:871656山东远盾网络技术股份有限公司ShandongYuanDunNetworkTechnology
Co.,LTD.
年度报告2019
1 公司年度大事记1、2019年2月荣获济南市历下区商务局“社会消费品零售总额提升扩规项目补贴”;2、2019年3月远盾物流荣获济南市改革开放40周年物流行业“创新企业奖”、“5A诚信物流企业”;3、2019年4月荣获山东省非上市公众公司协会“2018年度优秀新三板企业”;4、2019年5月公司召开2018年年度股东大会,审议通过《关于2018年度资本公积转增股本的议案》,并于5月完成权益分派,公司股本从3,715,382股增至40,869,202股;5、2019年5月董事长曹虓先生荣获“济南市五一劳动奖章”;6、2019年6月荣获“2019年度重点平台型企业”获得奖励100万元;7、2019年8月远盾网络被济南市工业和信息化局评为2019年度“济南市瞪羚企业”;8、2019年在“济南市供应链体系建设综合试点项目”中获得中央2017年第二批服务业发展专项资金104万元整;9、2019年9月被山东省工信厅评为“省级产业互联网平台示范项目”;10、2019年10月被济南市委、市政府授予“开放引领十佳民营企业”;11、2019年10月顺利完成知识产权管理体系认证。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................6
第二节公司概况....................................................................................................................9
第三节会计数据和财务指标摘要.......................................................................................11第四节管理层讨论与分析...................................................................................................14
第五节重要事项..................................................................................................................26
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................28
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................31
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................33第九节行业信息..................................................................................................................35
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................36
第十一节财务报告...............................................................................................................43
3 释义项目
本公司、公司、远盾网络上海远瑜远盾物流远东公估四季车服 远硕健康得厚投资凯恩方德(深圳) 国投东兴 园梦创投 汇博投资 管理层中国证监会股转公司主办券商、民生证券会计师、公证天业会计师第三方电子商务平台 释义 释义指山东远盾网络技术股份有限公司指上海远瑜网络技术有限公司,公司全资子公司指山东远盾物流有限公司,公司全资子公司指山东远东保险公估有限公司,公司股东指山东四季汽车服务有限公司,公司控股股东控 制的企业指山东远硕健康咨询有限公司指济南得厚投资中心(有限合伙),公司股东指凯恩方德(深圳)基金管理有限公司,公司股 东指青岛国投东兴创业投资基金合伙企业(有限合 伙),公司股东指济南园梦科技创业投资合伙企业(有限合伙), 公司股东指山东汇博股权投资基金合伙企业(有限合伙), 公司股东指公司董事、监事、高级管理人员指中国证券监督管理委员会指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指民生证券股份有限公司指公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)指由除买、卖双方之外的第三方建设的为买方和 卖方开展电子商务服务的平台。
按照电子商务模式不同,可以分为B2B电子商务平台、B2C电子商务平台和C2C电子商务平台;按照功能不同,可以分为电子商务信息发布平台、电子商务支付平台和电子商务交易平台;按照行业范
4 主机厂报告期上期、上年本期、本年上期期初上期期末本期期初B2B B2C 围不同,可以分为综合电子商务平台和行业电子商务平台。
指汽车制造整机厂,即汽车生产企业指2019年1月1日-2019年12月31日指2018年1月1日-2018年12月31日指2019年1月1日-2019年12月31日指2018年1月1日指2018年12月31日指2019年1月1日指Business-to-Business,是企业与企业之间通过专用网络或,进行数据信息的交换、传递,开展交易活动的商业模式。
指Business-to-Customer,是电子商务的一种模式,也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。
5 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人曹虓、主管会计工作负责人王青顺及会计机构负责人(会计主管人员)王青顺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】重要风险事项名称
1、产业政策变化风险
2、新业务模式的认知风险 重要风险事项简要描述在汽车后市场领域,国家近年来相继出台了《关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见》、《交通运输部关于修改〈机动车维修管理规定〉的决定》和《汽车维修技术信息公开实施管理办法》等一系列打破汽车维修及汽车配件行业垄断的政策,为行业的进一步发展创造了良好的环境。
但如果未来国家产业政策出现重大变动,将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变化,给公司经营带来风险。
随着“互联网+汽车后服务”这一新业态兴起,加之移动互联网等新技术推动,汽车后市场各类商业模式也不断创新。
公司得益于管理层多年从事保险行业、互联网行业和汽修、汽配行业的资源和经验,以保险公司为切入点,在国内推出了针对保险公司客户的汽车配件报价
6 3、市场竞争加剧的风险
4、盈利模式风险
5、人才流失风险 服务,并通过搭建电商平台来推动汽配行业交易模式的革新。
但业务模式创新需要市场逐步认知并接受,如果公司产品在功能、用户体验等方面不能满足市场参与各方的需求,将影响新业务模式的推广。
随着经济发展和城镇化水平的提高,国内汽车保有量不断增加,汽车配件市场蕴含的巨大商机加剧了各方参与者的竞争。
其中,传统汽配企业借助原有渠道优势进行重新布局,新兴企业则凭借资金优势或互联网思维优势切入汽配市场,诸多参与者的进入,使行业内竞争进一步加剧,可能会对公司的市场地位造成一定影响。
虽然公司一直专注于打造汽修、汽配供应链,并通过打造配件商、保险公司、物流企业、汽修厂这一生态圈在区域内形成了独有的竞争优势,但未来公司如果不能持续提高核心竞争力,将面临落后于竞争对手的风险。
公司提供汽车配件报价平台服务、配件采购平台服务及汽车配件物流服务,以向保险公司收取信息服务费、向配件商收取业务推广费和数据服务费、向远盾物流连锁体系的承运方按业务量收取物流平台使用费和配件代收款手续费、赚取配件买卖差价为盈利模式。
报告期内,由于公司业务尚处于规模扩张阶段,为扩大用户量、培养客户使用习惯,公司暂未向入驻平台的供应商全面收取业务推广费,目前只对部分保险供货交易收取服务佣金,并允许保险公司以引入的采购平台的交易量折抵信息服务费,因此导致了公司部分收费项目暂时无法实现盈利,短期内仍然可能存在亏损及无法分配利润的风险。
互联网行业普遍具有知识结构更新快和人员流动性大的特点,行业内的竞争也越来越体现在人才的竞争。
而“互联网+”行业则对开发人员的传统行业知识有更高
7 6、管理能力风险
7、物流业务安全性风险本期重大风险是否发生重大变化: 的要求。
因此,拥有专业技能强、行业经验丰富的优秀团队,将是业内企业持续发展的保障。
如果公司核心骨干人员流失或公司不能随着公司的发展及时补充专业人员,都将对企业的经营发展造成不利影响。
随着业务规模的不断扩大以及服务区域的不断扩展,公司的治理能力、组织构架及人力资源储备将面临挑战。
如果公司不能迅速地建立起适应全国市场的管理结构与推广模式,将会制约公司的发展进程,难以顺利地实现预定计划。
为提高客户的满意度,解决汽车配件配送“最后一公里”的痛点,公司近两年加大对物流业务的投入,为电商平台的快速发展起到了重要的支持作用。
而物流业务对货物存储和运输的安全性要求较高,如果因公司管理不善或其他人为因素导致安全事故发生,公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险,会对公司的物流业务产生不同程度的影响。
否
8 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 山东远盾网络技术股份有限公司ShandongYuanDunNetworkTechnologyCo.,LTD.远盾网络871656曹虓山东省济南市历下区经十路9999号黄金时代广场F座7层701室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 司佳 董事会秘书0531-816900030531-81690003sj@山东省济南市历下区经十路9999号黄金时代广场层701室;250101公司董事会办公室 F座
7 三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业(挂牌公司管理型行业分类) 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本(股)优先股总股本(股)做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2012年8月7日2017年7月24日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-I64互联网和相关服 务-I642-I6420互联网信息服务 汽车配件报价服务、汽车配件B2B电商平台的运营服务、 汽车配件物流服务以及汽车配件集中采销服务集合竞价转让40,869,202曹虓曹虓、远东公估、袁立松、王青顺、杨兵、张俊林、赛立
9 革
四、注册情况 项目统一社会信用代码 注册地址 内容757山东省济南市历下区经十路 报告期内是否变更否 否 9999号黄金时代广场F座
7 层701室 注册资本 40,869,202是 2019年5月14日,公司召开2018年年度股东大会,审议通过《关于2018年度资本公积转 增股本的议案》,并于2019年5月28日完成权益分派。
本次转增后,公司总股从3,715,382 股增至40,869,202股。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 民生证券北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层否公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)李广兴、韩同新无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
六、自愿披露□适用√不适用
七、报告期后更新情况□适用√不适用 10 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)基本每股收益 本期28,119,940.10 59.97%5,518,016.873,458,663.16 22.12% 上年同期24,316,393.22 26.31%-4,636,970.21-6,383,249.95 单位:元增减比例% 15.64%219.00%154.18% -22.70% - 13.87% -31.26% - 0.14 -0.11
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%(母公司)资产负债率%(合并)流动比率利息保障倍数 本期期末37,523,843.739,819,805.8727,704,037.86 0.68 32.04%26.17% 1.4917.08 本期期初29,733,624.467,547,603.4722,186,020.99 5.97 单位:元增减比例% 26.20%30.10%24.87%-88.61% 31.95% - 25.38% - 1.47 - -154.77 -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期12,724,777.75 22.2924.96 11 上年同期-3,578,443.56 20.7276.28 单位:元增减比例% 455.60%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期26.20%15.64%219.00% 上年同期10.18%40.76%43.03% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末40,869,202- 本期期初3,715,382- 单位:股增减比例% 1,000.00%-
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 金额 单位:元 -79,416.712,416,008.49 69,976.282,406,568.06 347,214.35- 2,059,353.71
七、补充财务指标□适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 调整重述前 调整重述后 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 应收账款 2,166,956.67 应收票据及应收
2,166,956.67 12 账款应付账款应付票据及应付账款 208,247.09 208,247.09 13 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要商业模式 公司处于互联网信息服务业,主要从事基于互联网的汽车配件报价服务、汽车配件B2B电商平台的运营服务、配套的物流服务以及汽车配件集中采销服务,致力于打造服务全国的汽车后市场配件供应链。
公司以保险公司、汽车配件商、汽车修理厂为服务对象,将互联网与汽车配件行业有机有效地结合起来,借助新型业态改造传统行业,为客户提供全面的市场化配件信息、质优价廉的正品配件、方便快捷的采购方式、安全省心的物流配送服务,帮助保险公司客户实现了“精准理赔”,帮助汽修厂客户实现了汽车零配件“厂对厂”销售和“仓库对维修车间”配送,从而有效地降低了客户的运营成本,推动了汽配行业向“互联网+”模式发展。
公司借助配件价格信息报价平台所提供价格信息本地化的特点和真实、准确的优势,向区域内的保险公司分公司进行销售推广,根据分公司的示范效果,进而推进与保险公司总公司的合作,从而不断扩大业务覆盖区域。
同时,远盾平台在提高保险公司查勘定损和理赔效率方面效果显著,且有效降低了保险公司的运营成本,因此部分保险公司也会自发进行系统内推广,也推动了平台业务范围的拓展。
公司在山东省内各地市设立了分部,负责当地的销售推广以及物流配送管理,公司借助入驻平台配件商在市场上的份额优势,通过上门营销和举办区域推广会的方式,快速提高远盾网络的品牌知名度,以汽车配件B2B电商平台的电子商务快捷、安全的特性改变汽修厂传统采购模式,快速提升B2B电商平台的交易额。
公司充分利用平台的配件商资源和维修厂资源,根据汽修厂需求向配件商以集中采购价格采购配件,再将配件提供给汽修厂。
远盾采购平台庞大的平台交易量为远盾物流业务的发展输送了大量的货源,而公司力推的配送“最后一公里”服务也吸引了众多平台以外的客户选择远盾网络作为货运服务商。
公司收入主要来源于:通过收取保险公司客户的信息服务费获得盈利;与进驻平台的配件商签署协议,在进驻平台时收取业务推广费,在配件商在平台上实现交易后,根据月度或年度销售额收取数据服务费;向远盾物流连锁体系的承运方按业务量收取物流平台使用费和配件代收款手续费;公司根据有大量配件采购需求的汽修厂客户提供的采购清单,向配件商询价,待获得报价后确定销售价格,交易完成后获得价差收益。
目前为促进采购平台的发展,针对业务量较大的保险公司,公司与其签署的合作协议中规定可用采购平台 14 的供货量抵扣信息服务费,同时,公司对于保险供货以外的交易仍采取免收服务佣金的优惠措施。
另外,公司全资子公司—上海远瑜向第三方提供软件技术服务,向第三方收取技术服务费。
报告期内以及报告期后至报告披露日,公司的商业模式较上年度均未发生重大变化。
报告期内变化情况:事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾经营计划 报告期内,公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标,不断加大平台研发、市场开拓、配件物流体系建设等工作,通过完善、提升平台线上功能和线下服务的不断优化和无缝对接,不断提升客户体验度、增强客户粘性,快速提升了远盾网络的品牌知名度。
1、报告期内,公司已与10家保险公司总公司客户和80余家保险公司省级分公司客户建立了业务合作关系,服务区域覆盖辽宁,内蒙,北京,天津,河北,山西,山东,河南,陕西,河南,江苏,浙江,上海,四川,重庆,湖北,云南,广州,深圳,福建,安徽等地;
2、公司汽车配件B2B电商平台交易额达32.62亿元,较上年同期增长24.17%;
3、远盾物流连锁模式不断优化,以立足配件物流行业,拓展平台型连锁物流为目标,初步完成了远盾连锁物流的前中后台布局,为打造远盾物流配件行业连锁品牌奠定了重要基础;
4、作为互联网服务企业,公司一直重视系统功能的拓展和完善,报告期内,公司完成了报价平台、B2B电商平台和物流平台的升级,各平台功能进一步完善,客户体验进一步提升。
截止到报告期,公司申请并获批专利及软件著作权15项。
报告期内,公司实现营业收入2,811.99万元,较上年同期增加380.35万元,增长率 15 为15.64%。
报告期末,公司总资产3,752.38万元,较上年期末增加779.02万元,增长率为26.20%,主要原因为主营业务数据信息服务有大幅度增长;报告期末,归属于挂牌公司股东的净资产为2,770.40万元,较上年期末增长24.87%。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款无形资产长期待摊费用递延所得税资产 本期期末 金额 占总资产的比重% 3,331,816.93 8.88% - - 228,456.05 0.61% 556,523.42 1.48% - - 本期期初 金额 占总资产
的比重% 3,883,276.62 13.06% - - 2,166,956.67 7.29% 345,300.00 1.16% - - - - - - 1,522,837.68
- 3,000,000.00370,204.80 21,694,347.10211,157.82 4.06%- 7.99%0.99%57.81%0.56% 1,960,826.74- 9,525,455.36579,541.34 6.59%- 32.04%1.95% 44,337.91 0.12%48,805.42 0.16% 单位:元本期期末与本期期初金额变 动比例%-14.20%-89.46%61.17%- - -22.34%- 127.75%-63.56% -9.15% 资产负债项目重大变动原因:
1、报告期内,应收账款本期期末余额为228,456.05元,较上年期末余额减少89.46%,主要原因为:公司加大对客户的催收力度,客户及时回款。
2、存货本期期末余额为556,523.42元,较上年期末余额增加61.17%,主要原因为:公司采购太行润滑油。
3、短期借款本期期末余额为3,000,000.00元,主要原因为:公司因经营业务需要向齐鲁银行济南科技创新中心支行短期借款。
4、长期借款本期期末余额为370,204.80元,主要原因为:公司因经营业务需要向渣打银行济南分行长期借款。
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5、无形资产本期期末余额为21,694,347.10元,较上年期末余额增加127.75%,主要原因为:公司本期购买B2B电商智能化V3交易平台、智慧共享物流平台V3系统、油品汇集中采购线上智能化交易软件平台、商用车本地化信息价格报供平台等软件。
6、长期待摊费用本期期末余额为211,157.82元,较上年期末余额减少63.56%,主要原因为:公司装修费正常摊销。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 28,119,940.1011,255,849.89 59.97%1,320,137.899,777,142.472,334,139.60 409,682.8330,661.50 占营业收入的比重% 40.03%4.69%34.77%8.30%1.46%0.11%
0 0% 2,527,841.2700 8.99%0%0% -79,416.71 0% 05,462,033.29 69,976.28- 5,518,016.87 0%19.42%0.25% 19.62% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 24,316,393.22 - 17,918,949.94 73.69% 26.31% - 4,288,589.28 17.64% 6,784,737.89 27.90% 1,652,431.67 6.80% 114,602.02 0.47% - - -196,111.49 0.81% 1,997,374.58
56,825.770 8.21%0.23% 0%
0 0% 0-4,651,919.69 0.57- -4,636,970.21 0%-19.13% -19.07% 单位:元本期与上年同期金额变动比 例%15.64%-37.18% -69.22%44.10%41.25%257.48% - - 26.56%- - 217.41%12,276,440.35% 219.00% 项目重大变动原因:
1、营业收入:2019年度公司营业收入为28,119,940.10元,较上年同期增幅为15.64%,主要原因为:公司信息技术服务业务增长导致收入大幅增加。
2、营业成本:2019年度公司营业成本为11,255,849.89元,较上年同期降幅为37.18%, 17 主要原因为:公司信息技术服务毛利较高。
