浙江巴鲁特服饰股份有限公司
年度报告2019
1 公司年度大事记 2019年3月2日，公司举行了主题为“和平与爱”的2019秋冬新品发布会，并获得圆满成功。
2019年5月24日，全国股转系统发布〔2019〕856号公告，正式公布本年度创新层名单，公司继2017年、2018年之后，第三次顺利入选创新层。
2019年7月1日，公司在袍江新区三江路5号地块的总部建设项目正式开工建设，建成后将成为集智能制造、研发设计、物流仓储、形象展示为一体的品牌中心。
2019年，公司进一步优化布局线下网点，截至12月31日，通过直营及联营的模式共开设实体店铺26家，以上店铺主要位于浙江、江苏、安徽等地区。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目公司、本公司、巴鲁特主办券商三会三会议事规则 高级管理人员管理层关联方关系 《公司法》《证券法》《公司章程》报告期审计报告 直营 聚力投资 乐订 匠享 元、万元 释义 释义指浙江巴鲁特服饰股份有限公司指中天国富证券有限公司指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等指公司董事、监事及高级管理人员指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《浙江巴鲁特服饰股份有限公司章程》指2019年1月1日至2019年12月31日指容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的相关审计报告指公司通过开设自营零售终端直接从事品牌经营的销售方式指绍兴柯桥聚力投资管理合伙企业(有限合伙),该合伙企业系浙江巴鲁特服饰股份有限公司股东指绍兴乐订服饰有限公司，该公司系浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股子公司，主要从事服装、服饰定制业务指浙江匠享服饰有限公司，该公司系浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股子公司，主要从事服装、服饰销售业务指人民币元,人民币万元
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吕勇、主管会计工作负责人吕勇及会计机构负责人（会计主管人员）王芳萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称实际控制人控制风险 直营渠道风险 行业竞争加剧风险 重要风险事项简要描述公司控股股东、实际控制人吕勇直接及通过聚力投资间接持有公司的股份比例为31.59%,公司第二大股东吕卫英、吕卫芳二人直接持有公司的股份比例各为12.13%和11.75%。
吕勇、吕卫英、吕卫芳三人系亲姐弟关系,因此公司实际由吕勇控制。
若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控股地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。
公司主要产品为男士休闲装以及配饰等。
公司近年来致力于核心市场的门店建设,公司拥有的营销网点70%的数量主要分布在国内浙、苏等省份的大型购物中心、百货商场等零售渠道,而优质的渠道资源是有限的,尽管公司开设的门店经营基本面良好,且近年来一直同各商场或出租方保持着良好合作关系。
但若商场合同或直营店租赁合同到期后,合同不能续签或在合同条款等方面未能取得与前期同等条件,将对公司营业收入和利润产生不利影响。
巴鲁特虽然目前在中国一定区域内已成为较具影响力的男装服饰品牌之
一,但不同品牌之间的竞争较为激烈,若公司未来不能进一步提高核心品类的竞争力,提升对核心客户的维护,以及稳固与扩大在核心市场的份额,将对公司的持续增长产生不利影
5 轻资产风险本期重大风险是否发生重大变化： 响。
本年度报告期内,公司名下有土地一块，但未拥有房产,拥有的固定资产主要系机器设备等。
公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致存货销售放缓、售价下跌,公司风险将凸显。
否
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江巴鲁特服饰股份有限公司ZheJiangBrlooteGarmentCo.,Ltd.巴鲁特833997吕勇浙江省绍兴袍江镇海路6号
二、联系方式 董事会秘书是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 唐伟将是 0575-881671610575-85687759twj111@www.巴鲁特浙江省绍兴市袍江镇海路6号312000浙江巴鲁特服饰股份有限公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股） 全国中小企业股份转让系统2012年9月10日2015年11月10日创新层C制造业-C18纺织服装、服饰业-C1810机织服装制造男士衣服、裤子、皮鞋、皮包及饰品等集合竞价转让 61,874,1030
6 做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 0吕勇吕勇 内容 889绍兴市袍江镇海路6号2幢5楼61,874,103元 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 中天国富证券贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城B区金融商务区集中商业(北)否容诚会计师事务所（特殊普通合伙）王柏东、金珊、李伟北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
7 一、盈利能力 第三节 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和财务指标摘要 本期116,602,425.99 53.19%-16,731,175.48-18,993,878.72 -22.28% -25.29% -0.27 上年同期140,447,444.88 62.51%3,820,278.693,734,028.42 3.65% 3.57% 0.07 单位：元增减比例% -16.98%-537.96%-608.67% - - -485.71%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末193,672,417.44126,176,765.4466,684,211.691.0863.97%65.15%0.92-5.66 本期期初173,026,663.06 87,745,779.0383,436,813.39 1.3550.76%50.71% 1.422.30 单位：元增减比例% 11.93%43.80%-20.08%-20.00%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-17,047,023.20 9.490.58 上年同期-27,027,237.5513.040.76 单位：元增减比例% 36.93%-
四、成长情况 总资产增长率% 本期11.93%
8 上年同期117.70% 增减比例%- 营业收入增长率%净利润增长率% -16.98%-685.83%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末61,874,103.00-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据及应收账款应收账款应付票据及应付账款应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 13,555,970.92 33,178,392.12 13,555,970.92 33,178,392.12 26.05% - -31.46% - 本期期初
61,874,103.00- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 1,103,115.02 1,971,945.813,075,060.83 718,698.4593,659.14 2,262,703.24 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后
9 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式：公司所处行业为纺织服装、服饰业，公司专注于利用品牌建设、品牌管理等关键资源要素的核心竞 争力，始终坚持“轻奢”的设计理念和高性价比、差异化产品的经营思路，将客户定位于28-45岁左右的男性中产阶级，以洞察客户需求为起点，通过商品企划、设计研发、供应链、生产、品牌企划推广、销售等各个核心业务环节的协同运作，最终通过线上线下同款同价同步销售的模式，提供满足客户需求的男装产品，提升客户体验，提高客户黏度，不断增加品牌价值。
公司产品面向的直接客户主要为线上及线下的个人客户。
公司采用的销售模式为直接销售，分为线上及线下两种主要销售渠道。
线下的销售模式分为直营和加盟两种。
公司采用同步同款同价销售模式，通过线上营销线上购买带动线下经营和线下消费。
报告期内，公司商业模式无重大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司2019年按照战略规划开展各项工作，围绕着品牌业务的商业模式落地并持续升级以及核心产品业务拓展，逐步在精准定位客户群体、精准高效营销、产品线丰富化与扩大化、老客户深度维护及VIP管理等几个维度重点突破。
(二)行业情况 纺织服装行业将进一步深化产业调整、升级。
纺织服装行业属于较易受宏观经济影响的行业，随着外需内需增长趋缓、劳动力成本持续上升等因素影响，我国纺织服装行业进入调整转型期、增速放缓，行业内企业面临较大压力。
我国服装行业产业调整升级将进一步深化：优化产业布局，推进纺织服装工业从东南沿海向中西部地区转移；优化组织结构及提高管理水平，推进企业兼并重组，提高行业集中度，增强中小企业活力；加快技术升级步伐，运用先进技术改造传统工业，提升行业信息化应用水平；加强质量管理、提升设计水平、加强营销创新、强化品牌建设管理。
互联网将深刻改变品牌服装企业商业模式。
在互联网、仓储物流行业快速发展、网上支付方式便捷可靠等有利因素的推动下，以网络在线销售为代表的电子商务发展迅速。
服装作为必须消费品已成为网 10 购商品的重要品类。
网络平台弥补了现有实体店销售的地域局限，也使商品的销售渠道从有限的实体店
延伸到全国各个地方。
随着移动互联网兴起、移动端购物将成为趋势，“线下体验线上购买”的购买模式将在未来深刻改变品牌服装企业的发展。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 2,807,275.47 1.45% 11,026,648.1392,052,866.43 5.69%47.53% 4,776,816.4627,195,550.7054,427,125.30 2.47%14.04%28.10% 本期期初 金额 占总资产的比重% 5,559,822.58 3.21% 13,519,684.5495,103,276.04 7.81%54.96% 5,529,055.06274,339.62 46,113,003.51 3.20%0.16%26.65% 单位：元本期期末与本期期初 金额变动比例%-49.51% -18.44%-3.21% -13.61%9,813.10% 18.03% 资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金较上年减少49.51%，主要由于公司业务规模减小导致经营性现金流减少；
2.在建工程较上年增加9813.10%，主要由于公司新增年产高档服饰及配饰95万件生产项目；
3.应收账款较上年减少18.44%，主要由于公司经营业务规模减小；
4.短期借款较上年增加18.03%，主要由于中国农业银行抵押贷款增加授信，2018年授信额度2490万，2019年授信额度为3300万，本次使用借款3300万较上年增加810万。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失 本期 金额 占营业收入的比重% 116,602,425.99 - 54,584,492.56 46.81% 53.19% - 66,256,247.86 56.82% 14,529,833.17 12.46% - 3,486,839.48 2.99% -3,656.32 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 140,447,444.88 - 52,656,147.39 37.49% 62.51% - 68,939,803.22 49.09% 11,026,499.77 7.85% 1,885,713.50
- 1.34% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -16.98%3.66% -3.89%31.77% 84.91% 11 资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 -3,204,091.271,103,115.02 -24,658,098.762,031,945.8160,000.00 -18,135,232.03 -2.75%0.95% -2,718,952.51133,888.83 -21.15%1.74%0.05% -15.55% 2,406,235.811,355.50 20,239.323,095,646.13 -1.94%0.10% 1.71%0.00%0.01%2.20% 17.84%723.90% -1,124.76%149,803.79% 196.45%-685.83% 项目重大变动原因：
1.营业收入较上年下降16.98%，主要由于销售规模下降所致；
2.管理费用较上年上升31.77%，主要由于职工薪酬增加148万，项目服务费增加94万，无形资产摊销增加57万，主要由于今年新成立品牌部、内衣事业部及线下支援部，项目服务费增加部分主要为线下新增门店装修费，无形资产摊销增加主要由于公司新拍土地的土地使用权摊销；
3.财务费用较上年上升84.91%，主要由于中国农业银行抵押贷款授信额度新增810万元，本年度短期借款增加导致利息支出增加；
4.资产减值损失较上年上升17.84%，主要由于库存商品库龄增加所致；
5.其他收益较上年增加723.90%，主要由于新增社保返还71万，传统产业改造财政专项激励资金20万，城镇土地使用税返还18万；
6.营业利润较上年下降1124.76%，主要由于销售收入下降，促销力度加大、折扣比例加大，公司运营费用上升所致；
7.营业外收入较上年增加149804.79%，主要由于收到2017年经济奖励-效益贡献191万，2017年经济奖励-摊位补贴4.8万；
8.营业外支出较上年增加196.45%，主要由于电商促进会入会3万，时尚品牌协会入会1万，华舍蔓延艺术团赞助费2万。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额116,583,319.0519,106.9454,568,477.1116,015.45 上期金额140,386,172.5661,272.3252,629,980.3426,167.05 单位：元变动比例% -16.96%-68.82% 3.68%-38.8% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 收入金额 本期 占营业收入的比重% 12 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 单位：元本期与上年同 期金额变动比例% 服装 116,583,319.05 99.98%140,386,172.56 99.96% -16.96% 按区域分类分析：□适用√不适用
(3)主要客户情况 序号 客户 1浙江天猫网络有限公司2北京京东世纪贸易有限公司3天虹商场股份有限公司4唯品会（中国）有限公司5苏州吴中万达广场投资有限公司 合计 销售金额 37,997,617.7129,716,164.49 2,904,692.732,405,076.692,242,766.7375,266,318.35 年度销售占比%32.59%25.49%2.49%2.06%1.92%64.55% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1浙江爵派尔服饰有限公司2浙江大嘴鸭服饰有限公司3上海杰仕雅服饰有限公司4浙江亿创服装科技有限公司5温州恩铭服饰有限公司 合计 采购金额 7,506,225.912,874,252.472,056,903.601,705,627.081,502,649.8915,645,658.95 年度采购占比%22.74%8.71%6.23%5.17%4.55%47.40% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-17,047,023.20-2,636,319.7516,930,795.84 上期金额-27,027,237.55-43,575,045.6466,799,952.88 单位：元变动比例 36.93%93.95%-74.65% 现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额较上期增加36.93%，主要系本期实缴增值税减少导致；
2.投资活动产生的现金流量净额较上期增加93.95%，主要由于上年购买土地使用权及购买其他固定资产4000万，支付土地保证金350万，本期投资活动主要为日常办公等，投资支出较少；
3.筹资活动产生的现金流量净额较上期减少74.65%，主要由于上年吸收投资收到的现金3500万，本期未有外部筹资。
13 (四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
（1）绍兴乐订服饰有限公司统一社会信用代码：91330600MA29BX981Y住所：绍兴市袍江镇海路6号1幢306法定代表人：黄永翔注册资本：300万元成立日期：2017年05月15日营业日期：2017年05月15日至长期经营范围：生产:服饰、服装及辅料;批发、零售、网上销售:服饰、服装及辅料、鞋帽、袜、领带、皮革制品、箱包、日用百货;货物进出口。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股绍兴乐订服饰有限公司85%股权，报告期内子公司实现营业收入1,920,031.11元，净利润为-350,370.31元。
（2）浙江匠享服饰有限公司统一社会信用代码：91330621MA2BDG3H3G住所：绍兴市柯桥区齐贤街道创意大厦1601、1602、1603、1604室法定代表人：吕勇注册资本：1000万元成立日期：2018年01月04日营业日期：2018年01月04日至长期经营范围：批发、零售、网上销售：服饰、服装及辅料、鞋帽、袜、领带、皮革制品、箱包、眼镜、纺织品、日用百货；服装、服饰设计研发；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外）。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股浙江匠享服饰有限公司55%股权，报告期内子公司实现营业收入2,217,927.04元，净利润为-2,983,895.89元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (五)研发情况
1.研发支出情况：项目 研发支出金额研发支出占营业收入的比例研发支出中资本化的比例 本期金额/比例0 0%0% 上期金额/比例0 0%0%
2.研发人员情况：教育程度博士硕士本科以下 研发人员总计研发人员占员工总量的比例 期初人数0000 0% 14 期末人数0000 0%
3.专利情况：项目 公司拥有的专利数量公司拥有的发明专利数量
4.研发项目情况：- 本期数量6- 上期数量6- (六)审计情况
1.非标准审计意见说明□适用√不适用
2.关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2019年度财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述如财务报表附注三、21和附注五、23所述，公司收入主要来源于服装销售业务，通过电商平台和实体门店实现线上和线下两种零售模式。
2019年度巴鲁特营业收入11,660.24万元，较上期下降16.98%；由于收入为巴鲁特公司重要财务指标，管理层可能操纵收入确认时点以达到特定目的，考虑收入的确认对财务报表整体的重要性，因此我们将收入确定为关键审计事项。
2、审计应对我们对收入确认实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试；
(2)我们了解公司的业务模式，确认公司在交易过程中承担的风险和利益，了解和评估公司收入确认的会计政策；
(3)对收入和成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；
