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外资产总额
1 3,414,6842,822,5462,772,7101,038,0556,529,4311,113,23723,485,116 14.5412.0211.814.4227.804.74100.00
1.资产合计不含抵销及递延所得税资产。
于2014年12月31日 占总额 金额 百分比(%) 2,839,279 13.23 2,230,0313,030,7262,590,4572,579,135 995,1406,252,529 935,56421,452,861 10.4014.1312.0812.024.6429.144.36100.00 41 下表列出本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况。
（人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款金额 于2015年6月30日 占总额百分比 (%) 不良贷不良贷贷款和垫款 款金额款率(%) 金额 于2014年12月31日 占总额百分比 (%) 不良贷不良贷款款金额率(%) 长江三角洲 1,950,37219.2046,9592.411,877,90619.8239,3212.09 珠江三角洲 1,396,00813.7426,2261.881,299,61513.7217,7191.36 环渤海地区 1,728,68217.0214,8480.861,633,96517.2510,8600.66 中部地区 1,672,413 西部地区 1,752,831 东北地区 595,695 总行 370,740 海外 690,338 客户贷款和垫款总额10,157,079 16.4716,30717.2618,7275.8612,2143.654,3336.804,745100.00144,359 0.981.072.051.170.691.42 1,552,8091,641,394 562,403342,476563,9559,474,523 16.3914,67117.3213,0395.948,4713.613,2505.955,840100.00113,171 0.940.791.510.951.041.19 下表列出本集团按地区分布划分的存款分布情况。
（人民币百万元，百分比除外） 长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外客户存款 金额 2,494,0502,048,0152,562,8772,632,8602,597,889 965,17036,302 359,81413,696,977 于2015年6月30日占总额 百分比(%) 18.2114.9518.7119.2218.977.050.262.63100.00 于2014年12月31日 占总额 金额 百分比(%) 2,401,6401,873,0772,344,9282,457,3702,457,312 932,97643,358388,01412,898,675 18.6214.5218.1819.0519.057.230.343.01100.00 42 5.2.7分销渠道与网点转型 渠道建设 本行拥有广泛的分销网络，通过遍布全国的分支机构、自助设备、专业化服务机构和电子银行服务平台为广大客户提供便捷、优质的银行服务。
于6月末，本行境内营业机构总计14,877个，包括总行、37个一级分行、328个二级分行、11,799个支行、2,711个支行以下网点及1个专业化经营的总行信用卡中心。
营业机构较上年末增加21个，区域布局突出特大城市、中心城市、强县富镇等地。
上半年网点装修项目累计开工363个，网点物理环境和客户体验持续改善提升，网点布局不断优化。
于6月末，本行累计开业私人银行、财富管理中心338家；累计组建“信贷工厂”模式的小企业经营中心288家，辐射覆盖227个地市级行政区；累计建成个贷中心超过1,500家，整体布局日趋完善，品牌效应日益凸显。
在深圳前海智慧银行的基础上，在北京、上海、广州等11座城市部署推广的智慧银行顺利开业，为网点客户带来全新体验。
本行电子银行业务坚持“智慧、泛在、跨界”的发展方向，在产品部署和客户拓展上优先发展移动银行，以企业级姿态加强渠道协同和业务联动，努力实现客户的全覆盖和服务能力的全方位提升，电子银行业务呈现健康快速发展的良好态势。