3、销售费用:2019年度公司销售费用为1,320,137.89元,较上年同期降幅为69.22%,主要原因为:公司推广活动减少,同时加大费用管控力度。
4、管理费用:2019年度公司管理费用为9,777,142.47元,较上年同期增幅为44.10%,主要原因为:公司无形资产摊销以及员工出差差旅费增加。
5、研发费用:2019年度公司研发费用为2,334,139.60元,较上年同期增幅为41.25%,主要原因为:公司加大自主研发力度。
6、财务费用:2019年度公司财务费用为409,682.83元,较上年同期增幅为257.48%,主要原因为:公司齐鲁银行以及渣打银行借款利息增加。
7、其他收益:2019年度公司其他收益为2,527,841.27元,较上年同期增幅为26.56%,主要原因为:公司获得政府对平台型企业奖励资金等。
8、营业利润:2019年度公司营业利润为5,462,033.29元,较上年同期增幅为217.41%,主要原因为:公司信息技术服务业务较去年同期有较大提升,随着公司信息技术服务业务的不断增长,公司的盈利能力不断提升。
9、净利润:2019年度公司净利润为5,518,016.87元,较上年同期增幅为219.00%,主要原因为:公司信息技术服务业务较去年同期有较大提升,随着公司信息技术服务业务的不断增长,公司的盈利能力不断提升。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额28,119,940.10 11,255,849.89 - 上期金额24,316,393.22 17,918,949.94 - 单位:元变动比例% 15.64%- -37.18%- 按产品分类分析:√适用□不适用 类别/项目 信息技术服务收入业务推广费 本期 收入金额 占营业收入的比重% 24,454,740.67 86.97% 202,260.40 0.72% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 11,775,538.23 48.43% 681,116.53 2.80% 单位:元本期与上年同期金额变 动比例%107.67% -70.30% 18 物流业务收入配件销售收入其他业务收入营业收入 2,235,178.40298,231.40929,529.23 28,119,940.10 7.94%2,690,694.18 1.06%9,169,044.28 3.31% - 100%24,316,393.22 11.06%37.71% 100% -16.93%-96.75% 15.64% 按区域分类分析:□适用√不适用 收入构成变动的原因:2019年度公司主营业务收入为28,119,940.10元较上年同期增幅为15.64%,主要原因为:公司信息技术服务业务增长导致收入大幅增加。
(3)主要客户情况 序 客户 号 1山东四季汽车服务有限公司 2山东久太汽车服务有限公司 3安盛天平财产保险股份有限公司 4中银保险有限公司山东分公司 5中华联合财产保险股份有限公司 合计 销售金额 7,908,018.684,215,408.822,725,340.872,288,207.501,257,861.6218,394,837.49 年度销售占比%28.12%14.99%9.69%8.14%4.47%65.41% 单位:元是否存在关联关 系是否否否否 -
(4)主要供应商情况 序 供应商 号 1山东宇田汽车销售有限公司 2济南兴发汽车配件有限公司 3济南宝鑫伟业贸易有限公司 4济南益本达汽车配件有限公司 5济南旭通汽车服务有限公司 合计 采购金额 82,366.0056,532.0050,199.0043,112.0028,854.00261,063.00 年度采购占比%16.49%11.29%10.03%8.61%5.76%52.18% 单位:元是否存在关联关 系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量 净额 本期金额12,724,777.75 19 上期金额-3,578,443.56 单位:元变动比例% 455.60% 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 -16,278,902.883,002,665.44 -7,806,329.064,308,427.66 -108.53%-30.31% 现金流量分析:1、2019年度公司经营活动产生的现金流量净额为12,724,777.75元,较上年同期增幅为455.60%,主要原因为:公司信息技术服务业务较去年同期有较大提升同时款项及时收回。
2、投资活动产生的现金流量净额为-16,278,902.88元,较上年同期降幅为108.53%,主要原因为:公司本期购买B2B电商智能化V3交易平台、智慧共享物流平台V3系统、油品汇集中采购线上智能化交易软件平台、商用车本地化信息价格报供平台等软件。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、上海远瑜网络技术有限公司成立日期:2016年11月17日法定代表人:赫挺注册资本:人民币叁佰万元整注册地:中国(上海)自由贸易试验区方春路400号1幢3层经营范围:从事网络科技,从事信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,平面设计,计算机网络工程,商务信息咨询,汽车配件的销售,装卸服务、国内货运代理、仓储服务(除危险化学品),广告设计与制作。
报告期内,该公司总资产为13.38万元,净资产-17.86万元,营业收入273.36万元,净利润6.89万元。
2、山东远盾物流有限公司成立日期:2017年3月14日法定代表人:曹虓注册资本:人民币伍佰万元整注册地:山东省济南市槐荫区张庄路190号前城杰座23号楼B座1102室经营范围:普通货运;仓储理货(不含危险品);搬运装卸;货物专项运输(集装箱);货运代理。
报告期内,该公司总资产为2.8万元,净资产为-0.02万元,营业收入为0.28万元,净利 20 润为-0.02万元。
3、山东四季汽车服务有限公司成立日期:2014年4月4日法定代表人:黑月凯注册资本:伍佰零柒万伍仟元整注册地:济南市历下区解放东路95号院内东楼303室经营范围:汽车租赁(不含融资性租赁);代理车辆年审;二手车经销(不含拍卖、评估、报废汽车回收和拆解);汽车、汽车轮胎、汽车配件、摩托车配件、汽车装具、电子产品、日用品、百货、体育用品、服装鞋帽的批发、零售;二类汽车维修;洗车服务;企业管理咨询;计算机软件开发;设计、制作、代理、发布国内广告;企业营销策划;为非营运车辆提供代驾服务;汽车修理与维护(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
报告期内,该公司总资产为764.36万元,净资产为628.55万元,营业收入为2221.68万元,净利润为115.89万元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司将资产负债表、合并资产负债表中“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目列示;“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”“应付账款”两个行项目列示;比较数据相应调整。
具体内容详见“财务报表附注三、24、会计政策、会计估计的变更及前期差错更正” 21
三、持续经营评价 报告期内,公司诚信合法经营,业务均符合国家政策,纳税记录完整,业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好,不存在债务违约、无法继续履行重大借款合同中的有关条款等情况,各项财务指标处于正常范围,不存在重大财务风险;公司拥有稳定的商业模式,拥有与当前经营紧密相关的要素或资源,拥有互动良好相互协作的供应链体系和客户资源,市场开拓良好,各项业务指标相对稳健,不存在重大业务风险;公司管理层、核心业务人员、关键管理人员队伍稳定,公司和全体员工没有发生违法、违规行为;公司没有拖欠员工工资和无法支付供应商货款的情况。
公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其他事项。
随着公司平台的不断完善、市场占有率的不断提升,收入开始增加。
公司一直注重业务平台间的协同发展,打造“1+1+1>3”的一体化互补模式,以远盾B2B电商平台为核心业务,以远盾报价平台和远盾物流平台为资源引流抓手,将更多资源引入远盾体系,同时以B2B电商平台的价格优势带动报价平台的保险供货业务,以采购平台的庞大交易资源带动物流业务,最终实现三个业务平台的同步发展,保障公司业务持续、健康发展。
报告期内,在互补模式的促进下,各平台业务快速增长。
报告期末,公司已与10家保险公司总公司客户和80余家保险公司省级分公司客户建立了业务合作关系,服务区域覆盖辽宁,内蒙,北京,天津,河北,山西,山东,河南,陕西,河南,江苏,浙江,上海,四川,重庆,湖北,云南,广州,深圳,福建,安徽等地; 报告期内,公司汽车配件B2B电商平台交易额达32.62亿元,与上年同期同比增长24.17%。
公司属于互联网企业,有前期投入大、市场开拓成本高等特点,随着公司知名度的增加、市场区域的不断扩大,预计未来营业收入可实现持续大幅增长。
随着业务的发展,边际利润越来越高,公司盈利能力可期。
四、 (一) 风险因素持续到本年度的风险因素
1、产业政策变化风险 22 在汽车后市场领域,国家近年来相继出台了《关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见》、《交通运输部关于修改〈机动车维修管理规定〉的决定》和《汽车维修技术信息公开实施管理办法》等一系列打破汽车维修及汽车配件行业垄断的政策,为行业的进一步发展创造了良好的环境。
但如果未来国家产业政策出现重大变动,将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变化,给公司经营带来风险。
应对措施:公司作为一家“互联网+汽车后市场”企业,公司发展规划和业务模式符合国家大力支持“互联网+”发展的相关政策,未来公司将时刻关注国家政策的变动情况,认真研究与学习国家最新政策,根据国家政策的变动和市场环境及时调整公司发展规划和业务布局,适应国家政策的变动和行业发展趋势。
2、新业务模式的认知风险 随着“互联网+汽车后服务”这一新业态兴起,加之移动互联网等新技术推动,汽车后市场各类商业模式也不断创新。
公司得益于管理层多年从事保险行业、互联网行业和汽修、汽配行业的资源和经验,以保险公司为切入点,在国内推出了针对保险公司客户的汽车配件报价服务,并通过搭建电商平台来推动汽配行业交易模式的革新。
但业务模式创新需要市场逐步认知并接受,如果公司产品在功能、用户体验等方面不能满足市场参与各方的需求,将影响新业务模式的推广。
应对措施:随着公司业务的不断发展,公司通过整合线下的汽车配件供应商、仓储及物流配送务商、网上结算服务商等产业链上的各参与方来打通汽车后市场配件供应链的业务模式,得到了各参与方的高度认可,公司根据市场需求不断完善业务模式,目前公司业务模式具备了向省外市场复制的能力,公司合作区域覆盖山东、北京、天津、河北、山西、内蒙古、江苏、河南、辽宁、安徽、上海、浙江、湖北等省、市、自治区。
3、市场竞争加剧的风险 随着经济发展和城镇化水平的提高,国内汽车保有量不断增加,汽车配件市场蕴含的巨大商机加剧了各方参与者的竞争。
其中,传统汽配企业借助原有渠道优势进行重新布局,新兴企业则凭借资金优势或互联网思维优势切入汽配市场,诸多参与者的进入,使行业内竞争进一步加剧,可能会对公司的市场地位造成一定影响。
虽然公司一直专注于打造汽修、汽配供应链,并通过打造配件商、保险公司、物流企业、汽修厂这一生态圈在区域内形成了独有的竞争优势,但未来公司如果不能持续提高核心竞争力,将面临落后于竞争对手的风险。
23 应对措施:公司一直专注于打造服务全国的汽车后市场配件供应链,通过整合线下的汽车配件供应商、仓储及物流配送服务商、网上结算服务商等产业链上的各参与方,为客户提供全品类的汽车配件信息、采购、物流、仓储、支付、渠道等一站式服务,帮助保险公司客户实现了“精准理赔”,帮助汽修厂客户实现了汽车零配件“厂对厂”销售和“仓库对维修车间”配送,从而有效地降低了客户的运营成本,目前公司已在山东及周边区域内形成了独有的竞争优势。
随着行业市场的发展和客户需求的升级,公司将密切关注行业发展趋势、竞争对手发展情况和客户需求的变化,不断优化升级公司服务,努力将公司建设成为国内汽车后市场配件供应链最具价值和影响力的品牌,实现与汽车后市场配件供应链上各参与方的共赢,推动了汽配行业向“互联网+”模式发展。
4、盈利模式风险 公司提供汽车配件报价平台服务、配件采购平台服务及汽车配件物流服务,以向保险公司收取信息服务费、向配件商收取业务推广费和数据服务费、向远盾物流连锁体系的承运方按业务量收取物流平台使用费和配件代收款手续费、赚取配件买卖差价为盈利模式。
报告期内,为进一步扩大用户量、培养客户使用习惯,公司暂未向入驻平台的供应商全面收取业务推广费,目前只对部分保险供货交易收取服务佣金,并允许保险公司以引入的采购平台的交易量折抵信息服务费,因此导致了公司部分收费项目暂时无法实现盈利,短期内仍然可能存在亏损及无法分配利润的风险。
应对措施:公司通过整合线下的汽车配件供应商、仓储及物流配送服务商、网上结算服务商等产业链上的各参与方,有效地降低了客户的运营成本,已在山东及周边区域内形成了独有的竞争优势,随着用户量的进一步扩大、客户使用习惯的养成,公司向所有使用公司平台客户收取费用的时机不断成熟,同时随着业务规模的迅速增长,在成本结构相对固定的情况下,公司将有望获益于规模经济效应的体现,逐步实现盈利。
5、人才流失风险 互联网行业普遍具有知识结构更新快和人员流动性大的特点,行业内的竞争也越来越体现在人才的竞争。
而“互联网+”行业则对开发人员的传统行业知识有更高的要求。
因此,拥有专业技能强、行业经验丰富的优秀团队,将是业内企业持续发展的保障。
如果公司核心骨干人员流失或公司不能随着公司的发展及时补充专业人员,都将对企业的经营发展造成不利影响。
应对措施:公司在未来的经营发展中将大力推进人力资源体系的建设,不断健全和完 24 善绩效考核制度和奖惩激励制度,始终重视人员的薪酬设计、绩效评估和晋升通道的建设,尽可能减少核心技术人员的流失。
公司也将适时推出股权激励方案,加大从外部引进优秀人才的力度,满足公司快速发展对优秀人才的需求。
6、管理能力风险 随着业务规模的不断扩大以及服务区域的不断扩展,公司的治理能力、组织构架及人力资源储备将面临挑战。
如果公司不能迅速地建立起适应全国市场的管理结构与推广模式,将会制约公司的发展进程,难以顺利地实现预定计划。
应对措施:随着业务规模的不断扩大以及服务区域的不断扩展,公司将不断完善公司治理结构、组织架构,不断加强人才储备和人才培训,为公司向全国市场发展提供保障。
7、物流业务安全性风险 为提高客户的满意度,解决汽车配件配送“最后一公里”的痛点,2016年开始公司加大了对物流业务的投入,为电商平台的快速发展起到了重要的支持作用。
而物流业务对货物存储和运输的安全性要求较高,如果因公司管理不善或其他人为因素导致安全事故发生,公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险,会对公司的物流业务产生不同程度的影响。
应对措施:公司的全部运输车辆足额缴纳了货运险、第三者责任险、交强险等险种,且公司也通过物流业务外包的形式来降低自身运营的风险。
同时,公司除了对物流人员进行入职安全培训和技能培训外,还定期对物流人员进行安全知识培训,增强安全风险意识,提高安全操作技能,尽最大可能降低风险。
(二) 无。
报告期内新增的风险因素 25 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1.购买原材料、燃料、动力
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托 26 预计金额70,000,000.00200,000,000.00 单位:元发生金额1,975,811.299,134,433.74 销售
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)
4.财务资助(挂牌公司接受的)
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6.其他 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容审议金额 交易金额 曹虓、李云艳、远东保险公估 曹虓、袁立松、王青顺 2019年4月15日公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过《关于公司申请银行贷款暨关联担保的议案》,同意山东远东保险公估有限公司和曹虓先生及配偶李云艳女士为公司提供担保,并用公司专利“一种墙体板自动货物打码设备验收装置”作为抵押,在齐鲁银行贷款300万元。
公司董事长曹虓先生、董事袁立松先生、王青顺先生无偿为公司提供担保,在在 3,000,000.003,000,000.00 4,000,000.00680,000.00 27 是否履行必要决策程序已事后补充履行 已事前及时履行 单位:元临时报告披 露时间2019年8月6日 2019年4月15日 袁立松 渣打银行贷款68万元。
报告期内,公司总经理兼董事袁立松先生向子公司上海远瑜提供借款共计24万,用于补充流动资金。
-240,000.00已事前及时履行 注:袁立松先生向子公司提供的借款金额,按照《公司章程》在董事长的审批范围内,故 未予以公告。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易遵循诚实信用、公平自愿的基本原则,关联方无偿为公司提供担保贷款, 不存在损害公司及公司其他股东利益行为,对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。
第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限其中:控股股东、实际 售条控制人 件股 董事、监事、高 份管 核心员工 有限售股份总数 有限其中:控股股东、实际 售条控制人 件股 董事、监事、高 份管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况: 期初 数量 比例% 1,343,88136.17% 197,1665.31% 223,5006.02% 2,371,501 591,500 63.83%15.92% 670,50018.05% - - 3,715,382- 本期变动25,643,3211,971,660 2,235,000 11,510,4995,915,000 6,705,000 37,153,820 单位:股 期末 数量 比例% 26,987,20266.03% 2,168,8265.31% 2,458,5006.02% 13,882,0006,506,500 33.97%15.92% 7,375,50018.05% - - 40,869,202- 16 28 √适用□不适用2019年5月14日公司召开2018年年度股东大会,审议并通过《关于2018年度资本公 积转增股本的议案》,以公司总股本3,715,382股为基数,向全体股东每10股转增100.000000股,转增前本公司总股本为3,715,382股,转增后总股本增至40,869,202股。
(二)普通股前十名股东情况 序股东名称号 期初持股数 持股变动 1远东公估816,0008,160,000 2曹虓 788,6667,886,660 3杜秀珍 546,0005,460,000 4王青顺 474,0004,740,000 5袁立松 420,0004,200,000 6青岛国投135,1721,351,720 东兴创业 投资基金 合伙企业 (有限合 伙) 7赛立革 108,6671,086,670 8凯恩方德 90,114901,140 (深圳)基 金管理 有限公司 9山东汇博 80,101801,010 股权投资 基金合伙 企业(有限 合伙) 10石庆梅 60,000600,000 合计 3,518,72035,187,200 普通股前十名股东间相互关系说明: 期末持股数 8,976,0008,675,3266,006,0005,214,0004,620,0001,486,892 1,195,337991,254 881,111 660,00038,705,920 期末持 股比例%21.96%21.23%14.69%12.76%11.30%3.64% 2.92%2.43% 2.16% 1.61%94.70% 期末持有限售股份 数量0 6,506,5000 3,910,5003,465,000 0 00 0 013,882,000 单位:股期末持有无限售股份数量8,976,0002,168,8266,006,0001,303,5001,155,0001,486,892 1,195,337991,254 881,111 660,00024,823,920 董事长曹虓先生在远东公估担任董事长职务,曹虓、王青顺、袁立松、赛立革为
一 致行动人,除此之外,各股东之间无关联关系。
29
二、优先股股本基本情况□适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是□否 曹虓,男,中国国籍,无境外永久居留权,1979年12月出生,本科学历。
2003年12月至2006年7月任山东光政保险公估股份有限公司总经理;2006年7月至今任山东远东保险公估有限公司董事长;2012年8月至今任山东远盾网络技术股份有限公司董事长;2014年4月至今任山东四季汽车服务有限公司董事长;2014年8月至今任山东寓乐屋陶瓷工艺品设计有限公司董事长;2015年8月至今任济南九阵松企业管理咨询合伙企业(有限合伙)执行合伙人;2016年5月至2017年3月任山东远硕健康咨询有限公司董事长;2017年3月至今任山东远硕健康咨询有限公司董事;2017年3月至今任山东远盾物流有限公司法定代表人、执行董事。
报告期内,曹虓先生直接持有公司21.23%的股份,并且通过山东远东保险公估有限公司间接持有公司8.09%股份,合计持有公司29.32%股份,为公司的控股股东,实际控制人。
30 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位:元或股 新 发增 行股 标 发方票 的 行案挂发行发行资 次公牌价格数量产 数告转 情 时让 况 间日 期 募集金额 发 发 行 发行 对发 行对 象行 对象 中对发行象中 董象对象中信 监中中外私托 高做部自募及 与市然人投资 核商人数资管 心家 基产 员数 金品 工 家家 人 数数 数 120182018162.8430,704-5,000,000.0000000 年7年 月10 30月 日15 日
2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 发行次数
1 发行情况报告书披露时间 2018年10月10 日 募集金额5,000,000.00 报告期内使用金额 1,898.57 是否变更募集资金用途否 变更用途情况 - 单位:元 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 -- 募集资金使用详细情况: 31 公司共募集资金5,000,000.00元,已全部用于补充公司流动资金。
其中,2018年度募集资金共使用4,998,104.92元,剩余资金利息1,898.57元,已于2019年度全部使用完毕,专户余额为0元。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况□适用√不适用
