:832115北京喜宝动力网络技术股份有限公司
BeijingXibaoNetworkTechnologyCorp
年度报告2019
1 公司年度大事记 2019年1月，北京喜宝动力网络技术股份有限公司荣获京东2019年度《京牌星级代理官方认证书》，由京东商业提升事业部总裁颁发证书及奖杯。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目股份公司、公司、喜宝动力深圳天喜报告期全国股份转让系统主办券商、国信证券元、万元网商 ISV流量、广告流量DSP URL-
1 O2O4G搜索引擎 云计算 释义 释义指北京喜宝动力网络技术股份有限公司指公司子公司深圳市天喜动力电子商务有限公司指2019年1月1日至2019年12月31日指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指国信证券指人民币元、人民币万元指运用电子商务工具，在互联网上进行商业活动的个 人，包括企业家、商人和个人店主指IndependentSoftwareVendors，独立软件开发商，专门 从事软件的开发、生产、销售和服务的企业指广告位、广告展示的机会、广告的浏览量指Demand-SidePlatform，需求方平台，服务于广告主/ 广告代理商，是集媒体资源整合购买、投放策略制定、投放实施优化到出具分析报告等功能为一体的一站式需求方平台，帮助广告指UniformResourceLocator，统一资源定位符，是对可以从互联网上得到的资源的位置和访问方法的一种简洁的表示，是互联网上标准资源的地址指OnlineToOffline（线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台指第四代移动通信技术指SearchEngine，是根据一定的策略、运用特定的计算机程序从互联网上搜集信息，在对信息进行组织和处理后，为用户提供检索服务，将用户检索相关的信息展示给用户的系统指一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池（资源包括网络，服务器，存储，应用软件，服务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人法富尼克亚历山大(FarfurnikAlexander)、主管会计工作负责人徐光硕及会计机构负责人（会计主管人员）王珂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称客户集中风险 技术升级风险 人员流失和技术泄密风险毛利率下降风险 重要风险事项简要描述 2019年度，公司对单一大客户的依赖程度较上年度有所下降，第一大客户收入占比为61.42%，前五大客户合计收入占比为89.31%，但客户仍比较集中，如果未来与前五大客户不再继续合作，对公司经营将产生一定影响。
公司主要从事互联网精准营销服务，虽然公司已经掌握基于云计算数据分析及搜索引擎技术服务的核心技术，具有较高的技术含量及技术壁垒。
但行业内技术升级和产品更新的速度快，商业模式持续创新，公司面临一定的技术升级风险。
未来公司若不能及时实现技术的升级换代，或开发出满足市场需求的新产品，公司可能无法保持市场领先地位，并给公司的经营带来不利影响。
公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权。
公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密。
此外，如公司不能及时根据互联网广告精准营销行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
报告期内，电子商务流量交易平台业务线收入占总收入比为
5 实际控制人不当控制的风险 供应商集中风险现金流下降风险业绩下降风险持续经营风险本期重大风险是否发生重大变化： 98.62%，由于新增流量大客户毛利率相对较低，导致本业务线及公司主营业务毛利率呈下降趋势。
若毛利率持续下降，会对公司经营产生一定影响。
北京喜宝动力网络技术股份有限公司股东杨光宏、徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2015年12月15日签署的《一致行动人协议》已于2017年12月14日到期，并不再续签。
公司股东徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2017年12月15日签署了《一致行动人协议》，约定成为公司一致行动人。
签署新《一致行动人协议》后公司控股股东变更为：徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为：徐光硕、王涛。
详见2018年3月29日披露的《喜宝动力关于股东签署一致行动人协议暨公司实际控制人变更的公告（补发）》。
若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。
报告期公司的主要业务主要基于百度、京东、阿里等平台进行，公司拥有稳定的供应商。
截止2019年度末，公司向第一大供应商采购金额占比采购总额65.38%，较上年度有所下降，仍存在趋于集中的情况。
公司行业特性决定公司供应商集中度处于较高水平，公司存在供应商集中的风险。
若未来百度、京东、阿里平台的环境发生变化，公司的业务空间受到限制或挤压，则可能对公司的主营业务产生不利的影响。
报告期经营性现金流从负数扭转为正数流入，但货币资金余额较上年度减少了人民币5,842,086.93元，下降比例为77.56%，主要是由于报告期偿还了到期银行贷款所致，存在经营资金不足的风险。
报告期内，公司净利润相较于上年度减少了8.45%，仍有较大金额亏损，如未来公司经营情况不能迅速得到改善，公司业绩仍难以有较大幅度的好转。
报告期内营业收入较上年度下降了48.42%，净利润比上年度下降了8.45%；股东权益为-326.57万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额595.44万元，这些情况表明可能存在导致公司持续经营能力下降的风险。
是
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司BeijingXibaoNetworkTechnologyCorp.喜宝动力832115法富尼克亚历山大北京市朝阳区下甸甲3号院1号楼C203
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 徐光硕董事长010-52830744syd@北京市朝阳区下甸甲3号院1号楼C203公司行政办公室 100022
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2011年1月11日2015年3月10日基础层I-I64-I642-I6420互联网信息服务向网商提供基于云计算和数据挖掘技术的电子商务流量交易平台及搜索广告营销服务和技术解决方案集合竞价转让8,700,00000徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）徐光硕、王涛
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 内容 28E北京市东城区天坛东路66号11号楼三层3006B室870万元 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 国信证券深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16层至26层否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）秦卫国、李晓东北京市西城区阜外大街2号万通大厦A座24层
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期88,559,724.17 4.43%-15,952,127.75-16,128,124.27 -299.63% -302.93% -1.83 上年同期171,700,728.39 5.02%-16,414,077.61-16,472,733.11 单位：元增减比例% -48.42%- 2.81%2.09% -76.25% - -76.52% - -1.89 3.17%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期期末11,075,119.8514,340,854.41-2,653,529.28-0.31107.62%129.49%0.58464.52 上年期末38,320,038.7622,470,272.6513,301,537.041.5372.27%58.64%1.54-50.10 单位：元增减比例% -71.10%-36.18%-119.95%-120.26%- 本期651,490.873.97
9 上年同期-9,656,668.087.40 单位：元增减比例% 106.75%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-71.10%-48.42%-8.45% 上年同期-22.26%83.34%60.97% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末8,700,000 上年期末8,700,000.00 单位：股增减比例% 0%
六、非经常性损益 项目根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 219,860.64 -10,665.98209,194.66 30,862.202,335.94175,996.52
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据及应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 -13,593,877.63 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收账款应付票据及应付账款应付账款 -548,716.52 13,593,877.63548,716.52 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司立足于电子商务广告精准营销领域，向网商提供基于云计算和数据挖掘技术的电子商务流量交 易平台及搜索广告营销服务和技术解决方案，全方位地帮助网商提高广告推广营销效果。
目前，公司的主要服务有三大部分：电子商务流量交易平台业务（流量业务业务、DSP业务），向有广告流量需求的网商提供优质、精准、丰富、高性价比的广告流量；电商云计算应用业务（独立软件开发商业务、ISV业务），向网商提供基于云计算技术的电子商务广告营销应用软件；电商整合效果营销（KA大客户）业务（重点客户业务、KA业务），为重要的网商客户量身定制电子商务整合营销方案及展示广告效果营销服务。
另一方面，公司也在积极拓展跨境电商业务，为海外优质品牌在国内开展电商业务提供服务。
目前，公司的服务已应用于淘宝/天猫、京东等国内主流电子商务平台及导航搜索媒体。
公司拥有7项软件著作权，是北京高新技术企业。
公司的研发团队拥有突出的研发能力，公司的外籍资深研发团队在加入公司之前，已经在搜索引擎营销领域有了多年的研发经验，对搜索引擎营销有深刻的理解，并掌握了先进的搜索营销技术。
加入公司后，更是根据中国网民的搜索消费习惯对原有技术进行了更深层次的开发，并形成了公司产品或服务所使用的核心技术“关键字和动态URL搜索引擎优化的系统”。
公司的自主知识产权及核心技术使得公司的产品和服务在广告的精准营销投放匹配（Match）、多重营销目标整合（Integration）、实时动态（Realtime）这三方面具备了较强的竞争优势。
公司产品在技术和服务上的优势为公司在行业内累积了良好的声誉，吸引了众多愿意合作的电子商务客户，公司是淘宝/天猫的淘拍档，连续六年成为阿里妈妈金牌合作伙伴，京东广告系统核心供应商，阿里御膳房数据联盟委员，行业内独家拥有全电商平台投放能力与数据接口的企业，并获得第五届超级赢家之数据科学家大赛----最具数据创新应用奖。
公司在产品和服务层面不断探索和迭代，基于先前的经验和优势，紧跟线上营销的步伐，正在拓展社群营销及直播、短视频侧的产品，目前社群营销产品“京选好物街”已经完成研发并上线测试，该产品基于京东官方数据接口，精选京东数万sku，且sku量级在不断扩大；短视频及直播方面，公司在北京亦庄建立起拥有十几个独立情景房间的直播基地，可进行直播培训、网红孵化、电商直播、短视频制作等业务。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司实现营业收入人民币88,559,724.17元，同比下降了48.42%，主要是由于公司减少了电商整合效果营销业务新客户的拓展以及部分大客户合同到期所致； 报告期内，公司实现净利润人民币-19,111,302.71元，同比下降了8.45%，主要是由于报告期内计提应收账款坏账准备金额较大所致。
综合上述情况，公司在报告期内已经意识到经营过程中存在的挑战，并积极布局，布局的方向包括针对新的市场环境，开发新零售相关产品；与国内一线娱乐集团商讨在内容营销、IP开发等方向合作的可能等等，力求在最短时间内，一方面强化现有业务，一方面围绕公司在流量、大数据等方面业已建立的优势跟壁垒，开拓新的业务方向。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付账款其他应收款无形资产应付账款预收账款应交税费其他应付款未分配利润资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,690,025.01 15.26% 5,560,584.80 50.21% 80,989.40 1,700,000.00 60,431.751,075,399.772,316,111.045,842,429.35 4,282,797.511,583,389.10-24,403,994.0211,075,119.85 0.73% 15.35% 0.55%9.71%20.91%52.75% 38.67%14.30%-220.35% 100% 上年期末 金额 占总资产的比重% 7,532,111.94 19.66% 13,593,877.63 35.47% 168,337.80 7,995,000.00 8,472,538.254,936,026.353,342,777.76 548,716.524,260,816.584,087,089.224,482,916.65-8,451,866.2738,320,038.76 0.44% 20.86% 22.11%12.88%8.72%1.43%11.12%10.67%11.7%-22.06% 100% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% -77.56% -59.09% -51.89% -78.74% -99.29%-78.21%-30.71%964.74%-100.00% 4.79%-64.68%-188.74%-71.10% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金绝对值减少了人民币5,842,086.93元，下降比例为77.56%，主要由于偿还本年度到期 银行贷款799.50万元所致； 13
2、应收账款绝对值减少了8,033,292.83元，下降比例为59.09%，主要是由于报告期内计提坏账准备金额较大所致；
3、预付账款绝对值减少了8,412,106.50元，下降比例为99.29%，主要是公司采取预收预付账款形式的业务减少，以及账期缩短所致；
4、其他应收款绝对值减少了3,860,626.58元，下降比例为78.21%，主要是由于退还客户保证金所致；
5、固定资产绝对值减少了87,348.40元，下降比例为51.89%，主要是因为本期减少固定资产采购及固定资产折旧所致；
6、短期借款绝对值减少了6,295,000.00元，下降比例为78.74%，主要是由于报告期偿还到期银行贷款所致；
7、其他应付款绝对值减少了2,899,527.55元，下降比例64.68%，主要是由于退还平台保证金所致；
8、未分配利润绝对值减少了15,952,127.75元，下降比率188.74%，主要是由于报告期计提了较大金额信用减值损失导致。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益 本期 金额 占营业收入的比重% 88,559,724.17 - 84,636,697.64 95.57% 4.43% - 869,385.16 0.98% 7,847,451.39 8.86% 3,026,618.88 3.42% 25,500.73 0.03% 11,313,971.07 12.78%
0 84,165.86 0.10% 0.00 0.00 0.00
0.00 上年同期 金额 占营业收入的比重% 171,700,728.39 - 163,074,321.95 94.98% 5.02% - 4,276,278.17 2.49% 11,058,002.17 6.44% 2,967,770.97 1.73% 300,936.63 0.18% 5,291,681.08 3.08%
0 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例% -48.42%-48.10%-79.67%-29.03% 1.98%-91.53%113.81% 14 营业利润营业外收入营业外支出净利润 -19,109,211.6613,006.0610,665.98 -19,111,302.71 -21.58%0.01%0.01% -21.58% -15,335,414.30138,871.15412,930.97 -17,622,274.41 -8.93%0.08%0.24%-10.26% -24.61%-90.63%-97.42% -8.45% 项目重大变动原因：
1、营业收入同比减少48.42%，主要是由于公司减少了电商整合效果营销业务新客户的拓展以及部分大客户合同到期所致；
2、营业成本同比减少48.10%，主要是由于公司收入减少成本同比减少所致；
3、销售费用同比减少79.67%，主要是由于报告期内公司减少了电商整合效果营销业务新客户的拓展，相应的推广费用大幅减少所致。
4、信用减值损失同比增加了113.81%，主要由于报告期应收账款个别认定法计提坏账准备增加金额较大所致；
5、营业外收入同比减少90.63%，主要是由于报告期内收到的政府补助减少所致，报告期内营业外收入13,006.06元，比去年同期收到138,871.15元，减少了125,865.09元。
6、营业外支出同比减少97.42%，主要是由于报告期内无较大金额的营业外支出项目发生所致。
7、净利润同比下降8.45%，主要是由于报告期内计提信用减值损失金额较大所致。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额88,559,724.170.0084,636,697.640.00 上期金额171,700,728.39 163,074,321.95 单位：元变动比例% -48.42% -48.10% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 电商云计算应用业务电商整合效果营销业务 本期 收入金额 占营业收入的比重% 46,467.97 0.05% 1,179,558.55 1.33% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 271,401.36 0.16% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-82.88% 16,634,701.93 9.69% -92.91% 15 电子商务流量交易平台业务跨境电商业务 87,330,165.063,532.59 98.62%154,338,037.21 0.00% 456,587.89 89.88%0.27% -43.42%-99.23% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 由于报告期内部分大客户的合约到期，以及公司减少了部分毛利率较低业务，导致整体收入比上年度下 降：电商云计算业务收入比上年度下降了82.88%，原因为此业务线已不是公司主要业务，收入为自然流量带来，公司已不再对此业务进行更多推广；电商整合效果营销业务收入比上年度下降了92.91%，原因为此业务线毛利率较低，大客户数量有所减少，加之公司已逐渐将业务重点转移到电子商务流量交易平台业务上，减少了此业务线的推广，导致此业务线收入有所下降；电子商务流量交易平台业务线收入较上年度下降了43.42%，原因为部分大客户合约到期导致；跨境电商业务线收入较上年度下降了99.23%，原因为此业务线已经不是公司主要业务，公司对此业务线减少了推广投入，收入自然下滑。
