:836435知我天成科技（北京）股份有限公司ZhiwoTianchengTechnology(Beijing)Co.,Ltd
年度报告2018
1 公司年度大事记 公司近年持续为五台山提供物资资助，2018年5月，公司获得北京真容公益基金会颁发的“爱心企业”证书。
2018年11月，公司“知我优选MINI智能柜”项目参加盟加享中国特许加盟展-南京站，通过展会，首次对公众推出智能柜的加盟项目，取得了初步的宣传成效。
公司知我优选新版微店上线，是帮助用户实现自购省钱，分享赚钱的新一代社交电商平台，帮助公司开展新的业务版块，增加公司的营业收入。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、知我科技 指知我天成科技（北京）股份有限公司 知我优选、知我网站 指，公司运营的化妆品电子商务网站 知我有限 指知我天成科技（北京）有限公司（原名“般若天成（北 京）科技有限公司”），本公司前身 卓成宏益 指北京卓成宏益科技发展有限公司，本公司全资子公司 上海翊宣 指上海翊宣科技发展有限公司，本公司全资子公司 上海泺滟 指上海泺滟贸易有限公司，本公司全资子公司 知我美业 指天津知我美业商贸有限公司，本公司全资子公司 上海溢贡 指上海溢贡烘焙食品有限公司，本公司全资子公司 杭州苍炎 指杭州苍炎贸易有限公司，本公司全资子公司 杭州尚之 指杭州尚之电子商务有限公司，本公司全资子公司 鼎鹿中原 指北京鼎鹿中原科技有限公司，本公司股东 北京静衡 指北京静衡投资管理有限公司，本公司股东 嘉兴瑞祺 指嘉兴瑞祺投资管理合伙企业（有限合伙），本公司股 东 三会 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《证券法》 指《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指知我天成科技（北京）股份有限公司章程 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投证券 指中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指人民币元、人民币万元 本报告期、报告期 指2018年1月1日至2018年12月31日 注：本年报任何表格中若出现总数与所累数据总和不符，均为四舍五入所致。
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人苏海峥、主管会计工作负责人苏海峥及会计机构负责人（会计主管人员）苏海峥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称经营性净现金流量为负的风险 公司每股净资产较低的风险 注册地址与办公地址不一致的风险房产租赁的相关风险 重要风险事项简要描述 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-535.78万元，主要系受互联网行业特性及各项投入不断加大的影响。
公司于2018年进行了线下智能柜的调研及投入，针对北京地区进行了部分试运营工作，由于公司未来在技术和产品研发、业务运营及市场拓展等方面的投入仍较大，所以短期内经营活动产生的现金流量净额仍可能为负值。
截至报告期末，公司每股净资产为0.02元/股，低于1元/股，主要原因系公司目前处于新的业务布局及市场推广阶段,去年虽然实现了扭亏为盈，但是鉴于今年公司新的业务的推广试行，如果未来公司主营业务增长不能达到预期或公司不能有效控制成本及费用，公司仍可能面临每股净资产持续下降的风险。
公司注册地为北京市丰台区顺三条21号1号楼301，现经营地为北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层，注册地址和实际经营地址不一致。
针对上述情况，公司控股股东、实际控制人苏海峥出具承诺函如下：如果公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，本人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。
知我有限于2018年10月8日与北京中美明星国际影视文化传媒有限公司订立《物业租赁合同》，租赁位于北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507、508室作
5 本期重大风险是否发生重大变化： 为公司办公用房。
因北京中美影响国际影视文化传媒有限公司与北京华腾八里庄文化创意发展有限公司就华腾世纪总部公园
A、B、C座的所有权及收益权存在纠纷，导致公司所租赁办公地址存在潜在的法律纠纷风险。
公司控股股东、实际控制人苏海峥已出具承诺函，承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 知我天成科技（北京）股份有限公司ZhiwoTianchengTechnology(Beijing)Co.,Ltd.(Zhiwo)知我科技836435苏海峥北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507-509
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 邵明总经理兼董事会秘书010-65389618-125010-65389618-149zhengquan@北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507-509，100079公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2009年4月28日2016年3月14日基础层F批发和零售业-52零售业-529货摊、无店铺及其他零售业-5294互联网零售公司提供高质量和价格实惠的化妆产品的零售及批发以及配套的增值服务，主要产品按种类分为药妆、美妆、香氛及个人护理产品等，按采购渠道分为独家代理产品、分销代理产品和自有品牌产品。
集合竞价转让 30,600,000 0 0苏海峥苏海峥
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 报告期内是否变更 99M 否 北京市丰台区顺三条21号1号楼否 301 3060万 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址联系电话报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 中信建投北京市东城区朝内大街2号凯恒中心
B、E座3层010-85156335否北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）邹志文、徐佃刚北京市西城区裕民路18号北环中心22层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期61,049,102.30 32.02%-9,897,644.05-9,821,237.52 -173.74% -172.40% -0.32 上年同期106,853,314.5029.56%266,105.17-776,015.34 2.53% -7.38% 单位：元增减比例 -42.87%-3,819.45%-1,165.60% - - 0.01 -3,300%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末45,882,529.2045,134,481.08748,048.120.0274.73%98.37%98.04%-10.91 上年期末43,354,585.7932,708,893.6210,645,692.170.3552.46%75.45%1.301.37 单位：元增减比例 5.83%37.99%-92.97%-92.97%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-5,357,785.54 7.454.20
9 上年同期-4,759,765.806.475.42 单位：元增减比例 -12.56%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期5.83% -42.87%-3,819.45% 上年同期-24.30%-25.12%104.06% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末30,600,00000 上年期末30,600,00000 单位：股增减比例 -
六、非经常性损益 项目除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√不适用 单位：元 -76,406.53-76,406.53 -76,406.53 10 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司专注于进口美妆消费领域，是国内知名的美妆品牌线上总代理商，为多家国际知名品牌提供多 平台、多渠道、全链路的电子商务一站式服务，致力于打造中国最大的线上美妆商城。
目前已建立起以总代和自有品牌运营为主，以一般代理和海外购为辅的品牌经营模式，目前深度合作的品牌有艾禾美、碧缇丝、英莱芬、澳芝曼、纽西之谜、AA网、卢卡氏等30多个品牌。
销售渠道覆盖自有电商平台”知我优选商城”、天猫、京东等大型综合电商平台，数百家分销商以及企业客户直采，实现线上渠道全面覆盖。
公司的盈利模式主要包括B2C、B2B及附加的增值等三种模式。
1、B2C模式公司的自有品牌，或者取得国际知名品牌方授权后，向品牌方或品牌授权方采购商品，经销买断的方式，通过自有网站平台（知我网、知我优选商城、知我合伙人店铺），或者在天猫、京东等主流电商网站上开设店铺，通过店铺运营或者向平台直接供货的方式，将产品销售给最终消费者。
主要盈利来自采购与销售的产品差价。
2、B2B模式B2B模式主要包括两种形式，一种是渠道销售，公司取得品牌方的总代理授权及可再分销授权，向其他店铺、经销商或电商平台进行批发、分销等业务，提供正规稳定的货源和有竞争力的供货价格，发展管理自己的授权经销商体系。
另一种是企业客户直接购买。
包括订制、集采和积分兑换。
其中积分兑换服务是指公司直接向企业客户提供整体积分兑换服务方案，包括优质低价的产品推荐、兑换平台搭建、完善的售后和客服，使得用户可以登录指定的平台，使用积分兑换商品，知我负责全国包邮配送及完善售后服务。
3、附加的增值业务公司附加的增值业务有两种方式。
一种是品牌的宣传推广服务，在完成一定销售额的基础上按比例返还，作为提升品牌知名度的营销费用。
或者根据品牌的实际情况，进行线上新媒体的投放和推广合作，收取服务费用。
另一种是为企业客户单独定制开发产品兑换平台，根据开发工作量收取相应的技术服务费或每年收取一定比例的年费。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化。
且报告期后至披露日的商业模式无重大变化。
11 报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划
1、品牌授权与销售a)持续优化在售商品的品类结构，合理调配总代品牌、自有品牌与一般代理品牌的配比，随着销量的增加，取得更优势的议价能力，不断提升毛利空间。
b)增加优质总代品牌3~5家，提高在供货端的核心竞争力。
c)2018年海外购业务继续开展，与多家海外购供货公司达成合作，从而为用户提供更多优质选择。
2、产业链上游a)加大在产业链上游研发、OEM、ODM等方面合作，进一步提高品牌的价格优势及渠道竞争力b)继续开展肌肤测试、肌肤清洁等美肤护肤周边智能硬件方面的合作，女性渴望了解自己的皮肤状况以及她们选用的护肤品是否适合自己，通过自动分析其皮肤状态并推荐相应的化妆品，从而达到实现流量入口的优势。
3、渠道推广a)知我自有平台通过提供优质的产品和完善的服务，在维护老用户的基础上保持低成本推广，利用口碑传播等途径，不断新增用户。
b)扩展第三方平台。
除了已经在淘宝、天猫、京东等第三方平台上开设的直营店铺和旗舰店，将继续增加合作的第三方平台，同时扩展银行、保险、电信运营商等渠道的合作。
c)开展企业直客业务。
通过提供优质的美妆、护肤及日化产品，满足企业员工福利与客户答谢等方面的需求。
4、新零售模式a)从经营产品到经营社群的商业模式，传统零售商与消费者是对立博弈的交易关系。
而新零售活动 12 中的商业关系是以信任为基础的供需一体化的社群关系。
通过线上线下的高频互动把那些本来跟企业没
有任何关系的用户转化成弱关系用户，把本来是弱关系的用户转化成强关系、强链接的超级用户。
通过社群赋能个体，实现自我，最终用户与社群相互赋能，形成良性循环。
b)布局渗透线下美妆零售渠道,开展无人零售智能柜业务。
通过将线上线下相结合，同时不断完善PC端及小程序端的配套程序，实现知我优选智能柜更多的可以走进其他城市的目标，在实现品牌推广的同时也能够通过新型的零售模式为公司带来更可观的收益。
(二)行业情况 从18世纪家庭作坊式小范围制作，到如今品牌规模化运营的近5000亿美元的全球市场，化妆品已经成为一个品牌驱动型、集团运营为主的全球化产业。
随着全球消费者追求美的趋势愈演愈烈，对化妆品的需求在快速增长。
其中，中国化妆品市场销售规模已经成为仅次于美国的全球第二大化妆品消费国。
化妆品作为一种日用消费品，已经成为中国大众生活中不可或缺的东西。
而中国庞大的人口数量与较低的人均化妆品消费金额，为我国化妆品市场提供了巨大的发展潜力。
从全球化妆品行业区域分布情况来看，亚太市场是目前全球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后，2017年亚太地区化妆品市场规模达到798.06亿欧元，占全球总量的37%;西欧市场规模为388.26亿欧元，占比为18%;北美市场规模为539.25亿欧元，占比为25%。
从产品所占比重来看，护肤品、护发用品和彩妆依然需求最大。
2017年全球护肤品市场规模为798.1亿欧元，占化妆品市场总量的37%;护发用品市场规模为474.5亿欧元，占比为22%;彩妆市场规模为409.8亿欧元，占比为19%;香水市场规模为258.8亿欧元，占市场总量的12%。
在人们越来越注重自身形象与颜值的时代，化妆品越来越成为一种刚性需求。
作为化妆品新兴市场，中国化妆品消费处于快速增长阶段，2012-2017年我国化妆品市场复合年均增长率高达7.7%，明显高于其他化妆品消费大国。
在2013年，中国超越日本成为世界第二大化妆品消费国，2017年我国化妆品的市场规模已占到全球市场的11.5%，仅次于美国的18.5%。
伴随着我国经济的快速和持续增长，我国已成为全球最具潜力的化妆品市场，未来，我国化妆品消费市场将以更快的速度增长。
但是，与国外发达国家相比，我国目前化妆品消费水平还相对较低，这也意味着我国化妆品还存在巨大的潜在市场。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 本期期末 金额 占总资产的 单位：元 上年期末 本期期末与上年期 金额 占总资产的比末金额变动比例 13 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 3,013,582.2118,953,349.33 9,135,458.30- 749,221.85- 8,551,666.70- 比重6.57%41.31% 5,155,476.3916,392,752.31 19.91%- 1.63%- 18.64%- 10,628,162.06- 253,799.91- 6,450,000.00- 重11.89%37.81% 24.51%- 0.59%- 14.88%- -41.55%15.62% -14.04%- 195.20% 32.58%- 资产负债项目重大变动原因：1、2018年末公司货币资金为3,013,582.21元，较2017年减少了2,141,894.18元，下降了41.55%， 主要是因为公司在2018年购置了汽车一辆及多台电脑，同时鉴于市场行情影响，货款回款周期较长，进而导致货币资金较去年下降了一定比例。
2、2018年末公司应收票据与应收账款为18,953,349.33元，较2017年增加了2,560,597.02元，上升了15.62%，主要是由于2018年公司B2B的业务有所增长，而B2B的应收账款周期约为2个月，同时2018年受市场行情影响导致回款周期多余2个月，因此应收账款较上年度有一定量的增长。
3、2018年末存货为9,135,458.30元，较2017年减少了1,492,703.76元，下降了14.04%，主要是由于公司在严格进行库存管理，不断改善物流管理方式，进而提升了存货周转率，从而使企业的存货数量降低到一个相对合理的水平。
4、2018年末固定资产为749,221.85元，较2017年增加了495,421.94元，上升了195.20%，主要是由于公司在2018年新购置了一辆汽车。
5、2018年末短期借款为8,551,666.70元，较2017年增加了2,101,666.7元，上升了32.58%，主要是由于公司在2018年因为经营需要通过支付宝发生了更多的短期借款。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用 本期 金额 占营业收入的比重 61,049,102.30 - 41,503,594.89 67.78% 32.02% - 5,812,387.64 9.52% 上年同期 金额 占营业收入的
比重 106,853,314.50 - 75,263,154.91 70.44% 29.56% - 6,283,202.82 6.73% 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例 -42.87%-44.86%- -7.49% 14 研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 21,936,552.21 893,357.13805,873.09 - -10,049,476.1154,287.8999,800.35-9,897,644.05 35.93%1.46%1.32% - 906,941.7924,004,627.41 477,472.89582,968.901,100,000.00 - -16.46%0.09%0.16%-16.21% 213,134.14374.7158,254.20266,105.17 0.85%22.47% 0.45%0.55%1.03% - 0.20%0.00%0.05%0.25% -100.00%-8.62%87.10%38.24% -100.00%- -4,815.09%14,387.97%71.32%-3,819.45% 项目重大变动原因：1、2018年营业收入为61,049,102.30元，较2017年减少了45,804,212.20元，下降了42.87%,主 要是由于2018年电商市场行情的影响导致公司整体业务量下降，同时2018年公司关闭了4家天猫店铺，导致收入整体减少。
2、2018年营业成本为41,503,594.89元，较2017年减少了33,759,560.02元，下降了44.86%，主要是因为随着公司销售渠道的减少，导致整体的供货需求减少，而且鉴于整体市场环境的影响，公司在2018年缩减了研发的相关费用，进而导致公司整体营业成本有所减少。
3、2018年财务费用为893,357.13元，较2017年增加了415,884.24元，增加了87.10%，主要原因是2018年产生的贷款较多，进而用于支付贷款的利息金额较大，所以财务费用较2017年有一定量的增长。
4、2018年营业利润为-10,049,476.11元，较2017年减少了10,262,610.25元，下降了4,815.09%，主要是因为2018年电商市场行情的影响导致公司整体业务量下降，导致公司营业收入有较大的减少，从而影响到公司的利润。
5、2018年净利润为-9,897,644.05元，较2017年减少了10,163,749.22元，下降了3,819.45%，主要也是因为营业收入减少较多，公司整体营业利润较低，净利润也同样较低。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本 本期金额57,589,241.533,459,860.7741,503,594.89 15 上期金额103,386,642.713,466,671.7975,263,154.91 单位：元变动比例 -44.30%-0.20%- 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 类别/项目美妆香氛个人护理用品礼品其他业务收入合计 本期收入金额31,885,946.13445,658.4517,551,616.917,857,019.473,308,861.3461,049,102.30 占营业收入比例%52.23%0.73%28.75%12.87%5.42% 100.00% 上期收入金额44,099,541.191,692,983.4931,152,856.6526,441,261.383,466,671.79 106,853,314.50 单位：元占营业收入比例% 41.27%1.58%29.15%24.75%3.24%100.00% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 1、2018年美妆类收入为31,885,946.13元，较2017年减少了12,213,595.06元，系公司整体经营效益较差的影响，但是2018年美妆类占营业收入的比例较2017年上升了10.96%，主要是因为公司侧重获取在美妆类品牌的代理及渠道开发。
2、2018年香氛类收入为445,658.45元，较2017年减少了1,247,325.04元，下降了73.68%，主要是因为公司2018年减少了香氛类产品的采购，降低了香氛在整体业务的比例。