四、可转换债券情况□适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号12 合计 贷款方式担保 担保 - 贷款提供方齐鲁银行渣打银行 - 贷款提供方类型银行 银行 - 贷款规模3,000,000.00 680,000.003,680,000.00 单位:元 存续期间 利息 起始日期终止日期率% 2019年5月2020年5月5.65 14日 8日 2019年4月2022年4月19.50 16日 15日 - - -
六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年5月28日 合计 每10股派现数(含税)每10股送股数 单位:元或股每10股转增数 100100 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:√适用□不适用 2019年5月14日公司召开2018年年度股东大会,审议并通过《关于2018年度资本公 积转增股本的议案》,以公司总股本3,715,382股为基数,向全体股东每10股转增 100.000000股,转增前本公司总股本为3,715,382股,转增后总股本增至40,869,202股。
32 公司于2019年5月21日发布《权益分派实施公告》,并于5月28日完成分派。
(二)权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、(一) 董事、监事、高级管理人员情况基本情况 姓名 曹虓 职务 董事长 性别出生年月 男1979年12月 学历 本科 袁立松 董事 男1977年硕士10月 吕宏振 董事 男1983年本科2月 张伟民 董事 男1972年硕士8月 曾繁健 董事、副总男1986年本科 经理 1月 吕永田 董事 男1965年本科6月 张少伯 监事会主席男1956年本科10月 黄越 职工监事 男1980年专科1月 葛兴成 职工监事 男1989年专科1月 袁立松王青顺 总经理 男 董事、财务男 1977年硕士10月1980年本科 33 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2019年12020年
2 月15日月26日 2019年12021年 是否在公司领取薪酬 是是否否是否否是是是是 司佳 总监 9月 月15日12月26 日 董事会秘书女1983年本科2019年12021年 是 9月 月15日12月26 日 董事会人数:
7 监事会人数:
3 高级管理人员人数:
5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:袁立松、王青顺与控股股东、实际控制人曹虓为一致行动人。
(二)持股情况 姓名 曹虓袁立松 王青顺 吕宏振张伟民曾繁健 吕永田张少伯黄越葛兴成司佳 合计 职务 董事长董事、总经理董事、财务总监董事董事董事、副总经理董事会监事会主席职工监事职工监事董事会秘书 - 期初持普通股股数 788,666420,000 数量变动 7,886,6604,200,000 期末持普通股股数 8,675,3264,620,000 474,0004,740,0005,214,000
0 0
0 0
0 0 000001,682,666 0000016,826,660 0000018,509,326 期末普通股持股比 例%21.23%11.30% 单位:股期末持有股票期权 数量00 12.76%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 45.29%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:□适用√不适用 34 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类技术人员行政管理人员财务人员业务人员销售人员 员工总计 期初人数19154281581 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数023042781 期末人数16335221591 期末人数02 17512191 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用□适用□不适用
三、报告期后更新情况√适用□不适用 2020年2月26日,公司总经理袁立松先生,因个人原因辞任总经理一职。
2020年4月27日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过《关于聘任吕宏振为公司总经理的议案》任期自本次会议通过之日起至公司本届董事会届满。
是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 35 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 √是□否
一、公司治理(一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及其他相关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立了行之有效的内控管理体系,确保公司规范运营。
在公司运营中,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位, 保证所有股东能够充分行使自己的权利。
《公司章程》、《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会召集召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。
报告期内,公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股转系统业务规则(试行)》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,召集召开股东大会。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司已制定决策管理相关制度,明确了重大决策的主要内容。
在报告期内,公司重要 的人事变动、关联交易、担保等事项,均严格按照国家有关法律、法规、《公司章程》、内部管理制度的规定程序执行。
36
4、公司章程的修改情况1、2019年2月1日公司召开2019年第一次临时股东大会,审议通过《关于变更经营 范围暨修订<公司章程>的议案》,将原经营范围:经公司登记机关核准,公司的经营范围是:计算机网络技术开发、技术咨询;计算机软硬件开发及技术咨询服务;计算机平面设计;计算机网络工程(凭资质证经营);经济贸易咨询;汽车配件的批发、零售;普通货运(凭许可证经营);搬运装卸、货运代理、货运配载、运输信息服务、仓储理货(不含危险品);国内广告业务。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动); 变更为:经公司登记机关核准,公司的经营范围是:计算机网络技术开发、技术咨询;计算机软硬件开发及技术咨询服务;计算机平面设计;计算机网络工程(凭资质证经营);经济贸易咨询;汽车配件的批发、零售;润滑油、刹车油、柴机油、变速箱油、齿轮油、防冻液等及汽车养护用品的批发零售;普通货运(凭许可证经营);搬运装卸、货运代理、货运配载、运输信息服务、仓储理货(不含危险品);国内广告业务。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);
2、(1)2019年5月14日公司召开2018年度股东大会,审议通过《关于修改<公司章程>的议案》将原章程第四章第五十六条:召集人将在年度股东大会召开二十日前通知股东,临时股东大会将于会议召开十五日前通知各股东。
变更为:召集人将在年度股东大会召开二十日前通知股东,临时股东大会将于会议召开十五日前通知各股东。
召开股东大会的通知形式包括在全国中小企业股份转让系统披露的股东大会通知公告等形式;
(2)将第四章第四十五条(二):公司与公司股东、董事、监事和高级管理人员及其配偶发生关联交易且交易金额占最近一期经审计净资产20%以上的关联交易。
变更为:公司与公司股东、董事、监事和高级管理人员及其配偶发生关联交易且交易金额占最近一期经审计净资产30%以上的关联交易;
(3)将第一章第五条:公司注册资本为人民币371.5382万元。
变更为:公司注册资本为人民币4,086.9202万元。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 报告期内会议召开的次数
4 经审议的重大事项(简要描述)1、2019年1月15日公司召开第二届董 事会第一次会议,审议通过了《关于选举 37 监事会 公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》、《提议召开2019年第一次临时股东大会的议案》、《关于追认关联交易的议案》,审议《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》;2、2019年4月15日公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过《关于公司申请银行贷款暨关联担保的议案》;3、2019年4月22日公司召开了第二届董事会第三次会议审议通过《关于公司<2018年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于2018年年度报告及摘要的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配方案>的议案》、《关于2018年度资本公积转增股本的议案》、《关于修改<公司章程>议案》、《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》;4、2019年8月6日公司召开了第二届董事会第四次会议,审议通过《关于补充确认关联担保的议案》。
31、2019年1月15日公司召开了第二届监事会第一次会议,审议通过了《关于选 38 股东大会 举公司第二届监事会主席的议案》;2、2019年4月22日公司召开了第二届监事会第二次会议,审议通过《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于公司<2018年年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配方案>的议案》;3、2019年8月22日第二届监事会第三次会议审议通过《关于<2019年半年度报告>的议案》21、2019年2月1日召开了2019年第一次临时股东大会,审议通过《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》、《关于追认关联交易的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》2、2019年5月14日召开了2018年年度股东大会,审议通过《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于2018年年度报告及摘要的议案》、《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配方案>的议案》、《关于2018年度资本公积转增股本的议案》、《关于修改<公司章程>议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程 39 序、授权委托、表决和决议符合《公司法》、《业务规则》、《管理办法》、《公司章程》等相关法律法规和议事规则的规定。
公司三会成员符合《公司法》等法律、法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度的规定勤勉、诚信地履行职责和义务。
二、(一) 内部控制监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作,逐步完善公司法人治理结构,公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东,公司具备经营所需的关键资源,可以独立开展经营,对外不具有依赖性。
(一)业务独立性 公司拥有独立完整的业务体系,拥有完整的业务流程,具有直接面向市场独立自主经营的能力,不存在需要依靠公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营流动的情况。
(二)资产独立性 公司拥有与其经营活动相关的房屋、运输设备、电子设备、商标、著作权等资产的所有权或使用权,公司资产独立于股东资产,与股东资产权属关系界定明确,公司具备与经营有关的业务体系及相关资产,公司的资产完整、独立。
(三)人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生,在劳动、人事、工资管理等方面均独立。
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
(四)财务独立性 公司建立了独立的财务部门,配备了专职的财务人员,建立了健全的会计核算体系, 40 制定了完善的财务管理制度以及各项内部控制制度,独立进行会计核算和财务决策。
公司
具有独立的银行账户,并依法独立纳税。
(五)机构独立性 公司机构设置完整,按照建立规范法人治理结构的要求,公司设立了股东大会、董事会和监事会,实行董事会领导下的总经理负责制。
公司聘请了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员,内部各组织机构和经营管理部门的设立符合法律、法规、规范性文件、公司章程及其他内部制度的规定,独立履行职能,独立负责公司的经营活动。
公司的办公和生产经营场所独立,与实际控制人不存在混合经营、合署办公的情况,公司组织机构独立。
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家相关法律法规的规 定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求。
公司完全拥有机构设置自主权,并按照各自的规章制度行使各自的职能。
公司运营的实际操作中不断改进、不断完善并持续根据经营状况及发展状况不断调整内部控制制度,加强制度的执行与监督,促进公司平稳发展。
1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求,从公司实际情况出发,制定会计核算的具体制度,并按照要求进行独立核算,保证公司合法合规开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项财务管理制度,做到有序工作、严格管理。
报告期内,公司财务管理体系不存在重大缺陷。
3、关于风险控制体系 公司围绕企业风险管理的要求,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内,公司未发现会计核算体系、财务管理体系和风险控制体系等重大内部管理制度存在重大缺陷。
41 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况为增强年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,公司于2016年8月3日 召开的第一届董事会第六次会议审议并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,本制度自实施以来,公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员、公司各部门负责人以及与年报信息披露有关的其他工作人员,均严格按照上述制度要求编制和披露年度报告,报告期内,公司年度报告差错追究制度执行情况良好,未发生董事会对有关人员采取问责措施。
42 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文: 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 苏公W【2020】A650号 公证天业会计师事务(特殊普通合伙) 无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室 2020年4月27日 李广兴、韩同新 是
1 10万 山东远盾网络技术股份有限公司全体股东:
一、审计意见 我们审计了山东远盾网络技术股份有限公司(以下简称远盾网络公司)财务报表,包 括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了远盾网络公司
2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计 师职业道德守则,我们独立于远盾网络公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相 信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 远盾网络公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括远盾网络公 43 司
2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估远盾网络公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算远盾网络公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督远盾网络公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
44
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对远盾网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而,未来的事项或情况可能导致远盾网络公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就远盾网络公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行公司审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·无锡 中国注册会计师:李广兴中国注册会计师:韩同新 2020年4月27日
二、(一) 财务报表合并资产负债表 项目流动资产:货币资金结算备付金 附注五、
1 2019年12月31日 单位:元2019年1月1日 3,331,816.93 3,883,276.62 45 拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中:应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 五、
2 五、3五、4五、5五、6五、
7 五、
8 五、
9 五、10五、11五、12 46 6,500,000.00- 228,456.05 885,521.58 2,166,956.67 130,108.02 2,471,938.94 3,624,213.64 556,523.42 345,300.00 76,906.30
14,051,163.22 969,140.6511,118,995.60 - - 1,522,837.68 - 6,500,000.00 - 1,960,826.74 - 21,694,347.10 211,157.8244,337.91 9,525,455.36 579,541.3448,805.42 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中:应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 五、13 五、14五、15 五、16五、17五、18 五、19五、20 47 23,472,680.5137,523,843.73 3,000,000.00 18,614,628.8629,733,624.46 - - 37,843.633,638,692.88 208,247.093,323,910.36 15,992.9015,210.962,535,329.78 59,671.3040,085.613,915,689.11 206,530.929,449,601.07 370,204.80 7,547,603.47- 非流动负债合计负债合计 所有者权益(或股东权益):股本其他权益工具其中:优先股 永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人:曹虓青顺 五、21五、22 370,204.809,819,805.87 40,869,202.00 7,547,603.473,715,382.00 11,463,991.75 48,617,811.75 五、23 -24,629,155.8927,704,037.86 -30,147,172.7622,186,020.99 27,704,037.86 22,186,020.99 37,523,843.73 29,733,624.46 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产:货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中:应收利息 应收股利买入返售金融资产存货 附注 2019年12月31日 单位:元2019年1月1日 3,291,056.836,500,000.00 - 3,836,815.70 十四、1十四、