(3)主要客户情况 序号 客户 1武汉直播优选在线教育科技有限公司2重庆京东海嘉电子商务有限公司3深圳豌豆尖尖网络技术有限公司4北京鹿鼎雪元商贸有限公司5苏州易卖东西信息技术有限公司 合计 销售金额 68,917,992.787,809,133.531,886,792.40469,101.80333,008.84 79,416,029.35 年度销售占比%77.82%8.82%2.13%0.53%0.38%89.68% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 说明： 报告期内，公司营业收入为88,559,724.17元，较上年同期171,700,728.39元减少了48.42%；报告期末， 公司应收账款账面净额为5,560,584.80元，较上期13,593,877.63减少了59.09%。
公司主要客户采用预收 方式收款，本期营业收入与应收账款同步下降系由于计提坏账准备所致。
报告期内客户应收账款具有联 动可比性。
(4)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1百度时代网络技术（北京）有限公司 55,333,089.17 65.38%否 2江西华庆科技有限公司 14,092,452.51 16.65%否 3重庆京东海嘉电子商务有限公司 4,369,004.05 5.16%否 4天津比格科技有限公司 115,345.85 0.14%否 5北京亿量科技有限公司 96,998.58 0.11%否 16 合计 74,006,890.16 87.44% - 说明： 报告期内，公司营业成本为84,636,697.64元，较上期163,074,321.95减少了48.10%；报告期末，公司应 付账款账面为5,842,429.35元，较上期548,716.52增加了964.74%。
公司主要采取预付方式付款，本期 内供应商重庆京东海嘉电子商务有限公司为公司提供信用账期，应付账款余额增长。
3.现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 651,490.87 -9,656,668.08 106.75% 投资活动产生的现金流量净额 -53,245.13 -3,881,697.29 98.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,460,633.62 2,470,224.39 -361.54% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期的-9,656,668.08元增加到651,490.87元，主要是由于报告 期内控制固定支出，减少人工成本及不必要成本支出使经营活动现金流出减少所致；
2、投资活动产生的现金流量净额去年同期为-3,881,697.29元，报告期为-53,245.13元，主要是报告期 内公司用于购建固定资产、无形资产的支出减少；
3、筹资活动产生的现金流量净额由去年同期的2,470,224.39元减少到-6,460,633.62元，主要是由于 报告期内公司取得的新增银行贷款小于偿还到期贷款金额所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况喜宝动力目前拥有深圳市天喜动力电子商务有限公司和杭州商喜电子商务有限公司两个控股子公司：截至2019年12月31日，深圳天喜动力电子商务有限公司总资产为2,824,757.60元，总负债为3,942,701.85元，净资产为-1,117,944.25元；2019年度，公司实现收入为2,568,921.88元，实现净利润为-9,476,500.05元。
深圳天喜动力电子商务有限公司注册资金28.5715万人民币，喜宝动力认缴出资20万人民币，持股比例70%。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 √适用□不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：□无 □强调事项段 □其他事项段 √持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明： 董事会认为中兴财光华会计师事务所带“与持续经营相关的重大不确定性”段的无保留意见所涉及事项 做出专项说明，其主要原因是： 喜宝动力在
2017年形成了较大金额的应收账款余额，余额为2,564.30万元，其中1,757.24万元的余额 到2019年财年末，未产生回款，账龄较长，该部分应收账款余额按个别认定全部计提了坏账准备，因 17 此导致2019财年末，喜宝动力账面股东权益合计为负数，产生了对持续经营的不确定性。
这部分应收账款的产生，主要是由于公司在2017年进行了流量超市产品赊销的尝试，对于一些渠道客户，即自有客户群体，以渠道形式与公司签约的客户，将当年双十一618电商会场的资源位，在公司已经收回电商会场的前提下，进行赊销，先提供广告位，之后再向客户收款，由于当时主导赊销的员工离职，且部分中小渠道是首次合作，在相关员工离职后，难以联络，因此造成账龄较长，相关应收账款余额可收回可能性较低。
公司一方面继续积极与上述应收账款债务人联系，一方面在2019年积极调整战略，在为京东商城提供技术服务等方面发力，在2019年度成为京东商城第一批广告代理商，第一批ISV服务商，并且开始布局社群、直播、短视频等新业务，利用在行业内的经验和积累，与新的营销形式相结合，探索新的业务增长点。
目前，公司自主研发的社群电商产品“京选好物街”已经上线，该产品基于与京东集团的深度合作，采用社群营销的模式，商品全部来源于京东自营及品牌旗舰店，与传统社群营销相比，在品牌背书方面更具优势，喜宝动力为京选好物街的定位是，让用户日常在京东的购买转移到该小程序，获得比正常京东购物更优惠的价格，完全享受京东的客服、物流、售后等服务，同时，用户将购物链接分享给朋友，可以赚取收益，所有的购物过程都是在京东内完成，因此对用户体验没有损害。
公司预计该产品在经过几轮迭代后，能够在较少市场费用投入的前提下，迅速获取10万量级用户。
在直播和短视频方面，公司在北京建立了一个全新的直播基地，拥有客厅、卧室、咖啡馆等十多间不同场景的直播室，可以满足短视频跟直播团队不同场景的需求，目前已跟多个机构形成合作，提供场地租赁、网红培训、主播孵化等方面的服务，公司在2020财年，也将积极布局自己的直播和短视频团队，满足客户新媒体方面的广告需求。
综上，公司将不断开拓新的业务模式，并保障现有业务的有序进行，确保持续经营的能力。
(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更①执行修订后的非货币性资产交换会计准则2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换> 的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
②执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
③采用新的财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
18 序号
1 受影响的报表项目名称 应收票据及应收账款应收账款 影响2018年12月31日/2018年度金额 增加+/减少-13,593,877.6313,593,877.63 应付票据及应付账款
2 应付账款 -548,716.52548,716.52 ④执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具 确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企 业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称 “原金融工具准则”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该 等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累 计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担 保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019
年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金 融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本 公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019
年1月1日的留存收益或其他综合收益。
A.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：无
B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：无
三、
持续经营评价 报告期内，公司发生净亏损19,111,302.71元，且于2019年12月31日止，本公司累计亏损24,403,994.02元，股东权益合计为-3,265,734.56元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额5,954,413.08元。
这些事项或情况，表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
为消除报表使用者的疑虑，本公司之共同控股股东徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）承诺就本公司在可预见将来所需支付的款项提供一切必须之财务支援，以维持本公司的继续经营。
因此本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，本公司财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
19
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、客户集中风险2019年度，公司对单一大客户的依赖程度有所下降，第一大客户收入占比为61.42%，前五大客户合计收入占比为89.31%，客户仍比较集中，如果未来与前五大客户不再继续合作，对公司经营将产生一定影响。
应对措施：公司在未来力争保持行业内目前取得的优势地位，继续扩大主要业务的收入规模，努力实现收入规模与大客户的粘性，并争取在社群、直播等新业务形式上积极开发重要客户，逐步通过收入规模的扩大及新的大客户的进入，来不断降低客户集中的风险，以及对单一客户的依赖。
2、技术升级风险公司主要从事互联网精准营销服务，虽然公司已经掌握基于云计算数据分析及搜索引擎技术服务的核心技术，具有较高的技术含量及技术壁垒。
但行业内技术升级和产品更新的速度快，商业模式持续创新，公司面临一定的技术升级风险。
未来公司若不能及时实现技术的升级换代，或开发出满足市场需求的新产品，公司可能无法保持市场领先地位，并给公司的经营带来不利影响。
应对措施：公司在未来始终高度关注互联网精准营销服务领域的先进技术和核心技术，不断尝试新的商业模式。
在经营发展中将始终重视技术研发，对研发中解决重大技术难点、提出创新思路和产品创新的员工给予大力支持。
3、人员流失和技术泄密风险公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权。
公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密。
此外，如公司不能及时根据互联网广告精准营销行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
应对措施：公司在未来的经营发展中将始终高度重视技术研发，注重研发人员的薪酬设计、绩效评估和晋升通道的建设，对研发中解决重大技术难点、提出创新思路和产品创新的员工给予大力支持，对有突出贡献的研发人员进行奖励。
公司积极培养后备人才，减少人员流失给公司带来的影响。
另外，公司已经与技术人员签订保密协议，将技术泄密风险降低。
4、毛利率下降风险报告期内，电子商务流量交易平台业务线收入规模较上年度有大幅上升，占总收入比为98.62%，由于新增流量大客户毛利率相对较低，导致本业务线及公司主营业务毛利率呈下降趋势。
若毛利率持续下降，会对公司经营产生一定风险。
应对措施：公司在未来经营发展中将持续关注综合毛利率，严格控制成本，提高运营人员的单位产能，积极寻找优质供应商；同时，公司将通过自身技术优势，挖掘用户需求，不断完善现有产品，开发新产品，适时调整产品定价策略。
5、实际控制人不当控制的风险北京喜宝动力网络技术股份有限公司股东杨光宏、徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2015年12月15日签署的《一致行动人协议》已于2017年12月14日到期，并不再续签。
公司股东徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2017年12月15日签署了《一致行动人协议》，约定成为公司一致行动人。
签署新《一致行动人协议》后公司控股股东变更为：徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为：徐光硕、王涛。
详见2018年3月29日披露的《喜宝动力关于股东签署一致行动人协议暨公司实际控制人变更的公告（补发）》。
若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。
20 应对措施：公司将继续完善法人治理结构，严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》等的规定履行公司重大生产经营决策、投资决策及重要财务决策程序。
同时监事会对公司实际控制人利用管理关系损害股东利益情况进行有效监督。
6、供应商集中风险报告期公司的主要业务主要基于百度、京东、阿里等平台进行，公司拥有稳定的供应商。
截止2019年度末，公司向第一大供应商采购金额占比采购总额65.38%，较2018年有所上升，仍存在趋于集中的情况。
公司行业特性决定公司供应商集中度处于较高水平，公司存在供应商集中的风险。
若未来百度、京东、阿里平台的环境发生变化，公司的业务空间受到限制或挤压，则可能对公司的主营业务产生不利的影响。
应对措施：公司将积极拓展社群、直播、小程序等新产品，寻找更多元化更优质的供应商，以降低供应商过于集中的风险。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内营业收入较上年度下降了48.42%，净利润比上年度下降了8.45%；股东权益为-326.57万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额595.44万元，这些情况表明可能存在导致公司持续经营能力下降的风险。
21 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 徐光硕、王涛及其配贷款授信偶 审议金额1,700,000 交易金额1,700,000 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2019年11月5日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：为支持公司发展，公司股东徐光硕（董事长）、王涛（股东天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙） 22 及天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人）及其配偶，其三人无偿为公司上述贷款授信提供反担保，承担个人无限连带责任，该事项构成关联交易。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体承诺开始日承诺结束承诺 期 日期 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人2015年4月 挂牌同业竞争承诺 公司承诺，将继正在履行中 或控股股东29日 续监管公司新的 实际控制人不在 中境内外直接 或间接从事或参 与任何在商业上 对公司构成竞争 的业务及活动。
实际控制人2015年4月 挂牌其他承诺 按公司所在地政正在履行中 或控股股东29日 府要求为员工缴 纳社保 承诺事项详细情况：
1、公司原实际控制人王新华、杨光宏、徐光硕向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺将 不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
在报告期内均严 格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
2015年，公司的实际控制人由王新华、杨光宏、徐光硕变更为 杨光宏、徐光硕、王涛，公司承诺，将继续监管公司新的实际控制人不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
报告期内，公司的实际控制人由杨光宏、徐光硕、 王涛变更为徐光硕、王涛，公司承诺，将继续监管公司新的实际控制人不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
2、公司实际控制人出具承诺：因公司历史上有未给公司员工缴纳社保的情况，作为公司的实际控
制人， 承诺如公司所在地政府要求公司为员工补充缴纳，所需费用由本人承担。
在报告期内均严格履行。
(四)调查处罚事项 北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年7月15日收到北京市工商行政管理局东城分局出具的《行政处罚决定书》京工商东处字〔2019〕第208号。
相关情况做如下说明：北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年年底委托个人对公司官方网站广告滚动页中内容进行设计制作，制作内容使用了“业内唯一一家敢承诺效果的服务商”字眼在广告滚动页中发布，此内容违反了《中华人民共和国广告法》的相关规定，公司于2019年7月15日收到北京市工商行政管理局行政处罚决定，被责令停止发布此内容广告，并罚款8000元。
二、行政处罚事项对公司的影响：公司已于2019年7月16日根据处罚决定缴纳了罚款，此项行政处罚已处理完毕。
公司将认真吸取本次事件教训，严格遵守相关法律法规，杜绝此类事情再次发生。
23 第六节