于6月末，电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.32%，较上年末提高6.29个百分点。
移动金融个人手机银行新增e账户和“银证e路通”功能，支持客户购买理财产品以及向客户提供股票交易账户开户功能，在“悦生活”模块中新增自选明细类缴费项目，供客户选择缴费。
全新推出Pad银行和企业手机银行服务。
于6月末，本行手机银行客户数达16,363万户，较上年末增长11.47%；实现交易额5.78万亿元，同比增长82.18%；交易量达28.27亿笔，同比增长167.08%。
短信金融服务客户数达26,744万户，较上年末增长9.97%。
微信银行客户数达2,066万户，其中，关注并绑定账户的客户数达1,367万户。
网上银行 本行个人网银增加大额存单业务、个人资产负债综合报告功能和指定捐款账户捐款功能，优化“鑫存管”转账与变更签约功能，支持资金账户一对多交易。
企业网银推出大客户专属版，满足客户个性化需求。
海外网银推广工作稳步推进，开通澳门分行海外网银在线客服。
于6月末，本行个人网上银行客户数19,332万户，较上年末增长8.19%；交易额23.70万亿元，同比增长21.16%；交易量69.07亿笔，同比增长179.32%。
企业网上银行客户数366万户，较上年末增长10.78%；交易额82.31万亿元，同比增长38.09%；交易量13.40亿笔，同比增长29.09%。
43 善融商务善融商务推出精品移动平台，个人商城手机客户端“建行善融商城”正式上线。
推出信用卡积分直接购物功能，并在本行国际互联网网站和网银广告上推广。
于6月末，善融商务累计发展商户5.72万户，累计发展会员1,193万个；上半年成交金额294.04亿元，同比增长53.56%。
电话银行本行积极打造企业级的电话银行服务体系，着力推进服务渠道多元化和服务模式智能化建设，持续优化业务结构，不断丰富服务内容。
于6月末，本行电话银行客户数达18,999万户，较上年末增加1,597万户，增幅9.18%。
自助银行本行持续扩大自助渠道规模，加大县域设备投放力度，优化渠道布局，扩展服务范围；提高自助设备精细化管理程度，优化完善设备功能。
于6月末，本行在线运行现金类自助设备84,616台，较上年末增加3,549台；投入运营自助银行22,541家，新增1,267家。
网点转型本行深入推进营业网点综合化建设，推进数万网点柜员减负和综合营销服务转型，创新网点综合化管理模式，有效提高网点资源利用效率，全面提高网点综合金融服务水平，提升客户满意度。
以客户为中心，全心打造综合性网点服务平台。
通过推进单功能营业网点转型、推行综合柜员制等举措，方便、快捷为客户办理业务。
于6月末，本行综合性网点达到1.44万个，综合柜员占比达到84%，客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式”服务。
以机制为保障，全流程打造“一点营销，联动服务，综合解决”网点服务体系。
于6月末，本行共组建19,934个综合营销团队开展联动营销，网点岗位间、团队间、网点与上级机构、专营中心间联动营销机制基本建成，网点综合营销服务能力显著增强，客户可在营业网点享受周到细致的“全方位”、“高品质”银行服务。
44 5.2.8信息技术与产品创新 信息技术本行信息科技工作全力以赴做好安全生产和新一代核心系统建设，支持各项业务发展。
“新一代”二期首批27个项目成功上线，推出众多新功能和新亮点，显著改善客户和员工体验。
推出智能移动助手、多渠道业务预约及预填单等新功能，率先拓展微信、易信、支付宝钱包等移动金融服务渠道，建立起统一的员工响应体系，渠道协同、用户体验一致的金融服务已逐渐成型；首家支持新三板和沪港通基金托管业务，推出“快贷”个人融资产品，持续丰富金融市场与企业现金管理业务；完善关联交易功能，丰富风险计量模型并推出中央风险计量引擎，风险内控、服务员工以及管理分析等能力显著提升。
在业务交易量稳步增长的同时，各信息系统运行情况稳定，系统可用率均为99.99%以上。
同时，全力推进移动支付创新产品的研发，在同业率先推出“随芯用”客户端和“贴芯充”功能，极大方便了客户应用。
成功完成公积金网上大厅辽宁试点、11家智慧银行网点建设推广工作。
产品创新本行继续以建设“创新银行”为目标，持续提高产品创新能力，为转型发展提供有力支撑。
大力支持实体经济发展，创新开展“PPP全流程金融服务”；充分发挥本行全牌照、境内外机构的联动优势，与香港、澳门、新西兰等分支机构合作开展“小微企业外保内贷”业务；加强母子公司联动，与建信期货在标准仓单质押贷款、金融期货及商品期货衍生品、大宗商品融资等业务领域加强合作与创新；新一代代理保险业务构建了面向客户的代理保险应用，为客户和柜员提供销售全流程综合服务。