3、2018年礼品类收入为7,857,019.47元，较2017年减少了18,584,241.91元，下降了70.29%，主要是因为2018年公司减少了参加大客户投标的次数，因而损失了一部分大的投标项目，而礼品为相关投标项目的主要产品。
(3)主要客户情况 序号12345 客户北京京东世纪贸易有限公司北京恒天明泽基金销售有限公司互诚信息技术（上海）有限公司上海九州通国际贸易有限公司平安健康互联网股份有限公司 合计
(4)主要供应商情况 序号 12 供应商上海九州通国际贸易有限公司上海均轩贸易有限公司 销售金额4,173,315.702,747,313.452,484,936.232,403,650.892,365,396.1814,174,612.45 年度销售占比6.84%4.50%4.07%3.94%3.87% 23.22% 单位：元是否存在关联关系 否否否否否- 采购金额16,199,411.20 5,520,328.50 年度采购占比31.77%10.83% 单位：元是否存在关联关系 否否 16 3上海缙嘉国际贸易有限公司4仪菲（上海）品牌管理有限公司5广州蔓蒽施贸易有限公司 合计 3,206,062.442,144,656.401,567,692.5028,638,151.04 6.29%4.21%3.07%56.17%
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-5,357,785.54-812,347.474,029,450.03 上期金额-4,759,765.80-24,094.652,293,143.17 否否否- 单位：元变动比例 -12.56%-3,271.48% 75.72% 现金流量分析：1、2018年投资活动产生的现金流量净额为-812,347.47元，较2017年减少了788,252.82元，下 降了3271.48%，主要是因为今年没有产生与投资活动有关的现金流入，同时因购买固定资产产生了较大的与投资活动有关的现金流出。
2、2018年筹资活动产生的现金流量净额为4,029,450.03元，较2017年增加了1,736,306.86元，上升了75.72%，主要是因为公司在2018年通过借款产生了更多的现金流入。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有七家全资子公司，即卓成宏益、上海翊宣、上海洛滟、知我美业、上海溢贡、杭州苍炎、杭州尚之。
（一）卓成宏益北京卓成宏益科技发展有限公司，成立于2011年10月21日，注册资本1,266.58万元，为公司全资控股子公司，注册地址为北京市朝阳区高碑店乡八里庄村陈家林甲3号D座一层101室。
主营业务为计算机技术开发；转让自有技术；技术咨询、技术服务；化妆品、箱包、饰品的批发；技术进出口、货物进出口、代理进出口（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-7,688,833.17元，总资产为41,058,317.46元，营业收入27,083,527.07元，净利润-1,577,019.03元。
（二）上海翊宣上海翊宣科技发展有限公司，成立于2013年7月11日，注册资本50.0万元，为公司全资控股子 17 公司，注册地址为上海市嘉定区尚学路225、229号3幢2415室。
主营业务为从事计算机软硬件、网络系统、生物技术、机电设备、楼宇智能化设备技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、日用百货、服装服饰、化妆品、服装鞋帽、珠宝首饰的销售，企业形象策划，企业营销策划，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，创意服务，从事货物与技术的进出口业务，商务咨询，投资咨询（除金融、证券），投资管理，企业管理咨询。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内，该子公司统计净资产为-4,098,682.06元，总资产1,878,028.28元，营业收入975,124.35元，净利润-1,363,644.01元。
（三）上海洛滟上海泺滟贸易有限公司，成立于2016年4月10日，注册资本1000.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区德堡路38号1幢2层216-44室。
主营业务为从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，仓储服务（除危险品），计算机、软件及辅助设备、电子产品、针织纺品、服装鞋帽、配饰、箱包、珠宝首饰、母婴用品、家用电器、家具、厨房用品、文化体育用品、工艺品、化妆品、日用百货的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-253,183.20元，总资产为543,295.66元，营业收入24,469.19元，净利润-159,490.53元。
（四）知我美业天津知我美业商贸有限公司，成立于2016年11月24日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为天津市武清区京滨工业园京滨睿城7号楼211室。
主营业务为日用百货、医疗器械、保健用品、化妆品、通讯设备、电子产品、工艺品、服装鞋帽、针纺织品、家用电器、厨房用品、文化用品、体育用品批发兼零售，食品销售（具体项目以《视频经营许可证》为准），国内货运代理，仓储服务，货物及技术进出口，技术推广服务，公务信息咨询，健康信息咨询，从事广告业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可发展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为530,767.93元，总资产为178,896.05元，营业收入31,270.03元，净利润-40,226.13元。
（五）上海溢贡上海溢贡烘焙食品有限公司，成立于2015年9月2日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子 18 公司，注册地址为上海市浦东新区航头镇航川路50、52、56号27幢一层170室。
主营业务为实用农产品、食品添加剂、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）、日用百货、包装材料、金属制品、针织仿品、服装鞋帽、花卉、化妆品、通讯设备、电子产品、工艺品、家用电器、厨房设备及用品的销售、市场营销策划、仓储服务（除危险化学品）、国内货运代理、健康信息咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询），电子商务（不得从事金额业务），从事计算机的技术开发、技术咨询、从事货物及技术的进出口业务，食品流通，医疗器械经营，各类广告的设计、制作、代理、发布。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，该子公司统计净资产为-95,335.74元，总资产为559,116.47元，营业收入281,765.66元，净利润-143,048.85元。
（六）杭州苍炎杭州苍炎贸易有限公司，成立于2015年10月28日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为浙江省杭州市余杭区闲林街道山水居紫薇苑1-6号101室。
主营业务为食品经营；批发、零售：第
一、二类医疗器械，化妆品，通讯设备，电子产品（除电子出版物）、工艺品、服装鞋帽、针纺织品、家用电器、厨房用品、文化用品、体育用品、日用百货；服务：商务信息咨询（除证券、期货）、非医疗性健康知识咨询；国内广告设计、制作、代理、发布（除新闻媒体及网络广告）；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）。
（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为864.43元，总资产为130,025.79元，营业收入106,173.96元，净利润-4,357.83元。
（七）杭州尚之杭州尚之电子商务有限公司，成立于2017年7月4日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为浙江省杭州市余杭区塘栖镇美丽致大厦5幢1313室。
主营业务为：网上批发、零售兼批发、零售：针纺织品，服装，鞋帽，箱包，日用百货，家纺用品，文具用品，体育用品，化妆品（除分装），家用电器，厨房用具，卫生洁具，工艺美术品，电子产品，通讯设备（除国家专控），珠宝首饰；食品销售；技术开发、技术服务、技术咨询；网络信息技术、电子商务技术；服务：商务信息咨询（除商品中介），企业管理咨询，市场营销策划；货物及技术进出口（国家法律、行政法规规定禁止经营项目除外，法律、行政法规规定限制经营的项目取得许可证方可经营）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为-63,127.98元，总资产为434,526.85元，营业收入288,286.98 19 元，净利润-43,221.98元。
报告期内，公司新增杭州尚之一家子公司，公司注册资金壹佰万元整，认缴。
该家公司是通过股权 转让的形式收购的，同时也取得了该公司名下的一家店铺，以用于天猫店铺的业务发展，按照公司章程规定，已经董事长审批通过。
2、委托理财及衍生品投资情况无 (五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用(七)合并报表范围的变化情况√适用□不适用报告期内，新增了杭州尚之电子商务有限公司。
(八)企业社会责任公司在报告期内诚信守法经营，对每一位客户负责，对每一位股东负责。
作为一家互联网企业，公 司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，努力创造出一套全新的商业模式、商业伦理，为商业文明的创新贡献力量，推动经济的转型升级。
三、持续经营评价
1、行业发展前景向好，市场存在较大空间公司所处化妆品电商行业，在全球范围内，随着大家对于美的越来越高的追求，对于化妆品的需求也越来越大。
不同于一般的物质性需求，化妆品消费是经济发展到一定阶段，人们满足了基本的生存需求以后，开始追求美丽和享受而逐渐产生的需求。
在我国，随着大家的生活水平的不断提高，随着而来的是消费水平也在不断提高，化妆品消费和消费水平以及经济周期具有较强的相关性，因此国内化妆品行业即将迎来黄金时代。
化妆品行业传统销售渠道主要有商超、百货、专卖店、专营店、电子商务、美容院、药店等，诞生于互联网的电商企业顺应互联网“快”的特点，灵活利用线上推广手段和数据化营销乎段，向前整合产业链；而传统的渠道商或者品牌商，则依托其在渠道上的货源优势，开始逐渐“触电”进行线上销售。
经过一个时期的市场培育，消费者对化妆品网购的接受程度会逐渐提高。
化妆品 20 的线上渠道将会越来越重要。
传统化妆品企业参与网购是大势所趋。
利用好电商渠道，传统企业可以加深对终端消费者的理解，并对其需求进行快速而有效的反应，处理恰当，传统企业在化妆品网购中的地位将会变得举足轻重。
所以不管是从化妆品类目而言还是电子商务的方式而言，公司都处于一个较好的发展环境下
2、公司已具备一定的竞争优势公司在快速发展、竞争激烈的化妆品电子商务行业中，产品品牌、销售渠道、管理团队上，已经形成一定的差异化竞争优势。
作为一家成立即将十年的公司，公司在品牌合作方面已经和很多知名品牌形成了合作，能够保证产品有一定的价格优势及品类的多样性选择；在销售渠道方面，公司既有自己的天猫、京东店铺，又和很多第三方电商平台形成长期合作，同时公司也有自己的微信商城平台，从而保证了公司具有品牌运营及营销的实力；在公司运营团队方面，团队成员也均具有多年电商运营经验，使得公司在保证既有模式的基础上也在不断的与时俱进，开创更多的新型的营销模式。
3、良好的客户服务和稳定的客户群体自成立以来，公司已经逐步形成一定数量的稳定优质客户群体，特别是大量稳定的个人客户群体。
同时，公司依托公司品牌形象和服务的质量保证，与一些大型电子商务平台建立了长期合作关系，并签订了框架销售协议。
与大型客户的合作也有助于保证公司经营的稳定性。
同时2018年公司注重社群营销模式，通过线上线下的高频互动把那些本来跟企业没有任何关系的用户转化成弱关系用户，把本来是弱关系的用户转化成强关系、强链接的超级用户。
通过社群赋能个体，实现自我，最终用户与社群相互赋能，形成良性循环，进而实现与用户之间较高的粘性，同时也可以实现更高强度的裂变。
4、管理体系2018年，公司对于各个业务部都进行了全面完善的职责划分及管理制度梳理，制定了严格的考核制度，通过财务指标考核各团队业绩，保证严格实施公司的各项治理制度，并提高内部控制的有效性。
报告期内，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、未来展望 是否自愿披露√是□否(一)行业发展趋势 化妆品行业未来可能会存在以下四个方面的发展趋势:
1、消费者需求更多样、更具体，品牌两极化发展随着消费者更加成熟，用户在产品用途、成分和品牌定位上的偏好也更为细分。
美白、祛斑、抗衰 21 老、保湿、防晒、补水这些概念将会越来越受到消费者的认同。
眼部、唇部、脸颊以及颈部的细分产品
更贴近消费者具体需求。
同时，随着国内消费的进步和细分，高档化和大众化将成为化妆品品牌发展的大方向。
高档品牌侧重于满足消费者特定需求和主观体验;大众化产品专注于一般性的客观功能需求。
2、美妆智能革命的迅猛发展随着人工智能AI等前沿科技的高速发展，美容化妆品行业也正兴起一场美妆智能革命风潮。
智能化的美妆仪器和工具不断涌现，冲击着传统的美妆护肤模式。
比如各类智能美容仪、智能花卉面膜机、美容配方设计器等，相信越来越多智能美妆仪器和便携类工具将走进都市女性的日常生活之中。
3、新零售创新模式火热，社交电商蓬勃发展智慧导购系统、DIY自助体验、无人收银系统，以及消费大数据算法系统，推动着美容护肤新零售终端的改头换面，一批注重品味女性消费体验和场景价值的创新店铺将快速脱颖而出。
比如阿里巴巴的天猫联合美妆品牌玛丽黛佳进军无人口红售卖机，消费者只要打开手机淘宝扫一扫二维码对玛丽黛佳的天猫店铺进行关注并付款，就能从贩卖机取走选好色号的口红。
从测试期数据统计，售卖机3天售出近1600支口红，在有效时间内平均一分钟卖出一支，一台机器单天售出数量相当于线下专柜一周销量。
另外目前在运营的美妆自媒体号超过百万数量，另外淘宝电商直播、短视频平台等催生了大批网红IP美妆品牌的诞生。
并且企业与网红IP的签约授权深度合作成为常态化。
4、绿色、天然化妆品成为消费者首选如今，产品效果早已不是消费者选择购买化妆品的唯一标准，近年来，化妆品产品安全问题的缕缕爆出以及人们对健康理念的追求，越来越多消费者更多看重的是产品安全性，贯有“绿色”、“天然”、“有机”的产品成为大众更为普遍的需求。
而近年来绿色、天然化妆护肤品市场的火爆与众多直销品牌的大力推崇反映了这一点，未来，以健康天然为主打的化妆品将继续保持火热趋势，市场份额也将进一步扩大。
(二)公司发展战略知我科技以化妆品切入点，凭借多年垂直美妆电商强运营的优势，目标在3～5年内逐步形成涵盖 品牌、研发、生产和线上线下渠道的完整化妆品产业链。
优化品牌：
1.顺应消费升级的大趋势，不断增加与国际优质品牌的总代合作。
选择优质的国际品 牌在中国大陆地区的营销推广、市场定位、品牌运营、渠道建立及完成年度销售预期。
2.深化国内品牌合作。
重点联合知名美妆品牌形成深度战略合作，在研发生产、自有品牌、品牌授权、联合品牌合作等方面不断尝试，同时借助双方原有的渠道优势共同推广。
3.进一步丰富品类。
除了美妆类产品，根 22 据客户人群的消费需求，延展个人护理、家居清洁及部分母婴用品等。
扩张渠道：在B2C店铺运营，发展B2B线上渠道经销商方面保持优势，继续发力；企业直客方面继 续拓展新客，通过兑换服务平台将批量购买产品延展为提供长期服务，增强企业客户粘性；线下渠道将引入战略合作伙伴的方式，发挥各自资源优势。
新零售模式创新：随着各行业新零售模式的火热发展，公司也在原有的业务模式下发展化妆品的无人零售智能柜业务，通过将线上线下相结合，同时不断完善PC端及小程序端的配套程序，实现知我优选智能柜更多的可以走进其他城市的目标，在实现品牌推广的同时也能够通过新型的零售模式为公司带来更可观的收益。
强化内部运营：进一步加强内部精细化运营，建立完善的培训、考核、激励等管理制度，财务指标考核各团队业绩。
通过商业模式的升级与创新，形成业务协同效应和规模效应，带动公司在化妆品行业的综合竞争力，并提高公司整体的盈利能力。
有利于公司中长期产业链各个环节的业务协同和规模效应放大，最终带来净利润的快速增长。
(三)经营计划或目标
1、自有品牌及代理品牌：a)持续优化在售商品的品类结构，包括一般贸易产品与跨境产品，定位美妆综合领域，合理调配 总代品牌、自有品牌与一般代理品牌的配比。
b)深度代理合作进口品牌3-5家，提高在进口品牌供货端的核心竞争力。
c)加大自有品牌的品牌营销和渠道分销，进一步提高销售额。
2、销售渠道和经销商a)知我自有平台通过提供优质的产品和完善的服务，在维护老用户的基础上保持低成本推广，利用 口碑传播等途径，不断新增用户。
b)扩展第三方平台。
除了已经在淘宝、天猫、京东等第三方平台上开设的直营店铺和旗舰店，将继 续增加合作的第三方平台，同时扩展银行、保险、电信运营商等渠道的合作。
c)开展企业直客业务。
通过提供优质的美妆、护肤及日化产品，满足企业员工福利与客户答谢等方 面的需求。
d)布局渗透线下美妆零售渠道，建立战略合作伙伴关系，形成线上、线下渠道互相协同效应，放大 品牌效应，争取更多利润空间。
3、产业链相关 23 a)加大在产业链上游研发、OEM、ODM等方面合作，进一步提高自有品牌的产品优势与核心竞争力。
b)继续开展肌肤测试、肌肤清洁等美肤护肤周边智能硬件方面的合作，女性渴望了解自己的皮肤状况以及她们选用的护肤品是否适合自己，通过自动分析其皮肤状态并推荐相应的化妆品，从而达到实现流量入口的优势。
c)投资智能零售柜，布局线下零售场景。
目前已在北京实现十多台智能柜的铺设计划，未来会不断开发PC端及小程序端的程序配置，通过产品的场景分析及价格的进一步优化，目前是在2019年可以实现智能柜进入到更多的其他城市，包括二三线城市的运营，从而提升知我科技的品牌宣传力度及为公司实现更大的利润。
(四)不确定性因素目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。
五、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素
1、经营性净现金流量为负的风险报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-535.78万元，主要系受互联网行业特性、公司业务规模扩张及各项投入不断加大的影响。
公司于2018年进行了线下智能柜的调研及投入，针对北京地区进行了部分试运营工作，由于公司未来在技术和产品研发、业务运营及市场拓展等方面的投入仍较大，所以短期内经营活动产生的现金流量净额仍可能为负值。
1、公司每股净资产较低的风险截至报告期末，公司每股净资产为0.02元/股，低于1元/股，主要原因系公司目前处于新的业务布局及市场推广阶段,去年虽然实现了扭亏为盈，但是鉴于今年公司新的业务的推广试行，如果未来公司主营业务增长不能达到预期或公司不能有效控制成本及费用，公司仍可能面临每股净资产持续下降的风险。
3、注册地址与办公地址不一致的风险公司注册地为北京市丰台区顺三条21号1号楼301，现经营地为北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层，注册地址和实际经营地址不一致。
针对上述情况，公司控股股东、实际控制人苏海峥出具承诺函如下：如果公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，本人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。
4、房产租赁的相关风险 24 知我有限于2018年10月8日与北京中美明星国际影视文化传媒有限公司订立《物业租赁合同》，租赁位于北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507、508室作为公司办公用房。
因北京中美影响国际影视文化传媒有限公司与北京华腾八里庄文化创意发展有限公司就华腾世纪总部公园
A、B、C座的所有权及收益权存在纠纷，导致公司所租赁办公地址存在潜在的法律纠纷风险。
公司控股股东、实际控制人苏海峥已出具承诺函，承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内，公司无新增的风险因素。
第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 25 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方苏海峥魏巍苏海峥苏海峥 交易内容 为子公司银行借款提供担保为子公司银行借款提供担保为公司提供借款为公司提供借款 交易金额3,000,0003,000,000600,0005,800,000 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履行已事后补充履行已事后补充履行 临时报告披露时间 2018年1月3日2018年1月3日2018年8月24日2018年10月19日 单位：元临时报告编号2018-0022018-0022018-0272018-034 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：不存在损害公司及公司其他股东权益的行为，公司独立性没有因关联交易受到影响，为补充公司现金流，推动公司扩大生产经营规模，以及对公司未来的财务状况和经营成果起到了积极作用。
(三)承诺事项的履行情况
