重庆市博恩软件股份有限公司
反馈意见回复
对全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于重庆市博恩软件股份有限公司挂牌申请文件的第
一 次反馈意见》回复说明 主办券商 二零一七年七月 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司《关于重庆市博恩软件股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈
意见》的内容要求，我公司作为主办券商组织天健会计师事务所（特殊普通合伙）、北京大成（重庆）律师事务所对反馈意见提出的问题进行了认真核查和落实。
现将反馈意见的落实情况逐条汇报如下： （下文中“公司”、“博恩软件”专指重庆市博恩软件股份有限公司，“券商”、“主办券商”或“方正证券”专指方正证券股份有限公司，“项目组”专指方正证券股份有限公司博恩软件项目小组）。
本回复中的字体代表以下含义： 黑体（加粗）宋体（不加粗）楷体（加粗） 反馈意见所列问题对反馈意见所列问题的回复对公开转让说明书的修改或补充披露部分 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复
一、公司特殊问题
1、关于业务资质。
请主办券商、律师核查公司及子公司的以下事项并发表明确意见：
(1)是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权，对其齐备性、相关业务的合法合规性发表意见；
（2）是否存在超越资质、范围经营的情况，是否存在相应的法律风险，公司的风险控制和规范措施，是否构成重大违法行为；
（3）是否存在无法续期的风险，对公司持续经营的影响。
请公司补充披露资质授予机关及资质许可范围。
主办券商回复： （一）核查程序：主办券商通过核查公司营业执照、公司章程、经审计财务报告以及相关资质证书、公司报告期内涉诉材料，查询相关法律法规及政策，与公司管理层及业务人员进行访谈，核查公司签订的业务合同，电话访谈主要客户、供应商，查询全国企业信用信息公示系统、国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站，查阅公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明，查阅公司的企业信用报告。
（二）事实依据：公司营业执照、公司章程、经审计财务报告、相关资质证书、公司报告期内涉诉材料、公司管理层及业务人员访谈笔录、重要业务合同、主要客户、供应商电话访谈笔录，全国企业信用信息公示系统，国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站所显示的信息，公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明、公司企业信用报告。
（三）分析过程及结论意见：
(1)是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权，对其齐备性、相关业务的合法合规性发表意见。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 通过上述核查程序及事实依据，主办券商了解到，公司的主营业务为互联网软件开发、销售和相关技术服务，专注于互联网综合系统的设计、开发、搭建、数据监控和分析。
公司开发产品为金融体系系统、互联网金融系统、电子商务系统、互联网物流仓储系统四大类产品，本质上属于软件产品，软件开发、销售及后续技术服务均不需要获得行政许可、前置行政审批等资质。
但公司取得了相关认证类、备案类的资质： 序号12 345 资质名称CMMI3注
1 高新技术企业证书 软件产品登记证书（博恩易融贷系统 V1.0）质量管理体系认证 证书对外贸易经营者备 案登记表 机构编码/批准文号颁发单位/签发人 - AdityaGoel GR201651100559 重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、 重庆市地方税务局 渝DGY-2014-0323 重庆市经济和信息化委员会 17416Q20162ROM01709495 华信创（北京）认证中心有限公司 重庆市对外贸易经济委员会 有效期限2016.06.28-20 19.06.28 2016.12.05-2019.12.04 2014.10.08-2019.10.07 2016.09.08-2019.09.07核发日期 2013.12.12 注1：CMMI（CapabilityMaturityModelIntegration）的中文名称为能力成熟度模型集成。
CMMI是由美国软件工程学会(softwareengineeringinstitue，简称SEI)制定的一套专门针对软件产品的质量管理和质量保证标准。
根据企业的质量管理和质量保证水平的高低，CMMI评估划分5个等级，CMMI3为"已定义级"，表明企业已将软件管理和工程两方面的过程文档化、标准化，并综合成该组织的标准软件过程。
所有项目均使用经批准、剪裁的标准软件过程来开发和维护软件，软件产品的生产在整个软件过程是可见的。
CMMI评估需通过拥有相应资质的主任评估师对企业的软件项目评估，评估结果经SEI审核通过后，经主任评估师签发CMMI证书。
对上述有限公司阶段已存续的认证类和备案类证书，公司将积极履行变更程 序，将相关证书依法变更至股份公司名下，程序正在办理中但尚未变更完毕，变 更不存在法律障碍。
综上，公司开展经营行为，不需要取得行政许可、前置行政审批等资质，同 时公司取得了相关认证类、备案类的资质，开展业务的合法合规。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复
（2）是否存在超越资质、范围经营的情况，是否存在相应的法律风险，公
司的风险控制和规范措施，是否构成重大违法行为。
通过上述核查程序及事实依据，主办券商了解到，公司的主营业务为互联网软件开发、销售和相关技术服务，公司的产品本质上属于软件产品，软件开发、销售及后续技术服务均不需要获得行政许可、前置行政审批等资质。
但公司取得了
（1）中所回复的相关认证类、备案类的资质。
公司登记的经营范围为“软件开发、销售及技术服务；销售计算机及外围设备、计算机网络设备。
（法律、法规规定禁止和限制的不得经营；法律、法规、国务院规定需前置审批的，未获审批前不得经营）”，涵盖了公司主营业务范畴。
因此，公司开展业务不存在超越资质、范围经营的情况。
根据公司的行业分类和公司属性的判断，在环境保护方面，公司所处行业不属于重污染行业，不属于环境保护监管范围，无需办理相关环评手续，公司日常经营过程中，并不产生污染物排放。
在安全生产方面，公司的主营业务和产品不属于实行安全生产许可制度的行业和实行安全生产许可制度管理的产品目录范围，无需取得安全生产许可证，不属于安全生产监管范围。
在产品技术标准上，不存在强制的技术标准。
同时日常经营中，公司认真遵守环境保护和安全生产相关的法律法规，并未受到环境保护和安全生产方面的投诉，未曾因违反环境保护、安全生产法律法规、产品技术标准而受到行政处罚。
公司均遵守工商、税务、劳动社保相关法律法规，且均取得上述相关行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明。
涉诉方面，报告期内公司发生过两起民事诉讼案件，期后均已通过调解结案。
两起民事诉讼案件涉案金额较小，不属于重大诉讼，且均已调解结案，案件所涉权利义务均已履行完毕，不存在其他后续法律纠纷，不会对公司的日常经营产生重大影响。
股份公司成立之初，公司即制定了一系列内部治理制度，截至本反馈回复出具之日，内控制度均得到有效执行。
公司及实际控制人、管理层出具了相关声明，确认公司最近两年合法合规经营，不存在重大违法违规事项，不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身损害等原因产生的诉讼、仲裁，不存在尚 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及纠纷。
综上，公司不存在超越资质、范围经营的情况，不存在相应的法律风险，公 司规范制度已建立健全，风险控制切实有效，不构成重大违法行为。
（3）是否存在无法续期的风险，对公司持续经营的影响。
公司相关认证类、备案类资质的有效期存续情况如下： 序号12 345 资质名称CMMI3注
1 高新技术企业证书 软件产品登记证书（博恩易融贷系统 V1.0）质量管理体系认证 证书对外贸易经营者备 案登记表 机构编码/批准文号颁发单位/签发人 - AdityaGoel GR201651100559 重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、 重庆市地方税务局 渝DGY-2014-0323 重庆市经济和信息化委员会 17416Q20162ROM01709495 华信创（北京）认证中心有限公司 重庆市对外贸易经济委员会 有效期限2016.06.28-20 19.06.28 2016.12.05-2019.12.04 2014.10.08-2019.10.07 2016.09.08-2019.09.07核发日期 2013.12.12 公司所处行业和主营业务是一般经营项目，无需取得特殊经营资质和许可。
公司目前经营正常，上述证书均是认证类的资质系对公司经营成果达到一定水准给予评价及认可，且均在有效期内。
随着公司产品研发投入逐步加强，业绩稳健增长，同时遵守有关取得、保持相关资质应具备的条件和应符合的要求的规定，持续规范经营，如需续期，只需履行正常续期手续即可。
公司不存在业务资质无法续期的风险，不会对公司的持续经营产生不利影响。
请公司补充披露资质授予机关及资质许可范围。
公司回复：上述相关认证类、备案类资质信息已在公开转让说明书之“第二节公司业务”之“
三、与业务相关的关键资源要素”之“（三）取得的业务许可资格或资质情况”中披露。
2、关于公司为证券公司、基金公司、保险公司、银行、小额贷款公司、担保公司、众筹公司等金融机构及具有金融属性的机构提供软件及信息技术服务。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 请公司披露：
（1）公司从事上述业务专项规定（如有）；
（2）公司客户按照相关
行业规定向金融监管机构备案并取得相应经营资质的情况；
（3）公司与客户的业务往来流程，参与客户业务运营情况，按照客户收益情况进行提成的比例及方式（如有）；
（4）公司业务接触公民信息的，对公民个人信息的安全管理措施；
（5）客户所处行业的国家宏观政策、行业监管政策及其变化情况，分析上述政策对公司业务经营的影响以及公司是否存在因客户监管政策变动导致业绩不稳定甚至丧失持续经营能力的风险。
请主办券商及律师补充核查上述事项并发表明确意见。
公司回复：请公司披露：
（1）公司从事上述业务专项规定（如有）。
公司无上述业务专项规定。
但《中国银监会关于印发银行业金融机构信息科技外包风险监管指引的通知》（银监发[2013]5号）对银监会监管金融机构信息科技外包的风险有监管要求。
上述《通知》指出“外包市场拓展、业务操作、企业管理、资产处置等外包中的系统开发、运行维护和数据处理活动”属于上述规定界定的银行业金融机构信息科技外包的范畴。
《通知》强调“业务中断：支持业务运营的外包服务无法持续提供导致业务中断”、“信息泄露：包含客户信息在内的银行业金融机构非公开数据被服务提供商非法获得或泄露”属于银行信息科技外包可能产生的风险。
针对上述风险，该《通知》要求从“外包风险评估及准入”、“服务提供商尽职调查”、“外包服务合同及要求”、“外包服务安全管理”、“外包服务中断与终止”几方面规定风险管理措施。
银行客户与公司初步接触阶段，会对公司的服务能力、服务经验、服务人员技能、市场评价等方面进行调查，在确定合作关系之前会对公司的相关资质进行审核。
确定合作关系后，双方会在业务合同中明确约定信息保密、知识产权保护、合作的连续性、争端解决及违约责任等条款，以主动接受和配合外包风险监管。
非银类金融机构目前无上述业务的专项规定，但是公司在与此类机构合作中参照上述要求签订业务合同。
（2）公司客户按照相关行业规定向金融监管机构备案并取得相应经营资质的情况。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 ①公司合作过，但现今已经终止合作的相关金融机构及具有金融属性的机构客户名单如下： 公司名称广东省粤科众筹股权交易股份有限公 司 兴业银行股份有限公司 重庆储九实业有限公司 类别股权投资服务 机构 银行 P2P网贷公司 终止时间 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 公司2015/6/16发函终止合作 深圳前海汇能基金管理有限公司 P2P网贷公司公司2015/6/24发函终止合作 河南大唐金融服务有限公司 P2P网贷公司客户2015/6/25发函终止合作 重庆金州金融服务有限公司 P2P网贷公司公司2015/8/27发函终止合作 云九金融信息服务（上海）有限公司P2P网贷公司公司2016/2/6发函终止合作 深圳近强梦互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 杭州金储宝资产管理有限公司 P2P网贷公司公司2016/6/2发函终止合作 上海好期待金融信息科技有限公司P2P网贷公司公司2016/6/2发函终止合作 深圳共享赢金融服务有限公司 P2P网贷公司公司2016/7/25发函终止合作 湖南汇财资产管理有限公司 P2P网贷公司公司2017/2/22发函终止合作 北京车行贷网络信息服务有限公司P2P网贷公司公司2017/6/14发函终止合作 重庆财宝保信息技术服务有限公司新疆石榴籽金融信息服务股份有限公 司上海惠慈金融信息服务有限公司 重庆倍倍利金服科技有限公司 深圳联合创业金融信息服务有限公司 P2P网贷公司公司2017/5/31发函终止合作 P2P网贷公司公司2017/6/15发函终止合作 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 福建省兆赫金融信息服务有限责任公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 宁波市甬银汇通投资管理有限公司上海开颜金融信息服务有限公司四川同信财富投资管理有限公司 贵州银行股份有限公司广东万茂实业有限公司重庆中资宝科技有限公司重庆中证宝科技有限公司重庆中票科技有限公司重庆汇融资产管理有限公司陕西腾飞贷金融信息服务有限公司（现在更名为陕西共金社金融信息服务有 限公司上海得金金融信息服务有限公司中盟电子商务（大连）有限公司黑龙江易十电子商务有限公司安徽天贷金融咨询服务有限公司陕西泓润元金融信息服务有限公司 上海昂锐资产管理有限公司昆明创雅网络科技有限公司重庆长江金融保理有限公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 银行P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 P2P网贷公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 秦皇岛盛邦金融信息服务有限公司上海渝银上海渝银金融服务有限公司 重庆中伟瀚景资产管理有限公司上海普资金融信息服务有限公司重庆市慧当家社区科技服务有限公司 河北大唐金融服务有限公司重庆普代商贸有限公司 深圳市金交宝金融服务有限公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 衡阳市担保投资集团有限公司（现更名为衡阳市发展投资集团有限公司） P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 广州市逸信互联网金融信息服务有限公司（注销中） P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 深圳壹加泓利互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 新疆云鼎财富互联网金融公司念鑫资产管理有限公司 浙江宰海网络科技有限公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 深圳前海金源汇金融信息服务有限公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 ②公司目前仍在合作的相关金融机构及具有金融属性的机构客户名单如下： 公司名称中国银行股份有限公司衡阳分行 东润保险经纪有限公司山东龙信小额贷款有限公司重庆市再担保有限责任公司 类别银行保险经纪小贷担保 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 重庆进出口信用担保有限公司 担保 重庆易八投资服务有限公司 P2P网贷公司 新疆金风科技股份有限公司 制造业类公司，涉及P2B网贷平台 河北省新合作金融服务有限公司 P2P网贷公司 河北天山融顺投资有限公司 P2P网贷公司 青海生科创业投资管理股份有限公司 P2P网贷公司 深圳渝商宝金融服务有限公司、重庆市巫溪县渝耕投资咨询有限公司 P2P网贷公司 重庆市陶周电子商务有限公司 P2P网贷公司 深圳市前海在线车融互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 河南易七金融服务有限公司 P2P网贷公司 深圳前海大秦投资管理有限公司 P2P网贷公司 重庆易六投资服务有限公司 P2P网贷公司 深圳易喜农金融服务有限公司、衡阳市农业融资担保有限公司 P2P网贷公司 重庆德同网络信息技术有限公司 P2P网贷公司 沈阳中承纵横资本管理有限公司 P2P网贷公司 深圳市前海飞天普惠互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 重庆普众投资咨询有限公司 P2P网贷公司 广西众泰联诚商务信息服务有限公司（现更名为广西福地互联网金融服务有限公司） P2P网贷公司 深圳穗硕电子商务有限公司 P2P网贷公司 深圳云信互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 重庆民行信业资产管理有限公司 P2P网贷公司 yiqi(malaysia)sdnbhd P2P网贷公司 河南省天达金融服务有限责任公司 P2P网贷公司 中创晟业（北京）资本管理有限公司 P2P网贷公司 公司相关金融机构及具有金融属性的机构客户中，银行、小贷、担保公司均取得相关金融许可和备案。
股权投资服务机构无强制许可或备案要求，但也取得中国电子认证服务产业联盟认证。
保险经纪机构未开展实际经营，所以未取得相关许可或备案。
P2P公司中，公司已经终止了一部分合作对象，一部分因为正常业务往来原因而终止合作，一部分因受2016年下半年的网贷监管措施出台（主 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 要指2016年8月24日，银监会、工信部、公安部、国家互联网信息办公室联合颁布了《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，明确了中央监管部门和地方政府双负责的监管安排，明确了13条负面清单。
2016年10月13日，国务院办公厅公布了《互联网金融风险专项整治工作实施方案》，对互联网金融风险专项整治工作进行了全面部署安排）影响，公司终止了与运行相对不规范、风险相对较大的P2P客户合作。
仍在合作中的P2P公司，均未获得地方金融办备案，未获得备案的原因为地方均未正式出台监管细则而暂停受理备案材料，但这些公司中一部分按照当地监管要求上报了相关主体和运营信息，未上报相关信息的也在积极上报中。
目前各地金融办对P2P公司监管仍在法律法规允许的整改期内，P2P公司虽未向金融办作备案或未取得相关电信运营许可，但按照相关监管要求上报相关主体和运营信息是当前监管层的普遍做法。
公司仍在合作中的P2P客户，也按照上述普遍做法履行被监管义务。
仍在合作中的P2P客户均系已开发完成软件系统，但仍需提供后续服务的客户，公司已不再承接新的P2P客户业务。
上述内容已在公开转让说明书之“第二节公司业务”之“
四、公司主营业务相关情况”之“（二）主要客户情况”中补充披露。
（3）公司与客户的业务往来流程，参与客户业务运营情况，按照客户收益情况进行提成的比例及方式（如有）。
公司从事上述金融机构及具有金融属性的机构类客户的业务时，公司不参与客户业务运营，也不存在按照客户收益情况进行提成的情况，公司与客户的业务往来流程已公开转让说明书“第二节公司业务”之“
二、公司内部组织结构图及主要生产或服务流程及方式”之“（二）主要生产或服务流程及方式”中披露：
1、总体业务流程情况根据产品的标准化程度的高低，公司总体业务流程分为两种：对于标准化程度较高的产品，如电子商务系统和互联网金融系统，客户对于基本功能的需求基本一致。
公司有成熟的原型产品，可根据客户需求在原型产品的基础之上进行开发，完成测试以后交付客户上线运营，进行后期维护。
对于无成熟原型产品的定制化项目，公司需要对客户需求进行确认，评估项目可行性，设计产品原型，经客户确认后进行产品开发，完善产品功能，完成测试后交付客户使用，进行后期 重庆市博恩软件股份有限公司 维护。
总体业务流程1： 反馈意见回复 提出需求，项目沟通 熟悉标准版系统 达成协议，签署合同，支付 款项 首页风格设计 系统整体测试 功能参数配置 支付接口接入 客户页面确认 客户测试验收，结算尾款 平台上线 总体业务流程2： 后期运营维护 项目沟通，提出客户合理需求 评估及报价，根据需求预估项目时间和相应平台报价 签署合同，达成合作意向，签署合同， 支付款项 产品设计，根据需求进行产品原型设 计 用户进行系统整体测试验收，审核测试完成后并结清尾 款 根据用户需求，进行整体功能开发，完成测试后提交用 户 页面设计及确认，进行页面设计制作，审核，修改，确认 完成产品原型设计，用户审核，修改，确认，内部评审完 成 完成上线 后期维护，提供平台售后基础服务
2、具体业务流程情况具体业务流程上，一个新项目的完整开发流程是在公司各部门的互相协助下完成，不同部门负责相应的工作。
产品部负责项目的需求调研工作，由研发部对需求进行确认后，产品部再进行产品的原型及详细流程设计，与研发部、UED、 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 质量管理部进行产品评审宣讲并制定项目计划。
研发部负责产品功能开发，UED
负责视觉设计和前端开发，产品交由质量管理部进行测试，进行错误修订，测试通过后由产品部进行验收，不合格的再进行修改。
验收合格后由质量管理部填写测试报告，由运营部准备上线资料，产品上线后由运营部协助客户配置账户，对接客户后续需求，解决客户问题。
（4）公司业务接触公民信息的，对公民个人信息的安全管理措施。
公司接触的公民个人信息中涉及到如下信息：公民姓名、身份证号码、手机号码。
这些信息在传转、存储过程中均通过RSA非对称算法、MD5摘要算法等混淆加密，密钥从程序和管理制度方面进行严格管理，信息显示时对敏感数据进行标“*”处理，从技术和制度各方面充分保障公民个人信息安全。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
三、与业务相关的关键资源要素”之“（一）产品或服务所使用的主要技术”中补充披露。
（5）客户所处行业的国家宏观政策、行业监管政策及其变化情况，分析上述政策对公司业务经营的影响以及公司是否存在因客户监管政策变动导致业绩不稳定甚至丧失持续经营能力的风险。
公司2015年主要产品为P2P网贷系统，公司客户主要为P2P网贷公司，主要客户所处行业为P2P网贷行业。
公司2016年主要产品为互联网金融体系系统和P2P网贷系统，主要客户所处行业为担保行业、银行业和P2P网贷行业。
（1）P2P网贷行业P2P网络借贷是一种依托于网络而形成的新型金融服务模式。
自2007年8月中国第一家P2P贷款网站成立以来，多家P2P网络借贷平台相继涌现，影响范围不断扩大，交易数额日益增长。
由于P2P网贷在中国还处于初级发展阶段，法律法规不健全使P2P网贷平台的合法性难以得到确认，在缺乏监管的情况下，部分网贷平台从事高利贷和非法集资等违法活动。
为了规范行业发展，加大互联网金融对经济发展的推进作用，我国出台了一系列的政策加强行业监管。
2015年1月，银监会进行机构调整，新设银行普惠金融工作部，将P2P网贷划归至该部门监管。
2015年7月18日央行等十部委颁 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，首次明确了互联网金融的边界、业务规则和监管责任。
其中，明确了P2P直接借贷行为属于民间借贷范畴，受合同法、民法通则等法律法规以及最高人民法院相关司法解释规范。
也规定了个体网络借贷要坚持平台功能，为投资方和融资方提供信息交互、撮合、资信评估等中介服务。
强调信息中介性质，主要为借贷双方的直接借贷提供信息服务，而不得提供增信服务，不得非法集资。
2015年8月6日，最高人民法院颁布了《审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，明确P2P担保责任。
其中，按照《规定》中的条款内容，借贷双方通过P2P网贷平台形成借贷关系，网络贷款平台的提供者仅提供媒介服务，不承担担保责任，如P2P网贷平台的提供者通过网页、广告或者其他媒介明示或者有其他证据证明其为借贷提供担保，根据出借人的请求，人民法院可以判决P2P网贷平台的提供者承担担保责任。
2016年8月24日，银监会、工信部、公安部、国家互联网信息办公室联合颁布了《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，明确了中央监管部门和地方政府双负责的监管安排，明确了13条负面清单。
2016年10月13日，国务院办公厅公布了《互联网金融风险专项整治工作实施方案》，对互联网金融风险专项整治工作进行了全面部署安排。
一系列监管政策的出台极大地加强了P2P行业的监管力度，公司2015年的主营业务收入中P2P网贷销售收入占比高达99%，产品结构单一的特点使公司意识到行业监管环境的大幅改变带来的政策风险对公司收入的稳定性产生较大影响。
同时，公司积极探索新的产品和业务模式，并取得了突破。
依托于自身的技术积累和对金融行业的经验和研究，丰富产品结构从而降低单一产品风险对整体业务的冲击，公司开发出金融体系系统、电子商务系统、互联网金融系统和互联网物流仓储系统四大类产品和服务。
公司运用云计算技术，将不同客户业务场景中共性需求进行整合，将支付、征信、短信等接口整合在博恩云金融平台，为客户提供一站式的服务。
2016年是公司业务的转型年，并且顺利地进行了转型，金融体系系统和电子商务系统销售收入迅速增长，互联网物流仓储系统销售也取得突破。
经过2016年的转型，公司已经积累了金融体系系统和互联网物流仓储系统 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 等方面的原型产品和客户，未来在原型产品的基础之上可进行开发程度较小的标准化产品销售模式，减小了研发成本，增强了盈利能力。
无论是销售收入金额还是占比，互联网金融系统的销售收入已经减少，收入占比呈下降趋势，具体表现为：公司来自互金系统收入从2015年的1112万元降到2016年的906万元，占收入比从2015年的99.99%降到2016年的53.36%。
该变化趋势符合公司发展战略定位，公司转型顺利，形成了新的产品体系。
（2）担保行业目前担保公司主要分三类，一类是纳入监管体系的融资性担保公司，第二类是非融资性担保公司，第三类则是以担保公司名义开展担保和非担保业务的中小型金融机构。
融资性担保业务由于高风险、高资本要求的业务属性，监管部门对其监管力度较非融资性担保业务更为严格。
担保业的监管主体频繁变化，历经人民银行、国家经贸委、国家发改委，融资性担保业务监管部际联席会议制度。
联席会议制度在2009年建立，由发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行、工商总局、法制办、银监会组成，银监会为牵头单位，主要职责是：实施融资性担保业务的监督管理，防范化解融资担保风险，促进融资性担保业务健康发展。
联席会议制度主要是对融资性担保公司进行监管，而非融资性担保公司监管一直处于真空地带。
目前监管仍面临诸多问题。
第
一，监管主体仍不明确;第
二，法律法规尚不健全;第
三，监管执行力仍待提高。
部级会议对地方政府部门的约束力不足，地方管理部门的专业水平有限，加上监管法规的不健全，对于融资性担保企业的监管浮于表面。
为规范我国担保行业的健康发展，近年来我国颁布了各种规范性文件和监管政策性文件，加大了对担保行业的监管力度。
2010年3月8日由银监会和国家发改委等7个部门联合颁布的《融资性担保公司管理暂行办法》规定在经营业务方面，融资性担保公司可以经营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保及其他融资性担保业务等，但不得吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等。
融资性担保公司可以从事再担保和办理债券发行担保业务，但该类融资性担保公司的注册资本 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 不得低于1亿元，且连续经营两年以上。
在准备金提取上，融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。
