:834614百禾传媒股份有限公司BaiheMediaCo.,Ltd.
年度报告2019
1 公司年度大事记 2019年12月30日-31日由百禾传媒主办发行的新年音乐会精彩上演，本次邀请的法国巴黎爱乐乐团历史悠久，无论艺术素养，还是舞台经验都是业界顶尖水平。
本次演出不仅有《卡门》、《今夜无人入眠》等世界名曲，还有中国人民耳熟能详的《茉莉花》、《我和我的祖国》等曲目，为中原人民带来听觉上的饕餮盛宴。
2019年10月25日，公司联手万科、河南博物院共同举办乐跑“动”穿古今——2019郑州城市乐跑赛。
坚持“跑出健康、跑出快乐、跑出友谊”的乐跑精神，还设立了城市印记馆，展示老郑州的代表物件和图片，让更多的人感受中原魅力。
“美好有豫，家在万科”2019年11月3日郑州万科第二届万人业主晚会暨朴里节，历时30多个日夜、720余小时的精心筹备后在郑州奥林匹克体育中心盛大开幕，不仅有流行音乐、舞蹈等，还有河南的传统文化，如喷空、豫剧等；这是一场集情怀、温暖、感动等情感于一体的老友聚会。
2019年12月26日，在2019河南文化产业盛典上，百禾传媒作为文化内容生产及专业运营者，在本次文化产业盛典上有幸荣获了“先锋文化企业”这项荣誉，公司将再接再厉，争取再创佳绩，为河南文化产业的发展添砖加瓦。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目公司、本公司、百禾传媒立玺百禾、立玺百禾（北京） 禾成文化 股东大会董事会监事会三会高级管理人员报告期《公司法》《合同法》《公司章程》元、万元三大品牌 释义 释义指百禾传媒股份有限公司指立玺百禾（北京）文化传媒有限公司，百禾传媒股份 有限公司子公司指河南禾成文化传播有限公司，百禾传媒股份有限公司 的关联方，同属控股股东、实际控制人控制的企业指百禾传媒股份有限公司股东大会指百禾传媒股份有限公司董事会指百禾传媒股份有限公司监事会指股东大会、监事会、董事会指本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指2019年1月1日至2019年12月31日指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国合同法》指《百禾传媒股份有限公司章程》指人民币元、人民币万元指百禾经典、百禾童话、百禾秀
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人武敏、主管会计工作负责人张中省及会计机构负责人（会计主管人员）张中省保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称实际控制人控制不当风险 季节性波动风险公司快速扩张与现金流匹配的风险市场替代产品冲击的风险 重要风险事项简要描述 武敏女士持有本公司14,290,000股，占本公司总股本95.27%。
武敏作为公司控股股东、董事长，对董事会及股东大会能够产生实质性的影响，且负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够实际支配公司的行为，为公司实际控制人。
武敏女士已与公司其他七名股东均签署一致行动协议，武敏实际支配公司100%的股份。
公司存在实际控制人控制不当的风险。
公司剧目演出呈明显的季节性波动特征。
由于传统节日时间、演出市场整体情况的变化、巡演计划安排等原因的影响，使得公司剧目演出上半年的场次及营业收入会明显低于下半年。
由此导致营业收入不均衡，业绩季节性波动特征较为明显。
由于公司所在文化产业的特殊性，在项目初期需要投入较大资金用于舞台剧的创作、制作；公司为了扩大出品剧目的影响力，提高市场占有率，公司也需要投入大量资金开拓新的市场。
目前，公司主要依靠自有资金来保证日常的运营，若日后公司现金流不能满足业务扩展的需要，将会限制公司的快速发展。
演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业，社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整个演艺市场产生冲击。
我国的娱乐形式种类日趋繁多，包括电影、电视、网络、游乐园、主题公园、休闲场馆等在内的多种娱乐形式。
由于演艺行业的
5 行业政策风险同类竞争者风险未全员缴纳社保风险潜在的客户集中风险 股份质押及对外担保风险本期重大风险是否发生重大变化： 受众群体与其他娱乐形式的受众群体有较高的重合度，其他娱乐形式的不断丰富将对演出市场形成一定的替代威胁。
随着网络等新兴娱乐方式的不断普及，其他替代性产品对演艺行业的冲击预计会更加显著。
文艺创作与表演行业具有一定意识形态特殊属性，受到国家相关部门严格监管。
我国现行法律法规规定，从事现场文艺表演活动需由相关文化主管单位审核通过，并颁发相应的经营许可证。
如果未来国家主管部门对文化创作与表演行业的行政许可审批政策发生变更，可能对公司正常演出经营业务造成影响。
公司外购节目仅在河南省区域内具有一定的排他性，在河南区域外不具有排他性。
公司在全国市场快速扩张的过程中，势必受到同类竞争者的竞争。
公司外购节目的演出存在被同类竞争者替代的风险。
截至2019年12月31日，公司只为正式员工缴纳基本养老保险。
百禾传媒已为40名公司员工缴纳了包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的各项社会保险，剩余24名员工的社会保险手续正在办理中。
虽然实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。
但公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦自愿放弃缴纳社保的员工后期对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。
百禾传媒作为全国演艺新模式开创者，多年来与房地产、汽车、保险、培训等领域的知名品牌及大型企业集团建立了稳固的合作关系，为其提供创新的演艺新媒体平台合作模式及服务。
合作模式的客户分布相对集中，如万科、建业、金茂等，尤其是与万科股份有限公司名下各置业公司合作模式实现的业务收入占比相对较高，有潜在的客户集中风险。
报告期内，公司向郑州银行申请短期借款1,500万元，由公司控股股东、实际控制人武敏，以其持有的公司股份向银行提供质押担保，质押股份占公司总股本95.27%。
本次质押借款主要为公司未来发展与业务的升级需要而进行的，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，未向公司收取任何费用。
报告期内，公司以自有房屋为关联方禾成文化提供抵押担保不超过人民币1,000万元（实际金额740万元），本次对外担保事前已通过公司股东大会审议。
截至报告期末，上述质押与担保均未到期。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 百禾传媒股份有限公司BaiheMediaCo.,Ltd.百禾传媒834614武敏郑州市郑东新区农业东路如意西路建业总部港D座704
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 周文君董事会秘书0371-658667600371-65865272mediabaihe@郑州市郑东新区农业东路如意西路建业总部港D座704室450000董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2005年9月14日2015年12月3日基础层R文化、体育和娱乐业-R87文化艺术业-R871文艺创作与表演-R8710文艺创作与表演百禾经典、百禾童话、百禾秀集合竞价转让15,000,00000武敏武敏
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 707 否 河南自贸试验区郑州片区（经开）否 第八大街和经南二路交叉口创业 园孵化基地4楼401号 15,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 国泰君安上海市静安区南京西路768号否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）丁亚轩、梁涛北京市西城区阜城门外大街2号22层A24
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用2020年3月4日，第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更会计师事务所》议案，并于当天 披露了《会计师事务所变更公告》，根据公司经营发展需要，便于进一步推进公司的审计工作，公司决定不再聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年财务审计机构，聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年财务审计机构。
该议案已于2020年3月20日，2020年第一次临时股东大会审议通过。
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期47,211,434.47 29.16%3,198,829.671,920,427.09 10.86% 6.52% 0.21 上年同期43,006,826.6432.21%4,597,760.723,670,891.42 单位：元增减比例% 9.78%-30.43%47.68% 17.99% - 14.36% - 0.31 -32.26%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末52,965,983.1421,906,588.8931,059,394.252.0743.34%41.36%1.995.32 本期期初53,837,082.0025,976,517.4227,860,564.581.8648.65%48.25%1.6661.59 单位：元增减比例% -1.62%-15.67%11.48%11.29%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-5,034,441.74 2.42997.90 上年同期-8,959,041.252.71167.65 单位：元增减比例% 43.81%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-1.62%9.78% -30.43% 上年同期65.92%6.83%5.11% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末15,000,000- 本期期初15,000,000- 单位：股增减比例% 0%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 1,020,000.00 36,536.77648,000.001,704,536.77426,134.19 1,278,402.58
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款应收票据应收账款应付票据及应付账款应付票据应付账款 16,134,071.497,968,840.75 16,134,071.497,968,840.75 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为文化、体育和娱乐业（R）文化艺术业（R87） 中的文艺创作与表演行业（R8710）。
百禾传媒，作为全国演艺新模式开创者，深耕文化行业14年，公司围绕“产品、渠道、观众”三元环， 致力于各文化项目的建设，拥有多项注册商标和作品著作权。
根据公司“百禾童话、百禾秀、百禾经典”三大品牌，延展设立“展演中心、体育中心、传统文化中心、时尚中心、IP中心”五大中心，并不断拓展演艺外延，创新发展文化+旅游、文化+科技、文化+教育等产业融合新模式，并取得实质性进展。
目前公司有郑州、南京、长沙、太原四大区域中心，进行区域化管理，复制总部模式，实现了从文化传播者向文化平台运营者的成功转型，是国内市场覆盖面最全面、产业链延伸最完整的公司之
一。
公司主要经营三大业务板块：
1.文化演艺板块。
公司传统业务核心，以公司三大品牌为载体，围绕“产品、渠道、观众”三元环，业务涵盖展览展示、演艺活动、公关宣传、体育营销等，主要包括：打造覆盖全客群的精英娱乐品牌“百禾经典”、大众娱乐品牌“百禾秀”、亲子娱乐品牌“百禾童话”。
并以此延展出“展演中心、体育中心、传统文化中心、时尚中心、IP中心”五大中心。
经过长期的发展积淀，公司的合作伙伴涉及地产、商超、保险等多个行业，业务范围覆盖全国25个省份；同时公司在原有演艺产品线及数据库建设基础上，创新研发演艺衍生品与文创图书产品的生产销售，并产生新的收入增长点。
2.文旅板块。
公司“文化+”领域的新探索，主要为客户提供文化演艺、旅游演艺、大型城市文化赋能活动（如城市国际艺术节、戏剧节、灯光节、城市乐跑、徒步挑战赛等）、节庆活动、展览展示、事件营销等。
同时，以文化演艺为载体，旅游研学为方式，通过研习性学习与文化旅行的结合，增强客户的体验感，寓教于乐，学游结合。
3.IP板块。
公司布局IP内容链条、丰富内容产品线及来源的重要保障。
着力开发及引进自有IP及相关衍生品，探讨为文化演艺、文化旅游引入娱乐IP内容，并尝试进行产业化运作。
公司在以传统业务为核心，创新演艺衍生品及文创图书为支点，“文化+”发展新模式为方向的目标下，不断研发及整合产品形式，提高业务托底能力和增加大客户围合抗风险能力，拓宽盈利模式，构建起自己的核心经营模式和品牌优势。
不断探索场景化、产业化的运营模式，实现产融结合下的文化生态链建设。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12
二、经营情况回顾 (一)经营计划 （一）2019年经营成果报告期内实现营业收入4721.14万元，同比增加9.78%;净利润319.88万，同比减少30.43%。
毛利率29.16%，较上期有所下降。
其中营业收入增加，主要是报告期内公司承接演出活动增加，演出规模扩大，净利润减少主要是因为随着文化市场经济的饱和，演出市场竞争日益激烈，演出成本增加较大。
（二）财务状况资产5296.60万元，同比减少1.62%，负债2190.66万，同比减少15.67%，经营活动现金流量-503.44万，归属挂牌公司股东的净资产3105.94万元，同比增加11.48%。
公司负债减少主要是公司应付账款较上期大幅减少所致，经营活动现金流量增加主要是因为公司销售商品收到的现金增多所致，净资产的增加主要是由于公司未分配利润增加所致。
（三）业务发展情况报告期内，公司致力于渠道深耕，继续坚守全国性发展战略，不断探索场景化、产业化的运营模式，拓宽多领域企业合作。
目前，合作伙伴涉及地产、商超、银行、保险等多个行业。
同时公司布局文化IP内容运营，着力开发引进与培育自有IP及相关衍生品，并探讨尝试为文化演艺、文化旅游引入娱乐IP内容，进行产业化运作。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付款项资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 6,206,518.35 11.72% - - 20,858,941.56 39.38% - - 8,574,785.95 16.19% - - 376,019.25 0.71% - - 15,000,000.00 28.32% - - 15,253,717.55 28.80% 52,965,983.14 本期期初 金额 占总资产的比
重% 12,032,534.46 22.35% - - 16,134,071.49 29.97% 67,029.64 0.12% 9,049,774.15 16.81% - - 710,857.00 1.32% 15,000,000.00
- 14,916,585.4753,837,082.00 27.86%- 27.21% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% -48.42%- 29.29%- -5.25%- -47.10%- 0.00%- 2.26%-1.62% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金620.65万，同比减少48.42%，主要是公司在11月与12月多次举办大型活动，有大量 应收账款尚未收回。
2、应收账款2085.89万，同比增加29.29%，公司经营项目存在季节性的波动，第四季度项目较多， 但公司整体的回款进度属于正常范围，公司在2020年1月已回款763.87万元。
3、固定资产37.6万，较去年同期减少47.10%，系正常计提固定资产折旧所致。
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2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 47,211,434.47 - 33,444,433.98 70.84% 29.16% - 5,560,126.00 11.78% 4,483,449.80 9.50% - - 983,268.86 2.08% -227,874.59 -0.48% - - 1,249,055.60 2.65% 36,536.77 0.08% - - 3,622,618.19
660,000.0012,000.003,198,829.67 7.67%1.40%0.03%6.78% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 43,006,826.64 - 29,154,180.28 67.79% 32.21% - 4,657,510.70 10.83% 4,374,207.91 10.17% - - 101,184.34 0.24% - - -192,539.93 - 500,000.00 1.16% 115,730.11 0.27% - - 5,029,885.53
1,580,000.00459,904.374,597,760.72 11.70%3.67%1.07%10.69% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 9.78%14.72%19.38%2.50% 871.76% 149.81%-71.52%- -27.98%-58.23%-97.39%-30.43% 项目重大变动原因：
1、营业收入4721.14万元，较上年增长9.78%，报告期内公司积极开拓客户，拓展与客户的合作深 度，同时优化产品的内容，受到客户的信任。
2、营业成本3344.44万元，较上年增长14.72%，主要是报告期内公司营业收入增加，营业成本随 之增加，演出市场竞争加剧，营业成本也随之增加。
3、销售费用556.01万元，较上年增长19.38%，报主要是告期内公司营业收入增加，加大了销售方 面的支出，增加了公司的宣传费用。
4、财务费用94.67万元，较上年增长871.76%，主要是报告期内公司贷款利息支出较多。
5、营业利润362.26万元，较上年减少27.98%，主要是随着文化市场经济的饱和，演出市场竞争日 益激烈，演出成本增加较大
6、净利润319.88万元，较上年减少30.43%，公司本期营业成本上升较大，净利润也随之下降
(2)收入构成 项目主营业务收入 本期金额46,237,517.35 上期金额42,053,456.13 单位：元变动比例% 9.95% 14 其他业务收入主营业务成本其他业务成本 973,917.1232,810,660.72 633,773.26 953,370.5128,648,223.30 505,956.98 2.16%14.53%25.26% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 演艺业务广告业务其他业务 本期 收入金额 占营业收入的比重% 46,237,517.35 97.94% 973,917.12 2.06% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 41,673,267.46 96.90% 380,188.67 0.88% 953,370.51 2.22% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%10.95% 2.16% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：报告期内公司收入总体结构没有大的变动，主要仍以演艺业务为主。