2015年上半年，本行共完成产品创新386项，同比增加29项。
45 5.2.9人力资源与机构管理 下表列出于所示日期本行分支机构和员工的地区分布情况。
于2015年6月30日 长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外合计 员工数（人）56,31946,16159,81981,95169,26536,91315,057632366,117 占比(%)15.3812.6116.3422.3918.9210.084.110.17100.00 机构数(个)2,4631,8912,4253,5993,0351,46132914,906 占比(%)16.5212.6916.2724.1520.369.800.020.19100.00 于2015年6月末，本行共有员工366,117人（另有劳务派遣用工5,847人），其中，大学本科以上学历223,610人，占61.08%；境外机构当地雇员480人。
此外，需本行承担费用的离退休职工为54,124人。
于2015年6月末，本行机构总数为14,906个，其中境内机构14,877个，境外机构29个。
附属公司机构及人员情况 本行附属公司42家，分支机构总计244个，其中境内分支机构146个，境外分支机构98个。
本行附属公司共有员工10,208人（另有劳务派遣用工308人），其中境内员工6,337人，境外员工3,871人。
此外，需子公司承担费用的离退休职工为32人。
46 5.3风险管理 2015年上半年，本行切实加强全面风险管理，坚守系统性区域性风险底线，各类风险的专业化管理能力不断提升，集团风险状况保持平稳可控。
5.3.1信用风险管理 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本行的义务或责任，使本行可能遭受损失的风险。
2015年上半年，本行加大信用风险管控力度，持续优化信贷政策，完善优化制度流程，提升信用风险管理水平。
优化信贷政策制度，调整信贷结构。
紧扣“一带一路”、京津冀协同发展和长江经济带三大战略，制定落实对国家重大战略的信贷支持政策。
推进放款中心建设，完善信贷全流程制度体系，加强信贷制度建设。
将21个行业在不同区域实行差异化管理，提高信贷政策精细化水平。
进一步明确小企业信贷投放重点，加大信贷支持力度。
完善授信机制流程，加强授信风险管控。
建立集团层面的统一额度管控机制，防范多头授信和过度授信。
健全完善海外机构审批授权体系，平衡海外业务发展和风险管控。
持续推动授信审批专业化建设，全面推行支用审批精细化管理。
加强授信业务监控与督导，加大审批授权动态管理力度，进一步强化重点领域风险管控。
加大不良处置力度，增强资产质量的稳定性。
综合运用多种处置手段，着力提高现金回收、盘活上迁的处置比重。
发挥批量化、市场化处置的规模效应，合理安排核销总量，提高处置效率。
坚持依法合规，引入审计前置的工作流程，建立经验总结和典型案例分析的长效管理机制，促进业务流程与管理制度的持续优化。
优化风险计量工具和技术，促进转型发展。
优化客户评级模型，准确反映经济新常态下的客户风险状况变化。
强化风险机控能力，提升IT系统对风险计量和业务发展转型的支持力度。
开展多维度的综合性及专题性压力测试，加强系统性风险防控。
优化经济资本计量和限额管理体系，有效传导风险偏好，促进结构调整和风险回报水平的提升。
47 信用风险集中程度 2015年上半年，本集团主动落实监管机构要求，通过进一步严格准入、调整业务结构、控制贷款投放节奏、盘活存量信贷资产、创新产品等一系列措施，防范大额授信集中度风险。
于2015年6月末，本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的5.55%，对最大十家客户贷款总额占资本净额的14.26%。
贷款集中度 单一最大客户贷款比例(%)最大十家客户贷款比例(%) 于2015年6月30日 5.5514.26 于2014年12月31日 5.0513.42 于2013年12月31日 4.5114.80 下表列出于所示日期，本集团十大单一借款人情况。