2010年11月25日由银监会颁布的《融资性担保公司内部控制指引》规定在内部控制方面，融资性担保公司应当明确划分董事会、监事会、高级管理层之间、相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责清晰、相互监督制约的机制；在经营业务方面，融资性担保公司应当以融资性担保业务为核心主业，在法律、法规和规章允许的范围内开展其他业务。
2011年6月21日由国务院办公厅转发银监会发改委等部门制的《关于促进融资性担保行业规范发展意见》鼓励规模较大、实力较强的融资性担保机构在县域和西部地区设立分支机构或开展业务；并要求对融资性金融机构制定完善的扶持政策体系，加强扶持资金管理，落实对符合条件的融资性担保机构的财税优惠政策，建立扶优限劣的良性发展机制。
2014年1月7日由银监会、发改委等八部委联合制定颁布的《关于清理规范非融资性担保公司的通知》要求各地集中清理规范非融资性担保公司，重点是以“担保”名义进行宣传但不经营担保业务的公司。
2014年5月27日由国家外汇管理局制定颁布的《跨境担保外汇管理规定》完善跨境担保外汇管理，规范跨境担保项下收支行为，促进跨境担保业务健康有序发展。
2015年10月中国银行业协会召开的的《银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引(征求意见稿)》征求意见座谈会上，监管层指出在兼顾控制风险与支持小微“三农”的基础上，对《指引》的条款逐一进行分析和提出意见，使该《指引》能够平等保护银担双方的权益，促进银担合作的健康发展。
为保障担保行业的顺利健康发展，近年来，国家有关政府部门除了办法监管性政策文件以外，还出台了一系列促进政策。
尽管担保行业在发展和监管上存在一定问题，但随着监管完善和力度的加强，未来我国担保行业将会进入加速洗牌的状态，将淘汰一批盈利差、操作不规范的担保企业，进而促进融资性担保业健康长远发展，缓解我国中小企业贷款难题。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 公司担保行业客户为重庆进出口信用担保有限公司，是规模较大的国有担保公司，
公司也积极拓展规模大、运作规范的担保行业客户，因此担保行业的监管政策的变化不会对公司持续经营能力造成重大影响。
（3）银行业银行在市场经济中发挥重要的杠杆作用，是直接参与市场经济活动的主体，同时联系货币政策也是货币流通的重要媒介，在我国的经济模式下银行的作用至关重要，对控制市场经济发展、汇率、资金流通、货币政策等至关重要。
银行业监管是一国金融监管体系的重要组成部分。
尽管在不同的历史时期，各国金融监管的内容、手段及程度有所变化，但与其他行业相比，以银行业为主体的金融业从来都是各国管制最严格的行业。
随着软件行业和互联网行业的发展，银行业的信息化程度不断加深，有利于公司产品的销售。
综上，对于公司所处上述行业中的客户中，银行业客户和担保公司客户均为国内大型的、规范程度较高的金融机构，行业的国家宏观政策、行业监管政策变化对客户冲击较小，不会产生政策变化导致客户业绩不稳定而影响公司经营能力的情况。
而对P2P公司客户，因P2P网贷行业监管环境变化较大，对行业影响程度较大，但公司为避免行业波动风险，迅速进行产品结构转型，在2016年下半年后已不再销售P2P网贷产品，2016年公司产品种类大幅增加，营业收入也取得了增长。
因此上述政策变化不会对公司持续经营能力产生重大不利风险。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
六、公司所处行业基本情况”之“（一）行业监管体制、主要法律法规、政策”中补充披露。
请主办券商及律师补充核查上述事项并发表明确意见。
主办券商回复：（一）核查程序主办券商通过对公司管理层、业务人员、技术人员进行访谈，查阅经审计财务报告、相关业务合同，查询相关客户的官方网站、地方金融办等相关监管机构官方网站、公示系统，电话、QQ等方式询问相关客户工作人员，向机构所在地地方金融办工作人员了解相关政策 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 （二）事实依据：访谈记录、相关业务合同，相关客户的官方网站信息、地方金融办等相关监管机构官方网站信息、询问所获得的信息（三）分析过程及核查结论：
（1）公司从事上述业务专项规定（如有）。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司有为上述相关金融机构及具有金融属性的机构提供软件及信息技术服务。
但公司无上述业务专项规定。
（2）公司客户按照相关行业规定向金融监管机构备案并取得相应经营资质的情况。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到：公司相关金融机构及具有金融属性的机构客户中，银行、小贷、担保公司均取得相关金融许可和备案。
股权投资服务机构无强制许可或备案要求，但也取得中国电子认证服务产业联盟认证。
保险经纪机构未开展实际经营，所以未取得相关许可或备案。
P2P公司中，公司已经终止了一部分合作对象，一部分因为正常业务往来原因而终止合作，一部分因受2016年下半年的网贷监管措施出台影响，公司主动终止了不具备向地方金融监管部门做备案条件的、运行相对不规范、风险相对较大的P2P客户。
针对现有仍在合作的P2P公司中，主办券商查询了相关法律法规，了解到，按照中国银行业监督管理委员会、工业和信息化部、公安部、国家互联网信息办公颁布的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》（部门规章，2016年8月17日实施）第五规定“拟开展网络借贷信息中介服务的网络借贷信息中介机构及其分支机构，应当在领取营业执照后，于10个工作日以内携带有关材料向工商登记注册地地方金融监管部门备案登记。
地方金融监管部门负责为网络借贷信息中介机构办理备案登记。
地方金融监管部门应当在网络借贷信息中介机构提交的备案登记材料齐备时予以受理，并在各省（区、市）规定的时限内完成备案登记手续。
备案登记不构成对网络借贷信息中介机构经营能力、合规程度、资信状况的认可和评价。
地方金融监管部门有权根据本办法和相关监管规则对备案登记后的网络借贷信息中介机构进行评估分类，并及时将备案登记信息及分类结果在官方网站上公示。
网络借贷信息中介机构完成地方金融监管部门备案登记后，应当按 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 照通信主管部门的相关规定申请相应的电信业务经营许可；未按规定申请电信业
务经营许可的，不得开展网络借贷信息中介业务”。
第四十四条规定“本办法实施前设立的网络借贷信息中介机构不符合本办法规定的，除违法犯罪行为按照本办法第四十条处理外，由地方金融监管部门要求其整改，整改期不超过12个月”，监管层允许前期设立的不符合规定的P2P公司在办法实施12个月内（2017年8月中旬）完成整改。
仍在合作中的P2P公司，均未获得地方金融办备案，未获得备案的原因为地方均未正式出台监管细则而暂停受理备案材料，但这些公司中一部分按照当地监管要求上报了相关主体和运营信息，未上报相关信息的也在积极上报中。
目前各地金融办对P2P公司监管仍在法律法规允许的整改期内，P2P公司虽未向金融办作备案或未取得相关电信运营许可，但按照相关监管要求上报相关主体和运营信息是当前监管层的普遍做法。
公司仍在合作中的P2P客户，也按照上述普遍做法履行被监管义务。
仍在合作中的P2P客户均系已开发完成软件系统，但仍需提供后续服务的客户，公司已不再承接新的P2P客户业务。
综上，公司相关金融机构及具有金融属性的机构客户中，银行、小贷、担保公司均取得相关金融许可和备案。
股权投资服务机构无强制许可或备案要求，但也取得中国电子认证服务产业联盟认证。
保险经纪机构未开展实际经营，所以未取得相关许可或备案。
P2P公司中，公司已经终止了一部分合作对象，一部分因为正常业务往来原因而终止合作，一部分因2016年下半年的网贷监管措施出台后，公司主动终止了不具备向地方金融监管部门做备案条件的、运行相对不规范、风险相对较大的P2P客户。
仍在合作中的P2P公司中，虽未取得电信业务经营许可或未获得地方金融办备案，但在整改期内按照现行监管要求的普遍做法履行被监管义务。
（3）公司与客户的业务往来流程，参与客户业务运营情况，按照客户收益情况进行提成的比例及方式（如有）。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司从事上述金融机构及具有金融属性的机构类客户的业务时，公司不参与客户业务运营，也不存在按照客户收益情况进行提成的情况，公司与客户的业务往来流程已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
二、公司内部组织结构图及主要生产或服务流程及方 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 式”之“（二）主要生产或服务流程及方式”中披露。
（5）客户所处行业的国家宏观政策、行业监管政策及其变化情况，分析上 述政策对公司业务经营的影响以及公司是否存在因客户监管政策变动导致业绩不稳定甚至丧失持续经营能力的风险。
对于公司所处上述行业中的客户中，银行业客户和担保公司客户均为国内大型的、规范程度较高的金融机构，行业的国家宏观政策、行业监管政策变化对客户冲击较小，不会产生政策变化导致客户业绩不稳定而影响公司经营能力的情况。
而对P2P公司客户，因P2P网贷行业监管环境变化较大，对行业影响程度较大，但公司为避免行业波动风险，迅速进行产品结构转型，在2016年下半年后已不再销售P2P网贷产品，2016年公司产品种类大幅增加，营业收入也取得了增长。
因此上述政策不会对公司持续经营能力产生重大不利风险。
3、关于招投标合同签订。
请主办券商和律师核查公司签署的合同是否需要通过采购、招投标程序，对相关合同的签署是否合法合规、是否有效发表意见。
若是，请公司补充披露：
（1）请公司补充披露所投的标的来源、招标模式。
（2）请公司补充披露报告期内通过招投标获得主要订单数量，金额及占当期销售收入比重。
请主办券商及律师核查公司的销售渠道，就获得销售订单的合法合规性，是否对持续经营存在不利影响发表意见。
请公司补充披露：
（1）请公司补充披露所投的标的来源、招标模式。
公司回复：公司所投的标的来源、招标模式如下： 招标单标 新疆金风科技股份有限公司 重庆进出口信用担保有限公司 创维集团财务有限公司 单位属性民营上市公司国有资本控制 民营企业 项目名称 金风科技P2B互联网金融平台开发 重庆进出口信用担保有限公司业务管理信息系 统开发 创维集团财务有限公司消费信贷系统开发 备注中标中标中标 信息来源自有渠道获取自有渠道获取自有渠道获取 招标模式邀约招标 公开招标 公开招标 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 奉节县名胜旅游投资有限公司注
1 中国银行衡阳分行 海南易建科技股份有限公司 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 重庆车码头信息科技有限公司 上海复星高科技（集团）有限公司 佛山市顺德区陈村镇经济和科技促进局 中国光大银行 重庆讯云网络科技有限公司 重庆市沙坪坝区就业服务管理局 陕西广电融汇信息科技有限公司 国有资本控制 国有资本控制 国有资本控制上市公司 国有资本控制新三板挂牌公 司国有资本控制 民营企业 使用财政预算资金 国有资本控制 民营企业 使用财政预算资金 国有资本控制 奉节县名胜旅游投资有限公司平台运营服务系 统开发衡阳市金融服务平台系 统开发 海航集团企业电商平台一期系统开发 新丝路工业互联网平台开发 车市代码平台软件开发 信贷核心系统实施项目 顺德“双创”孵化园运营服务系统开发 光大消费金融公司综合业务系统建设 IDC网络基础信息平台开发 众创E家线上平台及移动APP系统开发 互联网金融信息平台开发 中标 中标 中标 中标 未中标未中标未中标未中标未中标未中标未中标 关联方提供关联方提 供自有渠道获取自有渠道获取关联方提供自有渠道获取关联方提 供自有渠道获取关联方提供关联方提 供自有渠道获取 邀约招标 邀约招标 邀约招标 邀约招标 邀约招标 公开招标 公开招标 公开招标 邀约招标 公开招标 公开招标 注1：签约主体为：重庆市赤甲旅游文化创意开发集团有限责任公司 除上述参加过的招投标项目之外，公司获得其余项目均未需要强制招投标，不存在应该通过招投标程序承揽而未通过招投标承揽的项目。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
五、公司商业模式”之“（四）销售模式”中补充披露。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 2）请公司补充披露报告期内通过招投标获得主要订单数量，金额及占当期销售收入比重。
公司回复：2015年通过招投标获得的订单一共1笔，合同标的共计80万元，占当年销售收入7.2%。
2016年通过招投标获得的订单一共4笔，合同标的共计887.692万元，占当年销售收入52.3%。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
五、公司商业模式”之“（四）销售模式”中补充披露。
请主办券商及律师核查公司的销售渠道，就获得销售订单的合法合规性，是否对持续经营存在不利影响发表意见。
主办券商回复：（一）核查程序：主办券商通过对公司管理层、业务人员进行访谈，查阅经审计财务报告、相关业务合同，查询相关法律法规。
（二）事实依据：访谈笔录、经审计财务报告、相关业务合同（三）分析过程及核查结论：主办券商通过查询《中华人民共和国招投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《工程建设项目招标范围和规模标准规定》等法律法规了解到：全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目（使用国有资金投资项目的范围包括：(一)使用各级财政预算资金的项目;(二)使用纳入财政管理的各种政府性专项建设基金的项目;(三)使用国有企业事业单位自有资金，并且国有资产投资者实际拥有控制权的项目）需要通过招标投标程序进行。
公司针对符合上述条件的项目，均按照法律法规规定通过投标方式参与承揽，公司参加招投标的工作流程为：①通过公司销售渠道获得客户发布招标公告或者收到招标邀请书；②按招标条件准备相关资质、购买招标文件（部分项目不需要购买招标文件）并制作标书； 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 ③投标前，缴纳投标保证金（部分项目不需要缴纳投标保证金）；④参与投标（通常为现场投标）及招标方公布投标结果；⑤若未中标，则返还投标保证金；若中标签订合同，则缴纳履约保证金（部分项目不需要缴纳履约保证金）；⑥项目启动。
基于上述招投标流程，报告期内公司参与过的招投标项目及情况如下： 招标单标新疆金风科技股份 有限公司重庆进出口信用担 保有限公司创维集团财务有限 公司奉节县名胜旅游投 资有限公司中国银行衡阳分行 海南易建科技股份有限公司 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司重庆车码头信息科 技有限公司上海复星高科技（集 团）有限公司佛山市顺德区陈村镇经济和科技促进 局 中国光大银行 重庆讯云网络科技有限公司 重庆市沙坪坝区就业服务管理局 陕西广电融汇信息科技有限公司 单位属性民营上市公司国有资本控制 民营企业国有资本控制国有资本控制国有资本控制上市公司国有资本控制新三板挂 牌公司国有资本控制 民营企业 使用财政预算资金 国有资本控制民营企业 使用财政预算资金国有资本控制 项目名称金风科技P2B互联网金融平台 搭建重庆进出口信用担保有限公司 业务管理信息系统采购创维集团财务有限公司消费信 贷系统项目奉节县名胜旅游投资有限公司 平台运营服务采购衡阳市金融服务平台系统项目 海航集团企业电商平台一期 新丝路工业互联网平台 车市代码平台软件开发项目 信贷核心系统实施项目采购 顺德“双创”孵化园运营服务采购项目 光大消费金融公司综合业务系统建设项目 IDC网络基础信息平台建设众创E家线上平台及移动APP 系统开发互联网金融信息平台项目 备注中标中标中标中标中标中标中标未中标未中标 未中标 未中标未中标未中标未中标 除上述参加过的招投标项目之外，公司获得其余项目均未需要强制招投标， 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 不存在应该通过招投标程序承揽而未通过招投标承揽的项目。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，2015年通过招投标获得 的订单一共1笔，合同标的共计80万元，占当年销售收入7.2%。
2016年通过招投标获得的订单一共4笔，合同标的共计887.692万元，占当年销售收入52.3%。
截至本反馈回复之日，2017年通过招投标获得的订单一共2笔，合同标的共计353.8万。
公司目前的市场营销策略为：公司市场营销包含线上渠道和线下渠道两部分。
线上渠道公司主要通过官网咨询、行业网站新闻、百度搜索、微信公众号和合作推广等方式进行市场营销。
线下渠道公司主要通过参加行业协会、展会等方式进行市场开拓。
公司的销售模式为：公司产品销售采用直接销售模式和代理销售模式。
直接销售模式为由公司开发终端客户，直接与客户达成销售合作。
代理销售模式为公司与代理商进行合作，授权代理商代理销售指定公司产品，公司根据销售金额的一定比例向代理商支付佣金。
公司产品销售以国内市场为主，目前仅在重庆设立销售部，未来公司计划在华东建立分支销售机构，加强地域性的销售覆盖深度，再将此模式复制到全国其他区域，建立覆盖全国的销售网络。
主办券商及律师认为，公司基于上述营销策略和销售模式获得招投标机会，并通过招投标程序签署的合同合法合规、真实有效。
且公司2015年的营业收入为11,116,894.23元，2016年的营业收入为16,974,218.29元，公司管理层也保证在合法合规前提下加大公司市场开拓力度和提升客户获取能力，由此判断公司获取销售订单收入规模处于稳步增长中，经营状况处于稳健发展阶段，不会对持续经营存在不利影响。
4、请主办券商及律师按照《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》核查并说明：
（1）申请挂牌公司及法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司是否为失信联合惩戒对象，公司是否符合监管要求，主办券商及律师是否按要求进行核查和推荐；
（2）前述主体是否存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，结合具体情况对申请挂牌公司 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 是否符合“合法规范经营”的挂牌条件出具明确意见。
主办券商回复：（一）核查程序：根据《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》规定的核查手法， 主办券商查询了全国企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息查询系统、中国法院网“公告查询”、“信用中国”网站、证券期货市场失信记录查询平台等平台，查阅了公司及控股股东的企业信用报告、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员基本情况调查表、无犯罪记录证明、个人征信报告和上述相关责任主体的系列声明和承诺，查询了全国企业信用信息公示系统，国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站，查阅公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明。
（二）事实依据：全国企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息查询系统、中国法院网“公告查询”、“信用中国”网站、证券期货市场失信记录查询平台、国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站等平台信息、公司及控股股东的企业信用报告、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员基本情况调查表、无犯罪记录证明、个人征信报告及上述相关责任主体的系列声明和承诺、公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明。
（三）分析过程及核查结论：
（1）申请挂牌公司及法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司是否为失信联合惩戒对象，公司是否符合监管要求，主办券商及律师是否按要求进行核查和推荐。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 截至本反馈回复出具之日，公司不存在尚未了结或可预见的影响公司持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚案件，不存在被列入严重违法失信企业名单（黑名单）的信息，不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
截至本反馈回复出具之日，公司法定代表人（江华森）、实际控制人（熊新翔、刘强）、公司董事（江华森、张琴、苏鹏、漆春海、邹盛婧）、公司监事（黄嵘征、周骏琪、王丹）、公司高级管理人员（江华森、张琴、苏鹏、漆春海、邹盛婧、张福蓉）均不存在尚未了结或可预见的影响公司持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚案件，不存在被列入严重违法失信企业名单（黑名单）的信息，不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
综上，主办券商及律师认为，公司以及公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员自报告期期初至申报后审查期间不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
公司不存在《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）》列举的涉及失信被执行人申请挂牌的情形。
公司本次挂牌符合《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）》的有关要求，符合《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》“合法规范经营”的挂牌条件。
（2）前述主体是否存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，结合具体情况对申请挂牌公司是否符合“合法规范经营”的挂牌条件出具明确意见。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，未发现公司及其法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员被列入“黑名单”或受到行政处罚的公示信息。
公司基于行业属性和公司性质，不属于食品药品、环境保护、安全生产等监管范围，不存在相关违法违规行为。
综上，前述主体不存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，公司符合“合法规范经营”的挂牌条件。
5、请主办券商和律师补充核查公司是否（曾）在区域股权交易中心挂牌； 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 若已在区域股权交易中心摘牌的，请公司提交摘牌证明文件，并请主办券商和
律师核查摘牌程序是否符合相关区域股权交易中心的要求；尚未摘牌的，请暂停转让。
请主办券商和律师进一步核查公司在区域股权交易中心挂牌期间的以下事项并发表明确意见：
（1）根据《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发【2011】38号），公司股权在区域股权交易中心挂牌转让，投资者买入后卖出或卖出后买入同一交易品种的时间间隔是否少于5个交易日；权益持有人累计是否超过200人。
（2）公司股票是否存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权是否清晰。
（3）公司本次向全国股份转让系统公司提出挂牌申请，是否属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。
（4）公司是否符合“股权明晰，股份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。
请公司在公开转让说明书中补充披露相关内容。
主办券商回复：（一）核查程序：主办券商通过对公司实际控制人、管理层的访谈，查阅公司工商登记备案材料，查阅重庆股份转让中心、北京四板市场、上海股权托管交易中心、天津股权交易所、广州股权交易中心等国内几个重要的区域股权交易中心网站。
（二）事实依据：访谈笔录、公司工商登记备案材料、重庆股份转让中心、北京四板市场、上海股权托管交易中心、天津股权交易所、广州股权交易中心等国内几个重要的区域股权交易中心网站等相关信息。
（三）分析过程及核查结论：
（1）根据《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发【2011】38号），公司股权在区域股权交易中心挂牌转让，投资者买入后卖出或卖出后买入同一交易品种的时间间隔是否少于5个交易日；权益持有人累计是否超过200人。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司自设立之日起至申报中小企业股份转让系统前，并未在上述等有条件允许区域外企业挂牌的区域股权交易中心挂牌。
因此，不存在投资者买入后卖出或卖出后买入同一交易品种的时 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 间间隔是否少于5个交易日和权益持有人累计是否超过200人的情形。
（2）公司股票是否存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权是否清晰。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司自设立至今共发生
6 次股权转让、1次增资、1次减资及股改，不存在公开发行或变相公开发行的情形，相关股权转让、增资、减资及股改均履行了法定程序： ①有限公司阶段，公司发生6次股权转让、1次增资、1次减资，公司股权转让行为均由公司全体股东作出股东会决议，均是当事人真实意思表示，且签订了相关的股权转让协议，历次转让均办理了工商变更登记，转让行为合法合规。
增资已由公司全体股东作出股东会决议，因为该次增资为认缴，未实缴，故不存在验资问题，该次增资办理了工商变更登记，增资行为合法合规。
减资已由公司全体股东作出股东会决议，且履行了减资公告程序，办理了工商变更登记，减资行为合法合规。
②有限公司阶段，公司存在股权代持情况,但在申报前已经解除。
③有限公司以经审计的净资产折股整体变更为股份公司，有限公司的资产、负债、权益、业务全部由股份公司承继。
各发起人投入公司的资产权属关系清晰、合法，有限公司经审计的净资产价值不高于经评估的净资产价值，发起人用经审计的价值为净资产作价出资符合规定，有限公司整体变更合法、合规。
综上①至③，公司股权明晰，不存在质押、代持或其他任何形式的转让限制情形，也不存在任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形。
④公司现有股东均为公司发起人，且自股份公司设立之日起持股未超过一年，公司股东所持股份不存在违规转让的情况。
⑤公司股东出具了相关声明，表示公司全体股东所持股份无冻结、质押或其他转让限制情况，不存在股权代持，不存在股权纠纷和潜在纠纷。
综上，公司股票不存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权清晰。
（3）公司本次向全国股份转让系统公司提出挂牌申请，是否属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。
《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条：“在全国股份转让系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 上市交易。
在符合《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》
（国发〔2011〕38号）要求的区域性股权转让市场进行股权非公开转让的公司，符合挂牌条件的，可以申请在全国股份转让系统挂牌公开转让股份。
” 因公司未在区域股权交易中心挂牌交易，因此本次公司向全国中小企业股份转让系统公司提出挂牌申请，不属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。
（4）公司是否符合“股权明晰，股份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。
请公司在公开转让说明书中补充披露相关内容。
公司不存在上述问题中
（1）、
（2）、
（3）的情形。
综合上述回复，公司符合“股权明晰，股份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。