坚持以三大品牌为基础，不断 拓展品牌深度及广度，延伸“文化+”的范围，提升产品的多样性跟附加值。
1、主营业务收入4623.75万元，较上期增加9.95%主要是公司秉持客户结构优化、管控项目质量， 开拓新的客户与业务。
2、其他业务收入97.39万元，较上期增加2.16万元，基本与上期持平。
3、主营业务成本3281.07万元，较上期增加14.53%，主要是因为公司主营业务收入增加和市场竞 争日益激烈，业务成本也随之上涨。
4、其他业务成本63.38万元，较上期增加25.26%，主要是为了销售文创产品，让利销售，成本增 加。
(3)主要客户情况 序号 客户 1周口市万晟达房地产开发有限公司2河南省美景之州地产开发有限公司3郑州万科大都会房地产有限公司4江苏桃李春风文创小镇文旅产业发展 有限公司5郑州天伦万科房地产开发有限公司 合计 销售金额 8,315,949.523,641,671.613,263,672.442,715,018.79 年度销售占比%17.61%7.71%6.91%5.75% 单位：元 是否存在关联关系 否否否是 2,447,556.6820,383,869.04 5.18%否 43.16% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 采购金额 15 年度采购占比% 单位：元是否存在关联关系 1杭州第七感文化艺术策划有限公司2河南亿道图装饰工程有限公司3郑州麦东文化传播有限公司4深圳吉汇利科技有限公司5重庆歌舞团有限责任公司 合计 3,100,000.001,800,000.001,252,050.001,200,000.001,144,579.008,496,629.00 9.37%否 5.44%否 3.78%否 3.63%否 3.46%否 25.68% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-5,034,441.74-3,580.62-987,993.75 上期金额-8,959,041.25-4,576.8914,898,500 单位：元变动比例% 43.81%21.77%106.63% 现金流量分析：
1、经营活动，报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-503.44万元，主要是因为报告期内公司 销售商品收到的现金增多所致。
2、筹资活动，报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-98.8万元，主要是报告期内，公司上期 借入1500万元于本期偿还，同时续贷；筹资活动产生的流量净额主要为短期借款的利息费用。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内公司拥有1家全资子公司为立玺百禾（北京）文化传媒有限公司，1家全资孙公司立玺百 禾（北京）旅游有限公司。
立玺百禾（北京）文化传媒有限公司是百禾传媒的全资子公司，公司于2013年10月24日与自然 人陈婷共同投资设立，注册资本人民币500.00万元，其中本公司出资495.00万元，占注册资本总额的99.00%，陈婷出资5.00万元，占注册资本总额的1.00%。
实收资本人民币100.00万元，其中本公司出资99.00万元，占实收资本总额的99.00%，陈婷出资1.00万元，占实收资本总额的1.00%。
2016年4月14日，公司2016年第一次临时股东大会会议审议通过《收购公司控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，以现金方式收购陈婷持有立玺百禾1%的股权，收购价款为9,790.11元。
本次收购完成后，立玺百禾成为公司全资子公司。
立玺百禾住所为北京市海淀区紫竹院路116号嘉豪国际中心3层C3551，经营范围包括：影视策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出），承办展览展示活动，会议服务，电脑动画设计，设计、制作、代理、发布广告，企业策划、设计，企业管理咨询（以上范围、国家法律法规，行政法规及规章规定须审批的项目除外）。
立玺百禾（北京）旅游有限公司系立玺百禾（北京）文化传媒有限公司的全资子公司，百禾传媒股份有限公司的孙公司，注册资本300万元，成立于2018年8月9日，住所为北京市房山区拱振街道天星街1号院3号楼3层321，经营范围包括：境内旅游业务；入境旅游业务；道路旅客运输；保险代理业务；经济信息咨询、旅游信息咨询（中介除外）；航空机票销售代理；销售工艺美术品、日用杂品、针纺织品；设计、制作、代理、发布广告；摄影服务；租赁汽车（不含九座以上客车）。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；道路旅客运输、保险代理业务、境内旅游业务、入境旅游业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 16
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 因执行财政部最新通知导致公司会计政策变更 采用新的财务报表格式 2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6号）；2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》 （财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情 形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导 致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6
号中还将“应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列 示。
本公司根据财会〔2019〕6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更 了相关财务报表列报。
2018年12月31日合并资产负债表相关列报调整影响如下： 原列报报表项目及金额 现列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 应收票据16,134,071.49 应收账款 16,134,071.49 应付票据及应付账款 应付票据7,968,840.75 应付账款 7,968,840.75
（2）执行新金融工具准则本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工 17 具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表不产生影响。
三、持续经营评价 报告期内公司持续经营能力稳定，不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，并不断得到完善。
1、公司对各项目进行严格的预算决算管理，确保每个项目的各项风险得到良好的把控。
2、为实现公司整体的风险防控，公司近两年通过外部专家指导对公司整体运营进行全面预算管理。
3、公司主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有一支敢于拼搏、勇于担当的年轻的创新型团队（平均年龄在27岁），百禾员工以“简单做人、专注做事、纯真追梦”为企业文化导向，本着“敬畏、价值、共担、分享、尊严、挑战”的核心价值观不断创造奇迹，企业活力、生命力强盛。
公司拥有良好的持续经营能力。
报告期内，在2019河南文化产业盛典上，百禾传媒作为文化内容生产及专业运营者，在本次文化产业盛典上有幸荣获了“先锋文化企业”这项荣誉。
公司未来的持续经营能力可预见：
1、稳定的业务渠道，使业务持续开展，老客户持续发力。
2、创新型业务团队、文化创意小组的相继建立，使创意方案由出具到落地，提升公司的市场竞争力，推动在业务领域持续开拓。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 实际控制人控制不当的风险公司控股股东为武敏女士，持有公司14,290,000股，占总股本95.27%。
武敏为公司的董事长兼实际控制人，对董事会及股东大会能够产生实质性的影响，且负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够实际支配公司的行为，为公司实际控制人。
武敏女士与公司其他七名股东均签署一致行动协议，武敏实际支配公司100%的股份。
公司存在实际控制人控制不当的风险。
应对措施：公司按照现代公司管理制度对内部制度进行完善、规范；公司高级管理人员承诺愿意按照公司的规章制度治理公司，摆脱“以人治理公司”模式，实现“以制度治理公司”的现代公司管理模式。
季节性波动的风险公司剧目演出业绩呈明显的季节性波动特征。
由于传统节日时间、演出市场整体情况的变化、巡演计划安排等原因的影响，使得公司剧目演出上半年的营业收入会明显低于下半年。
不均衡的营业收入使得公司剧目演出业务下半年的业绩通常好于上半年，业绩季节性波动特征较为明显。
应对措施：公司一方面加大优质剧目的创作投入，提高公司自制剧目在公司演出经营中的比例，从而提高公司盈利水平：另一方面，公司不断积极拓展三四线县级城市的文艺演出市场，扩大市场份额的同时通过时间安排，减少演出市场整体季节性波动对公司经营业绩的影响。
公司快速扩张与现金流匹配的风险公司所在文化产业的特殊性，在项目初期需要投入较大资金用于舞台剧的创作、制作；公司为了扩大出品剧目的影响力，提高市场占有率，公司也需要投入大量资金开拓新的市场。
目前，公司主要依靠 18 自有资金来保证日常的运营，若日后公司现金流不能满足业务扩展的需要，将会限制公司的快速发展。
应对措施：公司一方面根据现金流情况做好未来规模扩张的规划；另一方面，公司通过新三板挂牌 对接我国资本市场，拓展公司融资途径，为公司未来快速扩张做好准备。
市场替代产品冲击的风险演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业，社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整 个演艺市场的收入水平产生冲击。
我国的娱乐形式种类日趋繁多，包括电影、电视、网络、游乐园、主题公园、休闲场馆等在内的多种娱乐形式。
由于演艺行业的受众群体与其他娱乐形式的受众群体有较高的重合度，其他娱乐形式的不断丰富将对演出市场形成一定的替代威胁。
随着网络等新兴娱乐方式的不断普及，其他替代性产品对演艺行业的冲击预计会更加显著。
应对措施：公司一方面积极引进优秀演艺剧目，满足社会大众不同层次的文化需要；另一方面公司加大优秀剧目的创作开发投入，不断提高公司文艺创作水平，增大公司盈利空间。
公司通过继续扩大市场占有率，增加毛利水平，抵御替代性产品的替代风险。
行业政策风险文艺创作与表演行业具有一定意识形态特殊属性，受到国家相关部门严格监管。
我国现行法律法规规定，从事现场文艺表演活动需由相关文化主管单位审核通过，并颁发相应的经营许可证。
如果未来国家主管部门对文化创作与表演行业的行政许可审批政策发生变更，可能对公司正常演出经营业务造成影响。
应对措施：公司紧密关注行业主管部门的政策动向，做好行政许可的后续维护工作；同时公司做好员工培训工作，鼓励公司员工考取“演出经纪人资格证”，提高公司文艺创作与表演经营方面的管理水平。
同类竞争者的替代风险公司外购节目仅在河南省区域内具有一定的排他性，在河南区域外不具有排他性。
公司在全国市场快速扩张的过程中，势必受到同类竞争者的竞争。
公司外购节目的演出存在被同类竞争者替代的风险。
应对措施：公司一方面加大剧目的自主创作，公司2014年底就开始加大剧目自主创作的投入，2015年已创作并推出了部分儿童剧目；另一方面，公司加大营销力度，提升公司在河南以外企业区域的影响力，争取赢得上游供应商在其他区域内的排他性合作。
未全员缴纳社保的风险截至2019年12月31日，公司只为正式员工缴纳基本养老保险。
百禾传媒已为40名公司员工缴纳了包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的各项社会保险，剩余24名员工的社会保险手续正在办理中。
虽然实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。
但公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦自愿放弃缴纳社保的员工后期对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。
应对措施：按照相关法律法规的规定，公司及时为新入职员工缴纳社保；实际控制人武敏承诺愿意以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。
潜在的客户集中风险 百禾传媒作为全国演艺新模式开创者，多年来与房地产、汽车、保险、培训等领域的知名品牌及大型企业集团建立了稳固的合作关系，为其提供创新的演艺新媒体平台合作模式及服务。
合作模式的客户分布相对集中，如万科、建业、金茂等，尤其是与万科股份有限公司旗下各置业公司合作模式的合并收入占比相对较高，有潜在的客户集中风险。
应对措施：百禾传媒根据市场需求变化，围绕公司品牌运作，积极创作、整合并发掘新的演艺产品，满足客户的个性化需求，不断的开拓新的客户，提高产品的市场占有率，降低客户集中风险。
股份质押及关联方担保风险报告期内，公司向郑州银行申请短期借款1,500万元，由公司控股股东、实际控制人武敏，以其持 有的公司股份向银行提供质押担保，质押股份占公司总股本95.27%。
本次质押借款主要为公司未来发展 19 与业务的升级需要而进行的，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，未向公司收取任何费用。
报告期内，公司以自有房屋为关联方禾成文化提供抵押担保不超过人民币1,000万元（实际金额740万元），本次对外担保事前已通过公司股东大会审议。
截至报告期末，上述质押与担保均未到期。
应对措施：公司密切关注贷款情况，将及时归还贷款本息，防止逾期，并将在贷款归还后及时解除控股股东、实际控制人武敏的股权质押。
针对公司为关联方提供的抵押担保，公司财务部门将持续关注关联方贷款归还情况，督促关联方及时足额还款，防止因贷款利息遗漏归还或逾期归还带来的风险。
(二)无 报告期内新增的风险因素 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √是□否 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股股东、 担保金额 担保余额 实际履行担保责任的金额 担保期间 担保类责任是否型类型履行必要 21 河南禾成文化传播有限公司 实际控制人或其附 属企业是 起始日期 终止日期 7,400,000 7,400,000 7,400,000 2019年11月7日 2020年11月6日 抵押 总计 -7,400,0007,400,0007,400,000- 对外担保分类汇总：项目汇总 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 清偿和违规担保情况：无 - - 担保金额0 7,400,0000
0 决策程序 一般已事前及时履行 - - 担保余额0 7,400,0000
0 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 江苏桃李春风文创小镇文旅产业发展有限公司武敏、王娟、陈婷、河南数据中原网络科技有限公司河南禾成文化传播有限公司 为该公司日常营销活动提供演出服务为公司贷款提供担保 为禾成文化与郑州银行的借款提供质押担保 审议金额3,100,000 18,000,000 10,000,000 交易金额2,715,018.79 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2019年6月28日 15,000,000已事前及时履2019年10月15 行 日 7,400,000已事前及时履2019年10月15 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：与江苏盐城桃李春风文创小镇文旅产业发展有限公司的关联交易是公司经营所需，有利于公司未来 的经营发展与市场开拓，对公司的独立性没有影响，公司的主要业务不会因此而对关联方产生依赖，交易双方均以平等互利、相互协商为合作基础，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
武敏、王娟、陈婷和河南数据中原网络科技有限公司提供担保，系为帮助公司取得银行授信，促进公司发展及业务经营需要，对公司的生产经营和发展起到积极的促进作用，不向公司收取任何费用，不 22 存在损害公司利益的情形，符合公司和全体股东的利益。
公司与关联方禾成文化在业务与资源上具有互补性，双方的合作能拓展与丰富公司的广告宣传资 源，提升打造公司形象并间接增加公司业务流量。
该笔关联担保期限为一年，不会对公司的生产经营产生不利影响。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2015年12 挂牌 管理制度公司高级管理人正在履行中 月3日 承诺 员承诺愿意按照 公司的规章制度 治理公司 实际控制人2015年12 挂牌 其他承诺未全员缴纳社保正在履行中 或控股股东月3日 的风险，实际控 制人武敏承诺将 以自有资金承担 行政部门的处罚 和公司的损失 实际控制人2015年12 挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 或控股股东月3日 承诺 竞争 董监高 2015年12 挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 月3日 承诺 竞争 公司 2015年12 挂牌 关联交易公司承诺未来会正在履行中 月3日 承诺 尽量避免或减少 与股东、关联单 位之间的所有关 联往来 公司 2015年12 挂牌 法律制度公司承诺严格按正在履行中 月3日 承诺 照法律法规及公 司章程的规定， 切实履行董事 会、监事会换届 义务 承诺事项详细情况：
1、公司高级管理人员承诺愿意按照公司的规章制度治理公司，摆脱“以人治理公司”模式，实现
“以 制度治理公司”的现代公司管理模式。
报告期内，公司高级管理人员都已按照公司的规章制度治理公司。
实现了“以制度治理公司”的现 代公司管理模式。
2、针对未全员缴纳社保的风险，实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的 损失。
报告期内，公司已逐步对未缴纳社保的人员缴纳社保。
3、公司控股股东、实际控制人已出具《避免同业竞争承诺函》
；此外，公司董事、监事、高级管 理人员均已出具《避免同业竞争承诺函》。
23 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。
4、在关联交易方面，公司承诺未来会尽量避免或减少与股东、关联单位之间的所有关联往来，保证公司资产的独立性。
同时公司管理层表示，未来将严格按照《公司章程》和《关联交易管理办法》的规定，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序，加强审查及责任追究，做到公司信息披露的真实、准确、及时和完整，减少和规范关联方往来款的发生。
报告期内，公司已减少了与股东、关联单位之间的所有关联往来，保证公司资产的独立性。
公司管理层已严格按照《公司章程》和《关联交易管理办法》的规定，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序。
5、公司承诺：严格按照法律法规及公司章程的规定，切实履行董事会、监事会换届义务。
公司上述机构的相关人员均符合《公司法》任职要求，能够按照公司章程及三会议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。