2 228,456.05 911,854.912,424,159.14 1,976,956.67 130,108.023,535,175.89 556,523.42 345,300.00 48 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债:短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中:应付利息 应付股利 十四、3 49 76,906.3013,988,956.65 969,140.6510,793,496.93 8,000,000.00 6,500,000.008,000,000.00 1,507,325.33 1,931,122.47 21,694,347.10 9,525,455.36 211,157.8242,750.91 31,455,581.1645,444,537.81 3,000,000.00 - 579,541.3446,955.00 26,583,074.1737,376,571.10 37,843.633,638,692.88 13,091.557,295,329.78 208,247.093,323,910.36 15,191.828,395,689.11 合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益:股本其他权益工具其中:优先股 永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人:曹虓王青顺 206,530.9214,191,488.76 370,204.80 11,943,038.38 370,204.8014,561,693.56 40,869,202.00 11,943,038.383,715,382.00 11,463,991.75 48,617,811.75 -21,450,349.5030,882,844.2545,444,537.81主管会计工作负责人:王青顺 -26,899,661.0325,433,532.7237,376,571.10会计机构负责人: (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中:营业收入 附注 五、24 50 2019年28,119,940.1028,119,940.10 单位:元2018年24,316,393.2224,316,393.22 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中:营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中:利息费用 利息收入加:其他收益 投资收益(损失以“-”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)加:营业外收入减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减:所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列)其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号 五、24 五、25五、26五、27五、28五、29五、29五、29五、30五、31 五、32五、33五、34五、35 五、36 - 51 25,136,992.8711,255,849.89 30,826,401.7717,918,949.94 40,040.191,320,137.899,777,142.472,334,139.60 409,682.83344,070.28 5,923.692,527,841.27
0 67,090.974,288,589.286,784,737.891,652,431.67 114,602.0229,864.5511,664.281,997,374.5856,825.77
0 0 0 30,661.500 -79,416.715,462,033.29 69,976.28- 5,532,009.5713,992.70 5,518,016.87 5,518,016.87
0 -196,111.49 0-4,651,919.69 0.57- -4,651,919.12-14,948.91 -4,636,970.21 -4,636,970.21 填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号 填列) (二)按所有权归属分类: - - -
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填 列)
2.归属于母公司所有者的净利润(净 5,518,016.87
-4,636,970.21 亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合 收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收 益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动 - 损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出 - 售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额 5,518,016.87
-4,636,970.21 (一)归属于母公司所有者的综合收益 5,518,016.87-4,636,970.21 总额 (二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.14 -0.11 (二)稀释每股收益(元/股) 0.14 -0.11 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人: 王青顺 52 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减:营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中:利息费用 利息收入加:其他收益 投资收益(损失以“-”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)加:营业外收入减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益 附注十四、4十四、
4 十四、
5 53 2019年25,854,134.259,566,167.52 37,564.741,320,137.899,133,030.442,334,139.60 408,689.47344,070.28 5,923.692,390,049.48 单位:元2018年21,800,457.3115,659,833.70 62,966.144,200,336.485,259,052.331,652,431.67 113,746.4229,864.5511,186.471,993,195.9756,825.77 28,027.25 -79,416.715,393,064.61 69,976.20 5,463,040.8113,729.28 5,449,311.535,449,311.53 -181,432.39 -3,279,320.08 -3,279,320.08-14,054.77 -3,265,265.31-3,265,265.31
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 - 5,449,311.53
-3,265,265.31会计机构负责人:王青顺 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 附注 五、37 54 2019年32,359,511.94 单位:元2018年 26,242,984.08 - 3,651,568.38 3,000.005,786,265.20 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、 五、37 五、37 55 36,011,080.3212,600,220.67 32,032,249.2813,960,235.30 6,901,304.28440,890.90 3,343,886.7223,286,302.5712,724,777.75 9,711,127.26574,495.41 11,364,834.8735,610,692.84-3,578,443.56 16,278,902.88 7,806,329.06 16,278,902.88-16,278,902.88 7,806,329.06-7,806,329.06 5,000,000.00 3,680,000.00 1,190,000.004,870,000.00 103,264.28344,070.28 5,000,000.0029,864.55 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额 五、38 加:期初现金及现金等价物余额 五、38
六、期末现金及现金等价物余额 五、38 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 1,420,000.00
1,867,334.563,002,665.44 661,707.79691,572.344,308,427.66 -551,459.69-7,076,344.96 3,883,276.6210,959,621.58 3,331,816.93 3,883,276.62 会计机构负责人:王青顺 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 附注 56 2019年 29,819,933.50 3,513,805.9833,333,739.4812,049,414.305,180,206.21 343,530.613,310,109.7920,883,260.9112,450,478.57 单位:元2018年 23,851,570.08 5,260,648.2129,112,218.2913,836,355.306,441,792.34 505,843.9410,897,395.5431,681,387.12-2,569,168.83 16,278,902.88 7,780,212.16800,000.00 16,278,902.88 8,580,212.16 投资活动产生的现金流量净额 -16,278,902.88-8,580,212.16
三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 取得借款收到的现金 3,680,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 950,000.00 筹资活动现金流入小计 4,630,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 103,264.28 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 344,070.28 29,864.55 支付其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 661,707.79 筹资活动现金流出小计 1,347,334.56 691,572.34 筹资活动产生的现金流量净额 3,282,665.44 4,308,427.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额 -545,758.87
-6,840,953.33 加:期初现金及现金等价物余额 3,836,815.7010,677,769.03
六、期末现金及现金等价物余额 3,291,056.83 3,836,815.70 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王青顺 57 (七)
合并股东权益变动表 2019年 单位:元 项目
一、上年期末余额加:会计政策变更 前期差错更正 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 3,715,382.00 归属于母公司所有者权益 其
一 资本公积 他专盈般减: 综项余风库存 合储公险股 收备积准 益 备 未分配利润 少数股 所有者权益合计东权益 48,617,811.75 -30,147,172.76 22,186,020.99 0.00 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资 3,715,382.0037,153,820.00 48,617,811.75-37,153,820.00 -30,147,172.765,518,016.87 5,518,016.87 22,186,020.995,518,016.87 5,518,016.87 本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入 资本 58
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 37,153,820.0037,153,820.00 40,869,202.00 -37,153,820.00-37,153,820.00 11,463,991.75 59 -24,629,155.89 27,704,037.86 2018年 项目
一、上年期末余额加:会计政策变更 前期差错更正 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 其
一 资本公积 他专盈般减: 综项余风库存 合储公险股 收备积准 益 备 未分配利润 少数股 所有者权益合计东权益 3,684,678.00 43,750,402.54 -25,510,202.55 21,924,877.99 0.00 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入 3,684,678.0030,704.00 30,704.0030,704.00 43,750,402.544,867,409.21 4,867,409.214,867,409.21 -25,510,202.55-4,636,970.21 -4,636,970.21 21,924,877.99261,143.00 -4,636,970.214,898,113.21 4,898,113.21 资本
3.股份支付计入所有者权益 的金额
4.其他 60 (三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股 本)
2.盈余公积转增资本(或股 本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 法定代表人:曹虓 3,715,382.00 48,617,811.75 -30,147,172.76 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王青顺 22,186,020.99 61 (八)
母公司股东权益变动表 单位:元 2019年 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减:库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额加:会计政策变更 3,715,382.00 48,617,811.75 -26,899,661.0325,433,532.720.00 前期差错更正 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,715,382.0037,153,820.00 48,617,811.75-37,153,820.00 -26,899,661.0325,433,532.725,449,311.535,449,311.53 (一)综合收益总额 5,449,311.535,449,311.53 (二)所有者投入和减少 资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者 投入资本
3.股份支付计入所有者 权益的金额
4.其他 (三)利润分配
1.提取盈余公积 62
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或 股本)
2.盈余公积转增资本(或 股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额 结转留存收益
5.其他综合收益结转留 存收益
6.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 37,153,820.0037,153,820.00 40,869,202.00 -37,153,820.00-37,153,820.00 11,463,991.75 -21,450,349.5030,882,844.25 项目 股本 其他权益工具优永其 资本公积 减:库存 股 2018年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 63 先续他 股债
一、上年期末余额 3,684,678.00 43,750,402.54 加:会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,684,678.0030,704.00 43,750,402.544,867,409.21 (一)综合收益总额 (二)所有者投入和减少资本 30,704.00 4,867,409.21
1.股东投入的普通股 30,704.00 4,867,409.21
2.其他权益工具持有者投 入资本
3.股份支付计入所有者权 益的金额
4.其他 (三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 分配
4.其他 (四)所有者权益内部结 64 -23,634,395.72
23,800,684.820.00 -23,634,395.7223,800,684.82-3,265,265.311,632,847.90 -3,265,265.31-3,265,265.314,898,113.21 4,898,113.21 转
1.资本公积转增资本(或 股本)
2.盈余公积转增资本(或 股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额 结转留存收益
5.其他综合收益结转留 存收益
6.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用 (六)其他
四、本年期末余额 法定代表人:曹虓 3,715,382.00 48,617,811.75 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王青顺-26,899,661.0325,433,532.72 65 山东远盾网络技术股份有限公司合并财务报表附注2019年度 金额单位:人民币元
一、公司基本情况
1.公司概况 中文名称:山东远盾网络技术股份有限公司注册地址:山东省济南市历下区经十路9999号黄金时代广场F座7层701室成立日期:2012年8月17日注册资本:4,086.9202万元统一社会用代码:757法定代表人:曹虓
2.公司历史沿革山东远盾网络技术股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“远盾网络”)由山东远盾网络技术有限公司(以下简称“有限公司”)整体改制而来,有限公司由曹虓和山东远东保险公估有限公司共同出资设立,于2012年8月17日在济南市工商行政管理局历城分局登记注册。
2017年6月12日,公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,股票代码871656。
经公司2018年7月29日召开的第一届董事会第十三次会议和2018年8月15日召开的2018年第二次临时股东大会审议,通过了《关于<山东远盾网络技术股份有限公司股票发行方案>》的议案,中国联合汽车零部件连锁有限公司以现金500万元认购本公司非公开定向发行的3.0704万股股份,变更后注册资本371.5382万元,股份总数371.5382万股(每股面值1元)。
经公司2019年4月22日召开的第二届董事会第三次会议和2019年5月14日召开的2018年年度股东大会审议,通过了《关于2018年度资本公积转增股本的议案》的议案,公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以资本公积向全体股东以每10股转增100股。
变更后注册资本4,086.9202万元,股份总数4,086.9202万股(每股面值1元)。
3.业务性质及经营范围公司所属行业和主要产品:互联网和相关服务。
经营范围:计算机网络技术开发、技术咨询;计算机软硬件开发及技术咨询服务;计算机平面设计;计算机网络工程(凭资质证经营);经济贸易咨询;普通货运(凭许可证经营);搬运装卸;货运代理;货运配载;运输信息服务;仓储服务(不含危险品);国 66 内广告业务;桶装润滑油、化工产品(不含危险品)、汽车养护用品、汽车配件的批发、零售。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
4.财务报告批准报出日本财务报表业经本公司董事会于2020年4月27日决议批准报出。
5.合并财务报表范围
(1)本公司本期纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称
1 山东远盾物流有限公司 远盾物流
2 上海远瑜网络技术有限公司 远瑜网络 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”;
(2)本公司本期合并财务报表范围变化 本公司报告期内合并范围未发生变化。
持股比例% 直接 间接 100.00 - 100.00 -
二、财务报表的编制基础
1.编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2.持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度采用公历制,即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.营业周期本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
67
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。
其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
(2)合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
68 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。
内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理①增长子公司或业务
A.同一控制下企业合并增长的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增长的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
69 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲下降数股东权益。
7.现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
(1)外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目 70 除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
①利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
②产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
9.金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产①分类和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
(1)以摊余成本计量的金融资产;
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:以摊余成本计量:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特
