公告编号：2019-007
优网科技
NEEQ:430343优网科技（上海）股份有限公司UnivisionTechnology(Shanghai)Co.,LTD
年度报告2018
1 公告编号：2019-007 目录 第一节声明与提示
2 释义项目优网科技、本公司全国股份转让系统公司《证劵法》《公司法》报告期、本期、本年移动游戏高级管理人员、高管三会董监高奇妙星空香港奇妙中信建投大华 公告编号：2019-007 释义 释义指优网科技(上海)股份有限公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指中华人民共和国《证劵法》指中华人民共和国《公司法》指2018年1月1日至2018年12月31日指运行于智能手机、平板电脑等移动终端的游戏软件指总经理、董事会秘书、财务总监指股东大会、董事会、监事会指董事、监事、高级管理人员指奇妙星空(北京)科技有限公司指奇妙(香港)有限公司指中信建投证券股份有限公司指大华会计师事务所(特殊普通合伙)
3 公告编号：2019-007 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人邱国良、主管会计工作负责人李净萍及会计机构负责人（会计主管人员）李净萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称核心技术泄密及人才流失风险 主营业务拓展及经营的风险 游戏产品研发风险 重要风险事项简要描述 公司作为高新技术企业,专业人才是公司技术发展,创新的关键。
科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用,人才是公司能在激烈的市场竞争中保持优势,取得持续发展的关键因素。
当前市场竞争日益激烈,可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核心技术人员的情形,公司存在人才流失的风险。
若人才队伍发生流失,公司的创新能力将受到制约,公司经营将受到重大不利影响。
公司加大了智能移动终端游戏及其他移动互联网软硬件产品的开发、发行、运营及推广业务,增加后的主营业务不涉及对公司章程的修订及经营范围的变更,也不会导致主营业务变更及公司所属行业发生变化,智能移动终端游戏等移动互联网软硬件行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点,虽然公司依托新任控股股东、实际控制人的行业经验与积累,已着手招募具有相关行业经验的研发及运营人员,并引入较为成熟的智能移动终端游戏产品进行发行及运营推广公司从事智能移动终端游戏的研发与运营等业务,核心竞争优势来自于各类型智能移动终端游戏的开发能力。
随着人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富,游戏玩家兴趣转变也逐步加快;随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及,以及新的游戏开发技术的不断推出,需要公司充分结合
4 市场竞争加剧的风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2019-007 多项技术特征才能开发出高品质的游戏产品。
因此,智能移动终端游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术,不断推出新的游戏产品,满足用户的兴趣爱好和消费意愿。
如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富产品的开发,将产生一定的风险。
随着游戏市场细分的加剧,竞争也变得异常激烈。
未来随着人口红利的增长放缓,中国移动游戏市场的增长率也将同步下降。
同时,随着行业参与者的不断增加,游戏产品更新快、用户粘性更易降低,如果未来市场竞争进一步加剧,可能造成公司推广成本上升的风险。
否
5 公告编号：2019-007
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 优网科技（上海）股份有限公司UnivisionTechnology(Shanghai)Co.,Ltd.优网科技430343邱国良北京市朝阳区百子湾路爱工厂文化产业园8号楼
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 杨莉董事会秘书010-58691471010-58691471北京市朝阳区百子湾路爱工厂文化产业园8号楼，邮编:100005北京市朝阳区百子湾路爱工厂文化产业园8号楼
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年5月30日2013年11月8日 基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-654数据处理和存储服务-6540-数据处理和存储服务云计算基础架构规划咨询、测试服务、数据中心应用优化服务和运维管理;智能移动终端游戏的研发、发行及运营集合竞价30,000,00000徐乐、邱国良徐乐、邱国良
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 公告编号：2019-007 内容 报告期内是否变更 09M 否 上海市控江路1555号A座409室否 -
7 30,000,000.00 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 中信建投北京市朝内大街2号凯恒中心B座3层否大华会计师事务所(特殊普通合伙)章鑫蕾张昕北京市海淀区西四中路16号院7号楼1101
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 公告编号：2019-007 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期8,839,070.76 93.58%-4,001,977.27-4,180,036.33 -32.50% -33.95% -0.13 上年同期15,474,284.8169.81%-12,482,163.78 -12,663,393.54 单位：元增减比例 -42.88%- -60.52% - -61.40% - -0.42 -
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末16,079,516.67 5,825,666.4410,253,850.23 0.340.93%36.23%53.94% - 上年期末22,188,494.72 7,817,299.2014,371,195.52 0.480.98%35.23%120.86% - 单位：元增减比例 -27.53%-25.48%-28.65%-28.65%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-3,739,865.37 3.963.94
8 上年同期-8,385,705.99 2.234.49 单位：元增减比例 - 公告编号：2019-007
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-27.53%-42.88%-67.94% 上年同期-50.29%-65.93%-4.76% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末30,000,000-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益所得税影响数非经常性损益合计少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 上年期末30,000,000- 单位：股增减比例 - 金额 单位：元 157,251.76 20,807.30178,059.06 178,059.06
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√不适用
9 公告编号：2019-007 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司是处于信息传输、软件和信息技术服务业中的智能移动终端游戏及相关产品的开发商和运营商 及云计算整体解决方案提供商。
公司拥有游戏研发、运营管理技术等多项核心技术，为广大移动游戏爱好者提供优质、稳定的智能移动终端游戏产品及服务。
公司坚持研发运营一体化的运作模式，专注移动游戏的研发和发行。
致力于向游戏玩家提供具有创意的网络游戏产品，目前公司自研发行的游戏包括在研的游戏Angry、birdbattle等，新游戏产品SlotsCasino、SlotsofFun。
渠道方面，公司充分发挥公司香港设子公司TopGameEntertainmentLimited海外子公司优势，面向海外市场自主发行智能移动终端游戏产品。
公司在移动游戏研发和运营过程中，一直重视与国内外重要游戏平台之间的合作，与appleStore、亚马逊等均建立了良好的合作关系，并通过这些平台为玩家提供游戏下载、升级、充值等服务。
现阶段，公司主要依靠已发行的《SlotsCasino》、《SlotsofFun》等游戏产品获得收入，公司主要收入来源为智能移动终端游戏产品的用户充值付费收入。
报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划 报告期内，公司加大了智能移动终端游戏的研发、发行、运营及推广业务，经营业绩发生一定变化。
(一)公司营业收入规模下降 10 公告编号：2019-007 本报告期内，公司实现营业收入约884万元，较上年下降42.88%，公司实现归属于母公司所有者的净利润约-400万元，较上年增长67.94%。
业绩下降的主要原因包括：
1.因市场竞争加剧，公司原有游戏产品出现用户流失，导致公司营业收入出现一定幅度下降；
2.新产品的研发和推广需要一定周期，尚未能对公司业绩产生明显贡献。
(二)公司产品线布局初具成效报告期内公司重点转型智能移动终端游戏业务，在智能移动终端游戏新产品开发、丰富产品线布局、 市场开拓推广和发展合作伙伴等方面加大了投入。
随着公司在新业务领域的持续投入，后续将有多款智能移动终端游戏产品陆续上线，虽然新产品研发仍可能面临较大支出，但公司在产品线上的布局拓展，有望为公司创造更多收入和利润贡献点，从而改善公司的经营业绩。
(二)行业情况
一、中国游戏行业市场现状回顾 过去10年中国游戏行业CAGR达26.3%，但2018年受政策影响增速显著放缓，是产业环境企稳优化改革之年，版号审批暂停几乎贯穿整年，中国游戏产业整体收入增幅明显放缓。
中国游戏行业整体市场规模从2009年的262.8亿元增至2018年的2144.4亿元，复合增速达到26.3%。
而2018年受版号暂停等因素影响，行业整体规模增速降至5.3%，增长率创近10年最低值。
从各细分领域里，移动游戏依然占据了市场的大部分份额，销售量为1339.6亿元，份额达到了62.5%；昔日曾占据中国游戏大半江山的网络客户端游戏市场份额不足30%，实际销售量619.6亿；网页游戏份额持续下滑，以126.5亿的市场销售量占据5.9%。
核心玩家较为集中的家用主机游戏、单机游戏份额不足1%。
二、中国游戏行业发展趋势
1、未来一段时间游戏市场的增长仍然来自于手游，而手游市场增长的核心驱动力则是精品内容带动下，用户渗透率、付费率和ARPU提升。
参考美国手游市场情况，2017年末，我国移动互联网渗透率78.06%，高出美国7.43个百分点，手游用户渗透率为47.93%，低于美国18.44个百分点，对比来看，我国手游渗透率和ARPU仍有较大提升空间。
11 公告编号：2019-007 数据来源：公开资料整理 2、12月29日，国家新闻出版广电总局公示了2018年12月国产网络游戏审批信息，意味着版号审核恢复了常规化，体现了主管部门积极管理、规范管理的决心，释放了积极信号。
中长期来看，网络游戏仍存在原创能力不足、文化内涵缺失、价值导向偏差、社会责任落实不到位等问题。
我们认为未来监管将围绕这些问题，不断校正方向，保证行业健康、有序、高质量发展。
行业供给侧改革将加速行业格局向龙头集中。
2018年底首批审批通过获得版号的游戏共80款，对比2017年4月至2018年3月月均发放734款版号，数量大幅缩减，符合“主动控制产品数量过快增长，聚焦聚力提高产品质量”的监管主旨。
未来游戏行业将聚焦精品发展，监管趋严、版号数量限制，将帮助行业供给改革，摒弃同质化的换皮、蹭IP流量等游戏，鼓励具备创意的优质精品游戏，从而实现优胜劣汰和市场集中化。
3、出海成为游戏公司常态，腾网等国内巨头也加大了出海业务投入。
考虑到国内监管环境，诸多上市公司均加大了出海力度。
2018年1月至11月中旬，腾讯和网易的综合国际手游收入达到3.76亿美元，同比增长382%。
2018年上半年，出海手游在新兴市场下载量增长强劲，其中印度、印尼和越南下载量同比增速超过50%。
而在欧美市场，中国手游依靠出色的游戏体验，深挖用户价值。
2018年一季度，得益于吃鸡等游戏爆发，有24款中国手游进入欧美Top250，创收1.7亿美元，占Top250总收入的8.3%，同比增加1.8个百分点。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 本期期末 金额 占总资产的比重 上年期末 金额 占总资产的比重 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 12 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计 1,363,651.95435,450.21 82,946.65 16,079,516.67 8.48%2.71% 5,039,575.482,504,453.04 287,803.37 0.52%214,788.67 22.71%11.29% 1.30% 公告编号：2019-007 -72.94%-82.61% -100.00% 0.97% -61.38% 22,188,494.72 -27.53% 资产负债项目重大变动原因：货币资金：2018年期末余额较2016年下降72.94%，主要原因为公司业务经营目前还处于亏损状态， 本年度的经营活动现金流量净额为-374万元。
应收账款：公司在2018年收入照比2017年有较大幅度下滑，相应的应收账款余额也比上年下降了 82.61%。
存货：2018年照比2017年底余额减少了100.00%。
因2018年第三方产品收入下降，存货的采购与 收入订单挂钩，截止报告期未没有预期的销售订单，所以没有进行第三方产品存货采购，期末存货为
0。
固定资产：固定资产在2018年为正常累计折旧摊销。
期末金额8.3万元，较去年期末的21.5万元 减少了61.38%
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失 本期 金额 占营业收入的比重 8,839,070.76 - 567,261.50 6.42% 93.58% - 12,804,751.42 144.87% 116,322.08 1.32% 3,156.89 0.04% -217,984.09 -2.47% -264,979.90 -3.00% 上年同期 金额 占营业收入
的比重 15,474,284.81 - 4,671,863.77 30.19% 69.81% - 22,229,149.31 143.65% 143,283.16 0.93% 96,205.98 0.62% 98,228.39 0.63% 737,471.70 4.77% 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例 -42.88%-87.86%-42.40%-18.82%-96.72%-321.92%-135.93% 13 其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 157,251.7620,807.30 0 00-4,001,977.27-4,001,977.27 1.78%0.24% 0% 195,000.0076,535.020 0%0%-45.28% 954.170 -12,319,885.16 14,724.41-45.28%-12,482,163.78 公告编号：2019-007 1.26%0.49% 0% -19.36%-72.81% 0% 0.01%0% -79.62% -100%0%- 0.10%-80.66% -100.00%- 项目重大变动原因：营业收入：因游戏产品的周期性，已发行的游戏收入在2018年有较明显的下滑，导致全年总收入 较上年下降42.88%。
营业成本：公司营业成本主要为第三方产品采购，因2018年此类收入下降，故成本采购也相应减 少87.86%。