1．为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺为避免存在同业竞争的潜在风险，公司的控股股东、实际控制人及董监高分别出具了《避免同业竞争承诺函》。
报告期内公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。
2．关联交易的承诺公司的控股股东、实际控制人苏海峥出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
报告期内公司控股股东、实际控制人苏海峥未发生违反承诺的事宜。
3．注册地址与办公地址不一致的承诺公司的控股股东、实际控制人苏海峥出具了承诺函。
承诺公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，由苏海峥个人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。
报告期内公司控股股东、实际控制人苏海峥未发生违反承诺的事宜。
4．房产租赁的承诺公司的控股股东、实际控制人苏海峥出具了承诺函。
承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公 26 司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。
报告期内公司控股股东、实际控制人苏海峥未发生违反承诺的事宜。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产固定资产（汽车） 总计 权利受限类型抵押 - 账面价值581,025.64581,025.64 占总资产的比例1.27%1.27% 单位：元发生原因购置汽车抵押贷款 - 27 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量14,332,1374,872,000 比例%46.84%15.92% 4,984,987- 16,267,86314,625,000 16.29%- 53.16%47.79% 14,963,963- 30,600,000 48.90%- - 本期变动 599,000 599,000- 017 单位：股 期末 数量 比例% 14,332,13746.84% 5,471,00017.88% 5,583,987- 16,267,86314,625,000 18.25%- 53.16%47.79% 14,963,963- 30,600,000 48.90%- - (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数
1 苏海峥 19,497,000599,00020,096,000
2 北京鼎鹿中原3,409,080 -3,409,080 科技有限公司
3 北京静衡投资1,870,140 -1,870,140 管理有限公司
4 嘉兴瑞琪投资1,090,920 -1,090,920 管理合伙企业 （有限合伙）
5 苏西香 623,370 - 623,370 合计 26,490,510599,00027,089,510 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 期末持股比例% 65.67%11.14% 6.11% 3.57% 2.04%88.53% 期末持有限售股份 数量14,625,000
0 单位：股 期末持有无限售股份数量 5,471,0003,409,080
0 1,870,140 363,640 727,520 207,79015,196,430 415,58011,893,320 苏海峥持有嘉兴瑞10.88%财产份额，并担任嘉兴瑞祺的普通合伙人及执行事务合伙人，除上述情况 外，公司股东之间不存在其他关联关系。
28
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 苏海峥先生直接持有公司65.67%的股份；持有嘉兴瑞祺10.88%的出资额，并担任普通合伙人，可决定执行该合伙企业事务，通过嘉兴瑞祺间接控制公司3.57%的股份。
苏海峥先生合计控制公司65.67%的股份，并担任公司董事长、总经理，实际控制公司的经营管理，因此认定其为公司的实际控制人。
苏海峥先生：1971年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权；1996年7月毕业于清华大学和北京电影学院，获学士学位；1997年至2004年，就职于明星之路网站，任CEO；2004年至2006年，就职于网络秀数字音乐有限公司，任COO；2006年至2009年，就职于手机视频网络公司，任CEO；2009年至2015年11月，任知我有限董事长、总经理；2015年11月至今，任公司董事长、总经理，任职期限三年。
报告期内，公司控股股东、实际控制人均未发生变更。
29 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式银行贷款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款 融资方中国银行股份有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴 融资金额5,450,000 利息率% 存续时间 5.655%2017.5.17-2018.9.22 1,000,000 14.16%2017.10.20-2018.2.13 44,500 0.15%2018.2.11-2018.3.11 1,000,000 13.18%2018.6.25-2019.3.27 155,400 0.15%2018.2.11-2018.3.14 500,000 16.00%2018.5.14-2018.11.16 31,300 0.15%2018.2.11-2018.2.26 668,000 15.07%2018.4.4-2018.10.4 1,100,000 30 13.25%2018.11.15-2019.3.28 单位：元是否违约否否 否 否 否 否 否 否 否 支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款银行贷款 合计 小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司北京银行股份有限公司 - 2,422,000 12.34%2018.2.26-2019.1.3 否 742,000 0.15%2018.2.11-2018.2.26否 670,000 12.34%2018.12.13-2019.12.26否 94,200 0.15%2018.2.11-2018.2.26否 1,000,000 15.07%2018.4.4-2018.9.26 否 1,400,000 13.18%2018.10.25-2019.3.28否 978,000 12.74%2018.12.19-2019.4.2否 3,000,00020,255,400 5.660%2018.1.8-2019.12.24 - - 否- 违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名苏海峥 职务董事长 性别男 出生年月学历 1971年6月 本科 张成锋 董事 男 1981年1硕士 月 刘勇燕 董事 女 1976年5硕士 月 魏巍 董事 女 1975年12大专 月 周京辉 董事 男 1972年7本科 月 李盛楠 监事 男 1982年7本科 月 吴娟 监事 女 1986年8本科 月 任咏梅 职工代表监女事 1974年9月 本科 邵明 董事会秘书女兼总经理 1978年2月 本科 薛洪 财务总监 男 1983年11本科 月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月 是否在公司领取薪酬是 否 否 是 否 是 是 是 是 是 532 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事魏巍与苏海峥为配偶关系，监事刘淑贤与苏海峥为母子关系，其他董监高成员之间以及与控股 32 股东、实际控制人之间无关联关系。
(二)持股情况 姓名 苏海峥周京辉 合计 职务 董事长董事 - 期初持普通股股数19,497,000451,95019,948,950 数量变动 599,0000 599,000 期末持普通股股数20,096,000451,95020,547,950 期末普通股持股比例% 65.67%1.48%67.15% 单位：股期末持有股票期权数量 000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否√是□否□是√否√是□否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 苏海峥 董事长兼总经 离任 理 邵明 董事会秘书 新任 薛洪 无 新任 期末职务董事长 变动原因个人原因 总经理兼董事会秘书财务总监 公司因治理规范需要，选举个人因治理规范需要，选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 邵明：2002年8月-2004年7月，海虹药通电子商务有限公司担任客户经理；2005年3月-2008年3月，爱康国宾健康管理集团担任项目执行部经理；2008年3月-2009年1月，光线传媒担任产品部总监；2009年1月-2014年10月，北京芭莎科技有限公司担任CEO助理；2015年11月在知我天成科技（北京）股份有限公司担任董事会秘书；2018年3月至今在知我天成科技（北京）股份有限公司担任董事会秘书兼总经理。
薛洪：2006年8月-2011年2月，雷博国际会计师事务所担任会计；2011年3月-2015年8月在盈方体育传媒（中国）有限公司担任总账主管；2015年8月-2017年10月在北京云知声信息技术有限公司担任财务核算负责人；2017年10月-2018年3月，北京极欧科技有限公司担任财务总监；2018年3月 33 至今在知我天成科技（北京）股份有限公司担任财务总监。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数15671845109 期末人数92 4734 65 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数00 4259 8109 期末人数03 20301265 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
（1）人员变动情况：2018年度，根据公司实际工作需要对人员及岗位做了部分调整，行政管理人员减少了6人，生产 人员减少了65人，销售人员增加了29人，技术人员减少了1人，财务人员减少了1人。
（2）培训计划：公司不定期举行培训学习，强化各部门办事流程，提高工作效率。
（3）薪酬政策：公司根据不同岗位的工作性质及特点，制定了相应的薪酬激励办法，包括薪金，津贴等，同时按照 相关的法律法规参与相关政府机构推行的社会保险及住房公积金福利，并按找月薪的一定比例为员工缴纳社会保险及住房公积金。
（4）需公司承担费用的离退休职工情况：报告期内，公司没有需公司承担费用的离退休职工。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 34 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 35 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司设立以来，逐步建立并健全了公司治理机制，完善了公司内部控制体系，公司现有的治理机制 能够给全体股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
同时，公司内部控制制度的建立基本能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定，并在实际过程中严格按照规定执行，确保全体股东享有合法权利及平等地位。
报告期内，重要事项均按照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，履行了相应法律程序，重大决策均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
各项制度有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及长远发展发挥了积极有效的作用。
另外，《公司章程》规定章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力。
依据章程，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。
公司、股东、董事、监事、高 36 级管理人员之间涉及章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决；协商不成的，通过诉讼解决。
3、
公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，重要事项均按照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，履 行了相应法律程序，重大决策均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
各项制度有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及长远发展发挥了积极有效的作用。
4、公司章程的修改情况报告期内，公司章程未做修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
6 经审议的重大事项（简要描述）2018年4月19日，公司召开第一届董事会第十五次会议，会议审议通过了《公司2017年度董事会工作报告的议案》《、公司2017年度总经理工作报告的议案》《、公司2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2018年度财务预算报告》、《公司2018年度经营计划的议案》、《关于聘请2018年度审计机构的议案》、《2017年度财务报告及审计报告》《、关于公司2017年度利润分配的议案》、《关于提请召开2017年度股东大会的议案》。
2018年4月26日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《公司2018年第一季度报告的议案》、《关于选举邵明为公司总经理的议案》、《关于选举薛洪为公司财务总监的议案》。
2018年8月10日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司对外投资设立香港全资子公司的议案》。
2018年8月24日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2018年半年度报告的议案》、《补发确认偶发性关联交易的议案》。
2018年10月10日，公司召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于补充确认偶发性管理交易的议案》《、关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》。
2018年11月6日，公司召开了第二届董事会第一次会议，会议审 37 监事会股东大会 议通过了《关于选举公司第二届董事会董事长 的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任公司财务负责人的议案》。
5 2018年4月19日，公司召开第一届监事会第 九次会议，会议审议通过了《公司2017年度监 事会工作报告的议案》、《公司2017年年度报告 及年度报告摘要的议案》《、公司2017年度财务 决算报告》、《公司2018年度财务决算报告》、 《关于聘请2018年度审计机构的议案》、《关于 公司2017年度利润分配的议案》、《公司2017 年度财务报表及审计报告》。
2018年4月26日， 公司召开了第一届监事会第十次会议，会议审 议通过了《公司2018年第一季度报告的议案》。
2018年8月24日，公司召开2018年第一届监 事会第十一次会议，会议审议通过了《关于公 司2018年半年度报告的议案》。
2018年10月 19日，公司召开了第一届监事会第十二次会 议，审议通过了《关于公司监事会换届选举的 议案》。
2018年11月6日，公司召开了第二届 监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公 司第二届监事会主席的议案》。
3 2018年1月19日，公司召开2018年第一次临 时股东大会决议公告，会议审议通过了《关于 全资子公司向银行申请贷款并由公司及公司关 联方提供担保的议案》。
2018年5月10日，公 司召开了2017年年度股东大会，会议审议通过 了《公司2017年度董事会工作报告的议案》、 《公司2017年年度报告及年度报告摘要的议 案》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司 2018年度财务预算报告》、《公司2018年度经 营计划的议案》《、关于聘请2018年度审计机构 的议案》、《2017年度财务报表及审计报告》、 《关于公司2017年度利润分配的议案》、《公司 2017年度监事会工作报告》。
2018年11月
6 日，公司召开2018年第二次临时股东大会，会 议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议 案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《关 于补充确认偶发性关联交易的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未 38 出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
(三)公司治理改进情况报告期内，公司建立了规范的公司治理架构，股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证 券法》等法律、法规和证监会有关要求，切实履行职责；公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控
制度规定的程序和规则进行。
公司将进一步完善法人治理机构，保障公司、股东、债权人及相关利益人员的合法权益。
(四)投资者关系管理情况《公司章程》对投资者管理制定了规定，对公司与投资者沟通的主要内容和方式进行了规定。
另外， 公司制定了《投资者关系管理制度》，就投资者关系管理工作制定了专门规定。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事 会对本年度的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1.业务独立公司具有独立的业务经营体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要 素，顺利组织和实施经营活动。
公司不存在依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况，具有独立的主营业务及面向市场自主经营的能力。
2.资产独立公司系由知我有限按原账面净资产折股整体变更设立的股份有限公司，各发起人投入的资产权属清晰且已全部投入公司。
公司合法拥有与日常经营有关的经营场所以及商标、域名的所有权或使用权。
公 39 司的资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益为股东的债务提供担保以及资产、资金被控股股东、
实际控制人占用而损害公司利益的情况。
3.人员独立本公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度。
公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。
本公司总经理、副总经理及财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。
公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。
4.财务独立公司设立了独立的财务部门，按照《企业会计准则》等有关要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，实施严格管理。
公司开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
公司根据经营需要独立作出财务决策，不受股东或其他单位不当干预或控制。
5.机构独立董事会认为：公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，聘请了总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，并根据自身业务经营管理的需要，在公司内部设立了相应的职能部门。
公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
公司拥有独立的经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价公司建立了财务管理等一系列规章制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管 理等经营过程各个环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。