(4)检查交易过程中的单据，对于线上销售模式，获取天猫商城、京东商城等线上销售，获取电商平台的成交记录、支付宝等第三方支付账户资金流水，并与仓库的发货流水予以核对，同时考虑期后退货的影响；对于直营店中自主收银收入，获取门店收银系统中交易流水，并与仓库的发货流水予以核对；对于直营店中商场收银模式以及商场合作销售模式，检查公司每月就货品销售情况与商场对账资料；对于加盟商销售，获取公司与加盟商签订加盟协议，对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等；我们通过查询加盟商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系，并检查公司与加盟商结算资料；
(5)对营业收入实施截止测试，确认收入记录在正确的会计期间。
(6)我们抽取资产负债表日后的退货记录，检查销售收入是否存在不被恰当计入的可能性。
（二）库存商品的存在性
1、事项描述如财务报表附注三、12和附注五、5所述，巴鲁特公司2019年期末存货余额为9,655.54万元，其中：库存商品期末余额为9,028.93万元，占存货余额的93.51%，由于库存商品余额重大，且分布范围广泛，实物管理难度较大，因此我们将库存商品的存在性确定为关键审计事项。
2、审计应对 15 我们对库存商品的存在性实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层对库存商品盘点相关的内部控制设计，并测试这些内部控制的设计和运行有效性；
(2)获取公司年末库存商品盘点计划，与管理层讨论并评价库存商品盘点计划的合理性；
(3)获取库存商品分布情况及库存商品收发存明细表，并结合盘点计划采取抽样方式选取仓库或门店实施监盘，编制监盘计划，确定监盘时间、范围、人员分工等；
(4)对纳入监盘范围的库存商品，从存货盘点记录追查至实物，以评价盘点记录准确性；从实物追査至盘点记录，以评价盘点记录完整性；
(5)对纳入监盘范围的库存商品，关注其状况，确认是否存在毁损、陈旧、过时及残次的情况；
(6)对于库存商品盘点日不是资产负债表日，确定盘点日与资产负债表日之间库存商品的变动是否已作出正确的记录；编制库存商品抽盘核对表，将盘点日的库存商品调整为资产负债表日的库存商品，并分析差异原因；
(7)获取并复核了库存商品盘点表及盘点结果汇总表，并将盘点结果与账务记录的库存商品进行核对。
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、
9。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据 16 要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
上述会计政策变更经本公司于2019年8月24日召开的第二届董事会第十三次会议批准。
(八)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九)企业社会责任
1.扶贫社会责任履行情况□适用√不适用
2.其他社会责任履行情况√适用□不适用 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。
三、持续经营评价 公司主营业务为男士衣服、裤子、皮鞋、皮包及饰品的生产和销售。
公司经营的业务已取得相应的资质和许可，符合法律、行政法规和规章的规定，符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求；同时，公司的业务具有相应的关键资源要素，且该要素组成具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。
公司作为绍兴本土重点互联网培植企业、重点品牌培植企业，通过7年的积累和沉淀，品牌价值逐步得到市场认可。
巴鲁特获得“绍兴市高新技术企业”、“浙江省科技型中小企业”等荣誉称号。
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司审计报告显示，公司2017年、2018年、2019年实现营业收入分别为111,422,480.42元、140,447,444.88元、116,602,425.99元，公司营业收入规模基本稳定。
从2017年开始随着品牌知名度与影响力的不断增强,客户的持续积累，销售快速增长，实现扭亏为盈，2018年持续盈利，并且扣非后净利润有所增长。
2019年公司品牌形象升级及线下网点升级，因投入较多而产生战略性亏损。
公司经过7年艰苦创业,公司发展战略明确，组织结构良好，正按现代企业机制规范化管理。
公司结合自身情况综合评估后认为，在可预见的未来，公司将具有良好的持续经营能力。
四、未来展望 (一)行业发展趋势 服装行业是我国国民经济的支柱产业之
一，基于经济转型逐步推进，服装行业正处于转型期。
造成传统服装品牌发展下滑的主要原因归结为：产能过剩、同质化、低性价比以及服装企业未能足够了解和满足不同用户的不同需求。
近年中国服装产业也在日趋成熟，国际竞争优势也由劳动力成本优势向质量优势、创新优势、品牌优势等高层次优势转变。
目前，服装行业越来越显现出从以生产制造为核心转向以服务和品牌管理为核心，以及以高新技术改造传统行业的发展趋势。
另外，国人的消费观念逐渐趋于理性，对于服装的性价比要求进一步提高，这使得高品质、高性价比的服装品牌将为广大消费者所接受，市场份额会越来越大。
随着消费升级的大趋势，淘宝、京东平台自身的转型，离不开高品质、高性价比的服装品牌加入， 17 这使得有符合上述平台定位的服装品牌获得更多的机会。
(二)
公司发展战略 2020年，公司以核心产品业务强化为首要目标，主要工作措施包括：
1、股份公司1）法人管理机制的合规建设与持续完善，公司组织架构进一步优化，加强人力资源体系化建设。
2）核心产品业务的各项升级工作，包括供应链资源的优化、线上线下销售渠道拓展与优化等。
2、品牌业务1）以品牌的客户定位为基础，全面塑造与优化品牌形象，提升整体的视觉表现。
2）品牌产品系列的优化，以市场为导向，强化创新。
3、核心产品业务1）以产品、服务为中心的线上、线下同步营销网络建设，尤其是线下着力布局优质的网点。
2）以产品创新为中心的核心竞争力建设，加强自主研发的能力。
4、生产系统1）筹划建设智能工厂，通过智能制造提升生产效率，节省成本与能耗。
2）在生产系统中对于各个阶段的产品继续深度推行全面质量管控体系。
(三)经营计划或目标 公司2020年以核心产品业务强化为首要目标，同时从供应链资源的优化、销售渠道拓展与优化、核心产品业务强化、生产系统完善、人才队伍提升等方面开展各项工作。
预计在核心业务模块的业绩上有所提升，力争2020全年销售额达到16,000万元，同时实现盈利。
(四)不确定性因素 由于新冠肺炎疫情的影响，全国大部分工厂、商场在疫情期间停工，从而对本公司2020年生产、销售及回款情况产生一定的影响，最终影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、行业竞争加剧风险公司所处纺织服装行业为充分竞争行业，尽管品牌服装企业对中小企业具有较高壁垒，包括环保准入壁垒，品牌认知壁垒、规模化经营壁垒、技术壁垒等，这些壁垒对于行业现存企业具有较高保护作用。
但是，随着行业规模进一步扩大和行业获利能力的吸引力进一步增强，不可排除地，具有实力的企业将参与到行业竞争中来，如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、生产加工和服务能力、经营管理和营销水平，提高产品附加值，则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。
应对措施：公司正以更高标准、更为先进的生产和管理体系，实现标准化、集约化、精细化，进一步提高公司竞争力，提高产品性价比和附加值，提升品牌认知度和美誉度。
2、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人直接持有公司股份占公司总股本的27.08%，作为聚力投资的执行合伙人,该合伙企 18 业持有公司4.51%的股权。
公司实际控制人吕勇先生自投资本公司以来一直担任公司董事长。
吕勇先生在公司经营决策、人事、财务管理上均可实施重大影响。
虽然公司已经建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，且在公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但若实际控制人通过行使表决权对公司人事、经营决策等进行不当控制，公司已建立的各项治理规章制度执行不力，可能对公司或其他股东利益产生不利影响。
应对措施：积极完善落实已建立的各项公司治理规章制度，加强对公众公司治理规则的学习，接受公众投资者和监管部门的监督和约束。
3、轻资产风险本年度报告期内，公司名下拥有土地一块，但未拥有房产，拥有的固定资产主要系机器设备等。
公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险，如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致存货销售放缓、售价下跌，公司风险将凸显。
应对措施：拓宽内部与外部的融资渠道，建立健全内部审查制度，进而防止盲目投资，减少投资风险，加强对核心经营活动的管理与控制，提高核心竞争力。
4、直营渠道风险近年来公司一直同各商场或出租方保持着良好合作关系。
但若商场合同或直营店租赁合同到期后，合同不能续签或在合同条款等方面未能取得与前期同等条件，将对公司营业收入和利润产生不利影响。
应对措施：在维护原有合作伙伴的基础上，进一步拓宽直营渠道的开发与建设，寻找新的优质的大型商场、购物中心进行合作。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内，公司无新增风险因素。
19 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他
7.租金 预计金额1,170,000.00 30,000.00 单位：元发生金额 964,947.5220,203.79 - 2,266,666.56 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 浙江草木纺织科技有限公司吕勇 交易内容关联担保关联担保 审议金额10,000,000.0010,000,000.00 交易金额10,000,000.0010,000,000.00 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履 单位：元临时报告披露 时间2019年9月18日2019年9月18 20 行 日 吕卫英 关联担保 10,000,000.0010,000,000.00已事前及时履2019年9月18 行 日 吕卫芳 关联担保 10,000,000.0010,000,000.00已事前及时履2019年9月18 行 日 吕勇 关联担保 54,000,000.0054,000,000.00已事后补充履2019年4月15 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向中国银行股份有限公司绍兴市分行申请综合授信贷款最高额度为人民币1000万元,期限为
2 年，用以满足公司发展需要、增加资金流动性。
关联企业浙江草木纺织科技有限公司提供保证担保，公 司股东吕卫英、吕卫芳各以所持的浙江巴鲁特服饰股份有限公司股份中的550万股质押作为担保，公司 实际控制人吕勇连带责任保证担保。
公司控股股东吕勇为公司申请银行信用贷款2000万元提供连带责任保证担保，保证期限至2020年 6月13日；为公司申请银行贷款暨土地抵押提供连带责任保证担保3400万元，保证期限至2020年10 月10日。
上述关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务没有因上述关联交易而对关联方形成依赖。
上述 关联交易定价是双方参照市场定价协商制定，不存在损害公司利益的情形。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年11月10日2015年11月10日 承诺结束日期 承诺来源挂牌挂牌 董监高 2015年11 挂牌 月10日 董监高 2015年11 挂牌 月10日 21 承诺类型同业竞争承诺规范资金往来承诺 同业竞争承诺减少和规范关联交易 承诺内容 承诺不构成同业竞争本人及本人控制的企业不以任何直接或间接的形式占用股份公司资金，不与股份公司发生非经营性资金往来。
承诺不构成同业竞争本公司尽量减少或避免与关联方发生关联交易，如关联交易无法避免，公司应按照市场交易原则，按公平合理的价格条件订立关联交易合同 承诺履行情况 正在履行中正在履行中 正在履行中正在履行中 承诺事项详细情况：
1.公司实际控制人吕勇、董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》。
（1）实际控制人为避免日后发生潜在同业竞争情况，公司实际控制人吕勇出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“
一、本人及本人控股的其他公司或其他组织没有从事与浙江巴鲁特服饰股份有限公司相同或相似的 业务。
二、本人及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外从事与浙江巴鲁特服饰股份有限公司 相同或相似的业务。
三、若浙江巴鲁特服饰股份有限公司今后从事新的业务领域，则本人及本人控制的其他公司或其他 组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与浙江巴鲁特服饰股份有限公司新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与浙江巴鲁特服饰股份有限公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。
四、本人承诺不以浙江巴鲁特服饰股份有限公司实际控制人地位谋求不正当利益，进而损害浙江巴鲁特服饰股份有限公司其他股东的权益。
如因本人及本人控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致浙江巴鲁特服饰股份有限公司的权益受到损害的，则本人承诺向浙江巴鲁特服饰股份有限公司承担相应的损害赔偿责任。
五、本承诺函构成对本人具有法律效力的文件，如有违反愿承担相应的法律责任。
”
（2）董事、监事、高级管理人员 为避免日后发生潜在同业竞争情况，董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“
（1）承诺人及与承诺人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
（2）自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，承诺人及与承诺人关系亲密的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，承诺人及与承诺人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争：
A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；
B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；
C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；
D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
（3）承诺人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。
（4）若违反上述承诺，承诺人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
”
2.控股股东、实际控制人吕勇出具了《规范资金往来承诺函》公司控股股东、实际控制人吕勇，承诺“本人及本人控制的企业不以任何直接或间接的形式占用股份公司资金，不与股份公司发生非经营性资金往来。
如果本人及本人控制的企业违反上述承诺，与股份公司发生非经营性资金往来，需在持有股份公司1%以上的股东要求时立即返还资金，并按照银行同期贷款利率计付利息。
”报告期内，公司未发生资金往来不规范的情况。
3.公司董事、监事、高级管理人员已作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》具体承诺内容如下：“本公司尽量减少或避免与关联方发生关联交易，如关联交易无法避免，公司应依照市场交易原则，按公平合理的价格条件订立关联交易合同。
同时，公司应当根据《公司章程》和《关联交易决策制度》的规定，由公司董事会或股东大会作出是否进行该项关联交易的内部决策，在对关联交易进行决策时，关联董事、关联股东均需回避。
报告期内，公司的关联交易均履行了相应的决策程序。
22 截至本公告日，承诺人严格履行承诺。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称 国有建设用地使用权 总计 资产类别无形资产 - 权利受限类型抵押 账面价值31,635,786.08 占总资产的比例% 16.33% 31,635,786.08 16.33% - 单位：元发生原因抵押借款 - 23 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数无限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 股本结构变动情况：□适用√不适用 期初 数量 比例% 39,356,10363.61% 4,116,000 6.65% 7,506,00012.13% 22,518,00012,348,000 36.39%19.96% 22,518,00036.39% 61,874,103 - 本期变动 293,000 单位：股 期末 数量 比例% 39,356,10363.61% 4,409,000 7.13% 1,807,0009,313,000 15.05% -22,518,000-12,348,000 36.39%19.96% -22,518,00036.39% 061,874,103 46 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 吕勇 16,464,000293,00016,757,00027.08%12,348,000 4,409,000
2 吕卫英 6,630,000873,0007,503,000 12.13%4,972,500 2,530,500
3 吕卫芳 6,630,000641,0007,271,000 11.75%4,972,500 2,298,500
4 马晓岚 4,178,000 4,0004,182,000 6.76%
0 4,182,000
5 绍兴柯桥聚力2,790,000 02,790,000 4.51%
0 2,790,000 投资管理合伙 企业
6 吴琼明 2,140,000 02,140,000 3.46%
0 2,140,000
7 刘晨光 2,000,000 02,000,000 3.23%
0 2,000,000
8 徐民丰 1,667,000 01,667,000 2.69%
0 1,667,000
9 徐沛然 1,390,000 01,390,000 2.25%
0 1,390,000 10蒋玲琴 1,340,000 01,340,000 2.17%
0 1,340,000 合计 45,229,0001,811,00047,040,00076.03%22,293,000 24,747,000 前十名股东间相互关系说明：公司主要股东中，吕勇、吕卫英、吕卫芳三人系姐弟关系；吕勇、吕卫英、 吕卫芳是聚力投资的合伙人，其中，吕勇是聚力投资的执行事务合伙人。
截至报告期内，除上述情形外， 24 公司的股东之间不存在其他关联关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 吕勇为公司的控股股东、实际控制人。
吕勇，男，1975年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。
1993年8月至2012年8月于浙江贤盛轻纺有限公司历任采购员、销售员、副总经理、总经理。
2012年9月至今担任公司总经理。
吕勇担任公司董事长、总经理，是公司第一大股东，由于历次增资导致吕勇先生由绝对控股地位转变为相对控股地位，仍然能够对公司战略、具体经营方针施加重大影响或者具有决定权。
截至本报告期末，吕勇先生直接持有公司27.08%的股权,作为聚力投资的执行合伙人,通过该合伙企业持有公司4.51%的股权。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
25 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用□不适用 新增标发发行股票的行方案挂牌发行发行数量资募集金额次公告转让价格产数时间日期情 况 120182018年1年5月月2928日日 3.908,604,103 33,556,001.7 发行对象中董监高与核心员工人 数
1 发行对象中做市商家数
0 发行对象中外部自然人人数
4 单位：元或股 发行发行对象对象中私中信募投托及资基资管金家产品 数家数
2 0 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号1