管理费用：2018年管理费用总额为1280万元，较上年2223万元减少了42.40%。
本年管理费用中， 薪酬支出金额为1113万元，比上期1611万元下降了约498万元。
本年管理费用中无形资产摊销金额为0元，较上年减少317万，以上两点为管理费用减少的主要原因。
销售费用：本年销售费用总额为0.3万元，较上年9.6万元减少了96.72%。
本年公司根据市场环境压缩了游戏产品推广投放，且将销售费用薪酬重分类至管理费用，导致了本期销售费用的大幅减少。
财务费用：2018年财务费用主要受外币汇兑损益的影响，较上年此项费用较少。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额8,839,070.760567,261.500 上期金额15,474,284.8104,671,863.770 单位：元变动比例 -42.88%0% -87.86%0% 按产品分类分析： 类别/项目第三方产品自有产品服务合计 本期收入金额175,053.06 8,308,168.65355,849.05 8,839,070.76 占营业收入比例%2%94%4% 100% 上期收入金额3,996,397.3410,702,651.62775,235.8515,474,284.81 单位：元占营业收入比例% 25.83%69.16% 5.01%100.00% 按区域分类分析：√适用□不适用 14 类别/项目国内市场国外市场合计 本期收入金额530,902.11 8,308,168.658,839,070.76 占营业收入比例%6%94% 100% 公告编号：2019-007 上期收入金额4,869,063.9610,605,220.8515,474,284.81 单位：元占营业收入比例% 31.47%68.53%100.00% 收入构成变动的原因：收入构成比较稳定，主要是以第三方产品、自有产品和服务三类收入为主。
其中自有产品占比最高， 占公司收入总额94%。
报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。
(3)主要客户情况 序号12345 客户AppleInc.成都无敌勇士科技有限公司AIGREEYATRADELIMITEDGoogleInc.AmazonWebServices,Inc. 合计 销售金额2,974,977.142,490,375.941,423,850.51 816,304.25372,232.408,077,740.24 年度销售占比33.66%28.17%16.11%9.24%4.21%91.39% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 1234 供应商AmazonWebServicesInc.上海赛宜软件技术有限公司北京中科希望信息股份有限公司- 合计 采购金额247,373.54120,000.0028,622.00395,995.54 年度采购占比62.47%30.30%7.23%- 100.00% 单位：元是否存在关联关系否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-3,739,865.37 5,696.430 上期金额-8,385,705.99 5,981,827.02-851,043.75 单位：元变动比例 -99.90%-100.00% 现金流量分析：投资活动现金流量净额：2017年投资活动产生的现金流量净额5,981,827.02元，2018年投资活动 产生的现金流量净额5,696.43元。
因2018年收回投资收到的现金比2017年减少1,220.00万元，减少 15 公告编号：2019-007 比例为85.92%，是投资活动产生的现金流量净额减少99.90%的主要原因。
筹资活动现金流量净额：本年未发生筹资活动，筹资活动现金流比上年下降100%。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况（一）本公司全资子公司奇妙星空（北京）科技有限公司系于2015年11月19日经北京工商行政管 理局批准成立，取得社会信用代码91110105MA0023NP7E号企业法人营业执照，住所：北京市朝阳区广渠路28号院401号楼（劲松孵化器2349号）；法定代表人：邱国良；注册资本：1000万元人民币；营业期限：2015年11月19日至2045年11月18日。
经营范围：技术开发；技术咨询；技术服务；技术转让；技术进出口。
（依法须经批准的项目，经相关部门依法批准后依批准的内容开展经营活动） （二）本公司全资子公司香港奇妙有限公司系于2015年9月22日经香港特别行政区公司注册处注册成立并取得《公司注册证明书》（编号2289053）。
住所：Room1501(702),15/F.,SPACentre,53-55LockhartRoad,Wanchai,HongKong；总股本：10,000港元。
经营范围：移动互联网软件产品的发行、运营、推广，对外投资等 （三）北京当趣科技有限公司系于2016年4月8日经北京工商行政管理局批准成立，取得社会信用代码91110105MA004M64XM号企业法人营业执照，住所：北京市朝阳区广渠路39号院2号楼（双井孵化器1570号）；法定代表人：黄正界；注册资本：100万元人民币；营业期限：2016年4月8日至2046年4月7日。
经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；软件开发；企业策划；设计、制作、发布、代理广告；销售日用品；市场调查；组织文化艺术交流活动；依法须经批准的项目，经相关部门依法批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
公司持有北京当趣科技有限公司10%股权。
（四）北京星垂平野科技有限公司经北京工商行政管理局批准成立，取得社会信用代码14T号企业法人营业执照，住所：北京市密云县北庄镇北庄村华盛路142号政府办公楼223室-1164；法定代表人：黄李梅；注册资本：1,229,011.75元人民币。
经营范围：专业承包；技术推广；产品设计；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；组织文化艺术交流活动（不含演出及棋牌娱乐）；企业策划；市场调查；零售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）公司持有北京星垂平野科技有限公司4%股权。
（五）韩国AvocadoEntertainmentInc.注册地：201,KanaBuilding2ndFloor,6-
5,Baekjegobun-ro39-gil,Songpa-gu,Seoul,Korea。
经营范围：Informationmunications/Wholesaleandretailtrade。
公司持有占AvocadoEntertainmentInc.全部已发行股份6.62%的普通股股份。
2、委托理财及衍生品投资情况公司于2018年4月19日召开第三届董事会第二次会议审议并通过了《利用闲置资金购买理财议案》， 在确保不影响公司正常运营、有效控制风险的前提下，为发挥资金使用效率，提高公司闲置资金收益，公司利用闲置资金303万元，投资于低风险性理财产品，合计获得收益19187.79元。
报告期末持有招商银行朝招金（多元稳健型）理财计划100万元。
2018年8月20日召开第三届董事会第四次会议。
会议审议并通过了《关于对外委托投资的议案》， 16 公告编号：2019-007 对沅达恒智创业投资基金投资，金额为200万人民币。
截至报告期末，该投资已收回，投资收益1619.51元。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 (七)合并报表范围的变化情况□适用√不适用(八)企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。
未来将继续积极履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
三、持续经营评价
1.公司近3年的亏损，主要系由于公司原有云计算业务出现下滑，及公司新开展的智能移动终端游戏业务面对激烈的市场竞争，经营业绩不及预期所致；
2.游戏产品的研发及推广需要一定周期，目前公司已开发了具有一定市场竞争力的新产品，预期未来随着新产品的逐步推广，可以扭转智能移动终端游戏业务的下滑趋势；
3.公司为轻资产模式运作的企业，在公司经营出现亏损的情况，公司已通过减员增效的方式，压缩了员工规模及各项费用，公司的亏损金额是可控的；
4.为支持公司持续经营，在必要的情况下，公司主要股东将通过提供借款、增资等方式向公司注入资产，满足公司运营所需。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1.核心技术泄密及人才流失风险 公司作为高新技术企业，专业人才是公司技术发展，创新的关键。
科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用，人才是公司能在激烈的市场竞争中保持优势，取得持续发展的关键因素。
当前市场竞争日益激烈，可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核心技术人员的情形，公司存在人才流失的风险。
若人 17 公告编号：2019-007 才队伍发生流失，公司的创新能力将受到制约，公司经营将受到重大不利影响。
应对措施：适当提高公司的福利待遇，适时推行股权激励制度，增强核心员工的归属感和团队的凝聚力。
2.主营业务拓展及经营的风险公司加大了智能移动终端游戏及其他移动互联网软硬件产品的开发、发行、运营及推广业务，增加后的主营业务不涉及对公司章程的修订及经营范围的变更，也不会导致主营业务变更及公司所属行业发生变化，智能移动终端游戏等移动互联网软硬件行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点，虽然公司依托新任控股股东、实际控制人的行业经验与积累，已着手招募具有相关行业经验的研发及运营人员，并引入较为成熟的智能移动终端游戏产品进行发行及运营推广。
应对措施：公司拥有网络游戏行业运作经验和完善的产品研发及运维体系，能够为产品研发、发行和生命周期的有效规划提供保障。
3.游戏产品研发风险公司主要从事智能移动终端游戏的研发与运营，核心竞争优势来自于各类型游戏的开发能力。
随着人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣转变也越来越快；随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及新的游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特征才能开发出高品质的游戏产品。
因此，智能移动终端游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。
如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富产品的开发，将产生一定的风险。
应对措施：公司拥有网络游戏行业运作经验和完善的产品研发及运维体系，能够为产品研发、发行和生命周期的有效规划提供一定保障。
4.市场竞争加剧的风险随着游戏市场细分的加剧,竞争也变得异常激烈。
未来随着人口红利的增长放缓,中国移动游戏市场的增长率也将同步下降。
同时,随着行业参与者的不断增加,游戏产品更新快、用户粘性更易降低,如果未来市场竞争进一步加剧,可能造成公司推广成本上升的风险。
应对措施：游戏产品的研发及推广需要一定周期，目前公司已开发了具有一定市场竞争力的新产品，预期未来随着新产品的逐步推广，可以使智能移动终端游戏业务呈现逐渐上升趋势。
(二)无 报告期内新增的风险因素 18 公告编号：2019-007 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 TopGame(HK)Limited 交易内容 TopGame(HK)Limited与子公司奇妙（香港）有限公司于2018年1月在香港签定代收款。
交易金额 62,984.58美元 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 临时报告披露时间 2018年4月20日 单位：元临时报告编号2018-007 19 公告编号：2019-007 徐乐 徐乐 Topgame（HK）Limited 徐乐先生借款给全资子公司奇妙星空（北京）有限公司徐乐先生借款给全资子公司奇妙星空（北京）有限公司全资子公司TopGameEntertainmentLimited向借款40万美元，不计利息。
截至2018年12月31日止，该借款已全部偿还。
1,650,000750,000 326,710.00 已事前及时履行 已事前及时履行 已事前及时履行 2018年9月19日 2018年11月27日 2017年4月21日 2018-0292018-0332017-004 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：（一）公司全资子公司TopGameEntertainmentLimited与Topgame（HK）Limited协议约定， 由Topgame（HK）Limited代收其从Amazon（亚马逊）平台产生的收入，预计全年金额不超过50.00万美元。
Topgame（HK）Limited根据亚马逊平台的结算周期按月或季度打款给TopGameEntertainmentLimited。
本年实际代收金额62,984.58美元，其中66,432.99美元已由Topgame（HK）Limited支付给TopGameEntertainmentLimited。
（二）本公司实际控制人、董事长徐乐先生借款给全资子公司奇妙星空（北京）有限公司，是公司 管理与业务发展的正常需要，对公司可持续发展有积极的作用。
(三)承诺事项的履行情况挂牌前，为避免潜在的同业竞争，持股5%以上公司股东、董事、监事和高级管理人员曾做出避免同 业竞争承诺。
公司新任实际控制人徐乐和邱国良在对公司进行收购时做出了保持优网科技（上海）股份有限公司 独立性、关于规范和减少关联交易、关于未能履行承诺事项时的约束措施、符合收购人资格、关于避免同业竞争等事宜的承诺。
公司控股股东及实际控制人、公司董事、监事和高级管理人员均严格履行各项承诺事项，未有违背承诺事项的情况。
20 公告编号：2019-007 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量18,751,4873,147,458 比例%62.50%10.50% 3,749,5020 11,248,5139,442,376 12.50%0.00%37.50%31.47% 11,248,513- 30,000,000 37.50%- - 本期变动 00 0000 00 单位：股 期末 数量 比例% 18,751,48762.50% 3,147,45810.50% 3,749,5020 11,248,5139,442,376 12.50%0.00% 37.50%31.47% 11,248,513- 30,000,000 37.50% 27 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 号股东名称 数持股变动数 股比例%限售股份限售股份数 数量 量 1邱国良 6,454,557 06,454,557 21.52%4,840,9181,613,639 2徐乐 6,135,277 06,135,277 20.45%4,601,4581,533,819 3新疆奇妙世界5,505,107 05,505,107 18.35% 05,505,107 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 4王坤亮 1,875,304 01,875,304 6.25% 01,875,304 5上海云毅衷投1,739,571 01,739,571 5.80% 01,739,571 资管理中心 (有限合伙) 合计 21,709,816 021,709,816 72.37%9,442,37612,267,440 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 徐乐和邱国良为一致行动人，新疆奇妙世界股权投资合伙企业(有限合伙)系徐乐与邱国良共同控制的 企业，除上述披露的情况外，公司未知其他前五名股东间存在关联关系。
报告期内，公司不存在股份 代持情形。
21 公告编号：2019-007
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 徐乐先生，无境外永久居留权，毕业于清华大学化工系，本科学历。