公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部制度有效地保证了公司经营业务的有序进行，保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
公司在在第三方支付平台的收款账户均以公司唯一名义开立，相关收付行为均依据公司的内部资金管理规定执行，且相关款项收付与公司账户对应关系具有唯一性，款项定期转入公司银行对公账户。
公司通过第三方支付平台的资金收付行为合法合规，公司资金管理内控制度设计合理并能够得到有效执行。
报告期内，与公司有业务合作关系的第三方支付平台即支付宝、财付通、网银在线均取得了《支付业务许 40 可证》等相关资质。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守上述制度，执行情况良好。
41
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 [2019]京会兴审字第11000068号 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区裕民路18号北环中心22层 2019年4月25日 邹志文、徐佃刚 否 审计报告 知我天成科技（北京）股份有限公司全体股东： [2019]京会兴审字第11000068号
一、审计意见 我们审计了知我天成科技（北京）股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表（以 下简称财务报表），包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司
2018 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。
三、其他信息 贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括贵公司
2018年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 42 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 43 事项。
6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹志文（项目合伙人） 中国·北京二○一九年四月二十五日 中国注册会计师：徐佃刚
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 附注六（一） 六（二）六（三） 六（四） 44 期末余额3,013,582.21 18,953,349.3318,953,349.338,800,682.04 3,203,673.23 单位：元期初余额 5,155,476.39 16,392,752.3116,392,752.316,744,327.16 2,562,471.57 其中：应收利息应收股利 买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费 六（五）六（六） 六（七）六（八）六（九）六（十） 六（十一） 六（十二）六（十三）六（十四）六（十五） 45 9,135,458.30 1,072,359.8744,179,104.98 10,628,162.06 1,059,310.3042,542,499.79 749,221.85 - 87,458.30269,906.00596,838.071,703,424.2245,882,529.208,551,666.70 253,799.91 - 158,792.54 399,493.55812,086.0043,354,585.796,450,000.00 9,811,775.309,811,775.302,960,283.08 649,589.583,819,084.16 13,144,716.4613,144,716.46 224,682.91 689,900.572,914,851.41 其他应付款其中：应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 六（十六）六（十七）六（十八） 六（十九）六（二十）六（二十一） 19,053,682.2674,375.00 9,284,742.27 216,300.0045,062,381.08 - 32,708,893.62- 72,100.00 72,100.0045,134,481.08 30,600,000.00 32,708,893.6230,600,000.00 10,911,292.44 10,911,292.44 -40,763,244.32748,048.12 748,048.1245,882,529.20 -30,865,600.2710,645,692.17 10,645,692.1743,354,585.79 法定代表人：苏海峥 主管会计工作负责人：苏海峥 会计机构负责人：苏海峥 46 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 附注十五（一）十五（二）十五（三） 47 期末余额940,604.94 13,695,815.4013,695,815.40 4,755,851.1529,165,653.30 1,262,567.03 1,419,828.8251,240,320.64 1,276,600.00175,480.43 73,657.58 222,223.011,747,961.0252,988,281.662,100,000.00 单位：元期初余额 2,982,210.42 13,065,155.6913,065,155.692,418,293.0218,550,713.94 2,039,250.35 1,442,580.0840,498,203.50 1,026,600.00227,251.99 144,947.54 153,236.161,552,035.6942,050,239.196,450,000.00 衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 4,959,749.47 4,959,749.471,317,719.72 464,435.221,822,421.8828,935,868.28 74,375.00 6,222,140.74 6,222,140.74111,249.85386,147.29 1,511,742.707,380,051.01 39,600,194.57 22,061,331.59 39,600,194.5730,600,000.00 22,061,331.5930,600,000.00 10,911,292.44 10,911,292.44 -28,123,205.3513,388,087.0952,988,281.66 -21,522,384.8419,988,907.6042,050,239.19 48 (三)合并利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入 六（二十二） 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 六（二十二） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六（二十三） 销售费用 六（二十四） 管理费用 六（二十五） 研发费用 六（二十六） 财务费用 六（二十七） 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 六（二十八） 加：其他收益 六（二十九） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 六（三十） 减：营业外支出 六（三十一）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 六（三十二）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
六（三十三） 49 本期金额61,049,102.3061,049,102.30 71,098,578.4141,503,594.89 146,813.4521,936,552.21 5,812,387.64- 893,357.13847,361.72 3,629.27805,873.09 - -10,049,476.1154,287.8999,800.35 -10,094,988.57-197,344.52 -9,897,644.05- -9,897,644.05 单位：元上期金额106,853,314.50106,853,314.50 107,740,180.3675,263,154.91 221,811.6424,004,627.416,283,202.82 906,941.79477,472.89424,856.83 6,902.92582,968.901,100,000.00 213,134.14374.71 58,254.20155,254.65-110,850.52266,105.17266,105.17
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：苏海峥 主管会计工作负责人：苏海峥 -9,897,644.05 266,105.17 -9,897,644.05
-9,897,644.05 266,105.17266,105.17 -0.32 0.01 -0.32 0.01 会计机构负责人：苏海峥 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益 附注十五（四）十五（四） 本期金额33,169,683.6922,460,605.9880,955.2412,767,598.153,733,314.88444,662.86 单位：元上期金额 50,372,108.0738,821,296.41 88,501.5211,511,146.553,805,896.54 461,171.51280,268.02 275,947.41 -28,760.64 50 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 附注 51 - 1,100,000.00 -6,593,400.83661.14 77,067.67-6,669,807.36 -68,986.85-6,600,820.51 -3,467,411.8411.53 8,015.40-3,475,415.71 7,190.16-3,482,605.87 -6,600,820.51 -3,482,605.87 本期金额68,938,669.67 单位：元上期金额 113,141,255.65 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 六（三十四）六（三十四） 52 10,926,015.9379,864,685.6050,995,349.72 3,769,498.40116,910,754.0580,895,521.28 8,596,968.381,505,065.4624,125,087.5885,222,471.14-5,357,785.54 9,908,488.282,772,926.2528,093,584.04121,670,519.85-4,759,765.80 683,120.51 24,094.65 129,226.96 812,347.47-812,347.47 24,094.65-24,094.65 16,137,600.00 3,112,600.0019,250,200.0014,076,552.24 13,459,771.40 13,459,771.4010,741,771.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 699,997.73 444,200.0015,220,749.97 4,029,450.03-1,211.20 -2,141,894.185,155,476.393,013,582.21 424,856.83 11,166,628.232,293,143.17 -2,490,717.287,646,193.675,155,476.39 法定代表人：苏海峥(六)母公司现金流量表 主管会计工作负责人：苏海峥 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 附注 53 会计机构负责人：苏海峥 本期金额 38,873,239.26 22,085,537.0260,958,776.2828,769,599.18 5,955,580.02776,381.52 23,820,202.8559,321,763.57 1,637,012.71 单位：元上期金额 62,432,760.05 18,127,716.0380,560,476.0838,465,406.346,376,837.691,363,639.5136,638,531.9682,844,415.50-2,283,939.42 12,300.00 250,000.00262,300.00-262,300.00 24,094.65 526,600.00550,694.65-550,694.65 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 3,499,200.00 1,500,000.004,999,200.007,849,200.00 266,318.19300,000.008,415,518.19-3,416,318.19 -2,041,605.482,982,210.42 940,604.94 8,453,000.00 8,453,000.004,003,000.00 263,295.18 4,266,295.184,186,704.82 1,352,070.751,630,139.672,982,210.42 54 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 30,600,000.0030,600,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 10,911,292.44 10,911,292.44 单位：元 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 -30,865,600.27 10,645,692.17 -30,865,600.27-9,897,644.05 -9,897,644.05 10,645,692.17-9,897,644.05 -9,897,644.05 55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 -40,763,244.32 748,048.12 项目
一、上年期末余额 上期 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 30,600,000.00 10,911,292.44 -31,131,705.44-10,379,587.00 56 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 30,600,000.00- - - 10,911,292.44- - - 57 -31,131,705.44266,105.17266,105.17- - - - - - - -10,379,587.00 - 266,105.17 266,105.17 - - - - - - - - - - - - - - - - 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 法定代表人：苏海峥 主管会计工作负责人：苏海峥 会计机构负责人：苏海峥 -30,865,600.27 - - - - - - -
10,645,692.17 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他 股本 30,600,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 10,911,292.44 减：库存股 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -21,522,384.8419,988,907.60 58
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益 30,600,000.00 10,911,292.44 59 -21,522,384.8419,988,907.60-6,600,820.51-6,600,820.51 -6,600,820.51-6,600,820.51
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 -28,123,205.3513,388,087.09 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 股本 30,600,000.00 30,600,000.00- 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - 上期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 10,911,292.44 10,911,292.44 - - - - - - - 盈余公积 - 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -18,039,778.97- -18,039,778.97-3,482,605.87 23,471,513.47 23,471,513.47-3,482,605.87 -3,482,605.87-3,482,605.87 60
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 61 -21,522,384.8419,988,907.60 知我天成科技（北京）股份有限公司 2018年度财务报表附注
一、公司基本情况 （一）公司基本情况 知我天成科技（北京）股份有限公司（以下简称“本公司”）系由苏伟明出资设立的有
限责任公司，本公司于2009年4月28日在北京市工商行政管理局丰台分局注册登记成立，取得北京市工商行政管理局丰台分局颁发注册号为的企业法人营业执照。
本公司原名“般若天成（北京）科技有限公司”，后经北京市工商行政管理局丰台分局核准，于2015年7月30日变更名称为“知我天成科技（北京）有限公司”，2015年10月8日整体变更为知我天成科技（北京）股份有限公司。
公司住所：北京市丰台区顺三条21号1号楼301；法定代表人：苏海峥；注册资本：人民币3060万元；经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广服务；经济信息咨询；销售计算机软件及辅助设备、化妆品、电子产品、日用品、服装、工艺品；设计、制作、代理、发布广告；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售医疗器械（第一类、第二类）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） (二)财务报表批准报出本财务报表业经公司董事会于2019年4月25日批准报出。
二、合并财务报表范围 本期纳入合并报表范围的子公司7家，新增杭州尚之电子商务有限公司，详见附注
七、合并范围的变更。
三、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（二）会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日。
（三）记账本位币 62 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注
四、（五）。
2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
63 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：
（1）源于合同性权利或其他法定权利；
（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
。
其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
在合并财务报表中的会计处理见本附注
四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 64
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其
1 公司年度大事记 公司近年持续为五台山提供物资资助，2018年5月，公司获得北京真容公益基金会颁发的“爱心企业”证书。
2018年11月，公司“知我优选MINI智能柜”项目参加盟加享中国特许加盟展-南京站，通过展会，首次对公众推出智能柜的加盟项目，取得了初步的宣传成效。
公司知我优选新版微店上线，是帮助用户实现自购省钱，分享赚钱的新一代社交电商平台，帮助公司开展新的业务版块，增加公司的营业收入。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
11第五节重要事项......................................................................................................................