6、关于关联方。
（1）请主办券商和律师补充核查并发表明确意见：公司是否存在应披露未披露的关联方和关联交易；报告期关联交易的必要性、定价原则及公允性、未来是否持续、对关联方是否存在重大依赖、公司的独立性及解决措施等;公司控股股东控制的公司情况，公司与控股股东控制的公司是否存在同业竞争及解决措施的有效性。
（2）请主办券商、律师及会计师核查以下事项并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见：报告期初至今，公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或变相占用公司资金、资产情形，核查占用具体情况包括不限于占用主体、发生时间、发生额、履行的决策程序、资金占用费或利息支付情况，是否违反承诺以及规范情况。
请公司补充披露上述相关内容。
主办券商回复：（一）核查程序：主办券商通过访谈公司实际控制人、管理层、财务人员，查阅经审计财务报告、申报法律意见书、公司重大业务合同，查阅控股股东、实际控制人控制的其他企业的工商登记信息、相关业务合同；通过工商信息查询、检查公司章程等资料确认双方的关联方关系。
（二）事实依据：访谈笔录、经审计财务报告、申报法律意见书、公司重大业务合同、控股股 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 东、实际控制人控制的其他企业的工商登记信息及相关业务合同。
（三）分析过程及核查结论：
（1）请主办券商和律师补充核查并发表明确意见：公司是否存在应披露未 披露的关联方和关联交易；报告期关联交易的必要性、定价原则及公允性、未来是否持续、对关联方是否存在重大依赖、公司的独立性及解决措施等；公司控股股东控制的公司情况，公司与控股股东控制的公司是否存在同业竞争及解决措施的有效性。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司报告期内所有应披露的关联方及关联交易均在公开转让说明书之“第四节公司财务”之“关联方、关联方关系及关联方交易、关联方往来”和经审计财务报告（天健审[2017]8-46号）之“财务报表附注”之“
七、关联方及关联交易”中披露。
（一）关联方及关联方关系 关联方认定标准：公司控股股东；持有公司股份5%以上的其他股东；控股股东及其股东控制的企业；控股股东子公司控制的企业；公司参与的合营企业、联营企业；公司的参股企业；主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员或与上述人员关系密切的人员控制的其他企业；控股股东和实际控制人参股企业以及能施加重大影响的企业;其他对公司有实质影响的法人或自然人。
1、存在控制关系的关联方 关联方名称重庆市博恩科技（集团）有限公司 与公司关系母公司
（1）重庆市博恩科技（集团）有限公司持有公司65%的股份，对本公司的表决权比例为65%，是控制公司的法人股东。
（2）熊新翔持有重庆市博恩科技（集团）有限公司15.8533%的股份，刘强持有重庆市博恩科技（集团）有限公司10.5260%，重庆时脉载科技有限公司持有重庆市博恩科技（集团）有限公司58.1667%的股份，其中熊新翔持有重庆时 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 脉载科技有限公司60%的股份，刘强持有重庆时脉载科技有限公司40%的股份，2017年3月1日，熊新翔、刘强已签订一致行动人协议，因此本公司最终自然人控制方是熊新翔、刘强。
（3）宋国贤，2015年1-6月为公司控股股东。
2、不存在控制关系的关联方及其他关联方
（1）持有公司股份5%以上的其他股东及公司董事、监事、高级管理人员 关联方姓名重庆市博软企业管理中心（有限合伙） 魏开庆 江华森漆春海苏鹏张琴王昕昕邹盛婧黄嵘征周骏琪王丹张福蓉 与公司关系直接持股12%2015年1-6月持有公司20%股份，2015年6月至2016年12月31日持有公司5%股份董事长/总经理，直接持股10%，间接持股 7.2%董事/副总经理，直接持股2%董事/副总经理，直接持股2%董事/副总经理，直接持股2%，间接持股4.8%持有公司2%的股份的股东，2016年2月2日至2017年1月23日公司监事 董事/董事会秘书股东代表监事/监事会主席 股东代表监事职工代表监事财务负责人
（2）控股股东及其股东控制的企业、控股股东子公司控制的企业 关联方姓名重庆懒熊康康科技有限公司 重庆黑熊科技有限公司重庆辉熊科技有限公司重庆笨熊科技有限公司重庆易极付电子商务有限公司普众投资控股有限公司成都博恩电科信息科技有限公司 与公司关系同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制 重庆市博恩软件股份有限公司 重庆金满糖科技有限公司重庆易保全网络科技有限公司 重庆博尧科技有限公司重庆易极付科技有限公司重庆易成信用管理有限公司重庆易贸联信息科技有限公司重庆易餐网电子商务有限公司重庆小熊企业管理咨询有限公司重庆易服国际物流有限公司重庆爱跳蚤电子商务有限公司北京易金科技有限公司重庆四通一达商业管理有限公司河北塔坛易淘科技有限公司深圳前海拜博科技有限公司重庆易通联科技有限公司重庆芯碁晔科技有限公司上海易吉金融信息服务有限公司成都智帮科技有限公司重庆时脉科技有限公司重庆博普通商务信息咨询有限公司重庆博富汇众企业管理有限公司上海易翎投资管理有限公司重庆小渝财富投资管理有限公司重庆易优驰汽车销售有限公司重庆易房保商业管理有限公司重庆易生活实业有限责任公司重庆易一天使投资有限公司重庆市中鸿小额贷款有限责任公司重庆博恩富克医疗设备有限公司重庆聚立信生物工程有限公司贵阳博恩科技有限公司成都易翎股权投资基金管理有限公司北京普众置业有限公司重庆微天使文化传播有限公司 反馈意见回复 同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 深圳市易一缘合天使投资有限公司广州岭易投资管理有限公司 成都老鹰易真创业投资有限公司深圳市津梁远航投资合伙企业（有限合伙）成都电科孵化创业投资中心（有限合伙） 广州领易投资合伙企业（有限合伙）北京途迹科技有限公司 重庆商富通投资管理有限公司重庆易极淘科技有限公司 重庆玄装电子商务股份有限公司上海易九科技有限公司 上海易九金融信息服务有限公司重庆易集投投资有限公司 长沙易投网络信息服务有限公司重庆易七投资服务有限公司重庆易五投资服务有限公司重庆易易彩科技有限公司重庆火启信息科技有限公司重庆易九金融服务有限公司重庆易立得科技有限公司重庆易八投资服务有限公司重庆时脉载科技有限公司新疆凯恩斯矿业有限公司重庆酷熊科技有限公司 受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业 同受最终自然人控制的企业同受最终自然人控制的企业同受最终自然人控制的企业
（3）主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员或与上述人员关系密切的人员控制的其他企业 关联方姓名重庆圣欧泽文化传播有限公司 与公司关系公司股东魏开庆控制的企业
（4）控股股东和实际控制人对外参股企业且能够施加重大影响的企业以及其他关联方 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 关联方姓名 与公司关系 重庆易行通科技有限公司 2015年10月30日至2015年11月5日同受母公司控制，2016年5月9日至今本公司的 母公司施加重大影响的企业 重庆易六投资服务有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆猪八戒网络有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 成都博恩嘉华科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆沃诗金生态科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 广东粤科众包网络科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆攀博科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆易龙盛科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆金苹果投资管理有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆市信蜂科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 河南中原联合金融服务有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆新华富锟股权投资基金管理有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆中汇金投资管理有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 融信华创（天津）股权投资基金管理有限公
司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆档客科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆黄金屋网络技术有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 上海东和欣控股股份有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 上海祺桓新材料科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆时脉德科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆时脉物科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆易寰实业有限责任公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆易票通科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆百融会科技有限公司 公司持股
5%以上股东魏开庆能够施加重大影响的企业 赵娟 宋国贤之配偶 郭敬钦 魏开庆之配偶 黄华 熊新翔之配偶 詹长香 刘强之配偶 （二）关联交易
1、经常性关联交易 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复
（1）销售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联交易
关联交易内 关联方名称 类型 容 关联交易定价方式及决策程序 重庆易八投资服务有限公司重庆易六投资服务有限公司重庆小渝财富投资管理有限公司重庆易寰实业有限责任公司重庆易票通科技有限公司 合计 销售销售销售销售销售 提供技术服务 开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务 市场定价市场定价市场定价市场定价市场定价 2016年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 47,169.81 0.28 110,062.89 0.65 106,918.24 0.63 707,169.81 4.17 905,031.441,876,352.19 5.3311.06 单位：元 关联方名称 关联交易类关联交易内 型 容 重庆易八投资服务有限公司 重庆易六投资服务有限公司 重庆小渝财富投资管理有限 公司合计 销售销售销售 提供技术服务 开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务 关联交易定价方式及决策程序 市场定价市场定价 市场定价 2015年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 141,509.43 1.27 300,000.00 2.70 402,515.70 3.62 844,025.13 7.59 针对向关联方提供软件开发和技术服务，由于公司本身从事平台内软件开发
及技术服务，积累较多成功运营的案例，技术较为成熟，同时由博恩软件向关联方提供该类技术服务，沟通顺畅，可以提高效率，可随时提供较好的技术支持和后续服务，有利于平台服务系统的顺利搭建。
故该关联交易具有必要性。
为减少关联交易，预计后期不会再为关联方提供类似软件开发服务，所以该类交易不具 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 有持续性。
股改后，除了公司给重庆易八投资服务有限公司、重庆易六投资服务
有限公司、重庆易寰实业有限责任公司、重庆易票通科技有限公司提供后续技术支持并收取每年5万技术服务费用外，并未发生向其余关联方提供软件开发和技术服务。
（2）采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联交易定价方关联方名称关联交易类型关联交易内容 式及决策程序 重庆易极付科技有限公 司重庆猪八戒网络有限公 司 合计 采购采购 接受人员服务 网络会员服务 市场定价市场定价 2016年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 374,545.56 19.26 79,286.78453,832.34 4.0823.34 2016年，公司就“博恩云金融服务平台”项目的网络运维服务外包事宜与重 庆易极付科技有限公司签订《技术支持协议》，重庆易极付科技有限公司向公司 提供项目技术人员，包括网络安全服务负责人、服务器运维工程师、DBA
工程师， 并在公司监督管理下提供相关网络运维服务。
本期公司支付重庆易极付科技有限 公司项目技术人员服务费用1,123,636.62元，服务期限为2016年1月1日起至 2018年12月31日止，本期确认人员服务费374,545.56元，根据合同约定协议 签订五个工作日支付337,090.00元，第一年服务期结束后的五个工作日内支付 337,090.00元，第三年服务期结束后的五个工作日内支付449,456.62元，公司 全款预付了三年的费用，防止关联方占用资金，易极付已于2017年4月25日退 回749,091.06元。
公司租用重庆易极付科技有限公司的机房设备，该设备需要 的安全级别较高，设备需要实时更新与维护，由于公司缺少此类技术人员，单独 招聘该类人员成本较高，易极付拥有成熟的专业团队，公司从时效性、保密性和 成本考虑，与重庆易极付科技有限公司达成合作，由易极付提供此类技术人员支 持。
由于公司属于软件开发类企业，成本主要系人力成本，外购的服务较少，所 以关联方交易占同类交易金额的比例较大。
重庆易极付科技有限公司向公司提供 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 项目技术人员，主要系网络安全服务负责人、服务器运维工程师、DBA
工程师各1人，每年支付固定的人员费用，网络安全服务人员每年每人支付费用114,820.30元，服务器运维人员每年支付费用124,517.07元，DBA人员每年支付135,208.17元，每年总计服务费用37万左右，根据同行业同类型技术服务人员的薪酬水平来定，通过对比重庆地区同类人员的薪资待遇，智联招聘官网显示重庆地区的网络工程师月薪在8000-12000元之间，运维工程师月薪在8000元左右，年底双薪或年终奖。
公司支付给易极付技术人员的费用基本参照市场价格确定，认为关联交易价格定价在合理范围之内，交易价格公允。
针对公司向重庆猪八戒网络有限公司购买皇冠会员服务，与猪八戒公司签订天蓬网服务商入驻协议，猪八戒公司提供天蓬网平台，博恩软件以服务商的名义入驻该平台，在该平台上开展业务经营，并按年缴纳平台服务年费，主要借助其网络的展销平台，推广公司的产品及服务，有助于打开销售市场，具有必要性。
重庆猪八戒网络有限公司系全国比较著名的服务交易平台，若在其平台对公司的产品推广效果较好，不排除继续购买服务的可能，但会严格遵守市场价格交易。
股改后，公司与猪八戒公司未签订新合同。
（3）关联租赁情况 单位：元 时间 出租方名称 承租方名称 租赁资产本期确认的情况租赁费用 重庆市博恩科技（集团）有 2015年 重庆市博恩软件股份有限公司 限公司 房屋 76,226.42 2016年重庆易极付科技有限公司重庆市博恩软件股份有限公司硬件设备208,113.20 报告期曾租赁重庆市博恩科技（集团）有限公司的房屋作为办公场所，2017年4月初公司已迁址至新的办公场所，不会再与博恩集团发生关联租赁情形。
针对公司租用重庆易极付科技有限公司的机房设备，该设备需要的安全级别较高，单独设置服务器成本较高，易极付拥有成熟的机房设备，公司从时效性、保密性和成本考虑，向由易极付租用服务器，故该关联交易具有必要性和持续性，租用价格公允，股改后该合同仍在履行中。
重庆市博恩软件股份有限公司
（4）关联方资金拆借情况1)向关联方拆入资金2016年度： 反馈意见回复 单位：元 关联方重庆易极付科技有限公 司重庆市博恩科技（集团） 有限公司重庆易优驰汽车销售有 限公司重庆易房保商业管理有 限公司重庆小渝财富投资管理 有限公司重庆博尧科技有限公司 重庆笨熊科技有限公司 合计 期初余额1,886,374.121,020,000.00 2,906,374.12 本期拆入11,632,459.5111,580,800.00 2,560,000.002,000,000.00 50,000.001,000,000.0028,823,259.51 本期归还13,518,833.63 期末余额 11,290,000.00290,800.00 232,418.37787,581.63 2,560,000.00 1,000,000.001,000,000.00 50,000.001,000,000.0029,651,252.00 2,078,381.63 2015年度： 单位：元 关联方 重庆易极付科技有限公司重庆易优驰汽车销售有限 公司重庆易房保商业管理有限 公司合计 期初余额1,086,900.00 本期拆入11,707,950.00 本期归还 期末余额 10,908,475.881,886,374.12 1,020,000.00 1,020,000.00 400,000.00 400,000.00 - 1,086,900.0013,127,950.0011,308,475.882,906,374.12 2)向关联方拆出资金 2016年度： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 单位：元 关联方重庆市博恩科技（集团） 有限公司重庆易极付科技有限公司重庆易房保商业管理有限 公司重庆时脉科技有限公司重庆博尧科技有限公司重庆易五投资服务有限公 司重庆猪八戒网络有限公司重庆笨熊科技有限公司重庆易行通科技有限公司 江华森苏鹏 王昕昕合计 期初余额917,347.69 6,020,000.00100,000.0010,000.00 200,000.0018,850.00 7,266,197.69 本期拆出 本期收回 11,603,574.1112,520,921.80 8,761,155.748,721,870.25 145,472.00 145,472.00 6,020,000.00100,000.00 10,000.00 1,308,075.0060,000.00400,000.00598.0047,675.0020,800.00 22,347,349.85 1,305,000.0060,000.00600,000.00 65,610.8020,800.0029,569,674.85 期末余额39,285.49 3,075.00 598.00914.20 43,872.69 2015年度： 单位：元 关联方重庆时脉科技有限公司 重庆博尧科技有限公司重庆市博恩科技（集团） 有限公司重庆易五投资服务有限公 司重庆易极付科技有限公司重庆易行通科技有限公司 苏鹏合计 期初余额1,203,574.11 1,203,574.11 本期拆出6,020,000.00 100,000.00 本期收回 期末余额6,020,000.00 100,000.00 69,220,000.0069,506,226.42917,347.69 10,000.00 10,000.00 60,000.00200,000.00 18,850.0075,628,850.00 60,000.0069,566,226.42 200,000.0018,850.00 7,266,197.69 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 针对关联方资金拆借，一方面公司主要向关联方借款补充公司营运资金需求，公司销售规模逐年上升，盈利金额逐步加大，创造现金能力逐年增强，同时预计在全国中小企业股份转让系统挂牌成功后，将采取股权融资方式，不断增强公司的流动性，逐步减少对关联方借款的依赖。
另一方面，公司股改前，资金核算由集团统一管理，统一调配，存在关联方之间往来过账的情形，股改后，在中介机构的辅导下，制定了相应的资金管理制度，独立核算，规范运营，减少了关联方非正常资金往来的情况。
报告期存在股东及关联方暂借公司款项及往来款，关联方借款及往来款已在报告期后全部清理完毕，与关联方之间的资金往来均未计算资金占用费。
报告期后应收关联方款项已经全部收回。
由于公司目前收入规模较小，客户回款需要一段时间，为了补充公司营运资金的需求，在未能取得外部银行借款时，公司仍存在向关联方拆借资金的情形，会严格按照中介机构制定的规范制度，履行相应的决策程序，做到合法合规经营。
但股改完成后至本反馈回复出具之日，未发生关联方资金拆借及其他资金占用情形。
（5）其他 1）公司为重庆易极付科技有限公司的客户代理境外资金收汇、结汇事宜,代理境外资金收汇情况如下： 币种 2016年度 2015年度 美元 76,613,136.13 45,100,762.64 欧元 1,780,962.47 日元 14,167,115.29 2016年度，公司将收到的美元结汇后以人民币508,063,057.04元支付给重庆易极付科技有限公司，截至2016年12月31日尚有714.51元未支付；2015年度， 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 公司将收到的美元、欧元、日元结汇后以人民币297,492,836.46元支付给重庆易极付科技有限公司。
重庆市于2013年成为全国首批跨境贸易电子商务通关服务试点城市，重庆市政府为加快推动跨境电子商务产业发展，积极建设内陆电子商务结算中心，推出了一系列结汇创新政策，其中一项重要政策为：重庆市政府成立了全国第一个国际电子商务交易认证中心，并在实践中摸索出了一套创新工作模式，利用该认证中心对从事跨境电子商务交易的商户们的交易数据进行真实性认证，使全国开展跨境电子贸易的商户们能够在重庆阳光结汇。
在此背景下，关联方重庆易极付科技有限公司与有限公司一同响应当地政府号召，参与结汇创新政策的推行。
由此有限公司成为了该认证中心认可的，从事为重庆易极付科技有限公司的外地客户（商户）代理在重庆进行收汇、结汇的企业。
2016年下半年，有限公司退出了该创新政策的实施，结束了代理行为。
上述涉及的外汇账户，光大银行外汇账户已于2016年12月底注销，中国银行外汇账户已于2017年3月初注销。
2017年4月5日，公司取得了国家外汇管理局重庆外汇管理部开具的无违法违规证明。
2）公司使用集团的商标情况 合同相对方博恩集团博恩集团 合同内容 许可期限 博恩集团将注册登记的第9类商标（注册号：2016.01.01-2019.01.0110012209）许可公司全权使用 博恩集团将注册登记的第36类商标（注册号：2016.01.01-2019.01.0110012539）许可公司全权使用 公司作为博恩集团的控股子公司，与博恩集团签订了商标授权许可协议，无偿使用集团的注册商标，许可的使用期限为2016年1月1日至2019年1月1日，协议期满如需延长使用时间，由双方另行签订许可协议。
2、偶发性关联交易
（1）出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方名称关联交易类关联交易内关联交易定 2015年度 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 型 重庆易立得科技有限公司成都博恩电科信息科技有限公司重庆玄装电子商务股份有限公司重庆易易彩科技有限公司重庆易票通科技有限公司 合计 销售销售销售销售销售 容 价方式及决 策程序 提供域名注册服务 市场定价 占同类交易金额 金额的比例（%）471.70 提供域名注 市场定价 0.01 册服务 943.40 提供域名注册服务 市场定价 471.70 提供域名注册服务 市场定价 471.70 提供域名注册服务 市场定价 943.403,301.90 0.010.02 2015年公司向关联方提供了域名注册服务，均按市场定价进行交易，交易金额较小，且该交易为偶发性行为，不具有持续性，报告期内对公司影响很小。
（2）采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方名称 重庆芯碁晔科技有限公 司合计 关联交易类型 采购 关联交易内容 接受技术服务 关联交易定价方式及决 策程序 市场定价 金额 2015年度占同类交易金额的比例（%） 58,252.43 14.44 58,252.43 14.44 2015年公司委托重庆芯碁晔科技有限公司协助开发易八CRM系统，主要工作为数据抽取及数据处理，各大功能模块的设计开发，客户总揽和运营数据、数据分析、客户管理、销售线索及营销活动，必须安排专职技术服务人员负责技术服务工作，并保持必要的补充技术力量，服务期限为2014年12月26日至2015年7月10日。
由于公司当时该部分技术水平有限，借助关联方的技术协助，有利于提高开发效率，顺利完成CRM系统的开发。
取得五家其他非关联公司针对 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 CRM系统的网络报价，均价在7.7万左右，考虑到网络报价的溢价性，以及软件功能差异会导致价格存在差异，认为关联交易价格定价在合理范围之内，交易价格公允。
（3）关联方担保情况 公司作为被担保方取得银行借款情况： 担保方 被担保方 重庆市博恩科技（集团）有限公司、熊新翔、 重庆市博恩软件黄华、宋国贤、赵娟、 股份有限公司魏开庆、郭敬钦提供连 带责任担保 担保金额（万元） 500.00 担保起始日 担保到期日 2015.3.22016.3.1 担保是否已经履行完毕 是 关联担保的详细情况详见公开转让说明书之“四公司财务”之“
七、公司最近 两年的主要负债情况（一）短期借款”的披露。
主要系公司取得银行借款时，关 联方为该借款提供连带责任担保，不存在损害公司利益的情况。
（4）其他 1）为关联方承担连带责任保证 2017
年1月9日，公司与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程西南国际旅行社有限公司签订了《商务旅行服务协议》，约定上海携程宏睿国际旅行社有限公司开放网络、手机客户端、电话、电子邮件等渠道，向公司提供商务旅行相关的包括携程自营以及非自营等产品的咨询、预定及管理服务。
同时约定公司的关联企业重庆易极付科技有限公司、重庆笨熊科技有限公司、重庆易一天使投资有限公司、重庆易房保商业管理有限公司、重庆易生活实业有限责任公司、重庆易行通科技有限公司、重庆易寰实业有限责任公司、重庆易贸联信息科技有限公司、重庆易餐网电子商务有限公司等9家公司加入该协议，且公司为上述关联企业的应付款项承担连带责任。
截至本反馈答复出具之日，公司及上述关联企业因预订国内国际机票与上海携程宏睿国际旅行社有限公司产生的对账交易金额情况如下： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 序号 名称 结算金额（元）尚未对账结算金额（元）
1 博恩软件 159,005.00 45,317.00
2 重庆易极付科技有限公司 78,781.00 7,793.00
3 重庆笨熊科技有限公司 257,917.00 111,523.00
4 重庆易一天使投资有限公司 5
重庆易房保商业管理有限公司 6,711.00 6重庆易生活实业有限责任公司 19,034.00 3,070.00
7 重庆易行通科技有限公司 110,187.00 40,892.00
8 重庆易寰实业有限责任公司 9
重庆易贸联信息科技有限公司 98,277.00 38,590.00 10重庆易餐网电子商务有限公司 合计 729,912.00 247,185.00 为消除上述关联交易事项对公司造成的影响，以及避免类似关联交易持续发 生，公司采取了以下措施： ①2017
年6月19日公司与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程西 南国际旅行社有限公司签订了《补充协议》，约定：解除原协议附件中关联公司 条款，不再与关联公司发生上述关系；同时即日起，对于关联公司已发生的费用， 按照协议内容约定付清；对于关联公司新发生的费用，博恩软件不再承担原协议 附件中针对关联公司的连带责任；上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程 西南国际旅行社有限公司立即停止相关关联公司的月结账户。
②2017