2000年9月至2006年7月，在清华大学化工系攻读本科学历（其中2002年9月至2004年7月，休学创业）。
2002年12月至2005年10月，创立并经营易付通（）。
2005年11月至2009年12月，创立并经营试用网（）。
2010年4月至今，创立SNSGAME（后更名为TOPGAME），担任TopGame(HK)LimitedCEO，猜猜互动（北京）科技有限公司执行董事、经理。
2014年12月至今，创立奇妙游戏，担任奇妙时代（北京）科技有限公司CEO。
现任优网科技（上海）股份有限公司董事长，奇妙时代（北京）科技有限公司CEO，你好世界（北京）科技有限公司CEO。
邱国良先生，无境外永久居留权，毕业于清华大学微电子所，硕士学历。
1995年9月至1999年7月，在清华大学电子系攻读本科学历。
1999年8月至2002年12月，在清华大学微电子所攻读硕士学历。
2003年1月至2004年4月，联合创立蜂鸟网（），担任技术总监。
2004年5月至2006年8月，就职于RealNetworks北京代表处，担任技术支持。
2006年9月至2010年2月，联合创立狗民网（，担任技术总监。
2010年4月至今，联合创立SNSGAME（后更名为TOPGAME），担任TopGame(HK)Limited董事、CTO，猜猜互动（北京）科技有限公司监事。
2014年8月至今，创立思博互动，担任北京思博互动科技有限公司执行董事、经理。
2014年12月至今，联合创立奇妙游戏，担任奇妙时代（北京）科技有限公司执行董事、经理。
现任优网科技（上海）股份有限公司董事、经理，奇妙时代（北京）科技有限公司执行董事、经理，北京思博互动科技有限公司执行董事、经理。
报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。
22 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 公告编号：2019-007 23 公告编号：2019-007 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名徐乐邱国良姚劲波 黄正世王懿刘丹萍徐梦凡阮志伟刘小岑杨莉 职务 性别出生年月学历 董事长 男 1984年3大学本科 月12日 董事、总经理男 1977年2硕士研究 月16日生 董事 男 1976年硕士研究 10月19生 日 董事 男 1990年5大学专科 月16日 董事 男 1983年4硕士研究 月16日生 监事会主席女 1982年大学专科 10月6日 监事 女 1981年9大学专科 月13日 监事 男 1985年6大学本科 月27日 财务总监 女 1983年硕士研究 12月 生 董事会秘书女 1981年6大学本科 月28日 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期2017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.12 2017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122018.04-2020.12 是否在公司领取薪酬是是否 否否是是是是是 533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：邱国良与徐梦凡为夫妻关系、徐乐与刘丹萍为夫妻关系；徐乐与邱国良为一致行动人关系。
其他董 事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名邱国良 职务总经理、董事 期初持普通股股数6,454,557 数量变动
0 期末持普通股股数6,454,557 期末普通股持股比例% 21.52% 单位：股期末持有股票期权数量
0 24 徐乐姚劲波黄正世王懿 合计 董事长董事董事董事 - 6,135,2771,087,259 217,4521,103,47014,998,015 06,135,277 01,087,259
0 217,452 01,103,470 014,998,015 公告编号：2019-007 20.45%
0 3.62%
0 0.72%
0 3.68%
0 49.99%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否√是□否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 王懿 董事、董事会秘 离任 书 杨莉 无 新任 期末职务董事 董事会秘书 变动原因辞职 董事会任命 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用杨莉女士，1981年6月出生，本科学历。
2015年9月2018年4月在优网科技（上海）股份有限公司担任证劵事务代表。
2008年3月至2015年08月在北京瑞风协同科技股份有限公司担任证劵事务代表兼公关主管。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员销售人员财务人员 员工总计 期初人数4 2903 36 按教育程度分类博士硕士本科 期初人数02 32 25 期末人数4 3803 45 期末人数02 41 公告编号：2019-007 专科专科以下员工总计
2 2
0 0 36 45 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：公司雇员的薪酬包括薪金、津贴等。
公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和 地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。
公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、在职员工业务与管理技能培训，管理干部管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用 26 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2019-007 27 公告编号：2019-007 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和中 国证监会有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立了较为有效的内控管理体
系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。
历次股东大会的召集、召开程序、 出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》
及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见董事会经过评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项符合《公司法》、《证券法》、 《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，均按规定履行各项程序。
4、公司章程的修改情况报告期间，公司章程无修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数6 28 经审议的重大事项（简要描述）1.2018年4月19日召开第三届董事会第二次会议。
会议审议并通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度总经理工作报告》、《2017年年度报告及摘要的议案》、《2017年度财务决 监事会股东大会 公告编号：2019-007 算及2018年度财务预算报告》、《关于2017年度利润分配方案的议案》、《董事、监事、高级管理人员年度薪酬的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于补充确认关联交易的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于授权利用闲置自有资金进行委托理财的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》、《关于年度报告重大差错责任追究制度》、《关于召开2017年年度股东大会的议案》。
2.2018年5月14日召开第三届董事会第三次会议。
会议审议并通过了《利润分配管理制度的议案》《承诺管理制度的议案》《关于召开2018年第一次临时股东大会的议案》。
3.2018年8月20日召开第三届董事会第四次会议。
会议审议并通过了《关于对外委托投资的议案》。
4.2018年8月24日召开第三届董事会第五次会议。
会议审议并通过了《2018年半年度报告》、《关于变更募集资金使用用途的议案》《、关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于召开2018年第二次临时股东大会》。
5.2018年8月24日召开第三届董事会第六次会议。
会议审议并通过了、《关于借款的偶发性关联交易》、《关于召开2018年三次临时股东大会》议案。
6.2018年11月23日召开第三届董事会第七次会议。
会议审议并通过了《关于借款的偶发性关联交易》、《关于召开2018年四次临时股东大会》议案。
21.2018年4月19日召开第三届监事会第二次会议。
会议审议并通过了《2017年度监事会工作报告》、《2017年度财务决算及2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配的议案》、《2017年度报告及摘要》。
2.2018年8月24日召开第三届监事会第三次会议。
会议审议并通过了《2018年半年度报告》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
51.2018年5月14日召开2017年年度股东大会。
会议审议并通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、《2017年度财务决算及2018年度财务预算报告》《、关于2017年度利润分配方案的议案》、《董事、监事年度薪酬的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《2017年年度报告及摘要的议案》、《关于补充确认关联交易的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、 29 公告编号：2019-007 《关于年度报告重大差错责任追究制度》。
2.2018年5月31日召开2018年第一次临时股东大会。
会议审议并通过了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度的议案》、《关于授权利用闲置资金进行委托理财的议案》。
3.2018年9月10日召开2018年第二次临时股东大会。
会议审议并通过了《关于变更募集资金实际使用用途》、《关于2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
4.2018年10月8日召开2018年第三次临时股东大会。
会议审议并通过了《关于借款的偶发性关联交易》。
5.2018年12月12日召开2018年第四次临时股东大会。
会议审议并通过了《关于借款的偶发性关联交易》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内股东大会、董事会、监事会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、 表决程序和表决结果均严格按照合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》的有关规定；报告期内的股东大会会议、董事会会议、监事会会议和形成的决议均符合相关法律法规的要求。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
经董事会评估认为，公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
公司治理与《公司法》及股转公司相关规定的要求无差异。
(四)投资者关系管理情况 公司已安排专人对公司的股东、潜在投资人等进行不定期的沟通交流，来加强公司与投资者之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解与认同，切实保护投资者的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良好关系，完善公司治理结构。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用√不适用 (六)独立董事履行职责情况 □适用√不适用 30 公告编号：2019-007
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，认真履行了监事会的各项职权和义务，行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。
监事会认为董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、人员独立公司现任总经理、财务负责人等高级管理人员在公司工作并领取薪酬。
公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
公司与员工签订有劳动合同，并且按时向员工发放工资，为员工缴纳社会保险。
2、资产完整公司主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，公司不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。
公司不存在以公司资产为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业提供担保的情况。
3、财务独立公司设置有独立的财务部门，建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
财务决策和资金使用不存在被控股股东、实际控制人不当控制的情况。
4、机构独立公司依法设立了股东大会、董事会及监事会，三会独立运作。
公司聘请了总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，独立行使经营管理权，制定了完善的工作流程和相应的制度。
5、业务独立公司具有完整的业务体系，直接面向市场独立经营、独立核算，具备独立的系统，能够独立承担责任与风险。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
公司将根据内外部环境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司生产经营情况，制订了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、关于风险控制制度报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度完善了风险控制制度。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 31 公告编号：2019-007 恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露管理制度》。
报告期内,公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。
为进一步规范本公司运作水平,增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,公司召开第三届董事会第二次
会议及2017年年度股东大会审议并通过了《关于年度报告重大差错责任追究制度》。
32 公告编号：2019-007 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大华审字[2019]007006
号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四中路16号院7号楼1101 2019年4月19日 章鑫蕾张昕 否 审计报告 优网科技（上海）股份有限公司全体股东： 大华审字[2019]007006号
一、审计意见我们审计了优网科技（上海）股份有限公司（以下简称“优网科技”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了错误!