报告期内，公司如实履行了以上承诺。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称公司房产 资产类别 投资性房地产 权利受限类型 抵押 账面价值8,574,785.95 占总资产的比例%16.19% 单位：元 发生原因 为关联公司向银行贷款提供抵押担保 总计 - - 8,574,785.95 16.19% - 24 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初数量3,862,5003,572,500 比例%25.75%23.82% 3,712,5000 11,137,50010,717,500 24.75%0% 74.25%71.25% 11,137,5000 15,000,000 74.25%0% - 本期变动 00 0000 000 单位：股 期末 数量 比例% 3,862,50025.75% 3,572,50023.82% 3,712,5000 11,137,50010,717,500 24.75%0% 74.25%71.25% 11,137,5000 15,000,000 74.25%0%
8 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1武敏 14,290,000 014,290,00095.27%10,717,500 3,572,500 2王琳琳 200,000
0 200,000 1.33% 150,000 50,000 3郭洁 200,000
0 200,000 1.33% 150,000 50,000 4王际森 150,000
0 150,000 1%
0 150,000 5王倩倩 100,000
0 100,000 0.68% 75,000 25,000 6周文君 20,000
0 20,000 0.13% 15,000 5,000 7闫志辉 20,000
0 20,000 0.13% 15,000 5,000 8许文静 20,000
0 20,000 0.13% 15,000 5,000 合计 15,000,000 015,000,000 100%11,137,500 3,862,500 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东武敏与王际森系母子关系，其他股东之间没有关联关 系 25
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 武敏女士，女，法学学士，中欧国际工商学院EMBA硕士学历。
曾任职于江苏电视台，荣获播音主持国家一级证书，主创节目多次获得国家级、省级大奖。
2005年9月至2015年7月任职于百禾传媒有限公司执行董事、总经理；2015年8月百禾传媒股份有限公司成立后，任股份有限公司董事长、总经理、法定代表人。
武敏女士为资深媒体人，拥有10年电视媒体从业经验、15年演艺行业从业经验。
26 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号12 合计 贷款方式 股权质押借款股权质押借款 - 贷款提供方 郑州银行 郑州银行 - 贷款提供方类型 银行 银行 - 贷款规模15,000,00015,000,000 单位：元 存续期间 利息 起始日期2018年11月16日2019年11月19日 终止日期2019年11月15日2020年11月18日 率%6.96% 7.395% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名武敏王琳琳杜海波罗毅叶树华许文静闫志辉楚梦梦田益闻赵硕郭洁王倩倩张中省周文君 职务董事长 董事、总经理 董事 董事 董事 监事会主席 监事 职工代表监事职工代表监事职工代表监事副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书 性别出生年月学历 女1971年4硕士 月 女1988年8本科 月 男 1969年 硕士 10月 男1972年5专科 月 男1961年5本科 月 女1987年2本科 月 男 1989年 专科 11月 女 1988年 本科 10月 男1989年4本科 月 男1986年3本科 月 女1983年4本科 月 女1988年9本科 月 男1980年4专科 月 女1986年8专科 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日 是否在公司领取薪酬 是是否否否是是是是是是是是是555 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。
28 (二)持股情况 姓名 武敏王琳琳郭洁王倩倩周文君许文静闫志辉 合计 职务 董事长董事、总经理副总经理副总经理董事会秘书监事会主席监事 - 期初持普通股股数14,290,000200,000200,000100,00020,00020,00020,00014,850,000 数量变动 00000000 期末持普通股股数14,290,000200,000200,000100,00020,00020,00020,00014,850,000 期末普通股持股比例% 95.27%1.33%1.33%0.68%0.13%0.13%0.13% 99% 单位：股期末持有股票期权数量 00000000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否√是□否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 武敏 董事长、总经理 离任 期末职务董事长 王琳琳 董事、副总经理 新任 董事、总经理 王栋赵硕 职工代表监事无 离任 无 新任 职工代表监事 变动原因 原公司总经理武敏女士因个人原因辞职原公司总经理武敏女士辞职，为保证公司运行，聘任王琳琳女士为公司新任总经理原职工代表监事王栋因个人原因辞职原职工代表监事王栋辞职，为保证公司监事会正常运行，选举赵硕为新任职工代表监事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 王琳琳，女，1988年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于河南大学经济学专业，本科学历；2011年11月至2015年7月任职于百禾传媒有限公司，历任销售专员、销售总监、副总经理；2015年8月至2019年4月任百禾传媒股份有限公司董事、副总经理；2019年4月至今百禾传媒股份有限公司董事、总经理。
29 赵硕，男，1986年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
2008年6月至2012年6月，就职于深圳市花样年集团，历任专员、主管、经理。
2012年6月至2014年6月，就职于河南长城大厦管理有限公司，任办公室主任、总经理助理。
2014年6月至2016年2月，就职于隆庆祥服饰有限公司，任综合办主任。
2016年3月至2019年4月，就职于百禾传媒股份有限公司，任经理、代总监，2019年4月至今任职工代表监事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员技术人员销售人员 员工总计 期初人数54 103554 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 3220 054 期末人数56 104364 期末人数02 3230 064 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用□适用□不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 年度内是否建立新的公司治理制度 事项 30 是或否□是√否 投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业
制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。
同时，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利； 报告期内，公司股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《股东大会议事规则》等的要求，保障股东充分行使表决权；年度股东大会聘请律师出席并进行见证；提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司 法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
4 经审议的重大事项（简要描述）1.2019年4月10日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于<公司2018年年度报 31 监事会 告及其摘要>的议案》、《关于<公司董事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司总经理2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司2018年财务决算报告>的议案》、《关于<公司2019年财务预算报告>的议案》、《关于<公司暂不分配2018年利润>的议案》《、关于<续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构>的议案》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》《、关于对百禾传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《关于<使用公司自有闲置资金购买理财产品>的议案》、《关于<聘任公司总经理>的议案》、《关于<提议召开2018年年度股东大会>的议案》、《关于<公司2018年审计报告>的议案》2.2019年6月28日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于偶发性关联交易的议案》、《关于<提议召开2019年第一次临时股东大会>的议案》3.2019年8月22日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于<公司2019年半年度报告>的议案》4.2019年10月15日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司向郑州银行申请贷款的议案》、《偶发性关联交易》、《对外担保暨关联交易》、《提议召开2019年第二次临时股东大会》 31.2019年4月10日，公司第二届监事会第二次会议审议通过了《关于<公司2018年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<公司监事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司2018年财务决算报告>的议案》、《关于<公司2019年财务预算报告>的议案》、《关于<续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构>的议案》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》、《关于对百禾传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《关于<公司暂不分配2018年利润>的议案》、《关于<公司2018年审计报告>的议案》、《关于<使用公司自有闲置资金购买理财产品>的议案》 32 股东大会 2.2019年8月22日，公司第二届监事会第三次会议审议通过了《关于<公司2019年半年度报告>的议案》3.2019年10月15日，公司第二届监事会第四次会议审议通过了《对外担保暨关联交易》 31.2019年5月7日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于<公司2018年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<公司董事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司监事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司2018年财务决算报告>的议案》、《关于<公司2019年财务预算报告>的议案》、《关于<续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构>的议案》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》《、关于对百禾传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《关于<公司暂不分配2018年利润>的议案》、《关于<公司2018年审计报告>的议案》《、关于<使用公司自有闲置资金购买理财产品>的议案》2.2019年7月16日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于偶发性关联交易的议案》3.2019年10月31日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司向郑州银行申请贷款的议案》、《偶发性关联交易》、《对外担保暨关联交易》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。
二、
内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员再履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
33 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：
1、业务独立情况公司主要从事演出经营及经纪业务。
公司具有独立的生产经营场所，独立的采购、销售系统，在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。
公司业务具备独立性。
2、资产独立情况公司系由百禾传媒有限公司股份制改造设立的股份公司，公司拥有的全部资产产权明晰，主要包括运输设备、电子设备、办公家具等与经营相关的资产。
公司拥有所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下，全部资产均由公司独立所有和使用。
公司资产具备独立性。
3、人员独立情况公司与所有的员工均已签署劳动合同，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定选举产生，不存在违规兼职的情况。
公司总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务的情况。
公司人员具备独立性。
4、财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。
公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
公司财务具备独立性。
5、机构独立情况公司设置独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。
公司根据相关法律法规，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照《公司章程》规范运作．公司生产经营与办公场所独立，不存在混合经营、合署办公的情形。
公司机构具备独立性。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司行业情况，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 34 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
35 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字（2020）第
201242号 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜城门外大街2号22层A242020年4月21日丁亚轩、梁涛 是
1 100000元 百禾传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了百禾传媒股份有限公司（以下简称百禾传媒公司）财务报表，包括2019年12月31日 的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了百禾传媒公 司
2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于百禾传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 百禾传媒公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括百禾传媒公司
2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
36 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任百禾传媒公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估百禾传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算百禾传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督百禾传媒公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对百禾传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致百禾传媒公司不能持续经营。
37
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就百禾传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：丁亚轩中国注册会计师：梁涛 中国•北京 2020年4月21日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货 附注五、
1 2019年12月31日6,206,518.35 单位：元2019年1月1日 12,032,534.46 五、2五、
3 - 20,858,941.5615,253,717.55 16,134,071.49 14,916,585.47 五、
4 1,198,847.09 63,011.60 五、5 38 - 67,029.64 合同资产
持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放 五、
6 五、7五、8五、9五、10五、11五、12 五、13 39 11,237.8643,529,262.41 18,792.0343,232,024.69 - - 8,574,785.95376,019.25- - 9,049,774.15710,857.00 200,827.96 285,087.579,436,720.7352,965,983.1415,000,000.00 503,944.25 108,228.00232,253.9110,605,057.3153,837,082.0015,000,000.00 - 4,279,551.73 7,968,840.75 代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计 五、14五、15五、16 五、17五、18五、19五、20 40 1,051,306.471,453,709.29 122,021.40 701,247.951,658,256.46 648,172.26 21,906,588.89- 25,976,517.42- 21,906,588.8915,000,000.00 25,976,517.4215,000,000.00 4,247,973.50 4,247,973.50 2,364,393.86 9,447,026.8931,059,394.25 31,059,394.25 2,059,827.85 6,552,763.2327,860,564.58 27,860,564.58 负债和所有者权益总计 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 52,965,983.14 53,837,082.00 会计机构负责人：张中省 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 单位：元 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 4,972,787.70 10,833,290.68 - 十四、1十四、