年6月19日重庆易极付科技有限公司、重庆笨熊科技有限公司、重 庆易一天使投资有限公司、重庆易房保商业管理有限公司、重庆易生活实业有限 责任公司、重庆易行通科技有限公司、重庆易寰实业有限责任公司、重庆易贸联 信息科技有限公司、重庆易餐网电子商务有限公司均出具书面说明，各关联方均 已结清与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程西南国际旅行社有限公司 的所有已对帐应付费用，由各关联方自行与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、 上海华程西南国际旅行社有限公司签署协议，不会因上述事项让博恩软件承担任 何风险和责任。
③2017
年6月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，对上述关联 进行了确认，并确认该关联交易未实际侵犯公司和其他股东的合法权益。
④公司控股股东、实际控制人出具书面说明及承诺，将督促公司今后不再发 生此类为关联方承担连带责任的关联交易,杜绝此类可能使公司利益或其他股东 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 利益受到损失的事件发生，真正规范和减少关联交易的发生。
若今后博恩软件因
履行《商务旅行服务协议》需要为关联方承担连带责任、支付相关费用或承担其他损失的，均由公司实际控制人个人承担，保证公司不因上述事宜受到任何损失和承担责任。
上述关联交易事项需公司承担连带责任的金额不大，截至本反馈答复出具之日，未给公司造成任何实际损失，且已得到妥善解决。
在各方严格遵守承诺的情况下，不会对本次挂牌构成实质性障碍。
2）从关联方拆入资金 公司自2017年1月1日至2017年6月20日从关联方拆入资金的情况如下： 债权人博恩集团 易极付科技 重庆易行通科技有限公 司 重庆笨熊科技有限公司 重庆易房保商业管理有 限公司 借款时间2017.2.102017.5.102017.6.092017.5.082017.6.022017.1.102017.1.162017.2.102017.2.232017.5.262017.2.152017.3.102017.3.132017.3.152017.4.102017.5.26 2017.5.15 合计 借款金额（元）300,0002,400,0001,290,000400,00080,000400,00060,000200,000200,00010,000180,000780,000300,00090,000780,00076,000 截至2017.6.20借款余额（元）3,990,00080,0000
0 1,220,000 330,000 8,766,000 4,400,000 2017年1月1日至2017年6月20日，公司共计发生上述17笔向关联方拆 借资金的行为，合计借款金额8,766,000元，上述借款均未与关联方签署借款合 同，借款期间未计算利息，截至2017年6月20日，公司尚欠各关联方借款共计 4,400,000元。
公司向上述5家关联方借款的原因主要是公司资金周转的需要： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 一是2017年公司组建了新的事业部、增加了人员支出和前期研发投入；二是对前期签署的大项目的持续优化投入增加，以实现与客户的长期稳定合作；三是加大了市场开拓力度，增加了前期投入。
公司向上述关联方借款时，未根据《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定就上述事项履行决策程序。
为补足决策程序以及降低此类关联交易持续发生，公司采取了以下措施：①2017年6月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，同意并追认上述关联方借款，并确认该关联交易未侵犯公司和其他股东的合法权益。
公司在报告期后以及申报后未代关联方支付携程商旅相关支出。
②2017年6月20日，公司就上述尚未归还的借款分别与博恩集团、易极付科技、重庆易房保商业管理有限公司签订《借款协议》，约定：借款期限为自协议签订之日起1年，在此期间公司可随时还款，借款不计算利息。
③重庆易行通科技有限公司和重庆笨熊科技有限公司分别出具书面说明，确认博恩软件已经向其归还了上述全部借款，双方与博恩软件之间不存在任何纠纷，亦不会就上述借款事项向博恩软件主张利息在内的任何权利。
④公司出具书面说明和承诺：为解决公司快速扩张阶段的资金需求，今后将积极催收应收账款，拓展融资渠道，目前公司正在申请办理重庆农村商业银行股份有限公司的贷款，并与多家私募股权投资基金进行了接触，预计公司将在近期解决资金短缺问题，不再需要向关联方拆借资金。
⑤公司控股股东、实际控制人出具书面承诺：今后将严格遵守《公司章程》、《重庆市博恩软件股份有限公司关联交易管理制度》等规章制度的规定，真正规范和减少关联交易的发生，保证公司关联交易的必要性、公允性。
公司针对上述关联交易已补充完善了内部决策程序，并补充完善了借款合同；上述关联交易未侵害公司或其他股东的利益。
在公司能够严格按照书面说明的内容履行的情况下，可有效解决公司的资金需求问题，并减少对关联方的依赖。
同时公司预计2017年下半年各项目回款后可解决临时性的资金周转问题。
在各方都严格遵守承诺的情况下，上述事项不会对本次挂牌构成实质性障碍。
综上，上述披露的公司与各关联方之间存在的经常性的销售商品及提供劳务、采购商品及接受劳务、关联租赁等交易，偶发性的销售商品及提供劳务、采购商 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 品及接受劳务、关联租赁等交易必要、公允。
上述关联交易中，除了因产品销售
而产生后续技术支持服务、采购猪八戒网服务、设备租赁外，其余关联交易均已在报告期内完成，期后也不会针对上述关联客户签订新的业务合同，未来不可持续。
期后发生的《商务旅行服务协议》所涉关联交易已停止，不具有可持续性。
期后公司向关联方借入资金虽具有可持续性，但公司已采取替代措施降低对关联方资金借入的发生频次。
对于重大依赖风险详见本反馈之问题十五“15、关于关联交易。
请公司：
（3）分析是否对关联方存在依赖，并披露关联交易对公司业务完整性及持续经营能力的具体影响”的回复。
综上，虽然公司在经营场地租赁、设备租赁、服务采购上与关联方发生了关联交易，但是公司拥有独立完整的业务体系，独立开展业务，不对关联方存在重大依赖。
有限公司阶段公司内部治理机制尚不健全，未就关联交易决策权限、决策程序等事项作出明确规定。
随着公司整体改制，2017年1月23日创立大会制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》，其中《关联交易管理制度》就关联方及关联关系、关联交易的基本原则、关联交易的审议及披露、责任追究等方面做出了明确规定。
该制度规定：“对于以前经股东大会或者董事会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，相关董事或高级管理人员应汇报各协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联交易协议，根据协议涉及的总交易金额或预计总金额提交股东大会或者董事会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议。
”“对于前项规定之外新发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面协议，根据协议涉及的总交易金额或预计总金额提交股东大会或者董事会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议。
该协议经审议通过后，根据其进行的日常关联交易按照前项规定办理。
”“公司每年新发生的各类日常关联交易数量较多，需要经常订立新的日常关联交易协议等，难以按照前项规定将每份协议提交股东大会或者董事会审议的，可以按类别对公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计， 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 根据预计结果提交股东大会或者董事会审议。
公司实际执行中超出预计总金额的，
应当根据超出量重新提请股东大会或者董事会审议”。
2017年3月27日召开的2017年第一次临时股东大会上审议通过《关于确认关联交易的议案》，全体股东一致认为，公司2015年、2016年期间发生的关联交易价格公允，未侵犯公司和其他股东的合法权益。
2017年6月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，确认了为关联方承担连带责任保证的关联交易，同意并追认上述关联方借款，并确认上述关联交易未侵犯公司和其他股东的合法权益。
期后发生的《商务旅行服务协议》涉及到的关联交易未给公司造成任何实际损失，且已停止；期后关联交易均严格按照相关制度进行决策，上述期后关联交易未侵犯公司和其他股东的合法权益。
同时，公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了承诺，承诺：“
1、本人/本公司将尽量避免本人/本公司以及本人/本公司实际控制或施加重大影响的其他企业（以下简称“附属公司”）与博恩软件之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。
本人/本公司及附属公司将不会要求或接受博恩软件给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。
2、本人/本公司将严格遵守《公司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。
3、本人/本公司将善意履行作为博恩软件控股股东或实际控制人的义务，不利用控股股东或实际控制人地位，就博恩软件与本人/本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何不利于博恩软件的行动，或故意促使博恩软件的股东大会或董事会作出侵犯博恩软件其他股东合法权益的决议。
本人/本公司保证不会利用关联交易转移博恩软件利润，不会通过影响博恩软件的经营决策来损害博恩软件及其他股东的合法权益。
4、本人/本公司及附属公司将严格和善意地履行与博恩软件签订的各种关联交易协议。
本人/本公司承诺将不会向博恩软件谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。
5、如果本人/本公司违反上述承诺，本人/本公司同意给予博恩软件赔偿。
” 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 公司管理层将严格按照公司章程、《关联交易管理制度》与《对外担保管理制度》的规定，在未来的关联交易中严格履行相关的董事会或股东大会审批程序。
同时，公司还将进一步强化监督机制，充分发挥监事会的监督职能，防止公司在控股股东的操纵下做出不利于公司及其他股东利益的关联交易及资金拆借行为。
（三）截至本反馈答复出具之日，公司控股股东及实际控制人控制的企业情况如下：
1、控股股东情况 名称统一社会信用代码 住所法定代表人 注册资本公司类型 经营范围 成立日期营业期限 重庆市博恩科技（集团）有限公司09X重庆市北部新区高新园黄山大道中段9号(木星科技大厦5楼)熊新翔 6亿元整 有限责任公司计算机及软件、通信设备（不含卫星地面发射和接收设备）、 环保设备、化工产品（不含危险化学品和一类易制毒品）、建筑材料（不含危险化学品）的开发及自销（国家有专项管理规定的按规定办理）和技术服务，计算机网络系统集成，销售电子元器件、电工器材、办公自动化设备、家用电器、摄像设备、照相设备，医疗仪器的研究、设计、开发；机电设备销售及安装；网络信息咨询、企业管理咨询。
（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营）1997年3月12日永久存续 主营业务 股权投资，管理咨询 是否与公司存在同否 业竞争
2、实际控制人控制的其他企业情况 序号 投资企业名称 持股比例（%） 经营范围 重庆懒熊康康博恩集团计算机软硬件研发销售；计算机网络系统集成、
1 科技有限公司直接持股信息技术咨询；制作、代理、发布国内广告；企 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 70%业管理咨询、企业营销策划、商务信息咨询、健 康管理咨询、承办经批准的文化艺术交流活动； 销售：通信设备（不含无线电地面接收设备及发 射设备）、环保设备、化工产品（不含危险化学 品）、建筑材料（不含危险化学品）。
【依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动】 计算机软硬件研发销售；销售：通信设备（不含 无线电地面接收设备及发射设备）、环保设备、 化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含 博恩集团 重庆黑熊科技 危险化学品）；计算机网络系统集成、信息技术
2 直接持股 有限公司 咨询；制作、代理、发布国内外广告；网络信息 99% 咨询、企业管理咨询、企业营销策划；IT
技术 服务、技术咨询、市场开拓。
（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 计算机软硬件研发销售；销售：通信设备（不含 无线电地面接收设备及发射设备）、环保设备、 化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含 博恩集团
危险化学品）；计算机网络系统集成、信息技术 重庆辉熊科技
3 直接持股咨询；制作、代理、发布国内外广告；网络信息 有限公司 99% 技术咨询、企业管理咨询、企业营销策划；IT 技术服务、技术咨询、市场开拓。
（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 计算机软硬件研发销售；销售：通信设备（不含 无线电地面接收设备及发射设备）、环保设备、 化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含 博恩集团 重庆笨熊科技 危险化学品）；计算机网络系统集成、信息技术
4 直接持股 有限公司 咨询；制作、代理、发布国内外广告；网络信息 100% 咨询、企业管理咨询、企业营销策划；IT
技术 服务、技术咨询、市场开拓。
【依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 利用互联网及实体店销售：电子产品（不含电子 出版物）、通讯器材（不含无线电地面接收设备 及发射设备）、家用电器、计算机软件及辅助设 重庆易极付电
博恩集团备；接受金融机构委托从事金融业务流程外包； 5子商务有限公直接持股计算机软件、硬件及网络系统的设计、开发；应 司 90%用软件服务、基础软件服务、计算机系统服务； 公用事业费（水、电、煤气及其他费用）的代理 收费【依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动】 6普众投资控股博恩集团投资咨询；项目投资；投资管理；资产管理；企 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 有限公司直接持股业策划；商标转让代理服务；版权转让代理服务； 90%企业管理咨询；经济贸易咨询；技术开发、技术 咨询、技术转让；销售计算机、软件及辅助设备、 电子产品；软件开发；产品设计；计算机系统服 务；设计、制作、代理、发布广告；技术进出口、 代理进出口。
（“
1、未经有关部门批准，不得 以公开方式募集资金；
2、不得公开开展证券类 产品和金融衍生品交易活动；
3、不得发放贷款；
4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；
5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承 诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本 市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 软件开发，信息系统集成服务，信息技术咨询服 务及技术转让服务，数据处理和存储服务，集成 成都博恩电科
博恩集团 电路设计，技术推广服务，科技中介服务，后勤 7信息科技有限直接持股 管理服务，人力资源信息咨询服务。
（依法须批 公司 80% 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 计算机软件开发；科技信息服务；投资管理（不 得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批 的金融业务）；商务信息咨询、企业管理咨询； 重庆金满糖科
博恩集团企业形象策划、市场营销策划；计算机硬件的技
8 技有限公司占股100%术服务、技术咨询；网络技术服务；计算机软硬 件、电子产品的技术开发（以上经营范围国家法 律、法规禁止的不得经营；法律、法规限制的取 得许可或审批后方可经营） 电子数据及信息传输、服务；电子数据储存、服 重庆易保全网
博恩集团务；互联网技术开发及运用；网络信息处理与服 9络科技有限公直接持股务、咨询；软件开发及运用；企业管理咨询、服 司 70%务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 计算机软、硬件研发、销售；互联网网络系统开 发及相关技术咨询服务；商务信息咨询服务；企 业利用自有资金进行对外投资（不得从事银行、 博恩集团 重庆博尧科技 证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）； 10 直接持股 有限公司 接受金融机构委托从事金融业务流程外包；金融 100% 机具销售、租赁、安装及维修维护、市场调研。
（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得 经营；应经审批而未获审批前不得经营） 11
重庆易极付科博恩集团互联网支付，业务覆盖范围：全国；第二类增值 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 技有限公司直接持股电信业务中的信息服务业务（仅含互联网信息服 99% 务业务）：重庆市/不包含新闻、出版、教育、 医疗保健、药品、医疗器械、视听、电子公告内 容（以上经营范围按许可证核定的事项和期限从 事经营）。
**
利用互联网提供商务信息咨询业 务；计算机软件、硬件及网络系统的的设计、开 发；接受金融机构委托从事金融业务流程外包、 金融机具销售、租赁、安装及维修维护、市场调 研（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不 得经营；应经审批而未获审批前不得经营） 对企业、事业单位等组织的信用信息进行采集、 整理、保存、加工，并向信息使用者提供；商务 博恩集团 重庆易成信用 信息咨询；技术咨询、技术服务；数据处理；企 12 直接持股 管理有限公司 业管理咨询；市场调查【法律、法规禁止的，不 98% 得从事经营；法律、法规限制的，取得相关审批 和许可后，方可经营】 计算机软硬件研发、销售；互联网网络系统开发 重庆易贸联信
博恩集团 及技术咨询服务；电脑及配件销售；商务信息咨 13息科技有限公直接持股 询服务。
【依法须经批准的项目，经相关部门批 司 51% 准后方可开展经营活动】 利用互联网销售：农产品、酒店用品；餐饮管理； 重庆易餐网电博恩集团基础软件服务、应用软件服务；数据处理；软件 14子商务有限公直接持股开发；计算机维修；计算机系统服务；品牌策划； 司 75%市场营销策划。
（以上经营范围依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）** 企业管理咨询；网络信息技术咨询；企业营销策 划；会展会务服务、商务信息咨询、承办经批准 的文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布 重庆小熊企业
博恩集团国内外广告；计算机软硬件研发销售；销售：通 15管理咨询有限直接持股信设备（不含无线电地面接收设备及发射设备）、 公司 70%环保设备、化工产品（不含危险化学品）、建筑 材料（不含危险化学品）；计算机网络系统集成。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动】 代理报关、报检（取得相关行政许可后，在许可 范围内从事经营）。
销售：食品（按专项许可证 核准的范围及期限从事经营）；利用互联网销售： 博恩集团 重庆易服国际 电子产品（不含电子出版物）、日用百货（不含 16 直接持股 物流有限公司 农膜）；从事国际货物运输代理业务，航空、陆 70% 路、铁路国际货物运输代理业务；仓储服务；货 物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除 外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 经营），物流管理集成软件的技术开发、技术咨 询。
（以上范围国家法律、法规禁止经营的不得 经营；国家法律、法规规定应经审批而未获审批 前不得经营）* 销售及利用互联网销售：食品、书刊音像（以上 均取得相关行政许可后方可经营）、通讯设备（不 含无线电发射及地面接收装置）、摄像照相设备、 计算机及配件、家用电器、数码产品、服装鞋帽、 箱包眼镜、针纺织品、首饰、化妆品、礼品、玩 具、母婴儿童用品、宠物用品、工艺美术品、、 日用杂品（不含烟花爆竹）、文化用品、体育用 品、家具、五金产品、电子产品（不含电子出版 物）、电工器材、办公自动化设备、农产品、保 健品、
医疗器械Ⅰ类、化工产品（不含危险化 重庆爱跳蚤电博恩集团 学品）、汽车、汽车零配件、摩托车、摩托车零 17子商务有限公直接持股 配件、自行车、电动车；计算机软件开发、销售 司 90% 及维护；计算机系统集成；网页设计与安装；美 术设计制作；电脑图文设计及制作；网络技术开 发、技术服务；设计制作代理发布：广告；展示 展览服务；承办经许可的文化交流活动；会务服 务；数码摄影服务；计算机数码音像处理服务； 快递服务、物流仓储（均取得相关行政许可后方 可执业）；货运代理；企业营销策划、企业形象 设计；市场调研；商务信息咨询。
（以上范围国 家法律、法规禁止经营的不得经营；国家法律、 法规规定应经审批而未获审批前不得经营） 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技 术推广；产品设计；销售计算机、软件及辅助设 博恩集团 北京易金科技 备、通讯设备、电子产品；基础软件服务；应用 18 直接持股 有限公司 软件服务；软件开发；市场调查；经济贸易咨询； 100% 企业管理咨询；数据处理（数据处理中的银行卡 中心、PUE
值在1.5以上的云计算数据中心除外） 国际国内货运代理；仓储服务（不含危险化学 品）；网站建设；计算机及软件、通信设备(不 含无线电发射及地面接收设备)、环保设备、化 工产品（不含危险化学品及易制毒品）、建筑材 重庆四通一达博恩集团 料（不含危险化学品）的研发及自销和技术服务； 19商业管理有限直接持股 计算机网络系统集成；销售：电子元器件、电子 公司 70% 器材、办公自动化设备、家用电器、摄影设备、 照相设备、医疗仪器的研究、设计、开发；机电 设备销售及安装；网络信息咨询；企业管理咨询。
（以上范围国家法律、法规禁止经营的不得经 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 营；国家法律、法规规定应经审批而未获审批前 不得经营） 计算机软硬件、通信设备（卫星地面接收设施除 外）、环保设备、仪器仪表技术开发、技术咨询、 技术服务及销售；计算机系统集成；化工产品（不 含危险化学品及其他前置性行政许可项目）、建 博恩集团 河北塔坛易淘 筑材料（木材除外）、电子产品、办公用品、家 20 直接持股 科技有限公司 用电器、照相设备、机电设备（不含公共安全设 51% 备及器材）销售；经济贸易信息咨询（金融、证 券、期货投资咨询除外）；企业管理咨询。
（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 计算机及软件、通信设备（不含卫星地面发射和 接收设备）的技术服务、计算机网络系统集成， 销售电子元器件、电工器材、办公自动化设备、 博恩集团 深圳前海拜博 家用电器，摄像设备的研究、设计、开发；网络 21 直接持股 科技有限公司 信息咨询、企业咨询、投资咨询（不含限制项目）。
50% （以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得 经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不 得经营） 计算机软硬件、信息技术、电子产品的技术开发、 技术服务、技术咨询、技术转让；设计、制作、 代理、发布国内外广告；物业管理服务(凭相关 博恩集团
资质证书执业)、利用互联网及实体店销售：计 重庆易通联科 22 直接持股算机软硬件、通信产品（不含无线电地面接收设 技有限公司 60%备及发射设备）、电子产品（不含电子出版物）、 锁具。
【法律、法规禁止的，不得从事经营；法 律、法规限制的，取得相关审批和许可后，方可 经营】 金融信息服务（除金融业务），接受金融机构委 托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包、 金融知识流程外包，从事金融知识流程外包、金 融专业、计算机、网络专业领域内的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术转让，电子商务（不 上海易吉金融
博恩集团得从事增值电信、金融业务）,计算机数据处理， 23信息服务有限直接持股计算机系统集成，计算机软件（除计算机信息系 公司 51%统安全专用产品）开发、销售，投资咨询、企业 管理咨询、商务信息咨询（以上咨询均除经纪）， 证券咨询（不得从事金融证券、保险业务），保 险咨询（不得从事金融、证券、保险业务），财 务咨询（不得从事代理记账），实业投资，资产 管理，投资管理，会展服务，市场营销策划，企 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 业形象策划。
【依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动】 博恩集团软件开发、信息系统集成服务、信息技术咨询服 成都智帮科技 24 直接持股务、数据处理和存储服务（不含基础电信业务、 有限公司 100% 增值电信业务）、集成电路设计。
计算机软硬件、信息技术、电子产品的技术开发、 技术服务、技术咨询、成果转让；设计、制作、 博恩集团
代理、发布国内广告；经济信息咨询；利用互联 重庆时脉科技 25 直接持股网及实体店销售：计算机软硬件、通信产品、电 有限公司 99%子产品（不含电子出版物）（以上经营范围国家 法律、法规禁止的不得经营；法律、法规限制的 取得许可或审批后方可经营）。
重庆博普通商博恩集团 商务信息咨询。
（依法须经批准的项目，经相关 26务信息咨询有直接持股 部门批准后方可开展经营活动） 限公司 90% 重庆博富汇众博恩集团企业管理；企业资产的重组、并购顾问；市场营 27企业管理有限直接持股销顾问。
（依法须经批准的项目，经相关部门批 公司 90% 准后方可开展经营活动）** 博恩集团投资管理，资产管理，投资咨询，创业投资。
【依 上海易翎投资 28 直接持股法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 管理有限公司 90% 经营活动】 投资管理（不含期货及证券）；资产管理；企业 重庆小渝财富博恩集团 信用管理；商务信息咨询服务。
【法律、法规禁 29投资管理有限直接持股 止的，不得从事经营；法律、法规限制的，取得 公司 90% 相关审批和许可后，方可经营】 汽车零配件批发；汽车销售；汽车经纪；汽车租 重庆易优驰汽博恩集团赁；代办汽车按揭手续；代办汽车上户、过户、 30车销售有限公直接持股年审手续；汽车评估咨询。
【法律、法规禁止的， 司 51%不得从事经营；法律、法规限制的，取得相关审 批和许可后，方可经营】 商务信息咨询服务，商业项目管理，房屋租赁， 房地产经纪，房屋按揭代办服务，房屋产权过户 代办服务，房地产信息咨询，房屋销售，企业营 重庆易房保商
博恩集团 销策划，信息技术平台设计与优化，计算机软件 31业管理有限公直接持股 开发及销售，计算机平面设计，计算机系统集成， 司 81% 计算机硬件及耗材、办公设备租赁及销售。
（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 重庆易生活实
博恩集团预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发 32业有限责任公直接持股兼零售（按许可证核定的事项和期限从事经营）； 司 71.7%代缴水、电、气费、有限电视费；代理移动通信 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 服务；销售家用电器、百货、日用百货、服装、 鞋帽、化妆品、皮革制品、摄影器材、玩具、宠 物用品、农产品、电子产品（不含电子出版物）、 五金、交电、办公用品、通讯产品、建筑材料（不 含危险化学品）；商务信息咨询服务；房屋租赁； 房地产中介；电子商务信息咨询；代订飞机票、 火车票；旅游信息咨询；物业管理（凭资质证执 业）；家政服务。