未找到引用源。
2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优网科技，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息优网科技管理层对其他信息负责。
其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 33 公告编号：2019-007 报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任优网科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，优网科技管理层负责评估优网科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算优网科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督优网科技的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优网科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致优网科技不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就优网科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 34 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
公告编号：2019-007 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京 中国注册会计师：章鑫蕾张昕
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 附注注释
1 注释2注释3注释4注释5注释6注释7 35 期末余额1,363,651.95 435,450.21304,963.01 31,461.95 1,007,080.773,142,607.8912,853,962.13 单位：元期初余额 5,039,575.48 2,504,453.04452,489.22 163,979.97 287,803.371,000,000.009,448,301.0812,525,404.97 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 注释8注释
9 注释10注释11注释12注释13注释14 36 公告编号：2019-007 82,946.65 214,788.67 12,936,908.7816,079,516.67 12,740,193.6422,188,494.72 23,518.00 258,061.60 680,526.75353,646.184,509,913.91 23,518.00 245,690.95 744,696.75414,762.346,388,631.16 5,825,666.44 7,817,299.20 公告编号：2019-007 应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 注释15 注释16注释17注释18注释19 5,825,666.4430,000,000.00 7,817,299.2030,000,000.00 6,388,333.28 219,142.98 694,518.56 -27,048,144.5910,253,850.23 10,253,850.2316,079,516.67 6,388,333.28 334,511.00 694,518.56 -23,046,167.3214,371,195.52 14,371,195.5222,188,494.72 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 会计机构负责人：李净萍 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款 附注 注释1 37 期末余额247,047.34 109,250.00 单位：元期初余额 2,444,356.77 1,534,746.65 预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 注释2注释3 38 公告编号：2019-007 7,340,000.00 3,359,500.00 287,803.37 1,000,000.008,696,297.34 6,000,000.00 1,000,000.008,626,406.79 6,000,000.00 22,862,424.0013,983.76 22,862,424.0024,271.68 28,876,407.7637,572,705.10 28,886,695.6837,513,102.47 23,518.00 23,518.00 325,979.69 342,890.23 其他流动负债流动负债合计 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 公告编号：2019-007 349,497.69 366,408.23 349,497.6930,000,000.00 366,408.2330,000,000.00 6,388,333.28 6,388,333.28 694,518.56 140,355.5737,223,207.4137,572,705.10 694,518.56 63,842.4037,146,694.2437,513,102.47 附注注释20注释20 本期金额8,839,070.768,839,070.76 单位：元上期金额15,474,284.8115,474,284.81 注释20 39 13,019,107.09 28,066,659.16 其中：营业成本 注释20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 注释21注释22注释23注释24注释25 利息收入 资产减值损失加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 注释26注释27注释28 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列） 注释30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 注释31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 14,724.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益 40 567,261.50 公告编号：2019-007 4,671,863.77 10,579.19
3,156.8912,804,751.42116,322.08-217,984.09 6,277.26-264,979.90157,251.76 20,807.30 90,456.8596,205.9822,229,149.31143,283.1698,228.39 11,043.7592,700.67737,471.70195,000.0076,535.02 -4,001,977.27- -4,001,977.27 -4,001,977.27 -4,001,977.27 - -4,001,977.27-115,368.02-115,368.02 954.17 -12,319,885.16 14,724.41-12,334,609.57 147,554.21-12,482,163.78 -12,482,163.78 - -12,482,163.78-27,446.08-27,446.08 -115,368.02 -27,446.08
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 公告编号：2019-007 -115,368.02 -27,446.08 -4,117,345.29
-4,117,345.29 -12,509,609.86-12,509,609.86 -0.13-0.13 -0.42-0.42 会计机构负责人：李净萍 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 附注注释4注释4 41 本期金额530,902.11312,266.624,253.69 377,279.28116,322.08-20,562.02 3,845.83-238,209.75 95,341.451,619.51 单位：元上期金额 4,869,063.964,238,196.68 85,748.4078,494.36604,002.27143,283.16-77,655.5811,043.7591,121.86756,616.90195,000.00 76,513.17 76,513.1776,513.17 -764,622.23 14,724.41-779,346.64147,554.21-926,900.85 （一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 76,513.17 公告编号：2019-007 -926,900.85 76,513.17 -926,900.85 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注 注释33 42 本期金额11,252,883.05 单位：元上期金额 22,001,556.35 2,705,386.5213,958,269.573,742,255.38 1,763,546.4923,765,102.84 7,602,534.79 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 注释33 43 公告编号：2019-007 11,231,888.3940,807.51 2,683,183.6617,698,134.94-3,739,865.37 2,000,000.0020,807.30 17,334,351.10816,348.93 6,397,574.0132,150,808.83-8,385,705.99 14,200,000.0076,535.025,292.00 2,020,807.3015,110.87 2,000,000.00 14,281,827.028,300,000.00 2,015,110.875,696.43 8,300,000.005,981,827.02 058,245.41-3,675,923.535,039,575.481,363,651.95 840,000.0011,043.75 851,043.75-851,043.75 -139,721.81-3,394,644.538,434,220.015,039,575.48 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 公告编号：2019-007 会计机构负责人：李净萍 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 附注 44 本期金额 2,245,006.40 109,187.282,354,193.68 66,424.290.00 30,101.084,475,785.044,572,310.41-2,218,116.73 2,000,000.0020,807.30 单位：元上期金额 10,817,465.79 286,121.8611,103,587.65 3,986,347.2452,890.78 811,122.996,737,820.1711,588,181.18-484,593.53 1,100,000.00 2,020,807.30 2,000,000.00 2,000,000.0020,807.30 1,100,000.00 3,000,000.003,000,000.00-1,900,000.00 840,000.0011,043.75 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -2,197,309.432,444,356.77 247,047.34 公告编号：2019-007 851,043.75-851,043.75 -3,235,637.285,679,994.052,444,356.77 45 公告编号：2019-007 (七)合并股东权益变动表 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 资本公积 专 减： 其他综合收项 库存 益 储 股 备 盈余公积 少 一数 般股 风 所有者权益 未分配利润东 险权 准益 备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 30,000,000.0030,000,000.00 6,388,333.286,388,333.28 334,511.00 334,511.00-115,368.02 694,518.56694,518.56 -23,046,167.32-14,371,195.52- -23,046,167.32-14,371,195.52-4,001,977.27--4,117,345.29 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 -115,368.02 -4,001,977.27--4,117,345.29 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本 46
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 公告编号：2019-007 6,388,333.28 219,142.98 694,518.56 -27,048,144.59
-10,253,850.23 47 公告编号：2019-007 上期 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 资本公积 专 减： 其他综合收项 库存 益 储 股 备 盈余公积 少 一数 般股 风 所有者权益 未分配利润东 险权 准益 备
一、上年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 361,957.08 694,518.56 -10,564,003.54 26,880,805.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 30,000,000.00 6,388,333.28 361,957.08 694,518.56 -10,564,003.54 26,880,805.38
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） -27,446.08 -12,482,163.78 -12,509,609.86 （一）综合收益总额 -27,446.08 -12,482,163.78 -12,509,609.86 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 48 公告编号：2019-007 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 334,511.00 694,518.56 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 会计机构负责人：李净萍 -23,046,167.32 14,371,195.52 49 公告编号：2019-007 (八)
母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 本期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 6,388,333.28 6,388,333.28 盈余公积 694,518.56 694,518.56 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 63,842.4037,146,694.24 63,842.4037,146,694.24 76,513.17 76,513.17 76,513.17 76,513.17 50 公告编号：2019-007
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 694,518.56 140,355.5737,223,207.41 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 30,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 上期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 6,388,333.28 694,518.56 未分配利润 990,743.25 所有者权益合计 38,073,595.09 51 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 30,000,000.00 6,388,333.28 52 公告编号：2019-007 694,518.56 990,743.25
38,073,595.09-926,900.85-926,900.85 -926,900.85-926,900.85
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 公告编号：2019-007 694,518.56 63,842.4037,146,694.24 53 公告编号：2019-007 优网科技（上海）股份有限公司 2018年度财务报表附注
一、公司基本情况(一)公司历史沿革优网科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名上海优网网络科技有限公司，成立于2003年5月30日。
公司原注册资本为人民币100万元，业经上海华城会计师事务所有限公司验证并出具华会事验浦内（2003）第025号验资报告，其中自然人章煜东出资28万元，占注册资本的比例为28%；自然人李志平出资28万元，占注册资本的比例为28%；自然人马建功出资24万元，占注册资本的比例为24%；自然人孟慧智出资20万元，占注册资本的比例为20%。
2003年11月经公司股东会决议，自然人李志平将其持有的公司28%股权转让给自然人马建功、孟慧智和章煜东，转让比例分别占公司注册资本的13%、10%和5%。
本次转让后，自然人马建功出资37万元，占注册资本的比例为37%；自然人章煜东出资33万元，占注册资本的比例为33%；自然人孟慧智出资30万元，占注册资本的比例为30%。
2004年7月经公司股东会决议，自然人章煜东将其持有的公司33%股权转让给自然人马建功和孟慧智，转让比例分别占公司注册资本的18%和15%。
本次转让后，自然人马建功出资55万元，占注册资本的比例为55%；自然人孟慧智出资45万元，占注册资本的比例为45%。
2010年9月经公司股东会决议，公司增加注册资本400万元，其中自然人马建功出资220万元，自然人孟慧智出资180万元，上述资本金业经上海沪深诚会计师事务所有限公司验证并出具沪深诚会师验字（2010）第4056号验资报告。
至此，公司注册资本变更为人民币500万元，其中自然人马建功出资275万元，占注册资本的比例为55%；自然人孟慧智出资225万元，占注册资本的比例为45%。
根据上海优网网络科技有限公司2011年12月12日股东会决议及章程（草案），公司以2011年11月30日为基准日，将上海优网网络科技有限公司整体变更设立为股份有限公司，上海优网网络科技有限公司更名为优网科技（上海）股份有限公司，注册资本仍为人民币500万元，上述注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并出具大华验字（2011）339号验资报告。
2013年1月5日，公司股东马建功将其持有的公司10.30%股权转让给自然人程懿、高岸谷、孟宪勇、曾学军和马倩倩，转让比例分别占公司注册资本的1.65%、1.65%、1.65%、0.55%和4.80%；公司股东孟慧智将其持有的公司4.50%股权转让给自然人程懿、高岸谷、孟宪勇和曾学军，转让比例分别占公司注册资本的1.35%、1.35%、1.35%和0.45%。
本次股 54 公告编号：2019-007 权转让后，公司注册资本仍为500.00万元，其中自然人马建功持有公司44.70%的股权；自然人孟慧智持有公司40.50%的股权；自然人马倩倩持有公司4.80%的股权；自然人程懿持有公司3.00%的股权；自然人高岸谷持有公司3.00%的股权；自然人孟宪勇持有公司3.00%的股权；自然人曾学军持有公司1.00%的股权。
公司于2013年1月22日办妥工商变更登记手续。
2013年10月14日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统函[2013]877号《关于同意优网科技（上海）股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码430343。
2013年10月23日，中国证券监督管理委员会出具证监许可[2013]1344号《关于核准优网科技（上海）股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的批复》，核准公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让，并将公司纳入非上市公众公司监管。
2014年12月10日，公司换领了注册号为的营业执照。
公司法定代表人为马建功。
2015年7月21日，马建功、孟慧智、马倩倩、程懿、孟宪勇、曾学军与徐乐、邱国良签订《优网科技（上海）股份有限公司股份转让协议书》，马建功、马倩倩分别将其持有的公司无限售条件股份558,000股、160,000股转让予徐乐；孟慧智、程懿、孟宪勇、曾学军分别将其持有的公司无限售条件股份506,000股、37,000股、37,000股、12,000股转让予邱国良。
根据公司2015年8月7日召开的第二届董事会第四次会议决议、2015年8月24日召开的2015年第一次临时股东大会决议和修订后章程的规定，公司于2015年8月26日向新疆奇妙世界股权投资合伙企业（有限合伙）、徐乐、邱国良、王坤亮、上海云毅衷投资管理中心（有限合伙）、王颖、徐龙、王懿、姚劲波、高榕资本（深圳）投资中心（有限合伙）、段雯雯、拉萨易彩网络技术有限公司、王玉辉、黄正世、宋禹、庞升东、尹伟霖、卢群、孙月娟和孙艳发行人民币普通股25,000,000.00股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币1.25元，共计募集股款人民币31,250,000.00元。
公司于2016年1月7日完成本次定向发行股票的中国证券登记结算有限责任公司股权变更登记事宜。
至此，公司注册资本变更为人民币30,000,000.00元，其中新疆奇妙世界股权投资合伙企业（有限合伙）持有公司18.35%的股权，上海云毅衷投资管理中心（有限合伙）持有公司5.80%的股权，高榕资本（深圳）投资中心（有限合伙）持有公司2.12%的股权，拉萨易彩网络技术有限公司持有公司1.27%的股权，自然人徐乐、邱国良等持有公司72.46%的股权。
上述增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具大华验字[2015]000892号验资报告。
公司于2016年7月4日换领了统一社会信用代码为09M的营业执照，现法定代表人为邱国良。
55 公告编号：2019-007 (二)公司业务性质和主要经营活动本公司属信息技术业，主要从事计算机软硬件的销售及信息技术服务。
公司经营范围主要包括：通信、计算机软硬件、网络系统集成领域内的四技服务；通信设备、仪器仪表、计算机软硬件销售。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 (三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2019年4月19日批准报出。
二、合并财务报表范围本年度纳入合并财务报表范围的主体共2户，具体包括： 子公司名称奇妙星空（北京）科技有限公司TopGameEntertainmentLimited 子公司类型全资子公司全资子公司 级次持股比例（%）表决权比例（%） 二级 100.00 100.00 二级 100.00 100.00 本年度纳入合并财务报表范围的主体与上年度相比未发生变化。
三、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策、会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多 56 公告编号：2019-007 种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 57 公告编号：2019-007 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(五)合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 58 公告编号：2019-007 而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 59 公告编号：2019-007 动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(七)外币业务和外币财务报表的折算
1、外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
60 公告编号：2019-007 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。
如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
61 公告编号：2019-007 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
62 公告编号：2019-007 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。
但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(九)应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收款项余额前五名。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据： 63 公告编号：2019-007 组合名称无风险组合账龄分析法组合 计提方法不计提坏账账龄分析法 确定组合的依据 根据特定性质及特定对象，认定无信用风险，包括应收关联方款项等收回无风险款项。
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①无风险组合：对特定性质及特定对象的应收款项不计提坏账准备。
②账龄分析法组合：相同账龄的应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项的可收回 性，预计可能产生的坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备。
账龄
1年以内1－2年2－3年3年以上 应收账款计提比例(%)5.0020.0050.00 100.00 其他应收款计提比例(%)5.0020.0050.00 100.00
3、单项金额虽
1 公告编号：2019-007 目录 第一节声明与提示
.................................................................................................