2 贷款方式 信用借款 保证借 贷款提供方 绍兴恒信农村合作社斗门支 行广发银行 贷款提供方类型 银行 银行 贷款规模3,000,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期2019年6月26日 终止日期2020年7月25日 率%5.88 3,000,000.002019年8月232020年2月 6.09 26 3456合计 款保证、抵押及质押借 款保证及抵押贷 款 保证及抵押贷 款 保证借款 - 绍兴分行中国银行绍兴袍江开发区支 行中国农业银行绍兴摩尔城支 行中国农业银行绍兴摩尔城支 行宁波银行绍兴分行营业部 - 银行银行银行银行 - 日 22日 8,000,000.002019年9月192020年9月 5.00 日 18日 8,100,000.002019年9月262020年9月 5.01 日 25日 24,900,000.002019年9月262020年9月 5.01 日 25日 5,000,000.002019年9月292020年3月 5.22 日 27日 52,000,000.00 - - -
六、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 (二)权益分派预案 □适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务性别出生年月学历 任职起止日期 起始日期 终止日期 吕勇 赵亚红吕卫英赵利雅 翁晨商梅英吕卫芳 徐华良朱鹏程 王芳萍 唐伟将 董事长、男 总经理 董事 男 董事 女 董事、副女 总经理 董事 男 董事 女 监事会女 主席 监事 男 职工监男 事 财务负女 责人 董事会男 秘书 1975年12月高中2018年6月12日2021年6月11日 1970年7月1969年11月1983年11月 本科高中大专 2018年6月12日2018年6月12日2018年6月12日 2021年6月11日2021年6月11日2021年6月11日 1988年9月1985年11月1972年7月 本科大专高中 2018年6月12日2018年6月12日2018年6月12日 2021年6月11日2021年6月11日2021年6月11日 1981年6月1987年7月 初中大专 2018年6月12日2021年6月11日2018年6月12日2021年6月11日 1985年9月本科2018年6月12日2021年6月11日 1987年6月研究2018年6月12日生 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 2021年6月11日 是否在公司领 薪是 否否是 是是否 否是 是 是 634 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：吕勇、吕卫英、吕卫芳三人系姐弟关系；截至报告期内，除上述情形外，公司的董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。
(二)持股情况 姓名吕勇 赵亚红吕卫英 职务 董事长兼总经理董事董事 期初持普通股股数 16,464,000 06,630,000 数量变动293,000 期末持普通股股数 16,757,000 期末普通股持股比例% 27.08% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0
0 0%
0 873,0007,503,000 12.13%
0 28 赵利雅 翁晨商梅英吕卫芳徐华良朱鹏程王芳萍唐伟将 合计 董事、副总经理董事董事监事会主席监事职工监事财务负责人董事会秘书 - 300,000 006,630,000000030,024,000
0 300,000 00641,00000001,807,000 007,271,000000031,831,000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数1697136717327 0.48%
0 0%
0 0%
0 11.75%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 51.44%
0 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数1686114877310 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 4946230327 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 29 期末人数02 5236220310 公司坚持在服装领域谋求持续发展的品牌价值，并为优秀人才提供施展才能的空间和实现职业理想的平台，实现企业与员工的共赢。
在报告期内，公司致力于加强研发设计能力以及终端销售网点建设和快速生产反映能力，为企业的快速发展提供了有力的保障。
公司与绍兴文理学院元培学院等高校进行合作，在校园内定向培养企业后备人才，建立企业人才梯队；同时对企业的高层管理人员实行特殊的人才吸引策略，保证了企业发展对人才的需求。
为了提高人才队伍的综合素质，公司实行多种形式的人才培训培养模式，对员工培训实行请老师进来、送员工出去学习等培训模式，公司与绍兴智远企业管理咨询有限公司合作，外派企业高层学习，为企业的商业模式创新、管理等提供了知识和信息支撑。
为了吸引和留住人才，公司建立了具有科学性、公平性和竞争性的薪酬体系，薪酬水平在地区行业内处于偏上的有力竞争态势，促进了人才的高效工作，大大地激发了员工的工作热情，提高了企业的凝聚力和战斗力，为企业发展提供了坚实的基础。
(二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 30 第九节行业信息 是否自愿披露√是□否 根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于门类C18纺织服装、服饰业。
公司的经营范围为：生产、销售：服装及辅料、鞋帽、袜、领带；网上销售：服装、鞋帽、袜、领带、皮革制品、箱包；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司的主营业务为：男士上衣、裤子、皮包、鞋等配饰的销售。
目前，纺织服装行业进一步深化产业调整、升级。
纺织服装行业属于较易受宏观经济面影响的行业，随着外需内需增长趋缓、劳动力成本持续上升等因素影响，我国纺织服装行业进入调整转型期、增速放缓，行业内企业面临较大压力。
我国服装行业产业调整升级将进一步深化：优化产业布局，推进纺织服装工业从东南沿海向中西部地区梯度转移；优化组织结构及提高管理水平，推进企业兼并重组，提高行业集中度，增强中小企业活力；加快技术升级步伐，运用先进技术改造传统工业，提升行业信息化应用水平；加强质量管理、提升设计水平、加强营销创新、强化品牌建设管理。
另外，互联网将深刻改变品牌服装企业商业模式。
在互联网、仓储物流行业快速发展、网上支付方式便捷可靠等有利因素的推动下，以网络在线销售为代表的电子商务发展迅速。
服装作为必须消费品已成为网购商品的重要品类。
网络平台弥补了现有实体店销售的地域局限，也使商品的销售渠道从有限的实体店延伸到全国各个地方。
随着移动互联网兴起、移动端购物将成为趋势，“线下体验线上购买”的购买模式将在未来深刻改变品牌服装企业的发展。
31 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 和中国证监会有关法律法规和规范性文件要求不断完善公司治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司“三会”的召集召开符合相关法律法规和公司章程要求。
1、公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的会议召集、召开和议事程序，充分保障所有股东特别是中小股东享有平等的知情权、参与权、质询权和表决权，维护了股东的合法权益。
2、公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东相互独立，控股股东通过股东大会依法行使自己的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动的行为。
3、公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》的有关要求规范运作，公司全体董事以认真的态度出席董事会和股东大会，依照议事规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。
4、公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》的有关要求规范运作，各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务、重大投资决策以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。
5、公司信息披露负责人负责公司信息披露事项，严格按照中国证监会及相关法律法规的要求履行信息披露义务。
6、公司充分尊重和维护债权人、职工、用户、供应商、社会等利益相关的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、报告期内，公司新增《承诺管理制度》、《利润管理制度》。
公司管理层认为，目前公司治理机制已符合法律法规的基本要求，“三会”人员健全，可以满足公司经营发展的需要，能够有效识别、预防、控制重大风险，未来管理层将更多的学习法律、资本市场和管理方面的知识，提升管理层对于治理机制重要性的认识水平，确保治理机制得以有效执行，同时细化公司内部管理制度，进一步提升管理水平。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司 章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会。
公司能够平等对待所有股东，小股东和大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。
32
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，根据《公司法》、《公司章程》、《股东会议事规则》《董事会议事规则》等，在报告 期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况- (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数6
4 经审议的重大事项（简要描述） 《2018年度总经理工作报告》《2018年度董事会工作报告》《2018年年度报告及摘要》《2018年度利润分配和弥补亏损方案》《2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于预计2019年度日常关联交易的议案》《公司控股股东及其关联方资金占用情况专项说明》《关于募集资金存放与使用情况的专项报告《》关于同意审计机构出具公司2018年度财务审计报告的议案》《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》《关于签署<建设工程施工合同>的议案》《2019年第一季度报告》《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》《公司2019年半年报》《会计政策变更》《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于申请银行贷款并由关联方提供担保的公告》《关于向银行申请抵押贷款的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向银行申请抵押贷款相关事宜的议案》《关于公司2019年第三季度报告的议案》《2018年度监事会工作报告》《2018年年度报告及摘要》《2018年度利润分配和弥补亏损方案》《2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于预计2019年度日常关联交易的议案》《公司控股股东及其关联方资金占用情况专项说明》《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于同意审计机构出具公司2018年度财务审计报告的议案》《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构的议案》《关于签署<建设工程施工合同> 33 股东大会 的议案》《2019年第一季度报告》《公司2019年半年报》《会计政策变更》《关于公司2019年第三季度报告的议案》4《2018年度总经理工作报告》《2018年度董事会工作报告》《2018年年度报告及摘要》《2018年度利润分配和弥补亏损方案》《2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于预计2019年度日常关联交易的议案》《公司控股股东及其关联方资金占用情况专项说明》《关于募集资金存放与使用情况的专项报告《》关于同意审计机构出具公司2018年度财务审计报告的议案》《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》《关于签署<建设工程施工合同>的议案》《关于申请银行贷款并由关联方提供担保的公告》《关于向银行申请抵押贷款的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向银行申请抵押贷款相关事宜的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程规定。
(三)公司治理改进情况 公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。
《公司章程》规定了纠纷解决机制，截止2019年公司已制定了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《承诺管理制度》、《利润管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列管理制度。
公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。
股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。
管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。
公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。
(四)投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，对投资者管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。
同时 34 建立健全工作机制，营造投资者关系管理的良好环境，认真做好年度召开的股东大会筹备组织工作，确
保大会的顺利召开，股东大会审议重要事项采取现场记名投票方式，提高股东的参与权与决策权。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保持独立性和自主经营能力。
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》， 执行情况良好。
截至本年度末，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将严格根据该制度执行。
35
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 容诚审字[2020]200Z0362
号容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-262020年4月23日王柏东、金珊、李伟 否
5 18万元 审计报告 容诚审字[2020]200Z0362号 浙江巴鲁特服饰股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江巴鲁特服饰股份有限公司（以下简称巴鲁特公司）财务报表，包括2019年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了巴鲁特公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于巴鲁特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 36 为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2019年度财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认相关会计期间：2019年度。
1、事项描述参见财务报表附注五、23，巴鲁特公司2019年度营业收入11,660.24万元，主要为服装销售收入， 本期营业收入较上期下降16.98%；由于收入为巴鲁特公司发展的重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，收入的确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对我们对收入确认实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试；
(2)我们了解公司的业务模式，确认公司在交易过程中承担的风险和利益，了解和评估公司收入确认的会计政策；
(3)对收入和成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；
(4)检查交易过程中的单据，对于线上销售模式，获取天猫商城、京东商城等线上销售，获取电商平台的成交记录、支付宝等第三方支付账户资金流水，并与仓库的发货流水予以核对，同时考虑期后退货的影响；对于直营店中自主收银收入，获取门店收银系统中交易流水，并与仓库的发货流水予以核对；对于直营店中商城收银模式以及商场合作销售模式，检查公司每月就货品销售情况与商场对账资料；对于加盟商销售，获取公司与加盟商签订加盟协议，对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等；我们通过查询加盟商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系，并检查公司与加盟商结算资料； 37
(5)对营业收入实施截止测试，确认收入记录在正确的会计期间。
通过实施以上程序，我们没有发现巴鲁特公司收入确认存在异常。
（二）库存商品的存在性相关会计期间：2019年度。
1、事项描述如财务报表附注五、5所述，巴鲁特公司2019年期末存货余额为9,655.54万元，其中：库存商品期末余额为9,028.93万元，占存货余额的93.51%，由于库存商品余额重大，且分布范围广泛，实物管理难度较大，因此我们将库存商品的存在性确定为关键审计事项。
2、审计应对我们对库存商品的存在性实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层对库存商品盘点相关的内部控制设计，并评价这些内部控制的设计和运行有效性；
(2)获取公司年末库存商品盘点计划，与管理层讨论并评价库存商品盘点计划的合理性；
(3)获取库存商品分布情况及库存商品收发存明细表，并结合盘点计划采取抽样方式选取仓库或门店实施监盘，编制监盘计划，确定监盘时间、范围、人员分工等；
(4)对纳入监盘范围的库存商品，从存货盘点记录追查至实物，以评价盘点记录准确性；从实物追査至盘点记录，以评价盘点记录完整性；
(5)对纳入监盘范围的库存商品，关注其状况，确认是否存在毁损、陈旧、过时及残次的情况；
(6)对于库存商品盘点日不是资产负债表日，确定盘点日与资产负债表日之间库存商品的变动是否已作出正确的记录；编制库存商品抽盘核对表，将盘点日的库存商品调整为资产负债表日的库存商品，并分析差异原因；
(7)获取并复核了库存商品盘点表及盘点结果汇总表，并将盘点结果与账务记录的库存商品进行核对。
通过实施以上程序，我们没有发现库存商品的存在性存在异常。
38
四、其他信息 巴鲁特公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。
其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任 巴鲁特管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估巴鲁特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算巴鲁特公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督巴鲁特公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
39
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对巴鲁特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致巴鲁特公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就巴鲁特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师（项目合伙人）：王柏东中国注册会计师：金珊中国注册会计师：李伟2020年4月23日 40
二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程 附注五、