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股本变动及股东情况 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量4,048,604244,904 比例%46.54%2.81% 本期变动-107,267 107,267 1.23% 137,637 4,651,3962,633,327 53.46%30.27% 107,267 1,569,80218.04%-535,087 8,700,000 - 0.00 单位：股 期末 数量 比例% 3,941,33745.30% 244,904 2.81% 244,904 2.81% 4,758,6632,633,327 54.70%30.27% 1,034,71511.89% 8,700,000 13 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序股东名称期初持股数持股 号 变动 1杨光宏2王新华3黄鹂鸣4徐光硕5天津云喜电子 商务合伙企业(有限合伙)6天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）7王灏8东北证券股份有限公司9北京天星世纪 1,677,0691,444,8001,330,8001,279,619 898,612 700,000 653,100200,000 108,000 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 1,677,0691,444,8001,330,8001,279,619 898,612 19.28%16.61%15.30%14.71%10.33% 1,677,069448,267 1,034,715898,612 单位：股期末持有无限售股份数 量 996,5331,330,800 244,904 700,0008.05% 700,000 653,100200,000 108,000 24 7.51%2.30% 1.24% 653,100200,000 108,000 投资有限公司 10杨静 108,000 108,0001.24% 108,000 合计 8,400,0000.00 8,400,00096.57%4,758,663 3,641,337 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：股东徐 光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）为一致 行动人。
除上述关系外，前十名股东相互之间无其他关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司股东杨光宏、徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2015年12月15日签署的《一致行动人协议》已于2017年12月14日到期，并不再续签。
公司股东徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2017年12月15日签署了《一致行动人协议》，约定成为公司一致行动人。
签署新《一致行动人协议》后公司控股股东变更为：徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）。
详见2018年3月29日披露的《喜宝动力关于股东签署一致行动人协议暨公司实际控制人变更的公告（补发）》。
徐光硕先生，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中农业大学生命科学系分子生物学与生物技术专业，研究生学历。
2002年至2004年任北京中辰港生物技术有限有限公司研发工程师、 总裁助理；2004年至2006年任北京树光文化发展有限公司创意总监；2006年至2007年任北京思锐文达网络技术有限公司网络系统构架师；2007年至2008年任美职网网络工程师；2008年至2010年任北京几平米科技有限公司首席工程师；2010年至2011年任AmoebaFactorCo.,Ltd，合伙人；2011年加入北京喜宝动力网络技术股份有限公司至今，任董事长、副总经理。
天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙），成立于2015年7月31日，注册资本500万元，注册号为，统一社会信用代码为929，组织机构代码为35153719-
2，执行事务合伙人为王涛，主要经营场所为天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦A座1704-8332号。
天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙），成立于2015年7月31日，注册资本500万元，注册号为，统一社会信用代码为774，组织机构代码为35153797-
7，执行事务合伙人为王涛，主要经营场所为天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦A座1704-998号。
(二)实际控制人情况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司实际控制人为：徐光硕、王涛。
报告期内公司实际控制人未发生变化。
徐光硕先生，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中农业大学生命科学系分子生物学与生物技术专业，研究生学历。
2002年至2004年任北京中辰港生物技术有限有限公司研发工程师、总裁助理；2004年至2006年任北京树光文化发展有限公司创意总监；2006年至2007年任北京思锐文达网络技术有限公司网络系统构架师；2007年至2008年任美职网网络工程师；2008年 25 至2010年任北京几平米科技有限公司首席工程师；2010年至2011年任AmoebaFactorCo.,Ltd，合伙人；2011年加入北京喜宝动力网络技术股份有限公司至今，任董事长。
王涛先生，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
1995年至2003年先后任第二炮兵某部、南京军区某部、总参三部参谋；2003年至2007年任北京华谊兄弟广告有限公司策划、创意总监；2008年创办北京北动传媒有限公司，任总经理；2011年创办北京喜宝动力网络技术股份有限公司，任CEO。
26 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号1 2合计 贷款方式 担保贷款 担保贷款 - 贷款提供方 北京银行双榆树支 行北京银行双榆树支 行- 贷款提供方类型 银行 银行 - 贷款规模3,000,000.00 1,700,000.00 4,700,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期2018年11月29日 终止日期2019年11月29日 率%5.4375% 2019年12月182020年12月5.3500% 日 18日 - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名李国平徐光硕徐光硕王珂胡培培刘勇燕FarfurnikAlexander王涛张帅王志文李艳秋 职务董事董事长副总经理董事、财务总监董事董事总经理副总经理监事会主席监事监事 性别出生年月学历 男1990年2高中 月 男1978年6硕士 月 男1978年6硕士 月 男1983年4本科 月 女1983年2本科 月 女1976年5硕士 月 男1982年1本科 月 男 1973年 本科 11月 男1984年3本科 月 男1984年8本科 月 女1978年8本科 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年52020年9月10日月3日2014年92020年9月3日月3日2014年92020年9月3日月3日2015年82020年9月28日月3日2018年92020年9月10日月3日2015年82020年9月2日月3日2016年92020年9月5日月3日2016年42020年9月2日月3日2016年92020年9月5日月3日2014年92020年9月3日月3日2018年92020年9月10日月3日 是否在公司领取薪酬 是是是是是否是是是否是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：上述董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名杨光宏 职务董事 期初持普通股股数1,677,069 数量变动 28 期末持普通股股数1,677,069 期末普通股持股比例% 19.28% 单位：股期末持有股票期权数量 徐光硕合计 董事长- 1,279,619 1,279,619 14.71% 2,956,688 0.002,956,688 33.99% 0.00 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 李国平 无 新任 期末职务董事 变动原因新任董事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用李国平先生，1990年生，中国国籍，无境外永久居留权。
2011年-2014年为北京喜宝动力网络技术股份有限公司创始员工任项目经理；2014年-2015年任江门市新会区金峰服饰有限公司运营经理；2015年末重新加入北京喜宝动力网络技术股份有限公司任运营总监。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员生产人员技术人员销售人员 员工总计 期初人数65 109 1343 期末人数43945 25 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 2113 743 期末人数01 1185 25 29 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用
三、报告期后更新情况 √适用□不适用
1、原监事张帅先生因公司内部调整及个人原因于2020年3月30日申请辞去公司职工代表监事和监事会主席职务，导致监事会成员低于法定最低人数。
公司于2020年4月7日召开2020年第一次职工代表大会选举于龙先生为职工代表监事。
公司于2020年4月17日召开第二届监事会第七次会议，选举于龙先生为第二届监事会主席。
2、胡培培女士由于个人发展原因于2020年4月2日申请辞去公司董事职务，导致董事会成员低于法定最低人数。
公司于2020年4月17日召开第二届董事会第十一次会议，审议《关于选举张帅先生为公司新董事的议案》，本议案尚需提交股东大会审议。
第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
公司将进一步按照股转系统的要求，接受主办券商的持续督导，认真听取各方意见，不断改进公司治理机制，进一步提高治理水平。
30
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范地召集、召开股东大会。
股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。
公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大的决策均依据《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行，在公司重要人事变动、对外投资、关联交易等事项上，均规范操作，截止报告期末，公司重大决策运作良好，能够促进公司的规范运作。
4、公司章程的修改情况无(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数3 22 经审议的重大事项（简要描述）第二届董事会第八次会议审议通过2018年年度报告相关议案；第二届董事会第九次会议审议通过2019年半年度报告相关议案；第二届董事会第十次会议审议通过《关于公司拟向北京银行申请贷款授信并由北京首创融资担保有限公司提供担保》的议案；第二届监事会第五次会议审议通过2018年年度报告相关议案；第二届监事会第六次会议审议通过2019年半年度报告相关议案；2018年年度股东大会审议通过2018年年度报告相关议案;2019年第一次临时股东大会审议通过《关于公司未弥补亏损超实收股本总额三分之一》的议案;
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
31
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、业务、机构、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业基本分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1.业务独立情况公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。
2.资产独立情况公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。
资产完整，合法拥有与经营有关的注册商标、软件著作所有权等资产，公司资产独立于股东的资产。
股东及关联方占用资金皆为日常经营占用，如差旅费借款、公司开办费等，且发生额较小。
这部分占用资金已在经营活动中自然归还。
除此之外，不存在控股股东及其关联方占用公司资产的情形。
3.机构独立情况公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。
自成立以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。
4.人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
5.财务独立情况公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。
(三)对重大内部管理制度的评价
1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际情况出发，制定会计核算的各项原则、细节制度，建立全面的会计手册，并按照要求进行独立核算、独立报税，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系报告期内，公司建立了严格的财务管理制度，完善了会计审核、流程审批、财产监管、资金调配等方面的内部管理机制，做到分工有序，权责分明。
3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等方面进行严格监控和有效分析，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。
32
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 □无 □强调事项段 □其他事项段 √持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字（2020）第
120004号 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市西城区阜外大街2号万通大厦A座24层 2020年4月17日 秦卫国、李晓东 否 5年 7万 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第120004号 北京喜宝动力网络技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称喜宝公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了喜宝公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师 33 职业道德守则，我们独立于喜宝公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，喜宝公司2019年发生净亏损1,911.13万元，且于2019年12月31日，喜宝公司累计亏损2,440.40万元，股东权益合计为-326.57万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额595.44万元。
这些事项或情况，表明存在可能导致对喜宝公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
该事项不影响已发表的审计意见。
四、其他信息喜宝公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括喜宝公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任喜宝公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估喜宝公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算喜宝公司、终止运营或别无其他现实的选择。
34 治理层负责监督喜宝公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对喜宝公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致喜宝公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就喜宝公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 35 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：秦卫国中国注册会计师：李晓东 中国•北京 2020年4月17日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计 附注五、
1 2019年12月31日 单位：元2018年12月31日 1,690,025.01 7,532,111.94 - 五、2五、
3 5,560,584.8060,431.75 13,593,877.638,472,538.25 五、
4 1,075,399.77 4,936,026.35 8,386,441.33 34,534,554.17 36 非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款 五、
5 五、6五、7五、
8 五、
9 五、10五、11 五、12五、13五、14 37 - 80,989.40 168,337.80 2,316,111.04 291,578.08 2,688,678.5211,075,119.85 1,700,000.00 3,342,777.76 274,369.03 3,785,484.5938,320,038.76 7,995,000.00 - 5,842,429.35 548,716.524,260,816.58 932,238.454,282,797.511,583,389.10 1,095,733.684,087,089.224,482,916.65 其中：应付利息应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：法富尼克亚历山大王珂 14,340,854.41 五、15 14,340,854.418,700,000.00 五、16 11,107,029.02 五、17 -76,912.93 五、18 2,020,348.65 五、19 -24,403,994.02 -2,653,529.28 -612,205.28 -3,265,734.56 11,075,119.85 主管会计工作负责人：徐光硕 22,470,272.65 22,470,272.65
8,700,000.00 11,107,029.02-73,974.36 2,020,348.65-8,451,866.2713,301,537.042,548,229.0715,849,766.1138,320,038.76会计机构负责人： 38 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 附注 十、1十、