（以上经营范围依法经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 从事项目投资业务、资产管理、投融资咨询服务。
博恩集团 重庆易一天使 人力资源信息咨询服务；房屋租赁。
（以上经营 33 直接持股 投资有限公司 范围法律法规禁止的，不得从事经营；法律法规 95% 限制的，取得相关许可和审批后，方可从事
一 次反馈意见》回复说明 主办券商 二零一七年七月 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司《关于重庆市博恩软件股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈
意见》的内容要求，我公司作为主办券商组织天健会计师事务所（特殊普通合伙）、北京大成（重庆）律师事务所对反馈意见提出的问题进行了认真核查和落实。
现将反馈意见的落实情况逐条汇报如下： （下文中“公司”、“博恩软件”专指重庆市博恩软件股份有限公司，“券商”、“主办券商”或“方正证券”专指方正证券股份有限公司，“项目组”专指方正证券股份有限公司博恩软件项目小组）。
本回复中的字体代表以下含义： 黑体（加粗）宋体（不加粗）楷体（加粗） 反馈意见所列问题对反馈意见所列问题的回复对公开转让说明书的修改或补充披露部分 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复
一、公司特殊问题
1、关于业务资质。
请主办券商、律师核查公司及子公司的以下事项并发表明确意见：
(1)是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权，对其齐备性、相关业务的合法合规性发表意见；
（2）是否存在超越资质、范围经营的情况，是否存在相应的法律风险，公司的风险控制和规范措施，是否构成重大违法行为；
（3）是否存在无法续期的风险，对公司持续经营的影响。
请公司补充披露资质授予机关及资质许可范围。
主办券商回复： （一）核查程序：主办券商通过核查公司营业执照、公司章程、经审计财务报告以及相关资质证书、公司报告期内涉诉材料，查询相关法律法规及政策，与公司管理层及业务人员进行访谈，核查公司签订的业务合同，电话访谈主要客户、供应商，查询全国企业信用信息公示系统、国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站，查阅公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明，查阅公司的企业信用报告。
（二）事实依据：公司营业执照、公司章程、经审计财务报告、相关资质证书、公司报告期内涉诉材料、公司管理层及业务人员访谈笔录、重要业务合同、主要客户、供应商电话访谈笔录，全国企业信用信息公示系统，国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站所显示的信息，公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明、公司企业信用报告。
（三）分析过程及结论意见：
(1)是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权，对其齐备性、相关业务的合法合规性发表意见。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 通过上述核查程序及事实依据，主办券商了解到，公司的主营业务为互联网软件开发、销售和相关技术服务，专注于互联网综合系统的设计、开发、搭建、数据监控和分析。
公司开发产品为金融体系系统、互联网金融系统、电子商务系统、互联网物流仓储系统四大类产品，本质上属于软件产品，软件开发、销售及后续技术服务均不需要获得行政许可、前置行政审批等资质。
但公司取得了相关认证类、备案类的资质： 序号12 345 资质名称CMMI3注
1 高新技术企业证书 软件产品登记证书（博恩易融贷系统 V1.0）质量管理体系认证 证书对外贸易经营者备 案登记表 机构编码/批准文号颁发单位/签发人 - AdityaGoel GR201651100559 重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、 重庆市地方税务局 渝DGY-2014-0323 重庆市经济和信息化委员会 17416Q20162ROM01709495 华信创（北京）认证中心有限公司 重庆市对外贸易经济委员会 有效期限2016.06.28-20 19.06.28 2016.12.05-2019.12.04 2014.10.08-2019.10.07 2016.09.08-2019.09.07核发日期 2013.12.12 注1：CMMI（CapabilityMaturityModelIntegration）的中文名称为能力成熟度模型集成。
CMMI是由美国软件工程学会(softwareengineeringinstitue，简称SEI)制定的一套专门针对软件产品的质量管理和质量保证标准。
根据企业的质量管理和质量保证水平的高低，CMMI评估划分5个等级，CMMI3为"已定义级"，表明企业已将软件管理和工程两方面的过程文档化、标准化，并综合成该组织的标准软件过程。
所有项目均使用经批准、剪裁的标准软件过程来开发和维护软件，软件产品的生产在整个软件过程是可见的。
CMMI评估需通过拥有相应资质的主任评估师对企业的软件项目评估，评估结果经SEI审核通过后，经主任评估师签发CMMI证书。
对上述有限公司阶段已存续的认证类和备案类证书，公司将积极履行变更程 序，将相关证书依法变更至股份公司名下，程序正在办理中但尚未变更完毕，变 更不存在法律障碍。
综上，公司开展经营行为，不需要取得行政许可、前置行政审批等资质，同 时公司取得了相关认证类、备案类的资质，开展业务的合法合规。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复
（2）是否存在超越资质、范围经营的情况，是否存在相应的法律风险，公
司的风险控制和规范措施，是否构成重大违法行为。
通过上述核查程序及事实依据，主办券商了解到，公司的主营业务为互联网软件开发、销售和相关技术服务，公司的产品本质上属于软件产品，软件开发、销售及后续技术服务均不需要获得行政许可、前置行政审批等资质。
但公司取得了
（1）中所回复的相关认证类、备案类的资质。
公司登记的经营范围为“软件开发、销售及技术服务；销售计算机及外围设备、计算机网络设备。
（法律、法规规定禁止和限制的不得经营；法律、法规、国务院规定需前置审批的，未获审批前不得经营）”，涵盖了公司主营业务范畴。
因此，公司开展业务不存在超越资质、范围经营的情况。
根据公司的行业分类和公司属性的判断，在环境保护方面，公司所处行业不属于重污染行业，不属于环境保护监管范围，无需办理相关环评手续，公司日常经营过程中，并不产生污染物排放。
在安全生产方面，公司的主营业务和产品不属于实行安全生产许可制度的行业和实行安全生产许可制度管理的产品目录范围，无需取得安全生产许可证，不属于安全生产监管范围。
在产品技术标准上，不存在强制的技术标准。
同时日常经营中，公司认真遵守环境保护和安全生产相关的法律法规，并未受到环境保护和安全生产方面的投诉，未曾因违反环境保护、安全生产法律法规、产品技术标准而受到行政处罚。
公司均遵守工商、税务、劳动社保相关法律法规，且均取得上述相关行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明。
涉诉方面，报告期内公司发生过两起民事诉讼案件，期后均已通过调解结案。
两起民事诉讼案件涉案金额较小，不属于重大诉讼，且均已调解结案，案件所涉权利义务均已履行完毕，不存在其他后续法律纠纷，不会对公司的日常经营产生重大影响。
股份公司成立之初，公司即制定了一系列内部治理制度，截至本反馈回复出具之日，内控制度均得到有效执行。
公司及实际控制人、管理层出具了相关声明，确认公司最近两年合法合规经营，不存在重大违法违规事项，不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身损害等原因产生的诉讼、仲裁，不存在尚 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及纠纷。
综上，公司不存在超越资质、范围经营的情况，不存在相应的法律风险，公 司规范制度已建立健全，风险控制切实有效，不构成重大违法行为。
（3）是否存在无法续期的风险，对公司持续经营的影响。
公司相关认证类、备案类资质的有效期存续情况如下： 序号12 345 资质名称CMMI3注
1 高新技术企业证书 软件产品登记证书（博恩易融贷系统 V1.0）质量管理体系认证 证书对外贸易经营者备 案登记表 机构编码/批准文号颁发单位/签发人 - AdityaGoel GR201651100559 重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、 重庆市地方税务局 渝DGY-2014-0323 重庆市经济和信息化委员会 17416Q20162ROM01709495 华信创（北京）认证中心有限公司 重庆市对外贸易经济委员会 有效期限2016.06.28-20 19.06.28 2016.12.05-2019.12.04 2014.10.08-2019.10.07 2016.09.08-2019.09.07核发日期 2013.12.12 公司所处行业和主营业务是一般经营项目，无需取得特殊经营资质和许可。
公司目前经营正常，上述证书均是认证类的资质系对公司经营成果达到一定水准给予评价及认可，且均在有效期内。
随着公司产品研发投入逐步加强，业绩稳健增长，同时遵守有关取得、保持相关资质应具备的条件和应符合的要求的规定，持续规范经营，如需续期，只需履行正常续期手续即可。
公司不存在业务资质无法续期的风险，不会对公司的持续经营产生不利影响。
请公司补充披露资质授予机关及资质许可范围。
公司回复：上述相关认证类、备案类资质信息已在公开转让说明书之“第二节公司业务”之“
三、与业务相关的关键资源要素”之“（三）取得的业务许可资格或资质情况”中披露。
2、关于公司为证券公司、基金公司、保险公司、银行、小额贷款公司、担保公司、众筹公司等金融机构及具有金融属性的机构提供软件及信息技术服务。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 请公司披露：
（1）公司从事上述业务专项规定（如有）；
（2）公司客户按照相关
行业规定向金融监管机构备案并取得相应经营资质的情况；
（3）公司与客户的业务往来流程，参与客户业务运营情况，按照客户收益情况进行提成的比例及方式（如有）；
（4）公司业务接触公民信息的，对公民个人信息的安全管理措施；
（5）客户所处行业的国家宏观政策、行业监管政策及其变化情况，分析上述政策对公司业务经营的影响以及公司是否存在因客户监管政策变动导致业绩不稳定甚至丧失持续经营能力的风险。
请主办券商及律师补充核查上述事项并发表明确意见。
公司回复：请公司披露：
（1）公司从事上述业务专项规定（如有）。
公司无上述业务专项规定。
但《中国银监会关于印发银行业金融机构信息科技外包风险监管指引的通知》（银监发[2013]5号）对银监会监管金融机构信息科技外包的风险有监管要求。
上述《通知》指出“外包市场拓展、业务操作、企业管理、资产处置等外包中的系统开发、运行维护和数据处理活动”属于上述规定界定的银行业金融机构信息科技外包的范畴。
《通知》强调“业务中断：支持业务运营的外包服务无法持续提供导致业务中断”、“信息泄露：包含客户信息在内的银行业金融机构非公开数据被服务提供商非法获得或泄露”属于银行信息科技外包可能产生的风险。
针对上述风险，该《通知》要求从“外包风险评估及准入”、“服务提供商尽职调查”、“外包服务合同及要求”、“外包服务安全管理”、“外包服务中断与终止”几方面规定风险管理措施。
银行客户与公司初步接触阶段，会对公司的服务能力、服务经验、服务人员技能、市场评价等方面进行调查，在确定合作关系之前会对公司的相关资质进行审核。
确定合作关系后，双方会在业务合同中明确约定信息保密、知识产权保护、合作的连续性、争端解决及违约责任等条款，以主动接受和配合外包风险监管。
非银类金融机构目前无上述业务的专项规定，但是公司在与此类机构合作中参照上述要求签订业务合同。
（2）公司客户按照相关行业规定向金融监管机构备案并取得相应经营资质的情况。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 ①公司合作过，但现今已经终止合作的相关金融机构及具有金融属性的机构客户名单如下： 公司名称广东省粤科众筹股权交易股份有限公 司 兴业银行股份有限公司 重庆储九实业有限公司 类别股权投资服务 机构 银行 P2P网贷公司 终止时间 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 公司2015/6/16发函终止合作 深圳前海汇能基金管理有限公司 P2P网贷公司公司2015/6/24发函终止合作 河南大唐金融服务有限公司 P2P网贷公司客户2015/6/25发函终止合作 重庆金州金融服务有限公司 P2P网贷公司公司2015/8/27发函终止合作 云九金融信息服务（上海）有限公司P2P网贷公司公司2016/2/6发函终止合作 深圳近强梦互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 杭州金储宝资产管理有限公司 P2P网贷公司公司2016/6/2发函终止合作 上海好期待金融信息科技有限公司P2P网贷公司公司2016/6/2发函终止合作 深圳共享赢金融服务有限公司 P2P网贷公司公司2016/7/25发函终止合作 湖南汇财资产管理有限公司 P2P网贷公司公司2017/2/22发函终止合作 北京车行贷网络信息服务有限公司P2P网贷公司公司2017/6/14发函终止合作 重庆财宝保信息技术服务有限公司新疆石榴籽金融信息服务股份有限公 司上海惠慈金融信息服务有限公司 重庆倍倍利金服科技有限公司 深圳联合创业金融信息服务有限公司 P2P网贷公司公司2017/5/31发函终止合作 P2P网贷公司公司2017/6/15发函终止合作 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 福建省兆赫金融信息服务有限责任公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 宁波市甬银汇通投资管理有限公司上海开颜金融信息服务有限公司四川同信财富投资管理有限公司 贵州银行股份有限公司广东万茂实业有限公司重庆中资宝科技有限公司重庆中证宝科技有限公司重庆中票科技有限公司重庆汇融资产管理有限公司陕西腾飞贷金融信息服务有限公司（现在更名为陕西共金社金融信息服务有 限公司上海得金金融信息服务有限公司中盟电子商务（大连）有限公司黑龙江易十电子商务有限公司安徽天贷金融咨询服务有限公司陕西泓润元金融信息服务有限公司 上海昂锐资产管理有限公司昆明创雅网络科技有限公司重庆长江金融保理有限公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 银行P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 P2P网贷公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 秦皇岛盛邦金融信息服务有限公司上海渝银上海渝银金融服务有限公司 重庆中伟瀚景资产管理有限公司上海普资金融信息服务有限公司重庆市慧当家社区科技服务有限公司 河北大唐金融服务有限公司重庆普代商贸有限公司 深圳市金交宝金融服务有限公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 衡阳市担保投资集团有限公司（现更名为衡阳市发展投资集团有限公司） P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 广州市逸信互联网金融信息服务有限公司（注销中） P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 深圳壹加泓利互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 新疆云鼎财富互联网金融公司念鑫资产管理有限公司 浙江宰海网络科技有限公司 P2P网贷公司P2P网贷公司P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 深圳前海金源汇金融信息服务有限公司 P2P网贷公司 未支付新一年技术支持服务年费，合同自动终止 ②公司目前仍在合作的相关金融机构及具有金融属性的机构客户名单如下： 公司名称中国银行股份有限公司衡阳分行 东润保险经纪有限公司山东龙信小额贷款有限公司重庆市再担保有限责任公司 类别银行保险经纪小贷担保 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 重庆进出口信用担保有限公司 担保 重庆易八投资服务有限公司 P2P网贷公司 新疆金风科技股份有限公司 制造业类公司，涉及P2B网贷平台 河北省新合作金融服务有限公司 P2P网贷公司 河北天山融顺投资有限公司 P2P网贷公司 青海生科创业投资管理股份有限公司 P2P网贷公司 深圳渝商宝金融服务有限公司、重庆市巫溪县渝耕投资咨询有限公司 P2P网贷公司 重庆市陶周电子商务有限公司 P2P网贷公司 深圳市前海在线车融互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 河南易七金融服务有限公司 P2P网贷公司 深圳前海大秦投资管理有限公司 P2P网贷公司 重庆易六投资服务有限公司 P2P网贷公司 深圳易喜农金融服务有限公司、衡阳市农业融资担保有限公司 P2P网贷公司 重庆德同网络信息技术有限公司 P2P网贷公司 沈阳中承纵横资本管理有限公司 P2P网贷公司 深圳市前海飞天普惠互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 重庆普众投资咨询有限公司 P2P网贷公司 广西众泰联诚商务信息服务有限公司（现更名为广西福地互联网金融服务有限公司） P2P网贷公司 深圳穗硕电子商务有限公司 P2P网贷公司 深圳云信互联网金融服务有限公司 P2P网贷公司 重庆民行信业资产管理有限公司 P2P网贷公司 yiqi(malaysia)sdnbhd P2P网贷公司 河南省天达金融服务有限责任公司 P2P网贷公司 中创晟业（北京）资本管理有限公司 P2P网贷公司 公司相关金融机构及具有金融属性的机构客户中，银行、小贷、担保公司均取得相关金融许可和备案。
股权投资服务机构无强制许可或备案要求，但也取得中国电子认证服务产业联盟认证。
保险经纪机构未开展实际经营，所以未取得相关许可或备案。
P2P公司中，公司已经终止了一部分合作对象，一部分因为正常业务往来原因而终止合作，一部分因受2016年下半年的网贷监管措施出台（主 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 要指2016年8月24日，银监会、工信部、公安部、国家互联网信息办公室联合颁布了《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，明确了中央监管部门和地方政府双负责的监管安排，明确了13条负面清单。
2016年10月13日，国务院办公厅公布了《互联网金融风险专项整治工作实施方案》，对互联网金融风险专项整治工作进行了全面部署安排）影响，公司终止了与运行相对不规范、风险相对较大的P2P客户合作。
仍在合作中的P2P公司，均未获得地方金融办备案，未获得备案的原因为地方均未正式出台监管细则而暂停受理备案材料，但这些公司中一部分按照当地监管要求上报了相关主体和运营信息，未上报相关信息的也在积极上报中。
目前各地金融办对P2P公司监管仍在法律法规允许的整改期内，P2P公司虽未向金融办作备案或未取得相关电信运营许可，但按照相关监管要求上报相关主体和运营信息是当前监管层的普遍做法。
公司仍在合作中的P2P客户，也按照上述普遍做法履行被监管义务。
仍在合作中的P2P客户均系已开发完成软件系统，但仍需提供后续服务的客户，公司已不再承接新的P2P客户业务。
上述内容已在公开转让说明书之“第二节公司业务”之“
四、公司主营业务相关情况”之“（二）主要客户情况”中补充披露。
（3）公司与客户的业务往来流程，参与客户业务运营情况，按照客户收益情况进行提成的比例及方式（如有）。
公司从事上述金融机构及具有金融属性的机构类客户的业务时，公司不参与客户业务运营，也不存在按照客户收益情况进行提成的情况，公司与客户的业务往来流程已公开转让说明书“第二节公司业务”之“
二、公司内部组织结构图及主要生产或服务流程及方式”之“（二）主要生产或服务流程及方式”中披露：
1、总体业务流程情况根据产品的标准化程度的高低，公司总体业务流程分为两种：对于标准化程度较高的产品，如电子商务系统和互联网金融系统，客户对于基本功能的需求基本一致。
公司有成熟的原型产品，可根据客户需求在原型产品的基础之上进行开发，完成测试以后交付客户上线运营，进行后期维护。
对于无成熟原型产品的定制化项目，公司需要对客户需求进行确认，评估项目可行性，设计产品原型，经客户确认后进行产品开发，完善产品功能，完成测试后交付客户使用，进行后期 重庆市博恩软件股份有限公司 维护。
总体业务流程1： 反馈意见回复 提出需求，项目沟通 熟悉标准版系统 达成协议，签署合同，支付 款项 首页风格设计 系统整体测试 功能参数配置 支付接口接入 客户页面确认 客户测试验收，结算尾款 平台上线 总体业务流程2： 后期运营维护 项目沟通，提出客户合理需求 评估及报价，根据需求预估项目时间和相应平台报价 签署合同，达成合作意向，签署合同， 支付款项 产品设计，根据需求进行产品原型设 计 用户进行系统整体测试验收，审核测试完成后并结清尾 款 根据用户需求，进行整体功能开发，完成测试后提交用 户 页面设计及确认，进行页面设计制作，审核，修改，确认 完成产品原型设计，用户审核，修改，确认，内部评审完 成 完成上线 后期维护，提供平台售后基础服务
2、具体业务流程情况具体业务流程上，一个新项目的完整开发流程是在公司各部门的互相协助下完成，不同部门负责相应的工作。
产品部负责项目的需求调研工作，由研发部对需求进行确认后，产品部再进行产品的原型及详细流程设计，与研发部、UED、 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 质量管理部进行产品评审宣讲并制定项目计划。
研发部负责产品功能开发，UED
负责视觉设计和前端开发，产品交由质量管理部进行测试，进行错误修订，测试通过后由产品部进行验收，不合格的再进行修改。
验收合格后由质量管理部填写测试报告，由运营部准备上线资料，产品上线后由运营部协助客户配置账户，对接客户后续需求，解决客户问题。
（4）公司业务接触公民信息的，对公民个人信息的安全管理措施。
公司接触的公民个人信息中涉及到如下信息：公民姓名、身份证号码、手机号码。
这些信息在传转、存储过程中均通过RSA非对称算法、MD5摘要算法等混淆加密，密钥从程序和管理制度方面进行严格管理，信息显示时对敏感数据进行标“*”处理，从技术和制度各方面充分保障公民个人信息安全。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
三、与业务相关的关键资源要素”之“（一）产品或服务所使用的主要技术”中补充披露。
（5）客户所处行业的国家宏观政策、行业监管政策及其变化情况，分析上述政策对公司业务经营的影响以及公司是否存在因客户监管政策变动导致业绩不稳定甚至丧失持续经营能力的风险。
公司2015年主要产品为P2P网贷系统，公司客户主要为P2P网贷公司，主要客户所处行业为P2P网贷行业。
公司2016年主要产品为互联网金融体系系统和P2P网贷系统，主要客户所处行业为担保行业、银行业和P2P网贷行业。
（1）P2P网贷行业P2P网络借贷是一种依托于网络而形成的新型金融服务模式。
自2007年8月中国第一家P2P贷款网站成立以来，多家P2P网络借贷平台相继涌现，影响范围不断扩大，交易数额日益增长。
由于P2P网贷在中国还处于初级发展阶段，法律法规不健全使P2P网贷平台的合法性难以得到确认，在缺乏监管的情况下，部分网贷平台从事高利贷和非法集资等违法活动。
为了规范行业发展，加大互联网金融对经济发展的推进作用，我国出台了一系列的政策加强行业监管。
2015年1月，银监会进行机构调整，新设银行普惠金融工作部，将P2P网贷划归至该部门监管。
2015年7月18日央行等十部委颁 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，首次明确了互联网金融的边界、业务规则和监管责任。
其中，明确了P2P直接借贷行为属于民间借贷范畴，受合同法、民法通则等法律法规以及最高人民法院相关司法解释规范。
也规定了个体网络借贷要坚持平台功能，为投资方和融资方提供信息交互、撮合、资信评估等中介服务。
强调信息中介性质，主要为借贷双方的直接借贷提供信息服务，而不得提供增信服务，不得非法集资。
2015年8月6日，最高人民法院颁布了《审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，明确P2P担保责任。
其中，按照《规定》中的条款内容，借贷双方通过P2P网贷平台形成借贷关系，网络贷款平台的提供者仅提供媒介服务，不承担担保责任，如P2P网贷平台的提供者通过网页、广告或者其他媒介明示或者有其他证据证明其为借贷提供担保，根据出借人的请求，人民法院可以判决P2P网贷平台的提供者承担担保责任。
2016年8月24日，银监会、工信部、公安部、国家互联网信息办公室联合颁布了《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，明确了中央监管部门和地方政府双负责的监管安排，明确了13条负面清单。
2016年10月13日，国务院办公厅公布了《互联网金融风险专项整治工作实施方案》，对互联网金融风险专项整治工作进行了全面部署安排。
一系列监管政策的出台极大地加强了P2P行业的监管力度，公司2015年的主营业务收入中P2P网贷销售收入占比高达99%，产品结构单一的特点使公司意识到行业监管环境的大幅改变带来的政策风险对公司收入的稳定性产生较大影响。
同时，公司积极探索新的产品和业务模式，并取得了突破。
依托于自身的技术积累和对金融行业的经验和研究，丰富产品结构从而降低单一产品风险对整体业务的冲击，公司开发出金融体系系统、电子商务系统、互联网金融系统和互联网物流仓储系统四大类产品和服务。
公司运用云计算技术，将不同客户业务场景中共性需求进行整合，将支付、征信、短信等接口整合在博恩云金融平台，为客户提供一站式的服务。
2016年是公司业务的转型年，并且顺利地进行了转型，金融体系系统和电子商务系统销售收入迅速增长，互联网物流仓储系统销售也取得突破。
经过2016年的转型，公司已经积累了金融体系系统和互联网物流仓储系统 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 等方面的原型产品和客户，未来在原型产品的基础之上可进行开发程度较小的标准化产品销售模式，减小了研发成本，增强了盈利能力。
无论是销售收入金额还是占比，互联网金融系统的销售收入已经减少，收入占比呈下降趋势，具体表现为：公司来自互金系统收入从2015年的1112万元降到2016年的906万元，占收入比从2015年的99.99%降到2016年的53.36%。
该变化趋势符合公司发展战略定位，公司转型顺利，形成了新的产品体系。
（2）担保行业目前担保公司主要分三类，一类是纳入监管体系的融资性担保公司，第二类是非融资性担保公司，第三类则是以担保公司名义开展担保和非担保业务的中小型金融机构。
融资性担保业务由于高风险、高资本要求的业务属性，监管部门对其监管力度较非融资性担保业务更为严格。
担保业的监管主体频繁变化，历经人民银行、国家经贸委、国家发改委，融资性担保业务监管部际联席会议制度。
联席会议制度在2009年建立，由发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行、工商总局、法制办、银监会组成，银监会为牵头单位，主要职责是：实施融资性担保业务的监督管理，防范化解融资担保风险，促进融资性担保业务健康发展。
联席会议制度主要是对融资性担保公司进行监管，而非融资性担保公司监管一直处于真空地带。
目前监管仍面临诸多问题。
第
一，监管主体仍不明确;第
二，法律法规尚不健全;第
三，监管执行力仍待提高。
部级会议对地方政府部门的约束力不足，地方管理部门的专业水平有限，加上监管法规的不健全，对于融资性担保企业的监管浮于表面。
为规范我国担保行业的健康发展，近年来我国颁布了各种规范性文件和监管政策性文件，加大了对担保行业的监管力度。
2010年3月8日由银监会和国家发改委等7个部门联合颁布的《融资性担保公司管理暂行办法》规定在经营业务方面，融资性担保公司可以经营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保及其他融资性担保业务等，但不得吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等。
融资性担保公司可以从事再担保和办理债券发行担保业务，但该类融资性担保公司的注册资本 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 不得低于1亿元，且连续经营两年以上。
在准备金提取上，融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。