1 五、6五、8五、9五、10五、14五、15 五、24五、25 2019年12月31日 2,807,275.47- - 11,026,648.133,899,504.853,214,630.0192,052,866.433,633,382.20116,634,307.09 4,776,816.4627,195,550.70 41 单位：元2019年1月1日 5,559,822.58- 13,519,684.544,151,995.052,774,511.0095,103,276.043,436,860.47124,546,149.68 40,000.005,529,055.06274,339.62 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 五、29五、32五、33五、34五、35 五、40五、41 五、43五、44五、45 42 32,425,534.132,909,967.466,230,241.603,500,000.0077,038,110.35193,672,417.44 54,427,125.30- - 51,587,636.891,194,060.982,923,627.28186,453.3515,857,861.64126,176,765.44 - 33,282,992.214,174,805.811,679,320.683,500,000.0048,480,513.38173,026,663.06 46,113,003.51- 33,178,392.12217,111.762,665,342.632,016,557.013,555,372.0087,745,779.03 - 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、57 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、64 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 126,176,765.44 87,745,779.03 61,874,103.00 61,874,103.00 - - - - - - 36,611,006.73 36,632,432.95 - - - - - - - - - - -31,800,898.04 -15,069,722.56 66,684,211.69 83,436,813.39 811,440.31 1,844,070.64 67,495,652.00 85,280,884.03 193,672,417.44 173,026,663.06 会计机构负责人：王芳萍 （二）
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 附注十五、
1 2019年12月31日 1,480,155.12- - 10,703,313.903,473,323.53 43 单位：元2019年1月1日 3,552,723.93- 13,652,327.023,677,843.20 其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款 十五、2十五、3 44 2,963,659.87- 90,741,617.61- 3,467,778.00112,829,848.03 - - 5,355,000.00 4,596,774.7727,195,550.7032,285,952.972,119,494.465,985,564.373,500,000.0081,038,337.27193,868,185.30 54,427,125.30- - 50,806,170.7446,556.64- 2,487,060.93- 94,580,578.88- 3,040,884.93120,991,418.89 3,670,000.0040,000.005,330,804.2094,339.6233,110,719.454,002,667.891,092,358.293,500,000.0050,840,889.45171,832,308.34 46,113,003.51- 32,936,961.8093,529.76- 应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 2,860,417.3348,217.08 15,833,764.64- 124,022,251.73 2,532,862.072,010,376.813,528,853.00 87,215,586.95 124,022,251.73 87,215,586.95 61,874,103.00 61,874,103.00 - - - - - - 36,632,432.95 36,632,432.95 - - - - - - - - - - -28,660,602.38 -13,889,814.56 69,845,933.57 84,616,721.39 193,868,185.30 171,832,308.34 会计机构负责人：王芳萍 45 （三）
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用利息收入加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注五、65 五、65 五、66五、67五、68五、70五、71 五、75五、76五、78五、79五、80 46 2019年116,602,425.99116,602,425.99 139,155,892.1854,584,492.56298,479.1166,256,247.8614,529,833.173,486,839.483,405,569.869,989.641,103,115.02- - -3,656.32 -3,204,091.27 -24,658,098.76 2,031,945.8160,000.00 -22,686,152.95-4,550,920.92 -18,135,232.03 单位：元2018年140,447,444.88140,447,444.88 135,456,145.3952,656,147.39947,981.5168,939,803.2211,026,499.771,885,713.501,835,888.3644,927.96133,888.83- - - -2,718,952.51 2,406,235.81 1,355.5020,239.322,387,351.99-708,294.143,095,646.13 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 -18,135,232.03 -1,404,056.55
-16,731,175.48 3,095,646.13 -724,632.563,820,278.69 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -18,135,232.03
-16,731,175.48 -1,404,056.55 3,095,646.133,820,278.69-724,632.56 -0.27 0.07 - - 会计机构负责人：王芳萍 （四）母公司利润表项目 附注 47 2019年 单位：元2018年
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 十五、4 48 112,727,234.5652,089,602.19290,686.0764,010,358.4712,179,398.573,483,130.19 138,154,359.0851,383,911.32934,059.8067,335,868.679,333,256.971,884,652.08 866,817.89- 27,541.64-3,204,091.27-21,635,672.672,031,678.7760,000.00-19,663,993.90-4,893,206.08-14,770,787.82-14,770,787.82 - - 133,888.83- -2,720,475.414,696,023.661,324.5020,239.324,677,108.84-169,615.764,846,724.604,846,724.60 - - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 -14,770,787.82 4,846,724.60 会计机构负责人：王芳萍 （五）
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 附注五、82
（1） 49 2019年 136,572,954.01- - 6,731,261.63143,304,215.6468,574,233.0926,769,190.054,396,477.43 单位：元2018年 158,491,611.30- 6,857,919.93165,349,531.2394,232,456.4825,697,523.0510,372,414.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、82
（2） 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、82
（4） 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、82
（5） 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、82
（6） 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 60,611,338.27
160,351,238.84-17,047,023.20 62,074,374.33192,376,768.78-27,027,237.55 - - - - - - 2,636,319.75 40,045,045.64 2,636,319.75-2,636,319.75 30,000.00- 3,500,000.0043,575,045.64-43,575,045.64 400,000.00 35,706,001.70 400,000.00 2,150,000.00 66,640,000.00 81,407,000.00 - - 33,900,000.00 11,952,962.00 100,940,000.00 129,065,963.70 58,339,178.67 48,361,570.26 2,720,025.49 1,642,618.15 - - 22,950,000.00 12,261,822.41 84,009,204.16 62,266,010.82 16,930,795.84 66,799,952.88 - - -2,752,547.11 -3,802,330.31 5,559,822.58 9,362,152.89 2,807,275.47 5,559,822.58 会计机构负责人：王芳萍 （六）
母公司现金流量表项目 附注 50 2019年 单位：元2018年
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 51 131,315,421.73
- 6,407,101.06137,722,522.79 64,887,612.5424,557,505.13 4,385,434.2558,303,031.49152,133,583.41-14,411,060.62 155,835,837.54- 6,489,477.49162,325,315.03 92,182,801.3524,021,219.9310,235,916.4559,962,010.73186,401,948.46-24,076,633.43 - - - - - - 2,557,304.03 39,317,221.50 1,685,000.00- 4,242,304.03-4,242,304.03 3,200,000.00- 3,500,000.0046,017,221.50-46,017,221.50 - 33,556,001.70 66,640,000.00 81,407,000.00 - - 33,900,000.00 11,952,962.00 100,540,000.00 126,915,963.70 58,339,178.67 48,361,570.26 2,720,025.49 1,642,618.15 22,900,000.00 12,261,822.41 83,959,204.16 62,266,010.82 16,580,795.84 64,649,952.88 - - -2,072,568.81 -5,443,902.05 3,552,723.93 8,996,625.98 1,480,155.12 3,552,723.93 会计机构负责人：王芳萍 （七）
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他（三）利润分配 61,874,103.00- 61,874,103.00- - - - 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2019年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 36,632,432.95 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 36,632,432.95 - - - -21,426.22 - - - - - - - - - - - - - -21,426.22 - - - - - - -21,426.22 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 盈余
公积 - - - - 单位：元 一般风险准备 - 未分配利润 -15,042,507.78-27,214.78- -15,069,722.56-16,731,175.48 少数股东权益 1,844,070.64- 1,844,070.64-1,032,630.33 所有者权益合计 85,308,098.81-27,214.78- 85,280,884.03-17,785,232.03 --16,731,175.48-1,404,056.55-18,135,232.03 - -371,426.22 350,000.00 - -371,426.22 350,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 52
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留 - - - - - - - - - - - - - 存收益
5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 61,874,103.00 - - -
36,611,006.73 - - - - --31,800,898.04811,440.3167,495,652.00 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 53,270,000.00- 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,971,912.00 - - - - - - - 盈余公积 - 一般风险准备 - 未分配利润 -18,862,786.47- 少数股东权益 所有者权益合计 418,703.20- 46,797,828.73- 53 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 53,270,000.00 - - -
11,971,912.00 - - - - --18,862,786.47418,703.2046,797,828.73
三、本期增减变动金额（减少8,604,103.00 - - -24,660,520.95 - - - - -3,820,278.691,425,367.4438,510,270.08 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -3,820,278.69-724,632.563,095,646.13 （二）所有者投入和减少资本8,604,103.00 - - -24,660,520.95 - - - - - -2,150,000.0035,414,623.95
1.股东投入的普通股 8,604,103.00 - - -24,951,898.70 - - - - - -2,150,000.0035,706,001.70
2.其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - - - - - 本
3.股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - - 金额
4.其他 - - - -
-291,377.75 - - - - - - --291,377.75 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留 - - - - - - - - - - - - - 存收益 54
5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 61,874,103.00 - - -
36,632,432.95 - - - - --15,042,507.781,844,070.6485,308,098.81 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 会计机构负责人：王芳萍 （八）母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 61,874,103.00- 61,874,103.00- - 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - - - - - - - - - - 资本公积 36,632,432.95- 36,632,432.95- 2019年 减：库存股 其他综合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - 专项储备 盈余公积 - - - - - - - - - - - - 单位：元 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 --13,862,599.7884,643,936.17 - -27,214.78 -27,214.78 - - - - - - -13,889,814.5684,616,721.39 --14,770,787.82-14,770,787.82 --14,770,787.82-14,770,787.82 55 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - 本
3.股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - 金额
4.其他 - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留 - - - - - - - - - 存收益
5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - -
四、本年期末余额 61,874,103.00 - - -
36,632,432.95 - - - - 56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-28,660,602.38 69,845,933.57 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他 53,270,000.00- 53,270,000.008,604,103.00 8,604,103.008,604,103.00 - - -
1 公司年度大事记 2019年3月2日，公司举行了主题为“和平与爱”的2019秋冬新品发布会，并获得圆满成功。
2019年5月24日，全国股转系统发布〔2019〕856号公告，正式公布本年度创新层名单，公司继2017年、2018年之后，第三次顺利入选创新层。
2019年7月1日，公司在袍江新区三江路5号地块的总部建设项目正式开工建设，建成后将成为集智能制造、研发设计、物流仓储、形象展示为一体的品牌中心。
2019年，公司进一步优化布局线下网点，截至12月31日，通过直营及联营的模式共开设实体店铺26家，以上店铺主要位于浙江、江苏、安徽等地区。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
6第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
8第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
10第五节重要事项......................................................................................................................