1 公司年度大事记1、2019年2月荣获济南市历下区商务局“社会消费品零售总额提升扩规项目补贴”;2、2019年3月远盾物流荣获济南市改革开放40周年物流行业“创新企业奖”、“5A诚信物流企业”;3、2019年4月荣获山东省非上市公众公司协会“2018年度优秀新三板企业”;4、2019年5月公司召开2018年年度股东大会,审议通过《关于2018年度资本公积转增股本的议案》,并于5月完成权益分派,公司股本从3,715,382股增至40,869,202股;5、2019年5月董事长曹虓先生荣获“济南市五一劳动奖章”;6、2019年6月荣获“2019年度重点平台型企业”获得奖励100万元;7、2019年8月远盾网络被济南市工业和信息化局评为2019年度“济南市瞪羚企业”;8、2019年在“济南市供应链体系建设综合试点项目”中获得中央2017年第二批服务业发展专项资金104万元整;9、2019年9月被山东省工信厅评为“省级产业互联网平台示范项目”;10、2019年10月被济南市委、市政府授予“开放引领十佳民营企业”;11、2019年10月顺利完成知识产权管理体系认证。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................6
第二节公司概况....................................................................................................................9
第三节会计数据和财务指标摘要.......................................................................................11第四节管理层讨论与分析...................................................................................................14
第五节重要事项..................................................................................................................26
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................28
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................31
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................33第九节行业信息..................................................................................................................35
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................36
第十一节财务报告...............................................................................................................43
3 释义项目
本公司、公司、远盾网络上海远瑜远盾物流远东公估四季车服 远硕健康得厚投资凯恩方德(深圳) 国投东兴 园梦创投 汇博投资 管理层中国证监会股转公司主办券商、民生证券会计师、公证天业会计师第三方电子商务平台 释义 释义指山东远盾网络技术股份有限公司指上海远瑜网络技术有限公司,公司全资子公司指山东远盾物流有限公司,公司全资子公司指山东远东保险公估有限公司,公司股东指山东四季汽车服务有限公司,公司控股股东控 制的企业指山东远硕健康咨询有限公司指济南得厚投资中心(有限合伙),公司股东指凯恩方德(深圳)基金管理有限公司,公司股 东指青岛国投东兴创业投资基金合伙企业(有限合 伙),公司股东指济南园梦科技创业投资合伙企业(有限合伙), 公司股东指山东汇博股权投资基金合伙企业(有限合伙), 公司股东指公司董事、监事、高级管理人员指中国证券监督管理委员会指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指民生证券股份有限公司指公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)指由除买、卖双方之外的第三方建设的为买方和 卖方开展电子商务服务的平台。
按照电子商务模式不同,可以分为B2B电子商务平台、B2C电子商务平台和C2C电子商务平台;按照功能不同,可以分为电子商务信息发布平台、电子商务支付平台和电子商务交易平台;按照行业范
4 主机厂报告期上期、上年本期、本年上期期初上期期末本期期初B2B B2C 围不同,可以分为综合电子商务平台和行业电子商务平台。
指汽车制造整机厂,即汽车生产企业指2019年1月1日-2019年12月31日指2018年1月1日-2018年12月31日指2019年1月1日-2019年12月31日指2018年1月1日指2018年12月31日指2019年1月1日指Business-to-Business,是企业与企业之间通过专用网络或,进行数据信息的交换、传递,开展交易活动的商业模式。
指Business-to-Customer,是电子商务的一种模式,也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。
5 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人曹虓、主管会计工作负责人王青顺及会计机构负责人(会计主管人员)王青顺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】重要风险事项名称
1、产业政策变化风险
2、新业务模式的认知风险 重要风险事项简要描述在汽车后市场领域,国家近年来相继出台了《关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见》、《交通运输部关于修改〈机动车维修管理规定〉的决定》和《汽车维修技术信息公开实施管理办法》等一系列打破汽车维修及汽车配件行业垄断的政策,为行业的进一步发展创造了良好的环境。
但如果未来国家产业政策出现重大变动,将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变化,给公司经营带来风险。
随着“互联网+汽车后服务”这一新业态兴起,加之移动互联网等新技术推动,汽车后市场各类商业模式也不断创新。
公司得益于管理层多年从事保险行业、互联网行业和汽修、汽配行业的资源和经验,以保险公司为切入点,在国内推出了针对保险公司客户的汽车配件报价
6 3、市场竞争加剧的风险
4、盈利模式风险
5、人才流失风险 服务,并通过搭建电商平台来推动汽配行业交易模式的革新。
但业务模式创新需要市场逐步认知并接受,如果公司产品在功能、用户体验等方面不能满足市场参与各方的需求,将影响新业务模式的推广。
随着经济发展和城镇化水平的提高,国内汽车保有量不断增加,汽车配件市场蕴含的巨大商机加剧了各方参与者的竞争。
其中,传统汽配企业借助原有渠道优势进行重新布局,新兴企业则凭借资金优势或互联网思维优势切入汽配市场,诸多参与者的进入,使行业内竞争进一步加剧,可能会对公司的市场地位造成一定影响。
虽然公司一直专注于打造汽修、汽配供应链,并通过打造配件商、保险公司、物流企业、汽修厂这一生态圈在区域内形成了独有的竞争优势,但未来公司如果不能持续提高核心竞争力,将面临落后于竞争对手的风险。
公司提供汽车配件报价平台服务、配件采购平台服务及汽车配件物流服务,以向保险公司收取信息服务费、向配件商收取业务推广费和数据服务费、向远盾物流连锁体系的承运方按业务量收取物流平台使用费和配件代收款手续费、赚取配件买卖差价为盈利模式。
报告期内,由于公司业务尚处于规模扩张阶段,为扩大用户量、培养客户使用习惯,公司暂未向入驻平台的供应商全面收取业务推广费,目前只对部分保险供货交易收取服务佣金,并允许保险公司以引入的采购平台的交易量折抵信息服务费,因此导致了公司部分收费项目暂时无法实现盈利,短期内仍然可能存在亏损及无法分配利润的风险。
互联网行业普遍具有知识结构更新快和人员流动性大的特点,行业内的竞争也越来越体现在人才的竞争。
而“互联网+”行业则对开发人员的传统行业知识有更高
7 6、管理能力风险
7、物流业务安全性风险本期重大风险是否发生重大变化: 的要求。
因此,拥有专业技能强、行业经验丰富的优秀团队,将是业内企业持续发展的保障。
如果公司核心骨干人员流失或公司不能随着公司的发展及时补充专业人员,都将对企业的经营发展造成不利影响。
随着业务规模的不断扩大以及服务区域的不断扩展,公司的治理能力、组织构架及人力资源储备将面临挑战。
如果公司不能迅速地建立起适应全国市场的管理结构与推广模式,将会制约公司的发展进程,难以顺利地实现预定计划。
为提高客户的满意度,解决汽车配件配送“最后一公里”的痛点,公司近两年加大对物流业务的投入,为电商平台的快速发展起到了重要的支持作用。
而物流业务对货物存储和运输的安全性要求较高,如果因公司管理不善或其他人为因素导致安全事故发生,公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险,会对公司的物流业务产生不同程度的影响。
否
8 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 山东远盾网络技术股份有限公司ShandongYuanDunNetworkTechnologyCo.,LTD.远盾网络871656曹虓山东省济南市历下区经十路9999号黄金时代广场F座7层701室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 司佳 董事会秘书0531-816900030531-81690003sj@山东省济南市历下区经十路9999号黄金时代广场层701室;250101公司董事会办公室 F座
7 三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业(挂牌公司管理型行业分类) 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本(股)优先股总股本(股)做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2012年8月7日2017年7月24日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-I64互联网和相关服 务-I642-I6420互联网信息服务 汽车配件报价服务、汽车配件B2B电商平台的运营服务、 汽车配件物流服务以及汽车配件集中采销服务集合竞价转让40,869,202曹虓曹虓、远东公估、袁立松、王青顺、杨兵、张俊林、赛立
9 革
四、注册情况 项目统一社会信用代码 注册地址 内容757山东省济南市历下区经十路 报告期内是否变更否 否 9999号黄金时代广场F座
7 层701室 注册资本 40,869,202是 2019年5月14日,公司召开2018年年度股东大会,审议通过《关于2018年度资本公积转 增股本的议案》,并于2019年5月28日完成权益分派。
本次转增后,公司总股从3,715,382 股增至40,869,202股。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 民生证券北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层否公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)李广兴、韩同新无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
六、自愿披露□适用√不适用
七、报告期后更新情况□适用√不适用 10 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)基本每股收益 本期28,119,940.10 59.97%5,518,016.873,458,663.16 22.12% 上年同期24,316,393.22 26.31%-4,636,970.21-6,383,249.95 单位:元增减比例% 15.64%219.00%154.18% -22.70% - 13.87% -31.26% - 0.14 -0.11
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%(母公司)资产负债率%(合并)流动比率利息保障倍数 本期期末37,523,843.739,819,805.8727,704,037.86 0.68 32.04%26.17% 1.4917.08 本期期初29,733,624.467,547,603.4722,186,020.99 5.97 单位:元增减比例% 26.20%30.10%24.87%-88.61% 31.95% - 25.38% - 1.47 - -154.77 -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期12,724,777.75 22.2924.96 11 上年同期-3,578,443.56 20.7276.28 单位:元增减比例% 455.60%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期26.20%15.64%219.00% 上年同期10.18%40.76%43.03% 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末40,869,202- 本期期初3,715,382- 单位:股增减比例% 1,000.00%-
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 金额 单位:元 -79,416.712,416,008.49 69,976.282,406,568.06 347,214.35- 2,059,353.71
七、补充财务指标□适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 调整重述前 调整重述后 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 应收账款 2,166,956.67 应收票据及应收
2,166,956.67 12 账款应付账款应付票据及应付账款 208,247.09 208,247.09 13 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要商业模式 公司处于互联网信息服务业,主要从事基于互联网的汽车配件报价服务、汽车配件B2B电商平台的运营服务、配套的物流服务以及汽车配件集中采销服务,致力于打造服务全国的汽车后市场配件供应链。
公司以保险公司、汽车配件商、汽车修理厂为服务对象,将互联网与汽车配件行业有机有效地结合起来,借助新型业态改造传统行业,为客户提供全面的市场化配件信息、质优价廉的正品配件、方便快捷的采购方式、安全省心的物流配送服务,帮助保险公司客户实现了“精准理赔”,帮助汽修厂客户实现了汽车零配件“厂对厂”销售和“仓库对维修车间”配送,从而有效地降低了客户的运营成本,推动了汽配行业向“互联网+”模式发展。
公司借助配件价格信息报价平台所提供价格信息本地化的特点和真实、准确的优势,向区域内的保险公司分公司进行销售推广,根据分公司的示范效果,进而推进与保险公司总公司的合作,从而不断扩大业务覆盖区域。
同时,远盾平台在提高保险公司查勘定损和理赔效率方面效果显著,且有效降低了保险公司的运营成本,因此部分保险公司也会自发进行系统内推广,也推动了平台业务范围的拓展。
公司在山东省内各地市设立了分部,负责当地的销售推广以及物流配送管理,公司借助入驻平台配件商在市场上的份额优势,通过上门营销和举办区域推广会的方式,快速提高远盾网络的品牌知名度,以汽车配件B2B电商平台的电子商务快捷、安全的特性改变汽修厂传统采购模式,快速提升B2B电商平台的交易额。
公司充分利用平台的配件商资源和维修厂资源,根据汽修厂需求向配件商以集中采购价格采购配件,再将配件提供给汽修厂。
远盾采购平台庞大的平台交易量为远盾物流业务的发展输送了大量的货源,而公司力推的配送“最后一公里”服务也吸引了众多平台以外的客户选择远盾网络作为货运服务商。
公司收入主要来源于:通过收取保险公司客户的信息服务费获得盈利;与进驻平台的配件商签署协议,在进驻平台时收取业务推广费,在配件商在平台上实现交易后,根据月度或年度销售额收取数据服务费;向远盾物流连锁体系的承运方按业务量收取物流平台使用费和配件代收款手续费;公司根据有大量配件采购需求的汽修厂客户提供的采购清单,向配件商询价,待获得报价后确定销售价格,交易完成后获得价差收益。
目前为促进采购平台的发展,针对业务量较大的保险公司,公司与其签署的合作协议中规定可用采购平台 14 的供货量抵扣信息服务费,同时,公司对于保险供货以外的交易仍采取免收服务佣金的优惠措施。
另外,公司全资子公司—上海远瑜向第三方提供软件技术服务,向第三方收取技术服务费。
报告期内以及报告期后至报告披露日,公司的商业模式较上年度均未发生重大变化。
报告期内变化情况:事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾经营计划 报告期内,公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标,不断加大平台研发、市场开拓、配件物流体系建设等工作,通过完善、提升平台线上功能和线下服务的不断优化和无缝对接,不断提升客户体验度、增强客户粘性,快速提升了远盾网络的品牌知名度。
1、报告期内,公司已与10家保险公司总公司客户和80余家保险公司省级分公司客户建立了业务合作关系,服务区域覆盖辽宁,内蒙,北京,天津,河北,山西,山东,河南,陕西,河南,江苏,浙江,上海,四川,重庆,湖北,云南,广州,深圳,福建,安徽等地;
2、公司汽车配件B2B电商平台交易额达32.62亿元,较上年同期增长24.17%;
3、远盾物流连锁模式不断优化,以立足配件物流行业,拓展平台型连锁物流为目标,初步完成了远盾连锁物流的前中后台布局,为打造远盾物流配件行业连锁品牌奠定了重要基础;
4、作为互联网服务企业,公司一直重视系统功能的拓展和完善,报告期内,公司完成了报价平台、B2B电商平台和物流平台的升级,各平台功能进一步完善,客户体验进一步提升。
截止到报告期,公司申请并获批专利及软件著作权15项。
报告期内,公司实现营业收入2,811.99万元,较上年同期增加380.35万元,增长率 15 为15.64%。
报告期末,公司总资产3,752.38万元,较上年期末增加779.02万元,增长率为26.20%,主要原因为主营业务数据信息服务有大幅度增长;报告期末,归属于挂牌公司股东的净资产为2,770.40万元,较上年期末增长24.87%。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款无形资产长期待摊费用递延所得税资产 本期期末 金额 占总资产的比重% 3,331,816.93 8.88% - - 228,456.05 0.61% 556,523.42 1.48% - - 本期期初 金额 占总资产
的比重% 3,883,276.62 13.06% - - 2,166,956.67 7.29% 345,300.00 1.16% - - - - - - 1,522,837.68
- 3,000,000.00370,204.80 21,694,347.10211,157.82 4.06%- 7.99%0.99%57.81%0.56% 1,960,826.74- 9,525,455.36579,541.34 6.59%- 32.04%1.95% 44,337.91 0.12%48,805.42 0.16% 单位:元本期期末与本期期初金额变 动比例%-14.20%-89.46%61.17%- - -22.34%- 127.75%-63.56% -9.15% 资产负债项目重大变动原因:
1、报告期内,应收账款本期期末余额为228,456.05元,较上年期末余额减少89.46%,主要原因为:公司加大对客户的催收力度,客户及时回款。
2、存货本期期末余额为556,523.42元,较上年期末余额增加61.17%,主要原因为:公司采购太行润滑油。
3、短期借款本期期末余额为3,000,000.00元,主要原因为:公司因经营业务需要向齐鲁银行济南科技创新中心支行短期借款。
4、长期借款本期期末余额为370,204.80元,主要原因为:公司因经营业务需要向渣打银行济南分行长期借款。
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5、无形资产本期期末余额为21,694,347.10元,较上年期末余额增加127.75%,主要原因为:公司本期购买B2B电商智能化V3交易平台、智慧共享物流平台V3系统、油品汇集中采购线上智能化交易软件平台、商用车本地化信息价格报供平台等软件。
6、长期待摊费用本期期末余额为211,157.82元,较上年期末余额减少63.56%,主要原因为:公司装修费正常摊销。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 28,119,940.1011,255,849.89 59.97%1,320,137.899,777,142.472,334,139.60 409,682.8330,661.50 占营业收入的比重% 40.03%4.69%34.77%8.30%1.46%0.11%
0 0% 2,527,841.2700 8.99%0%0% -79,416.71 0% 05,462,033.29 69,976.28- 5,518,016.87 0%19.42%0.25% 19.62% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 24,316,393.22 - 17,918,949.94 73.69% 26.31% - 4,288,589.28 17.64% 6,784,737.89 27.90% 1,652,431.67 6.80% 114,602.02 0.47% - - -196,111.49 0.81% 1,997,374.58
56,825.770 8.21%0.23% 0%
0 0% 0-4,651,919.69 0.57- -4,636,970.21 0%-19.13% -19.07% 单位:元本期与上年同期金额变动比 例%15.64%-37.18% -69.22%44.10%41.25%257.48% - - 26.56%- - 217.41%12,276,440.35% 219.00% 项目重大变动原因:
1、营业收入:2019年度公司营业收入为28,119,940.10元,较上年同期增幅为15.64%,主要原因为:公司信息技术服务业务增长导致收入大幅增加。
2、营业成本:2019年度公司营业成本为11,255,849.89元,较上年同期降幅为37.18%, 17 主要原因为:公司信息技术服务毛利较高。
3、销售费用:2019年度公司销售费用为1,320,137.89元,较上年同期降幅为69.22%,主要原因为:公司推广活动减少,同时加大费用管控力度。
4、管理费用:2019年度公司管理费用为9,777,142.47元,较上年同期增幅为44.10%,主要原因为:公司无形资产摊销以及员工出差差旅费增加。