2 2019年12月31日 单位：元2018年12月31日 1,529,767.33 3,074,390.00 - 5,328,745.133,083,336.05 13,167,026.74 5,612,242.436,405,810.56 9,941,848.51 - 710,000.00 28,259,469.73710,000.00 69,431.98 168,337.80 258,793.56 268,333.78 39 递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债 1,038,225.5410,980,074.05 1,700,000.00 - 1,146,671.5829,406,141.31 7,995,000.00 4,742,869.38 434,153.124,203,153.20 737,099.08 327,979.124,260,816.58 646,104.173,988,527.434,033,469.08 11,817,274.78 21,251,896.38 11,817,274.788,700,000.00 21,251,896.388,700,000.00 40 资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：法富尼克亚历山大王珂 2,907,029.52 2,907,029.52 2,020,348.65 -14,464,578.90-837,200.73 10,980,074.05主管会计工作负责人：徐光硕 2,020,348.65 -5,473,133.248,154,244.9329,406,141.31会计机构负责人： (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注五、20 五、20 五、21五、22五、23五、24五、25五、27 41 2019年88,559,724.1788,559,724.17 单位：元2018年171,700,728.39171,700,728.39 107,668,935.8384,636,697.64 187,036,142.69163,074,321.95 33,476.82869,385.167,847,451.393,026,618.88 25,500.73-41,220.96 6,302.4484,165.86 67,151.724,276,278.1711,058,002.172,967,770.97 300,936.63305,495.61 39,560.22 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 五、26 五、28五、29五、30 - 五、31 42 11,313,971.07 5,291,681.08 -19,109,211.6613,006.0610,665.98 -19,106,871.584,431.13 -19,111,302.71 - -15,335,414.30138,871.15412,930.97 -15,609,474.122,012,800.29 -17,622,274.41 - -3,159,174.96-15,952,127.75 -4,197.96-2,938.57 -1,208,196.80-16,414,077.61 -53,745.57-37,621.89 -2,938.57- -2,938.57-1,259.39 -37,621.89 -37,621.89-16,123.68 净额
七、综合收益总额 -19,115,500.67 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -15,955,066.32 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -3,160,434.35
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十一、
2 -1.83 （二）稀释每股收益（元/股） 十一、
2 -1.83 法定代表人：法富尼克
亚历山大 主管会计工作负责人：徐光硕 王珂 -17,676,019.98-16,451,699.50-1,224,320.48 -1.89-1.89会计机构负责人： (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十、4十、4 43 2019年85,990,802.2977,474,780.51 33,476.82811,760.642,740,025.623,026,618.88-37,829.74-41,220.96 3,376.8984,165.86 单位：元2018年169,981,648.33162,425,383.14 62,137.764,241,050.976,622,464.272,967,770.97 304,164.77305,495.61 11,688.29 11,009,581.08 5,152,456.71 -8,983,445.66 8,000.00-8,991,445.66 -8,991,445.66-8,991,445.66 -11,793,780.2677,892.2549,341.52 -11,765,229.532,008,467.29 -13,773,696.82-13,773,696.82 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -8,991,445.66
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：法富尼克
亚历山大 主管会计工作负责人：徐光硕 王珂 -13,773,696.82会计机构负责人： (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 附注 44 2019年83,875,156.64 单位：元2018年 187,708,507.94 - 回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 五、32五、32 45 0.324,792,417.4588,667,574.4172,474,431.21 5,911,818.44193,620,326.38175,936,537.84 9,670,632.14469,246.48 5,401,773.7188,016,083.54 651,490.87 14,536,007.56814,523.77 11,989,925.29203,276,994.46 -9,656,668.08 53,245.13 3,881,697.29 53,245.13-53,245.13 3,881,697.29-3,881,697.29 1,700,000.00 1,700,000.007,995,000.00 165,633.62 7,995,000.00 7,995,000.005,000,000.00 524,775.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,160,633.62 筹资活动产生的现金流量净额 -6,460,633.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,300.95
五、现金及现金等价物净增加额 五、33 -5,842,086.93 加：期初现金及现金等价物余额 五、33 7,532,111.94
六、期末现金及现金等价物余额 五、33 1,690,025.01 法定代表人：法富尼克
亚历山大 主管会计工作负责人：徐光硕 人：王珂 5,524,775.612,470,224.39 -831.17-11,068,972.1518,601,084.09 7,532,111.94会计机构负责 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 附注 46 2019年 81,270,656.36 4,377,558.6985,648,215.0568,327,392.16 7,878,068.36406,874.03 4,066,624.4280,678,958.97 4,969,256.08 单位：元2018年 186,014,923.16 5,587,515.76191,602,438.92173,352,353.45 12,912,697.31774,773.47 10,456,222.77197,496,047.00 -5,893,608.08 53,245.13 141,697.29 53,245.13-53,245.13 141,697.29-141,697.29 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：法富尼克亚历山大王珂 1,700,000.00 1,700,000.007,995,000.00 165,633.62 8,160,633.62-6,460,633.62 -1,544,622.673,074,390.001,529,767.33主管会计工作负责人：徐光硕 7,995,000.00 7,995,000.005,000,000.00 524,775.61 5,524,775.612,470,224.39 -3,565,080.986,639,470.983,074,390.00会计机构负责人： 47 (七)合并股东权益变动表 2019年 归属于母公司所有者权益 其他权益工
一 项目 股本 具优永 其先续 他股债 资本公积 专减： 其他综合项库存 收益储股 备 盈余公积 般风 未分配利润险准备
一、上年期末余额 8,700,000.00 11,107,029.02 -73,974.36 2,020,348.65 -8,451,866.27 加：会计政策变更
0 前期差错更正
0 0
0 0 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,700,000.00 11,107,029.02 -73,974.36-2,938.57 2,020,348.65 -8,451,866.27-15,952,127.75 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 -2,938.57 -15,952,127.75 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 少数股东权益 单位：元 所有者权益合计 2,548,229.070 15,849,766.110 2,548,229.07-3,160,434.35 15,849,766.11-19,115,500.67 -3,160,434.35-19,115,500.67 48
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 11,107,029.02 -76,912.93 2,020,348.65 -24,403,994.02 49 -612,205.28
-3,265,734.56 2018年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具
一 项目 股本 优永其 先续他 股债 资本公积 专 减： 其他综合项 库存 收益 储 股 备 盈余公积 般少数股东权所有者权益合风未分配利润益计险 准 备
一、上年期末余额 8,700,000.00 11,107,029.02 -36,352.47 2,020,348.65 7,962,211.343,772,549.5533,525,786.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,700,000.00 11,107,029.02 -36,352.47-37,621.89 2,020,348.65 7,962,211.34-16,414,077.61 3,772,549.55-1,224,320.48 33,525,786.09-17,676,019.98 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 -37,621.89 -16,414,077.61-1,224,320.48-17,676,019.98 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益 50 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 法定代表人：法富尼克
亚历山大 11,107,029.02 主管会计工作负责人：徐光硕 -73,974.36 2,020,348.65 会计机构负责人：王珂 -8,451,866.272,548,229.0715,849,766.11 51 (八)母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 8,700,000.000 8,700,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 2,907,029.520 2,907,029.52 2019年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 2,020,348.650 2,020,348.65 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -5,473,133.240 8,154,244.930 -5,473,133.24-8,991,445.66 8,154,244.93-8,991,445.66 -8,991,445.66-8,991,445.66 52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 2,907,029.52 2,020,348.65 -14,464,578.90-837,200.73 项目 股本 其他权益工具优先永续其他 资本公积 减：库存股 2018年其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 53 股 债
一、上年期末余额 8,700,000.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 8,700,000.00
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 2,907,029.52
2,907,029.52 54 2,020,348.652,020,348.65 8,300,563.5821,927,941.75 8,300,563.58-13,773,696.82 21,927,941.75-13,773,696.82 -13,773,696.82-13,773,696.82 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 法定代表人：法富尼克
亚历山大 2,907,029.52 主管会计工作负责人：徐光硕 2,020,348.65 会计机构负责人：王珂 -5,473,133.248,154,244.93 55 财务报表附注
一、公司基本情况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年1月11日经北京市工商行政管理局东城分局批准注册成立，统一社会信用代码：28E。
公司住所：北京市东城区天坛东路66号11号楼三层3006B室；公司法定代表人：法富尼克亚历山大；营业期限：长期；公司注册资本：870万元。
公司股票于2015年2月10日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码832115。
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共4户（二级子公司2户，三级子公司2户），详见本附注六“在其他主体中的权益”。
与上期相比，本期合并范围未发生变更。
公司经营范围：技术推广服务；经济信息咨询；市场调查；承办展览展示；组织文化艺术交流；设计、制作、代理、发布广告；图文设计、制作；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、文化用品、办公机械、电子产品、五金交电、机械设备；旅游信息咨询。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 本财务报表及财务报表附注已经本公司董事会于2020年4月17日批准。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司2019年发生净亏损19,111,302.71元，且于2019年12月31日止，本公司累计亏损24,403,994.02元，股东权益合计为-3,265,734.56元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额5,954,413.08元。
这些事项或情况，表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
为消除报表使用者的疑虑，本公司之共同控股股东徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）承诺就本公司在可预见将来所需支付的款项提供一切必须之财务支援，以维持本公司的继续经营。
因此本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，本公司财 56 务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019
年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年 度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
57 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、9“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、
9、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算 58
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。
为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金 59 融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。
债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。
不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。
相关股利收入计入当期损益。
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（3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付
1 公司年度大事记 2019年1月，北京喜宝动力网络技术股份有限公司荣获京东2019年度《京牌星级代理官方认证书》，由京东商业提升事业部总裁颁发证书及奖杯。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
22第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
24第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................28第九节行业信息......................................................................................................................