4第二节公司概况....................................................................................................
6第三节会计数据和财务指标摘要.............................................................................8第四节管理层讨论与分析.....................................................................................10第五节重要事项..................................................................................................
19第六节股本变动及股东情况..................................................................................
21第七节融资及利润分配情况..................................................................................
23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.......................................................24第九节行业信息..................................................................................................
27第十节公司治理及内部控制..................................................................................
28第十一节财务报告................................................................................................
332 释义项目优网科技、本公司全国股份转让系统公司《证劵法》《公司法》报告期、本期、本年移动游戏高级管理人员、高管三会董监高奇妙星空香港奇妙中信建投大华 公告编号：2019-007 释义 释义指优网科技(上海)股份有限公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指中华人民共和国《证劵法》指中华人民共和国《公司法》指2018年1月1日至2018年12月31日指运行于智能手机、平板电脑等移动终端的游戏软件指总经理、董事会秘书、财务总监指股东大会、董事会、监事会指董事、监事、高级管理人员指奇妙星空(北京)科技有限公司指奇妙(香港)有限公司指中信建投证券股份有限公司指大华会计师事务所(特殊普通合伙)
3 公告编号：2019-007 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人邱国良、主管会计工作负责人李净萍及会计机构负责人（会计主管人员）李净萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称核心技术泄密及人才流失风险 主营业务拓展及经营的风险 游戏产品研发风险 重要风险事项简要描述 公司作为高新技术企业,专业人才是公司技术发展,创新的关键。
科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用,人才是公司能在激烈的市场竞争中保持优势,取得持续发展的关键因素。
当前市场竞争日益激烈,可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核心技术人员的情形,公司存在人才流失的风险。
若人才队伍发生流失,公司的创新能力将受到制约,公司经营将受到重大不利影响。
公司加大了智能移动终端游戏及其他移动互联网软硬件产品的开发、发行、运营及推广业务,增加后的主营业务不涉及对公司章程的修订及经营范围的变更,也不会导致主营业务变更及公司所属行业发生变化,智能移动终端游戏等移动互联网软硬件行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点,虽然公司依托新任控股股东、实际控制人的行业经验与积累,已着手招募具有相关行业经验的研发及运营人员,并引入较为成熟的智能移动终端游戏产品进行发行及运营推广公司从事智能移动终端游戏的研发与运营等业务,核心竞争优势来自于各类型智能移动终端游戏的开发能力。
随着人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富,游戏玩家兴趣转变也逐步加快;随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及,以及新的游戏开发技术的不断推出,需要公司充分结合
4 市场竞争加剧的风险本期重大风险是否发生重大变化： 公告编号：2019-007 多项技术特征才能开发出高品质的游戏产品。
因此,智能移动终端游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术,不断推出新的游戏产品,满足用户的兴趣爱好和消费意愿。
如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富产品的开发,将产生一定的风险。
随着游戏市场细分的加剧,竞争也变得异常激烈。
未来随着人口红利的增长放缓,中国移动游戏市场的增长率也将同步下降。
同时,随着行业参与者的不断增加,游戏产品更新快、用户粘性更易降低,如果未来市场竞争进一步加剧,可能造成公司推广成本上升的风险。
否
5 公告编号：2019-007
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 优网科技（上海）股份有限公司UnivisionTechnology(Shanghai)Co.,Ltd.优网科技430343邱国良北京市朝阳区百子湾路爱工厂文化产业园8号楼
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 杨莉董事会秘书010-58691471010-58691471北京市朝阳区百子湾路爱工厂文化产业园8号楼，邮编:100005北京市朝阳区百子湾路爱工厂文化产业园8号楼
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2003年5月30日2013年11月8日 基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-654数据处理和存储服务-6540-数据处理和存储服务云计算基础架构规划咨询、测试服务、数据中心应用优化服务和运维管理;智能移动终端游戏的研发、发行及运营集合竞价30,000,00000徐乐、邱国良徐乐、邱国良
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 公告编号：2019-007 内容 报告期内是否变更 09M 否 上海市控江路1555号A座409室否 -
7 30,000,000.00 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 中信建投北京市朝内大街2号凯恒中心B座3层否大华会计师事务所(特殊普通合伙)章鑫蕾张昕北京市海淀区西四中路16号院7号楼1101
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 公告编号：2019-007 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期8,839,070.76 93.58%-4,001,977.27-4,180,036.33 -32.50% -33.95% -0.13 上年同期15,474,284.8169.81%-12,482,163.78 -12,663,393.54 单位：元增减比例 -42.88%- -60.52% - -61.40% - -0.42 -
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末16,079,516.67 5,825,666.4410,253,850.23 0.340.93%36.23%53.94% - 上年期末22,188,494.72 7,817,299.2014,371,195.52 0.480.98%35.23%120.86% - 单位：元增减比例 -27.53%-25.48%-28.65%-28.65%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-3,739,865.37 3.963.94
8 上年同期-8,385,705.99 2.234.49 单位：元增减比例 - 公告编号：2019-007
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-27.53%-42.88%-67.94% 上年同期-50.29%-65.93%-4.76% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末30,000,000-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益所得税影响数非经常性损益合计少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 上年期末30,000,000- 单位：股增减比例 - 金额 单位：元 157,251.76 20,807.30178,059.06 178,059.06
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√不适用
9 公告编号：2019-007 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司是处于信息传输、软件和信息技术服务业中的智能移动终端游戏及相关产品的开发商和运营商 及云计算整体解决方案提供商。
公司拥有游戏研发、运营管理技术等多项核心技术，为广大移动游戏爱好者提供优质、稳定的智能移动终端游戏产品及服务。
公司坚持研发运营一体化的运作模式，专注移动游戏的研发和发行。
致力于向游戏玩家提供具有创意的网络游戏产品，目前公司自研发行的游戏包括在研的游戏Angry、birdbattle等，新游戏产品SlotsCasino、SlotsofFun。
渠道方面，公司充分发挥公司香港设子公司TopGameEntertainmentLimited海外子公司优势，面向海外市场自主发行智能移动终端游戏产品。
公司在移动游戏研发和运营过程中，一直重视与国内外重要游戏平台之间的合作，与appleStore、亚马逊等均建立了良好的合作关系，并通过这些平台为玩家提供游戏下载、升级、充值等服务。
现阶段，公司主要依靠已发行的《SlotsCasino》、《SlotsofFun》等游戏产品获得收入，公司主要收入来源为智能移动终端游戏产品的用户充值付费收入。
报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划 报告期内，公司加大了智能移动终端游戏的研发、发行、运营及推广业务，经营业绩发生一定变化。
(一)公司营业收入规模下降 10 公告编号：2019-007 本报告期内，公司实现营业收入约884万元，较上年下降42.88%，公司实现归属于母公司所有者的净利润约-400万元，较上年增长67.94%。
业绩下降的主要原因包括：
1.因市场竞争加剧，公司原有游戏产品出现用户流失，导致公司营业收入出现一定幅度下降；
2.新产品的研发和推广需要一定周期，尚未能对公司业绩产生明显贡献。
(二)公司产品线布局初具成效报告期内公司重点转型智能移动终端游戏业务，在智能移动终端游戏新产品开发、丰富产品线布局、 市场开拓推广和发展合作伙伴等方面加大了投入。
随着公司在新业务领域的持续投入，后续将有多款智能移动终端游戏产品陆续上线，虽然新产品研发仍可能面临较大支出，但公司在产品线上的布局拓展，有望为公司创造更多收入和利润贡献点，从而改善公司的经营业绩。
(二)行业情况
一、中国游戏行业市场现状回顾 过去10年中国游戏行业CAGR达26.3%，但2018年受政策影响增速显著放缓，是产业环境企稳优化改革之年，版号审批暂停几乎贯穿整年，中国游戏产业整体收入增幅明显放缓。
中国游戏行业整体市场规模从2009年的262.8亿元增至2018年的2144.4亿元，复合增速达到26.3%。
而2018年受版号暂停等因素影响，行业整体规模增速降至5.3%，增长率创近10年最低值。
从各细分领域里，移动游戏依然占据了市场的大部分份额，销售量为1339.6亿元，份额达到了62.5%；昔日曾占据中国游戏大半江山的网络客户端游戏市场份额不足30%，实际销售量619.6亿；网页游戏份额持续下滑，以126.5亿的市场销售量占据5.9%。
核心玩家较为集中的家用主机游戏、单机游戏份额不足1%。
二、中国游戏行业发展趋势
1、未来一段时间游戏市场的增长仍然来自于手游，而手游市场增长的核心驱动力则是精品内容带动下，用户渗透率、付费率和ARPU提升。
参考美国手游市场情况，2017年末，我国移动互联网渗透率78.06%，高出美国7.43个百分点，手游用户渗透率为47.93%，低于美国18.44个百分点，对比来看，我国手游渗透率和ARPU仍有较大提升空间。
11 公告编号：2019-007 数据来源：公开资料整理 2、12月29日，国家新闻出版广电总局公示了2018年12月国产网络游戏审批信息，意味着版号审核恢复了常规化，体现了主管部门积极管理、规范管理的决心，释放了积极信号。
中长期来看，网络游戏仍存在原创能力不足、文化内涵缺失、价值导向偏差、社会责任落实不到位等问题。
我们认为未来监管将围绕这些问题，不断校正方向，保证行业健康、有序、高质量发展。
行业供给侧改革将加速行业格局向龙头集中。
2018年底首批审批通过获得版号的游戏共80款，对比2017年4月至2018年3月月均发放734款版号，数量大幅缩减，符合“主动控制产品数量过快增长，聚焦聚力提高产品质量”的监管主旨。
未来游戏行业将聚焦精品发展，监管趋严、版号数量限制，将帮助行业供给改革，摒弃同质化的换皮、蹭IP流量等游戏，鼓励具备创意的优质精品游戏，从而实现优胜劣汰和市场集中化。
3、出海成为游戏公司常态，腾网等国内巨头也加大了出海业务投入。
考虑到国内监管环境，诸多上市公司均加大了出海力度。
2018年1月至11月中旬，腾讯和网易的综合国际手游收入达到3.76亿美元，同比增长382%。
2018年上半年，出海手游在新兴市场下载量增长强劲，其中印度、印尼和越南下载量同比增速超过50%。
而在欧美市场，中国手游依靠出色的游戏体验，深挖用户价值。
2018年一季度，得益于吃鸡等游戏爆发，有24款中国手游进入欧美Top250，创收1.7亿美元，占Top250总收入的8.3%，同比增加1.8个百分点。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 本期期末 金额 占总资产的比重 上年期末 金额 占总资产的比重 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 12 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计 1,363,651.95435,450.21 82,946.65 16,079,516.67 8.48%2.71% 5,039,575.482,504,453.04 287,803.37 0.52%214,788.67 22.71%11.29% 1.30% 公告编号：2019-007 -72.94%-82.61% -100.00% 0.97% -61.38% 22,188,494.72 -27.53% 资产负债项目重大变动原因：货币资金：2018年期末余额较2016年下降72.94%，主要原因为公司业务经营目前还处于亏损状态， 本年度的经营活动现金流量净额为-374万元。
应收账款：公司在2018年收入照比2017年有较大幅度下滑，相应的应收账款余额也比上年下降了 82.61%。
存货：2018年照比2017年底余额减少了100.00%。
因2018年第三方产品收入下降，存货的采购与 收入订单挂钩，截止报告期未没有预期的销售订单，所以没有进行第三方产品存货采购，期末存货为
0。
固定资产：固定资产在2018年为正常累计折旧摊销。
期末金额8.3万元，较去年期末的21.5万元 减少了61.38%
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失 本期 金额 占营业收入的比重 8,839,070.76 - 567,261.50 6.42% 93.58% - 12,804,751.42 144.87% 116,322.08 1.32% 3,156.89 0.04% -217,984.09 -2.47% -264,979.90 -3.00% 上年同期 金额 占营业收入