25第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
28第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
30第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................32第九节行业信息......................................................................................................................
35第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
36第十一节财务报告...................................................................................................................
423 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、知我科技 指知我天成科技（北京）股份有限公司 知我优选、知我网站 指，公司运营的化妆品电子商务网站 知我有限 指知我天成科技（北京）有限公司（原名“般若天成（北 京）科技有限公司”），本公司前身 卓成宏益 指北京卓成宏益科技发展有限公司，本公司全资子公司 上海翊宣 指上海翊宣科技发展有限公司，本公司全资子公司 上海泺滟 指上海泺滟贸易有限公司，本公司全资子公司 知我美业 指天津知我美业商贸有限公司，本公司全资子公司 上海溢贡 指上海溢贡烘焙食品有限公司，本公司全资子公司 杭州苍炎 指杭州苍炎贸易有限公司，本公司全资子公司 杭州尚之 指杭州尚之电子商务有限公司，本公司全资子公司 鼎鹿中原 指北京鼎鹿中原科技有限公司，本公司股东 北京静衡 指北京静衡投资管理有限公司，本公司股东 嘉兴瑞祺 指嘉兴瑞祺投资管理合伙企业（有限合伙），本公司股 东 三会 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《证券法》 指《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指知我天成科技（北京）股份有限公司章程 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投证券 指中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指人民币元、人民币万元 本报告期、报告期 指2018年1月1日至2018年12月31日 注：本年报任何表格中若出现总数与所累数据总和不符，均为四舍五入所致。
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人苏海峥、主管会计工作负责人苏海峥及会计机构负责人（会计主管人员）苏海峥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称经营性净现金流量为负的风险 公司每股净资产较低的风险 注册地址与办公地址不一致的风险房产租赁的相关风险 重要风险事项简要描述 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-535.78万元，主要系受互联网行业特性及各项投入不断加大的影响。
公司于2018年进行了线下智能柜的调研及投入，针对北京地区进行了部分试运营工作，由于公司未来在技术和产品研发、业务运营及市场拓展等方面的投入仍较大，所以短期内经营活动产生的现金流量净额仍可能为负值。
截至报告期末，公司每股净资产为0.02元/股，低于1元/股，主要原因系公司目前处于新的业务布局及市场推广阶段,去年虽然实现了扭亏为盈，但是鉴于今年公司新的业务的推广试行，如果未来公司主营业务增长不能达到预期或公司不能有效控制成本及费用，公司仍可能面临每股净资产持续下降的风险。
公司注册地为北京市丰台区顺三条21号1号楼301，现经营地为北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层，注册地址和实际经营地址不一致。
针对上述情况，公司控股股东、实际控制人苏海峥出具承诺函如下：如果公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，本人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。
知我有限于2018年10月8日与北京中美明星国际影视文化传媒有限公司订立《物业租赁合同》，租赁位于北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507、508室作
5 本期重大风险是否发生重大变化： 为公司办公用房。
因北京中美影响国际影视文化传媒有限公司与北京华腾八里庄文化创意发展有限公司就华腾世纪总部公园
A、B、C座的所有权及收益权存在纠纷，导致公司所租赁办公地址存在潜在的法律纠纷风险。
公司控股股东、实际控制人苏海峥已出具承诺函，承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 知我天成科技（北京）股份有限公司ZhiwoTianchengTechnology(Beijing)Co.,Ltd.(Zhiwo)知我科技836435苏海峥北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507-509
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 邵明总经理兼董事会秘书010-65389618-125010-65389618-149zhengquan@北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507-509，100079公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2009年4月28日2016年3月14日基础层F批发和零售业-52零售业-529货摊、无店铺及其他零售业-5294互联网零售公司提供高质量和价格实惠的化妆产品的零售及批发以及配套的增值服务，主要产品按种类分为药妆、美妆、香氛及个人护理产品等，按采购渠道分为独家代理产品、分销代理产品和自有品牌产品。
集合竞价转让 30,600,000 0 0苏海峥苏海峥
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 报告期内是否变更 99M 否 北京市丰台区顺三条21号1号楼否 301 3060万 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址联系电话报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 中信建投北京市东城区朝内大街2号凯恒中心
B、E座3层010-85156335否北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）邹志文、徐佃刚北京市西城区裕民路18号北环中心22层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期61,049,102.30 32.02%-9,897,644.05-9,821,237.52 -173.74% -172.40% -0.32 上年同期106,853,314.5029.56%266,105.17-776,015.34 2.53% -7.38% 单位：元增减比例 -42.87%-3,819.45%-1,165.60% - - 0.01 -3,300%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末45,882,529.2045,134,481.08748,048.120.0274.73%98.37%98.04%-10.91 上年期末43,354,585.7932,708,893.6210,645,692.170.3552.46%75.45%1.301.37 单位：元增减比例 5.83%37.99%-92.97%-92.97%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-5,357,785.54 7.454.20
9 上年同期-4,759,765.806.475.42 单位：元增减比例 -12.56%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期5.83% -42.87%-3,819.45% 上年同期-24.30%-25.12%104.06% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末30,600,00000 上年期末30,600,00000 单位：股增减比例 -
六、非经常性损益 项目除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√不适用 单位：元 -76,406.53-76,406.53 -76,406.53 10 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司专注于进口美妆消费领域，是国内知名的美妆品牌线上总代理商，为多家国际知名品牌提供多 平台、多渠道、全链路的电子商务一站式服务，致力于打造中国最大的线上美妆商城。
目前已建立起以总代和自有品牌运营为主，以一般代理和海外购为辅的品牌经营模式，目前深度合作的品牌有艾禾美、碧缇丝、英莱芬、澳芝曼、纽西之谜、AA网、卢卡氏等30多个品牌。
销售渠道覆盖自有电商平台”知我优选商城”、天猫、京东等大型综合电商平台，数百家分销商以及企业客户直采，实现线上渠道全面覆盖。
公司的盈利模式主要包括B2C、B2B及附加的增值等三种模式。
1、B2C模式公司的自有品牌，或者取得国际知名品牌方授权后，向品牌方或品牌授权方采购商品，经销买断的方式，通过自有网站平台（知我网、知我优选商城、知我合伙人店铺），或者在天猫、京东等主流电商网站上开设店铺，通过店铺运营或者向平台直接供货的方式，将产品销售给最终消费者。
主要盈利来自采购与销售的产品差价。
2、B2B模式B2B模式主要包括两种形式，一种是渠道销售，公司取得品牌方的总代理授权及可再分销授权，向其他店铺、经销商或电商平台进行批发、分销等业务，提供正规稳定的货源和有竞争力的供货价格，发展管理自己的授权经销商体系。
另一种是企业客户直接购买。
包括订制、集采和积分兑换。
其中积分兑换服务是指公司直接向企业客户提供整体积分兑换服务方案，包括优质低价的产品推荐、兑换平台搭建、完善的售后和客服，使得用户可以登录指定的平台，使用积分兑换商品，知我负责全国包邮配送及完善售后服务。
3、附加的增值业务公司附加的增值业务有两种方式。
一种是品牌的宣传推广服务，在完成一定销售额的基础上按比例返还，作为提升品牌知名度的营销费用。
或者根据品牌的实际情况，进行线上新媒体的投放和推广合作，收取服务费用。
另一种是为企业客户单独定制开发产品兑换平台，根据开发工作量收取相应的技术服务费或每年收取一定比例的年费。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化。
且报告期后至披露日的商业模式无重大变化。
11 报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划
1、品牌授权与销售a)持续优化在售商品的品类结构，合理调配总代品牌、自有品牌与一般代理品牌的配比，随着销量的增加，取得更优势的议价能力，不断提升毛利空间。
b)增加优质总代品牌3~5家，提高在供货端的核心竞争力。
c)2018年海外购业务继续开展，与多家海外购供货公司达成合作，从而为用户提供更多优质选择。
2、产业链上游a)加大在产业链上游研发、OEM、ODM等方面合作，进一步提高品牌的价格优势及渠道竞争力b)继续开展肌肤测试、肌肤清洁等美肤护肤周边智能硬件方面的合作，女性渴望了解自己的皮肤状况以及她们选用的护肤品是否适合自己，通过自动分析其皮肤状态并推荐相应的化妆品，从而达到实现流量入口的优势。
3、渠道推广a)知我自有平台通过提供优质的产品和完善的服务，在维护老用户的基础上保持低成本推广，利用口碑传播等途径，不断新增用户。
b)扩展第三方平台。
除了已经在淘宝、天猫、京东等第三方平台上开设的直营店铺和旗舰店，将继续增加合作的第三方平台，同时扩展银行、保险、电信运营商等渠道的合作。
c)开展企业直客业务。
通过提供优质的美妆、护肤及日化产品，满足企业员工福利与客户答谢等方面的需求。
4、新零售模式a)从经营产品到经营社群的商业模式，传统零售商与消费者是对立博弈的交易关系。
而新零售活动 12 中的商业关系是以信任为基础的供需一体化的社群关系。
通过线上线下的高频互动把那些本来跟企业没
有任何关系的用户转化成弱关系用户，把本来是弱关系的用户转化成强关系、强链接的超级用户。
通过社群赋能个体，实现自我，最终用户与社群相互赋能，形成良性循环。
b)布局渗透线下美妆零售渠道,开展无人零售智能柜业务。
通过将线上线下相结合，同时不断完善PC端及小程序端的配套程序，实现知我优选智能柜更多的可以走进其他城市的目标，在实现品牌推广的同时也能够通过新型的零售模式为公司带来更可观的收益。
(二)行业情况 从18世纪家庭作坊式小范围制作，到如今品牌规模化运营的近5000亿美元的全球市场，化妆品已经成为一个品牌驱动型、集团运营为主的全球化产业。
随着全球消费者追求美的趋势愈演愈烈，对化妆品的需求在快速增长。
其中，中国化妆品市场销售规模已经成为仅次于美国的全球第二大化妆品消费国。
化妆品作为一种日用消费品，已经成为中国大众生活中不可或缺的东西。
而中国庞大的人口数量与较低的人均化妆品消费金额，为我国化妆品市场提供了巨大的发展潜力。
从全球化妆品行业区域分布情况来看，亚太市场是目前全球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后，2017年亚太地区化妆品市场规模达到798.06亿欧元，占全球总量的37%;西欧市场规模为388.26亿欧元，占比为18%;北美市场规模为539.25亿欧元，占比为25%。
从产品所占比重来看，护肤品、护发用品和彩妆依然需求最大。
2017年全球护肤品市场规模为798.1亿欧元，占化妆品市场总量的37%;护发用品市场规模为474.5亿欧元，占比为22%;彩妆市场规模为409.8亿欧元，占比为19%;香水市场规模为258.8亿欧元，占市场总量的12%。
在人们越来越注重自身形象与颜值的时代，化妆品越来越成为一种刚性需求。
作为化妆品新兴市场，中国化妆品消费处于快速增长阶段，2012-2017年我国化妆品市场复合年均增长率高达7.7%，明显高于其他化妆品消费大国。
在2013年，中国超越日本成为世界第二大化妆品消费国，2017年我国化妆品的市场规模已占到全球市场的11.5%，仅次于美国的18.5%。
伴随着我国经济的快速和持续增长，我国已成为全球最具潜力的化妆品市场，未来，我国化妆品消费市场将以更快的速度增长。
但是，与国外发达国家相比，我国目前化妆品消费水平还相对较低，这也意味着我国化妆品还存在巨大的潜在市场。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 本期期末 金额 占总资产的 单位：元 上年期末 本期期末与上年期 金额 占总资产的比末金额变动比例 13 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 3,013,582.2118,953,349.33 9,135,458.30- 749,221.85- 8,551,666.70- 比重6.57%41.31% 5,155,476.3916,392,752.31 19.91%- 1.63%- 18.64%- 10,628,162.06- 253,799.91- 6,450,000.00- 重11.89%37.81% 24.51%- 0.59%- 14.88%- -41.55%15.62% -14.04%- 195.20% 32.58%- 资产负债项目重大变动原因：1、2018年末公司货币资金为3,013,582.21元，较2017年减少了2,141,894.18元，下降了41.55%， 主要是因为公司在2018年购置了汽车一辆及多台电脑，同时鉴于市场行情影响，货款回款周期较长，进而导致货币资金较去年下降了一定比例。
2、2018年末公司应收票据与应收账款为18,953,349.33元，较2017年增加了2,560,597.02元，上升了15.62%，主要是由于2018年公司B2B的业务有所增长，而B2B的应收账款周期约为2个月，同时2018年受市场行情影响导致回款周期多余2个月，因此应收账款较上年度有一定量的增长。
3、2018年末存货为9,135,458.30元，较2017年减少了1,492,703.76元，下降了14.04%，主要是由于公司在严格进行库存管理，不断改善物流管理方式，进而提升了存货周转率，从而使企业的存货数量降低到一个相对合理的水平。
4、2018年末固定资产为749,221.85元，较2017年增加了495,421.94元，上升了195.20%，主要是由于公司在2018年新购置了一辆汽车。
5、2018年末短期借款为8,551,666.70元，较2017年增加了2,101,666.7元，上升了32.58%，主要是由于公司在2018年因为经营需要通过支付宝发生了更多的短期借款。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用 本期 金额 占营业收入的比重 61,049,102.30 - 41,503,594.89 67.78% 32.02% - 5,812,387.64 9.52% 上年同期 金额 占营业收入的
比重 106,853,314.50 - 75,263,154.91 70.44% 29.56% - 6,283,202.82 6.73% 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例 -42.87%-44.86%- -7.49% 14 研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 21,936,552.21 893,357.13805,873.09 - -10,049,476.1154,287.8999,800.35-9,897,644.05 35.93%1.46%1.32% - 906,941.7924,004,627.41 477,472.89582,968.901,100,000.00 - -16.46%0.09%0.16%-16.21% 213,134.14374.7158,254.20266,105.17 0.85%22.47% 0.45%0.55%1.03% - 0.20%0.00%0.05%0.25% -100.00%-8.62%87.10%38.24% -100.00%- -4,815.09%14,387.97%71.32%-3,819.45% 项目重大变动原因：1、2018年营业收入为61,049,102.30元，较2017年减少了45,804,212.20元，下降了42.87%,主 要是由于2018年电商市场行情的影响导致公司整体业务量下降，同时2018年公司关闭了4家天猫店铺，导致收入整体减少。
2、2018年营业成本为41,503,594.89元，较2017年减少了33,759,560.02元，下降了44.86%，主要是因为随着公司销售渠道的减少，导致整体的供货需求减少，而且鉴于整体市场环境的影响，公司在2018年缩减了研发的相关费用，进而导致公司整体营业成本有所减少。
3、2018年财务费用为893,357.13元，较2017年增加了415,884.24元，增加了87.10%，主要原因是2018年产生的贷款较多，进而用于支付贷款的利息金额较大，所以财务费用较2017年有一定量的增长。
4、2018年营业利润为-10,049,476.11元，较2017年减少了10,262,610.25元，下降了4,815.09%，主要是因为2018年电商市场行情的影响导致公司整体业务量下降，导致公司营业收入有较大的减少，从而影响到公司的利润。
5、2018年净利润为-9,897,644.05元，较2017年减少了10,163,749.22元，下降了3,819.45%，主要也是因为营业收入减少较多，公司整体营业利润较低，净利润也同样较低。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本 本期金额57,589,241.533,459,860.7741,503,594.89 15 上期金额103,386,642.713,466,671.7975,263,154.91 单位：元变动比例 -44.30%-0.20%- 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 类别/项目美妆香氛个人护理用品礼品其他业务收入合计 本期收入金额31,885,946.13445,658.4517,551,616.917,857,019.473,308,861.3461,049,102.30 占营业收入比例%52.23%0.73%28.75%12.87%5.42% 100.00% 上期收入金额44,099,541.191,692,983.4931,152,856.6526,441,261.383,466,671.79 106,853,314.50 单位：元占营业收入比例% 41.27%1.58%29.15%24.75%3.24%100.00% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 1、2018年美妆类收入为31,885,946.13元，较2017年减少了12,213,595.06元，系公司整体经营效益较差的影响，但是2018年美妆类占营业收入的比例较2017年上升了10.96%，主要是因为公司侧重获取在美妆类品牌的代理及渠道开发。