20第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
24第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................28第九节行业信息......................................................................................................................
31第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
32第十一节财务报告...................................................................................................................
363 释义项目公司、本公司、巴鲁特主办券商三会三会议事规则 高级管理人员管理层关联方关系 《公司法》《证券法》《公司章程》报告期审计报告 直营 聚力投资 乐订 匠享 元、万元 释义 释义指浙江巴鲁特服饰股份有限公司指中天国富证券有限公司指股东大会、董事会、监事会指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等指公司董事、监事及高级管理人员指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指《浙江巴鲁特服饰股份有限公司章程》指2019年1月1日至2019年12月31日指容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的相关审计报告指公司通过开设自营零售终端直接从事品牌经营的销售方式指绍兴柯桥聚力投资管理合伙企业(有限合伙),该合伙企业系浙江巴鲁特服饰股份有限公司股东指绍兴乐订服饰有限公司，该公司系浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股子公司，主要从事服装、服饰定制业务指浙江匠享服饰有限公司，该公司系浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股子公司，主要从事服装、服饰销售业务指人民币元,人民币万元
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吕勇、主管会计工作负责人吕勇及会计机构负责人（会计主管人员）王芳萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称实际控制人控制风险 直营渠道风险 行业竞争加剧风险 重要风险事项简要描述公司控股股东、实际控制人吕勇直接及通过聚力投资间接持有公司的股份比例为31.59%,公司第二大股东吕卫英、吕卫芳二人直接持有公司的股份比例各为12.13%和11.75%。
吕勇、吕卫英、吕卫芳三人系亲姐弟关系,因此公司实际由吕勇控制。
若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控股地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。
公司主要产品为男士休闲装以及配饰等。
公司近年来致力于核心市场的门店建设,公司拥有的营销网点70%的数量主要分布在国内浙、苏等省份的大型购物中心、百货商场等零售渠道,而优质的渠道资源是有限的,尽管公司开设的门店经营基本面良好,且近年来一直同各商场或出租方保持着良好合作关系。
但若商场合同或直营店租赁合同到期后,合同不能续签或在合同条款等方面未能取得与前期同等条件,将对公司营业收入和利润产生不利影响。
巴鲁特虽然目前在中国一定区域内已成为较具影响力的男装服饰品牌之
一,但不同品牌之间的竞争较为激烈,若公司未来不能进一步提高核心品类的竞争力,提升对核心客户的维护,以及稳固与扩大在核心市场的份额,将对公司的持续增长产生不利影
5 轻资产风险本期重大风险是否发生重大变化： 响。
本年度报告期内,公司名下有土地一块，但未拥有房产,拥有的固定资产主要系机器设备等。
公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致存货销售放缓、售价下跌,公司风险将凸显。
否
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江巴鲁特服饰股份有限公司ZheJiangBrlooteGarmentCo.,Ltd.巴鲁特833997吕勇浙江省绍兴袍江镇海路6号
二、联系方式 董事会秘书是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 唐伟将是 0575-881671610575-85687759twj111@www.巴鲁特浙江省绍兴市袍江镇海路6号312000浙江巴鲁特服饰股份有限公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股） 全国中小企业股份转让系统2012年9月10日2015年11月10日创新层C制造业-C18纺织服装、服饰业-C1810机织服装制造男士衣服、裤子、皮鞋、皮包及饰品等集合竞价转让 61,874,1030
6 做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 0吕勇吕勇 内容 889绍兴市袍江镇海路6号2幢5楼61,874,103元 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 中天国富证券贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城B区金融商务区集中商业(北)否容诚会计师事务所（特殊普通合伙）王柏东、金珊、李伟北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
7 一、盈利能力 第三节 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 会计数据和财务指标摘要 本期116,602,425.99 53.19%-16,731,175.48-18,993,878.72 -22.28% -25.29% -0.27 上年同期140,447,444.88 62.51%3,820,278.693,734,028.42 3.65% 3.57% 0.07 单位：元增减比例% -16.98%-537.96%-608.67% - - -485.71%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末193,672,417.44126,176,765.4466,684,211.691.0863.97%65.15%0.92-5.66 本期期初173,026,663.06 87,745,779.0383,436,813.39 1.3550.76%50.71% 1.422.30 单位：元增减比例% 11.93%43.80%-20.08%-20.00%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-17,047,023.20 9.490.58 上年同期-27,027,237.5513.040.76 单位：元增减比例% 36.93%-
四、成长情况 总资产增长率% 本期11.93%
8 上年同期117.70% 增减比例%- 营业收入增长率%净利润增长率% -16.98%-685.83%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末61,874,103.00-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据及应收账款应收账款应付票据及应付账款应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 13,555,970.92 33,178,392.12 13,555,970.92 33,178,392.12 26.05% - -31.46% - 本期期初
61,874,103.00- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 1,103,115.02 1,971,945.813,075,060.83 718,698.4593,659.14 2,262,703.24 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后
9 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式：公司所处行业为纺织服装、服饰业，公司专注于利用品牌建设、品牌管理等关键资源要素的核心竞 争力，始终坚持“轻奢”的设计理念和高性价比、差异化产品的经营思路，将客户定位于28-45岁左右的男性中产阶级，以洞察客户需求为起点，通过商品企划、设计研发、供应链、生产、品牌企划推广、销售等各个核心业务环节的协同运作，最终通过线上线下同款同价同步销售的模式，提供满足客户需求的男装产品，提升客户体验，提高客户黏度，不断增加品牌价值。
公司产品面向的直接客户主要为线上及线下的个人客户。
公司采用的销售模式为直接销售，分为线上及线下两种主要销售渠道。
线下的销售模式分为直营和加盟两种。
公司采用同步同款同价销售模式，通过线上营销线上购买带动线下经营和线下消费。
报告期内，公司商业模式无重大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司2019年按照战略规划开展各项工作，围绕着品牌业务的商业模式落地并持续升级以及核心产品业务拓展，逐步在精准定位客户群体、精准高效营销、产品线丰富化与扩大化、老客户深度维护及VIP管理等几个维度重点突破。
(二)行业情况 纺织服装行业将进一步深化产业调整、升级。
纺织服装行业属于较易受宏观经济影响的行业，随着外需内需增长趋缓、劳动力成本持续上升等因素影响，我国纺织服装行业进入调整转型期、增速放缓，行业内企业面临较大压力。
我国服装行业产业调整升级将进一步深化：优化产业布局，推进纺织服装工业从东南沿海向中西部地区转移；优化组织结构及提高管理水平，推进企业兼并重组，提高行业集中度，增强中小企业活力；加快技术升级步伐，运用先进技术改造传统工业，提升行业信息化应用水平；加强质量管理、提升设计水平、加强营销创新、强化品牌建设管理。
互联网将深刻改变品牌服装企业商业模式。
在互联网、仓储物流行业快速发展、网上支付方式便捷可靠等有利因素的推动下，以网络在线销售为代表的电子商务发展迅速。
服装作为必须消费品已成为网 10 购商品的重要品类。
网络平台弥补了现有实体店销售的地域局限，也使商品的销售渠道从有限的实体店
延伸到全国各个地方。
随着移动互联网兴起、移动端购物将成为趋势，“线下体验线上购买”的购买模式将在未来深刻改变品牌服装企业的发展。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 2,807,275.47 1.45% 11,026,648.1392,052,866.43 5.69%47.53% 4,776,816.4627,195,550.7054,427,125.30 2.47%14.04%28.10% 本期期初 金额 占总资产的比重% 5,559,822.58 3.21% 13,519,684.5495,103,276.04 7.81%54.96% 5,529,055.06274,339.62 46,113,003.51 3.20%0.16%26.65% 单位：元本期期末与本期期初 金额变动比例%-49.51% -18.44%-3.21% -13.61%9,813.10% 18.03% 资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金较上年减少49.51%，主要由于公司业务规模减小导致经营性现金流减少；
2.在建工程较上年增加9813.10%，主要由于公司新增年产高档服饰及配饰95万件生产项目；
3.应收账款较上年减少18.44%，主要由于公司经营业务规模减小；
4.短期借款较上年增加18.03%，主要由于中国农业银行抵押贷款增加授信，2018年授信额度2490万，2019年授信额度为3300万，本次使用借款3300万较上年增加810万。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失 本期 金额 占营业收入的比重% 116,602,425.99 - 54,584,492.56 46.81% 53.19% - 66,256,247.86 56.82% 14,529,833.17 12.46% - 3,486,839.48 2.99% -3,656.32 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 140,447,444.88 - 52,656,147.39 37.49% 62.51% - 68,939,803.22 49.09% 11,026,499.77 7.85% 1,885,713.50
- 1.34% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -16.98%3.66% -3.89%31.77% 84.91% 11 资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 -3,204,091.271,103,115.02 -24,658,098.762,031,945.8160,000.00 -18,135,232.03 -2.75%0.95% -2,718,952.51133,888.83 -21.15%1.74%0.05% -15.55% 2,406,235.811,355.50 20,239.323,095,646.13 -1.94%0.10% 1.71%0.00%0.01%2.20% 17.84%723.90% -1,124.76%149,803.79% 196.45%-685.83% 项目重大变动原因：
1.营业收入较上年下降16.98%，主要由于销售规模下降所致；
2.管理费用较上年上升31.77%，主要由于职工薪酬增加148万，项目服务费增加94万，无形资产摊销增加57万，主要由于今年新成立品牌部、内衣事业部及线下支援部，项目服务费增加部分主要为线下新增门店装修费，无形资产摊销增加主要由于公司新拍土地的土地使用权摊销；
3.财务费用较上年上升84.91%，主要由于中国农业银行抵押贷款授信额度新增810万元，本年度短期借款增加导致利息支出增加；
4.资产减值损失较上年上升17.84%，主要由于库存商品库龄增加所致；
5.其他收益较上年增加723.90%，主要由于新增社保返还71万，传统产业改造财政专项激励资金20万，城镇土地使用税返还18万；
6.营业利润较上年下降1124.76%，主要由于销售收入下降，促销力度加大、折扣比例加大，公司运营费用上升所致；
7.营业外收入较上年增加149804.79%，主要由于收到2017年经济奖励-效益贡献191万，2017年经济奖励-摊位补贴4.8万；
8.营业外支出较上年增加196.45%，主要由于电商促进会入会3万，时尚品牌协会入会1万，华舍蔓延艺术团赞助费2万。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额116,583,319.0519,106.9454,568,477.1116,015.45 上期金额140,386,172.5661,272.3252,629,980.3426,167.05 单位：元变动比例% -16.96%-68.82% 3.68%-38.8% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 收入金额 本期 占营业收入的比重% 12 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 单位：元本期与上年同 期金额变动比例% 服装 116,583,319.05 99.98%140,386,172.56 99.96% -16.96% 按区域分类分析：□适用√不适用
(3)主要客户情况 序号 客户 1浙江天猫网络有限公司2北京京东世纪贸易有限公司3天虹商场股份有限公司4唯品会（中国）有限公司5苏州吴中万达广场投资有限公司 合计 销售金额 37,997,617.7129,716,164.49 2,904,692.732,405,076.692,242,766.7375,266,318.35 年度销售占比%32.59%25.49%2.49%2.06%1.92%64.55% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1浙江爵派尔服饰有限公司2浙江大嘴鸭服饰有限公司3上海杰仕雅服饰有限公司4浙江亿创服装科技有限公司5温州恩铭服饰有限公司 合计 采购金额 7,506,225.912,874,252.472,056,903.601,705,627.081,502,649.8915,645,658.95 年度采购占比%22.74%8.71%6.23%5.17%4.55%47.40% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-17,047,023.20-2,636,319.7516,930,795.84 上期金额-27,027,237.55-43,575,045.6466,799,952.88 单位：元变动比例 36.93%93.95%-74.65% 现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额较上期增加36.93%，主要系本期实缴增值税减少导致；
2.投资活动产生的现金流量净额较上期增加93.95%，主要由于上年购买土地使用权及购买其他固定资产4000万，支付土地保证金350万，本期投资活动主要为日常办公等，投资支出较少；
3.筹资活动产生的现金流量净额较上期减少74.65%，主要由于上年吸收投资收到的现金3500万，本期未有外部筹资。
13 (四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
（1）绍兴乐订服饰有限公司统一社会信用代码：91330600MA29BX981Y住所：绍兴市袍江镇海路6号1幢306法定代表人：黄永翔注册资本：300万元成立日期：2017年05月15日营业日期：2017年05月15日至长期经营范围：生产:服饰、服装及辅料;批发、零售、网上销售:服饰、服装及辅料、鞋帽、袜、领带、皮革制品、箱包、日用百货;货物进出口。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股绍兴乐订服饰有限公司85%股权，报告期内子公司实现营业收入1,920,031.11元，净利润为-350,370.31元。
（2）浙江匠享服饰有限公司统一社会信用代码：91330621MA2BDG3H3G住所：绍兴市柯桥区齐贤街道创意大厦1601、1602、1603、1604室法定代表人：吕勇注册资本：1000万元成立日期：2018年01月04日营业日期：2018年01月04日至长期经营范围：批发、零售、网上销售：服饰、服装及辅料、鞋帽、袜、领带、皮革制品、箱包、眼镜、纺织品、日用百货；服装、服饰设计研发；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外）。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)浙江巴鲁特服饰股份有限公司控股浙江匠享服饰有限公司55%股权，报告期内子公司实现营业收入2,217,927.04元，净利润为-2,983,895.89元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (五)研发情况
1.研发支出情况：项目 研发支出金额研发支出占营业收入的比例研发支出中资本化的比例 本期金额/比例0 0%0% 上期金额/比例0 0%0%
2.研发人员情况：教育程度博士硕士本科以下 研发人员总计研发人员占员工总量的比例 期初人数0000 0% 14 期末人数0000 0%
3.专利情况：项目 公司拥有的专利数量公司拥有的发明专利数量
4.研发项目情况：- 本期数量6- 上期数量6- (六)审计情况
1.非标准审计意见说明□适用√不适用
2.关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2019年度财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述如财务报表附注三、21和附注五、23所述，公司收入主要来源于服装销售业务，通过电商平台和实体门店实现线上和线下两种零售模式。
2019年度巴鲁特营业收入11,660.24万元，较上期下降16.98%；由于收入为巴鲁特公司重要财务指标，管理层可能操纵收入确认时点以达到特定目的，考虑收入的确认对财务报表整体的重要性，因此我们将收入确定为关键审计事项。
2、审计应对我们对收入确认实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试；
(2)我们了解公司的业务模式，确认公司在交易过程中承担的风险和利益，了解和评估公司收入确认的会计政策；