的比重 15,474,284.81 - 4,671,863.77 30.19% 69.81% - 22,229,149.31 143.65% 143,283.16 0.93% 96,205.98 0.62% 98,228.39 0.63% 737,471.70 4.77% 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例 -42.88%-87.86%-42.40%-18.82%-96.72%-321.92%-135.93% 13 其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 157,251.7620,807.30 0 00-4,001,977.27-4,001,977.27 1.78%0.24% 0% 195,000.0076,535.020 0%0%-45.28% 954.170 -12,319,885.16 14,724.41-45.28%-12,482,163.78 公告编号：2019-007 1.26%0.49% 0% -19.36%-72.81% 0% 0.01%0% -79.62% -100%0%- 0.10%-80.66% -100.00%- 项目重大变动原因：营业收入：因游戏产品的周期性，已发行的游戏收入在2018年有较明显的下滑，导致全年总收入 较上年下降42.88%。
营业成本：公司营业成本主要为第三方产品采购，因2018年此类收入下降，故成本采购也相应减 少87.86%。
管理费用：2018年管理费用总额为1280万元，较上年2223万元减少了42.40%。
本年管理费用中， 薪酬支出金额为1113万元，比上期1611万元下降了约498万元。
本年管理费用中无形资产摊销金额为0元，较上年减少317万，以上两点为管理费用减少的主要原因。
销售费用：本年销售费用总额为0.3万元，较上年9.6万元减少了96.72%。
本年公司根据市场环境压缩了游戏产品推广投放，且将销售费用薪酬重分类至管理费用，导致了本期销售费用的大幅减少。
财务费用：2018年财务费用主要受外币汇兑损益的影响，较上年此项费用较少。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额8,839,070.760567,261.500 上期金额15,474,284.8104,671,863.770 单位：元变动比例 -42.88%0% -87.86%0% 按产品分类分析： 类别/项目第三方产品自有产品服务合计 本期收入金额175,053.06 8,308,168.65355,849.05 8,839,070.76 占营业收入比例%2%94%4% 100% 上期收入金额3,996,397.3410,702,651.62775,235.8515,474,284.81 单位：元占营业收入比例% 25.83%69.16% 5.01%100.00% 按区域分类分析：√适用□不适用 14 类别/项目国内市场国外市场合计 本期收入金额530,902.11 8,308,168.658,839,070.76 占营业收入比例%6%94% 100% 公告编号：2019-007 上期收入金额4,869,063.9610,605,220.8515,474,284.81 单位：元占营业收入比例% 31.47%68.53%100.00% 收入构成变动的原因：收入构成比较稳定，主要是以第三方产品、自有产品和服务三类收入为主。
其中自有产品占比最高， 占公司收入总额94%。
报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。
(3)主要客户情况 序号12345 客户AppleInc.成都无敌勇士科技有限公司AIGREEYATRADELIMITEDGoogleInc.AmazonWebServices,Inc. 合计 销售金额2,974,977.142,490,375.941,423,850.51 816,304.25372,232.408,077,740.24 年度销售占比33.66%28.17%16.11%9.24%4.21%91.39% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 1234 供应商AmazonWebServicesInc.上海赛宜软件技术有限公司北京中科希望信息股份有限公司- 合计 采购金额247,373.54120,000.0028,622.00395,995.54 年度采购占比62.47%30.30%7.23%- 100.00% 单位：元是否存在关联关系否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-3,739,865.37 5,696.430 上期金额-8,385,705.99 5,981,827.02-851,043.75 单位：元变动比例 -99.90%-100.00% 现金流量分析：投资活动现金流量净额：2017年投资活动产生的现金流量净额5,981,827.02元，2018年投资活动 产生的现金流量净额5,696.43元。
因2018年收回投资收到的现金比2017年减少1,220.00万元，减少 15 公告编号：2019-007 比例为85.92%，是投资活动产生的现金流量净额减少99.90%的主要原因。
筹资活动现金流量净额：本年未发生筹资活动，筹资活动现金流比上年下降100%。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况（一）本公司全资子公司奇妙星空（北京）科技有限公司系于2015年11月19日经北京工商行政管 理局批准成立，取得社会信用代码91110105MA0023NP7E号企业法人营业执照，住所：北京市朝阳区广渠路28号院401号楼（劲松孵化器2349号）；法定代表人：邱国良；注册资本：1000万元人民币；营业期限：2015年11月19日至2045年11月18日。
经营范围：技术开发；技术咨询；技术服务；技术转让；技术进出口。
（依法须经批准的项目，经相关部门依法批准后依批准的内容开展经营活动） （二）本公司全资子公司香港奇妙有限公司系于2015年9月22日经香港特别行政区公司注册处注册成立并取得《公司注册证明书》（编号2289053）。
住所：Room1501(702),15/F.,SPACentre,53-55LockhartRoad,Wanchai,HongKong；总股本：10,000港元。
经营范围：移动互联网软件产品的发行、运营、推广，对外投资等 （三）北京当趣科技有限公司系于2016年4月8日经北京工商行政管理局批准成立，取得社会信用代码91110105MA004M64XM号企业法人营业执照，住所：北京市朝阳区广渠路39号院2号楼（双井孵化器1570号）；法定代表人：黄正界；注册资本：100万元人民币；营业期限：2016年4月8日至2046年4月7日。
经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；软件开发；企业策划；设计、制作、发布、代理广告；销售日用品；市场调查；组织文化艺术交流活动；依法须经批准的项目，经相关部门依法批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
公司持有北京当趣科技有限公司10%股权。
（四）北京星垂平野科技有限公司经北京工商行政管理局批准成立，取得社会信用代码14T号企业法人营业执照，住所：北京市密云县北庄镇北庄村华盛路142号政府办公楼223室-1164；法定代表人：黄李梅；注册资本：1,229,011.75元人民币。
经营范围：专业承包；技术推广；产品设计；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；组织文化艺术交流活动（不含演出及棋牌娱乐）；企业策划；市场调查；零售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）公司持有北京星垂平野科技有限公司4%股权。
（五）韩国AvocadoEntertainmentInc.注册地：201,KanaBuilding2ndFloor,6-
5,Baekjegobun-ro39-gil,Songpa-gu,Seoul,Korea。
经营范围：Informationmunications/Wholesaleandretailtrade。
公司持有占AvocadoEntertainmentInc.全部已发行股份6.62%的普通股股份。
2、委托理财及衍生品投资情况公司于2018年4月19日召开第三届董事会第二次会议审议并通过了《利用闲置资金购买理财议案》， 在确保不影响公司正常运营、有效控制风险的前提下，为发挥资金使用效率，提高公司闲置资金收益，公司利用闲置资金303万元，投资于低风险性理财产品，合计获得收益19187.79元。
报告期末持有招商银行朝招金（多元稳健型）理财计划100万元。
2018年8月20日召开第三届董事会第四次会议。
会议审议并通过了《关于对外委托投资的议案》， 16 公告编号：2019-007 对沅达恒智创业投资基金投资，金额为200万人民币。
截至报告期末，该投资已收回，投资收益1619.51元。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 (七)合并报表范围的变化情况□适用√不适用(八)企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。
未来将继续积极履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
三、持续经营评价
1.公司近3年的亏损，主要系由于公司原有云计算业务出现下滑，及公司新开展的智能移动终端游戏业务面对激烈的市场竞争，经营业绩不及预期所致；
2.游戏产品的研发及推广需要一定周期，目前公司已开发了具有一定市场竞争力的新产品，预期未来随着新产品的逐步推广，可以扭转智能移动终端游戏业务的下滑趋势；
3.公司为轻资产模式运作的企业，在公司经营出现亏损的情况，公司已通过减员增效的方式，压缩了员工规模及各项费用，公司的亏损金额是可控的；
4.为支持公司持续经营，在必要的情况下，公司主要股东将通过提供借款、增资等方式向公司注入资产，满足公司运营所需。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1.核心技术泄密及人才流失风险 公司作为高新技术企业，专业人才是公司技术发展，创新的关键。
科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用，人才是公司能在激烈的市场竞争中保持优势，取得持续发展的关键因素。
当前市场竞争日益激烈，可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核心技术人员的情形，公司存在人才流失的风险。
若人 17 公告编号：2019-007 才队伍发生流失，公司的创新能力将受到制约，公司经营将受到重大不利影响。
应对措施：适当提高公司的福利待遇，适时推行股权激励制度，增强核心员工的归属感和团队的凝聚力。
2.主营业务拓展及经营的风险公司加大了智能移动终端游戏及其他移动互联网软硬件产品的开发、发行、运营及推广业务，增加后的主营业务不涉及对公司章程的修订及经营范围的变更，也不会导致主营业务变更及公司所属行业发生变化，智能移动终端游戏等移动互联网软硬件行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点，虽然公司依托新任控股股东、实际控制人的行业经验与积累，已着手招募具有相关行业经验的研发及运营人员，并引入较为成熟的智能移动终端游戏产品进行发行及运营推广。
应对措施：公司拥有网络游戏行业运作经验和完善的产品研发及运维体系，能够为产品研发、发行和生命周期的有效规划提供保障。
3.游戏产品研发风险公司主要从事智能移动终端游戏的研发与运营，核心竞争优势来自于各类型游戏的开发能力。
随着人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣转变也越来越快；随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及新的游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特征才能开发出高品质的游戏产品。
因此，智能移动终端游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。
如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富产品的开发，将产生一定的风险。
应对措施：公司拥有网络游戏行业运作经验和完善的产品研发及运维体系，能够为产品研发、发行和生命周期的有效规划提供一定保障。
4.市场竞争加剧的风险随着游戏市场细分的加剧,竞争也变得异常激烈。
未来随着人口红利的增长放缓,中国移动游戏市场的增长率也将同步下降。
同时,随着行业参与者的不断增加,游戏产品更新快、用户粘性更易降低,如果未来市场竞争进一步加剧,可能造成公司推广成本上升的风险。
应对措施：游戏产品的研发及推广需要一定周期，目前公司已开发了具有一定市场竞争力的新产品，预期未来随着新产品的逐步推广，可以使智能移动终端游戏业务呈现逐渐上升趋势。
(二)无 报告期内新增的风险因素 18 公告编号：2019-007 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 TopGame(HK)Limited 交易内容 TopGame(HK)Limited与子公司奇妙（香港）有限公司于2018年1月在香港签定代收款。
交易金额 62,984.58美元 是否履行必要决策程序 已事前及时履行 临时报告披露时间 2018年4月20日 单位：元临时报告编号2018-007 19 公告编号：2019-007 徐乐 徐乐 Topgame（HK）Limited 徐乐先生借款给全资子公司奇妙星空（北京）有限公司徐乐先生借款给全资子公司奇妙星空（北京）有限公司全资子公司TopGameEntertainmentLimited向借款40万美元，不计利息。
截至2018年12月31日止，该借款已全部偿还。
1,650,000750,000 326,710.00 已事前及时履行 已事前及时履行 已事前及时履行 2018年9月19日 2018年11月27日 2017年4月21日 2018-0292018-0332017-004 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：（一）公司全资子公司TopGameEntertainmentLimited与Topgame（HK）Limited协议约定， 由Topgame（HK）Limited代收其从Amazon（亚马逊）平台产生的收入，预计全年金额不超过50.00万美元。
Topgame（HK）Limited根据亚马逊平台的结算周期按月或季度打款给TopGameEntertainmentLimited。
本年实际代收金额62,984.58美元，其中66,432.99美元已由Topgame（HK）Limited支付给TopGameEntertainmentLimited。
（二）本公司实际控制人、董事长徐乐先生借款给全资子公司奇妙星空（北京）有限公司，是公司 管理与业务发展的正常需要，对公司可持续发展有积极的作用。
(三)承诺事项的履行情况挂牌前，为避免潜在的同业竞争，持股5%以上公司股东、董事、监事和高级管理人员曾做出避免同 业竞争承诺。
公司新任实际控制人徐乐和邱国良在对公司进行收购时做出了保持优网科技（上海）股份有限公司 独立性、关于规范和减少关联交易、关于未能履行承诺事项时的约束措施、符合收购人资格、关于避免同业竞争等事宜的承诺。
公司控股股东及实际控制人、公司董事、监事和高级管理人员均严格履行各项承诺事项，未有违背承诺事项的情况。
20 公告编号：2019-007 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量18,751,4873,147,458 比例%62.50%10.50% 3,749,5020 11,248,5139,442,376 12.50%0.00%37.50%31.47% 11,248,513- 30,000,000 37.50%- - 本期变动 00 0000 00 单位：股 期末 数量 比例% 18,751,48762.50% 3,147,45810.50% 3,749,5020 11,248,5139,442,376 12.50%0.00% 37.50%31.47% 11,248,513- 30,000,000 37.50% 27 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 号股东名称 数持股变动数 股比例%限售股份限售股份数 数量 量 1邱国良 6,454,557 06,454,557 21.52%4,840,9181,613,639 2徐乐 6,135,277 06,135,277 20.45%4,601,4581,533,819 3新疆奇妙世界5,505,107 05,505,107 18.35% 05,505,107 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 4王坤亮 1,875,304 01,875,304 6.25% 01,875,304 5上海云毅衷投1,739,571 01,739,571 5.80% 01,739,571 资管理中心 (有限合伙) 合计 21,709,816 021,709,816 72.37%9,442,37612,267,440 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 徐乐和邱国良为一致行动人，新疆奇妙世界股权投资合伙企业(有限合伙)系徐乐与邱国良共同控制的 企业，除上述披露的情况外，公司未知其他前五名股东间存在关联关系。