5、研发费用:2019年度公司研发费用为2,334,139.60元,较上年同期增幅为41.25%,主要原因为:公司加大自主研发力度。
6、财务费用:2019年度公司财务费用为409,682.83元,较上年同期增幅为257.48%,主要原因为:公司齐鲁银行以及渣打银行借款利息增加。
7、其他收益:2019年度公司其他收益为2,527,841.27元,较上年同期增幅为26.56%,主要原因为:公司获得政府对平台型企业奖励资金等。
8、营业利润:2019年度公司营业利润为5,462,033.29元,较上年同期增幅为217.41%,主要原因为:公司信息技术服务业务较去年同期有较大提升,随着公司信息技术服务业务的不断增长,公司的盈利能力不断提升。
9、净利润:2019年度公司净利润为5,518,016.87元,较上年同期增幅为219.00%,主要原因为:公司信息技术服务业务较去年同期有较大提升,随着公司信息技术服务业务的不断增长,公司的盈利能力不断提升。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额28,119,940.10 11,255,849.89 - 上期金额24,316,393.22 17,918,949.94 - 单位:元变动比例% 15.64%- -37.18%- 按产品分类分析:√适用□不适用 类别/项目 信息技术服务收入业务推广费 本期 收入金额 占营业收入的比重% 24,454,740.67 86.97% 202,260.40 0.72% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 11,775,538.23 48.43% 681,116.53 2.80% 单位:元本期与上年同期金额变 动比例%107.67% -70.30% 18 物流业务收入配件销售收入其他业务收入营业收入 2,235,178.40298,231.40929,529.23 28,119,940.10 7.94%2,690,694.18 1.06%9,169,044.28 3.31% - 100%24,316,393.22 11.06%37.71% 100% -16.93%-96.75% 15.64% 按区域分类分析:□适用√不适用 收入构成变动的原因:2019年度公司主营业务收入为28,119,940.10元较上年同期增幅为15.64%,主要原因为:公司信息技术服务业务增长导致收入大幅增加。
(3)主要客户情况 序 客户 号 1山东四季汽车服务有限公司 2山东久太汽车服务有限公司 3安盛天平财产保险股份有限公司 4中银保险有限公司山东分公司 5中华联合财产保险股份有限公司 合计 销售金额 7,908,018.684,215,408.822,725,340.872,288,207.501,257,861.6218,394,837.49 年度销售占比%28.12%14.99%9.69%8.14%4.47%65.41% 单位:元是否存在关联关 系是否否否否 -
(4)主要供应商情况 序 供应商 号 1山东宇田汽车销售有限公司 2济南兴发汽车配件有限公司 3济南宝鑫伟业贸易有限公司 4济南益本达汽车配件有限公司 5济南旭通汽车服务有限公司 合计 采购金额 82,366.0056,532.0050,199.0043,112.0028,854.00261,063.00 年度采购占比%16.49%11.29%10.03%8.61%5.76%52.18% 单位:元是否存在关联关 系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量 净额 本期金额12,724,777.75 19 上期金额-3,578,443.56 单位:元变动比例% 455.60% 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 -16,278,902.883,002,665.44 -7,806,329.064,308,427.66 -108.53%-30.31% 现金流量分析:1、2019年度公司经营活动产生的现金流量净额为12,724,777.75元,较上年同期增幅为455.60%,主要原因为:公司信息技术服务业务较去年同期有较大提升同时款项及时收回。
2、投资活动产生的现金流量净额为-16,278,902.88元,较上年同期降幅为108.53%,主要原因为:公司本期购买B2B电商智能化V3交易平台、智慧共享物流平台V3系统、油品汇集中采购线上智能化交易软件平台、商用车本地化信息价格报供平台等软件。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、上海远瑜网络技术有限公司成立日期:2016年11月17日法定代表人:赫挺注册资本:人民币叁佰万元整注册地:中国(上海)自由贸易试验区方春路400号1幢3层经营范围:从事网络科技,从事信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,平面设计,计算机网络工程,商务信息咨询,汽车配件的销售,装卸服务、国内货运代理、仓储服务(除危险化学品),广告设计与制作。
报告期内,该公司总资产为13.38万元,净资产-17.86万元,营业收入273.36万元,净利润6.89万元。
2、山东远盾物流有限公司成立日期:2017年3月14日法定代表人:曹虓注册资本:人民币伍佰万元整注册地:山东省济南市槐荫区张庄路190号前城杰座23号楼B座1102室经营范围:普通货运;仓储理货(不含危险品);搬运装卸;货物专项运输(集装箱);货运代理。
报告期内,该公司总资产为2.8万元,净资产为-0.02万元,营业收入为0.28万元,净利 20 润为-0.02万元。
3、山东四季汽车服务有限公司成立日期:2014年4月4日法定代表人:黑月凯注册资本:伍佰零柒万伍仟元整注册地:济南市历下区解放东路95号院内东楼303室经营范围:汽车租赁(不含融资性租赁);代理车辆年审;二手车经销(不含拍卖、评估、报废汽车回收和拆解);汽车、汽车轮胎、汽车配件、摩托车配件、汽车装具、电子产品、日用品、百货、体育用品、服装鞋帽的批发、零售;二类汽车维修;洗车服务;企业管理咨询;计算机软件开发;设计、制作、代理、发布国内广告;企业营销策划;为非营运车辆提供代驾服务;汽车修理与维护(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
报告期内,该公司总资产为764.36万元,净资产为628.55万元,营业收入为2221.68万元,净利润为115.89万元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司将资产负债表、合并资产负债表中“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目列示;“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”“应付账款”两个行项目列示;比较数据相应调整。
具体内容详见“财务报表附注三、24、会计政策、会计估计的变更及前期差错更正” 21
三、持续经营评价 报告期内,公司诚信合法经营,业务均符合国家政策,纳税记录完整,业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好,不存在债务违约、无法继续履行重大借款合同中的有关条款等情况,各项财务指标处于正常范围,不存在重大财务风险;公司拥有稳定的商业模式,拥有与当前经营紧密相关的要素或资源,拥有互动良好相互协作的供应链体系和客户资源,市场开拓良好,各项业务指标相对稳健,不存在重大业务风险;公司管理层、核心业务人员、关键管理人员队伍稳定,公司和全体员工没有发生违法、违规行为;公司没有拖欠员工工资和无法支付供应商货款的情况。
公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其他事项。
随着公司平台的不断完善、市场占有率的不断提升,收入开始增加。
公司一直注重业务平台间的协同发展,打造“1+1+1>3”的一体化互补模式,以远盾B2B电商平台为核心业务,以远盾报价平台和远盾物流平台为资源引流抓手,将更多资源引入远盾体系,同时以B2B电商平台的价格优势带动报价平台的保险供货业务,以采购平台的庞大交易资源带动物流业务,最终实现三个业务平台的同步发展,保障公司业务持续、健康发展。
报告期内,在互补模式的促进下,各平台业务快速增长。
报告期末,公司已与10家保险公司总公司客户和80余家保险公司省级分公司客户建立了业务合作关系,服务区域覆盖辽宁,内蒙,北京,天津,河北,山西,山东,河南,陕西,河南,江苏,浙江,上海,四川,重庆,湖北,云南,广州,深圳,福建,安徽等地; 报告期内,公司汽车配件B2B电商平台交易额达32.62亿元,与上年同期同比增长24.17%。
公司属于互联网企业,有前期投入大、市场开拓成本高等特点,随着公司知名度的增加、市场区域的不断扩大,预计未来营业收入可实现持续大幅增长。
随着业务的发展,边际利润越来越高,公司盈利能力可期。
四、 (一) 风险因素持续到本年度的风险因素
1、产业政策变化风险 22 在汽车后市场领域,国家近年来相继出台了《关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见》、《交通运输部关于修改〈机动车维修管理规定〉的决定》和《汽车维修技术信息公开实施管理办法》等一系列打破汽车维修及汽车配件行业垄断的政策,为行业的进一步发展创造了良好的环境。
但如果未来国家产业政策出现重大变动,将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变化,给公司经营带来风险。
应对措施:公司作为一家“互联网+汽车后市场”企业,公司发展规划和业务模式符合国家大力支持“互联网+”发展的相关政策,未来公司将时刻关注国家政策的变动情况,认真研究与学习国家最新政策,根据国家政策的变动和市场环境及时调整公司发展规划和业务布局,适应国家政策的变动和行业发展趋势。
2、新业务模式的认知风险 随着“互联网+汽车后服务”这一新业态兴起,加之移动互联网等新技术推动,汽车后市场各类商业模式也不断创新。
公司得益于管理层多年从事保险行业、互联网行业和汽修、汽配行业的资源和经验,以保险公司为切入点,在国内推出了针对保险公司客户的汽车配件报价服务,并通过搭建电商平台来推动汽配行业交易模式的革新。
但业务模式创新需要市场逐步认知并接受,如果公司产品在功能、用户体验等方面不能满足市场参与各方的需求,将影响新业务模式的推广。
应对措施:随着公司业务的不断发展,公司通过整合线下的汽车配件供应商、仓储及物流配送务商、网上结算服务商等产业链上的各参与方来打通汽车后市场配件供应链的业务模式,得到了各参与方的高度认可,公司根据市场需求不断完善业务模式,目前公司业务模式具备了向省外市场复制的能力,公司合作区域覆盖山东、北京、天津、河北、山西、内蒙古、江苏、河南、辽宁、安徽、上海、浙江、湖北等省、市、自治区。
3、市场竞争加剧的风险 随着经济发展和城镇化水平的提高,国内汽车保有量不断增加,汽车配件市场蕴含的巨大商机加剧了各方参与者的竞争。
其中,传统汽配企业借助原有渠道优势进行重新布局,新兴企业则凭借资金优势或互联网思维优势切入汽配市场,诸多参与者的进入,使行业内竞争进一步加剧,可能会对公司的市场地位造成一定影响。
虽然公司一直专注于打造汽修、汽配供应链,并通过打造配件商、保险公司、物流企业、汽修厂这一生态圈在区域内形成了独有的竞争优势,但未来公司如果不能持续提高核心竞争力,将面临落后于竞争对手的风险。
23 应对措施:公司一直专注于打造服务全国的汽车后市场配件供应链,通过整合线下的汽车配件供应商、仓储及物流配送服务商、网上结算服务商等产业链上的各参与方,为客户提供全品类的汽车配件信息、采购、物流、仓储、支付、渠道等一站式服务,帮助保险公司客户实现了“精准理赔”,帮助汽修厂客户实现了汽车零配件“厂对厂”销售和“仓库对维修车间”配送,从而有效地降低了客户的运营成本,目前公司已在山东及周边区域内形成了独有的竞争优势。
随着行业市场的发展和客户需求的升级,公司将密切关注行业发展趋势、竞争对手发展情况和客户需求的变化,不断优化升级公司服务,努力将公司建设成为国内汽车后市场配件供应链最具价值和影响力的品牌,实现与汽车后市场配件供应链上各参与方的共赢,推动了汽配行业向“互联网+”模式发展。
4、盈利模式风险 公司提供汽车配件报价平台服务、配件采购平台服务及汽车配件物流服务,以向保险公司收取信息服务费、向配件商收取业务推广费和数据服务费、向远盾物流连锁体系的承运方按业务量收取物流平台使用费和配件代收款手续费、赚取配件买卖差价为盈利模式。
报告期内,为进一步扩大用户量、培养客户使用习惯,公司暂未向入驻平台的供应商全面收取业务推广费,目前只对部分保险供货交易收取服务佣金,并允许保险公司以引入的采购平台的交易量折抵信息服务费,因此导致了公司部分收费项目暂时无法实现盈利,短期内仍然可能存在亏损及无法分配利润的风险。
应对措施:公司通过整合线下的汽车配件供应商、仓储及物流配送服务商、网上结算服务商等产业链上的各参与方,有效地降低了客户的运营成本,已在山东及周边区域内形成了独有的竞争优势,随着用户量的进一步扩大、客户使用习惯的养成,公司向所有使用公司平台客户收取费用的时机不断成熟,同时随着业务规模的迅速增长,在成本结构相对固定的情况下,公司将有望获益于规模经济效应的体现,逐步实现盈利。
5、人才流失风险 互联网行业普遍具有知识结构更新快和人员流动性大的特点,行业内的竞争也越来越体现在人才的竞争。
而“互联网+”行业则对开发人员的传统行业知识有更高的要求。
因此,拥有专业技能强、行业经验丰富的优秀团队,将是业内企业持续发展的保障。
如果公司核心骨干人员流失或公司不能随着公司的发展及时补充专业人员,都将对企业的经营发展造成不利影响。
应对措施:公司在未来的经营发展中将大力推进人力资源体系的建设,不断健全和完 24 善绩效考核制度和奖惩激励制度,始终重视人员的薪酬设计、绩效评估和晋升通道的建设,尽可能减少核心技术人员的流失。
公司也将适时推出股权激励方案,加大从外部引进优秀人才的力度,满足公司快速发展对优秀人才的需求。
6、管理能力风险 随着业务规模的不断扩大以及服务区域的不断扩展,公司的治理能力、组织构架及人力资源储备将面临挑战。
如果公司不能迅速地建立起适应全国市场的管理结构与推广模式,将会制约公司的发展进程,难以顺利地实现预定计划。
应对措施:随着业务规模的不断扩大以及服务区域的不断扩展,公司将不断完善公司治理结构、组织架构,不断加强人才储备和人才培训,为公司向全国市场发展提供保障。
7、物流业务安全性风险 为提高客户的满意度,解决汽车配件配送“最后一公里”的痛点,2016年开始公司加大了对物流业务的投入,为电商平台的快速发展起到了重要的支持作用。
而物流业务对货物存储和运输的安全性要求较高,如果因公司管理不善或其他人为因素导致安全事故发生,公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险,会对公司的物流业务产生不同程度的影响。
应对措施:公司的全部运输车辆足额缴纳了货运险、第三者责任险、交强险等险种,且公司也通过物流业务外包的形式来降低自身运营的风险。
同时,公司除了对物流人员进行入职安全培训和技能培训外,还定期对物流人员进行安全知识培训,增强安全风险意识,提高安全操作技能,尽最大可能降低风险。
(二) 无。
报告期内新增的风险因素 25 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1.购买原材料、燃料、动力
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托 26 预计金额70,000,000.00200,000,000.00 单位:元发生金额1,975,811.299,134,433.74 销售
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)
4.财务资助(挂牌公司接受的)
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6.其他 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容审议金额 交易金额 曹虓、李云艳、远东保险公估 曹虓、袁立松、王青顺 2019年4月15日公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过《关于公司申请银行贷款暨关联担保的议案》,同意山东远东保险公估有限公司和曹虓先生及配偶李云艳女士为公司提供担保,并用公司专利“一种墙体板自动货物打码设备验收装置”作为抵押,在齐鲁银行贷款300万元。
公司董事长曹虓先生、董事袁立松先生、王青顺先生无偿为公司提供担保,在在 3,000,000.003,000,000.00 4,000,000.00680,000.00 27 是否履行必要决策程序已事后补充履行 已事前及时履行 单位:元临时报告披 露时间2019年8月6日 2019年4月15日 袁立松 渣打银行贷款68万元。
报告期内,公司总经理兼董事袁立松先生向子公司上海远瑜提供借款共计24万,用于补充流动资金。
-240,000.00已事前及时履行 注:袁立松先生向子公司提供的借款金额,按照《公司章程》在董事长的审批范围内,故 未予以公告。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易遵循诚实信用、公平自愿的基本原则,关联方无偿为公司提供担保贷款, 不存在损害公司及公司其他股东利益行为,对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。
第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限其中:控股股东、实际 售条控制人 件股 董事、监事、高 份管 核心员工 有限售股份总数 有限其中:控股股东、实际 售条控制人 件股 董事、监事、高 份管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况: 期初 数量 比例% 1,343,88136.17% 197,1665.31% 223,5006.02% 2,371,501 591,500 63.83%15.92% 670,50018.05% - - 3,715,382- 本期变动25,643,3211,971,660 2,235,000 11,510,4995,915,000 6,705,000 37,153,820 单位:股 期末 数量 比例% 26,987,20266.03% 2,168,8265.31% 2,458,5006.02% 13,882,0006,506,500 33.97%15.92% 7,375,50018.05% - - 40,869,202- 16 28 √适用□不适用2019年5月14日公司召开2018年年度股东大会,审议并通过《关于2018年度资本公 积转增股本的议案》,以公司总股本3,715,382股为基数,向全体股东每10股转增100.000000股,转增前本公司总股本为3,715,382股,转增后总股本增至40,869,202股。
(二)普通股前十名股东情况 序股东名称号 期初持股数 持股变动 1远东公估816,0008,160,000 2曹虓 788,6667,886,660 3杜秀珍 546,0005,460,000 4王青顺 474,0004,740,000 5袁立松 420,0004,200,000 6青岛国投135,1721,351,720 东兴创业 投资基金 合伙企业 (有限合 伙) 7赛立革 108,6671,086,670 8凯恩方德 90,114901,140 (深圳)基 金管理 有限公司 9山东汇博 80,101801,010 股权投资 基金合伙 企业(有限 合伙) 10石庆梅 60,000600,000 合计 3,518,72035,187,200 普通股前十名股东间相互关系说明: 期末持股数 8,976,0008,675,3266,006,0005,214,0004,620,0001,486,892 1,195,337991,254 881,111 660,00038,705,920 期末持 股比例%21.96%21.23%14.69%12.76%11.30%3.64% 2.92%2.43% 2.16% 1.61%94.70% 期末持有限售股份 数量0 6,506,5000 3,910,5003,465,000 0 00 0 013,882,000 单位:股期末持有无限售股份数量8,976,0002,168,8266,006,0001,303,5001,155,0001,486,892 1,195,337991,254 881,111 660,00024,823,920 董事长曹虓先生在远东公估担任董事长职务,曹虓、王青顺、袁立松、赛立革为
一 致行动人,除此之外,各股东之间无关联关系。
29
二、优先股股本基本情况□适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是□否 曹虓,男,中国国籍,无境外永久居留权,1979年12月出生,本科学历。
2003年12月至2006年7月任山东光政保险公估股份有限公司总经理;2006年7月至今任山东远东保险公估有限公司董事长;2012年8月至今任山东远盾网络技术股份有限公司董事长;2014年4月至今任山东四季汽车服务有限公司董事长;2014年8月至今任山东寓乐屋陶瓷工艺品设计有限公司董事长;2015年8月至今任济南九阵松企业管理咨询合伙企业(有限合伙)执行合伙人;2016年5月至2017年3月任山东远硕健康咨询有限公司董事长;2017年3月至今任山东远硕健康咨询有限公司董事;2017年3月至今任山东远盾物流有限公司法定代表人、执行董事。
报告期内,曹虓先生直接持有公司21.23%的股份,并且通过山东远东保险公估有限公司间接持有公司8.09%股份,合计持有公司29.32%股份,为公司的控股股东,实际控制人。
30 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位:元或股 新 发增 行股 标 发方票 的 行案挂发行发行资 次公牌价格数量产 数告转 情 时让 况 间日 期 募集金额 发 发 行 发行 对发 行对 象行 对象 中对发行象中 董象对象中信 监中中外私托 高做部自募及 与市然人投资 核商人数资管 心家 基产 员数 金品 工 家家 人 数数 数 120182018162.8430,704-5,000,000.0000000 年7年 月10 30月 日15 日
2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 发行次数
1 发行情况报告书披露时间 2018年10月10 日 募集金额5,000,000.00 报告期内使用金额 1,898.57 是否变更募集资金用途否 变更用途情况 - 单位:元 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 -- 募集资金使用详细情况: 31 公司共募集资金5,000,000.00元,已全部用于补充公司流动资金。
其中,2018年度募集资金共使用4,998,104.92元,剩余资金利息1,898.57元,已于2019年度全部使用完毕,专户余额为0元。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况□适用√不适用