（人民币百万元，百分比除外）客户A客户B客户C客户D客户E客户F客户G客户H客户I客户J总额 所属行业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业水利、环境和公共设施管理业交通运输、仓储和邮政业 金额85,51320,65417,30817,26015,89613,00612,80412,67312,58912,197219,900 于2015年6月30日占贷款总额百分比(%) 0.840.200.170.170.160.130.130.120.120.122.16 48 5.3.2流动性风险管理 流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
本行流动性风险管理目标是在满足监管要求的基础上，保持合理的流动性水平，保障支付和清算安全，同时充分、合理运用资金，提高资金使用效率。
2015年上半年，人行三次降低法定存款准备金率，并综合运用公开市场操作、短期流动性调节工具、中期借贷便利等多种工具组合合理调节银行体系流动性，有针对性地加强对“三农”和小微企业的资金支持，市场资金趋于宽松。
本行根据资金情况适时采取积极应对措施，实施集团流动性协同管理，加强存款吸收力度，调整债券投资、买入返售、存放同业等对流动性影响较大的相关产品运用额度，加强大额资金流动预报，流动性水平始终保持在合理范围，保证了正常支付与清算。
本行定期进行流动性风险压力测试，以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力，结果显示，压力情况下流动性风险虽然有所增加，但仍处于可控范围。
下表列出于所示日期本集团流动性比率及流动性覆盖率指标。
(%) 标准值2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日 流动性比率
1 人民币外币 ≥25≥25 流动性覆盖率2、3本外币合计 43.9360.41126.47 48.8857.03不适用 46.5755.20不适用
1.流动性资产除以流动性负债，按照银监会要求计算。
2.合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量，本行按照当期适用的监管要求、定义及会计准则计算季度月均 值，比较期数据不作追溯。
3.根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
在过 渡期内，应当在2015年末、2016年末及2017年末前分别达到70%、80%、90%。
下表列出于所示日期本集团的资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
（人民币百万元） 2015年6月30日净头寸 2014年12月31日净头寸 无期限 1个月3个月实时偿还1个月内至3个月至1年 1年至5年5年以上 合计 2,677,682(8,135,732)(550,932)(68,545)345,7632,628,4184,415,7961,312,450 2,753,260(6,860,135)(812,721)(516,913)(235,800)2,738,0434,186,6291,252,363 本集团定期监测资产负债各项业务期限缺口情况，评估不同期限范围内流动性风险状况。
于2015年6月30日，本集团各期限累计缺口13,124.50亿元，较上年末增加600.87亿元。
尽管实时偿还的负缺口为81,357.32亿元，但本集团存款客户基础广泛而坚实，活期存款沉淀率较高，且存款平稳增长，预计未来资金来源稳定，流动性保持稳定态势。
49 5.3.3市场风险管理 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)发生不利变动而使本集团表内外业务发生损失的风险。
2015年上半年，本行加强市场风险管理工作转型力度，完善政策制度，创新管理方法，改进管控工具，市场风险管理水平不断提升。
制定2015年全行市场风险政策与限额方案，明确风险政策导向和风险边界，优化和完善交易员管理、市场风险限额管理、市场风险应急管理等市场政策制度；持续推进金融市场业务风险事件分析和管控项目，建立以融入流程为特征的主动风险管理模式，完善金融市场新产品风险评估；加强重大市场风险事件的预警和监控，及时进行风险提示，针对业务情况提出应对措施；建设与完善交易业务风险管理系统，完成内部模型法支持体系、结构性产品定价模型的验证工作，提升市场风险计量能力。
风险价值分析 本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户两大类。
本行对交易账户组合进行风险价值分析，以计量和监控由于利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损。