2 20,466,116.56 15,253,717.551,248,747.09 14,576,754.19 14,916,585.4795,959.35 十四、
3 41,941,368.90 - 999,790.11 8,574,785.95334,305.29 18,792.0340,441,381.72 999,790.119,049,774.15 521,967.88 41 无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益： 199,161.38 284,053.8210,392,096.5552,333,465.4515,000,000.00- 500,277.63 108,228.00191,799.4011,371,837.1751,813,218.8915,000,000.00 3,996,407.33 1,027,217.971,451,194.881,204,870.25 7,248,834.75 677,187.951,643,869.00 635,212.26 22,679,690.43 25,205,103.96 22,679,690.43 25,205,103.96 42 股本
其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 15,000,000.00 15,000,000.00 4,247,973.50 4,247,973.50 2,240,580.15 1,936,014.14 8,165,221.37 5,424,127.29 29,653,775.02 26,608,114.93 52,333,465.45 51,813,218.89 会计机构负责人：张中省 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 附注五、21 2019年47,211,434.4747,211,434.47 单位：元2018年43,006,826.6443,006,826.64 五、21 44,646,534.0633,444,433.98 38,400,131.2929,154,180.28 五、22五、23五、24 五、25 五、26五、27 43 175,255.425,560,126.004,483,449.80 983,268.86987,993.75 12,027.281,249,055.60 36,536.77 113,148.064,657,510.704,374,207.91 101,184.34101,500.00 9,442.06500,000.00115,730.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备 五、28五、29 五、30五、31五、32 - - 44 - -227,874.59 3,622,618.19660,000.0012,000.004,270,618.191,071,788.523,198,829.67 3,198,829.67 - 3,198,829.67 - -192,539.935,029,885.531,580,000.00459,904.376,149,981.161,552,220.444,597,760.72 4,597,760.72 - 4,597,760.72 -
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 3,198,829.67
3,198,829.67 4,597,760.724,597,760.72 0.21 0.31 0.21 0.31 会计机构负责人：张中省 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十四、4十四、
4 45 2019年45,968,797.5132,717,410.13 171,180.745,233,932.164,341,378.62 984,232.87987,993.75 10,109.861,243,004.68 36,536.77 单位：元2018年42,279,027.3528,907,501.47 110,207.314,348,930.064,209,188.37 102,282.75101,500.00 7,239.56500,000.00115,730.11 -369,017.66 3,431,186.78660,000.0012,000.00 4,079,186.781,033,526.693,045,660.09 -211,802.44 5,004,845.061,580,000.00 459,904.376,124,940.691,541,282.574,583,658.12 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 3,045,660.09 4,583,658.12 - 3,045,660.09 4,583,658.12 会计机构负责人：张中省 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 附注 46 2019年45,135,157.92 单位：元2018年 43,254,099.56 - 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 五、33五、33五、33五、33 47 1,770,601.1346,905,759.0539,253,008.38 2,508,052.0045,762,151.5643,962,538.48 4,487,768.682,228,060.845,971,362.8951,940,200.79-5,034,441.74 4,353,221.082,413,011.893,992,421.3654,721,192.81-8,959,041.25 9,226,536.779,226,536.77 40,117.39 13,985,730.1113,985,730.11 120,307.00 9,190,000.009,230,117.39 -3,580.62 13,870,000.0013,990,307.00 -4,576.89 15,000,000.00 15,000,000.0015,000,000.00 15,000,000.0015,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 987,993.75 101,500.00 15,987,993.75
-987,993.75 101,500.0014,898,500 -6,026,016.11 5,934,881.86 12,032,534.46 6,097,652.60 6,006,518.35 12,032,534.46 会计机构负责人：张中省 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 附注 48 2019年 42,521,399.95 2,890,730.3145,412,130.2638,088,703.99 4,297,612.292,210,399.725,684,342.8750,281,058.87-4,868,928.61 单位：元2018年 40,596,596.20 3,086,148.8843,682,745.0843,530,784.75 4,113,779.151,981,912.283,899,556.9253,526,033.10-9,843,288.02 9,226,536.779,226,536.77 40,117.39 13,985,730.1113,985,730.11 120,307.00 9,190,000.009,230,117.39 -3,580.62 13,870,000.0013,990,307.00 -4,576.89 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
15,000,000.00 987,993.75 15,000,000.00101,500.00 15,987,993.75-987,993.75 101,500.0014,898,500.00 -5,860,502.98 5,050,635.09 10,833,290.68 5,782,655.59 4,972,787.70 10,833,290.68 会计机构负责人：张中省 49 (七)
合并股东权益变动表 单位：元 2019年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股所有者权益合风未分配利润东计险权准益备
一、上年期末余额 15,000,000.00 4,247,973.50 2,059,827.85 6,552,763.23 27,860,564.58 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 15,000,000.00 4,247,973.50 2,059,827.85 6,552,763.23 27,860,564.58
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 304,566.01 2,894,263.66 3,198,829.67 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 3,198,829.67 3,198,829.67
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 50 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 15,000,000.00 304,566.01304,566.01 -304,566.01-304,566.01 4,247,973.50 51 2,364,393.86 9,447,026.89 31,059,394.25 2018年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股所有者权益合风未分配利润东计险权准益备
一、上年期末余额 15,000,000.00 4,247,973.50 1,601,462.04 2,413,368.32 23,262,803.86 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 15,000,000.00 4,247,973.50 1,601,462.04 2,413,368.32 23,262,803.86
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 458,365.81 4,139,394.91 4,597,760.72 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 4,597,760.72 4,597,760.72
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配 458,365.81 -458,365.81 52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：武敏 15,000,000.00主管会计工作负责人：张中省 458,365.81 4,247,973.50 2,059,827.85 会计机构负责人：张中省 -458,365.816,552,763.23 27,860,564.58 53 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本 15,000,000.000 15,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 4,247,973.500 4,247,973.50 减：库存股 2019年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,936,014.140 一般风险准备 未分配利润 5,424,127.290 单位：元 所有者权益合计 26,608,114.930 1,936,014.14304,566.01 5,424,127.2926,608,114.932,741,094.083,045,660.09 3,045,660.093,045,660.09 304,566.01304,566.01 -304,566.01-304,566.01 54
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 15,000,000.00 4,247,973.50 2,240,580.15 8,165,221.3729,653,775.02 项目
一、上年期末余额 股本 15,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 4,247,973.50 减：库存股 2018年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,477,648.33 一般风险准备 未分配利润 1,298,834.98 所有者权益合计 22,024,456.81 55 加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 015,000,000.00 04,247,973.50 56 0 1,477,648.33458,365.81
0 0 1,298,834.9822,024,456.814,125,292.314,583,658.12 4,583,658.124,583,658.12 458,365.81458,365.81 -458,365.81-458,365.81 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：武敏 15,000,000.00 4,247,973.50 主管会计工作负责人：张中省 会计机构负责人：张中省 1,936,014.14 5,424,127.29
26,608,114.93 57
一、 百禾传媒公司股份有限公司2019年度财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元） 公司基本情况
1、公司概况 百禾传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为成立于2005年9月14日的河南百禾传媒有限公司，2015年7月公司整体变更为百禾传媒股份有限公司，股本为1,500.00万元，股东为武敏、王琳琳、郭洁等8个自然人。
本公司的统一社会信用代码：707；住所：河南自贸试验区郑州片区（经开）第八大街和经南二路交叉口创业园孵化基地4楼401号；法定代表人：武敏；类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)；营业期限：长期。
本公司的治理结构：本公司设股东大会、董事会和监事会。
本公司的组织结构：本公司采取董事会领导下的总经理负责制。
本公司于2015年11月19日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司批复的“关于同意百禾传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”(股转系统函[2015]7718号)，股票代码为：834614。
2、所属行业和经营范围 本公司所属行业：根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）的分类标准，本公司所属行业为“文艺创作与表演（R8710）”；根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012修订）》（证监会公告[2012]31号）的分类标准，本公司所属行业为“文化艺术业（R87）”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》（股转系统公告[2015]23号），本公司所属行业为“文艺创作与表演（R8710）”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的《挂牌公司投资型行业分类指引》（股转系统公告[2015]23号），本公司所属行业为“13131011电影与娱乐”。
本公司经营范围：演出经营及经纪业务（凭有效许可证在其核定的范围和期限内经营）；计算机软硬件开发与销售；电子产品的技术开发和销售；通讯产品的技术开发和销售；物业服务；从事货物或技术的进出口业务；经贸信息咨询；工艺礼品的销售；摄影服务；展览展示服务；设计、制作、代理、发布国内广告业务。
3、主要产品或提供的劳务本公司及各子公司主要产品或提供的劳务：演出经营及经纪业务。
4、合并财务报表范围 本公司2019年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
58
5、财务报告的批准报出者和批准报出日 本公司财务报告于2020年4月21日由本公司董事会通过及批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 59
（1）（2） 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 60 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）（2） 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有 对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对 61 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资（”详见本附注三、12、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、12
（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
1 公司年度大事记 2019年12月30日-31日由百禾传媒主办发行的新年音乐会精彩上演，本次邀请的法国巴黎爱乐乐团历史悠久，无论艺术素养，还是舞台经验都是业界顶尖水平。
本次演出不仅有《卡门》、《今夜无人入眠》等世界名曲，还有中国人民耳熟能详的《茉莉花》、《我和我的祖国》等曲目，为中原人民带来听觉上的饕餮盛宴。
2019年10月25日，公司联手万科、河南博物院共同举办乐跑“动”穿古今——2019郑州城市乐跑赛。
坚持“跑出健康、跑出快乐、跑出友谊”的乐跑精神，还设立了城市印记馆，展示老郑州的代表物件和图片，让更多的人感受中原魅力。
“美好有豫，家在万科”2019年11月3日郑州万科第二届万人业主晚会暨朴里节，历时30多个日夜、720余小时的精心筹备后在郑州奥林匹克体育中心盛大开幕，不仅有流行音乐、舞蹈等，还有河南的传统文化，如喷空、豫剧等；这是一场集情怀、温暖、感动等情感于一体的老友聚会。
2019年12月26日，在2019河南文化产业盛典上，百禾传媒作为文化内容生产及专业运营者，在本次文化产业盛典上有幸荣获了“先锋文化企业”这项荣誉，公司将再接再厉，争取再创佳绩，为河南文化产业的发展添砖加瓦。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
21第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
25第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................28第九节行业信息......................................................................................................................