四、可转换债券情况□适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号12 合计 贷款方式担保 担保 - 贷款提供方齐鲁银行渣打银行 - 贷款提供方类型银行 银行 - 贷款规模3,000,000.00 680,000.003,680,000.00 单位:元 存续期间 利息 起始日期终止日期率% 2019年5月2020年5月5.65 14日 8日 2019年4月2022年4月19.50 16日 15日 - - -
六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年5月28日 合计 每10股派现数(含税)每10股送股数 单位:元或股每10股转增数 100100 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:√适用□不适用 2019年5月14日公司召开2018年年度股东大会,审议并通过《关于2018年度资本公 积转增股本的议案》,以公司总股本3,715,382股为基数,向全体股东每10股转增 100.000000股,转增前本公司总股本为3,715,382股,转增后总股本增至40,869,202股。
32 公司于2019年5月21日发布《权益分派实施公告》,并于5月28日完成分派。
(二)权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、(一) 董事、监事、高级管理人员情况基本情况 姓名 曹虓 职务 董事长 性别出生年月 男1979年12月 学历 本科 袁立松 董事 男1977年硕士10月 吕宏振 董事 男1983年本科2月 张伟民 董事 男1972年硕士8月 曾繁健 董事、副总男1986年本科 经理 1月 吕永田 董事 男1965年本科6月 张少伯 监事会主席男1956年本科10月 黄越 职工监事 男1980年专科1月 葛兴成 职工监事 男1989年专科1月 袁立松王青顺 总经理 男 董事、财务男 1977年硕士10月1980年本科 33 任职起止日期 起始日期终止日期 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2018年2021年 12月2712月26 日 日 2019年12020年
2 月15日月26日 2019年12021年 是否在公司领取薪酬 是是否否是否否是是是是 司佳 总监 9月 月15日12月26 日 董事会秘书女1983年本科2019年12021年 是 9月 月15日12月26 日 董事会人数:
7 监事会人数:
3 高级管理人员人数:
5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:袁立松、王青顺与控股股东、实际控制人曹虓为一致行动人。
(二)持股情况 姓名 曹虓袁立松 王青顺 吕宏振张伟民曾繁健 吕永田张少伯黄越葛兴成司佳 合计 职务 董事长董事、总经理董事、财务总监董事董事董事、副总经理董事会监事会主席职工监事职工监事董事会秘书 - 期初持普通股股数 788,666420,000 数量变动 7,886,6604,200,000 期末持普通股股数 8,675,3264,620,000 474,0004,740,0005,214,000
0 0
0 0
0 0 000001,682,666 0000016,826,660 0000018,509,326 期末普通股持股比 例%21.23%11.30% 单位:股期末持有股票期权 数量00 12.76%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 0%
0 45.29%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:□适用√不适用 34 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类技术人员行政管理人员财务人员业务人员销售人员 员工总计 期初人数19154281581 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数023042781 期末人数16335221591 期末人数02 17512191 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用□适用□不适用
三、报告期后更新情况√适用□不适用 2020年2月26日,公司总经理袁立松先生,因个人原因辞任总经理一职。
2020年4月27日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过《关于聘任吕宏振为公司总经理的议案》任期自本次会议通过之日起至公司本届董事会届满。
是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 35 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 √是□否
一、公司治理(一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及其他相关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立了行之有效的内控管理体系,确保公司规范运营。
在公司运营中,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位, 保证所有股东能够充分行使自己的权利。
《公司章程》、《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会召集召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。
报告期内,公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股转系统业务规则(试行)》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,召集召开股东大会。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司已制定决策管理相关制度,明确了重大决策的主要内容。
在报告期内,公司重要 的人事变动、关联交易、担保等事项,均严格按照国家有关法律、法规、《公司章程》、内部管理制度的规定程序执行。
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4、公司章程的修改情况1、2019年2月1日公司召开2019年第一次临时股东大会,审议通过《关于变更经营 范围暨修订<公司章程>的议案》,将原经营范围:经公司登记机关核准,公司的经营范围是:计算机网络技术开发、技术咨询;计算机软硬件开发及技术咨询服务;计算机平面设计;计算机网络工程(凭资质证经营);经济贸易咨询;汽车配件的批发、零售;普通货运(凭许可证经营);搬运装卸、货运代理、货运配载、运输信息服务、仓储理货(不含危险品);国内广告业务。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动); 变更为:经公司登记机关核准,公司的经营范围是:计算机网络技术开发、技术咨询;计算机软硬件开发及技术咨询服务;计算机平面设计;计算机网络工程(凭资质证经营);经济贸易咨询;汽车配件的批发、零售;润滑油、刹车油、柴机油、变速箱油、齿轮油、防冻液等及汽车养护用品的批发零售;普通货运(凭许可证经营);搬运装卸、货运代理、货运配载、运输信息服务、仓储理货(不含危险品);国内广告业务。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);
2、(1)2019年5月14日公司召开2018年度股东大会,审议通过《关于修改<公司章程>的议案》将原章程第四章第五十六条:召集人将在年度股东大会召开二十日前通知股东,临时股东大会将于会议召开十五日前通知各股东。
变更为:召集人将在年度股东大会召开二十日前通知股东,临时股东大会将于会议召开十五日前通知各股东。
召开股东大会的通知形式包括在全国中小企业股份转让系统披露的股东大会通知公告等形式;
(2)将第四章第四十五条(二):公司与公司股东、董事、监事和高级管理人员及其配偶发生关联交易且交易金额占最近一期经审计净资产20%以上的关联交易。
变更为:公司与公司股东、董事、监事和高级管理人员及其配偶发生关联交易且交易金额占最近一期经审计净资产30%以上的关联交易;
(3)将第一章第五条:公司注册资本为人民币371.5382万元。
变更为:公司注册资本为人民币4,086.9202万元。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 报告期内会议召开的次数
4 经审议的重大事项(简要描述)1、2019年1月15日公司召开第二届董 事会第一次会议,审议通过了《关于选举 37 监事会 公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》、《提议召开2019年第一次临时股东大会的议案》、《关于追认关联交易的议案》,审议《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》;2、2019年4月15日公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过《关于公司申请银行贷款暨关联担保的议案》;3、2019年4月22日公司召开了第二届董事会第三次会议审议通过《关于公司<2018年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于2018年年度报告及摘要的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配方案>的议案》、《关于2018年度资本公积转增股本的议案》、《关于修改<公司章程>议案》、《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》;4、2019年8月6日公司召开了第二届董事会第四次会议,审议通过《关于补充确认关联担保的议案》。
31、2019年1月15日公司召开了第二届监事会第一次会议,审议通过了《关于选 38 股东大会 举公司第二届监事会主席的议案》;2、2019年4月22日公司召开了第二届监事会第二次会议,审议通过《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于公司<2018年年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配方案>的议案》;3、2019年8月22日第二届监事会第三次会议审议通过《关于<2019年半年度报告>的议案》21、2019年2月1日召开了2019年第一次临时股东大会,审议通过《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》、《关于追认关联交易的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》2、2019年5月14日召开了2018年年度股东大会,审议通过《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于2018年年度报告及摘要的议案》、《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年度利润分配方案>的议案》、《关于2018年度资本公积转增股本的议案》、《关于修改<公司章程>议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程 39 序、授权委托、表决和决议符合《公司法》、《业务规则》、《管理办法》、《公司章程》等相关法律法规和议事规则的规定。
公司三会成员符合《公司法》等法律、法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度的规定勤勉、诚信地履行职责和义务。
二、(一) 内部控制监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作,逐步完善公司法人治理结构,公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东,公司具备经营所需的关键资源,可以独立开展经营,对外不具有依赖性。
(一)业务独立性 公司拥有独立完整的业务体系,拥有完整的业务流程,具有直接面向市场独立自主经营的能力,不存在需要依靠公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营流动的情况。
(二)资产独立性 公司拥有与其经营活动相关的房屋、运输设备、电子设备、商标、著作权等资产的所有权或使用权,公司资产独立于股东资产,与股东资产权属关系界定明确,公司具备与经营有关的业务体系及相关资产,公司的资产完整、独立。
(三)人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生,在劳动、人事、工资管理等方面均独立。
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
(四)财务独立性 公司建立了独立的财务部门,配备了专职的财务人员,建立了健全的会计核算体系, 40 制定了完善的财务管理制度以及各项内部控制制度,独立进行会计核算和财务决策。
公司
具有独立的银行账户,并依法独立纳税。
(五)机构独立性 公司机构设置完整,按照建立规范法人治理结构的要求,公司设立了股东大会、董事会和监事会,实行董事会领导下的总经理负责制。
公司聘请了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员,内部各组织机构和经营管理部门的设立符合法律、法规、规范性文件、公司章程及其他内部制度的规定,独立履行职能,独立负责公司的经营活动。
公司的办公和生产经营场所独立,与实际控制人不存在混合经营、合署办公的情况,公司组织机构独立。
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家相关法律法规的规 定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求。
公司完全拥有机构设置自主权,并按照各自的规章制度行使各自的职能。
公司运营的实际操作中不断改进、不断完善并持续根据经营状况及发展状况不断调整内部控制制度,加强制度的执行与监督,促进公司平稳发展。
1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求,从公司实际情况出发,制定会计核算的具体制度,并按照要求进行独立核算,保证公司合法合规开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项财务管理制度,做到有序工作、严格管理。
报告期内,公司财务管理体系不存在重大缺陷。
3、关于风险控制体系 公司围绕企业风险管理的要求,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内,公司未发现会计核算体系、财务管理体系和风险控制体系等重大内部管理制度存在重大缺陷。
41 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况为增强年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,公司于2016年8月3日 召开的第一届董事会第六次会议审议并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,本制度自实施以来,公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员、公司各部门负责人以及与年报信息披露有关的其他工作人员,均严格按照上述制度要求编制和披露年度报告,报告期内,公司年度报告差错追究制度执行情况良好,未发生董事会对有关人员采取问责措施。
42 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文: 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 苏公W【2020】A650号 公证天业会计师事务(特殊普通合伙) 无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室 2020年4月27日 李广兴、韩同新 是
1 10万 山东远盾网络技术股份有限公司全体股东:
一、审计意见 我们审计了山东远盾网络技术股份有限公司(以下简称远盾网络公司)财务报表,包 括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了远盾网络公司
2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计 师职业道德守则,我们独立于远盾网络公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相 信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 远盾网络公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括远盾网络公 43 司
2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估远盾网络公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算远盾网络公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督远盾网络公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
44
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对远盾网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而,未来的事项或情况可能导致远盾网络公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就远盾网络公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行公司审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·无锡 中国注册会计师:李广兴中国注册会计师:韩同新 2020年4月27日
二、(一) 财务报表合并资产负债表 项目流动资产:货币资金结算备付金 附注五、
1 2019年12月31日 单位:元2019年1月1日 3,331,816.93 3,883,276.62 45 拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中:应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 五、
2 五、3五、4五、5五、6五、
7 五、
8 五、
9 五、10五、11五、12 46 6,500,000.00- 228,456.05 885,521.58 2,166,956.67 130,108.02 2,471,938.94 3,624,213.64 556,523.42 345,300.00 76,906.30
14,051,163.22 969,140.6511,118,995.60 - - 1,522,837.68 - 6,500,000.00 - 1,960,826.74 - 21,694,347.10 211,157.8244,337.91 9,525,455.36 579,541.3448,805.42 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中:应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 五、13 五、14五、15 五、16五、17五、18 五、19五、20 47 23,472,680.5137,523,843.73 3,000,000.00 18,614,628.8629,733,624.46 - - 37,843.633,638,692.88 208,247.093,323,910.36 15,992.9015,210.962,535,329.78 59,671.3040,085.613,915,689.11 206,530.929,449,601.07 370,204.80 7,547,603.47- 非流动负债合计负债合计 所有者权益(或股东权益):股本其他权益工具其中:优先股 永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人:曹虓青顺 五、21五、22 370,204.809,819,805.87 40,869,202.00 7,547,603.473,715,382.00 11,463,991.75 48,617,811.75 五、23 -24,629,155.8927,704,037.86 -30,147,172.7622,186,020.99 27,704,037.86 22,186,020.99 37,523,843.73 29,733,624.46 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产:货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中:应收利息 应收股利买入返售金融资产存货 附注 2019年12月31日 单位:元2019年1月1日 3,291,056.836,500,000.00 - 3,836,815.70 十四、1十四、