(3)对收入和成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；
(4)检查交易过程中的单据，对于线上销售模式，获取天猫商城、京东商城等线上销售，获取电商平台的成交记录、支付宝等第三方支付账户资金流水，并与仓库的发货流水予以核对，同时考虑期后退货的影响；对于直营店中自主收银收入，获取门店收银系统中交易流水，并与仓库的发货流水予以核对；对于直营店中商场收银模式以及商场合作销售模式，检查公司每月就货品销售情况与商场对账资料；对于加盟商销售，获取公司与加盟商签订加盟协议，对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等；我们通过查询加盟商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系，并检查公司与加盟商结算资料；
(5)对营业收入实施截止测试，确认收入记录在正确的会计期间。
(6)我们抽取资产负债表日后的退货记录，检查销售收入是否存在不被恰当计入的可能性。
（二）库存商品的存在性
1、事项描述如财务报表附注三、12和附注五、5所述，巴鲁特公司2019年期末存货余额为9,655.54万元，其中：库存商品期末余额为9,028.93万元，占存货余额的93.51%，由于库存商品余额重大，且分布范围广泛，实物管理难度较大，因此我们将库存商品的存在性确定为关键审计事项。
2、审计应对 15 我们对库存商品的存在性实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层对库存商品盘点相关的内部控制设计，并测试这些内部控制的设计和运行有效性；
(2)获取公司年末库存商品盘点计划，与管理层讨论并评价库存商品盘点计划的合理性；
(3)获取库存商品分布情况及库存商品收发存明细表，并结合盘点计划采取抽样方式选取仓库或门店实施监盘，编制监盘计划，确定监盘时间、范围、人员分工等；
(4)对纳入监盘范围的库存商品，从存货盘点记录追查至实物，以评价盘点记录准确性；从实物追査至盘点记录，以评价盘点记录完整性；
(5)对纳入监盘范围的库存商品，关注其状况，确认是否存在毁损、陈旧、过时及残次的情况；
(6)对于库存商品盘点日不是资产负债表日，确定盘点日与资产负债表日之间库存商品的变动是否已作出正确的记录；编制库存商品抽盘核对表，将盘点日的库存商品调整为资产负债表日的库存商品，并分析差异原因；
(7)获取并复核了库存商品盘点表及盘点结果汇总表，并将盘点结果与账务记录的库存商品进行核对。
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。
要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、
9。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据 16 要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
上述会计政策变更经本公司于2019年8月24日召开的第二届董事会第十三次会议批准。
(八)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九)企业社会责任
1.扶贫社会责任履行情况□适用√不适用
2.其他社会责任履行情况√适用□不适用 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。
三、持续经营评价 公司主营业务为男士衣服、裤子、皮鞋、皮包及饰品的生产和销售。
公司经营的业务已取得相应的资质和许可，符合法律、行政法规和规章的规定，符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求；同时，公司的业务具有相应的关键资源要素，且该要素组成具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。
公司作为绍兴本土重点互联网培植企业、重点品牌培植企业，通过7年的积累和沉淀，品牌价值逐步得到市场认可。
巴鲁特获得“绍兴市高新技术企业”、“浙江省科技型中小企业”等荣誉称号。
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司审计报告显示，公司2017年、2018年、2019年实现营业收入分别为111,422,480.42元、140,447,444.88元、116,602,425.99元，公司营业收入规模基本稳定。
从2017年开始随着品牌知名度与影响力的不断增强,客户的持续积累，销售快速增长，实现扭亏为盈，2018年持续盈利，并且扣非后净利润有所增长。
2019年公司品牌形象升级及线下网点升级，因投入较多而产生战略性亏损。
公司经过7年艰苦创业,公司发展战略明确，组织结构良好，正按现代企业机制规范化管理。
公司结合自身情况综合评估后认为，在可预见的未来，公司将具有良好的持续经营能力。
四、未来展望 (一)行业发展趋势 服装行业是我国国民经济的支柱产业之
一，基于经济转型逐步推进，服装行业正处于转型期。
造成传统服装品牌发展下滑的主要原因归结为：产能过剩、同质化、低性价比以及服装企业未能足够了解和满足不同用户的不同需求。
近年中国服装产业也在日趋成熟，国际竞争优势也由劳动力成本优势向质量优势、创新优势、品牌优势等高层次优势转变。
目前，服装行业越来越显现出从以生产制造为核心转向以服务和品牌管理为核心，以及以高新技术改造传统行业的发展趋势。
另外，国人的消费观念逐渐趋于理性，对于服装的性价比要求进一步提高，这使得高品质、高性价比的服装品牌将为广大消费者所接受，市场份额会越来越大。
随着消费升级的大趋势，淘宝、京东平台自身的转型，离不开高品质、高性价比的服装品牌加入， 17 这使得有符合上述平台定位的服装品牌获得更多的机会。
(二)
公司发展战略 2020年，公司以核心产品业务强化为首要目标，主要工作措施包括：
1、股份公司1）法人管理机制的合规建设与持续完善，公司组织架构进一步优化，加强人力资源体系化建设。
2）核心产品业务的各项升级工作，包括供应链资源的优化、线上线下销售渠道拓展与优化等。
2、品牌业务1）以品牌的客户定位为基础，全面塑造与优化品牌形象，提升整体的视觉表现。
2）品牌产品系列的优化，以市场为导向，强化创新。
3、核心产品业务1）以产品、服务为中心的线上、线下同步营销网络建设，尤其是线下着力布局优质的网点。
2）以产品创新为中心的核心竞争力建设，加强自主研发的能力。
4、生产系统1）筹划建设智能工厂，通过智能制造提升生产效率，节省成本与能耗。
2）在生产系统中对于各个阶段的产品继续深度推行全面质量管控体系。
(三)经营计划或目标 公司2020年以核心产品业务强化为首要目标，同时从供应链资源的优化、销售渠道拓展与优化、核心产品业务强化、生产系统完善、人才队伍提升等方面开展各项工作。
预计在核心业务模块的业绩上有所提升，力争2020全年销售额达到16,000万元，同时实现盈利。
(四)不确定性因素 由于新冠肺炎疫情的影响，全国大部分工厂、商场在疫情期间停工，从而对本公司2020年生产、销售及回款情况产生一定的影响，最终影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、行业竞争加剧风险公司所处纺织服装行业为充分竞争行业，尽管品牌服装企业对中小企业具有较高壁垒，包括环保准入壁垒，品牌认知壁垒、规模化经营壁垒、技术壁垒等，这些壁垒对于行业现存企业具有较高保护作用。
但是，随着行业规模进一步扩大和行业获利能力的吸引力进一步增强，不可排除地，具有实力的企业将参与到行业竞争中来，如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、生产加工和服务能力、经营管理和营销水平，提高产品附加值，则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。
应对措施：公司正以更高标准、更为先进的生产和管理体系，实现标准化、集约化、精细化，进一步提高公司竞争力，提高产品性价比和附加值，提升品牌认知度和美誉度。
2、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人直接持有公司股份占公司总股本的27.08%，作为聚力投资的执行合伙人,该合伙企 18 业持有公司4.51%的股权。
公司实际控制人吕勇先生自投资本公司以来一直担任公司董事长。
吕勇先生在公司经营决策、人事、财务管理上均可实施重大影响。
虽然公司已经建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，且在公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但若实际控制人通过行使表决权对公司人事、经营决策等进行不当控制，公司已建立的各项治理规章制度执行不力，可能对公司或其他股东利益产生不利影响。
应对措施：积极完善落实已建立的各项公司治理规章制度，加强对公众公司治理规则的学习，接受公众投资者和监管部门的监督和约束。
3、轻资产风险本年度报告期内，公司名下拥有土地一块，但未拥有房产，拥有的固定资产主要系机器设备等。
公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险，如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致存货销售放缓、售价下跌，公司风险将凸显。
应对措施：拓宽内部与外部的融资渠道，建立健全内部审查制度，进而防止盲目投资，减少投资风险，加强对核心经营活动的管理与控制，提高核心竞争力。
4、直营渠道风险近年来公司一直同各商场或出租方保持着良好合作关系。
但若商场合同或直营店租赁合同到期后，合同不能续签或在合同条款等方面未能取得与前期同等条件，将对公司营业收入和利润产生不利影响。
应对措施：在维护原有合作伙伴的基础上，进一步拓宽直营渠道的开发与建设，寻找新的优质的大型商场、购物中心进行合作。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内，公司无新增风险因素。
19 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他
7.租金 预计金额1,170,000.00 30,000.00 单位：元发生金额 964,947.5220,203.79 - 2,266,666.56 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 浙江草木纺织科技有限公司吕勇 交易内容关联担保关联担保 审议金额10,000,000.0010,000,000.00 交易金额10,000,000.0010,000,000.00 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履 单位：元临时报告披露 时间2019年9月18日2019年9月18 20 行 日 吕卫英 关联担保 10,000,000.0010,000,000.00已事前及时履2019年9月18 行 日 吕卫芳 关联担保 10,000,000.0010,000,000.00已事前及时履2019年9月18 行 日 吕勇 关联担保 54,000,000.0054,000,000.00已事后补充履2019年4月15 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向中国银行股份有限公司绍兴市分行申请综合授信贷款最高额度为人民币1000万元,期限为
2 年，用以满足公司发展需要、增加资金流动性。
关联企业浙江草木纺织科技有限公司提供保证担保，公 司股东吕卫英、吕卫芳各以所持的浙江巴鲁特服饰股份有限公司股份中的550万股质押作为担保，公司 实际控制人吕勇连带责任保证担保。
公司控股股东吕勇为公司申请银行信用贷款2000万元提供连带责任保证担保，保证期限至2020年 6月13日；为公司申请银行贷款暨土地抵押提供连带责任保证担保3400万元，保证期限至2020年10 月10日。
上述关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务没有因上述关联交易而对关联方形成依赖。
上述 关联交易定价是双方参照市场定价协商制定，不存在损害公司利益的情形。
(三)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年11月10日2015年11月10日 承诺结束日期 承诺来源挂牌挂牌 董监高 2015年11 挂牌 月10日 董监高 2015年11 挂牌 月10日 21 承诺类型同业竞争承诺规范资金往来承诺 同业竞争承诺减少和规范关联交易 承诺内容 承诺不构成同业竞争本人及本人控制的企业不以任何直接或间接的形式占用股份公司资金，不与股份公司发生非经营性资金往来。
承诺不构成同业竞争本公司尽量减少或避免与关联方发生关联交易，如关联交易无法避免，公司应按照市场交易原则，按公平合理的价格条件订立关联交易合同 承诺履行情况 正在履行中正在履行中 正在履行中正在履行中 承诺事项详细情况：
1.公司实际控制人吕勇、董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》。
（1）实际控制人为避免日后发生潜在同业竞争情况，公司实际控制人吕勇出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“
一、本人及本人控股的其他公司或其他组织没有从事与浙江巴鲁特服饰股份有限公司相同或相似的 业务。
二、本人及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外从事与浙江巴鲁特服饰股份有限公司 相同或相似的业务。
三、若浙江巴鲁特服饰股份有限公司今后从事新的业务领域，则本人及本人控制的其他公司或其他 组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与浙江巴鲁特服饰股份有限公司新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与浙江巴鲁特服饰股份有限公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。
四、本人承诺不以浙江巴鲁特服饰股份有限公司实际控制人地位谋求不正当利益，进而损害浙江巴鲁特服饰股份有限公司其他股东的权益。
如因本人及本人控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致浙江巴鲁特服饰股份有限公司的权益受到损害的，则本人承诺向浙江巴鲁特服饰股份有限公司承担相应的损害赔偿责任。
五、本承诺函构成对本人具有法律效力的文件，如有违反愿承担相应的法律责任。
”
（2）董事、监事、高级管理人员 为避免日后发生潜在同业竞争情况，董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“
（1）承诺人及与承诺人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
（2）自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，承诺人及与承诺人关系亲密的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，承诺人及与承诺人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争：
A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；
B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；
C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；
D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
（3）承诺人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。
（4）若违反上述承诺，承诺人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
”
2.控股股东、实际控制人吕勇出具了《规范资金往来承诺函》公司控股股东、实际控制人吕勇，承诺“本人及本人控制的企业不以任何直接或间接的形式占用股份公司资金，不与股份公司发生非经营性资金往来。
如果本人及本人控制的企业违反上述承诺，与股份公司发生非经营性资金往来，需在持有股份公司1%以上的股东要求时立即返还资金，并按照银行同期贷款利率计付利息。
”报告期内，公司未发生资金往来不规范的情况。
3.公司董事、监事、高级管理人员已作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》具体承诺内容如下：“本公司尽量减少或避免与关联方发生关联交易，如关联交易无法避免，公司应依照市场交易原则，按公平合理的价格条件订立关联交易合同。
同时，公司应当根据《公司章程》和《关联交易决策制度》的规定，由公司董事会或股东大会作出是否进行该项关联交易的内部决策，在对关联交易进行决策时，关联董事、关联股东均需回避。
报告期内，公司的关联交易均履行了相应的决策程序。
22 截至本公告日，承诺人严格履行承诺。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称 国有建设用地使用权 总计 资产类别无形资产 - 权利受限类型抵押 账面价值31,635,786.08 占总资产的比例% 16.33% 31,635,786.08 16.33% - 单位：元发生原因抵押借款 - 23 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数无限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制条件股人 份董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 股本结构变动情况：□适用√不适用 期初 数量 比例% 39,356,10363.61% 4,116,000 6.65% 7,506,00012.13% 22,518,00012,348,000 36.39%19.96% 22,518,00036.39% 61,874,103 - 本期变动 293,000 单位：股 期末 数量 比例% 39,356,10363.61% 4,409,000 7.13% 1,807,0009,313,000 15.05% -22,518,000-12,348,000 36.39%19.96% -22,518,00036.39% 061,874,103 46 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 吕勇 16,464,000293,00016,757,00027.08%12,348,000 4,409,000
2 吕卫英 6,630,000873,0007,503,000 12.13%4,972,500 2,530,500
3 吕卫芳 6,630,000641,0007,271,000 11.75%4,972,500 2,298,500
4 马晓岚 4,178,000 4,0004,182,000 6.76%
0 4,182,000
5 绍兴柯桥聚力2,790,000 02,790,000 4.51%
0 2,790,000 投资管理合伙 企业
6 吴琼明 2,140,000 02,140,000 3.46%
0 2,140,000
7 刘晨光 2,000,000 02,000,000 3.23%
0 2,000,000
8 徐民丰 1,667,000 01,667,000 2.69%
0 1,667,000
9 徐沛然 1,390,000 01,390,000 2.25%
0 1,390,000 10蒋玲琴 1,340,000 01,340,000 2.17%
0 1,340,000 合计 45,229,0001,811,00047,040,00076.03%22,293,000 24,747,000 前十名股东间相互关系说明：公司主要股东中，吕勇、吕卫英、吕卫芳三人系姐弟关系；吕勇、吕卫英、 吕卫芳是聚力投资的合伙人，其中，吕勇是聚力投资的执行事务合伙人。
截至报告期内，除上述情形外， 24 公司的股东之间不存在其他关联关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 吕勇为公司的控股股东、实际控制人。
吕勇，男，1975年出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。
1993年8月至2012年8月于浙江贤盛轻纺有限公司历任采购员、销售员、副总经理、总经理。
2012年9月至今担任公司总经理。
吕勇担任公司董事长、总经理，是公司第一大股东，由于历次增资导致吕勇先生由绝对控股地位转变为相对控股地位，仍然能够对公司战略、具体经营方针施加重大影响或者具有决定权。
截至本报告期末，吕勇先生直接持有公司27.08%的股权,作为聚力投资的执行合伙人,通过该合伙企业持有公司4.51%的股权。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