2、2018年香氛类收入为445,658.45元，较2017年减少了1,247,325.04元，下降了73.68%，主要是因为公司2018年减少了香氛类产品的采购，降低了香氛在整体业务的比例。
3、2018年礼品类收入为7,857,019.47元，较2017年减少了18,584,241.91元，下降了70.29%，主要是因为2018年公司减少了参加大客户投标的次数，因而损失了一部分大的投标项目，而礼品为相关投标项目的主要产品。
(3)主要客户情况 序号12345 客户北京京东世纪贸易有限公司北京恒天明泽基金销售有限公司互诚信息技术（上海）有限公司上海九州通国际贸易有限公司平安健康互联网股份有限公司 合计
(4)主要供应商情况 序号 12 供应商上海九州通国际贸易有限公司上海均轩贸易有限公司 销售金额4,173,315.702,747,313.452,484,936.232,403,650.892,365,396.1814,174,612.45 年度销售占比6.84%4.50%4.07%3.94%3.87% 23.22% 单位：元是否存在关联关系 否否否否否- 采购金额16,199,411.20 5,520,328.50 年度采购占比31.77%10.83% 单位：元是否存在关联关系 否否 16 3上海缙嘉国际贸易有限公司4仪菲（上海）品牌管理有限公司5广州蔓蒽施贸易有限公司 合计 3,206,062.442,144,656.401,567,692.5028,638,151.04 6.29%4.21%3.07%56.17%
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-5,357,785.54-812,347.474,029,450.03 上期金额-4,759,765.80-24,094.652,293,143.17 否否否- 单位：元变动比例 -12.56%-3,271.48% 75.72% 现金流量分析：1、2018年投资活动产生的现金流量净额为-812,347.47元，较2017年减少了788,252.82元，下 降了3271.48%，主要是因为今年没有产生与投资活动有关的现金流入，同时因购买固定资产产生了较大的与投资活动有关的现金流出。
2、2018年筹资活动产生的现金流量净额为4,029,450.03元，较2017年增加了1,736,306.86元，上升了75.72%，主要是因为公司在2018年通过借款产生了更多的现金流入。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有七家全资子公司，即卓成宏益、上海翊宣、上海洛滟、知我美业、上海溢贡、杭州苍炎、杭州尚之。
（一）卓成宏益北京卓成宏益科技发展有限公司，成立于2011年10月21日，注册资本1,266.58万元，为公司全资控股子公司，注册地址为北京市朝阳区高碑店乡八里庄村陈家林甲3号D座一层101室。
主营业务为计算机技术开发；转让自有技术；技术咨询、技术服务；化妆品、箱包、饰品的批发；技术进出口、货物进出口、代理进出口（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-7,688,833.17元，总资产为41,058,317.46元，营业收入27,083,527.07元，净利润-1,577,019.03元。
（二）上海翊宣上海翊宣科技发展有限公司，成立于2013年7月11日，注册资本50.0万元，为公司全资控股子 17 公司，注册地址为上海市嘉定区尚学路225、229号3幢2415室。
主营业务为从事计算机软硬件、网络系统、生物技术、机电设备、楼宇智能化设备技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、日用百货、服装服饰、化妆品、服装鞋帽、珠宝首饰的销售，企业形象策划，企业营销策划，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，创意服务，从事货物与技术的进出口业务，商务咨询，投资咨询（除金融、证券），投资管理，企业管理咨询。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内，该子公司统计净资产为-4,098,682.06元，总资产1,878,028.28元，营业收入975,124.35元，净利润-1,363,644.01元。
（三）上海洛滟上海泺滟贸易有限公司，成立于2016年4月10日，注册资本1000.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区德堡路38号1幢2层216-44室。
主营业务为从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，仓储服务（除危险品），计算机、软件及辅助设备、电子产品、针织纺品、服装鞋帽、配饰、箱包、珠宝首饰、母婴用品、家用电器、家具、厨房用品、文化体育用品、工艺品、化妆品、日用百货的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，该子公司统计净资产为-253,183.20元，总资产为543,295.66元，营业收入24,469.19元，净利润-159,490.53元。
（四）知我美业天津知我美业商贸有限公司，成立于2016年11月24日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为天津市武清区京滨工业园京滨睿城7号楼211室。
主营业务为日用百货、医疗器械、保健用品、化妆品、通讯设备、电子产品、工艺品、服装鞋帽、针纺织品、家用电器、厨房用品、文化用品、体育用品批发兼零售，食品销售（具体项目以《视频经营许可证》为准），国内货运代理，仓储服务，货物及技术进出口，技术推广服务，公务信息咨询，健康信息咨询，从事广告业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可发展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为530,767.93元，总资产为178,896.05元，营业收入31,270.03元，净利润-40,226.13元。
（五）上海溢贡上海溢贡烘焙食品有限公司，成立于2015年9月2日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子 18 公司，注册地址为上海市浦东新区航头镇航川路50、52、56号27幢一层170室。
主营业务为实用农产品、食品添加剂、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）、日用百货、包装材料、金属制品、针织仿品、服装鞋帽、花卉、化妆品、通讯设备、电子产品、工艺品、家用电器、厨房设备及用品的销售、市场营销策划、仓储服务（除危险化学品）、国内货运代理、健康信息咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询），电子商务（不得从事金额业务），从事计算机的技术开发、技术咨询、从事货物及技术的进出口业务，食品流通，医疗器械经营，各类广告的设计、制作、代理、发布。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，该子公司统计净资产为-95,335.74元，总资产为559,116.47元，营业收入281,765.66元，净利润-143,048.85元。
（六）杭州苍炎杭州苍炎贸易有限公司，成立于2015年10月28日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为浙江省杭州市余杭区闲林街道山水居紫薇苑1-6号101室。
主营业务为食品经营；批发、零售：第
一、二类医疗器械，化妆品，通讯设备，电子产品（除电子出版物）、工艺品、服装鞋帽、针纺织品、家用电器、厨房用品、文化用品、体育用品、日用百货；服务：商务信息咨询（除证券、期货）、非医疗性健康知识咨询；国内广告设计、制作、代理、发布（除新闻媒体及网络广告）；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）。
（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为864.43元，总资产为130,025.79元，营业收入106,173.96元，净利润-4,357.83元。
（七）杭州尚之杭州尚之电子商务有限公司，成立于2017年7月4日，注册资本100.0万元，为公司全资控股子公司，注册地址为浙江省杭州市余杭区塘栖镇美丽致大厦5幢1313室。
主营业务为：网上批发、零售兼批发、零售：针纺织品，服装，鞋帽，箱包，日用百货，家纺用品，文具用品，体育用品，化妆品（除分装），家用电器，厨房用具，卫生洁具，工艺美术品，电子产品，通讯设备（除国家专控），珠宝首饰；食品销售；技术开发、技术服务、技术咨询；网络信息技术、电子商务技术；服务：商务信息咨询（除商品中介），企业管理咨询，市场营销策划；货物及技术进出口（国家法律、行政法规规定禁止经营项目除外，法律、行政法规规定限制经营的项目取得许可证方可经营）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该子公司统计净资产为-63,127.98元，总资产为434,526.85元，营业收入288,286.98 19 元，净利润-43,221.98元。
报告期内，公司新增杭州尚之一家子公司，公司注册资金壹佰万元整，认缴。
该家公司是通过股权 转让的形式收购的，同时也取得了该公司名下的一家店铺，以用于天猫店铺的业务发展，按照公司章程规定，已经董事长审批通过。
2、委托理财及衍生品投资情况无 (五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用(七)合并报表范围的变化情况√适用□不适用报告期内，新增了杭州尚之电子商务有限公司。
(八)企业社会责任公司在报告期内诚信守法经营，对每一位客户负责，对每一位股东负责。
作为一家互联网企业，公 司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，努力创造出一套全新的商业模式、商业伦理，为商业文明的创新贡献力量，推动经济的转型升级。
三、持续经营评价
1、行业发展前景向好，市场存在较大空间公司所处化妆品电商行业，在全球范围内，随着大家对于美的越来越高的追求，对于化妆品的需求也越来越大。
不同于一般的物质性需求，化妆品消费是经济发展到一定阶段，人们满足了基本的生存需求以后，开始追求美丽和享受而逐渐产生的需求。
在我国，随着大家的生活水平的不断提高，随着而来的是消费水平也在不断提高，化妆品消费和消费水平以及经济周期具有较强的相关性，因此国内化妆品行业即将迎来黄金时代。
化妆品行业传统销售渠道主要有商超、百货、专卖店、专营店、电子商务、美容院、药店等，诞生于互联网的电商企业顺应互联网“快”的特点，灵活利用线上推广手段和数据化营销乎段，向前整合产业链；而传统的渠道商或者品牌商，则依托其在渠道上的货源优势，开始逐渐“触电”进行线上销售。
经过一个时期的市场培育，消费者对化妆品网购的接受程度会逐渐提高。
化妆品 20 的线上渠道将会越来越重要。
传统化妆品企业参与网购是大势所趋。
利用好电商渠道，传统企业可以加深对终端消费者的理解，并对其需求进行快速而有效的反应，处理恰当，传统企业在化妆品网购中的地位将会变得举足轻重。
所以不管是从化妆品类目而言还是电子商务的方式而言，公司都处于一个较好的发展环境下
2、公司已具备一定的竞争优势公司在快速发展、竞争激烈的化妆品电子商务行业中，产品品牌、销售渠道、管理团队上，已经形成一定的差异化竞争优势。
作为一家成立即将十年的公司，公司在品牌合作方面已经和很多知名品牌形成了合作，能够保证产品有一定的价格优势及品类的多样性选择；在销售渠道方面，公司既有自己的天猫、京东店铺，又和很多第三方电商平台形成长期合作，同时公司也有自己的微信商城平台，从而保证了公司具有品牌运营及营销的实力；在公司运营团队方面，团队成员也均具有多年电商运营经验，使得公司在保证既有模式的基础上也在不断的与时俱进，开创更多的新型的营销模式。
3、良好的客户服务和稳定的客户群体自成立以来，公司已经逐步形成一定数量的稳定优质客户群体，特别是大量稳定的个人客户群体。
同时，公司依托公司品牌形象和服务的质量保证，与一些大型电子商务平台建立了长期合作关系，并签订了框架销售协议。
与大型客户的合作也有助于保证公司经营的稳定性。
同时2018年公司注重社群营销模式，通过线上线下的高频互动把那些本来跟企业没有任何关系的用户转化成弱关系用户，把本来是弱关系的用户转化成强关系、强链接的超级用户。
通过社群赋能个体，实现自我，最终用户与社群相互赋能，形成良性循环，进而实现与用户之间较高的粘性，同时也可以实现更高强度的裂变。
4、管理体系2018年，公司对于各个业务部都进行了全面完善的职责划分及管理制度梳理，制定了严格的考核制度，通过财务指标考核各团队业绩，保证严格实施公司的各项治理制度，并提高内部控制的有效性。
报告期内，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、未来展望 是否自愿披露√是□否(一)行业发展趋势 化妆品行业未来可能会存在以下四个方面的发展趋势:
1、消费者需求更多样、更具体，品牌两极化发展随着消费者更加成熟，用户在产品用途、成分和品牌定位上的偏好也更为细分。
美白、祛斑、抗衰 21 老、保湿、防晒、补水这些概念将会越来越受到消费者的认同。
眼部、唇部、脸颊以及颈部的细分产品
更贴近消费者具体需求。
同时，随着国内消费的进步和细分，高档化和大众化将成为化妆品品牌发展的大方向。
高档品牌侧重于满足消费者特定需求和主观体验;大众化产品专注于一般性的客观功能需求。
2、美妆智能革命的迅猛发展随着人工智能AI等前沿科技的高速发展，美容化妆品行业也正兴起一场美妆智能革命风潮。
智能化的美妆仪器和工具不断涌现，冲击着传统的美妆护肤模式。
比如各类智能美容仪、智能花卉面膜机、美容配方设计器等，相信越来越多智能美妆仪器和便携类工具将走进都市女性的日常生活之中。
3、新零售创新模式火热，社交电商蓬勃发展智慧导购系统、DIY自助体验、无人收银系统，以及消费大数据算法系统，推动着美容护肤新零售终端的改头换面，一批注重品味女性消费体验和场景价值的创新店铺将快速脱颖而出。
比如阿里巴巴的天猫联合美妆品牌玛丽黛佳进军无人口红售卖机，消费者只要打开手机淘宝扫一扫二维码对玛丽黛佳的天猫店铺进行关注并付款，就能从贩卖机取走选好色号的口红。
从测试期数据统计，售卖机3天售出近1600支口红，在有效时间内平均一分钟卖出一支，一台机器单天售出数量相当于线下专柜一周销量。
另外目前在运营的美妆自媒体号超过百万数量，另外淘宝电商直播、短视频平台等催生了大批网红IP美妆品牌的诞生。
并且企业与网红IP的签约授权深度合作成为常态化。
4、绿色、天然化妆品成为消费者首选如今，产品效果早已不是消费者选择购买化妆品的唯一标准，近年来，化妆品产品安全问题的缕缕爆出以及人们对健康理念的追求，越来越多消费者更多看重的是产品安全性，贯有“绿色”、“天然”、“有机”的产品成为大众更为普遍的需求。
而近年来绿色、天然化妆护肤品市场的火爆与众多直销品牌的大力推崇反映了这一点，未来，以健康天然为主打的化妆品将继续保持火热趋势，市场份额也将进一步扩大。
(二)公司发展战略知我科技以化妆品切入点，凭借多年垂直美妆电商强运营的优势，目标在3～5年内逐步形成涵盖 品牌、研发、生产和线上线下渠道的完整化妆品产业链。
优化品牌：
1.顺应消费升级的大趋势，不断增加与国际优质品牌的总代合作。
选择优质的国际品 牌在中国大陆地区的营销推广、市场定位、品牌运营、渠道建立及完成年度销售预期。
2.深化国内品牌合作。
重点联合知名美妆品牌形成深度战略合作，在研发生产、自有品牌、品牌授权、联合品牌合作等方面不断尝试，同时借助双方原有的渠道优势共同推广。
3.进一步丰富品类。
除了美妆类产品，根 22 据客户人群的消费需求，延展个人护理、家居清洁及部分母婴用品等。
扩张渠道：在B2C店铺运营，发展B2B线上渠道经销商方面保持优势，继续发力；企业直客方面继 续拓展新客，通过兑换服务平台将批量购买产品延展为提供长期服务，增强企业客户粘性；线下渠道将引入战略合作伙伴的方式，发挥各自资源优势。
新零售模式创新：随着各行业新零售模式的火热发展，公司也在原有的业务模式下发展化妆品的无人零售智能柜业务，通过将线上线下相结合，同时不断完善PC端及小程序端的配套程序，实现知我优选智能柜更多的可以走进其他城市的目标，在实现品牌推广的同时也能够通过新型的零售模式为公司带来更可观的收益。
强化内部运营：进一步加强内部精细化运营，建立完善的培训、考核、激励等管理制度，财务指标考核各团队业绩。
通过商业模式的升级与创新，形成业务协同效应和规模效应，带动公司在化妆品行业的综合竞争力，并提高公司整体的盈利能力。
有利于公司中长期产业链各个环节的业务协同和规模效应放大，最终带来净利润的快速增长。
(三)经营计划或目标
1、自有品牌及代理品牌：a)持续优化在售商品的品类结构，包括一般贸易产品与跨境产品，定位美妆综合领域，合理调配 总代品牌、自有品牌与一般代理品牌的配比。
b)深度代理合作进口品牌3-5家，提高在进口品牌供货端的核心竞争力。
c)加大自有品牌的品牌营销和渠道分销，进一步提高销售额。
2、销售渠道和经销商a)知我自有平台通过提供优质的产品和完善的服务，在维护老用户的基础上保持低成本推广，利用 口碑传播等途径，不断新增用户。
b)扩展第三方平台。
除了已经在淘宝、天猫、京东等第三方平台上开设的直营店铺和旗舰店，将继 续增加合作的第三方平台，同时扩展银行、保险、电信运营商等渠道的合作。
c)开展企业直客业务。
通过提供优质的美妆、护肤及日化产品，满足企业员工福利与客户答谢等方 面的需求。
d)布局渗透线下美妆零售渠道，建立战略合作伙伴关系，形成线上、线下渠道互相协同效应，放大 品牌效应，争取更多利润空间。
3、产业链相关 23 a)加大在产业链上游研发、OEM、ODM等方面合作，进一步提高自有品牌的产品优势与核心竞争力。
b)继续开展肌肤测试、肌肤清洁等美肤护肤周边智能硬件方面的合作，女性渴望了解自己的皮肤状况以及她们选用的护肤品是否适合自己，通过自动分析其皮肤状态并推荐相应的化妆品，从而达到实现流量入口的优势。
c)投资智能零售柜，布局线下零售场景。
目前已在北京实现十多台智能柜的铺设计划，未来会不断开发PC端及小程序端的程序配置，通过产品的场景分析及价格的进一步优化，目前是在2019年可以实现智能柜进入到更多的其他城市，包括二三线城市的运营，从而提升知我科技的品牌宣传力度及为公司实现更大的利润。
(四)不确定性因素目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。
五、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素
1、经营性净现金流量为负的风险报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-535.78万元，主要系受互联网行业特性、公司业务规模扩张及各项投入不断加大的影响。
公司于2018年进行了线下智能柜的调研及投入，针对北京地区进行了部分试运营工作，由于公司未来在技术和产品研发、业务运营及市场拓展等方面的投入仍较大，所以短期内经营活动产生的现金流量净额仍可能为负值。
1、公司每股净资产较低的风险截至报告期末，公司每股净资产为0.02元/股，低于1元/股，主要原因系公司目前处于新的业务布局及市场推广阶段,去年虽然实现了扭亏为盈，但是鉴于今年公司新的业务的推广试行，如果未来公司主营业务增长不能达到预期或公司不能有效控制成本及费用，公司仍可能面临每股净资产持续下降的风险。
3、注册地址与办公地址不一致的风险公司注册地为北京市丰台区顺三条21号1号楼301，现经营地为北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层，注册地址和实际经营地址不一致。
针对上述情况，公司控股股东、实际控制人苏海峥出具承诺函如下：如果公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，本人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。
4、房产租赁的相关风险 24 知我有限于2018年10月8日与北京中美明星国际影视文化传媒有限公司订立《物业租赁合同》，租赁位于北京市朝阳区高碑店乡八里庄陈家林9号院华腾世纪公园A座5层507、508室作为公司办公用房。
因北京中美影响国际影视文化传媒有限公司与北京华腾八里庄文化创意发展有限公司就华腾世纪总部公园
A、B、C座的所有权及收益权存在纠纷，导致公司所租赁办公地址存在潜在的法律纠纷风险。
公司控股股东、实际控制人苏海峥已出具承诺函，承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内，公司无新增的风险因素。
第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 25 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方苏海峥魏巍苏海峥苏海峥 交易内容 为子公司银行借款提供担保为子公司银行借款提供担保为公司提供借款为公司提供借款 交易金额3,000,0003,000,000600,0005,800,000 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履行已事后补充履行已事后补充履行 临时报告披露时间 2018年1月3日2018年1月3日2018年8月24日2018年10月19日 单位：元临时报告编号2018-0022018-0022018-0272018-034 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：不存在损害公司及公司其他股东权益的行为，公司独立性没有因关联交易受到影响，为补充公司现金流，推动公司扩大生产经营规模，以及对公司未来的财务状况和经营成果起到了积极作用。