30第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
30第十一节财务报告...................................................................................................................
363 释义项目公司、本公司、百禾传媒立玺百禾、立玺百禾（北京） 禾成文化 股东大会董事会监事会三会高级管理人员报告期《公司法》《合同法》《公司章程》元、万元三大品牌 释义 释义指百禾传媒股份有限公司指立玺百禾（北京）文化传媒有限公司，百禾传媒股份 有限公司子公司指河南禾成文化传播有限公司，百禾传媒股份有限公司 的关联方，同属控股股东、实际控制人控制的企业指百禾传媒股份有限公司股东大会指百禾传媒股份有限公司董事会指百禾传媒股份有限公司监事会指股东大会、监事会、董事会指本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指2019年1月1日至2019年12月31日指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国合同法》指《百禾传媒股份有限公司章程》指人民币元、人民币万元指百禾经典、百禾童话、百禾秀
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人武敏、主管会计工作负责人张中省及会计机构负责人（会计主管人员）张中省保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称实际控制人控制不当风险 季节性波动风险公司快速扩张与现金流匹配的风险市场替代产品冲击的风险 重要风险事项简要描述 武敏女士持有本公司14,290,000股，占本公司总股本95.27%。
武敏作为公司控股股东、董事长，对董事会及股东大会能够产生实质性的影响，且负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够实际支配公司的行为，为公司实际控制人。
武敏女士已与公司其他七名股东均签署一致行动协议，武敏实际支配公司100%的股份。
公司存在实际控制人控制不当的风险。
公司剧目演出呈明显的季节性波动特征。
由于传统节日时间、演出市场整体情况的变化、巡演计划安排等原因的影响，使得公司剧目演出上半年的场次及营业收入会明显低于下半年。
由此导致营业收入不均衡，业绩季节性波动特征较为明显。
由于公司所在文化产业的特殊性，在项目初期需要投入较大资金用于舞台剧的创作、制作；公司为了扩大出品剧目的影响力，提高市场占有率，公司也需要投入大量资金开拓新的市场。
目前，公司主要依靠自有资金来保证日常的运营，若日后公司现金流不能满足业务扩展的需要，将会限制公司的快速发展。
演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业，社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整个演艺市场产生冲击。
我国的娱乐形式种类日趋繁多，包括电影、电视、网络、游乐园、主题公园、休闲场馆等在内的多种娱乐形式。
由于演艺行业的
5 行业政策风险同类竞争者风险未全员缴纳社保风险潜在的客户集中风险 股份质押及对外担保风险本期重大风险是否发生重大变化： 受众群体与其他娱乐形式的受众群体有较高的重合度，其他娱乐形式的不断丰富将对演出市场形成一定的替代威胁。
随着网络等新兴娱乐方式的不断普及，其他替代性产品对演艺行业的冲击预计会更加显著。
文艺创作与表演行业具有一定意识形态特殊属性，受到国家相关部门严格监管。
我国现行法律法规规定，从事现场文艺表演活动需由相关文化主管单位审核通过，并颁发相应的经营许可证。
如果未来国家主管部门对文化创作与表演行业的行政许可审批政策发生变更，可能对公司正常演出经营业务造成影响。
公司外购节目仅在河南省区域内具有一定的排他性，在河南区域外不具有排他性。
公司在全国市场快速扩张的过程中，势必受到同类竞争者的竞争。
公司外购节目的演出存在被同类竞争者替代的风险。
截至2019年12月31日，公司只为正式员工缴纳基本养老保险。
百禾传媒已为40名公司员工缴纳了包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的各项社会保险，剩余24名员工的社会保险手续正在办理中。
虽然实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。
但公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦自愿放弃缴纳社保的员工后期对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。
百禾传媒作为全国演艺新模式开创者，多年来与房地产、汽车、保险、培训等领域的知名品牌及大型企业集团建立了稳固的合作关系，为其提供创新的演艺新媒体平台合作模式及服务。
合作模式的客户分布相对集中，如万科、建业、金茂等，尤其是与万科股份有限公司名下各置业公司合作模式实现的业务收入占比相对较高，有潜在的客户集中风险。
报告期内，公司向郑州银行申请短期借款1,500万元，由公司控股股东、实际控制人武敏，以其持有的公司股份向银行提供质押担保，质押股份占公司总股本95.27%。
本次质押借款主要为公司未来发展与业务的升级需要而进行的，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，未向公司收取任何费用。
报告期内，公司以自有房屋为关联方禾成文化提供抵押担保不超过人民币1,000万元（实际金额740万元），本次对外担保事前已通过公司股东大会审议。
截至报告期末，上述质押与担保均未到期。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 百禾传媒股份有限公司BaiheMediaCo.,Ltd.百禾传媒834614武敏郑州市郑东新区农业东路如意西路建业总部港D座704
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 周文君董事会秘书0371-658667600371-65865272mediabaihe@郑州市郑东新区农业东路如意西路建业总部港D座704室450000董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2005年9月14日2015年12月3日基础层R文化、体育和娱乐业-R87文化艺术业-R871文艺创作与表演-R8710文艺创作与表演百禾经典、百禾童话、百禾秀集合竞价转让15,000,00000武敏武敏
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 707 否 河南自贸试验区郑州片区（经开）否 第八大街和经南二路交叉口创业 园孵化基地4楼401号 15,000,000否 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 国泰君安上海市静安区南京西路768号否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）丁亚轩、梁涛北京市西城区阜城门外大街2号22层A24
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用2020年3月4日，第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更会计师事务所》议案，并于当天 披露了《会计师事务所变更公告》，根据公司经营发展需要，便于进一步推进公司的审计工作，公司决定不再聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年财务审计机构，聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年财务审计机构。
该议案已于2020年3月20日，2020年第一次临时股东大会审议通过。
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期47,211,434.47 29.16%3,198,829.671,920,427.09 10.86% 6.52% 0.21 上年同期43,006,826.6432.21%4,597,760.723,670,891.42 单位：元增减比例% 9.78%-30.43%47.68% 17.99% - 14.36% - 0.31 -32.26%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末52,965,983.1421,906,588.8931,059,394.252.0743.34%41.36%1.995.32 本期期初53,837,082.0025,976,517.4227,860,564.581.8648.65%48.25%1.6661.59 单位：元增减比例% -1.62%-15.67%11.48%11.29%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-5,034,441.74 2.42997.90 上年同期-8,959,041.252.71167.65 单位：元增减比例% 43.81%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-1.62%9.78% -30.43% 上年同期65.92%6.83%5.11% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末15,000,000- 本期期初15,000,000- 单位：股增减比例% 0%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 1,020,000.00 36,536.77648,000.001,704,536.77426,134.19 1,278,402.58
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 10 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款应收票据应收账款应付票据及应付账款应付票据应付账款 16,134,071.497,968,840.75 16,134,071.497,968,840.75 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为文化、体育和娱乐业（R）文化艺术业（R87） 中的文艺创作与表演行业（R8710）。
百禾传媒，作为全国演艺新模式开创者，深耕文化行业14年，公司围绕“产品、渠道、观众”三元环， 致力于各文化项目的建设，拥有多项注册商标和作品著作权。
根据公司“百禾童话、百禾秀、百禾经典”三大品牌，延展设立“展演中心、体育中心、传统文化中心、时尚中心、IP中心”五大中心，并不断拓展演艺外延，创新发展文化+旅游、文化+科技、文化+教育等产业融合新模式，并取得实质性进展。
目前公司有郑州、南京、长沙、太原四大区域中心，进行区域化管理，复制总部模式，实现了从文化传播者向文化平台运营者的成功转型，是国内市场覆盖面最全面、产业链延伸最完整的公司之
一。
公司主要经营三大业务板块：
1.文化演艺板块。
公司传统业务核心，以公司三大品牌为载体，围绕“产品、渠道、观众”三元环，业务涵盖展览展示、演艺活动、公关宣传、体育营销等，主要包括：打造覆盖全客群的精英娱乐品牌“百禾经典”、大众娱乐品牌“百禾秀”、亲子娱乐品牌“百禾童话”。
并以此延展出“展演中心、体育中心、传统文化中心、时尚中心、IP中心”五大中心。
经过长期的发展积淀，公司的合作伙伴涉及地产、商超、保险等多个行业，业务范围覆盖全国25个省份；同时公司在原有演艺产品线及数据库建设基础上，创新研发演艺衍生品与文创图书产品的生产销售，并产生新的收入增长点。
2.文旅板块。
公司“文化+”领域的新探索，主要为客户提供文化演艺、旅游演艺、大型城市文化赋能活动（如城市国际艺术节、戏剧节、灯光节、城市乐跑、徒步挑战赛等）、节庆活动、展览展示、事件营销等。
同时，以文化演艺为载体，旅游研学为方式，通过研习性学习与文化旅行的结合，增强客户的体验感，寓教于乐，学游结合。
3.IP板块。
公司布局IP内容链条、丰富内容产品线及来源的重要保障。
着力开发及引进自有IP及相关衍生品，探讨为文化演艺、文化旅游引入娱乐IP内容，并尝试进行产业化运作。
公司在以传统业务为核心，创新演艺衍生品及文创图书为支点，“文化+”发展新模式为方向的目标下，不断研发及整合产品形式，提高业务托底能力和增加大客户围合抗风险能力，拓宽盈利模式，构建起自己的核心经营模式和品牌优势。
不断探索场景化、产业化的运营模式，实现产融结合下的文化生态链建设。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12
二、经营情况回顾 (一)经营计划 （一）2019年经营成果报告期内实现营业收入4721.14万元，同比增加9.78%;净利润319.88万，同比减少30.43%。
毛利率29.16%，较上期有所下降。
其中营业收入增加，主要是报告期内公司承接演出活动增加，演出规模扩大，净利润减少主要是因为随着文化市场经济的饱和，演出市场竞争日益激烈，演出成本增加较大。
（二）财务状况资产5296.60万元，同比减少1.62%，负债2190.66万，同比减少15.67%，经营活动现金流量-503.44万，归属挂牌公司股东的净资产3105.94万元，同比增加11.48%。
公司负债减少主要是公司应付账款较上期大幅减少所致，经营活动现金流量增加主要是因为公司销售商品收到的现金增多所致，净资产的增加主要是由于公司未分配利润增加所致。
（三）业务发展情况报告期内，公司致力于渠道深耕，继续坚守全国性发展战略，不断探索场景化、产业化的运营模式，拓宽多领域企业合作。
目前，合作伙伴涉及地产、商超、银行、保险等多个行业。
同时公司布局文化IP内容运营，着力开发引进与培育自有IP及相关衍生品，并探讨尝试为文化演艺、文化旅游引入娱乐IP内容，进行产业化运作。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付款项资产总计 本期期末 金额 占总资产的比重% 6,206,518.35 11.72% - - 20,858,941.56 39.38% - - 8,574,785.95 16.19% - - 376,019.25 0.71% - - 15,000,000.00 28.32% - - 15,253,717.55 28.80% 52,965,983.14 本期期初 金额 占总资产的比
重% 12,032,534.46 22.35% - - 16,134,071.49 29.97% 67,029.64 0.12% 9,049,774.15 16.81% - - 710,857.00 1.32% 15,000,000.00
- 14,916,585.4753,837,082.00 27.86%- 27.21% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% -48.42%- 29.29%- -5.25%- -47.10%- 0.00%- 2.26%-1.62% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金620.65万，同比减少48.42%，主要是公司在11月与12月多次举办大型活动，有大量 应收账款尚未收回。
2、应收账款2085.89万，同比增加29.29%，公司经营项目存在季节性的波动，第四季度项目较多， 但公司整体的回款进度属于正常范围，公司在2020年1月已回款763.87万元。
3、固定资产37.6万，较去年同期减少47.10%，系正常计提固定资产折旧所致。
13
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 47,211,434.47 - 33,444,433.98 70.84% 29.16% - 5,560,126.00 11.78% 4,483,449.80 9.50% - - 983,268.86 2.08% -227,874.59 -0.48% - - 1,249,055.60 2.65% 36,536.77 0.08% - - 3,622,618.19
660,000.0012,000.003,198,829.67 7.67%1.40%0.03%6.78% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 43,006,826.64 - 29,154,180.28 67.79% 32.21% - 4,657,510.70 10.83% 4,374,207.91 10.17% - - 101,184.34 0.24% - - -192,539.93 - 500,000.00 1.16% 115,730.11 0.27% - - 5,029,885.53
1,580,000.00459,904.374,597,760.72 11.70%3.67%1.07%10.69% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 9.78%14.72%19.38%2.50% 871.76% 149.81%-71.52%- -27.98%-58.23%-97.39%-30.43% 项目重大变动原因：
1、营业收入4721.14万元，较上年增长9.78%，报告期内公司积极开拓客户，拓展与客户的合作深 度，同时优化产品的内容，受到客户的信任。
2、营业成本3344.44万元，较上年增长14.72%，主要是报告期内公司营业收入增加，营业成本随 之增加，演出市场竞争加剧，营业成本也随之增加。
3、销售费用556.01万元，较上年增长19.38%，报主要是告期内公司营业收入增加，加大了销售方 面的支出，增加了公司的宣传费用。
4、财务费用94.67万元，较上年增长871.76%，主要是报告期内公司贷款利息支出较多。
5、营业利润362.26万元，较上年减少27.98%，主要是随着文化市场经济的饱和，演出市场竞争日 益激烈，演出成本增加较大
6、净利润319.88万元，较上年减少30.43%，公司本期营业成本上升较大，净利润也随之下降
(2)收入构成 项目主营业务收入 本期金额46,237,517.35 上期金额42,053,456.13 单位：元变动比例% 9.95% 14 其他业务收入主营业务成本其他业务成本 973,917.1232,810,660.72 633,773.26 953,370.5128,648,223.30 505,956.98 2.16%14.53%25.26% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 演艺业务广告业务其他业务 本期 收入金额 占营业收入的比重% 46,237,517.35 97.94% 973,917.12 2.06% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 41,673,267.46 96.90% 380,188.67 0.88% 953,370.51 2.22% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%10.95% 2.16% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：报告期内公司收入总体结构没有大的变动，主要仍以演艺业务为主。
坚持以三大品牌为基础，不断 拓展品牌深度及广度，延伸“文化+”的范围，提升产品的多样性跟附加值。
1、主营业务收入4623.75万元，较上期增加9.95%主要是公司秉持客户结构优化、管控项目质量， 开拓新的客户与业务。
2、其他业务收入97.39万元，较上期增加2.16万元，基本与上期持平。