25 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用□不适用 新增标发发行股票的行方案挂牌发行发行数量资募集金额次公告转让价格产数时间日期情 况 120182018年1年5月月2928日日 3.908,604,103 33,556,001.7 发行对象中董监高与核心员工人 数
1 发行对象中做市商家数
0 发行对象中外部自然人人数
4 单位：元或股 发行发行对象对象中私中信募投托及资基资管金家产品 数家数
2 0 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号1
2 贷款方式 信用借款 保证借 贷款提供方 绍兴恒信农村合作社斗门支 行广发银行 贷款提供方类型 银行 银行 贷款规模3,000,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期2019年6月26日 终止日期2020年7月25日 率%5.88 3,000,000.002019年8月232020年2月 6.09 26 3456合计 款保证、抵押及质押借 款保证及抵押贷 款 保证及抵押贷 款 保证借款 - 绍兴分行中国银行绍兴袍江开发区支 行中国农业银行绍兴摩尔城支 行中国农业银行绍兴摩尔城支 行宁波银行绍兴分行营业部 - 银行银行银行银行 - 日 22日 8,000,000.002019年9月192020年9月 5.00 日 18日 8,100,000.002019年9月262020年9月 5.01 日 25日 24,900,000.002019年9月262020年9月 5.01 日 25日 5,000,000.002019年9月292020年3月 5.22 日 27日 52,000,000.00 - - -
六、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 (二)权益分派预案 □适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务性别出生年月学历 任职起止日期 起始日期 终止日期 吕勇 赵亚红吕卫英赵利雅 翁晨商梅英吕卫芳 徐华良朱鹏程 王芳萍 唐伟将 董事长、男 总经理 董事 男 董事 女 董事、副女 总经理 董事 男 董事 女 监事会女 主席 监事 男 职工监男 事 财务负女 责人 董事会男 秘书 1975年12月高中2018年6月12日2021年6月11日 1970年7月1969年11月1983年11月 本科高中大专 2018年6月12日2018年6月12日2018年6月12日 2021年6月11日2021年6月11日2021年6月11日 1988年9月1985年11月1972年7月 本科大专高中 2018年6月12日2018年6月12日2018年6月12日 2021年6月11日2021年6月11日2021年6月11日 1981年6月1987年7月 初中大专 2018年6月12日2021年6月11日2018年6月12日2021年6月11日 1985年9月本科2018年6月12日2021年6月11日 1987年6月研究2018年6月12日生 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 2021年6月11日 是否在公司领 薪是 否否是 是是否 否是 是 是 634 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：吕勇、吕卫英、吕卫芳三人系姐弟关系；截至报告期内，除上述情形外，公司的董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。
(二)持股情况 姓名吕勇 赵亚红吕卫英 职务 董事长兼总经理董事董事 期初持普通股股数 16,464,000 06,630,000 数量变动293,000 期末持普通股股数 16,757,000 期末普通股持股比例% 27.08% 单位：股期末持有股票期权数量
0 0
0 0%
0 873,0007,503,000 12.13%
0 28 赵利雅 翁晨商梅英吕卫芳徐华良朱鹏程王芳萍唐伟将 合计 董事、副总经理董事董事监事会主席监事职工监事财务负责人董事会秘书 - 300,000 006,630,000000030,024,000
0 300,000 00641,00000001,807,000 007,271,000000031,831,000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数1697136717327 0.48%
0 0%
0 0%
0 11.75%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 51.44%
0 □是√否□是√否□是√否□是√否 期末人数1686114877310 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 4946230327 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 29 期末人数02 5236220310 公司坚持在服装领域谋求持续发展的品牌价值，并为优秀人才提供施展才能的空间和实现职业理想的平台，实现企业与员工的共赢。
在报告期内，公司致力于加强研发设计能力以及终端销售网点建设和快速生产反映能力，为企业的快速发展提供了有力的保障。
公司与绍兴文理学院元培学院等高校进行合作，在校园内定向培养企业后备人才，建立企业人才梯队；同时对企业的高层管理人员实行特殊的人才吸引策略，保证了企业发展对人才的需求。
为了提高人才队伍的综合素质，公司实行多种形式的人才培训培养模式，对员工培训实行请老师进来、送员工出去学习等培训模式，公司与绍兴智远企业管理咨询有限公司合作，外派企业高层学习，为企业的商业模式创新、管理等提供了知识和信息支撑。
为了吸引和留住人才，公司建立了具有科学性、公平性和竞争性的薪酬体系，薪酬水平在地区行业内处于偏上的有力竞争态势，促进了人才的高效工作，大大地激发了员工的工作热情，提高了企业的凝聚力和战斗力，为企业发展提供了坚实的基础。
(二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 30 第九节行业信息 是否自愿披露√是□否 根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于门类C18纺织服装、服饰业。
公司的经营范围为：生产、销售：服装及辅料、鞋帽、袜、领带；网上销售：服装、鞋帽、袜、领带、皮革制品、箱包；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司的主营业务为：男士上衣、裤子、皮包、鞋等配饰的销售。
目前，纺织服装行业进一步深化产业调整、升级。
纺织服装行业属于较易受宏观经济面影响的行业，随着外需内需增长趋缓、劳动力成本持续上升等因素影响，我国纺织服装行业进入调整转型期、增速放缓，行业内企业面临较大压力。
我国服装行业产业调整升级将进一步深化：优化产业布局，推进纺织服装工业从东南沿海向中西部地区梯度转移；优化组织结构及提高管理水平，推进企业兼并重组，提高行业集中度，增强中小企业活力；加快技术升级步伐，运用先进技术改造传统工业，提升行业信息化应用水平；加强质量管理、提升设计水平、加强营销创新、强化品牌建设管理。
另外，互联网将深刻改变品牌服装企业商业模式。
在互联网、仓储物流行业快速发展、网上支付方式便捷可靠等有利因素的推动下，以网络在线销售为代表的电子商务发展迅速。
服装作为必须消费品已成为网购商品的重要品类。
网络平台弥补了现有实体店销售的地域局限，也使商品的销售渠道从有限的实体店延伸到全国各个地方。
随着移动互联网兴起、移动端购物将成为趋势，“线下体验线上购买”的购买模式将在未来深刻改变品牌服装企业的发展。
31 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 和中国证监会有关法律法规和规范性文件要求不断完善公司治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司“三会”的召集召开符合相关法律法规和公司章程要求。
1、公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的会议召集、召开和议事程序，充分保障所有股东特别是中小股东享有平等的知情权、参与权、质询权和表决权，维护了股东的合法权益。
2、公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东相互独立，控股股东通过股东大会依法行使自己的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动的行为。
3、公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》的有关要求规范运作，公司全体董事以认真的态度出席董事会和股东大会，依照议事规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。
4、公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》的有关要求规范运作，各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务、重大投资决策以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。
5、公司信息披露负责人负责公司信息披露事项，严格按照中国证监会及相关法律法规的要求履行信息披露义务。
6、公司充分尊重和维护债权人、职工、用户、供应商、社会等利益相关的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、报告期内，公司新增《承诺管理制度》、《利润管理制度》。
公司管理层认为，目前公司治理机制已符合法律法规的基本要求，“三会”人员健全，可以满足公司经营发展的需要，能够有效识别、预防、控制重大风险，未来管理层将更多的学习法律、资本市场和管理方面的知识，提升管理层对于治理机制重要性的认识水平，确保治理机制得以有效执行，同时细化公司内部管理制度，进一步提升管理水平。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司 章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会。
公司能够平等对待所有股东，小股东和大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。
32
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，根据《公司法》、《公司章程》、《股东会议事规则》《董事会议事规则》等，在报告 期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况- (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数6
4 经审议的重大事项（简要描述） 《2018年度总经理工作报告》《2018年度董事会工作报告》《2018年年度报告及摘要》《2018年度利润分配和弥补亏损方案》《2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于预计2019年度日常关联交易的议案》《公司控股股东及其关联方资金占用情况专项说明》《关于募集资金存放与使用情况的专项报告《》关于同意审计机构出具公司2018年度财务审计报告的议案》《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》《关于签署<建设工程施工合同>的议案》《2019年第一季度报告》《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》《公司2019年半年报》《会计政策变更》《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于申请银行贷款并由关联方提供担保的公告》《关于向银行申请抵押贷款的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向银行申请抵押贷款相关事宜的议案》《关于公司2019年第三季度报告的议案》《2018年度监事会工作报告》《2018年年度报告及摘要》《2018年度利润分配和弥补亏损方案》《2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于预计2019年度日常关联交易的议案》《公司控股股东及其关联方资金占用情况专项说明》《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于同意审计机构出具公司2018年度财务审计报告的议案》《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构的议案》《关于签署<建设工程施工合同> 33 股东大会 的议案》《2019年第一季度报告》《公司2019年半年报》《会计政策变更》《关于公司2019年第三季度报告的议案》4《2018年度总经理工作报告》《2018年度董事会工作报告》《2018年年度报告及摘要》《2018年度利润分配和弥补亏损方案》《2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案》《关于补充确认关联交易的议案》《关于预计2019年度日常关联交易的议案》《公司控股股东及其关联方资金占用情况专项说明》《关于募集资金存放与使用情况的专项报告《》关于同意审计机构出具公司2018年度财务审计报告的议案》《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》《关于签署<建设工程施工合同>的议案》《关于申请银行贷款并由关联方提供担保的公告》《关于向银行申请抵押贷款的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向银行申请抵押贷款相关事宜的议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程规定。
(三)公司治理改进情况 公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。
《公司章程》规定了纠纷解决机制，截止2019年公司已制定了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《承诺管理制度》、《利润管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列管理制度。
公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。
股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。
管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。
公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。
(四)投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，对投资者管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。
同时 34 建立健全工作机制，营造投资者关系管理的良好环境，认真做好年度召开的股东大会筹备组织工作，确
保大会的顺利召开，股东大会审议重要事项采取现场记名投票方式，提高股东的参与权与决策权。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保持独立性和自主经营能力。
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》， 执行情况良好。
截至本年度末，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将严格根据该制度执行。
35
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 容诚审字[2020]200Z0362
号容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-262020年4月23日王柏东、金珊、李伟 否
5 18万元 审计报告 容诚审字[2020]200Z0362号 浙江巴鲁特服饰股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江巴鲁特服饰股份有限公司（以下简称巴鲁特公司）财务报表，包括2019年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了巴鲁特公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于巴鲁特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 36 为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2019年度财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认相关会计期间：2019年度。
1、事项描述参见财务报表附注五、23，巴鲁特公司2019年度营业收入11,660.24万元，主要为服装销售收入， 本期营业收入较上期下降16.98%；由于收入为巴鲁特公司发展的重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，收入的确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对我们对收入确认实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试；
(2)我们了解公司的业务模式，确认公司在交易过程中承担的风险和利益，了解和评估公司收入确认的会计政策；
(3)对收入和成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；
(4)检查交易过程中的单据，对于线上销售模式，获取天猫商城、京东商城等线上销售，获取电商平台的成交记录、支付宝等第三方支付账户资金流水，并与仓库的发货流水予以核对，同时考虑期后退货的影响；对于直营店中自主收银收入，获取门店收银系统中交易流水，并与仓库的发货流水予以核对；对于直营店中商城收银模式以及商场合作销售模式，检查公司每月就货品销售情况与商场对账资料；对于加盟商销售，获取公司与加盟商签订加盟协议，对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等；我们通过查询加盟商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系，并检查公司与加盟商结算资料； 37
(5)对营业收入实施截止测试，确认收入记录在正确的会计期间。
通过实施以上程序，我们没有发现巴鲁特公司收入确认存在异常。
（二）库存商品的存在性相关会计期间：2019年度。
1、事项描述如财务报表附注五、5所述，巴鲁特公司2019年期末存货余额为9,655.54万元，其中：库存商品期末余额为9,028.93万元，占存货余额的93.51%，由于库存商品余额重大，且分布范围广泛，实物管理难度较大，因此我们将库存商品的存在性确定为关键审计事项。
2、审计应对我们对库存商品的存在性实施的相关程序包括：
(1)了解和评价管理层对库存商品盘点相关的内部控制设计，并评价这些内部控制的设计和运行有效性；
(2)获取公司年末库存商品盘点计划，与管理层讨论并评价库存商品盘点计划的合理性；
(3)获取库存商品分布情况及库存商品收发存明细表，并结合盘点计划采取抽样方式选取仓库或门店实施监盘，编制监盘计划，确定监盘时间、范围、人员分工等；
(4)对纳入监盘范围的库存商品，从存货盘点记录追查至实物，以评价盘点记录准确性；从实物追査至盘点记录，以评价盘点记录完整性；
(5)对纳入监盘范围的库存商品，关注其状况，确认是否存在毁损、陈旧、过时及残次的情况；
(6)对于库存商品盘点日不是资产负债表日，确定盘点日与资产负债表日之间库存商品的变动是否已作出正确的记录；编制库存商品抽盘核对表，将盘点日的库存商品调整为资产负债表日的库存商品，并分析差异原因；
(7)获取并复核了库存商品盘点表及盘点结果汇总表，并将盘点结果与账务记录的库存商品进行核对。
通过实施以上程序，我们没有发现库存商品的存在性存在异常。
38
四、其他信息 巴鲁特公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。
其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任 巴鲁特管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估巴鲁特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算巴鲁特公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督巴鲁特公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