30第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
30第十一节财务报告...................................................................................................................
333 释义项目股份公司、公司、喜宝动力深圳天喜报告期全国股份转让系统主办券商、国信证券元、万元网商 ISV流量、广告流量DSP URL-
1 O2O4G搜索引擎 云计算 释义 释义指北京喜宝动力网络技术股份有限公司指公司子公司深圳市天喜动力电子商务有限公司指2019年1月1日至2019年12月31日指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指国信证券指人民币元、人民币万元指运用电子商务工具，在互联网上进行商业活动的个 人，包括企业家、商人和个人店主指IndependentSoftwareVendors，独立软件开发商，专门 从事软件的开发、生产、销售和服务的企业指广告位、广告展示的机会、广告的浏览量指Demand-SidePlatform，需求方平台，服务于广告主/ 广告代理商，是集媒体资源整合购买、投放策略制定、投放实施优化到出具分析报告等功能为一体的一站式需求方平台，帮助广告指UniformResourceLocator，统一资源定位符，是对可以从互联网上得到的资源的位置和访问方法的一种简洁的表示，是互联网上标准资源的地址指OnlineToOffline（线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台指第四代移动通信技术指SearchEngine，是根据一定的策略、运用特定的计算机程序从互联网上搜集信息，在对信息进行组织和处理后，为用户提供检索服务，将用户检索相关的信息展示给用户的系统指一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池（资源包括网络，服务器，存储，应用软件，服务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人法富尼克亚历山大(FarfurnikAlexander)、主管会计工作负责人徐光硕及会计机构负责人（会计主管人员）王珂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称客户集中风险 技术升级风险 人员流失和技术泄密风险毛利率下降风险 重要风险事项简要描述 2019年度，公司对单一大客户的依赖程度较上年度有所下降，第一大客户收入占比为61.42%，前五大客户合计收入占比为89.31%，但客户仍比较集中，如果未来与前五大客户不再继续合作，对公司经营将产生一定影响。
公司主要从事互联网精准营销服务，虽然公司已经掌握基于云计算数据分析及搜索引擎技术服务的核心技术，具有较高的技术含量及技术壁垒。
但行业内技术升级和产品更新的速度快，商业模式持续创新，公司面临一定的技术升级风险。
未来公司若不能及时实现技术的升级换代，或开发出满足市场需求的新产品，公司可能无法保持市场领先地位，并给公司的经营带来不利影响。
公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权。
公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密。
此外，如公司不能及时根据互联网广告精准营销行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
报告期内，电子商务流量交易平台业务线收入占总收入比为
5 实际控制人不当控制的风险 供应商集中风险现金流下降风险业绩下降风险持续经营风险本期重大风险是否发生重大变化： 98.62%，由于新增流量大客户毛利率相对较低，导致本业务线及公司主营业务毛利率呈下降趋势。
若毛利率持续下降，会对公司经营产生一定影响。
北京喜宝动力网络技术股份有限公司股东杨光宏、徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2015年12月15日签署的《一致行动人协议》已于2017年12月14日到期，并不再续签。
公司股东徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2017年12月15日签署了《一致行动人协议》，约定成为公司一致行动人。
签署新《一致行动人协议》后公司控股股东变更为：徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为：徐光硕、王涛。
详见2018年3月29日披露的《喜宝动力关于股东签署一致行动人协议暨公司实际控制人变更的公告（补发）》。
若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。
报告期公司的主要业务主要基于百度、京东、阿里等平台进行，公司拥有稳定的供应商。
截止2019年度末，公司向第一大供应商采购金额占比采购总额65.38%，较上年度有所下降，仍存在趋于集中的情况。
公司行业特性决定公司供应商集中度处于较高水平，公司存在供应商集中的风险。
若未来百度、京东、阿里平台的环境发生变化，公司的业务空间受到限制或挤压，则可能对公司的主营业务产生不利的影响。
报告期经营性现金流从负数扭转为正数流入，但货币资金余额较上年度减少了人民币5,842,086.93元，下降比例为77.56%，主要是由于报告期偿还了到期银行贷款所致，存在经营资金不足的风险。
报告期内，公司净利润相较于上年度减少了8.45%，仍有较大金额亏损，如未来公司经营情况不能迅速得到改善，公司业绩仍难以有较大幅度的好转。
报告期内营业收入较上年度下降了48.42%，净利润比上年度下降了8.45%；股东权益为-326.57万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额595.44万元，这些情况表明可能存在导致公司持续经营能力下降的风险。
是
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司BeijingXibaoNetworkTechnologyCorp.喜宝动力832115法富尼克亚历山大北京市朝阳区下甸甲3号院1号楼C203
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 徐光硕董事长010-52830744syd@北京市朝阳区下甸甲3号院1号楼C203公司行政办公室 100022
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2011年1月11日2015年3月10日基础层I-I64-I642-I6420互联网信息服务向网商提供基于云计算和数据挖掘技术的电子商务流量交易平台及搜索广告营销服务和技术解决方案集合竞价转让8,700,00000徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）徐光硕、王涛
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 内容 28E北京市东城区天坛东路66号11号楼三层3006B室870万元 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 国信证券深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16层至26层否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）秦卫国、李晓东北京市西城区阜外大街2号万通大厦A座24层
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期88,559,724.17 4.43%-15,952,127.75-16,128,124.27 -299.63% -302.93% -1.83 上年同期171,700,728.39 5.02%-16,414,077.61-16,472,733.11 单位：元增减比例% -48.42%- 2.81%2.09% -76.25% - -76.52% - -1.89 3.17%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期期末11,075,119.8514,340,854.41-2,653,529.28-0.31107.62%129.49%0.58464.52 上年期末38,320,038.7622,470,272.6513,301,537.041.5372.27%58.64%1.54-50.10 单位：元增减比例% -71.10%-36.18%-119.95%-120.26%- 本期651,490.873.97
9 上年同期-9,656,668.087.40 单位：元增减比例% 106.75%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-71.10%-48.42%-8.45% 上年同期-22.26%83.34%60.97% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末8,700,000 上年期末8,700,000.00 单位：股增减比例% 0%
六、非经常性损益 项目根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 219,860.64 -10,665.98209,194.66 30,862.202,335.94175,996.52
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据及应收账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 -13,593,877.63 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收账款应付票据及应付账款应付账款 -548,716.52 13,593,877.63548,716.52 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司立足于电子商务广告精准营销领域，向网商提供基于云计算和数据挖掘技术的电子商务流量交 易平台及搜索广告营销服务和技术解决方案，全方位地帮助网商提高广告推广营销效果。
目前，公司的主要服务有三大部分：电子商务流量交易平台业务（流量业务业务、DSP业务），向有广告流量需求的网商提供优质、精准、丰富、高性价比的广告流量；电商云计算应用业务（独立软件开发商业务、ISV业务），向网商提供基于云计算技术的电子商务广告营销应用软件；电商整合效果营销（KA大客户）业务（重点客户业务、KA业务），为重要的网商客户量身定制电子商务整合营销方案及展示广告效果营销服务。
另一方面，公司也在积极拓展跨境电商业务，为海外优质品牌在国内开展电商业务提供服务。
目前，公司的服务已应用于淘宝/天猫、京东等国内主流电子商务平台及导航搜索媒体。
公司拥有7项软件著作权，是北京高新技术企业。
公司的研发团队拥有突出的研发能力，公司的外籍资深研发团队在加入公司之前，已经在搜索引擎营销领域有了多年的研发经验，对搜索引擎营销有深刻的理解，并掌握了先进的搜索营销技术。
加入公司后，更是根据中国网民的搜索消费习惯对原有技术进行了更深层次的开发，并形成了公司产品或服务所使用的核心技术“关键字和动态URL搜索引擎优化的系统”。
公司的自主知识产权及核心技术使得公司的产品和服务在广告的精准营销投放匹配（Match）、多重营销目标整合（Integration）、实时动态（Realtime）这三方面具备了较强的竞争优势。
公司产品在技术和服务上的优势为公司在行业内累积了良好的声誉，吸引了众多愿意合作的电子商务客户，公司是淘宝/天猫的淘拍档，连续六年成为阿里妈妈金牌合作伙伴，京东广告系统核心供应商，阿里御膳房数据联盟委员，行业内独家拥有全电商平台投放能力与数据接口的企业，并获得第五届超级赢家之数据科学家大赛----最具数据创新应用奖。
公司在产品和服务层面不断探索和迭代，基于先前的经验和优势，紧跟线上营销的步伐，正在拓展社群营销及直播、短视频侧的产品，目前社群营销产品“京选好物街”已经完成研发并上线测试，该产品基于京东官方数据接口，精选京东数万sku，且sku量级在不断扩大；短视频及直播方面，公司在北京亦庄建立起拥有十几个独立情景房间的直播基地，可进行直播培训、网红孵化、电商直播、短视频制作等业务。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司实现营业收入人民币88,559,724.17元，同比下降了48.42%，主要是由于公司减少了电商整合效果营销业务新客户的拓展以及部分大客户合同到期所致； 报告期内，公司实现净利润人民币-19,111,302.71元，同比下降了8.45%，主要是由于报告期内计提应收账款坏账准备金额较大所致。
综合上述情况，公司在报告期内已经意识到经营过程中存在的挑战，并积极布局，布局的方向包括针对新的市场环境，开发新零售相关产品；与国内一线娱乐集团商讨在内容营销、IP开发等方向合作的可能等等，力求在最短时间内，一方面强化现有业务，一方面围绕公司在流量、大数据等方面业已建立的优势跟壁垒，开拓新的业务方向。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付账款其他应收款无形资产应付账款预收账款应交税费其他应付款未分配利润资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,690,025.01 15.26% 5,560,584.80 50.21% 80,989.40 1,700,000.00 60,431.751,075,399.772,316,111.045,842,429.35 4,282,797.511,583,389.10-24,403,994.0211,075,119.85 0.73% 15.35% 0.55%9.71%20.91%52.75% 38.67%14.30%-220.35% 100% 上年期末 金额 占总资产的比重% 7,532,111.94 19.66% 13,593,877.63 35.47% 168,337.80 7,995,000.00 8,472,538.254,936,026.353,342,777.76 548,716.524,260,816.584,087,089.224,482,916.65-8,451,866.2738,320,038.76 0.44% 20.86% 22.11%12.88%8.72%1.43%11.12%10.67%11.7%-22.06% 100% 单位：元本期期末与本期期初金额变动比例% -77.56% -59.09% -51.89% -78.74% -99.29%-78.21%-30.71%964.74%-100.00% 4.79%-64.68%-188.74%-71.10% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金绝对值减少了人民币5,842,086.93元，下降比例为77.56%，主要由于偿还本年度到期 银行贷款799.50万元所致； 13
2、应收账款绝对值减少了8,033,292.83元，下降比例为59.09%，主要是由于报告期内计提坏账准备金额较大所致；
3、预付账款绝对值减少了8,412,106.50元，下降比例为99.29%，主要是公司采取预收预付账款形式的业务减少，以及账期缩短所致；
4、其他应收款绝对值减少了3,860,626.58元，下降比例为78.21%，主要是由于退还客户保证金所致；
5、固定资产绝对值减少了87,348.40元，下降比例为51.89%，主要是因为本期减少固定资产采购及固定资产折旧所致；
6、短期借款绝对值减少了6,295,000.00元，下降比例为78.74%，主要是由于报告期偿还到期银行贷款所致；
7、其他应付款绝对值减少了2,899,527.55元，下降比例64.68%，主要是由于退还平台保证金所致；
8、未分配利润绝对值减少了15,952,127.75元，下降比率188.74%，主要是由于报告期计提了较大金额信用减值损失导致。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益 本期 金额 占营业收入的比重% 88,559,724.17 - 84,636,697.64 95.57% 4.43% - 869,385.16 0.98% 7,847,451.39 8.86% 3,026,618.88 3.42% 25,500.73 0.03% 11,313,971.07 12.78%
0 84,165.86 0.10% 0.00 0.00 0.00
0.00 上年同期 金额 占营业收入的比重% 171,700,728.39 - 163,074,321.95 94.98% 5.02% - 4,276,278.17 2.49% 11,058,002.17 6.44% 2,967,770.97 1.73% 300,936.63 0.18% 5,291,681.08 3.08%
0 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例% -48.42%-48.10%-79.67%-29.03% 1.98%-91.53%113.81% 14 营业利润营业外收入营业外支出净利润 -19,109,211.6613,006.0610,665.98 -19,111,302.71 -21.58%0.01%0.01% -21.58% -15,335,414.30138,871.15412,930.97 -17,622,274.41 -8.93%0.08%0.24%-10.26% -24.61%-90.63%-97.42% -8.45% 项目重大变动原因：
1、营业收入同比减少48.42%，主要是由于公司减少了电商整合效果营销业务新客户的拓展以及部分大客户合同到期所致；
2、营业成本同比减少48.10%，主要是由于公司收入减少成本同比减少所致；
3、销售费用同比减少79.67%，主要是由于报告期内公司减少了电商整合效果营销业务新客户的拓展，相应的推广费用大幅减少所致。
4、信用减值损失同比增加了113.81%，主要由于报告期应收账款个别认定法计提坏账准备增加金额较大所致；
5、营业外收入同比减少90.63%，主要是由于报告期内收到的政府补助减少所致，报告期内营业外收入13,006.06元，比去年同期收到138,871.15元，减少了125,865.09元。
6、营业外支出同比减少97.42%，主要是由于报告期内无较大金额的营业外支出项目发生所致。
7、净利润同比下降8.45%，主要是由于报告期内计提信用减值损失金额较大所致。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额88,559,724.170.0084,636,697.640.00 上期金额171,700,728.39 163,074,321.95 单位：元变动比例% -48.42% -48.10% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 电商云计算应用业务电商整合效果营销业务 本期 收入金额 占营业收入的比重% 46,467.97 0.05% 1,179,558.55 1.33% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 271,401.36 0.16% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%-82.88% 16,634,701.93 9.69% -92.91% 15 电子商务流量交易平台业务跨境电商业务 87,330,165.063,532.59 98.62%154,338,037.21 0.00% 456,587.89 89.88%0.27% -43.42%-99.23% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 由于报告期内部分大客户的合约到期，以及公司减少了部分毛利率较低业务，导致整体收入比上年度下 降：电商云计算业务收入比上年度下降了82.88%，原因为此业务线已不是公司主要业务，收入为自然流量带来，公司已不再对此业务进行更多推广；电商整合效果营销业务收入比上年度下降了92.91%，原因为此业务线毛利率较低，大客户数量有所减少，加之公司已逐渐将业务重点转移到电子商务流量交易平台业务上，减少了此业务线的推广，导致此业务线收入有所下降；电子商务流量交易平台业务线收入较上年度下降了43.42%，原因为部分大客户合约到期导致；跨境电商业务线收入较上年度下降了99.23%，原因为此业务线已经不是公司主要业务，公司对此业务线减少了推广投入，收入自然下滑。