3、主营业务成本3281.07万元，较上期增加14.53%，主要是因为公司主营业务收入增加和市场竞 争日益激烈，业务成本也随之上涨。
4、其他业务成本63.38万元，较上期增加25.26%，主要是为了销售文创产品，让利销售，成本增 加。
(3)主要客户情况 序号 客户 1周口市万晟达房地产开发有限公司2河南省美景之州地产开发有限公司3郑州万科大都会房地产有限公司4江苏桃李春风文创小镇文旅产业发展 有限公司5郑州天伦万科房地产开发有限公司 合计 销售金额 8,315,949.523,641,671.613,263,672.442,715,018.79 年度销售占比%17.61%7.71%6.91%5.75% 单位：元 是否存在关联关系 否否否是 2,447,556.6820,383,869.04 5.18%否 43.16% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 采购金额 15 年度采购占比% 单位：元是否存在关联关系 1杭州第七感文化艺术策划有限公司2河南亿道图装饰工程有限公司3郑州麦东文化传播有限公司4深圳吉汇利科技有限公司5重庆歌舞团有限责任公司 合计 3,100,000.001,800,000.001,252,050.001,200,000.001,144,579.008,496,629.00 9.37%否 5.44%否 3.78%否 3.63%否 3.46%否 25.68% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-5,034,441.74-3,580.62-987,993.75 上期金额-8,959,041.25-4,576.8914,898,500 单位：元变动比例% 43.81%21.77%106.63% 现金流量分析：
1、经营活动，报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-503.44万元，主要是因为报告期内公司 销售商品收到的现金增多所致。
2、筹资活动，报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-98.8万元，主要是报告期内，公司上期 借入1500万元于本期偿还，同时续贷；筹资活动产生的流量净额主要为短期借款的利息费用。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内公司拥有1家全资子公司为立玺百禾（北京）文化传媒有限公司，1家全资孙公司立玺百 禾（北京）旅游有限公司。
立玺百禾（北京）文化传媒有限公司是百禾传媒的全资子公司，公司于2013年10月24日与自然 人陈婷共同投资设立，注册资本人民币500.00万元，其中本公司出资495.00万元，占注册资本总额的99.00%，陈婷出资5.00万元，占注册资本总额的1.00%。
实收资本人民币100.00万元，其中本公司出资99.00万元，占实收资本总额的99.00%，陈婷出资1.00万元，占实收资本总额的1.00%。
2016年4月14日，公司2016年第一次临时股东大会会议审议通过《收购公司控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，以现金方式收购陈婷持有立玺百禾1%的股权，收购价款为9,790.11元。
本次收购完成后，立玺百禾成为公司全资子公司。
立玺百禾住所为北京市海淀区紫竹院路116号嘉豪国际中心3层C3551，经营范围包括：影视策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出），承办展览展示活动，会议服务，电脑动画设计，设计、制作、代理、发布广告，企业策划、设计，企业管理咨询（以上范围、国家法律法规，行政法规及规章规定须审批的项目除外）。
立玺百禾（北京）旅游有限公司系立玺百禾（北京）文化传媒有限公司的全资子公司，百禾传媒股份有限公司的孙公司，注册资本300万元，成立于2018年8月9日，住所为北京市房山区拱振街道天星街1号院3号楼3层321，经营范围包括：境内旅游业务；入境旅游业务；道路旅客运输；保险代理业务；经济信息咨询、旅游信息咨询（中介除外）；航空机票销售代理；销售工艺美术品、日用杂品、针纺织品；设计、制作、代理、发布广告；摄影服务；租赁汽车（不含九座以上客车）。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；道路旅客运输、保险代理业务、境内旅游业务、入境旅游业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 16
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 因执行财政部最新通知导致公司会计政策变更 采用新的财务报表格式 2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6号）；2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》 （财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情 形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导 致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6
号中还将“应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列 示。
本公司根据财会〔2019〕6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更 了相关财务报表列报。
2018年12月31日合并资产负债表相关列报调整影响如下： 原列报报表项目及金额 现列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 应收票据16,134,071.49 应收账款 16,134,071.49 应付票据及应付账款 应付票据7,968,840.75 应付账款 7,968,840.75
（2）执行新金融工具准则本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工 17 具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表不产生影响。
三、持续经营评价 报告期内公司持续经营能力稳定，不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，并不断得到完善。
1、公司对各项目进行严格的预算决算管理，确保每个项目的各项风险得到良好的把控。
2、为实现公司整体的风险防控，公司近两年通过外部专家指导对公司整体运营进行全面预算管理。
3、公司主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有一支敢于拼搏、勇于担当的年轻的创新型团队（平均年龄在27岁），百禾员工以“简单做人、专注做事、纯真追梦”为企业文化导向，本着“敬畏、价值、共担、分享、尊严、挑战”的核心价值观不断创造奇迹，企业活力、生命力强盛。
公司拥有良好的持续经营能力。
报告期内，在2019河南文化产业盛典上，百禾传媒作为文化内容生产及专业运营者，在本次文化产业盛典上有幸荣获了“先锋文化企业”这项荣誉。
公司未来的持续经营能力可预见：
1、稳定的业务渠道，使业务持续开展，老客户持续发力。
2、创新型业务团队、文化创意小组的相继建立，使创意方案由出具到落地，提升公司的市场竞争力，推动在业务领域持续开拓。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 实际控制人控制不当的风险公司控股股东为武敏女士，持有公司14,290,000股，占总股本95.27%。
武敏为公司的董事长兼实际控制人，对董事会及股东大会能够产生实质性的影响，且负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够实际支配公司的行为，为公司实际控制人。
武敏女士与公司其他七名股东均签署一致行动协议，武敏实际支配公司100%的股份。
公司存在实际控制人控制不当的风险。
应对措施：公司按照现代公司管理制度对内部制度进行完善、规范；公司高级管理人员承诺愿意按照公司的规章制度治理公司，摆脱“以人治理公司”模式，实现“以制度治理公司”的现代公司管理模式。
季节性波动的风险公司剧目演出业绩呈明显的季节性波动特征。
由于传统节日时间、演出市场整体情况的变化、巡演计划安排等原因的影响，使得公司剧目演出上半年的营业收入会明显低于下半年。
不均衡的营业收入使得公司剧目演出业务下半年的业绩通常好于上半年，业绩季节性波动特征较为明显。
应对措施：公司一方面加大优质剧目的创作投入，提高公司自制剧目在公司演出经营中的比例，从而提高公司盈利水平：另一方面，公司不断积极拓展三四线县级城市的文艺演出市场，扩大市场份额的同时通过时间安排，减少演出市场整体季节性波动对公司经营业绩的影响。
公司快速扩张与现金流匹配的风险公司所在文化产业的特殊性，在项目初期需要投入较大资金用于舞台剧的创作、制作；公司为了扩大出品剧目的影响力，提高市场占有率，公司也需要投入大量资金开拓新的市场。
目前，公司主要依靠 18 自有资金来保证日常的运营，若日后公司现金流不能满足业务扩展的需要，将会限制公司的快速发展。
应对措施：公司一方面根据现金流情况做好未来规模扩张的规划；另一方面，公司通过新三板挂牌 对接我国资本市场，拓展公司融资途径，为公司未来快速扩张做好准备。
市场替代产品冲击的风险演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业，社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整 个演艺市场的收入水平产生冲击。
我国的娱乐形式种类日趋繁多，包括电影、电视、网络、游乐园、主题公园、休闲场馆等在内的多种娱乐形式。
由于演艺行业的受众群体与其他娱乐形式的受众群体有较高的重合度，其他娱乐形式的不断丰富将对演出市场形成一定的替代威胁。
随着网络等新兴娱乐方式的不断普及，其他替代性产品对演艺行业的冲击预计会更加显著。
应对措施：公司一方面积极引进优秀演艺剧目，满足社会大众不同层次的文化需要；另一方面公司加大优秀剧目的创作开发投入，不断提高公司文艺创作水平，增大公司盈利空间。
公司通过继续扩大市场占有率，增加毛利水平，抵御替代性产品的替代风险。
行业政策风险文艺创作与表演行业具有一定意识形态特殊属性，受到国家相关部门严格监管。
我国现行法律法规规定，从事现场文艺表演活动需由相关文化主管单位审核通过，并颁发相应的经营许可证。
如果未来国家主管部门对文化创作与表演行业的行政许可审批政策发生变更，可能对公司正常演出经营业务造成影响。
应对措施：公司紧密关注行业主管部门的政策动向，做好行政许可的后续维护工作；同时公司做好员工培训工作，鼓励公司员工考取“演出经纪人资格证”，提高公司文艺创作与表演经营方面的管理水平。
同类竞争者的替代风险公司外购节目仅在河南省区域内具有一定的排他性，在河南区域外不具有排他性。
公司在全国市场快速扩张的过程中，势必受到同类竞争者的竞争。
公司外购节目的演出存在被同类竞争者替代的风险。
应对措施：公司一方面加大剧目的自主创作，公司2014年底就开始加大剧目自主创作的投入，2015年已创作并推出了部分儿童剧目；另一方面，公司加大营销力度，提升公司在河南以外企业区域的影响力，争取赢得上游供应商在其他区域内的排他性合作。
未全员缴纳社保的风险截至2019年12月31日，公司只为正式员工缴纳基本养老保险。
百禾传媒已为40名公司员工缴纳了包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的各项社会保险，剩余24名员工的社会保险手续正在办理中。
虽然实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。
但公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦自愿放弃缴纳社保的员工后期对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。
应对措施：按照相关法律法规的规定，公司及时为新入职员工缴纳社保；实际控制人武敏承诺愿意以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。
潜在的客户集中风险 百禾传媒作为全国演艺新模式开创者，多年来与房地产、汽车、保险、培训等领域的知名品牌及大型企业集团建立了稳固的合作关系，为其提供创新的演艺新媒体平台合作模式及服务。
合作模式的客户分布相对集中，如万科、建业、金茂等，尤其是与万科股份有限公司旗下各置业公司合作模式的合并收入占比相对较高，有潜在的客户集中风险。
应对措施：百禾传媒根据市场需求变化，围绕公司品牌运作，积极创作、整合并发掘新的演艺产品，满足客户的个性化需求，不断的开拓新的客户，提高产品的市场占有率，降低客户集中风险。
股份质押及关联方担保风险报告期内，公司向郑州银行申请短期借款1,500万元，由公司控股股东、实际控制人武敏，以其持 有的公司股份向银行提供质押担保，质押股份占公司总股本95.27%。
本次质押借款主要为公司未来发展 19 与业务的升级需要而进行的，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，未向公司收取任何费用。
报告期内，公司以自有房屋为关联方禾成文化提供抵押担保不超过人民币1,000万元（实际金额740万元），本次对外担保事前已通过公司股东大会审议。
截至报告期末，上述质押与担保均未到期。
应对措施：公司密切关注贷款情况，将及时归还贷款本息，防止逾期，并将在贷款归还后及时解除控股股东、实际控制人武敏的股权质押。
针对公司为关联方提供的抵押担保，公司财务部门将持续关注关联方贷款归还情况，督促关联方及时足额还款，防止因贷款利息遗漏归还或逾期归还带来的风险。
(二)无 报告期内新增的风险因素 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √是□否 单位：元 担保对象 担保对象是否为控股股东、 担保金额 担保余额 实际履行担保责任的金额 担保期间 担保类责任是否型类型履行必要 21 河南禾成文化传播有限公司 实际控制人或其附 属企业是 起始日期 终止日期 7,400,000 7,400,000 7,400,000 2019年11月7日 2020年11月6日 抵押 总计 -7,400,0007,400,0007,400,000- 对外担保分类汇总：项目汇总 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 清偿和违规担保情况：无 - - 担保金额0 7,400,0000
0 决策程序 一般已事前及时履行 - - 担保余额0 7,400,0000
0 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 江苏桃李春风文创小镇文旅产业发展有限公司武敏、王娟、陈婷、河南数据中原网络科技有限公司河南禾成文化传播有限公司 为该公司日常营销活动提供演出服务为公司贷款提供担保 为禾成文化与郑州银行的借款提供质押担保 审议金额3,100,000 18,000,000 10,000,000 交易金额2,715,018.79 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2019年6月28日 15,000,000已事前及时履2019年10月15 行 日 7,400,000已事前及时履2019年10月15 行 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：与江苏盐城桃李春风文创小镇文旅产业发展有限公司的关联交易是公司经营所需，有利于公司未来 的经营发展与市场开拓，对公司的独立性没有影响，公司的主要业务不会因此而对关联方产生依赖，交易双方均以平等互利、相互协商为合作基础，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
武敏、王娟、陈婷和河南数据中原网络科技有限公司提供担保，系为帮助公司取得银行授信，促进公司发展及业务经营需要，对公司的生产经营和发展起到积极的促进作用，不向公司收取任何费用，不 22 存在损害公司利益的情形，符合公司和全体股东的利益。
公司与关联方禾成文化在业务与资源上具有互补性，双方的合作能拓展与丰富公司的广告宣传资 源，提升打造公司形象并间接增加公司业务流量。
该笔关联担保期限为一年，不会对公司的生产经营产生不利影响。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2015年12 挂牌 管理制度公司高级管理人正在履行中 月3日 承诺 员承诺愿意按照 公司的规章制度 治理公司 实际控制人2015年12 挂牌 其他承诺未全员缴纳社保正在履行中 或控股股东月3日 的风险，实际控 制人武敏承诺将 以自有资金承担 行政部门的处罚 和公司的损失 实际控制人2015年12 挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 或控股股东月3日 承诺 竞争 董监高 2015年12 挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 月3日 承诺 竞争 公司 2015年12 挂牌 关联交易公司承诺未来会正在履行中 月3日 承诺 尽量避免或减少 与股东、关联单 位之间的所有关 联往来 公司 2015年12 挂牌 法律制度公司承诺严格按正在履行中 月3日 承诺 照法律法规及公 司章程的规定， 切实履行董事 会、监事会换届 义务 承诺事项详细情况：
1、公司高级管理人员承诺愿意按照公司的规章制度治理公司，摆脱“以人治理公司”模式，实现
“以 制度治理公司”的现代公司管理模式。
报告期内，公司高级管理人员都已按照公司的规章制度治理公司。
实现了“以制度治理公司”的现 代公司管理模式。
2、针对未全员缴纳社保的风险，实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的 损失。
报告期内，公司已逐步对未缴纳社保的人员缴纳社保。
3、公司控股股东、实际控制人已出具《避免同业竞争承诺函》
；此外，公司董事、监事、高级管 理人员均已出具《避免同业竞争承诺函》。
23 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。
4、在关联交易方面，公司承诺未来会尽量避免或减少与股东、关联单位之间的所有关联往来，保证公司资产的独立性。
同时公司管理层表示，未来将严格按照《公司章程》和《关联交易管理办法》的规定，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序，加强审查及责任追究，做到公司信息披露的真实、准确、及时和完整，减少和规范关联方往来款的发生。
报告期内，公司已减少了与股东、关联单位之间的所有关联往来，保证公司资产的独立性。
公司管理层已严格按照《公司章程》和《关联交易管理办法》的规定，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序。
5、公司承诺：严格按照法律法规及公司章程的规定，切实履行董事会、监事会换届义务。
公司上述机构的相关人员均符合《公司法》任职要求，能够按照公司章程及三会议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。