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（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对巴鲁特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致巴鲁特公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就巴鲁特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师（项目合伙人）：王柏东中国注册会计师：金珊中国注册会计师：李伟2020年4月23日 40
二、财务报表 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程 附注五、
1 五、6五、8五、9五、10五、14五、15 五、24五、25 2019年12月31日 2,807,275.47- - 11,026,648.133,899,504.853,214,630.0192,052,866.433,633,382.20116,634,307.09 4,776,816.4627,195,550.70 41 单位：元2019年1月1日 5,559,822.58- 13,519,684.544,151,995.052,774,511.0095,103,276.043,436,860.47124,546,149.68 40,000.005,529,055.06274,339.62 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 五、29五、32五、33五、34五、35 五、40五、41 五、43五、44五、45 42 32,425,534.132,909,967.466,230,241.603,500,000.0077,038,110.35193,672,417.44 54,427,125.30- - 51,587,636.891,194,060.982,923,627.28186,453.3515,857,861.64126,176,765.44 - 33,282,992.214,174,805.811,679,320.683,500,000.0048,480,513.38173,026,663.06 46,113,003.51- 33,178,392.12217,111.762,665,342.632,016,557.013,555,372.0087,745,779.03 - 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、57 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、64 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 126,176,765.44 87,745,779.03 61,874,103.00 61,874,103.00 - - - - - - 36,611,006.73 36,632,432.95 - - - - - - - - - - -31,800,898.04 -15,069,722.56 66,684,211.69 83,436,813.39 811,440.31 1,844,070.64 67,495,652.00 85,280,884.03 193,672,417.44 173,026,663.06 会计机构负责人：王芳萍 （二）
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 附注十五、
1 2019年12月31日 1,480,155.12- - 10,703,313.903,473,323.53 43 单位：元2019年1月1日 3,552,723.93- 13,652,327.023,677,843.20 其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款 十五、2十五、3 44 2,963,659.87- 90,741,617.61- 3,467,778.00112,829,848.03 - - 5,355,000.00 4,596,774.7727,195,550.7032,285,952.972,119,494.465,985,564.373,500,000.0081,038,337.27193,868,185.30 54,427,125.30- - 50,806,170.7446,556.64- 2,487,060.93- 94,580,578.88- 3,040,884.93120,991,418.89 3,670,000.0040,000.005,330,804.2094,339.6233,110,719.454,002,667.891,092,358.293,500,000.0050,840,889.45171,832,308.34 46,113,003.51- 32,936,961.8093,529.76- 应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 2,860,417.3348,217.08 15,833,764.64- 124,022,251.73 2,532,862.072,010,376.813,528,853.00 87,215,586.95 124,022,251.73 87,215,586.95 61,874,103.00 61,874,103.00 - - - - - - 36,632,432.95 36,632,432.95 - - - - - - - - - - -28,660,602.38 -13,889,814.56 69,845,933.57 84,616,721.39 193,868,185.30 171,832,308.34 会计机构负责人：王芳萍 45 （三）
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用利息收入加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注五、65 五、65 五、66五、67五、68五、70五、71 五、75五、76五、78五、79五、80 46 2019年116,602,425.99116,602,425.99 139,155,892.1854,584,492.56298,479.1166,256,247.8614,529,833.173,486,839.483,405,569.869,989.641,103,115.02- - -3,656.32 -3,204,091.27 -24,658,098.76 2,031,945.8160,000.00 -22,686,152.95-4,550,920.92 -18,135,232.03 单位：元2018年140,447,444.88140,447,444.88 135,456,145.3952,656,147.39947,981.5168,939,803.2211,026,499.771,885,713.501,835,888.3644,927.96133,888.83- - - -2,718,952.51 2,406,235.81 1,355.5020,239.322,387,351.99-708,294.143,095,646.13 （一）按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 -18,135,232.03 -1,404,056.55
-16,731,175.48 3,095,646.13 -724,632.563,820,278.69 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -18,135,232.03
-16,731,175.48 -1,404,056.55 3,095,646.133,820,278.69-724,632.56 -0.27 0.07 - - 会计机构负责人：王芳萍 （四）母公司利润表项目 附注 47 2019年 单位：元2018年
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 十五、4 48 112,727,234.5652,089,602.19290,686.0764,010,358.4712,179,398.573,483,130.19 138,154,359.0851,383,911.32934,059.8067,335,868.679,333,256.971,884,652.08 866,817.89- 27,541.64-3,204,091.27-21,635,672.672,031,678.7760,000.00-19,663,993.90-4,893,206.08-14,770,787.82-14,770,787.82 - - 133,888.83- -2,720,475.414,696,023.661,324.5020,239.324,677,108.84-169,615.764,846,724.604,846,724.60 - - 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 -14,770,787.82 4,846,724.60 会计机构负责人：王芳萍 （五）
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 附注五、82
（1） 49 2019年 136,572,954.01- - 6,731,261.63143,304,215.6468,574,233.0926,769,190.054,396,477.43 单位：元2018年 158,491,611.30- 6,857,919.93165,349,531.2394,232,456.4825,697,523.0510,372,414.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、82
（2） 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、82
（4） 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、82
（5） 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、82
（6） 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 60,611,338.27
160,351,238.84-17,047,023.20 62,074,374.33192,376,768.78-27,027,237.55 - - - - - - 2,636,319.75 40,045,045.64 2,636,319.75-2,636,319.75 30,000.00- 3,500,000.0043,575,045.64-43,575,045.64 400,000.00 35,706,001.70 400,000.00 2,150,000.00 66,640,000.00 81,407,000.00 - - 33,900,000.00 11,952,962.00 100,940,000.00 129,065,963.70 58,339,178.67 48,361,570.26 2,720,025.49 1,642,618.15 - - 22,950,000.00 12,261,822.41 84,009,204.16 62,266,010.82 16,930,795.84 66,799,952.88 - - -2,752,547.11 -3,802,330.31 5,559,822.58 9,362,152.89 2,807,275.47 5,559,822.58 会计机构负责人：王芳萍 （六）
母公司现金流量表项目 附注 50 2019年 单位：元2018年
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 51 131,315,421.73
- 6,407,101.06137,722,522.79 64,887,612.5424,557,505.13 4,385,434.2558,303,031.49152,133,583.41-14,411,060.62 155,835,837.54- 6,489,477.49162,325,315.03 92,182,801.3524,021,219.9310,235,916.4559,962,010.73186,401,948.46-24,076,633.43 - - - - - - 2,557,304.03 39,317,221.50 1,685,000.00- 4,242,304.03-4,242,304.03 3,200,000.00- 3,500,000.0046,017,221.50-46,017,221.50 - 33,556,001.70 66,640,000.00 81,407,000.00 - - 33,900,000.00 11,952,962.00 100,540,000.00 126,915,963.70 58,339,178.67 48,361,570.26 2,720,025.49 1,642,618.15 22,900,000.00 12,261,822.41 83,959,204.16 62,266,010.82 16,580,795.84 64,649,952.88 - - -2,072,568.81 -5,443,902.05 3,552,723.93 8,996,625.98 1,480,155.12 3,552,723.93 会计机构负责人：王芳萍 （七）
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他（三）利润分配 61,874,103.00- 61,874,103.00- - - - 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2019年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 36,632,432.95 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 36,632,432.95 - - - -21,426.22 - - - - - - - - - - - - - -21,426.22 - - - - - - -21,426.22 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 盈余
公积 - - - - 单位：元 一般风险准备 - 未分配利润 -15,042,507.78-27,214.78- -15,069,722.56-16,731,175.48 少数股东权益 1,844,070.64- 1,844,070.64-1,032,630.33 所有者权益合计 85,308,098.81-27,214.78- 85,280,884.03-17,785,232.03 --16,731,175.48-1,404,056.55-18,135,232.03 - -371,426.22 350,000.00 - -371,426.22 350,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 52
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留 - - - - - - - - - - - - - 存收益
5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 61,874,103.00 - - -
36,611,006.73 - - - - --31,800,898.04811,440.3167,495,652.00 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 53,270,000.00- 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,971,912.00 - - - - - - - 盈余公积 - 一般风险准备 - 未分配利润 -18,862,786.47- 少数股东权益 所有者权益合计 418,703.20- 46,797,828.73- 53 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 53,270,000.00 - - -
11,971,912.00 - - - - --18,862,786.47418,703.2046,797,828.73
三、本期增减变动金额（减少8,604,103.00 - - -24,660,520.95 - - - - -3,820,278.691,425,367.4438,510,270.08 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -3,820,278.69-724,632.563,095,646.13 （二）所有者投入和减少资本8,604,103.00 - - -24,660,520.95 - - - - - -2,150,000.0035,414,623.95
1.股东投入的普通股 8,604,103.00 - - -24,951,898.70 - - - - - -2,150,000.0035,706,001.70
2.其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - - - - - 本
3.股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - - 金额
4.其他 - - - -
-291,377.75 - - - - - - --291,377.75 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留 - - - - - - - - - - - - - 存收益 54
5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 61,874,103.00 - - -
36,632,432.95 - - - - --15,042,507.781,844,070.6485,308,098.81 法定代表人：吕勇 主管会计工作负责人：吕勇 会计机构负责人：王芳萍 （八）母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 61,874,103.00- 61,874,103.00- - 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - - - - - - - - - - 资本公积 36,632,432.95- 36,632,432.95- 2019年 减：库存股 其他综合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - 专项储备 盈余公积 - - - - - - - - - - - - 单位：元 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 --13,862,599.7884,643,936.17 - -27,214.78 -27,214.78 - - - - - - -13,889,814.5684,616,721.39 --14,770,787.82-14,770,787.82 --14,770,787.82-14,770,787.82 55 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - 本
3.股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - 金额
4.其他 - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留 - - - - - - - - - 存收益
5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - -
四、本年期末余额 61,874,103.00 - - -
36,632,432.95 - - - - 56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-28,660,602.38 69,845,933.57 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他 53,270,000.00- 53,270,000.008,604,103.00 8,604,103.008,604,103.00 - - -
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