本行每日计算本外币交易账户组合的风险价值（置信水平为99%，持有期为1个交易日）。
下表列出于资产负债表日以及相关期间，本行交易账户的风险价值分析如下： (人民币百万元)交易账户风险价值 其中：利率风险汇率风险商品风险 截至2015年6月30日止六个月 期末平均值最大值最小值 68 76 197 49 48 37 172 17 64 62 104 13
3 2
9 - 截至2014年6月30日止六个月 期末平均值最大值最小值 47 84 137 47 24 31 115
9 39 75 119 38 -
1 5 - 利率风险管理 利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经
济价值遭受损失的风险。
资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要来源，收益率曲线风险和期权风险相对影响较小。
本行利率风险管理的总体目标是，根据风险偏好和风险管理水平，在可承受的利率风险容忍度范围内，最小化利率变动引起的净利息收入降低额。
2015年上半年，本行密切关注政策动向和市场变化，积极应对利率市场化挑战。
加强综合定价模型建设，构建多层级综合定价应用，实现由单一产品定价向客户综合产品定价转型；不断扩大贷款基础利率（LPR）在客户、产品维度上的应用，提升LPR报价与市场实际利率的切合度，完善贷款利率传导机制；成功发行大额存单等利率市场化产品，丰富主动负债渠道。
同时，本行综合运用利率敏感性缺口、净利息收入敏感性分析、压力测试等多种方法计量利率风险，开展定期分析和净利息收入预测，合理摆布资产负债组合期限结构、产品结构，确保整体利率风险水平控制在设定的边界范围内。
50 利率敏感性缺口分析 下表列出于所示日期本集团的利率敏感性缺口按下一个预期重定价日或到期日（两者较早者)结构如下表： (人民币百万元) 2015年6月30日利率敏感性缺口 2014年12月31日利率敏感性缺口 不计息3个月内3个月至1年1年至5年5年以上 合计 77,721(4,677,243)4,832,702(42,910)1,122,1801,312,450 5,990(1,691,636)1,720,743153,7741,063,4921,252,363 于2015年6月30日，本集团一年以内资产负债重定价缺口为1,554.59亿元，缺口较上年末扩大1,263.52亿，主要受一年以内重定价的交易性金融负债和向中央银行借款减少的影响；一年以上正缺口为10,792.70亿元，较上年末缩小1,379.96亿，主要是长期限存款增加所致。
利息净收入敏感性分析 利息净收入敏感性分析基于两种情景，一是假设存放人行款项利率不变，所有收益率曲线向上或向下平行移动100个基点；二是假设存放人行款项利率和活期存款利率均不变，其余收益率曲线向上或向下平行移动100个基点。
下表列出于所示日期本集团利息净收入利率敏感性状况。
（人民币百万元）2015年6月30日2014年12月31日 上升100个基点(54,695)(38,702) 利息净收入变动 上升100个基点下降100个基点（活期利率不变） 54,695 25,628 38,702 30,346 下降100个基点（活期利率不变） (25,628)(30,346) 汇率风险管理 汇率风险是指汇率水平不利变动使银行财务状况受到影响而导致的风险。
汇率风险主要源于本行持有的非人民币计价的资产负债在币种间的错配，以及金融市场做市而持有的头寸。
本行通过资产和负债匹配规避汇率风险，通过限额控制汇率风险，运用衍生金融工具对冲汇率风险，通过产品合理定价转移汇率风险。
2015年上半年，本行资产负债管理（ALM）系统汇率风险模块优化功能正式上线，增加多维度敞口监控功能，提高新设机构系统覆盖率和计量精度。
51 货币集中度下表列出于所示日期本集团货币集中度情况。
(人民币百万元) 美元折合港币折合人民币人民币 于2015年6月30日 其他折合 人民币 合计 美元折合港币折合人民币人民币 于2014年12月31日 其他折合 人民币 合计 即期资产 957,963187,807160,6881,306,458741,109186,089120,3601,047,558 即期负债 (873,853)(210,197)(138,368)(1,222,418)(713,853)(207,223)(141,626)(1,062,702) 远期购入 1,155,27064,539202,2971,422,106778,919 46,628 91,559 917,106 远期出售(1,231,666)(10,704)(212,676)(1,455,046)(802,482)(19,482)(60,739)(882,703) 净期权头寸 749 - (153) 596 747 - (152) 595 净长头寸 8,463 31,445 11,788 51,696 4,440 6,012 9,402 19,854 于2015年6月30日，本集团汇率风险净敞口为516.96亿元，较上年末增加318.42亿