(3)主要客户情况 序号 客户 1武汉直播优选在线教育科技有限公司2重庆京东海嘉电子商务有限公司3深圳豌豆尖尖网络技术有限公司4北京鹿鼎雪元商贸有限公司5苏州易卖东西信息技术有限公司 合计 销售金额 68,917,992.787,809,133.531,886,792.40469,101.80333,008.84 79,416,029.35 年度销售占比%77.82%8.82%2.13%0.53%0.38%89.68% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 - 说明： 报告期内，公司营业收入为88,559,724.17元，较上年同期171,700,728.39元减少了48.42%；报告期末， 公司应收账款账面净额为5,560,584.80元，较上期13,593,877.63减少了59.09%。
公司主要客户采用预收 方式收款，本期营业收入与应收账款同步下降系由于计提坏账准备所致。
报告期内客户应收账款具有联 动可比性。
(4)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1百度时代网络技术（北京）有限公司 55,333,089.17 65.38%否 2江西华庆科技有限公司 14,092,452.51 16.65%否 3重庆京东海嘉电子商务有限公司 4,369,004.05 5.16%否 4天津比格科技有限公司 115,345.85 0.14%否 5北京亿量科技有限公司 96,998.58 0.11%否 16 合计 74,006,890.16 87.44% - 说明： 报告期内，公司营业成本为84,636,697.64元，较上期163,074,321.95减少了48.10%；报告期末，公司应 付账款账面为5,842,429.35元，较上期548,716.52增加了964.74%。
公司主要采取预付方式付款，本期 内供应商重庆京东海嘉电子商务有限公司为公司提供信用账期，应付账款余额增长。
3.现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 651,490.87 -9,656,668.08 106.75% 投资活动产生的现金流量净额 -53,245.13 -3,881,697.29 98.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,460,633.62 2,470,224.39 -361.54% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期的-9,656,668.08元增加到651,490.87元，主要是由于报告 期内控制固定支出，减少人工成本及不必要成本支出使经营活动现金流出减少所致；
2、投资活动产生的现金流量净额去年同期为-3,881,697.29元，报告期为-53,245.13元，主要是报告期 内公司用于购建固定资产、无形资产的支出减少；
3、筹资活动产生的现金流量净额由去年同期的2,470,224.39元减少到-6,460,633.62元，主要是由于 报告期内公司取得的新增银行贷款小于偿还到期贷款金额所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况喜宝动力目前拥有深圳市天喜动力电子商务有限公司和杭州商喜电子商务有限公司两个控股子公司：截至2019年12月31日，深圳天喜动力电子商务有限公司总资产为2,824,757.60元，总负债为3,942,701.85元，净资产为-1,117,944.25元；2019年度，公司实现收入为2,568,921.88元，实现净利润为-9,476,500.05元。
深圳天喜动力电子商务有限公司注册资金28.5715万人民币，喜宝动力认缴出资20万人民币，持股比例70%。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 √适用□不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：□无 □强调事项段 □其他事项段 √持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明： 董事会认为中兴财光华会计师事务所带“与持续经营相关的重大不确定性”段的无保留意见所涉及事项 做出专项说明，其主要原因是： 喜宝动力在
2017年形成了较大金额的应收账款余额，余额为2,564.30万元，其中1,757.24万元的余额 到2019年财年末，未产生回款，账龄较长，该部分应收账款余额按个别认定全部计提了坏账准备，因 17 此导致2019财年末，喜宝动力账面股东权益合计为负数，产生了对持续经营的不确定性。
这部分应收账款的产生，主要是由于公司在2017年进行了流量超市产品赊销的尝试，对于一些渠道客户，即自有客户群体，以渠道形式与公司签约的客户，将当年双十一618电商会场的资源位，在公司已经收回电商会场的前提下，进行赊销，先提供广告位，之后再向客户收款，由于当时主导赊销的员工离职，且部分中小渠道是首次合作，在相关员工离职后，难以联络，因此造成账龄较长，相关应收账款余额可收回可能性较低。
公司一方面继续积极与上述应收账款债务人联系，一方面在2019年积极调整战略，在为京东商城提供技术服务等方面发力，在2019年度成为京东商城第一批广告代理商，第一批ISV服务商，并且开始布局社群、直播、短视频等新业务，利用在行业内的经验和积累，与新的营销形式相结合，探索新的业务增长点。
目前，公司自主研发的社群电商产品“京选好物街”已经上线，该产品基于与京东集团的深度合作，采用社群营销的模式，商品全部来源于京东自营及品牌旗舰店，与传统社群营销相比，在品牌背书方面更具优势，喜宝动力为京选好物街的定位是，让用户日常在京东的购买转移到该小程序，获得比正常京东购物更优惠的价格，完全享受京东的客服、物流、售后等服务，同时，用户将购物链接分享给朋友，可以赚取收益，所有的购物过程都是在京东内完成，因此对用户体验没有损害。
公司预计该产品在经过几轮迭代后，能够在较少市场费用投入的前提下，迅速获取10万量级用户。
在直播和短视频方面，公司在北京建立了一个全新的直播基地，拥有客厅、卧室、咖啡馆等十多间不同场景的直播室，可以满足短视频跟直播团队不同场景的需求，目前已跟多个机构形成合作，提供场地租赁、网红培训、主播孵化等方面的服务，公司在2020财年，也将积极布局自己的直播和短视频团队，满足客户新媒体方面的广告需求。
综上，公司将不断开拓新的业务模式，并保障现有业务的有序进行，确保持续经营的能力。
(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用
（1）会计政策变更①执行修订后的非货币性资产交换会计准则2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换> 的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
②执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
③采用新的财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
18 序号
1 受影响的报表项目名称 应收票据及应收账款应收账款 影响2018年12月31日/2018年度金额 增加+/减少-13,593,877.6313,593,877.63 应付票据及应付账款
2 应付账款 -548,716.52548,716.52 ④执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具 确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企 业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称 “原金融工具准则”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该 等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累 计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担 保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019
年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金 融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本 公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019
年1月1日的留存收益或其他综合收益。
A.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：无
B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：无
三、
持续经营评价 报告期内，公司发生净亏损19,111,302.71元，且于2019年12月31日止，本公司累计亏损24,403,994.02元，股东权益合计为-3,265,734.56元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额5,954,413.08元。
这些事项或情况，表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
为消除报表使用者的疑虑，本公司之共同控股股东徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）承诺就本公司在可预见将来所需支付的款项提供一切必须之财务支援，以维持本公司的继续经营。
因此本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，本公司财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
19
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、客户集中风险2019年度，公司对单一大客户的依赖程度有所下降，第一大客户收入占比为61.42%，前五大客户合计收入占比为89.31%，客户仍比较集中，如果未来与前五大客户不再继续合作，对公司经营将产生一定影响。
应对措施：公司在未来力争保持行业内目前取得的优势地位，继续扩大主要业务的收入规模，努力实现收入规模与大客户的粘性，并争取在社群、直播等新业务形式上积极开发重要客户，逐步通过收入规模的扩大及新的大客户的进入，来不断降低客户集中的风险，以及对单一客户的依赖。
2、技术升级风险公司主要从事互联网精准营销服务，虽然公司已经掌握基于云计算数据分析及搜索引擎技术服务的核心技术，具有较高的技术含量及技术壁垒。
但行业内技术升级和产品更新的速度快，商业模式持续创新，公司面临一定的技术升级风险。
未来公司若不能及时实现技术的升级换代，或开发出满足市场需求的新产品，公司可能无法保持市场领先地位，并给公司的经营带来不利影响。
应对措施：公司在未来始终高度关注互联网精准营销服务领域的先进技术和核心技术，不断尝试新的商业模式。
在经营发展中将始终重视技术研发，对研发中解决重大技术难点、提出创新思路和产品创新的员工给予大力支持。
3、人员流失和技术泄密风险公司是一家技术密集型企业，拥有多项知识产权。
公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密。
此外，如公司不能及时根据互联网广告精准营销行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。
应对措施：公司在未来的经营发展中将始终高度重视技术研发，注重研发人员的薪酬设计、绩效评估和晋升通道的建设，对研发中解决重大技术难点、提出创新思路和产品创新的员工给予大力支持，对有突出贡献的研发人员进行奖励。
公司积极培养后备人才，减少人员流失给公司带来的影响。
另外，公司已经与技术人员签订保密协议，将技术泄密风险降低。
4、毛利率下降风险报告期内，电子商务流量交易平台业务线收入规模较上年度有大幅上升，占总收入比为98.62%，由于新增流量大客户毛利率相对较低，导致本业务线及公司主营业务毛利率呈下降趋势。
若毛利率持续下降，会对公司经营产生一定风险。
应对措施：公司在未来经营发展中将持续关注综合毛利率，严格控制成本，提高运营人员的单位产能，积极寻找优质供应商；同时，公司将通过自身技术优势，挖掘用户需求，不断完善现有产品，开发新产品，适时调整产品定价策略。
5、实际控制人不当控制的风险北京喜宝动力网络技术股份有限公司股东杨光宏、徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2015年12月15日签署的《一致行动人协议》已于2017年12月14日到期，并不再续签。
公司股东徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2017年12月15日签署了《一致行动人协议》，约定成为公司一致行动人。
签署新《一致行动人协议》后公司控股股东变更为：徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为：徐光硕、王涛。
详见2018年3月29日披露的《喜宝动力关于股东签署一致行动人协议暨公司实际控制人变更的公告（补发）》。
若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。
20 应对措施：公司将继续完善法人治理结构，严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》等的规定履行公司重大生产经营决策、投资决策及重要财务决策程序。
同时监事会对公司实际控制人利用管理关系损害股东利益情况进行有效监督。
6、供应商集中风险报告期公司的主要业务主要基于百度、京东、阿里等平台进行，公司拥有稳定的供应商。
截止2019年度末，公司向第一大供应商采购金额占比采购总额65.38%，较2018年有所上升，仍存在趋于集中的情况。
公司行业特性决定公司供应商集中度处于较高水平，公司存在供应商集中的风险。
若未来百度、京东、阿里平台的环境发生变化，公司的业务空间受到限制或挤压，则可能对公司的主营业务产生不利的影响。
应对措施：公司将积极拓展社群、直播、小程序等新产品，寻找更多元化更优质的供应商，以降低供应商过于集中的风险。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内营业收入较上年度下降了48.42%，净利润比上年度下降了8.45%；股东权益为-326.57万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额595.44万元，这些情况表明可能存在导致公司持续经营能力下降的风险。
21 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 徐光硕、王涛及其配贷款授信偶 审议金额1,700,000 交易金额1,700,000 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2019年11月5日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：为支持公司发展，公司股东徐光硕（董事长）、王涛（股东天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙） 22 及天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人）及其配偶，其三人无偿为公司上述贷款授信提供反担保，承担个人无限连带责任，该事项构成关联交易。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体承诺开始日承诺结束承诺 期 日期 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人2015年4月 挂牌同业竞争承诺 公司承诺，将继正在履行中 或控股股东29日 续监管公司新的 实际控制人不在 中境内外直接 或间接从事或参 与任何在商业上 对公司构成竞争 的业务及活动。
实际控制人2015年4月 挂牌其他承诺 按公司所在地政正在履行中 或控股股东29日 府要求为员工缴 纳社保 承诺事项详细情况：
1、公司原实际控制人王新华、杨光宏、徐光硕向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺将 不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
在报告期内均严 格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
2015年，公司的实际控制人由王新华、杨光宏、徐光硕变更为 杨光宏、徐光硕、王涛，公司承诺，将继续监管公司新的实际控制人不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
报告期内，公司的实际控制人由杨光宏、徐光硕、 王涛变更为徐光硕、王涛，公司承诺，将继续监管公司新的实际控制人不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
2、公司实际控制人出具承诺：因公司历史上有未给公司员工缴纳社保的情况，作为公司的实际控
制人， 承诺如公司所在地政府要求公司为员工补充缴纳，所需费用由本人承担。
在报告期内均严格履行。
(四)调查处罚事项 北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年7月15日收到北京市工商行政管理局东城分局出具的《行政处罚决定书》京工商东处字〔2019〕第208号。
相关情况做如下说明：北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年年底委托个人对公司官方网站广告滚动页中内容进行设计制作，制作内容使用了“业内唯一一家敢承诺效果的服务商”字眼在广告滚动页中发布，此内容违反了《中华人民共和国广告法》的相关规定，公司于2019年7月15日收到北京市工商行政管理局行政处罚决定，被责令停止发布此内容广告，并罚款8000元。
二、行政处罚事项对公司的影响：公司已于2019年7月16日根据处罚决定缴纳了罚款，此项行政处罚已处理完毕。
公司将认真吸取本次事件教训，严格遵守相关法律法规，杜绝此类事情再次发生。
23 第六节