报告期内，公司如实履行了以上承诺。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称公司房产 资产类别 投资性房地产 权利受限类型 抵押 账面价值8,574,785.95 占总资产的比例%16.19% 单位：元 发生原因 为关联公司向银行贷款提供抵押担保 总计 - - 8,574,785.95 16.19% - 24 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初数量3,862,5003,572,500 比例%25.75%23.82% 3,712,5000 11,137,50010,717,500 24.75%0% 74.25%71.25% 11,137,5000 15,000,000 74.25%0% - 本期变动 00 0000 000 单位：股 期末 数量 比例% 3,862,50025.75% 3,572,50023.82% 3,712,5000 11,137,50010,717,500 24.75%0% 74.25%71.25% 11,137,5000 15,000,000 74.25%0%
8 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1武敏 14,290,000 014,290,00095.27%10,717,500 3,572,500 2王琳琳 200,000
0 200,000 1.33% 150,000 50,000 3郭洁 200,000
0 200,000 1.33% 150,000 50,000 4王际森 150,000
0 150,000 1%
0 150,000 5王倩倩 100,000
0 100,000 0.68% 75,000 25,000 6周文君 20,000
0 20,000 0.13% 15,000 5,000 7闫志辉 20,000
0 20,000 0.13% 15,000 5,000 8许文静 20,000
0 20,000 0.13% 15,000 5,000 合计 15,000,000 015,000,000 100%11,137,500 3,862,500 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东武敏与王际森系母子关系，其他股东之间没有关联关 系 25
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 武敏女士，女，法学学士，中欧国际工商学院EMBA硕士学历。
曾任职于江苏电视台，荣获播音主持国家一级证书，主创节目多次获得国家级、省级大奖。
2005年9月至2015年7月任职于百禾传媒有限公司执行董事、总经理；2015年8月百禾传媒股份有限公司成立后，任股份有限公司董事长、总经理、法定代表人。
武敏女士为资深媒体人，拥有10年电视媒体从业经验、15年演艺行业从业经验。
26 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号12 合计 贷款方式 股权质押借款股权质押借款 - 贷款提供方 郑州银行 郑州银行 - 贷款提供方类型 银行 银行 - 贷款规模15,000,00015,000,000 单位：元 存续期间 利息 起始日期2018年11月16日2019年11月19日 终止日期2019年11月15日2020年11月18日 率%6.96% 7.395% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名武敏王琳琳杜海波罗毅叶树华许文静闫志辉楚梦梦田益闻赵硕郭洁王倩倩张中省周文君 职务董事长 董事、总经理 董事 董事 董事 监事会主席 监事 职工代表监事职工代表监事职工代表监事副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书 性别出生年月学历 女1971年4硕士 月 女1988年8本科 月 男 1969年 硕士 10月 男1972年5专科 月 男1961年5本科 月 女1987年2本科 月 男 1989年 专科 11月 女 1988年 本科 10月 男1989年4本科 月 男1986年3本科 月 女1983年4本科 月 女1988年9本科 月 男1980年4专科 月 女1986年8专科 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日2018年82021年8月13日月12日 是否在公司领取薪酬 是是否否否是是是是是是是是是555 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。
28 (二)持股情况 姓名 武敏王琳琳郭洁王倩倩周文君许文静闫志辉 合计 职务 董事长董事、总经理副总经理副总经理董事会秘书监事会主席监事 - 期初持普通股股数14,290,000200,000200,000100,00020,00020,00020,00014,850,000 数量变动 00000000 期末持普通股股数14,290,000200,000200,000100,00020,00020,00020,00014,850,000 期末普通股持股比例% 95.27%1.33%1.33%0.68%0.13%0.13%0.13% 99% 单位：股期末持有股票期权数量 00000000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否√是□否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 武敏 董事长、总经理 离任 期末职务董事长 王琳琳 董事、副总经理 新任 董事、总经理 王栋赵硕 职工代表监事无 离任 无 新任 职工代表监事 变动原因 原公司总经理武敏女士因个人原因辞职原公司总经理武敏女士辞职，为保证公司运行，聘任王琳琳女士为公司新任总经理原职工代表监事王栋因个人原因辞职原职工代表监事王栋辞职，为保证公司监事会正常运行，选举赵硕为新任职工代表监事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 王琳琳，女，1988年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于河南大学经济学专业，本科学历；2011年11月至2015年7月任职于百禾传媒有限公司，历任销售专员、销售总监、副总经理；2015年8月至2019年4月任百禾传媒股份有限公司董事、副总经理；2019年4月至今百禾传媒股份有限公司董事、总经理。
29 赵硕，男，1986年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
2008年6月至2012年6月，就职于深圳市花样年集团，历任专员、主管、经理。
2012年6月至2014年6月，就职于河南长城大厦管理有限公司，任办公室主任、总经理助理。
2014年6月至2016年2月，就职于隆庆祥服饰有限公司，任综合办主任。
2016年3月至2019年4月，就职于百禾传媒股份有限公司，任经理、代总监，2019年4月至今任职工代表监事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员技术人员销售人员 员工总计 期初人数54 103554 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数02 3220 054 期末人数56 104364 期末人数02 3230 064 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用□适用□不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 年度内是否建立新的公司治理制度 事项 30 是或否□是√否 投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业
制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。
同时，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。
随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调整与优化，满足公司发展的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利； 报告期内，公司股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《股东大会议事规则》等的要求，保障股东充分行使表决权；年度股东大会聘请律师出席并进行见证；提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司 法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
4 经审议的重大事项（简要描述）1.2019年4月10日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于<公司2018年年度报 31 监事会 告及其摘要>的议案》、《关于<公司董事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司总经理2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司2018年财务决算报告>的议案》、《关于<公司2019年财务预算报告>的议案》、《关于<公司暂不分配2018年利润>的议案》《、关于<续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构>的议案》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》《、关于对百禾传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《关于<使用公司自有闲置资金购买理财产品>的议案》、《关于<聘任公司总经理>的议案》、《关于<提议召开2018年年度股东大会>的议案》、《关于<公司2018年审计报告>的议案》2.2019年6月28日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于偶发性关联交易的议案》、《关于<提议召开2019年第一次临时股东大会>的议案》3.2019年8月22日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于<公司2019年半年度报告>的议案》4.2019年10月15日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司向郑州银行申请贷款的议案》、《偶发性关联交易》、《对外担保暨关联交易》、《提议召开2019年第二次临时股东大会》 31.2019年4月10日，公司第二届监事会第二次会议审议通过了《关于<公司2018年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<公司监事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司2018年财务决算报告>的议案》、《关于<公司2019年财务预算报告>的议案》、《关于<续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构>的议案》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》、《关于对百禾传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《关于<公司暂不分配2018年利润>的议案》、《关于<公司2018年审计报告>的议案》、《关于<使用公司自有闲置资金购买理财产品>的议案》 32 股东大会 2.2019年8月22日，公司第二届监事会第三次会议审议通过了《关于<公司2019年半年度报告>的议案》3.2019年10月15日，公司第二届监事会第四次会议审议通过了《对外担保暨关联交易》 31.2019年5月7日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于<公司2018年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<公司董事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司监事会2018年度工作报告>的议案》、《关于<公司2018年财务决算报告>的议案》、《关于<公司2019年财务预算报告>的议案》、《关于<续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构>的议案》、《关于<预计2019年度日常性关联交易>的议案》《、关于对百禾传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《关于<公司暂不分配2018年利润>的议案》、《关于<公司2018年审计报告>的议案》《、关于<使用公司自有闲置资金购买理财产品>的议案》2.2019年7月16日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于偶发性关联交易的议案》3.2019年10月31日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司向郑州银行申请贷款的议案》、《偶发性关联交易》、《对外担保暨关联交易》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。
二、
内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员再履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
33 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：
1、业务独立情况公司主要从事演出经营及经纪业务。
公司具有独立的生产经营场所，独立的采购、销售系统，在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。
公司业务具备独立性。
2、资产独立情况公司系由百禾传媒有限公司股份制改造设立的股份公司，公司拥有的全部资产产权明晰，主要包括运输设备、电子设备、办公家具等与经营相关的资产。
公司拥有所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下，全部资产均由公司独立所有和使用。
公司资产具备独立性。
3、人员独立情况公司与所有的员工均已签署劳动合同，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定选举产生，不存在违规兼职的情况。
公司总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务的情况。
公司人员具备独立性。
4、财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。
公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
公司财务具备独立性。
5、机构独立情况公司设置独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。
公司根据相关法律法规，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照《公司章程》规范运作．公司生产经营与办公场所独立，不存在混合经营、合署办公的情形。
公司机构具备独立性。
(三)对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司行业情况，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 34 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
35 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字（2020）第
201242号 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区阜城门外大街2号22层A242020年4月21日丁亚轩、梁涛 是
1 100000元 百禾传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了百禾传媒股份有限公司（以下简称百禾传媒公司）财务报表，包括2019年12月31日 的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了百禾传媒公 司
2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于百禾传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 百禾传媒公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括百禾传媒公司
2019年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
36 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任百禾传媒公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估百禾传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算百禾传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督百禾传媒公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对百禾传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致百禾传媒公司不能持续经营。
37
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就百禾传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：丁亚轩中国注册会计师：梁涛 中国•北京 2020年4月21日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货 附注五、
1 2019年12月31日6,206,518.35 单位：元2019年1月1日 12,032,534.46 五、2五、
3 - 20,858,941.5615,253,717.55 16,134,071.49 14,916,585.47 五、
4 1,198,847.09 63,011.60 五、5 38 - 67,029.64 合同资产
持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放 五、