2010年11月25日由银监会颁布的《融资性担保公司内部控制指引》规定在内部控制方面，融资性担保公司应当明确划分董事会、监事会、高级管理层之间、相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责清晰、相互监督制约的机制；在经营业务方面，融资性担保公司应当以融资性担保业务为核心主业，在法律、法规和规章允许的范围内开展其他业务。
2011年6月21日由国务院办公厅转发银监会发改委等部门制的《关于促进融资性担保行业规范发展意见》鼓励规模较大、实力较强的融资性担保机构在县域和西部地区设立分支机构或开展业务；并要求对融资性金融机构制定完善的扶持政策体系，加强扶持资金管理，落实对符合条件的融资性担保机构的财税优惠政策，建立扶优限劣的良性发展机制。
2014年1月7日由银监会、发改委等八部委联合制定颁布的《关于清理规范非融资性担保公司的通知》要求各地集中清理规范非融资性担保公司，重点是以“担保”名义进行宣传但不经营担保业务的公司。
2014年5月27日由国家外汇管理局制定颁布的《跨境担保外汇管理规定》完善跨境担保外汇管理，规范跨境担保项下收支行为，促进跨境担保业务健康有序发展。
2015年10月中国银行业协会召开的的《银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引(征求意见稿)》征求意见座谈会上，监管层指出在兼顾控制风险与支持小微“三农”的基础上，对《指引》的条款逐一进行分析和提出意见，使该《指引》能够平等保护银担双方的权益，促进银担合作的健康发展。
为保障担保行业的顺利健康发展，近年来，国家有关政府部门除了办法监管性政策文件以外，还出台了一系列促进政策。
尽管担保行业在发展和监管上存在一定问题，但随着监管完善和力度的加强，未来我国担保行业将会进入加速洗牌的状态，将淘汰一批盈利差、操作不规范的担保企业，进而促进融资性担保业健康长远发展，缓解我国中小企业贷款难题。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 公司担保行业客户为重庆进出口信用担保有限公司，是规模较大的国有担保公司，
公司也积极拓展规模大、运作规范的担保行业客户，因此担保行业的监管政策的变化不会对公司持续经营能力造成重大影响。
（3）银行业银行在市场经济中发挥重要的杠杆作用，是直接参与市场经济活动的主体，同时联系货币政策也是货币流通的重要媒介，在我国的经济模式下银行的作用至关重要，对控制市场经济发展、汇率、资金流通、货币政策等至关重要。
银行业监管是一国金融监管体系的重要组成部分。
尽管在不同的历史时期，各国金融监管的内容、手段及程度有所变化，但与其他行业相比，以银行业为主体的金融业从来都是各国管制最严格的行业。
随着软件行业和互联网行业的发展，银行业的信息化程度不断加深，有利于公司产品的销售。
综上，对于公司所处上述行业中的客户中，银行业客户和担保公司客户均为国内大型的、规范程度较高的金融机构，行业的国家宏观政策、行业监管政策变化对客户冲击较小，不会产生政策变化导致客户业绩不稳定而影响公司经营能力的情况。
而对P2P公司客户，因P2P网贷行业监管环境变化较大，对行业影响程度较大，但公司为避免行业波动风险，迅速进行产品结构转型，在2016年下半年后已不再销售P2P网贷产品，2016年公司产品种类大幅增加，营业收入也取得了增长。
因此上述政策变化不会对公司持续经营能力产生重大不利风险。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
六、公司所处行业基本情况”之“（一）行业监管体制、主要法律法规、政策”中补充披露。
请主办券商及律师补充核查上述事项并发表明确意见。
主办券商回复：（一）核查程序主办券商通过对公司管理层、业务人员、技术人员进行访谈，查阅经审计财务报告、相关业务合同，查询相关客户的官方网站、地方金融办等相关监管机构官方网站、公示系统，电话、QQ等方式询问相关客户工作人员，向机构所在地地方金融办工作人员了解相关政策 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 （二）事实依据：访谈记录、相关业务合同，相关客户的官方网站信息、地方金融办等相关监管机构官方网站信息、询问所获得的信息（三）分析过程及核查结论：
（1）公司从事上述业务专项规定（如有）。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司有为上述相关金融机构及具有金融属性的机构提供软件及信息技术服务。
但公司无上述业务专项规定。
（2）公司客户按照相关行业规定向金融监管机构备案并取得相应经营资质的情况。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到：公司相关金融机构及具有金融属性的机构客户中，银行、小贷、担保公司均取得相关金融许可和备案。
股权投资服务机构无强制许可或备案要求，但也取得中国电子认证服务产业联盟认证。
保险经纪机构未开展实际经营，所以未取得相关许可或备案。
P2P公司中，公司已经终止了一部分合作对象，一部分因为正常业务往来原因而终止合作，一部分因受2016年下半年的网贷监管措施出台影响，公司主动终止了不具备向地方金融监管部门做备案条件的、运行相对不规范、风险相对较大的P2P客户。
针对现有仍在合作的P2P公司中，主办券商查询了相关法律法规，了解到，按照中国银行业监督管理委员会、工业和信息化部、公安部、国家互联网信息办公颁布的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》（部门规章，2016年8月17日实施）第五规定“拟开展网络借贷信息中介服务的网络借贷信息中介机构及其分支机构，应当在领取营业执照后，于10个工作日以内携带有关材料向工商登记注册地地方金融监管部门备案登记。
地方金融监管部门负责为网络借贷信息中介机构办理备案登记。
地方金融监管部门应当在网络借贷信息中介机构提交的备案登记材料齐备时予以受理，并在各省（区、市）规定的时限内完成备案登记手续。
备案登记不构成对网络借贷信息中介机构经营能力、合规程度、资信状况的认可和评价。
地方金融监管部门有权根据本办法和相关监管规则对备案登记后的网络借贷信息中介机构进行评估分类，并及时将备案登记信息及分类结果在官方网站上公示。
网络借贷信息中介机构完成地方金融监管部门备案登记后，应当按 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 照通信主管部门的相关规定申请相应的电信业务经营许可；未按规定申请电信业
务经营许可的，不得开展网络借贷信息中介业务”。
第四十四条规定“本办法实施前设立的网络借贷信息中介机构不符合本办法规定的，除违法犯罪行为按照本办法第四十条处理外，由地方金融监管部门要求其整改，整改期不超过12个月”，监管层允许前期设立的不符合规定的P2P公司在办法实施12个月内（2017年8月中旬）完成整改。
仍在合作中的P2P公司，均未获得地方金融办备案，未获得备案的原因为地方均未正式出台监管细则而暂停受理备案材料，但这些公司中一部分按照当地监管要求上报了相关主体和运营信息，未上报相关信息的也在积极上报中。
目前各地金融办对P2P公司监管仍在法律法规允许的整改期内，P2P公司虽未向金融办作备案或未取得相关电信运营许可，但按照相关监管要求上报相关主体和运营信息是当前监管层的普遍做法。
公司仍在合作中的P2P客户，也按照上述普遍做法履行被监管义务。
仍在合作中的P2P客户均系已开发完成软件系统，但仍需提供后续服务的客户，公司已不再承接新的P2P客户业务。
综上，公司相关金融机构及具有金融属性的机构客户中，银行、小贷、担保公司均取得相关金融许可和备案。
股权投资服务机构无强制许可或备案要求，但也取得中国电子认证服务产业联盟认证。
保险经纪机构未开展实际经营，所以未取得相关许可或备案。
P2P公司中，公司已经终止了一部分合作对象，一部分因为正常业务往来原因而终止合作，一部分因2016年下半年的网贷监管措施出台后，公司主动终止了不具备向地方金融监管部门做备案条件的、运行相对不规范、风险相对较大的P2P客户。
仍在合作中的P2P公司中，虽未取得电信业务经营许可或未获得地方金融办备案，但在整改期内按照现行监管要求的普遍做法履行被监管义务。
（3）公司与客户的业务往来流程，参与客户业务运营情况，按照客户收益情况进行提成的比例及方式（如有）。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司从事上述金融机构及具有金融属性的机构类客户的业务时，公司不参与客户业务运营，也不存在按照客户收益情况进行提成的情况，公司与客户的业务往来流程已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
二、公司内部组织结构图及主要生产或服务流程及方 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 式”之“（二）主要生产或服务流程及方式”中披露。
（5）客户所处行业的国家宏观政策、行业监管政策及其变化情况，分析上 述政策对公司业务经营的影响以及公司是否存在因客户监管政策变动导致业绩不稳定甚至丧失持续经营能力的风险。
对于公司所处上述行业中的客户中，银行业客户和担保公司客户均为国内大型的、规范程度较高的金融机构，行业的国家宏观政策、行业监管政策变化对客户冲击较小，不会产生政策变化导致客户业绩不稳定而影响公司经营能力的情况。
而对P2P公司客户，因P2P网贷行业监管环境变化较大，对行业影响程度较大，但公司为避免行业波动风险，迅速进行产品结构转型，在2016年下半年后已不再销售P2P网贷产品，2016年公司产品种类大幅增加，营业收入也取得了增长。
因此上述政策不会对公司持续经营能力产生重大不利风险。
3、关于招投标合同签订。
请主办券商和律师核查公司签署的合同是否需要通过采购、招投标程序，对相关合同的签署是否合法合规、是否有效发表意见。
若是，请公司补充披露：
（1）请公司补充披露所投的标的来源、招标模式。
（2）请公司补充披露报告期内通过招投标获得主要订单数量，金额及占当期销售收入比重。
请主办券商及律师核查公司的销售渠道，就获得销售订单的合法合规性，是否对持续经营存在不利影响发表意见。
请公司补充披露：
（1）请公司补充披露所投的标的来源、招标模式。
公司回复：公司所投的标的来源、招标模式如下： 招标单标 新疆金风科技股份有限公司 重庆进出口信用担保有限公司 创维集团财务有限公司 单位属性民营上市公司国有资本控制 民营企业 项目名称 金风科技P2B互联网金融平台开发 重庆进出口信用担保有限公司业务管理信息系 统开发 创维集团财务有限公司消费信贷系统开发 备注中标中标中标 信息来源自有渠道获取自有渠道获取自有渠道获取 招标模式邀约招标 公开招标 公开招标 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 奉节县名胜旅游投资有限公司注
1 中国银行衡阳分行 海南易建科技股份有限公司 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司 重庆车码头信息科技有限公司 上海复星高科技（集团）有限公司 佛山市顺德区陈村镇经济和科技促进局 中国光大银行 重庆讯云网络科技有限公司 重庆市沙坪坝区就业服务管理局 陕西广电融汇信息科技有限公司 国有资本控制 国有资本控制 国有资本控制上市公司 国有资本控制新三板挂牌公 司国有资本控制 民营企业 使用财政预算资金 国有资本控制 民营企业 使用财政预算资金 国有资本控制 奉节县名胜旅游投资有限公司平台运营服务系 统开发衡阳市金融服务平台系 统开发 海航集团企业电商平台一期系统开发 新丝路工业互联网平台开发 车市代码平台软件开发 信贷核心系统实施项目 顺德“双创”孵化园运营服务系统开发 光大消费金融公司综合业务系统建设 IDC网络基础信息平台开发 众创E家线上平台及移动APP系统开发 互联网金融信息平台开发 中标 中标 中标 中标 未中标未中标未中标未中标未中标未中标未中标 关联方提供关联方提 供自有渠道获取自有渠道获取关联方提供自有渠道获取关联方提 供自有渠道获取关联方提供关联方提 供自有渠道获取 邀约招标 邀约招标 邀约招标 邀约招标 邀约招标 公开招标 公开招标 公开招标 邀约招标 公开招标 公开招标 注1：签约主体为：重庆市赤甲旅游文化创意开发集团有限责任公司 除上述参加过的招投标项目之外，公司获得其余项目均未需要强制招投标，不存在应该通过招投标程序承揽而未通过招投标承揽的项目。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
五、公司商业模式”之“（四）销售模式”中补充披露。
重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 2）请公司补充披露报告期内通过招投标获得主要订单数量，金额及占当期销售收入比重。
公司回复：2015年通过招投标获得的订单一共1笔，合同标的共计80万元，占当年销售收入7.2%。
2016年通过招投标获得的订单一共4笔，合同标的共计887.692万元，占当年销售收入52.3%。
上述内容已在公开转让说明书“第二节公司业务”之“
五、公司商业模式”之“（四）销售模式”中补充披露。
请主办券商及律师核查公司的销售渠道，就获得销售订单的合法合规性，是否对持续经营存在不利影响发表意见。
主办券商回复：（一）核查程序：主办券商通过对公司管理层、业务人员进行访谈，查阅经审计财务报告、相关业务合同，查询相关法律法规。
（二）事实依据：访谈笔录、经审计财务报告、相关业务合同（三）分析过程及核查结论：主办券商通过查询《中华人民共和国招投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《工程建设项目招标范围和规模标准规定》等法律法规了解到：全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目（使用国有资金投资项目的范围包括：(一)使用各级财政预算资金的项目;(二)使用纳入财政管理的各种政府性专项建设基金的项目;(三)使用国有企业事业单位自有资金，并且国有资产投资者实际拥有控制权的项目）需要通过招标投标程序进行。
公司针对符合上述条件的项目，均按照法律法规规定通过投标方式参与承揽，公司参加招投标的工作流程为：①通过公司销售渠道获得客户发布招标公告或者收到招标邀请书；②按招标条件准备相关资质、购买招标文件（部分项目不需要购买招标文件）并制作标书； 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 ③投标前，缴纳投标保证金（部分项目不需要缴纳投标保证金）；④参与投标（通常为现场投标）及招标方公布投标结果；⑤若未中标，则返还投标保证金；若中标签订合同，则缴纳履约保证金（部分项目不需要缴纳履约保证金）；⑥项目启动。
基于上述招投标流程，报告期内公司参与过的招投标项目及情况如下： 招标单标新疆金风科技股份 有限公司重庆进出口信用担 保有限公司创维集团财务有限 公司奉节县名胜旅游投 资有限公司中国银行衡阳分行 海南易建科技股份有限公司 甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司重庆车码头信息科 技有限公司上海复星高科技（集 团）有限公司佛山市顺德区陈村镇经济和科技促进 局 中国光大银行 重庆讯云网络科技有限公司 重庆市沙坪坝区就业服务管理局 陕西广电融汇信息科技有限公司 单位属性民营上市公司国有资本控制 民营企业国有资本控制国有资本控制国有资本控制上市公司国有资本控制新三板挂 牌公司国有资本控制 民营企业 使用财政预算资金 国有资本控制民营企业 使用财政预算资金国有资本控制 项目名称金风科技P2B互联网金融平台 搭建重庆进出口信用担保有限公司 业务管理信息系统采购创维集团财务有限公司消费信 贷系统项目奉节县名胜旅游投资有限公司 平台运营服务采购衡阳市金融服务平台系统项目 海航集团企业电商平台一期 新丝路工业互联网平台 车市代码平台软件开发项目 信贷核心系统实施项目采购 顺德“双创”孵化园运营服务采购项目 光大消费金融公司综合业务系统建设项目 IDC网络基础信息平台建设众创E家线上平台及移动APP 系统开发互联网金融信息平台项目 备注中标中标中标中标中标中标中标未中标未中标 未中标 未中标未中标未中标未中标 除上述参加过的招投标项目之外，公司获得其余项目均未需要强制招投标， 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 不存在应该通过招投标程序承揽而未通过招投标承揽的项目。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，2015年通过招投标获得 的订单一共1笔，合同标的共计80万元，占当年销售收入7.2%。
2016年通过招投标获得的订单一共4笔，合同标的共计887.692万元，占当年销售收入52.3%。
截至本反馈回复之日，2017年通过招投标获得的订单一共2笔，合同标的共计353.8万。
公司目前的市场营销策略为：公司市场营销包含线上渠道和线下渠道两部分。
线上渠道公司主要通过官网咨询、行业网站新闻、百度搜索、微信公众号和合作推广等方式进行市场营销。
线下渠道公司主要通过参加行业协会、展会等方式进行市场开拓。
公司的销售模式为：公司产品销售采用直接销售模式和代理销售模式。
直接销售模式为由公司开发终端客户，直接与客户达成销售合作。
代理销售模式为公司与代理商进行合作，授权代理商代理销售指定公司产品，公司根据销售金额的一定比例向代理商支付佣金。
公司产品销售以国内市场为主，目前仅在重庆设立销售部，未来公司计划在华东建立分支销售机构，加强地域性的销售覆盖深度，再将此模式复制到全国其他区域，建立覆盖全国的销售网络。
主办券商及律师认为，公司基于上述营销策略和销售模式获得招投标机会，并通过招投标程序签署的合同合法合规、真实有效。
且公司2015年的营业收入为11,116,894.23元，2016年的营业收入为16,974,218.29元，公司管理层也保证在合法合规前提下加大公司市场开拓力度和提升客户获取能力，由此判断公司获取销售订单收入规模处于稳步增长中，经营状况处于稳健发展阶段，不会对持续经营存在不利影响。
4、请主办券商及律师按照《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》核查并说明：
（1）申请挂牌公司及法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司是否为失信联合惩戒对象，公司是否符合监管要求，主办券商及律师是否按要求进行核查和推荐；
（2）前述主体是否存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，结合具体情况对申请挂牌公司 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 是否符合“合法规范经营”的挂牌条件出具明确意见。
主办券商回复：（一）核查程序：根据《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》规定的核查手法， 主办券商查询了全国企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息查询系统、中国法院网“公告查询”、“信用中国”网站、证券期货市场失信记录查询平台等平台，查阅了公司及控股股东的企业信用报告、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员基本情况调查表、无犯罪记录证明、个人征信报告和上述相关责任主体的系列声明和承诺，查询了全国企业信用信息公示系统，国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站，查阅公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明。
（二）事实依据：全国企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息查询系统、中国法院网“公告查询”、“信用中国”网站、证券期货市场失信记录查询平台、国家及公司所在地各级工商、税务、劳动社保、环保、安监、产品质量技术等相关行政主管部门的官方网站等平台信息、公司及控股股东的企业信用报告、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员基本情况调查表、无犯罪记录证明、个人征信报告及上述相关责任主体的系列声明和承诺、公司取得的工商、税务、劳动社保行政监管部门关于公司报告期内无违法违规记录的证明。
（三）分析过程及核查结论：
（1）申请挂牌公司及法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司是否为失信联合惩戒对象，公司是否符合监管要求，主办券商及律师是否按要求进行核查和推荐。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 截至本反馈回复出具之日，公司不存在尚未了结或可预见的影响公司持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚案件，不存在被列入严重违法失信企业名单（黑名单）的信息，不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
截至本反馈回复出具之日，公司法定代表人（江华森）、实际控制人（熊新翔、刘强）、公司董事（江华森、张琴、苏鹏、漆春海、邹盛婧）、公司监事（黄嵘征、周骏琪、王丹）、公司高级管理人员（江华森、张琴、苏鹏、漆春海、邹盛婧、张福蓉）均不存在尚未了结或可预见的影响公司持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚案件，不存在被列入严重违法失信企业名单（黑名单）的信息，不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
综上，主办券商及律师认为，公司以及公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员自报告期期初至申报后审查期间不存在被列入失信被执行人名单、被执行联合惩戒的情形。
公司不存在《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）》列举的涉及失信被执行人申请挂牌的情形。
公司本次挂牌符合《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）》的有关要求，符合《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》“合法规范经营”的挂牌条件。
（2）前述主体是否存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，结合具体情况对申请挂牌公司是否符合“合法规范经营”的挂牌条件出具明确意见。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，未发现公司及其法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员被列入“黑名单”或受到行政处罚的公示信息。
公司基于行业属性和公司性质，不属于食品药品、环境保护、安全生产等监管范围，不存在相关违法违规行为。
综上，前述主体不存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品质量、税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，公司符合“合法规范经营”的挂牌条件。
5、请主办券商和律师补充核查公司是否（曾）在区域股权交易中心挂牌； 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 若已在区域股权交易中心摘牌的，请公司提交摘牌证明文件，并请主办券商和
律师核查摘牌程序是否符合相关区域股权交易中心的要求；尚未摘牌的，请暂停转让。
请主办券商和律师进一步核查公司在区域股权交易中心挂牌期间的以下事项并发表明确意见：
（1）根据《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发【2011】38号），公司股权在区域股权交易中心挂牌转让，投资者买入后卖出或卖出后买入同一交易品种的时间间隔是否少于5个交易日；权益持有人累计是否超过200人。
（2）公司股票是否存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权是否清晰。
（3）公司本次向全国股份转让系统公司提出挂牌申请，是否属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。
（4）公司是否符合“股权明晰，股份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。
请公司在公开转让说明书中补充披露相关内容。
主办券商回复：（一）核查程序：主办券商通过对公司实际控制人、管理层的访谈，查阅公司工商登记备案材料，查阅重庆股份转让中心、北京四板市场、上海股权托管交易中心、天津股权交易所、广州股权交易中心等国内几个重要的区域股权交易中心网站。
（二）事实依据：访谈笔录、公司工商登记备案材料、重庆股份转让中心、北京四板市场、上海股权托管交易中心、天津股权交易所、广州股权交易中心等国内几个重要的区域股权交易中心网站等相关信息。
（三）分析过程及核查结论：
（1）根据《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发【2011】38号），公司股权在区域股权交易中心挂牌转让，投资者买入后卖出或卖出后买入同一交易品种的时间间隔是否少于5个交易日；权益持有人累计是否超过200人。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司自设立之日起至申报中小企业股份转让系统前，并未在上述等有条件允许区域外企业挂牌的区域股权交易中心挂牌。
因此，不存在投资者买入后卖出或卖出后买入同一交易品种的时 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 间间隔是否少于5个交易日和权益持有人累计是否超过200人的情形。
（2）公司股票是否存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权是否清晰。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司自设立至今共发生
6 次股权转让、1次增资、1次减资及股改，不存在公开发行或变相公开发行的情形，相关股权转让、增资、减资及股改均履行了法定程序： ①有限公司阶段，公司发生6次股权转让、1次增资、1次减资，公司股权转让行为均由公司全体股东作出股东会决议，均是当事人真实意思表示，且签订了相关的股权转让协议，历次转让均办理了工商变更登记，转让行为合法合规。
增资已由公司全体股东作出股东会决议，因为该次增资为认缴，未实缴，故不存在验资问题，该次增资办理了工商变更登记，增资行为合法合规。
减资已由公司全体股东作出股东会决议，且履行了减资公告程序，办理了工商变更登记，减资行为合法合规。
②有限公司阶段，公司存在股权代持情况,但在申报前已经解除。
③有限公司以经审计的净资产折股整体变更为股份公司，有限公司的资产、负债、权益、业务全部由股份公司承继。
各发起人投入公司的资产权属关系清晰、合法，有限公司经审计的净资产价值不高于经评估的净资产价值，发起人用经审计的价值为净资产作价出资符合规定，有限公司整体变更合法、合规。
综上①至③，公司股权明晰，不存在质押、代持或其他任何形式的转让限制情形，也不存在任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形。
④公司现有股东均为公司发起人，且自股份公司设立之日起持股未超过一年，公司股东所持股份不存在违规转让的情况。
⑤公司股东出具了相关声明，表示公司全体股东所持股份无冻结、质押或其他转让限制情况，不存在股权代持，不存在股权纠纷和潜在纠纷。
综上，公司股票不存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权清晰。
（3）公司本次向全国股份转让系统公司提出挂牌申请，是否属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。
《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条：“在全国股份转让系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 上市交易。
在符合《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》
（国发〔2011〕38号）要求的区域性股权转让市场进行股权非公开转让的公司，符合挂牌条件的，可以申请在全国股份转让系统挂牌公开转让股份。
” 因公司未在区域股权交易中心挂牌交易，因此本次公司向全国中小企业股份转让系统公司提出挂牌申请，不属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。
（4）公司是否符合“股权明晰，股份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。
请公司在公开转让说明书中补充披露相关内容。
公司不存在上述问题中
（1）、
（2）、
（3）的情形。
综合上述回复，公司符合“股权明晰，股份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。