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股本变动及股东情况 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量4,048,604244,904 比例%46.54%2.81% 本期变动-107,267 107,267 1.23% 137,637 4,651,3962,633,327 53.46%30.27% 107,267 1,569,80218.04%-535,087 8,700,000 - 0.00 单位：股 期末 数量 比例% 3,941,33745.30% 244,904 2.81% 244,904 2.81% 4,758,6632,633,327 54.70%30.27% 1,034,71511.89% 8,700,000 13 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序股东名称期初持股数持股 号 变动 1杨光宏2王新华3黄鹂鸣4徐光硕5天津云喜电子 商务合伙企业(有限合伙)6天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）7王灏8东北证券股份有限公司9北京天星世纪 1,677,0691,444,8001,330,8001,279,619 898,612 700,000 653,100200,000 108,000 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 1,677,0691,444,8001,330,8001,279,619 898,612 19.28%16.61%15.30%14.71%10.33% 1,677,069448,267 1,034,715898,612 单位：股期末持有无限售股份数 量 996,5331,330,800 244,904 700,0008.05% 700,000 653,100200,000 108,000 24 7.51%2.30% 1.24% 653,100200,000 108,000 投资有限公司 10杨静 108,000 108,0001.24% 108,000 合计 8,400,0000.00 8,400,00096.57%4,758,663 3,641,337 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：股东徐 光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）为一致 行动人。
除上述关系外，前十名股东相互之间无其他关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司股东杨光宏、徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2015年12月15日签署的《一致行动人协议》已于2017年12月14日到期，并不再续签。
公司股东徐光硕、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）于2017年12月15日签署了《一致行动人协议》，约定成为公司一致行动人。
签署新《一致行动人协议》后公司控股股东变更为：徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）。
详见2018年3月29日披露的《喜宝动力关于股东签署一致行动人协议暨公司实际控制人变更的公告（补发）》。
徐光硕先生，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中农业大学生命科学系分子生物学与生物技术专业，研究生学历。
2002年至2004年任北京中辰港生物技术有限有限公司研发工程师、 总裁助理；2004年至2006年任北京树光文化发展有限公司创意总监；2006年至2007年任北京思锐文达网络技术有限公司网络系统构架师；2007年至2008年任美职网网络工程师；2008年至2010年任北京几平米科技有限公司首席工程师；2010年至2011年任AmoebaFactorCo.,Ltd，合伙人；2011年加入北京喜宝动力网络技术股份有限公司至今，任董事长、副总经理。
天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙），成立于2015年7月31日，注册资本500万元，注册号为，统一社会信用代码为929，组织机构代码为35153719-
2，执行事务合伙人为王涛，主要经营场所为天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦A座1704-8332号。
天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙），成立于2015年7月31日，注册资本500万元，注册号为，统一社会信用代码为774，组织机构代码为35153797-
7，执行事务合伙人为王涛，主要经营场所为天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦A座1704-998号。
(二)实际控制人情况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司实际控制人为：徐光硕、王涛。
报告期内公司实际控制人未发生变化。
徐光硕先生，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中农业大学生命科学系分子生物学与生物技术专业，研究生学历。
2002年至2004年任北京中辰港生物技术有限有限公司研发工程师、总裁助理；2004年至2006年任北京树光文化发展有限公司创意总监；2006年至2007年任北京思锐文达网络技术有限公司网络系统构架师；2007年至2008年任美职网网络工程师；2008年 25 至2010年任北京几平米科技有限公司首席工程师；2010年至2011年任AmoebaFactorCo.,Ltd，合伙人；2011年加入北京喜宝动力网络技术股份有限公司至今，任董事长。
王涛先生，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
1995年至2003年先后任第二炮兵某部、南京军区某部、总参三部参谋；2003年至2007年任北京华谊兄弟广告有限公司策划、创意总监；2008年创办北京北动传媒有限公司，任总经理；2011年创办北京喜宝动力网络技术股份有限公司，任CEO。
26 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号1 2合计 贷款方式 担保贷款 担保贷款 - 贷款提供方 北京银行双榆树支 行北京银行双榆树支 行- 贷款提供方类型 银行 银行 - 贷款规模3,000,000.00 1,700,000.00 4,700,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期2018年11月29日 终止日期2019年11月29日 率%5.4375% 2019年12月182020年12月5.3500% 日 18日 - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名李国平徐光硕徐光硕王珂胡培培刘勇燕FarfurnikAlexander王涛张帅王志文李艳秋 职务董事董事长副总经理董事、财务总监董事董事总经理副总经理监事会主席监事监事 性别出生年月学历 男1990年2高中 月 男1978年6硕士 月 男1978年6硕士 月 男1983年4本科 月 女1983年2本科 月 女1976年5硕士 月 男1982年1本科 月 男 1973年 本科 11月 男1984年3本科 月 男1984年8本科 月 女1978年8本科 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年52020年9月10日月3日2014年92020年9月3日月3日2014年92020年9月3日月3日2015年82020年9月28日月3日2018年92020年9月10日月3日2015年82020年9月2日月3日2016年92020年9月5日月3日2016年42020年9月2日月3日2016年92020年9月5日月3日2014年92020年9月3日月3日2018年92020年9月10日月3日 是否在公司领取薪酬 是是是是是否是是是否是 534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：上述董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名杨光宏 职务董事 期初持普通股股数1,677,069 数量变动 28 期末持普通股股数1,677,069 期末普通股持股比例% 19.28% 单位：股期末持有股票期权数量 徐光硕合计 董事长- 1,279,619 1,279,619 14.71% 2,956,688 0.002,956,688 33.99% 0.00 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 李国平 无 新任 期末职务董事 变动原因新任董事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用李国平先生，1990年生，中国国籍，无境外永久居留权。
2011年-2014年为北京喜宝动力网络技术股份有限公司创始员工任项目经理；2014年-2015年任江门市新会区金峰服饰有限公司运营经理；2015年末重新加入北京喜宝动力网络技术股份有限公司任运营总监。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员生产人员技术人员销售人员 员工总计 期初人数65 109 1343 期末人数43945 25 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 2113 743 期末人数01 1185 25 29 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用
三、报告期后更新情况 √适用□不适用
1、原监事张帅先生因公司内部调整及个人原因于2020年3月30日申请辞去公司职工代表监事和监事会主席职务，导致监事会成员低于法定最低人数。
公司于2020年4月7日召开2020年第一次职工代表大会选举于龙先生为职工代表监事。
公司于2020年4月17日召开第二届监事会第七次会议，选举于龙先生为第二届监事会主席。
2、胡培培女士由于个人发展原因于2020年4月2日申请辞去公司董事职务，导致董事会成员低于法定最低人数。
公司于2020年4月17日召开第二届董事会第十一次会议，审议《关于选举张帅先生为公司新董事的议案》，本议案尚需提交股东大会审议。
第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
公司将进一步按照股转系统的要求，接受主办券商的持续督导，认真听取各方意见，不断改进公司治理机制，进一步提高治理水平。
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2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范地召集、召开股东大会。
股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。
公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大的决策均依据《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行，在公司重要人事变动、对外投资、关联交易等事项上，均规范操作，截止报告期末，公司重大决策运作良好，能够促进公司的规范运作。
4、公司章程的修改情况无(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数3 22 经审议的重大事项（简要描述）第二届董事会第八次会议审议通过2018年年度报告相关议案；第二届董事会第九次会议审议通过2019年半年度报告相关议案；第二届董事会第十次会议审议通过《关于公司拟向北京银行申请贷款授信并由北京首创融资担保有限公司提供担保》的议案；第二届监事会第五次会议审议通过2018年年度报告相关议案；第二届监事会第六次会议审议通过2019年半年度报告相关议案；2018年年度股东大会审议通过2018年年度报告相关议案;2019年第一次临时股东大会审议通过《关于公司未弥补亏损超实收股本总额三分之一》的议案;
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
31
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、业务、机构、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业基本分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1.业务独立情况公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。
2.资产独立情况公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。
资产完整，合法拥有与经营有关的注册商标、软件著作所有权等资产，公司资产独立于股东的资产。
股东及关联方占用资金皆为日常经营占用，如差旅费借款、公司开办费等，且发生额较小。
这部分占用资金已在经营活动中自然归还。
除此之外，不存在控股股东及其关联方占用公司资产的情形。
3.机构独立情况公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。
自成立以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。
4.人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
5.财务独立情况公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。
(三)对重大内部管理制度的评价
1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际情况出发，制定会计核算的各项原则、细节制度，建立全面的会计手册，并按照要求进行独立核算、独立报税，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系报告期内，公司建立了严格的财务管理制度，完善了会计审核、流程审批、财产监管、资金调配等方面的内部管理机制，做到分工有序，权责分明。
3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等方面进行严格监控和有效分析，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。
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一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 □无 □强调事项段 □其他事项段 √持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字（2020）第
120004号 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市西城区阜外大街2号万通大厦A座24层 2020年4月17日 秦卫国、李晓东 否 5年 7万 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第120004号 北京喜宝动力网络技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称喜宝公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了喜宝公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师 33 职业道德守则，我们独立于喜宝公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，喜宝公司2019年发生净亏损1,911.13万元，且于2019年12月31日，喜宝公司累计亏损2,440.40万元，股东权益合计为-326.57万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额595.44万元。
这些事项或情况，表明存在可能导致对喜宝公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
该事项不影响已发表的审计意见。
四、其他信息喜宝公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括喜宝公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任喜宝公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估喜宝公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算喜宝公司、终止运营或别无其他现实的选择。
34 治理层负责监督喜宝公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对喜宝公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致喜宝公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就喜宝公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 35 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：秦卫国中国注册会计师：李晓东 中国•北京 2020年4月17日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计 附注五、
1 2019年12月31日 单位：元2018年12月31日 1,690,025.01 7,532,111.94 - 五、2五、
3 5,560,584.8060,431.75 13,593,877.638,472,538.25 五、
4 1,075,399.77 4,936,026.35 8,386,441.33 34,534,554.17 36 非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款 五、
5 五、6五、7五、
8 五、
9 五、10五、11 五、12五、13五、14 37 - 80,989.40 168,337.80 2,316,111.04 291,578.08 2,688,678.5211,075,119.85 1,700,000.00 3,342,777.76 274,369.03 3,785,484.5938,320,038.76 7,995,000.00 - 5,842,429.35 548,716.524,260,816.58 932,238.454,282,797.511,583,389.10 1,095,733.684,087,089.224,482,916.65 其中：应付利息应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：法富尼克亚历山大王珂 14,340,854.41 五、15 14,340,854.418,700,000.00 五、16 11,107,029.02 五、17 -76,912.93 五、18 2,020,348.65 五、19 -24,403,994.02 -2,653,529.28 -612,205.28 -3,265,734.56 11,075,119.85 主管会计工作负责人：徐光硕 22,470,272.65 22,470,272.65