6 五、7五、8五、9五、10五、11五、12 五、13 39 11,237.8643,529,262.41 18,792.0343,232,024.69 - - 8,574,785.95376,019.25- - 9,049,774.15710,857.00 200,827.96 285,087.579,436,720.7352,965,983.1415,000,000.00 503,944.25 108,228.00232,253.9110,605,057.3153,837,082.0015,000,000.00 - 4,279,551.73 7,968,840.75 代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计 五、14五、15五、16 五、17五、18五、19五、20 40 1,051,306.471,453,709.29 122,021.40 701,247.951,658,256.46 648,172.26 21,906,588.89- 25,976,517.42- 21,906,588.8915,000,000.00 25,976,517.4215,000,000.00 4,247,973.50 4,247,973.50 2,364,393.86 9,447,026.8931,059,394.25 31,059,394.25 2,059,827.85 6,552,763.2327,860,564.58 27,860,564.58 负债和所有者权益总计 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 52,965,983.14 53,837,082.00 会计机构负责人：张中省 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 单位：元 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 4,972,787.70 10,833,290.68 - 十四、1十四、
2 20,466,116.56 15,253,717.551,248,747.09 14,576,754.19 14,916,585.4795,959.35 十四、
3 41,941,368.90 - 999,790.11 8,574,785.95334,305.29 18,792.0340,441,381.72 999,790.119,049,774.15 521,967.88 41 无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益： 199,161.38 284,053.8210,392,096.5552,333,465.4515,000,000.00- 500,277.63 108,228.00191,799.4011,371,837.1751,813,218.8915,000,000.00 3,996,407.33 1,027,217.971,451,194.881,204,870.25 7,248,834.75 677,187.951,643,869.00 635,212.26 22,679,690.43 25,205,103.96 22,679,690.43 25,205,103.96 42 股本
其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 15,000,000.00 15,000,000.00 4,247,973.50 4,247,973.50 2,240,580.15 1,936,014.14 8,165,221.37 5,424,127.29 29,653,775.02 26,608,114.93 52,333,465.45 51,813,218.89 会计机构负责人：张中省 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 附注五、21 2019年47,211,434.4747,211,434.47 单位：元2018年43,006,826.6443,006,826.64 五、21 44,646,534.0633,444,433.98 38,400,131.2929,154,180.28 五、22五、23五、24 五、25 五、26五、27 43 175,255.425,560,126.004,483,449.80 983,268.86987,993.75 12,027.281,249,055.60 36,536.77 113,148.064,657,510.704,374,207.91 101,184.34101,500.00 9,442.06500,000.00115,730.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备 五、28五、29 五、30五、31五、32 - - 44 - -227,874.59 3,622,618.19660,000.0012,000.004,270,618.191,071,788.523,198,829.67 3,198,829.67 - 3,198,829.67 - -192,539.935,029,885.531,580,000.00459,904.376,149,981.161,552,220.444,597,760.72 4,597,760.72 - 4,597,760.72 -
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 3,198,829.67
3,198,829.67 4,597,760.724,597,760.72 0.21 0.31 0.21 0.31 会计机构负责人：张中省 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十四、4十四、
4 45 2019年45,968,797.5132,717,410.13 171,180.745,233,932.164,341,378.62 984,232.87987,993.75 10,109.861,243,004.68 36,536.77 单位：元2018年42,279,027.3528,907,501.47 110,207.314,348,930.064,209,188.37 102,282.75101,500.00 7,239.56500,000.00115,730.11 -369,017.66 3,431,186.78660,000.0012,000.00 4,079,186.781,033,526.693,045,660.09 -211,802.44 5,004,845.061,580,000.00 459,904.376,124,940.691,541,282.574,583,658.12 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 3,045,660.09 4,583,658.12 - 3,045,660.09 4,583,658.12 会计机构负责人：张中省 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 附注 46 2019年45,135,157.92 单位：元2018年 43,254,099.56 - 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 五、33五、33五、33五、33 47 1,770,601.1346,905,759.0539,253,008.38 2,508,052.0045,762,151.5643,962,538.48 4,487,768.682,228,060.845,971,362.8951,940,200.79-5,034,441.74 4,353,221.082,413,011.893,992,421.3654,721,192.81-8,959,041.25 9,226,536.779,226,536.77 40,117.39 13,985,730.1113,985,730.11 120,307.00 9,190,000.009,230,117.39 -3,580.62 13,870,000.0013,990,307.00 -4,576.89 15,000,000.00 15,000,000.0015,000,000.00 15,000,000.0015,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 987,993.75 101,500.00 15,987,993.75
-987,993.75 101,500.0014,898,500 -6,026,016.11 5,934,881.86 12,032,534.46 6,097,652.60 6,006,518.35 12,032,534.46 会计机构负责人：张中省 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 附注 48 2019年 42,521,399.95 2,890,730.3145,412,130.2638,088,703.99 4,297,612.292,210,399.725,684,342.8750,281,058.87-4,868,928.61 单位：元2018年 40,596,596.20 3,086,148.8843,682,745.0843,530,784.75 4,113,779.151,981,912.283,899,556.9253,526,033.10-9,843,288.02 9,226,536.779,226,536.77 40,117.39 13,985,730.1113,985,730.11 120,307.00 9,190,000.009,230,117.39 -3,580.62 13,870,000.0013,990,307.00 -4,576.89 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：武敏 主管会计工作负责人：张中省 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
15,000,000.00 987,993.75 15,000,000.00101,500.00 15,987,993.75-987,993.75 101,500.0014,898,500.00 -5,860,502.98 5,050,635.09 10,833,290.68 5,782,655.59 4,972,787.70 10,833,290.68 会计机构负责人：张中省 49 (七)
合并股东权益变动表 单位：元 2019年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股所有者权益合风未分配利润东计险权准益备
一、上年期末余额 15,000,000.00 4,247,973.50 2,059,827.85 6,552,763.23 27,860,564.58 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 15,000,000.00 4,247,973.50 2,059,827.85 6,552,763.23 27,860,564.58
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 304,566.01 2,894,263.66 3,198,829.67 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 3,198,829.67 3,198,829.67
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 50 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 15,000,000.00 304,566.01304,566.01 -304,566.01-304,566.01 4,247,973.50 51 2,364,393.86 9,447,026.89 31,059,394.25 2018年 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股所有者权益合风未分配利润东计险权准益备
一、上年期末余额 15,000,000.00 4,247,973.50 1,601,462.04 2,413,368.32 23,262,803.86 加：会计政策变更
0 0
0 0
0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 15,000,000.00 4,247,973.50 1,601,462.04 2,413,368.32 23,262,803.86
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） 458,365.81 4,139,394.91 4,597,760.72 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 4,597,760.72 4,597,760.72
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他 （三）利润分配 458,365.81 -458,365.81 52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：武敏 15,000,000.00主管会计工作负责人：张中省 458,365.81 4,247,973.50 2,059,827.85 会计机构负责人：张中省 -458,365.816,552,763.23 27,860,564.58 53 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本 15,000,000.000 15,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 4,247,973.500 4,247,973.50 减：库存股 2019年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,936,014.140 一般风险准备 未分配利润 5,424,127.290 单位：元 所有者权益合计 26,608,114.930 1,936,014.14304,566.01 5,424,127.2926,608,114.932,741,094.083,045,660.09 3,045,660.093,045,660.09 304,566.01304,566.01 -304,566.01-304,566.01 54
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 15,000,000.00 4,247,973.50 2,240,580.15 8,165,221.3729,653,775.02 项目
一、上年期末余额 股本 15,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 4,247,973.50 减：库存股 2018年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,477,648.33 一般风险准备 未分配利润 1,298,834.98 所有者权益合计 22,024,456.81 55 加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 015,000,000.00 04,247,973.50 56 0 1,477,648.33458,365.81
0 0 1,298,834.9822,024,456.814,125,292.314,583,658.12 4,583,658.124,583,658.12 458,365.81458,365.81 -458,365.81-458,365.81 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：武敏 15,000,000.00 4,247,973.50 主管会计工作负责人：张中省 会计机构负责人：张中省 1,936,014.14 5,424,127.29
26,608,114.93 57
一、 百禾传媒公司股份有限公司2019年度财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元） 公司基本情况
1、公司概况 百禾传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为成立于2005年9月14日的河南百禾传媒有限公司，2015年7月公司整体变更为百禾传媒股份有限公司，股本为1,500.00万元，股东为武敏、王琳琳、郭洁等8个自然人。
本公司的统一社会信用代码：707；住所：河南自贸试验区郑州片区（经开）第八大街和经南二路交叉口创业园孵化基地4楼401号；法定代表人：武敏；类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)；营业期限：长期。
本公司的治理结构：本公司设股东大会、董事会和监事会。
本公司的组织结构：本公司采取董事会领导下的总经理负责制。
本公司于2015年11月19日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司批复的“关于同意百禾传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”(股转系统函[2015]7718号)，股票代码为：834614。
2、所属行业和经营范围 本公司所属行业：根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）的分类标准，本公司所属行业为“文艺创作与表演（R8710）”；根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012修订）》（证监会公告[2012]31号）的分类标准，本公司所属行业为“文化艺术业（R87）”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》（股转系统公告[2015]23号），本公司所属行业为“文艺创作与表演（R8710）”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的《挂牌公司投资型行业分类指引》（股转系统公告[2015]23号），本公司所属行业为“13131011电影与娱乐”。
本公司经营范围：演出经营及经纪业务（凭有效许可证在其核定的范围和期限内经营）；计算机软硬件开发与销售；电子产品的技术开发和销售；通讯产品的技术开发和销售；物业服务；从事货物或技术的进出口业务；经贸信息咨询；工艺礼品的销售；摄影服务；展览展示服务；设计、制作、代理、发布国内广告业务。
3、主要产品或提供的劳务本公司及各子公司主要产品或提供的劳务：演出经营及经纪业务。
4、合并财务报表范围 本公司2019年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
58
5、财务报告的批准报出者和批准报出日 本公司财务报告于2020年4月21日由本公司董事会通过及批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 59
（1）（2） 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 60 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）（2） 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有 对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对 61 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资（”详见本附注三、12、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、12
（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
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