(三)承诺事项的履行情况
1．为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺为避免存在同业竞争的潜在风险，公司的控股股东、实际控制人及董监高分别出具了《避免同业竞争承诺函》。
报告期内公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。
2．关联交易的承诺公司的控股股东、实际控制人苏海峥出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
报告期内公司控股股东、实际控制人苏海峥未发生违反承诺的事宜。
3．注册地址与办公地址不一致的承诺公司的控股股东、实际控制人苏海峥出具了承诺函。
承诺公司因注册地址与实际经营地址不一致的问题受到工商管理部门处罚，由苏海峥个人承担所有罚款及因此给公司造成的所有损失，无需公司承担任何费用。
报告期内公司控股股东、实际控制人苏海峥未发生违反承诺的事宜。
4．房产租赁的承诺公司的控股股东、实际控制人苏海峥出具了承诺函。
承诺公司如因经营场所房屋发生纠纷，导致公 26 司遭受损失或需迁址而发生的额外支出，由苏海峥以个人资产承担。
报告期内公司控股股东、实际控制人苏海峥未发生违反承诺的事宜。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产固定资产（汽车） 总计 权利受限类型抵押 - 账面价值581,025.64581,025.64 占总资产的比例1.27%1.27% 单位：元发生原因购置汽车抵押贷款 - 27 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量14,332,1374,872,000 比例%46.84%15.92% 4,984,987- 16,267,86314,625,000 16.29%- 53.16%47.79% 14,963,963- 30,600,000 48.90%- - 本期变动 599,000 599,000- 017 单位：股 期末 数量 比例% 14,332,13746.84% 5,471,00017.88% 5,583,987- 16,267,86314,625,000 18.25%- 53.16%47.79% 14,963,963- 30,600,000 48.90%- - (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数
1 苏海峥 19,497,000599,00020,096,000
2 北京鼎鹿中原3,409,080 -3,409,080 科技有限公司
3 北京静衡投资1,870,140 -1,870,140 管理有限公司
4 嘉兴瑞琪投资1,090,920 -1,090,920 管理合伙企业 （有限合伙）
5 苏西香 623,370 - 623,370 合计 26,490,510599,00027,089,510 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 期末持股比例% 65.67%11.14% 6.11% 3.57% 2.04%88.53% 期末持有限售股份 数量14,625,000
0 单位：股 期末持有无限售股份数量 5,471,0003,409,080
0 1,870,140 363,640 727,520 207,79015,196,430 415,58011,893,320 苏海峥持有嘉兴瑞10.88%财产份额，并担任嘉兴瑞祺的普通合伙人及执行事务合伙人，除上述情况 外，公司股东之间不存在其他关联关系。
28
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 苏海峥先生直接持有公司65.67%的股份；持有嘉兴瑞祺10.88%的出资额，并担任普通合伙人，可决定执行该合伙企业事务，通过嘉兴瑞祺间接控制公司3.57%的股份。
苏海峥先生合计控制公司65.67%的股份，并担任公司董事长、总经理，实际控制公司的经营管理，因此认定其为公司的实际控制人。
苏海峥先生：1971年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权；1996年7月毕业于清华大学和北京电影学院，获学士学位；1997年至2004年，就职于明星之路网站，任CEO；2004年至2006年，就职于网络秀数字音乐有限公司，任COO；2006年至2009年，就职于手机视频网络公司，任CEO；2009年至2015年11月，任知我有限董事长、总经理；2015年11月至今，任公司董事长、总经理，任职期限三年。
报告期内，公司控股股东、实际控制人均未发生变更。
29 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式银行贷款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款 融资方中国银行股份有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴 融资金额5,450,000 利息率% 存续时间 5.655%2017.5.17-2018.9.22 1,000,000 14.16%2017.10.20-2018.2.13 44,500 0.15%2018.2.11-2018.3.11 1,000,000 13.18%2018.6.25-2019.3.27 155,400 0.15%2018.2.11-2018.3.14 500,000 16.00%2018.5.14-2018.11.16 31,300 0.15%2018.2.11-2018.2.26 668,000 15.07%2018.4.4-2018.10.4 1,100,000 30 13.25%2018.11.15-2019.3.28 单位：元是否违约否否 否 否 否 否 否 否 否 支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款支付宝借款银行贷款 合计 小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司重庆市阿里巴巴小额贷款有限公司北京银行股份有限公司 - 2,422,000 12.34%2018.2.26-2019.1.3 否 742,000 0.15%2018.2.11-2018.2.26否 670,000 12.34%2018.12.13-2019.12.26否 94,200 0.15%2018.2.11-2018.2.26否 1,000,000 15.07%2018.4.4-2018.9.26 否 1,400,000 13.18%2018.10.25-2019.3.28否 978,000 12.74%2018.12.19-2019.4.2否 3,000,00020,255,400 5.660%2018.1.8-2019.12.24 - - 否- 违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名苏海峥 职务董事长 性别男 出生年月学历 1971年6月 本科 张成锋 董事 男 1981年1硕士 月 刘勇燕 董事 女 1976年5硕士 月 魏巍 董事 女 1975年12大专 月 周京辉 董事 男 1972年7本科 月 李盛楠 监事 男 1982年7本科 月 吴娟 监事 女 1986年8本科 月 任咏梅 职工代表监女事 1974年9月 本科 邵明 董事会秘书女兼总经理 1978年2月 本科 薛洪 财务总监 男 1983年11本科 月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月2018年11月至2021年11月 是否在公司领取薪酬是 否 否 是 否 是 是 是 是 是 532 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事魏巍与苏海峥为配偶关系，监事刘淑贤与苏海峥为母子关系，其他董监高成员之间以及与控股 32 股东、实际控制人之间无关联关系。
(二)持股情况 姓名 苏海峥周京辉 合计 职务 董事长董事 - 期初持普通股股数19,497,000451,95019,948,950 数量变动 599,0000 599,000 期末持普通股股数20,096,000451,95020,547,950 期末普通股持股比例% 65.67%1.48%67.15% 单位：股期末持有股票期权数量 000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否√是□否□是√否√是□否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 苏海峥 董事长兼总经 离任 理 邵明 董事会秘书 新任 薛洪 无 新任 期末职务董事长 变动原因个人原因 总经理兼董事会秘书财务总监 公司因治理规范需要，选举个人因治理规范需要，选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 邵明：2002年8月-2004年7月，海虹药通电子商务有限公司担任客户经理；2005年3月-2008年3月，爱康国宾健康管理集团担任项目执行部经理；2008年3月-2009年1月，光线传媒担任产品部总监；2009年1月-2014年10月，北京芭莎科技有限公司担任CEO助理；2015年11月在知我天成科技（北京）股份有限公司担任董事会秘书；2018年3月至今在知我天成科技（北京）股份有限公司担任董事会秘书兼总经理。
薛洪：2006年8月-2011年2月，雷博国际会计师事务所担任会计；2011年3月-2015年8月在盈方体育传媒（中国）有限公司担任总账主管；2015年8月-2017年10月在北京云知声信息技术有限公司担任财务核算负责人；2017年10月-2018年3月，北京极欧科技有限公司担任财务总监；2018年3月 33 至今在知我天成科技（北京）股份有限公司担任财务总监。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数15671845109 期末人数92 4734 65 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数00 4259 8109 期末人数03 20301265 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
（1）人员变动情况：2018年度，根据公司实际工作需要对人员及岗位做了部分调整，行政管理人员减少了6人，生产 人员减少了65人，销售人员增加了29人，技术人员减少了1人，财务人员减少了1人。
（2）培训计划：公司不定期举行培训学习，强化各部门办事流程，提高工作效率。
（3）薪酬政策：公司根据不同岗位的工作性质及特点，制定了相应的薪酬激励办法，包括薪金，津贴等，同时按照 相关的法律法规参与相关政府机构推行的社会保险及住房公积金福利，并按找月薪的一定比例为员工缴纳社会保险及住房公积金。
（4）需公司承担费用的离退休职工情况：报告期内，公司没有需公司承担费用的离退休职工。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 34 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 35 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司设立以来，逐步建立并健全了公司治理机制，完善了公司内部控制体系，公司现有的治理机制 能够给全体股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
同时，公司内部控制制度的建立基本能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标。
公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定，并在实际过程中严格按照规定执行，确保全体股东享有合法权利及平等地位。
报告期内，重要事项均按照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，履行了相应法律程序，重大决策均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
各项制度有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及长远发展发挥了积极有效的作用。
另外，《公司章程》规定章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力。
依据章程，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。
公司、股东、董事、监事、高 36 级管理人员之间涉及章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决；协商不成的，通过诉讼解决。
3、
公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，重要事项均按照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，履 行了相应法律程序，重大决策均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。
各项制度有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及长远发展发挥了积极有效的作用。
4、公司章程的修改情况报告期内，公司章程未做修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
6 经审议的重大事项（简要描述）2018年4月19日，公司召开第一届董事会第十五次会议，会议审议通过了《公司2017年度董事会工作报告的议案》《、公司2017年度总经理工作报告的议案》《、公司2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2018年度财务预算报告》、《公司2018年度经营计划的议案》、《关于聘请2018年度审计机构的议案》、《2017年度财务报告及审计报告》《、关于公司2017年度利润分配的议案》、《关于提请召开2017年度股东大会的议案》。
2018年4月26日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《公司2018年第一季度报告的议案》、《关于选举邵明为公司总经理的议案》、《关于选举薛洪为公司财务总监的议案》。
2018年8月10日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司对外投资设立香港全资子公司的议案》。
2018年8月24日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2018年半年度报告的议案》、《补发确认偶发性关联交易的议案》。
2018年10月10日，公司召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于补充确认偶发性管理交易的议案》《、关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》。
2018年11月6日，公司召开了第二届董事会第一次会议，会议审 37 监事会股东大会 议通过了《关于选举公司第二届董事会董事长 的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任公司财务负责人的议案》。
5 2018年4月19日，公司召开第一届监事会第 九次会议，会议审议通过了《公司2017年度监 事会工作报告的议案》、《公司2017年年度报告 及年度报告摘要的议案》《、公司2017年度财务 决算报告》、《公司2018年度财务决算报告》、 《关于聘请2018年度审计机构的议案》、《关于 公司2017年度利润分配的议案》、《公司2017 年度财务报表及审计报告》。
2018年4月26日， 公司召开了第一届监事会第十次会议，会议审 议通过了《公司2018年第一季度报告的议案》。
2018年8月24日，公司召开2018年第一届监 事会第十一次会议，会议审议通过了《关于公 司2018年半年度报告的议案》。
2018年10月 19日，公司召开了第一届监事会第十二次会 议，审议通过了《关于公司监事会换届选举的 议案》。
2018年11月6日，公司召开了第二届 监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公 司第二届监事会主席的议案》。
3 2018年1月19日，公司召开2018年第一次临 时股东大会决议公告，会议审议通过了《关于 全资子公司向银行申请贷款并由公司及公司关 联方提供担保的议案》。
2018年5月10日，公 司召开了2017年年度股东大会，会议审议通过 了《公司2017年度董事会工作报告的议案》、 《公司2017年年度报告及年度报告摘要的议 案》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司 2018年度财务预算报告》、《公司2018年度经 营计划的议案》《、关于聘请2018年度审计机构 的议案》、《2017年度财务报表及审计报告》、 《关于公司2017年度利润分配的议案》、《公司 2017年度监事会工作报告》。
2018年11月
6 日，公司召开2018年第二次临时股东大会，会 议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议 案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《关 于补充确认偶发性关联交易的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未 38 出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
(三)公司治理改进情况报告期内，公司建立了规范的公司治理架构，股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证 券法》等法律、法规和证监会有关要求，切实履行职责；公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控
制度规定的程序和规则进行。
公司将进一步完善法人治理机构，保障公司、股东、债权人及相关利益人员的合法权益。
(四)投资者关系管理情况《公司章程》对投资者管理制定了规定，对公司与投资者沟通的主要内容和方式进行了规定。
另外， 公司制定了《投资者关系管理制度》，就投资者关系管理工作制定了专门规定。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事 会对本年度的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1.业务独立公司具有独立的业务经营体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要 素，顺利组织和实施经营活动。
公司不存在依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况，具有独立的主营业务及面向市场自主经营的能力。
2.资产独立公司系由知我有限按原账面净资产折股整体变更设立的股份有限公司，各发起人投入的资产权属清晰且已全部投入公司。
公司合法拥有与日常经营有关的经营场所以及商标、域名的所有权或使用权。
公 39 司的资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益为股东的债务提供担保以及资产、资金被控股股东、
实际控制人占用而损害公司利益的情况。
3.人员独立本公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度。
公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。
本公司总经理、副总经理及财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。
公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。
4.财务独立公司设立了独立的财务部门，按照《企业会计准则》等有关要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，实施严格管理。
公司开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
公司根据经营需要独立作出财务决策，不受股东或其他单位不当干预或控制。
5.机构独立董事会认为：公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，聘请了总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，并根据自身业务经营管理的需要，在公司内部设立了相应的职能部门。