8,700,000.00 11,107,029.02-73,974.36 2,020,348.65-8,451,866.2713,301,537.042,548,229.0715,849,766.1138,320,038.76会计机构负责人： 38 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 附注 十、1十、
2 2019年12月31日 单位：元2018年12月31日 1,529,767.33 3,074,390.00 - 5,328,745.133,083,336.05 13,167,026.74 5,612,242.436,405,810.56 9,941,848.51 - 710,000.00 28,259,469.73710,000.00 69,431.98 168,337.80 258,793.56 268,333.78 39 递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债 1,038,225.5410,980,074.05 1,700,000.00 - 1,146,671.5829,406,141.31 7,995,000.00 4,742,869.38 434,153.124,203,153.20 737,099.08 327,979.124,260,816.58 646,104.173,988,527.434,033,469.08 11,817,274.78 21,251,896.38 11,817,274.788,700,000.00 21,251,896.388,700,000.00 40 资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：法富尼克亚历山大王珂 2,907,029.52 2,907,029.52 2,020,348.65 -14,464,578.90-837,200.73 10,980,074.05主管会计工作负责人：徐光硕 2,020,348.65 -5,473,133.248,154,244.9329,406,141.31会计机构负责人： (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注五、20 五、20 五、21五、22五、23五、24五、25五、27 41 2019年88,559,724.1788,559,724.17 单位：元2018年171,700,728.39171,700,728.39 107,668,935.8384,636,697.64 187,036,142.69163,074,321.95 33,476.82869,385.167,847,451.393,026,618.88 25,500.73-41,220.96 6,302.4484,165.86 67,151.724,276,278.1711,058,002.172,967,770.97 300,936.63305,495.61 39,560.22 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 五、26 五、28五、29五、30 - 五、31 42 11,313,971.07 5,291,681.08 -19,109,211.6613,006.0610,665.98 -19,106,871.584,431.13 -19,111,302.71 - -15,335,414.30138,871.15412,930.97 -15,609,474.122,012,800.29 -17,622,274.41 - -3,159,174.96-15,952,127.75 -4,197.96-2,938.57 -1,208,196.80-16,414,077.61 -53,745.57-37,621.89 -2,938.57- -2,938.57-1,259.39 -37,621.89 -37,621.89-16,123.68 净额
七、综合收益总额 -19,115,500.67 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -15,955,066.32 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -3,160,434.35
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十一、
2 -1.83 （二）稀释每股收益（元/股） 十一、
2 -1.83 法定代表人：法富尼克
亚历山大 主管会计工作负责人：徐光硕 王珂 -17,676,019.98-16,451,699.50-1,224,320.48 -1.89-1.89会计机构负责人： (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十、4十、4 43 2019年85,990,802.2977,474,780.51 33,476.82811,760.642,740,025.623,026,618.88-37,829.74-41,220.96 3,376.8984,165.86 单位：元2018年169,981,648.33162,425,383.14 62,137.764,241,050.976,622,464.272,967,770.97 304,164.77305,495.61 11,688.29 11,009,581.08 5,152,456.71 -8,983,445.66 8,000.00-8,991,445.66 -8,991,445.66-8,991,445.66 -11,793,780.2677,892.2549,341.52 -11,765,229.532,008,467.29 -13,773,696.82-13,773,696.82 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -8,991,445.66
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：法富尼克
亚历山大 主管会计工作负责人：徐光硕 王珂 -13,773,696.82会计机构负责人： (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 附注 44 2019年83,875,156.64 单位：元2018年 187,708,507.94 - 回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 五、32五、32 45 0.324,792,417.4588,667,574.4172,474,431.21 5,911,818.44193,620,326.38175,936,537.84 9,670,632.14469,246.48 5,401,773.7188,016,083.54 651,490.87 14,536,007.56814,523.77 11,989,925.29203,276,994.46 -9,656,668.08 53,245.13 3,881,697.29 53,245.13-53,245.13 3,881,697.29-3,881,697.29 1,700,000.00 1,700,000.007,995,000.00 165,633.62 7,995,000.00 7,995,000.005,000,000.00 524,775.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,160,633.62 筹资活动产生的现金流量净额 -6,460,633.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,300.95
五、现金及现金等价物净增加额 五、33 -5,842,086.93 加：期初现金及现金等价物余额 五、33 7,532,111.94
六、期末现金及现金等价物余额 五、33 1,690,025.01 法定代表人：法富尼克
亚历山大 主管会计工作负责人：徐光硕 人：王珂 5,524,775.612,470,224.39 -831.17-11,068,972.1518,601,084.09 7,532,111.94会计机构负责 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 附注 46 2019年 81,270,656.36 4,377,558.6985,648,215.0568,327,392.16 7,878,068.36406,874.03 4,066,624.4280,678,958.97 4,969,256.08 单位：元2018年 186,014,923.16 5,587,515.76191,602,438.92173,352,353.45 12,912,697.31774,773.47 10,456,222.77197,496,047.00 -5,893,608.08 53,245.13 141,697.29 53,245.13-53,245.13 141,697.29-141,697.29 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：法富尼克亚历山大王珂 1,700,000.00 1,700,000.007,995,000.00 165,633.62 8,160,633.62-6,460,633.62 -1,544,622.673,074,390.001,529,767.33主管会计工作负责人：徐光硕 7,995,000.00 7,995,000.005,000,000.00 524,775.61 5,524,775.612,470,224.39 -3,565,080.986,639,470.983,074,390.00会计机构负责人： 47 (七)合并股东权益变动表 2019年 归属于母公司所有者权益 其他权益工
一 项目 股本 具优永 其先续 他股债 资本公积 专减： 其他综合项库存 收益储股 备 盈余公积 般风 未分配利润险准备
一、上年期末余额 8,700,000.00 11,107,029.02 -73,974.36 2,020,348.65 -8,451,866.27 加：会计政策变更
0 前期差错更正
0 0
0 0 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,700,000.00 11,107,029.02 -73,974.36-2,938.57 2,020,348.65 -8,451,866.27-15,952,127.75 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 -2,938.57 -15,952,127.75 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 少数股东权益 单位：元 所有者权益合计 2,548,229.070 15,849,766.110 2,548,229.07-3,160,434.35 15,849,766.11-19,115,500.67 -3,160,434.35-19,115,500.67 48
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 11,107,029.02 -76,912.93 2,020,348.65 -24,403,994.02 49 -612,205.28
-3,265,734.56 2018年 归属于母公司所有者权益 其他权益工具
一 项目 股本 优永其 先续他 股债 资本公积 专 减： 其他综合项 库存 收益 储 股 备 盈余公积 般少数股东权所有者权益合风未分配利润益计险 准 备
一、上年期末余额 8,700,000.00 11,107,029.02 -36,352.47 2,020,348.65 7,962,211.343,772,549.5533,525,786.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,700,000.00 11,107,029.02 -36,352.47-37,621.89 2,020,348.65 7,962,211.34-16,414,077.61 3,772,549.55-1,224,320.48 33,525,786.09-17,676,019.98 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 -37,621.89 -16,414,077.61-1,224,320.48-17,676,019.98 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益 50 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 法定代表人：法富尼克
亚历山大 11,107,029.02 主管会计工作负责人：徐光硕 -73,974.36 2,020,348.65 会计机构负责人：王珂 -8,451,866.272,548,229.0715,849,766.11 51 (八)母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 8,700,000.000 8,700,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 2,907,029.520 2,907,029.52 2019年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 2,020,348.650 2,020,348.65 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -5,473,133.240 8,154,244.930 -5,473,133.24-8,991,445.66 8,154,244.93-8,991,445.66 -8,991,445.66-8,991,445.66 52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 2,907,029.52 2,020,348.65 -14,464,578.90-837,200.73 项目 股本 其他权益工具优先永续其他 资本公积 减：库存股 2018年其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 53 股 债
一、上年期末余额 8,700,000.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 8,700,000.00
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 2,907,029.52
2,907,029.52 54 2,020,348.652,020,348.65 8,300,563.5821,927,941.75 8,300,563.58-13,773,696.82 21,927,941.75-13,773,696.82 -13,773,696.82-13,773,696.82 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 8,700,000.00 法定代表人：法富尼克
亚历山大 2,907,029.52 主管会计工作负责人：徐光硕 2,020,348.65 会计机构负责人：王珂 -5,473,133.248,154,244.93 55 财务报表附注
一、公司基本情况 北京喜宝动力网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年1月11日经北京市工商行政管理局东城分局批准注册成立，统一社会信用代码：28E。
公司住所：北京市东城区天坛东路66号11号楼三层3006B室；公司法定代表人：法富尼克亚历山大；营业期限：长期；公司注册资本：870万元。
公司股票于2015年2月10日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码832115。
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共4户（二级子公司2户，三级子公司2户），详见本附注六“在其他主体中的权益”。
与上期相比，本期合并范围未发生变更。
公司经营范围：技术推广服务；经济信息咨询；市场调查；承办展览展示；组织文化艺术交流；设计、制作、代理、发布广告；图文设计、制作；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、文化用品、办公机械、电子产品、五金交电、机械设备；旅游信息咨询。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 本财务报表及财务报表附注已经本公司董事会于2020年4月17日批准。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司2019年发生净亏损19,111,302.71元，且于2019年12月31日止，本公司累计亏损24,403,994.02元，股东权益合计为-3,265,734.56元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额5,954,413.08元。
这些事项或情况，表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
为消除报表使用者的疑虑，本公司之共同控股股东徐光硕、天津淘喜电子商务合伙企业（有限合伙）、天津云喜电子商务合伙企业（有限合伙）承诺就本公司在可预见将来所需支付的款项提供一切必须之财务支援，以维持本公司的继续经营。
因此本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，本公司财 56 务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019
年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年 度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
57 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、9“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、
9、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算 58
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。
为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金 59 融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。
债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。
不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。
权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。
相关股利收入计入当期损益。
60
（3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付
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