2 228,456.05 911,854.912,424,159.14 1,976,956.67 130,108.023,535,175.89 556,523.42 345,300.00 48 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债:短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中:应付利息 应付股利 十四、3 49 76,906.3013,988,956.65 969,140.6510,793,496.93 8,000,000.00 6,500,000.008,000,000.00 1,507,325.33 1,931,122.47 21,694,347.10 9,525,455.36 211,157.8242,750.91 31,455,581.1645,444,537.81 3,000,000.00 - 579,541.3446,955.00 26,583,074.1737,376,571.10 37,843.633,638,692.88 13,091.557,295,329.78 208,247.093,323,910.36 15,191.828,395,689.11 合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益:股本其他权益工具其中:优先股 永续债资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人:曹虓王青顺 206,530.9214,191,488.76 370,204.80 11,943,038.38 370,204.8014,561,693.56 40,869,202.00 11,943,038.383,715,382.00 11,463,991.75 48,617,811.75 -21,450,349.5030,882,844.2545,444,537.81主管会计工作负责人:王青顺 -26,899,661.0325,433,532.7237,376,571.10会计机构负责人: (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中:营业收入 附注 五、24 50 2019年28,119,940.1028,119,940.10 单位:元2018年24,316,393.2224,316,393.22 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中:营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中:利息费用 利息收入加:其他收益 投资收益(损失以“-”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)加:营业外收入减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减:所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列)其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号 五、24 五、25五、26五、27五、28五、29五、29五、29五、30五、31 五、32五、33五、34五、35 五、36 - 51 25,136,992.8711,255,849.89 30,826,401.7717,918,949.94 40,040.191,320,137.899,777,142.472,334,139.60 409,682.83344,070.28 5,923.692,527,841.27
0 67,090.974,288,589.286,784,737.891,652,431.67 114,602.0229,864.5511,664.281,997,374.5856,825.77
0 0 0 30,661.500 -79,416.715,462,033.29 69,976.28- 5,532,009.5713,992.70 5,518,016.87 5,518,016.87
0 -196,111.49 0-4,651,919.69 0.57- -4,651,919.12-14,948.91 -4,636,970.21 -4,636,970.21 填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号 填列) (二)按所有权归属分类: - - -
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填 列)
2.归属于母公司所有者的净利润(净 5,518,016.87
-4,636,970.21 亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合 收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收 益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动 - 损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出 - 售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额 5,518,016.87
-4,636,970.21 (一)归属于母公司所有者的综合收益 5,518,016.87-4,636,970.21 总额 (二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.14 -0.11 (二)稀释每股收益(元/股) 0.14 -0.11 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人: 王青顺 52 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减:营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中:利息费用 利息收入加:其他收益 投资收益(损失以“-”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)加:营业外收入减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益 附注十四、4十四、
4 十四、
5 53 2019年25,854,134.259,566,167.52 37,564.741,320,137.899,133,030.442,334,139.60 408,689.47344,070.28 5,923.692,390,049.48 单位:元2018年21,800,457.3115,659,833.70 62,966.144,200,336.485,259,052.331,652,431.67 113,746.4229,864.5511,186.471,993,195.9756,825.77 28,027.25 -79,416.715,393,064.61 69,976.20 5,463,040.8113,729.28 5,449,311.535,449,311.53 -181,432.39 -3,279,320.08 -3,279,320.08-14,054.77 -3,265,265.31-3,265,265.31
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 - 5,449,311.53
-3,265,265.31会计机构负责人:王青顺 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 附注 五、37 54 2019年32,359,511.94 单位:元2018年 26,242,984.08 - 3,651,568.38 3,000.005,786,265.20 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、 五、37 五、37 55 36,011,080.3212,600,220.67 32,032,249.2813,960,235.30 6,901,304.28440,890.90 3,343,886.7223,286,302.5712,724,777.75 9,711,127.26574,495.41 11,364,834.8735,610,692.84-3,578,443.56 16,278,902.88 7,806,329.06 16,278,902.88-16,278,902.88 7,806,329.06-7,806,329.06 5,000,000.00 3,680,000.00 1,190,000.004,870,000.00 103,264.28344,070.28 5,000,000.0029,864.55 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额 五、38 加:期初现金及现金等价物余额 五、38
六、期末现金及现金等价物余额 五、38 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 1,420,000.00
1,867,334.563,002,665.44 661,707.79691,572.344,308,427.66 -551,459.69-7,076,344.96 3,883,276.6210,959,621.58 3,331,816.93 3,883,276.62 会计机构负责人:王青顺 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 附注 56 2019年 29,819,933.50 3,513,805.9833,333,739.4812,049,414.305,180,206.21 343,530.613,310,109.7920,883,260.9112,450,478.57 单位:元2018年 23,851,570.08 5,260,648.2129,112,218.2913,836,355.306,441,792.34 505,843.9410,897,395.5431,681,387.12-2,569,168.83 16,278,902.88 7,780,212.16800,000.00 16,278,902.88 8,580,212.16 投资活动产生的现金流量净额 -16,278,902.88-8,580,212.16
三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 取得借款收到的现金 3,680,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 950,000.00 筹资活动现金流入小计 4,630,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 103,264.28 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 344,070.28 29,864.55 支付其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 661,707.79 筹资活动现金流出小计 1,347,334.56 691,572.34 筹资活动产生的现金流量净额 3,282,665.44 4,308,427.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额 -545,758.87
-6,840,953.33 加:期初现金及现金等价物余额 3,836,815.7010,677,769.03
六、期末现金及现金等价物余额 3,291,056.83 3,836,815.70 法定代表人:曹虓 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王青顺 57 (七)
合并股东权益变动表 2019年 单位:元 项目
一、上年期末余额加:会计政策变更 前期差错更正 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 3,715,382.00 归属于母公司所有者权益 其
一 资本公积 他专盈般减: 综项余风库存 合储公险股 收备积准 益 备 未分配利润 少数股 所有者权益合计东权益 48,617,811.75 -30,147,172.76 22,186,020.99 0.00 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资 3,715,382.0037,153,820.00 48,617,811.75-37,153,820.00 -30,147,172.765,518,016.87 5,518,016.87 22,186,020.995,518,016.87 5,518,016.87 本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入 资本 58
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 37,153,820.0037,153,820.00 40,869,202.00 -37,153,820.00-37,153,820.00 11,463,991.75 59 -24,629,155.89 27,704,037.86 2018年 项目
一、上年期末余额加:会计政策变更 前期差错更正 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 其
一 资本公积 他专盈般减: 综项余风库存 合储公险股 收备积准 益 备 未分配利润 少数股 所有者权益合计东权益 3,684,678.00 43,750,402.54 -25,510,202.55 21,924,877.99 0.00 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入 3,684,678.0030,704.00 30,704.0030,704.00 43,750,402.544,867,409.21 4,867,409.214,867,409.21 -25,510,202.55-4,636,970.21 -4,636,970.21 21,924,877.99261,143.00 -4,636,970.214,898,113.21 4,898,113.21 资本
3.股份支付计入所有者权益 的金额
4.其他 60 (三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股 本)
2.盈余公积转增资本(或股 本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 法定代表人:曹虓 3,715,382.00 48,617,811.75 -30,147,172.76 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王青顺 22,186,020.99 61 (八)
母公司股东权益变动表 单位:元 2019年 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减:库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额加:会计政策变更 3,715,382.00 48,617,811.75 -26,899,661.0325,433,532.720.00 前期差错更正 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,715,382.0037,153,820.00 48,617,811.75-37,153,820.00 -26,899,661.0325,433,532.725,449,311.535,449,311.53 (一)综合收益总额 5,449,311.535,449,311.53 (二)所有者投入和减少 资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者 投入资本
3.股份支付计入所有者 权益的金额
4.其他 (三)利润分配
1.提取盈余公积 62
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或 股本)
2.盈余公积转增资本(或 股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额 结转留存收益
5.其他综合收益结转留 存收益
6.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用(六)其他
四、本年期末余额 37,153,820.0037,153,820.00 40,869,202.00 -37,153,820.00-37,153,820.00 11,463,991.75 -21,450,349.5030,882,844.25 项目 股本 其他权益工具优永其 资本公积 减:库存 股 2018年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 63 先续他 股债
一、上年期末余额 3,684,678.00 43,750,402.54 加:会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,684,678.0030,704.00 43,750,402.544,867,409.21 (一)综合收益总额 (二)所有者投入和减少资本 30,704.00 4,867,409.21
1.股东投入的普通股 30,704.00 4,867,409.21
2.其他权益工具持有者投 入资本
3.股份支付计入所有者权 益的金额
4.其他 (三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 分配
4.其他 (四)所有者权益内部结 64 -23,634,395.72
23,800,684.820.00 -23,634,395.7223,800,684.82-3,265,265.311,632,847.90 -3,265,265.31-3,265,265.314,898,113.21 4,898,113.21 转
1.资本公积转增资本(或 股本)
2.盈余公积转增资本(或 股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额 结转留存收益
5.其他综合收益结转留 存收益
6.其他 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用 (六)其他
四、本年期末余额 法定代表人:曹虓 3,715,382.00 48,617,811.75 主管会计工作负责人:王青顺 会计机构负责人:王青顺-26,899,661.0325,433,532.72 65 山东远盾网络技术股份有限公司合并财务报表附注2019年度 金额单位:人民币元
一、公司基本情况
1.公司概况 中文名称:山东远盾网络技术股份有限公司注册地址:山东省济南市历下区经十路9999号黄金时代广场F座7层701室成立日期:2012年8月17日注册资本:4,086.9202万元统一社会用代码:757法定代表人:曹虓
2.公司历史沿革山东远盾网络技术股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“远盾网络”)由山东远盾网络技术有限公司(以下简称“有限公司”)整体改制而来,有限公司由曹虓和山东远东保险公估有限公司共同出资设立,于2012年8月17日在济南市工商行政管理局历城分局登记注册。
2017年6月12日,公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,股票代码871656。
经公司2018年7月29日召开的第一届董事会第十三次会议和2018年8月15日召开的2018年第二次临时股东大会审议,通过了《关于<山东远盾网络技术股份有限公司股票发行方案>》的议案,中国联合汽车零部件连锁有限公司以现金500万元认购本公司非公开定向发行的3.0704万股股份,变更后注册资本371.5382万元,股份总数371.5382万股(每股面值1元)。
经公司2019年4月22日召开的第二届董事会第三次会议和2019年5月14日召开的2018年年度股东大会审议,通过了《关于2018年度资本公积转增股本的议案》的议案,公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以资本公积向全体股东以每10股转增100股。
变更后注册资本4,086.9202万元,股份总数4,086.9202万股(每股面值1元)。
3.业务性质及经营范围公司所属行业和主要产品:互联网和相关服务。
经营范围:计算机网络技术开发、技术咨询;计算机软硬件开发及技术咨询服务;计算机平面设计;计算机网络工程(凭资质证经营);经济贸易咨询;普通货运(凭许可证经营);搬运装卸;货运代理;货运配载;运输信息服务;仓储服务(不含危险品);国 66 内广告业务;桶装润滑油、化工产品(不含危险品)、汽车养护用品、汽车配件的批发、零售。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
4.财务报告批准报出日本财务报表业经本公司董事会于2020年4月27日决议批准报出。
5.合并财务报表范围
(1)本公司本期纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称
1 山东远盾物流有限公司 远盾物流
2 上海远瑜网络技术有限公司 远瑜网络 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”;
(2)本公司本期合并财务报表范围变化 本公司报告期内合并范围未发生变化。
持股比例% 直接 间接 100.00 - 100.00 -
二、财务报表的编制基础
1.编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2.持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司会计年度采用公历制,即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.营业周期本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
67
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。
其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
(2)合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
68 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。
内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理①增长子公司或业务
A.同一控制下企业合并增长的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增长的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
69 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲下降数股东权益。
7.现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
(1)外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目 70 除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
①利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
②产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
9.金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产①分类和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
(1)以摊余成本计量的金融资产;
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:以摊余成本计量:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特
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