6、关于关联方。
（1）请主办券商和律师补充核查并发表明确意见：公司是否存在应披露未披露的关联方和关联交易；报告期关联交易的必要性、定价原则及公允性、未来是否持续、对关联方是否存在重大依赖、公司的独立性及解决措施等;公司控股股东控制的公司情况，公司与控股股东控制的公司是否存在同业竞争及解决措施的有效性。
（2）请主办券商、律师及会计师核查以下事项并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见：报告期初至今，公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或变相占用公司资金、资产情形，核查占用具体情况包括不限于占用主体、发生时间、发生额、履行的决策程序、资金占用费或利息支付情况，是否违反承诺以及规范情况。
请公司补充披露上述相关内容。
主办券商回复：（一）核查程序：主办券商通过访谈公司实际控制人、管理层、财务人员，查阅经审计财务报告、申报法律意见书、公司重大业务合同，查阅控股股东、实际控制人控制的其他企业的工商登记信息、相关业务合同；通过工商信息查询、检查公司章程等资料确认双方的关联方关系。
（二）事实依据：访谈笔录、经审计财务报告、申报法律意见书、公司重大业务合同、控股股 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 东、实际控制人控制的其他企业的工商登记信息及相关业务合同。
（三）分析过程及核查结论：
（1）请主办券商和律师补充核查并发表明确意见：公司是否存在应披露未 披露的关联方和关联交易；报告期关联交易的必要性、定价原则及公允性、未来是否持续、对关联方是否存在重大依赖、公司的独立性及解决措施等；公司控股股东控制的公司情况，公司与控股股东控制的公司是否存在同业竞争及解决措施的有效性。
主办券商通过上述核查程序和事实依据，了解到，公司报告期内所有应披露的关联方及关联交易均在公开转让说明书之“第四节公司财务”之“关联方、关联方关系及关联方交易、关联方往来”和经审计财务报告（天健审[2017]8-46号）之“财务报表附注”之“
七、关联方及关联交易”中披露。
（一）关联方及关联方关系 关联方认定标准：公司控股股东；持有公司股份5%以上的其他股东；控股股东及其股东控制的企业；控股股东子公司控制的企业；公司参与的合营企业、联营企业；公司的参股企业；主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员或与上述人员关系密切的人员控制的其他企业；控股股东和实际控制人参股企业以及能施加重大影响的企业;其他对公司有实质影响的法人或自然人。
1、存在控制关系的关联方 关联方名称重庆市博恩科技（集团）有限公司 与公司关系母公司
（1）重庆市博恩科技（集团）有限公司持有公司65%的股份，对本公司的表决权比例为65%，是控制公司的法人股东。
（2）熊新翔持有重庆市博恩科技（集团）有限公司15.8533%的股份，刘强持有重庆市博恩科技（集团）有限公司10.5260%，重庆时脉载科技有限公司持有重庆市博恩科技（集团）有限公司58.1667%的股份，其中熊新翔持有重庆时 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 脉载科技有限公司60%的股份，刘强持有重庆时脉载科技有限公司40%的股份，2017年3月1日，熊新翔、刘强已签订一致行动人协议，因此本公司最终自然人控制方是熊新翔、刘强。
（3）宋国贤，2015年1-6月为公司控股股东。
2、不存在控制关系的关联方及其他关联方
（1）持有公司股份5%以上的其他股东及公司董事、监事、高级管理人员 关联方姓名重庆市博软企业管理中心（有限合伙） 魏开庆 江华森漆春海苏鹏张琴王昕昕邹盛婧黄嵘征周骏琪王丹张福蓉 与公司关系直接持股12%2015年1-6月持有公司20%股份，2015年6月至2016年12月31日持有公司5%股份董事长/总经理，直接持股10%，间接持股 7.2%董事/副总经理，直接持股2%董事/副总经理，直接持股2%董事/副总经理，直接持股2%，间接持股4.8%持有公司2%的股份的股东，2016年2月2日至2017年1月23日公司监事 董事/董事会秘书股东代表监事/监事会主席 股东代表监事职工代表监事财务负责人
（2）控股股东及其股东控制的企业、控股股东子公司控制的企业 关联方姓名重庆懒熊康康科技有限公司 重庆黑熊科技有限公司重庆辉熊科技有限公司重庆笨熊科技有限公司重庆易极付电子商务有限公司普众投资控股有限公司成都博恩电科信息科技有限公司 与公司关系同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制 重庆市博恩软件股份有限公司 重庆金满糖科技有限公司重庆易保全网络科技有限公司 重庆博尧科技有限公司重庆易极付科技有限公司重庆易成信用管理有限公司重庆易贸联信息科技有限公司重庆易餐网电子商务有限公司重庆小熊企业管理咨询有限公司重庆易服国际物流有限公司重庆爱跳蚤电子商务有限公司北京易金科技有限公司重庆四通一达商业管理有限公司河北塔坛易淘科技有限公司深圳前海拜博科技有限公司重庆易通联科技有限公司重庆芯碁晔科技有限公司上海易吉金融信息服务有限公司成都智帮科技有限公司重庆时脉科技有限公司重庆博普通商务信息咨询有限公司重庆博富汇众企业管理有限公司上海易翎投资管理有限公司重庆小渝财富投资管理有限公司重庆易优驰汽车销售有限公司重庆易房保商业管理有限公司重庆易生活实业有限责任公司重庆易一天使投资有限公司重庆市中鸿小额贷款有限责任公司重庆博恩富克医疗设备有限公司重庆聚立信生物工程有限公司贵阳博恩科技有限公司成都易翎股权投资基金管理有限公司北京普众置业有限公司重庆微天使文化传播有限公司 反馈意见回复 同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制同受母公司控制受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 深圳市易一缘合天使投资有限公司广州岭易投资管理有限公司 成都老鹰易真创业投资有限公司深圳市津梁远航投资合伙企业（有限合伙）成都电科孵化创业投资中心（有限合伙） 广州领易投资合伙企业（有限合伙）北京途迹科技有限公司 重庆商富通投资管理有限公司重庆易极淘科技有限公司 重庆玄装电子商务股份有限公司上海易九科技有限公司 上海易九金融信息服务有限公司重庆易集投投资有限公司 长沙易投网络信息服务有限公司重庆易七投资服务有限公司重庆易五投资服务有限公司重庆易易彩科技有限公司重庆火启信息科技有限公司重庆易九金融服务有限公司重庆易立得科技有限公司重庆易八投资服务有限公司重庆时脉载科技有限公司新疆凯恩斯矿业有限公司重庆酷熊科技有限公司 受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业受本公司的母公司间接控制的企业 同受最终自然人控制的企业同受最终自然人控制的企业同受最终自然人控制的企业
（3）主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员或与上述人员关系密切的人员控制的其他企业 关联方姓名重庆圣欧泽文化传播有限公司 与公司关系公司股东魏开庆控制的企业
（4）控股股东和实际控制人对外参股企业且能够施加重大影响的企业以及其他关联方 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 关联方姓名 与公司关系 重庆易行通科技有限公司 2015年10月30日至2015年11月5日同受母公司控制，2016年5月9日至今本公司的 母公司施加重大影响的企业 重庆易六投资服务有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆猪八戒网络有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 成都博恩嘉华科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆沃诗金生态科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 广东粤科众包网络科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆攀博科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆易龙盛科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆金苹果投资管理有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆市信蜂科技有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 河南中原联合金融服务有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆新华富锟股权投资基金管理有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆中汇金投资管理有限公司 本公司的母公司施加重大影响的企业 融信华创（天津）股权投资基金管理有限公
司 本公司的母公司施加重大影响的企业 重庆档客科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆黄金屋网络技术有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 上海东和欣控股股份有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 上海祺桓新材料科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆时脉德科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆时脉物科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆易寰实业有限责任公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆易票通科技有限公司 本公司的实际控制人施加重大影响的企业 重庆百融会科技有限公司 公司持股
5%以上股东魏开庆能够施加重大影响的企业 赵娟 宋国贤之配偶 郭敬钦 魏开庆之配偶 黄华 熊新翔之配偶 詹长香 刘强之配偶 （二）关联交易
1、经常性关联交易 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复
（1）销售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联交易
关联交易内 关联方名称 类型 容 关联交易定价方式及决策程序 重庆易八投资服务有限公司重庆易六投资服务有限公司重庆小渝财富投资管理有限公司重庆易寰实业有限责任公司重庆易票通科技有限公司 合计 销售销售销售销售销售 提供技术服务 开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务 市场定价市场定价市场定价市场定价市场定价 2016年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 47,169.81 0.28 110,062.89 0.65 106,918.24 0.63 707,169.81 4.17 905,031.441,876,352.19 5.3311.06 单位：元 关联方名称 关联交易类关联交易内 型 容 重庆易八投资服务有限公司 重庆易六投资服务有限公司 重庆小渝财富投资管理有限 公司合计 销售销售销售 提供技术服务 开发软件、提供技术服 务开发软件、提供技术服 务 关联交易定价方式及决策程序 市场定价市场定价 市场定价 2015年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 141,509.43 1.27 300,000.00 2.70 402,515.70 3.62 844,025.13 7.59 针对向关联方提供软件开发和技术服务，由于公司本身从事平台内软件开发
及技术服务，积累较多成功运营的案例，技术较为成熟，同时由博恩软件向关联方提供该类技术服务，沟通顺畅，可以提高效率，可随时提供较好的技术支持和后续服务，有利于平台服务系统的顺利搭建。
故该关联交易具有必要性。
为减少关联交易，预计后期不会再为关联方提供类似软件开发服务，所以该类交易不具 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 有持续性。
股改后，除了公司给重庆易八投资服务有限公司、重庆易六投资服务
有限公司、重庆易寰实业有限责任公司、重庆易票通科技有限公司提供后续技术支持并收取每年5万技术服务费用外，并未发生向其余关联方提供软件开发和技术服务。
（2）采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联交易定价方关联方名称关联交易类型关联交易内容 式及决策程序 重庆易极付科技有限公 司重庆猪八戒网络有限公 司 合计 采购采购 接受人员服务 网络会员服务 市场定价市场定价 2016年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 374,545.56 19.26 79,286.78453,832.34 4.0823.34 2016年，公司就“博恩云金融服务平台”项目的网络运维服务外包事宜与重 庆易极付科技有限公司签订《技术支持协议》，重庆易极付科技有限公司向公司 提供项目技术人员，包括网络安全服务负责人、服务器运维工程师、DBA
工程师， 并在公司监督管理下提供相关网络运维服务。
本期公司支付重庆易极付科技有限 公司项目技术人员服务费用1,123,636.62元，服务期限为2016年1月1日起至 2018年12月31日止，本期确认人员服务费374,545.56元，根据合同约定协议 签订五个工作日支付337,090.00元，第一年服务期结束后的五个工作日内支付 337,090.00元，第三年服务期结束后的五个工作日内支付449,456.62元，公司 全款预付了三年的费用，防止关联方占用资金，易极付已于2017年4月25日退 回749,091.06元。
公司租用重庆易极付科技有限公司的机房设备，该设备需要 的安全级别较高，设备需要实时更新与维护，由于公司缺少此类技术人员，单独 招聘该类人员成本较高，易极付拥有成熟的专业团队，公司从时效性、保密性和 成本考虑，与重庆易极付科技有限公司达成合作，由易极付提供此类技术人员支 持。
由于公司属于软件开发类企业，成本主要系人力成本，外购的服务较少，所 以关联方交易占同类交易金额的比例较大。
重庆易极付科技有限公司向公司提供 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 项目技术人员，主要系网络安全服务负责人、服务器运维工程师、DBA
工程师各1人，每年支付固定的人员费用，网络安全服务人员每年每人支付费用114,820.30元，服务器运维人员每年支付费用124,517.07元，DBA人员每年支付135,208.17元，每年总计服务费用37万左右，根据同行业同类型技术服务人员的薪酬水平来定，通过对比重庆地区同类人员的薪资待遇，智联招聘官网显示重庆地区的网络工程师月薪在8000-12000元之间，运维工程师月薪在8000元左右，年底双薪或年终奖。
公司支付给易极付技术人员的费用基本参照市场价格确定，认为关联交易价格定价在合理范围之内，交易价格公允。
针对公司向重庆猪八戒网络有限公司购买皇冠会员服务，与猪八戒公司签订天蓬网服务商入驻协议，猪八戒公司提供天蓬网平台，博恩软件以服务商的名义入驻该平台，在该平台上开展业务经营，并按年缴纳平台服务年费，主要借助其网络的展销平台，推广公司的产品及服务，有助于打开销售市场，具有必要性。
重庆猪八戒网络有限公司系全国比较著名的服务交易平台，若在其平台对公司的产品推广效果较好，不排除继续购买服务的可能，但会严格遵守市场价格交易。
股改后，公司与猪八戒公司未签订新合同。
（3）关联租赁情况 单位：元 时间 出租方名称 承租方名称 租赁资产本期确认的情况租赁费用 重庆市博恩科技（集团）有 2015年 重庆市博恩软件股份有限公司 限公司 房屋 76,226.42 2016年重庆易极付科技有限公司重庆市博恩软件股份有限公司硬件设备208,113.20 报告期曾租赁重庆市博恩科技（集团）有限公司的房屋作为办公场所，2017年4月初公司已迁址至新的办公场所，不会再与博恩集团发生关联租赁情形。
针对公司租用重庆易极付科技有限公司的机房设备，该设备需要的安全级别较高，单独设置服务器成本较高，易极付拥有成熟的机房设备，公司从时效性、保密性和成本考虑，向由易极付租用服务器，故该关联交易具有必要性和持续性，租用价格公允，股改后该合同仍在履行中。
重庆市博恩软件股份有限公司
（4）关联方资金拆借情况1)向关联方拆入资金2016年度： 反馈意见回复 单位：元 关联方重庆易极付科技有限公 司重庆市博恩科技（集团） 有限公司重庆易优驰汽车销售有 限公司重庆易房保商业管理有 限公司重庆小渝财富投资管理 有限公司重庆博尧科技有限公司 重庆笨熊科技有限公司 合计 期初余额1,886,374.121,020,000.00 2,906,374.12 本期拆入11,632,459.5111,580,800.00 2,560,000.002,000,000.00 50,000.001,000,000.0028,823,259.51 本期归还13,518,833.63 期末余额 11,290,000.00290,800.00 232,418.37787,581.63 2,560,000.00 1,000,000.001,000,000.00 50,000.001,000,000.0029,651,252.00 2,078,381.63 2015年度： 单位：元 关联方 重庆易极付科技有限公司重庆易优驰汽车销售有限 公司重庆易房保商业管理有限 公司合计 期初余额1,086,900.00 本期拆入11,707,950.00 本期归还 期末余额 10,908,475.881,886,374.12 1,020,000.00 1,020,000.00 400,000.00 400,000.00 - 1,086,900.0013,127,950.0011,308,475.882,906,374.12 2)向关联方拆出资金 2016年度： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 单位：元 关联方重庆市博恩科技（集团） 有限公司重庆易极付科技有限公司重庆易房保商业管理有限 公司重庆时脉科技有限公司重庆博尧科技有限公司重庆易五投资服务有限公 司重庆猪八戒网络有限公司重庆笨熊科技有限公司重庆易行通科技有限公司 江华森苏鹏 王昕昕合计 期初余额917,347.69 6,020,000.00100,000.0010,000.00 200,000.0018,850.00 7,266,197.69 本期拆出 本期收回 11,603,574.1112,520,921.80 8,761,155.748,721,870.25 145,472.00 145,472.00 6,020,000.00100,000.00 10,000.00 1,308,075.0060,000.00400,000.00598.0047,675.0020,800.00 22,347,349.85 1,305,000.0060,000.00600,000.00 65,610.8020,800.0029,569,674.85 期末余额39,285.49 3,075.00 598.00914.20 43,872.69 2015年度： 单位：元 关联方重庆时脉科技有限公司 重庆博尧科技有限公司重庆市博恩科技（集团） 有限公司重庆易五投资服务有限公 司重庆易极付科技有限公司重庆易行通科技有限公司 苏鹏合计 期初余额1,203,574.11 1,203,574.11 本期拆出6,020,000.00 100,000.00 本期收回 期末余额6,020,000.00 100,000.00 69,220,000.0069,506,226.42917,347.69 10,000.00 10,000.00 60,000.00200,000.00 18,850.0075,628,850.00 60,000.0069,566,226.42 200,000.0018,850.00 7,266,197.69 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 针对关联方资金拆借，一方面公司主要向关联方借款补充公司营运资金需求，公司销售规模逐年上升，盈利金额逐步加大，创造现金能力逐年增强，同时预计在全国中小企业股份转让系统挂牌成功后，将采取股权融资方式，不断增强公司的流动性，逐步减少对关联方借款的依赖。
另一方面，公司股改前，资金核算由集团统一管理，统一调配，存在关联方之间往来过账的情形，股改后，在中介机构的辅导下，制定了相应的资金管理制度，独立核算，规范运营，减少了关联方非正常资金往来的情况。
报告期存在股东及关联方暂借公司款项及往来款，关联方借款及往来款已在报告期后全部清理完毕，与关联方之间的资金往来均未计算资金占用费。
报告期后应收关联方款项已经全部收回。
由于公司目前收入规模较小，客户回款需要一段时间，为了补充公司营运资金的需求，在未能取得外部银行借款时，公司仍存在向关联方拆借资金的情形，会严格按照中介机构制定的规范制度，履行相应的决策程序，做到合法合规经营。
但股改完成后至本反馈回复出具之日，未发生关联方资金拆借及其他资金占用情形。
（5）其他 1）公司为重庆易极付科技有限公司的客户代理境外资金收汇、结汇事宜,代理境外资金收汇情况如下： 币种 2016年度 2015年度 美元 76,613,136.13 45,100,762.64 欧元 1,780,962.47 日元 14,167,115.29 2016年度，公司将收到的美元结汇后以人民币508,063,057.04元支付给重庆易极付科技有限公司，截至2016年12月31日尚有714.51元未支付；2015年度， 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 公司将收到的美元、欧元、日元结汇后以人民币297,492,836.46元支付给重庆易极付科技有限公司。
重庆市于2013年成为全国首批跨境贸易电子商务通关服务试点城市，重庆市政府为加快推动跨境电子商务产业发展，积极建设内陆电子商务结算中心，推出了一系列结汇创新政策，其中一项重要政策为：重庆市政府成立了全国第一个国际电子商务交易认证中心，并在实践中摸索出了一套创新工作模式，利用该认证中心对从事跨境电子商务交易的商户们的交易数据进行真实性认证，使全国开展跨境电子贸易的商户们能够在重庆阳光结汇。
在此背景下，关联方重庆易极付科技有限公司与有限公司一同响应当地政府号召，参与结汇创新政策的推行。
由此有限公司成为了该认证中心认可的，从事为重庆易极付科技有限公司的外地客户（商户）代理在重庆进行收汇、结汇的企业。
2016年下半年，有限公司退出了该创新政策的实施，结束了代理行为。
上述涉及的外汇账户，光大银行外汇账户已于2016年12月底注销，中国银行外汇账户已于2017年3月初注销。
2017年4月5日，公司取得了国家外汇管理局重庆外汇管理部开具的无违法违规证明。
2）公司使用集团的商标情况 合同相对方博恩集团博恩集团 合同内容 许可期限 博恩集团将注册登记的第9类商标（注册号：2016.01.01-2019.01.0110012209）许可公司全权使用 博恩集团将注册登记的第36类商标（注册号：2016.01.01-2019.01.0110012539）许可公司全权使用 公司作为博恩集团的控股子公司，与博恩集团签订了商标授权许可协议，无偿使用集团的注册商标，许可的使用期限为2016年1月1日至2019年1月1日，协议期满如需延长使用时间，由双方另行签订许可协议。
2、偶发性关联交易
（1）出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方名称关联交易类关联交易内关联交易定 2015年度 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 型 重庆易立得科技有限公司成都博恩电科信息科技有限公司重庆玄装电子商务股份有限公司重庆易易彩科技有限公司重庆易票通科技有限公司 合计 销售销售销售销售销售 容 价方式及决 策程序 提供域名注册服务 市场定价 占同类交易金额 金额的比例（%）471.70 提供域名注 市场定价 0.01 册服务 943.40 提供域名注册服务 市场定价 471.70 提供域名注册服务 市场定价 471.70 提供域名注册服务 市场定价 943.403,301.90 0.010.02 2015年公司向关联方提供了域名注册服务，均按市场定价进行交易，交易金额较小，且该交易为偶发性行为，不具有持续性，报告期内对公司影响很小。
（2）采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方名称 重庆芯碁晔科技有限公 司合计 关联交易类型 采购 关联交易内容 接受技术服务 关联交易定价方式及决 策程序 市场定价 金额 2015年度占同类交易金额的比例（%） 58,252.43 14.44 58,252.43 14.44 2015年公司委托重庆芯碁晔科技有限公司协助开发易八CRM系统，主要工作为数据抽取及数据处理，各大功能模块的设计开发，客户总揽和运营数据、数据分析、客户管理、销售线索及营销活动，必须安排专职技术服务人员负责技术服务工作，并保持必要的补充技术力量，服务期限为2014年12月26日至2015年7月10日。
由于公司当时该部分技术水平有限，借助关联方的技术协助，有利于提高开发效率，顺利完成CRM系统的开发。
取得五家其他非关联公司针对 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 CRM系统的网络报价，均价在7.7万左右，考虑到网络报价的溢价性，以及软件功能差异会导致价格存在差异，认为关联交易价格定价在合理范围之内，交易价格公允。
（3）关联方担保情况 公司作为被担保方取得银行借款情况： 担保方 被担保方 重庆市博恩科技（集团）有限公司、熊新翔、 重庆市博恩软件黄华、宋国贤、赵娟、 股份有限公司魏开庆、郭敬钦提供连 带责任担保 担保金额（万元） 500.00 担保起始日 担保到期日 2015.3.22016.3.1 担保是否已经履行完毕 是 关联担保的详细情况详见公开转让说明书之“四公司财务”之“
七、公司最近 两年的主要负债情况（一）短期借款”的披露。
主要系公司取得银行借款时，关 联方为该借款提供连带责任担保，不存在损害公司利益的情况。
（4）其他 1）为关联方承担连带责任保证 2017
年1月9日，公司与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程西南国际旅行社有限公司签订了《商务旅行服务协议》，约定上海携程宏睿国际旅行社有限公司开放网络、手机客户端、电话、电子邮件等渠道，向公司提供商务旅行相关的包括携程自营以及非自营等产品的咨询、预定及管理服务。
同时约定公司的关联企业重庆易极付科技有限公司、重庆笨熊科技有限公司、重庆易一天使投资有限公司、重庆易房保商业管理有限公司、重庆易生活实业有限责任公司、重庆易行通科技有限公司、重庆易寰实业有限责任公司、重庆易贸联信息科技有限公司、重庆易餐网电子商务有限公司等9家公司加入该协议，且公司为上述关联企业的应付款项承担连带责任。
截至本反馈答复出具之日，公司及上述关联企业因预订国内国际机票与上海携程宏睿国际旅行社有限公司产生的对账交易金额情况如下： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 序号 名称 结算金额（元）尚未对账结算金额（元）
1 博恩软件 159,005.00 45,317.00
2 重庆易极付科技有限公司 78,781.00 7,793.00
3 重庆笨熊科技有限公司 257,917.00 111,523.00
4 重庆易一天使投资有限公司 5
重庆易房保商业管理有限公司 6,711.00 6重庆易生活实业有限责任公司 19,034.00 3,070.00
7 重庆易行通科技有限公司 110,187.00 40,892.00
8 重庆易寰实业有限责任公司 9
重庆易贸联信息科技有限公司 98,277.00 38,590.00 10重庆易餐网电子商务有限公司 合计 729,912.00 247,185.00 为消除上述关联交易事项对公司造成的影响，以及避免类似关联交易持续发 生，公司采取了以下措施： ①2017
年6月19日公司与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程西 南国际旅行社有限公司签订了《补充协议》，约定：解除原协议附件中关联公司 条款，不再与关联公司发生上述关系；同时即日起，对于关联公司已发生的费用， 按照协议内容约定付清；对于关联公司新发生的费用，博恩软件不再承担原协议 附件中针对关联公司的连带责任；上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程 西南国际旅行社有限公司立即停止相关关联公司的月结账户。
②2017