元，汇率风险可控。
5.3.4操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。
2015年上半年，本行继续规范和强化操作风险管理，针对风险变化、业务创新和流程调整，持续重检和动态调整不相容岗位（职责），不断强化部门间、岗位间制约平衡机制。
持续深化操作风险工具应用,规范和提升损失数据管理水平，不断建立健全关键风险指标监测、预警体系，强化重点环节风险管控。
开展业务连续性管理整体自评估，推动全行开展新一代信息系统的业务影响分析，保障各项业务安全稳定运行。
反洗钱 2015年上半年，本行严格执行反洗钱法规制度和监管政策，加强客户尽职调查、大额交易和可疑交易报告等工作，积极开展反洗钱培训和宣传工作，初步建立集团反洗钱风险评估机制。
52 5.3.5声誉风险管理 声誉风险主要指由商业银行经营、管理及其他行为或突发事件导致媒体关注或形成报道，可能对银行形象、声誉、品牌价值造成负面影响或损害的风险。
2015年上半年，本行进一步加强声誉风险管理，围绕全行转型发展战略，策划实施声誉风险管理“固本工程”，重点完善制度机制建设、强化声誉风险源头排查、全面提升舆情应对处置能力、普及全员声誉风险教育等。
强化声誉风险研判、预警和预案建设，创新正面宣传方式，拓展渠道和平台，积极向社会传播建行“好故事”，营造良好社会舆论环境。
5.3.6并表管理 并表管理是指本行对本集团及附属机构的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控，并有效识别、计量、监测和控制集团总体风险状况。
2015年上半年，本行积极贯彻落实银监会《商业银行并表管理与监管指引》要求，持续加强并表管理计划统筹，不断完善并表管理机制、工具、手段及系统，提升并表管理水平，防范集团跨境跨业经营风险。
完善集团并表管理组织架构，落实各并表要素管理要求，定期更新发布本行并表管理范围；强化集团全面风险管理，制定集团口径风险偏好陈述书，建立集团统一授信管理体系；优化年度行业限额管理方案，加强集团层面风险集中度管理；制定内部交易管理制度，完善内部交易管理政策和程序；加强子公司资本管理指导，持续监测、分析集团资本充足率水平；加强集团口径的流动性风险限额指标监测，统筹安排集团资金运作；制定风险隔离制度，健全集团内部风险传染防控机制。
5.3.7内部审计 本行坚持相对独立、垂直管理的内部审计体制。
内部审计以促进建立健全有效的风险管理机制、内部控制制度和公司治理程序为宗旨，对内部控制制度和风险管理机制的有效性、治理程序的效果、经营活动的效益性以及有关人员的经济责任等进行审计评价，提出相关改进建议。
2015年上半年，本行内部审计结合战略转型和经营形势变化，组织实施了信贷业务动态审计调查、信贷客户关联关系及风险事项审计、呆账核销和打包处置业务审计、社会资金运动新特点暨有效客户营销审计调查、海外机构及子公司主要业务经营管理审计、内部资本充足评估程序执行情况审计等系统性审计项目。
各审计机构结合驻地分行实际，适时开展各类自选审计项目，进一步补充拓宽了审计覆盖面。
内部审计积极探索自身转型发展，更加注重融入本行经营管理，加强对风险的早期预判和前瞻揭示，不断提高审计建议质量，促进流程优化、机制完善和问题解决，加大审计跟踪整改和相关责任认定工作的力度，使审计工作更加有效地服务全行转型发展。
53 5.4资本管理 本集团实施全面的资本管理，涵盖了监管资本、经济资本和账面资本的管理，主要包括资本充足率管理、资本规划管理、资本筹集管理、经济资本管理等。
2015年上半年，本集团持续强化资本管理基础能力建设，积极推进资本集约化经营转型，资本对业务发展的引导和约束作用进一步提升。
持续加强高级方法实施政策执行管理，并不断深化内部评级结果应用广度及深度，推动资本精细化管理水平持续提升。
以高级方法执行与应用能力提升为契机，完善资本传导及约束机制，加强资本占用和风险加权资产项目分
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