报告期内，公司不存在股份 代持情形。
21 公告编号：2019-007
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 徐乐先生，无境外永久居留权，毕业于清华大学化工系，本科学历。
2000年9月至2006年7月，在清华大学化工系攻读本科学历（其中2002年9月至2004年7月，休学创业）。
2002年12月至2005年10月，创立并经营易付通（）。
2005年11月至2009年12月，创立并经营试用网（）。
2010年4月至今，创立SNSGAME（后更名为TOPGAME），担任TopGame(HK)LimitedCEO，猜猜互动（北京）科技有限公司执行董事、经理。
2014年12月至今，创立奇妙游戏，担任奇妙时代（北京）科技有限公司CEO。
现任优网科技（上海）股份有限公司董事长，奇妙时代（北京）科技有限公司CEO，你好世界（北京）科技有限公司CEO。
邱国良先生，无境外永久居留权，毕业于清华大学微电子所，硕士学历。
1995年9月至1999年7月，在清华大学电子系攻读本科学历。
1999年8月至2002年12月，在清华大学微电子所攻读硕士学历。
2003年1月至2004年4月，联合创立蜂鸟网（），担任技术总监。
2004年5月至2006年8月，就职于RealNetworks北京代表处，担任技术支持。
2006年9月至2010年2月，联合创立狗民网（，担任技术总监。
2010年4月至今，联合创立SNSGAME（后更名为TOPGAME），担任TopGame(HK)Limited董事、CTO，猜猜互动（北京）科技有限公司监事。
2014年8月至今，创立思博互动，担任北京思博互动科技有限公司执行董事、经理。
2014年12月至今，联合创立奇妙游戏，担任奇妙时代（北京）科技有限公司执行董事、经理。
现任优网科技（上海）股份有限公司董事、经理，奇妙时代（北京）科技有限公司执行董事、经理，北京思博互动科技有限公司执行董事、经理。
报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。
22 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 公告编号：2019-007 23 公告编号：2019-007 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名徐乐邱国良姚劲波 黄正世王懿刘丹萍徐梦凡阮志伟刘小岑杨莉 职务 性别出生年月学历 董事长 男 1984年3大学本科 月12日 董事、总经理男 1977年2硕士研究 月16日生 董事 男 1976年硕士研究 10月19生 日 董事 男 1990年5大学专科 月16日 董事 男 1983年4硕士研究 月16日生 监事会主席女 1982年大学专科 10月6日 监事 女 1981年9大学专科 月13日 监事 男 1985年6大学本科 月27日 财务总监 女 1983年硕士研究 12月 生 董事会秘书女 1981年6大学本科 月28日 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期2017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.12 2017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122017.12-2020.122018.04-2020.12 是否在公司领取薪酬是是否 否否是是是是是 533 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：邱国良与徐梦凡为夫妻关系、徐乐与刘丹萍为夫妻关系；徐乐与邱国良为一致行动人关系。
其他董 事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名邱国良 职务总经理、董事 期初持普通股股数6,454,557 数量变动
0 期末持普通股股数6,454,557 期末普通股持股比例% 21.52% 单位：股期末持有股票期权数量
0 24 徐乐姚劲波黄正世王懿 合计 董事长董事董事董事 - 6,135,2771,087,259 217,4521,103,47014,998,015 06,135,277 01,087,259
0 217,452 01,103,470 014,998,015 公告编号：2019-007 20.45%
0 3.62%
0 0.72%
0 3.68%
0 49.99%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否√是□否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 王懿 董事、董事会秘 离任 书 杨莉 无 新任 期末职务董事 董事会秘书 变动原因辞职 董事会任命 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用杨莉女士，1981年6月出生，本科学历。
2015年9月2018年4月在优网科技（上海）股份有限公司担任证劵事务代表。
2008年3月至2015年08月在北京瑞风协同科技股份有限公司担任证劵事务代表兼公关主管。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员销售人员财务人员 员工总计 期初人数4 2903 36 按教育程度分类博士硕士本科 期初人数02 32 25 期末人数4 3803 45 期末人数02 41 公告编号：2019-007 专科专科以下员工总计
2 2
0 0 36 45 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：公司雇员的薪酬包括薪金、津贴等。
公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和 地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。
公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、在职员工业务与管理技能培训，管理干部管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用 26 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 公告编号：2019-007 27 公告编号：2019-007 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和中 国证监会有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立了较为有效的内控管理体
系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。
历次股东大会的召集、召开程序、 出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》
及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见董事会经过评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项符合《公司法》、《证券法》、 《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，均按规定履行各项程序。
4、公司章程的修改情况报告期间，公司章程无修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数6 28 经审议的重大事项（简要描述）1.2018年4月19日召开第三届董事会第二次会议。
会议审议并通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度总经理工作报告》、《2017年年度报告及摘要的议案》、《2017年度财务决 监事会股东大会 公告编号：2019-007 算及2018年度财务预算报告》、《关于2017年度利润分配方案的议案》、《董事、监事、高级管理人员年度薪酬的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于补充确认关联交易的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于授权利用闲置自有资金进行委托理财的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》、《关于年度报告重大差错责任追究制度》、《关于召开2017年年度股东大会的议案》。
2.2018年5月14日召开第三届董事会第三次会议。
会议审议并通过了《利润分配管理制度的议案》《承诺管理制度的议案》《关于召开2018年第一次临时股东大会的议案》。
3.2018年8月20日召开第三届董事会第四次会议。
会议审议并通过了《关于对外委托投资的议案》。
4.2018年8月24日召开第三届董事会第五次会议。
会议审议并通过了《2018年半年度报告》、《关于变更募集资金使用用途的议案》《、关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于召开2018年第二次临时股东大会》。
5.2018年8月24日召开第三届董事会第六次会议。
会议审议并通过了、《关于借款的偶发性关联交易》、《关于召开2018年三次临时股东大会》议案。
6.2018年11月23日召开第三届董事会第七次会议。
会议审议并通过了《关于借款的偶发性关联交易》、《关于召开2018年四次临时股东大会》议案。
21.2018年4月19日召开第三届监事会第二次会议。
会议审议并通过了《2017年度监事会工作报告》、《2017年度财务决算及2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配的议案》、《2017年度报告及摘要》。
2.2018年8月24日召开第三届监事会第三次会议。
会议审议并通过了《2018年半年度报告》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
51.2018年5月14日召开2017年年度股东大会。
会议审议并通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、《2017年度财务决算及2018年度财务预算报告》《、关于2017年度利润分配方案的议案》、《董事、监事年度薪酬的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《2017年年度报告及摘要的议案》、《关于补充确认关联交易的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、 29 公告编号：2019-007 《关于年度报告重大差错责任追究制度》。
2.2018年5月31日召开2018年第一次临时股东大会。
会议审议并通过了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度的议案》、《关于授权利用闲置资金进行委托理财的议案》。
3.2018年9月10日召开2018年第二次临时股东大会。
会议审议并通过了《关于变更募集资金实际使用用途》、《关于2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
4.2018年10月8日召开2018年第三次临时股东大会。
会议审议并通过了《关于借款的偶发性关联交易》。
5.2018年12月12日召开2018年第四次临时股东大会。
会议审议并通过了《关于借款的偶发性关联交易》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内股东大会、董事会、监事会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、 表决程序和表决结果均严格按照合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》的有关规定；报告期内的股东大会会议、董事会会议、监事会会议和形成的决议均符合相关法律法规的要求。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
经董事会评估认为，公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
公司治理与《公司法》及股转公司相关规定的要求无差异。
(四)投资者关系管理情况 公司已安排专人对公司的股东、潜在投资人等进行不定期的沟通交流，来加强公司与投资者之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解与认同，切实保护投资者的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良好关系，完善公司治理结构。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用√不适用 (六)独立董事履行职责情况 □适用√不适用 30 公告编号：2019-007
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，认真履行了监事会的各项职权和义务，行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。
监事会认为董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、人员独立公司现任总经理、财务负责人等高级管理人员在公司工作并领取薪酬。
公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
公司与员工签订有劳动合同，并且按时向员工发放工资，为员工缴纳社会保险。
2、资产完整公司主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，公司不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。
公司不存在以公司资产为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业提供担保的情况。
3、财务独立公司设置有独立的财务部门，建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
财务决策和资金使用不存在被控股股东、实际控制人不当控制的情况。
4、机构独立公司依法设立了股东大会、董事会及监事会，三会独立运作。
公司聘请了总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，独立行使经营管理权，制定了完善的工作流程和相应的制度。
5、业务独立公司具有完整的业务体系，直接面向市场独立经营、独立核算，具备独立的系统，能够独立承担责任与风险。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
公司将根据内外部环境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司生产经营情况，制订了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、关于风险控制制度报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度完善了风险控制制度。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 31 公告编号：2019-007 恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露管理制度》。
报告期内,公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。
为进一步规范本公司运作水平,增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,公司召开第三届董事会第二次
会议及2017年年度股东大会审议并通过了《关于年度报告重大差错责任追究制度》。
32 公告编号：2019-007 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大华审字[2019]007006
号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四中路16号院7号楼1101 2019年4月19日 章鑫蕾张昕 否 审计报告 优网科技（上海）股份有限公司全体股东： 大华审字[2019]007006号
一、审计意见我们审计了优网科技（上海）股份有限公司（以下简称“优网科技”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了错误!