年6月19日重庆易极付科技有限公司、重庆笨熊科技有限公司、重 庆易一天使投资有限公司、重庆易房保商业管理有限公司、重庆易生活实业有限 责任公司、重庆易行通科技有限公司、重庆易寰实业有限责任公司、重庆易贸联 信息科技有限公司、重庆易餐网电子商务有限公司均出具书面说明，各关联方均 已结清与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、上海华程西南国际旅行社有限公司 的所有已对帐应付费用，由各关联方自行与上海携程宏睿国际旅行社有限公司、 上海华程西南国际旅行社有限公司签署协议，不会因上述事项让博恩软件承担任 何风险和责任。
③2017
年6月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，对上述关联 进行了确认，并确认该关联交易未实际侵犯公司和其他股东的合法权益。
④公司控股股东、实际控制人出具书面说明及承诺，将督促公司今后不再发 生此类为关联方承担连带责任的关联交易,杜绝此类可能使公司利益或其他股东 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 利益受到损失的事件发生，真正规范和减少关联交易的发生。
若今后博恩软件因
履行《商务旅行服务协议》需要为关联方承担连带责任、支付相关费用或承担其他损失的，均由公司实际控制人个人承担，保证公司不因上述事宜受到任何损失和承担责任。
上述关联交易事项需公司承担连带责任的金额不大，截至本反馈答复出具之日，未给公司造成任何实际损失，且已得到妥善解决。
在各方严格遵守承诺的情况下，不会对本次挂牌构成实质性障碍。
2）从关联方拆入资金 公司自2017年1月1日至2017年6月20日从关联方拆入资金的情况如下： 债权人博恩集团 易极付科技 重庆易行通科技有限公 司 重庆笨熊科技有限公司 重庆易房保商业管理有 限公司 借款时间2017.2.102017.5.102017.6.092017.5.082017.6.022017.1.102017.1.162017.2.102017.2.232017.5.262017.2.152017.3.102017.3.132017.3.152017.4.102017.5.26 2017.5.15 合计 借款金额（元）300,0002,400,0001,290,000400,00080,000400,00060,000200,000200,00010,000180,000780,000300,00090,000780,00076,000 截至2017.6.20借款余额（元）3,990,00080,0000
0 1,220,000 330,000 8,766,000 4,400,000 2017年1月1日至2017年6月20日，公司共计发生上述17笔向关联方拆 借资金的行为，合计借款金额8,766,000元，上述借款均未与关联方签署借款合 同，借款期间未计算利息，截至2017年6月20日，公司尚欠各关联方借款共计 4,400,000元。
公司向上述5家关联方借款的原因主要是公司资金周转的需要： 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 一是2017年公司组建了新的事业部、增加了人员支出和前期研发投入；二是对前期签署的大项目的持续优化投入增加，以实现与客户的长期稳定合作；三是加大了市场开拓力度，增加了前期投入。
公司向上述关联方借款时，未根据《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定就上述事项履行决策程序。
为补足决策程序以及降低此类关联交易持续发生，公司采取了以下措施：①2017年6月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，同意并追认上述关联方借款，并确认该关联交易未侵犯公司和其他股东的合法权益。
公司在报告期后以及申报后未代关联方支付携程商旅相关支出。
②2017年6月20日，公司就上述尚未归还的借款分别与博恩集团、易极付科技、重庆易房保商业管理有限公司签订《借款协议》，约定：借款期限为自协议签订之日起1年，在此期间公司可随时还款，借款不计算利息。
③重庆易行通科技有限公司和重庆笨熊科技有限公司分别出具书面说明，确认博恩软件已经向其归还了上述全部借款，双方与博恩软件之间不存在任何纠纷，亦不会就上述借款事项向博恩软件主张利息在内的任何权利。
④公司出具书面说明和承诺：为解决公司快速扩张阶段的资金需求，今后将积极催收应收账款，拓展融资渠道，目前公司正在申请办理重庆农村商业银行股份有限公司的贷款，并与多家私募股权投资基金进行了接触，预计公司将在近期解决资金短缺问题，不再需要向关联方拆借资金。
⑤公司控股股东、实际控制人出具书面承诺：今后将严格遵守《公司章程》、《重庆市博恩软件股份有限公司关联交易管理制度》等规章制度的规定，真正规范和减少关联交易的发生，保证公司关联交易的必要性、公允性。
公司针对上述关联交易已补充完善了内部决策程序，并补充完善了借款合同；上述关联交易未侵害公司或其他股东的利益。
在公司能够严格按照书面说明的内容履行的情况下，可有效解决公司的资金需求问题，并减少对关联方的依赖。
同时公司预计2017年下半年各项目回款后可解决临时性的资金周转问题。
在各方都严格遵守承诺的情况下，上述事项不会对本次挂牌构成实质性障碍。
综上，上述披露的公司与各关联方之间存在的经常性的销售商品及提供劳务、采购商品及接受劳务、关联租赁等交易，偶发性的销售商品及提供劳务、采购商 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 品及接受劳务、关联租赁等交易必要、公允。
上述关联交易中，除了因产品销售
而产生后续技术支持服务、采购猪八戒网服务、设备租赁外，其余关联交易均已在报告期内完成，期后也不会针对上述关联客户签订新的业务合同，未来不可持续。
期后发生的《商务旅行服务协议》所涉关联交易已停止，不具有可持续性。
期后公司向关联方借入资金虽具有可持续性，但公司已采取替代措施降低对关联方资金借入的发生频次。
对于重大依赖风险详见本反馈之问题十五“15、关于关联交易。
请公司：
（3）分析是否对关联方存在依赖，并披露关联交易对公司业务完整性及持续经营能力的具体影响”的回复。
综上，虽然公司在经营场地租赁、设备租赁、服务采购上与关联方发生了关联交易，但是公司拥有独立完整的业务体系，独立开展业务，不对关联方存在重大依赖。
有限公司阶段公司内部治理机制尚不健全，未就关联交易决策权限、决策程序等事项作出明确规定。
随着公司整体改制，2017年1月23日创立大会制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》，其中《关联交易管理制度》就关联方及关联关系、关联交易的基本原则、关联交易的审议及披露、责任追究等方面做出了明确规定。
该制度规定：“对于以前经股东大会或者董事会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，相关董事或高级管理人员应汇报各协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联交易协议，根据协议涉及的总交易金额或预计总金额提交股东大会或者董事会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议。
”“对于前项规定之外新发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面协议，根据协议涉及的总交易金额或预计总金额提交股东大会或者董事会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议。
该协议经审议通过后，根据其进行的日常关联交易按照前项规定办理。
”“公司每年新发生的各类日常关联交易数量较多，需要经常订立新的日常关联交易协议等，难以按照前项规定将每份协议提交股东大会或者董事会审议的，可以按类别对公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计， 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 根据预计结果提交股东大会或者董事会审议。
公司实际执行中超出预计总金额的，
应当根据超出量重新提请股东大会或者董事会审议”。
2017年3月27日召开的2017年第一次临时股东大会上审议通过《关于确认关联交易的议案》，全体股东一致认为，公司2015年、2016年期间发生的关联交易价格公允，未侵犯公司和其他股东的合法权益。
2017年6月20日，公司召开2017年第二次临时股东大会，确认了为关联方承担连带责任保证的关联交易，同意并追认上述关联方借款，并确认上述关联交易未侵犯公司和其他股东的合法权益。
期后发生的《商务旅行服务协议》涉及到的关联交易未给公司造成任何实际损失，且已停止；期后关联交易均严格按照相关制度进行决策，上述期后关联交易未侵犯公司和其他股东的合法权益。
同时，公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了承诺，承诺：“
1、本人/本公司将尽量避免本人/本公司以及本人/本公司实际控制或施加重大影响的其他企业（以下简称“附属公司”）与博恩软件之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。
本人/本公司及附属公司将不会要求或接受博恩软件给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。
2、本人/本公司将严格遵守《公司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。
3、本人/本公司将善意履行作为博恩软件控股股东或实际控制人的义务，不利用控股股东或实际控制人地位，就博恩软件与本人/本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何不利于博恩软件的行动，或故意促使博恩软件的股东大会或董事会作出侵犯博恩软件其他股东合法权益的决议。
本人/本公司保证不会利用关联交易转移博恩软件利润，不会通过影响博恩软件的经营决策来损害博恩软件及其他股东的合法权益。
4、本人/本公司及附属公司将严格和善意地履行与博恩软件签订的各种关联交易协议。
本人/本公司承诺将不会向博恩软件谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。
5、如果本人/本公司违反上述承诺，本人/本公司同意给予博恩软件赔偿。
” 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 公司管理层将严格按照公司章程、《关联交易管理制度》与《对外担保管理制度》的规定，在未来的关联交易中严格履行相关的董事会或股东大会审批程序。
同时，公司还将进一步强化监督机制，充分发挥监事会的监督职能，防止公司在控股股东的操纵下做出不利于公司及其他股东利益的关联交易及资金拆借行为。
（三）截至本反馈答复出具之日，公司控股股东及实际控制人控制的企业情况如下：
1、控股股东情况 名称统一社会信用代码 住所法定代表人 注册资本公司类型 经营范围 成立日期营业期限 重庆市博恩科技（集团）有限公司09X重庆市北部新区高新园黄山大道中段9号(木星科技大厦5楼)熊新翔 6亿元整 有限责任公司计算机及软件、通信设备（不含卫星地面发射和接收设备）、 环保设备、化工产品（不含危险化学品和一类易制毒品）、建筑材料（不含危险化学品）的开发及自销（国家有专项管理规定的按规定办理）和技术服务，计算机网络系统集成，销售电子元器件、电工器材、办公自动化设备、家用电器、摄像设备、照相设备，医疗仪器的研究、设计、开发；机电设备销售及安装；网络信息咨询、企业管理咨询。
（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营）1997年3月12日永久存续 主营业务 股权投资，管理咨询 是否与公司存在同否 业竞争
2、实际控制人控制的其他企业情况 序号 投资企业名称 持股比例（%） 经营范围 重庆懒熊康康博恩集团计算机软硬件研发销售；计算机网络系统集成、
1 科技有限公司直接持股信息技术咨询；制作、代理、发布国内广告；企 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 70%业管理咨询、企业营销策划、商务信息咨询、健 康管理咨询、承办经批准的文化艺术交流活动； 销售：通信设备（不含无线电地面接收设备及发 射设备）、环保设备、化工产品（不含危险化学 品）、建筑材料（不含危险化学品）。
【依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动】 计算机软硬件研发销售；销售：通信设备（不含 无线电地面接收设备及发射设备）、环保设备、 化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含 博恩集团 重庆黑熊科技 危险化学品）；计算机网络系统集成、信息技术
2 直接持股 有限公司 咨询；制作、代理、发布国内外广告；网络信息 99% 咨询、企业管理咨询、企业营销策划；IT
技术 服务、技术咨询、市场开拓。
（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 计算机软硬件研发销售；销售：通信设备（不含 无线电地面接收设备及发射设备）、环保设备、 化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含 博恩集团
危险化学品）；计算机网络系统集成、信息技术 重庆辉熊科技
3 直接持股咨询；制作、代理、发布国内外广告；网络信息 有限公司 99% 技术咨询、企业管理咨询、企业营销策划；IT 技术服务、技术咨询、市场开拓。
（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 计算机软硬件研发销售；销售：通信设备（不含 无线电地面接收设备及发射设备）、环保设备、 化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含 博恩集团 重庆笨熊科技 危险化学品）；计算机网络系统集成、信息技术
4 直接持股 有限公司 咨询；制作、代理、发布国内外广告；网络信息 100% 咨询、企业管理咨询、企业营销策划；IT
技术 服务、技术咨询、市场开拓。
【依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 利用互联网及实体店销售：电子产品（不含电子 出版物）、通讯器材（不含无线电地面接收设备 及发射设备）、家用电器、计算机软件及辅助设 重庆易极付电
博恩集团备；接受金融机构委托从事金融业务流程外包； 5子商务有限公直接持股计算机软件、硬件及网络系统的设计、开发；应 司 90%用软件服务、基础软件服务、计算机系统服务； 公用事业费（水、电、煤气及其他费用）的代理 收费【依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动】 6普众投资控股博恩集团投资咨询；项目投资；投资管理；资产管理；企 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 有限公司直接持股业策划；商标转让代理服务；版权转让代理服务； 90%企业管理咨询；经济贸易咨询；技术开发、技术 咨询、技术转让；销售计算机、软件及辅助设备、 电子产品；软件开发；产品设计；计算机系统服 务；设计、制作、代理、发布广告；技术进出口、 代理进出口。
（“
1、未经有关部门批准，不得 以公开方式募集资金；
2、不得公开开展证券类 产品和金融衍生品交易活动；
3、不得发放贷款；
4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；
5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承 诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本 市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 软件开发，信息系统集成服务，信息技术咨询服 务及技术转让服务，数据处理和存储服务，集成 成都博恩电科
博恩集团 电路设计，技术推广服务，科技中介服务，后勤 7信息科技有限直接持股 管理服务，人力资源信息咨询服务。
（依法须批 公司 80% 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 计算机软件开发；科技信息服务；投资管理（不 得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批 的金融业务）；商务信息咨询、企业管理咨询； 重庆金满糖科
博恩集团企业形象策划、市场营销策划；计算机硬件的技
8 技有限公司占股100%术服务、技术咨询；网络技术服务；计算机软硬 件、电子产品的技术开发（以上经营范围国家法 律、法规禁止的不得经营；法律、法规限制的取 得许可或审批后方可经营） 电子数据及信息传输、服务；电子数据储存、服 重庆易保全网
博恩集团务；互联网技术开发及运用；网络信息处理与服 9络科技有限公直接持股务、咨询；软件开发及运用；企业管理咨询、服 司 70%务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 计算机软、硬件研发、销售；互联网网络系统开 发及相关技术咨询服务；商务信息咨询服务；企 业利用自有资金进行对外投资（不得从事银行、 博恩集团 重庆博尧科技 证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）； 10 直接持股 有限公司 接受金融机构委托从事金融业务流程外包；金融 100% 机具销售、租赁、安装及维修维护、市场调研。
（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得 经营；应经审批而未获审批前不得经营） 11
重庆易极付科博恩集团互联网支付，业务覆盖范围：全国；第二类增值 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 技有限公司直接持股电信业务中的信息服务业务（仅含互联网信息服 99% 务业务）：重庆市/不包含新闻、出版、教育、 医疗保健、药品、医疗器械、视听、电子公告内 容（以上经营范围按许可证核定的事项和期限从 事经营）。
**
利用互联网提供商务信息咨询业 务；计算机软件、硬件及网络系统的的设计、开 发；接受金融机构委托从事金融业务流程外包、 金融机具销售、租赁、安装及维修维护、市场调 研（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不 得经营；应经审批而未获审批前不得经营） 对企业、事业单位等组织的信用信息进行采集、 整理、保存、加工，并向信息使用者提供；商务 博恩集团 重庆易成信用 信息咨询；技术咨询、技术服务；数据处理；企 12 直接持股 管理有限公司 业管理咨询；市场调查【法律、法规禁止的，不 98% 得从事经营；法律、法规限制的，取得相关审批 和许可后，方可经营】 计算机软硬件研发、销售；互联网网络系统开发 重庆易贸联信
博恩集团 及技术咨询服务；电脑及配件销售；商务信息咨 13息科技有限公直接持股 询服务。
【依法须经批准的项目，经相关部门批 司 51% 准后方可开展经营活动】 利用互联网销售：农产品、酒店用品；餐饮管理； 重庆易餐网电博恩集团基础软件服务、应用软件服务；数据处理；软件 14子商务有限公直接持股开发；计算机维修；计算机系统服务；品牌策划； 司 75%市场营销策划。
（以上经营范围依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）** 企业管理咨询；网络信息技术咨询；企业营销策 划；会展会务服务、商务信息咨询、承办经批准 的文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布 重庆小熊企业
博恩集团国内外广告；计算机软硬件研发销售；销售：通 15管理咨询有限直接持股信设备（不含无线电地面接收设备及发射设备）、 公司 70%环保设备、化工产品（不含危险化学品）、建筑 材料（不含危险化学品）；计算机网络系统集成。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动】 代理报关、报检（取得相关行政许可后，在许可 范围内从事经营）。
销售：食品（按专项许可证 核准的范围及期限从事经营）；利用互联网销售： 博恩集团 重庆易服国际 电子产品（不含电子出版物）、日用百货（不含 16 直接持股 物流有限公司 农膜）；从事国际货物运输代理业务，航空、陆 70% 路、铁路国际货物运输代理业务；仓储服务；货 物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除 外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 经营），物流管理集成软件的技术开发、技术咨 询。
（以上范围国家法律、法规禁止经营的不得 经营；国家法律、法规规定应经审批而未获审批 前不得经营）* 销售及利用互联网销售：食品、书刊音像（以上 均取得相关行政许可后方可经营）、通讯设备（不 含无线电发射及地面接收装置）、摄像照相设备、 计算机及配件、家用电器、数码产品、服装鞋帽、 箱包眼镜、针纺织品、首饰、化妆品、礼品、玩 具、母婴儿童用品、宠物用品、工艺美术品、、 日用杂品（不含烟花爆竹）、文化用品、体育用 品、家具、五金产品、电子产品（不含电子出版 物）、电工器材、办公自动化设备、农产品、保 健品、
医疗器械Ⅰ类、化工产品（不含危险化 重庆爱跳蚤电博恩集团 学品）、汽车、汽车零配件、摩托车、摩托车零 17子商务有限公直接持股 配件、自行车、电动车；计算机软件开发、销售 司 90% 及维护；计算机系统集成；网页设计与安装；美 术设计制作；电脑图文设计及制作；网络技术开 发、技术服务；设计制作代理发布：广告；展示 展览服务；承办经许可的文化交流活动；会务服 务；数码摄影服务；计算机数码音像处理服务； 快递服务、物流仓储（均取得相关行政许可后方 可执业）；货运代理；企业营销策划、企业形象 设计；市场调研；商务信息咨询。
（以上范围国 家法律、法规禁止经营的不得经营；国家法律、 法规规定应经审批而未获审批前不得经营） 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技 术推广；产品设计；销售计算机、软件及辅助设 博恩集团 北京易金科技 备、通讯设备、电子产品；基础软件服务；应用 18 直接持股 有限公司 软件服务；软件开发；市场调查；经济贸易咨询； 100% 企业管理咨询；数据处理（数据处理中的银行卡 中心、PUE
值在1.5以上的云计算数据中心除外） 国际国内货运代理；仓储服务（不含危险化学 品）；网站建设；计算机及软件、通信设备(不 含无线电发射及地面接收设备)、环保设备、化 工产品（不含危险化学品及易制毒品）、建筑材 重庆四通一达博恩集团 料（不含危险化学品）的研发及自销和技术服务； 19商业管理有限直接持股 计算机网络系统集成；销售：电子元器件、电子 公司 70% 器材、办公自动化设备、家用电器、摄影设备、 照相设备、医疗仪器的研究、设计、开发；机电 设备销售及安装；网络信息咨询；企业管理咨询。
（以上范围国家法律、法规禁止经营的不得经 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 营；国家法律、法规规定应经审批而未获审批前 不得经营） 计算机软硬件、通信设备（卫星地面接收设施除 外）、环保设备、仪器仪表技术开发、技术咨询、 技术服务及销售；计算机系统集成；化工产品（不 含危险化学品及其他前置性行政许可项目）、建 博恩集团 河北塔坛易淘 筑材料（木材除外）、电子产品、办公用品、家 20 直接持股 科技有限公司 用电器、照相设备、机电设备（不含公共安全设 51% 备及器材）销售；经济贸易信息咨询（金融、证 券、期货投资咨询除外）；企业管理咨询。
（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 计算机及软件、通信设备（不含卫星地面发射和 接收设备）的技术服务、计算机网络系统集成， 销售电子元器件、电工器材、办公自动化设备、 博恩集团 深圳前海拜博 家用电器，摄像设备的研究、设计、开发；网络 21 直接持股 科技有限公司 信息咨询、企业咨询、投资咨询（不含限制项目）。
50% （以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得 经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不 得经营） 计算机软硬件、信息技术、电子产品的技术开发、 技术服务、技术咨询、技术转让；设计、制作、 代理、发布国内外广告；物业管理服务(凭相关 博恩集团
资质证书执业)、利用互联网及实体店销售：计 重庆易通联科 22 直接持股算机软硬件、通信产品（不含无线电地面接收设 技有限公司 60%备及发射设备）、电子产品（不含电子出版物）、 锁具。
【法律、法规禁止的，不得从事经营；法 律、法规限制的，取得相关审批和许可后，方可 经营】 金融信息服务（除金融业务），接受金融机构委 托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包、 金融知识流程外包，从事金融知识流程外包、金 融专业、计算机、网络专业领域内的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术转让，电子商务（不 上海易吉金融
博恩集团得从事增值电信、金融业务）,计算机数据处理， 23信息服务有限直接持股计算机系统集成，计算机软件（除计算机信息系 公司 51%统安全专用产品）开发、销售，投资咨询、企业 管理咨询、商务信息咨询（以上咨询均除经纪）， 证券咨询（不得从事金融证券、保险业务），保 险咨询（不得从事金融、证券、保险业务），财 务咨询（不得从事代理记账），实业投资，资产 管理，投资管理，会展服务，市场营销策划，企 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 业形象策划。
【依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动】 博恩集团软件开发、信息系统集成服务、信息技术咨询服 成都智帮科技 24 直接持股务、数据处理和存储服务（不含基础电信业务、 有限公司 100% 增值电信业务）、集成电路设计。
计算机软硬件、信息技术、电子产品的技术开发、 技术服务、技术咨询、成果转让；设计、制作、 博恩集团
代理、发布国内广告；经济信息咨询；利用互联 重庆时脉科技 25 直接持股网及实体店销售：计算机软硬件、通信产品、电 有限公司 99%子产品（不含电子出版物）（以上经营范围国家 法律、法规禁止的不得经营；法律、法规限制的 取得许可或审批后方可经营）。
重庆博普通商博恩集团 商务信息咨询。
（依法须经批准的项目，经相关 26务信息咨询有直接持股 部门批准后方可开展经营活动） 限公司 90% 重庆博富汇众博恩集团企业管理；企业资产的重组、并购顾问；市场营 27企业管理有限直接持股销顾问。
（依法须经批准的项目，经相关部门批 公司 90% 准后方可开展经营活动）** 博恩集团投资管理，资产管理，投资咨询，创业投资。
【依 上海易翎投资 28 直接持股法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 管理有限公司 90% 经营活动】 投资管理（不含期货及证券）；资产管理；企业 重庆小渝财富博恩集团 信用管理；商务信息咨询服务。
【法律、法规禁 29投资管理有限直接持股 止的，不得从事经营；法律、法规限制的，取得 公司 90% 相关审批和许可后，方可经营】 汽车零配件批发；汽车销售；汽车经纪；汽车租 重庆易优驰汽博恩集团赁；代办汽车按揭手续；代办汽车上户、过户、 30车销售有限公直接持股年审手续；汽车评估咨询。
【法律、法规禁止的， 司 51%不得从事经营；法律、法规限制的，取得相关审 批和许可后，方可经营】 商务信息咨询服务，商业项目管理，房屋租赁， 房地产经纪，房屋按揭代办服务，房屋产权过户 代办服务，房地产信息咨询，房屋销售，企业营 重庆易房保商
博恩集团 销策划，信息技术平台设计与优化，计算机软件 31业管理有限公直接持股 开发及销售，计算机平面设计，计算机系统集成， 司 81% 计算机硬件及耗材、办公设备租赁及销售。
（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 重庆易生活实
博恩集团预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发 32业有限责任公直接持股兼零售（按许可证核定的事项和期限从事经营）； 司 71.7%代缴水、电、气费、有限电视费；代理移动通信 重庆市博恩软件股份有限公司 反馈意见回复 服务；销售家用电器、百货、日用百货、服装、 鞋帽、化妆品、皮革制品、摄影器材、玩具、宠 物用品、农产品、电子产品（不含电子出版物）、 五金、交电、办公用品、通讯产品、建筑材料（不 含危险化学品）；商务信息咨询服务；房屋租赁； 房地产中介；电子商务信息咨询；代订飞机票、 火车票；旅游信息咨询；物业管理（凭资质证执 业）；家政服务。
（以上经营范围依法经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 从事项目投资业务、资产管理、投融资咨询服务。
博恩集团 重庆易一天使 人力资源信息咨询服务；房屋租赁。
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