公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
公司拥有独立的经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价公司建立了财务管理等一系列规章制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管 理等经营过程各个环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。
公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部制度有效地保证了公司经营业务的有序进行，保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
公司在在第三方支付平台的收款账户均以公司唯一名义开立，相关收付行为均依据公司的内部资金管理规定执行，且相关款项收付与公司账户对应关系具有唯一性，款项定期转入公司银行对公账户。
公司通过第三方支付平台的资金收付行为合法合规，公司资金管理内控制度设计合理并能够得到有效执行。
报告期内，与公司有业务合作关系的第三方支付平台即支付宝、财付通、网银在线均取得了《支付业务许 40 可证》等相关资质。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守上述制度，执行情况良好。
41
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 [2019]京会兴审字第11000068号 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区裕民路18号北环中心22层 2019年4月25日 邹志文、徐佃刚 否 审计报告 知我天成科技（北京）股份有限公司全体股东： [2019]京会兴审字第11000068号
一、审计意见 我们审计了知我天成科技（北京）股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表（以 下简称财务报表），包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司
2018 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。
三、其他信息 贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括贵公司
2018年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 42 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 43 事项。
6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹志文（项目合伙人） 中国·北京二○一九年四月二十五日 中国注册会计师：徐佃刚
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 附注六（一） 六（二）六（三） 六（四） 44 期末余额3,013,582.21 18,953,349.3318,953,349.338,800,682.04 3,203,673.23 单位：元期初余额 5,155,476.39 16,392,752.3116,392,752.316,744,327.16 2,562,471.57 其中：应收利息应收股利 买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费 六（五）六（六） 六（七）六（八）六（九）六（十） 六（十一） 六（十二）六（十三）六（十四）六（十五） 45 9,135,458.30 1,072,359.8744,179,104.98 10,628,162.06 1,059,310.3042,542,499.79 749,221.85 - 87,458.30269,906.00596,838.071,703,424.2245,882,529.208,551,666.70 253,799.91 - 158,792.54 399,493.55812,086.0043,354,585.796,450,000.00 9,811,775.309,811,775.302,960,283.08 649,589.583,819,084.16 13,144,716.4613,144,716.46 224,682.91 689,900.572,914,851.41 其他应付款其中：应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 六（十六）六（十七）六（十八） 六（十九）六（二十）六（二十一） 19,053,682.2674,375.00 9,284,742.27 216,300.0045,062,381.08 - 32,708,893.62- 72,100.00 72,100.0045,134,481.08 30,600,000.00 32,708,893.6230,600,000.00 10,911,292.44 10,911,292.44 -40,763,244.32748,048.12 748,048.1245,882,529.20 -30,865,600.2710,645,692.17 10,645,692.1743,354,585.79 法定代表人：苏海峥 主管会计工作负责人：苏海峥 会计机构负责人：苏海峥 46 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 附注十五（一）十五（二）十五（三） 47 期末余额940,604.94 13,695,815.4013,695,815.40 4,755,851.1529,165,653.30 1,262,567.03 1,419,828.8251,240,320.64 1,276,600.00175,480.43 73,657.58 222,223.011,747,961.0252,988,281.662,100,000.00 单位：元期初余额 2,982,210.42 13,065,155.6913,065,155.692,418,293.0218,550,713.94 2,039,250.35 1,442,580.0840,498,203.50 1,026,600.00227,251.99 144,947.54 153,236.161,552,035.6942,050,239.196,450,000.00 衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 4,959,749.47 4,959,749.471,317,719.72 464,435.221,822,421.8828,935,868.28 74,375.00 6,222,140.74 6,222,140.74111,249.85386,147.29 1,511,742.707,380,051.01 39,600,194.57 22,061,331.59 39,600,194.5730,600,000.00 22,061,331.5930,600,000.00 10,911,292.44 10,911,292.44 -28,123,205.3513,388,087.0952,988,281.66 -21,522,384.8419,988,907.6042,050,239.19 48 (三)合并利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入 六（二十二） 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 六（二十二） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六（二十三） 销售费用 六（二十四） 管理费用 六（二十五） 研发费用 六（二十六） 财务费用 六（二十七） 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 六（二十八） 加：其他收益 六（二十九） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 六（三十） 减：营业外支出 六（三十一）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 六（三十二）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
六（三十三） 49 本期金额61,049,102.3061,049,102.30 71,098,578.4141,503,594.89 146,813.4521,936,552.21 5,812,387.64- 893,357.13847,361.72 3,629.27805,873.09 - -10,049,476.1154,287.8999,800.35 -10,094,988.57-197,344.52 -9,897,644.05- -9,897,644.05 单位：元上期金额106,853,314.50106,853,314.50 107,740,180.3675,263,154.91 221,811.6424,004,627.416,283,202.82 906,941.79477,472.89424,856.83 6,902.92582,968.901,100,000.00 213,134.14374.71 58,254.20155,254.65-110,850.52266,105.17266,105.17
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：苏海峥 主管会计工作负责人：苏海峥 -9,897,644.05 266,105.17 -9,897,644.05
-9,897,644.05 266,105.17266,105.17 -0.32 0.01 -0.32 0.01 会计机构负责人：苏海峥 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益 附注十五（四）十五（四） 本期金额33,169,683.6922,460,605.9880,955.2412,767,598.153,733,314.88444,662.86 单位：元上期金额 50,372,108.0738,821,296.41 88,501.5211,511,146.553,805,896.54 461,171.51280,268.02 275,947.41 -28,760.64 50 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 附注 51 - 1,100,000.00 -6,593,400.83661.14 77,067.67-6,669,807.36 -68,986.85-6,600,820.51 -3,467,411.8411.53 8,015.40-3,475,415.71 7,190.16-3,482,605.87 -6,600,820.51 -3,482,605.87 本期金额68,938,669.67 单位：元上期金额 113,141,255.65 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 六（三十四）六（三十四） 52 10,926,015.9379,864,685.6050,995,349.72 3,769,498.40116,910,754.0580,895,521.28 8,596,968.381,505,065.4624,125,087.5885,222,471.14-5,357,785.54 9,908,488.282,772,926.2528,093,584.04121,670,519.85-4,759,765.80 683,120.51 24,094.65 129,226.96 812,347.47-812,347.47 24,094.65-24,094.65 16,137,600.00 3,112,600.0019,250,200.0014,076,552.24 13,459,771.40 13,459,771.4010,741,771.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 699,997.73 444,200.0015,220,749.97 4,029,450.03-1,211.20 -2,141,894.185,155,476.393,013,582.21 424,856.83 11,166,628.232,293,143.17 -2,490,717.287,646,193.675,155,476.39 法定代表人：苏海峥(六)母公司现金流量表 主管会计工作负责人：苏海峥 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 附注 53 会计机构负责人：苏海峥 本期金额 38,873,239.26 22,085,537.0260,958,776.2828,769,599.18 5,955,580.02776,381.52 23,820,202.8559,321,763.57 1,637,012.71 单位：元上期金额 62,432,760.05 18,127,716.0380,560,476.0838,465,406.346,376,837.691,363,639.5136,638,531.9682,844,415.50-2,283,939.42 12,300.00 250,000.00262,300.00-262,300.00 24,094.65 526,600.00550,694.65-550,694.65 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 3,499,200.00 1,500,000.004,999,200.007,849,200.00 266,318.19300,000.008,415,518.19-3,416,318.19 -2,041,605.482,982,210.42 940,604.94 8,453,000.00 8,453,000.004,003,000.00 263,295.18 4,266,295.184,186,704.82 1,352,070.751,630,139.672,982,210.42 54 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 30,600,000.0030,600,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 本期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 10,911,292.44 10,911,292.44 单位：元 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 -30,865,600.27 10,645,692.17 -30,865,600.27-9,897,644.05 -9,897,644.05 10,645,692.17-9,897,644.05 -9,897,644.05 55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 -40,763,244.32 748,048.12 项目
一、上年期末余额 上期 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 30,600,000.00 10,911,292.44 -31,131,705.44-10,379,587.00 56 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 30,600,000.00- - - 10,911,292.44- - - 57 -31,131,705.44266,105.17266,105.17- - - - - - - -10,379,587.00 - 266,105.17 266,105.17 - - - - - - - - - - - - - - - - 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 法定代表人：苏海峥 主管会计工作负责人：苏海峥 会计机构负责人：苏海峥 -30,865,600.27 - - - - - - -
10,645,692.17 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他 股本 30,600,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 10,911,292.44 减：库存股 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -21,522,384.8419,988,907.60 58
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益 30,600,000.00 10,911,292.44 59 -21,522,384.8419,988,907.60-6,600,820.51-6,600,820.51 -6,600,820.51-6,600,820.51
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 -28,123,205.3513,388,087.09 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 股本 30,600,000.00 30,600,000.00- 其他权益工具 优先股 永续债 其他 - - - - - - 上期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 10,911,292.44 10,911,292.44 - - - - - - - 盈余公积 - 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 -18,039,778.97- -18,039,778.97-3,482,605.87 23,471,513.47 23,471,513.47-3,482,605.87 -3,482,605.87-3,482,605.87 60
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,600,000.00 10,911,292.44 61 -21,522,384.8419,988,907.60 知我天成科技（北京）股份有限公司 2018年度财务报表附注
一、公司基本情况 （一）公司基本情况 知我天成科技（北京）股份有限公司（以下简称“本公司”）系由苏伟明出资设立的有
限责任公司，本公司于2009年4月28日在北京市工商行政管理局丰台分局注册登记成立，取得北京市工商行政管理局丰台分局颁发注册号为的企业法人营业执照。
本公司原名“般若天成（北京）科技有限公司”，后经北京市工商行政管理局丰台分局核准，于2015年7月30日变更名称为“知我天成科技（北京）有限公司”，2015年10月8日整体变更为知我天成科技（北京）股份有限公司。
公司住所：北京市丰台区顺三条21号1号楼301；法定代表人：苏海峥；注册资本：人民币3060万元；经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广服务；经济信息咨询；销售计算机软件及辅助设备、化妆品、电子产品、日用品、服装、工艺品；设计、制作、代理、发布广告；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售医疗器械（第一类、第二类）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） (二)财务报表批准报出本财务报表业经公司董事会于2019年4月25日批准报出。
二、合并财务报表范围 本期纳入合并报表范围的子公司7家，新增杭州尚之电子商务有限公司，详见附注
七、合并范围的变更。
三、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（二）会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日。
（三）记账本位币 62 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注
四、（五）。
2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
63 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：
（1）源于合同性权利或其他法定权利；
（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
。
其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
在合并财务报表中的会计处理见本附注
四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 64
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其
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