未找到引用源。
2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优网科技，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息优网科技管理层对其他信息负责。
其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 33 公告编号：2019-007 报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任优网科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，优网科技管理层负责评估优网科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算优网科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督优网科技的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优网科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致优网科技不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就优网科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 34 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
公告编号：2019-007 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京 中国注册会计师：章鑫蕾张昕
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 附注注释
1 注释2注释3注释4注释5注释6注释7 35 期末余额1,363,651.95 435,450.21304,963.01 31,461.95 1,007,080.773,142,607.8912,853,962.13 单位：元期初余额 5,039,575.48 2,504,453.04452,489.22 163,979.97 287,803.371,000,000.009,448,301.0812,525,404.97 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 注释8注释
9 注释10注释11注释12注释13注释14 36 公告编号：2019-007 82,946.65 214,788.67 12,936,908.7816,079,516.67 12,740,193.6422,188,494.72 23,518.00 258,061.60 680,526.75353,646.184,509,913.91 23,518.00 245,690.95 744,696.75414,762.346,388,631.16 5,825,666.44 7,817,299.20 公告编号：2019-007 应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 注释15 注释16注释17注释18注释19 5,825,666.4430,000,000.00 7,817,299.2030,000,000.00 6,388,333.28 219,142.98 694,518.56 -27,048,144.5910,253,850.23 10,253,850.2316,079,516.67 6,388,333.28 334,511.00 694,518.56 -23,046,167.3214,371,195.52 14,371,195.5222,188,494.72 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 会计机构负责人：李净萍 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款 附注 注释1 37 期末余额247,047.34 109,250.00 单位：元期初余额 2,444,356.77 1,534,746.65 预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 注释2注释3 38 公告编号：2019-007 7,340,000.00 3,359,500.00 287,803.37 1,000,000.008,696,297.34 6,000,000.00 1,000,000.008,626,406.79 6,000,000.00 22,862,424.0013,983.76 22,862,424.0024,271.68 28,876,407.7637,572,705.10 28,886,695.6837,513,102.47 23,518.00 23,518.00 325,979.69 342,890.23 其他流动负债流动负债合计 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 公告编号：2019-007 349,497.69 366,408.23 349,497.6930,000,000.00 366,408.2330,000,000.00 6,388,333.28 6,388,333.28 694,518.56 140,355.5737,223,207.4137,572,705.10 694,518.56 63,842.4037,146,694.2437,513,102.47 附注注释20注释20 本期金额8,839,070.768,839,070.76 单位：元上期金额15,474,284.8115,474,284.81 注释20 39 13,019,107.09 28,066,659.16 其中：营业成本 注释20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 注释21注释22注释23注释24注释25 利息收入 资产减值损失加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 注释26注释27注释28 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列） 注释30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 注释31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 14,724.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益 40 567,261.50 公告编号：2019-007 4,671,863.77 10,579.19
3,156.8912,804,751.42116,322.08-217,984.09 6,277.26-264,979.90157,251.76 20,807.30 90,456.8596,205.9822,229,149.31143,283.1698,228.39 11,043.7592,700.67737,471.70195,000.0076,535.02 -4,001,977.27- -4,001,977.27 -4,001,977.27 -4,001,977.27 - -4,001,977.27-115,368.02-115,368.02 954.17 -12,319,885.16 14,724.41-12,334,609.57 147,554.21-12,482,163.78 -12,482,163.78 - -12,482,163.78-27,446.08-27,446.08 -115,368.02 -27,446.08
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 公告编号：2019-007 -115,368.02 -27,446.08 -4,117,345.29
-4,117,345.29 -12,509,609.86-12,509,609.86 -0.13-0.13 -0.42-0.42 会计机构负责人：李净萍 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 附注注释4注释4 41 本期金额530,902.11312,266.624,253.69 377,279.28116,322.08-20,562.02 3,845.83-238,209.75 95,341.451,619.51 单位：元上期金额 4,869,063.964,238,196.68 85,748.4078,494.36604,002.27143,283.16-77,655.5811,043.7591,121.86756,616.90195,000.00 76,513.17 76,513.1776,513.17 -764,622.23 14,724.41-779,346.64147,554.21-926,900.85 （一）持续经营净利润（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 76,513.17 公告编号：2019-007 -926,900.85 76,513.17 -926,900.85 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注 注释33 42 本期金额11,252,883.05 单位：元上期金额 22,001,556.35 2,705,386.5213,958,269.573,742,255.38 1,763,546.4923,765,102.84 7,602,534.79 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 注释33 43 公告编号：2019-007 11,231,888.3940,807.51 2,683,183.6617,698,134.94-3,739,865.37 2,000,000.0020,807.30 17,334,351.10816,348.93 6,397,574.0132,150,808.83-8,385,705.99 14,200,000.0076,535.025,292.00 2,020,807.3015,110.87 2,000,000.00 14,281,827.028,300,000.00 2,015,110.875,696.43 8,300,000.005,981,827.02 058,245.41-3,675,923.535,039,575.481,363,651.95 840,000.0011,043.75 851,043.75-851,043.75 -139,721.81-3,394,644.538,434,220.015,039,575.48 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 公告编号：2019-007 会计机构负责人：李净萍 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 附注 44 本期金额 2,245,006.40 109,187.282,354,193.68 66,424.290.00 30,101.084,475,785.044,572,310.41-2,218,116.73 2,000,000.0020,807.30 单位：元上期金额 10,817,465.79 286,121.8611,103,587.65 3,986,347.2452,890.78 811,122.996,737,820.1711,588,181.18-484,593.53 1,100,000.00 2,020,807.30 2,000,000.00 2,000,000.0020,807.30 1,100,000.00 3,000,000.003,000,000.00-1,900,000.00 840,000.0011,043.75 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -2,197,309.432,444,356.77 247,047.34 公告编号：2019-007 851,043.75-851,043.75 -3,235,637.285,679,994.052,444,356.77 45 公告编号：2019-007 (七)合并股东权益变动表 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 资本公积 专 减： 其他综合收项 库存 益 储 股 备 盈余公积 少 一数 般股 风 所有者权益 未分配利润东 险权 准益 备
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 30,000,000.0030,000,000.00 6,388,333.286,388,333.28 334,511.00 334,511.00-115,368.02 694,518.56694,518.56 -23,046,167.32-14,371,195.52- -23,046,167.32-14,371,195.52-4,001,977.27--4,117,345.29 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资 -115,368.02 -4,001,977.27--4,117,345.29 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本 46
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 公告编号：2019-007 6,388,333.28 219,142.98 694,518.56 -27,048,144.59
-10,253,850.23 47 公告编号：2019-007 上期 项目 股本 其他权益工具优永 其先续 他股债 归属于母公司所有者权益 资本公积 专 减： 其他综合收项 库存 益 储 股 备 盈余公积 少 一数 般股 风 所有者权益 未分配利润东 险权 准益 备
一、上年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 361,957.08 694,518.56 -10,564,003.54 26,880,805.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 30,000,000.00 6,388,333.28 361,957.08 694,518.56 -10,564,003.54 26,880,805.38
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） -27,446.08 -12,482,163.78 -12,509,609.86 （一）综合收益总额 -27,446.08 -12,482,163.78 -12,509,609.86 （二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 48 公告编号：2019-007 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 334,511.00 694,518.56 法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：李净萍 会计机构负责人：李净萍 -23,046,167.32 14,371,195.52 49 公告编号：2019-007 (八)
母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 本期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 6,388,333.28 6,388,333.28 盈余公积 694,518.56 694,518.56 一般风险准备 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 63,842.4037,146,694.24 63,842.4037,146,694.24 76,513.17 76,513.17 76,513.17 76,513.17 50 公告编号：2019-007
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 694,518.56 140,355.5737,223,207.41 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 30,000,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 上期 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 6,388,333.28 694,518.56 未分配利润 990,743.25 所有者权益合计 38,073,595.09 51 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 30,000,000.00 6,388,333.28 52 公告编号：2019-007 694,518.56 990,743.25
38,073,595.09-926,900.85-926,900.85 -926,900.85-926,900.85
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 30,000,000.00 6,388,333.28 公告编号：2019-007 694,518.56 63,842.4037,146,694.24 53 公告编号：2019-007 优网科技（上海）股份有限公司 2018年度财务报表附注
一、公司基本情况(一)公司历史沿革优网科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名上海优网网络科技有限公司，成立于2003年5月30日。
公司原注册资本为人民币100万元，业经上海华城会计师事务所有限公司验证并出具华会事验浦内（2003）第025号验资报告，其中自然人章煜东出资28万元，占注册资本的比例为28%；自然人李志平出资28万元，占注册资本的比例为28%；自然人马建功出资24万元，占注册资本的比例为24%；自然人孟慧智出资20万元，占注册资本的比例为20%。
2003年11月经公司股东会决议，自然人李志平将其持有的公司28%股权转让给自然人马建功、孟慧智和章煜东，转让比例分别占公司注册资本的13%、10%和5%。
本次转让后，自然人马建功出资37万元，占注册资本的比例为37%；自然人章煜东出资33万元，占注册资本的比例为33%；自然人孟慧智出资30万元，占注册资本的比例为30%。
2004年7月经公司股东会决议，自然人章煜东将其持有的公司33%股权转让给自然人马建功和孟慧智，转让比例分别占公司注册资本的18%和15%。
本次转让后，自然人马建功出资55万元，占注册资本的比例为55%；自然人孟慧智出资45万元，占注册资本的比例为45%。
2010年9月经公司股东会决议，公司增加注册资本400万元，其中自然人马建功出资220万元，自然人孟慧智出资180万元，上述资本金业经上海沪深诚会计师事务所有限公司验证并出具沪深诚会师验字（2010）第4056号验资报告。
至此，公司注册资本变更为人民币500万元，其中自然人马建功出资275万元，占注册资本的比例为55%；自然人孟慧智出资225万元，占注册资本的比例为45%。
根据上海优网网络科技有限公司2011年12月12日股东会决议及章程（草案），公司以2011年11月30日为基准日，将上海优网网络科技有限公司整体变更设立为股份有限公司，上海优网网络科技有限公司更名为优网科技（上海）股份有限公司，注册资本仍为人民币500万元，上述注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并出具大华验字（2011）339号验资报告。
2013年1月5日，公司股东马建功将其持有的公司10.30%股权转让给自然人程懿、高岸谷、孟宪勇、曾学军和马倩倩，转让比例分别占公司注册资本的1.65%、1.65%、1.65%、0.55%和4.80%；公司股东孟慧智将其持有的公司4.50%股权转让给自然人程懿、高岸谷、孟宪勇和曾学军，转让比例分别占公司注册资本的1.35%、1.35%、1.35%和0.45%。
本次股 54 公告编号：2019-007 权转让后，公司注册资本仍为500.00万元，其中自然人马建功持有公司44.70%的股权；自然人孟慧智持有公司40.50%的股权；自然人马倩倩持有公司4.80%的股权；自然人程懿持有公司3.00%的股权；自然人高岸谷持有公司3.00%的股权；自然人孟宪勇持有公司3.00%的股权；自然人曾学军持有公司1.00%的股权。
公司于2013年1月22日办妥工商变更登记手续。
2013年10月14日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统函[2013]877号《关于同意优网科技（上海）股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码430343。
2013年10月23日，中国证券监督管理委员会出具证监许可[2013]1344号《关于核准优网科技（上海）股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的批复》，核准公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让，并将公司纳入非上市公众公司监管。
2014年12月10日，公司换领了注册号为的营业执照。
公司法定代表人为马建功。
2015年7月21日，马建功、孟慧智、马倩倩、程懿、孟宪勇、曾学军与徐乐、邱国良签订《优网科技（上海）股份有限公司股份转让协议书》，马建功、马倩倩分别将其持有的公司无限售条件股份558,000股、160,000股转让予徐乐；孟慧智、程懿、孟宪勇、曾学军分别将其持有的公司无限售条件股份506,000股、37,000股、37,000股、12,000股转让予邱国良。
根据公司2015年8月7日召开的第二届董事会第四次会议决议、2015年8月24日召开的2015年第一次临时股东大会决议和修订后章程的规定，公司于2015年8月26日向新疆奇妙世界股权投资合伙企业（有限合伙）、徐乐、邱国良、王坤亮、上海云毅衷投资管理中心（有限合伙）、王颖、徐龙、王懿、姚劲波、高榕资本（深圳）投资中心（有限合伙）、段雯雯、拉萨易彩网络技术有限公司、王玉辉、黄正世、宋禹、庞升东、尹伟霖、卢群、孙月娟和孙艳发行人民币普通股25,000,000.00股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币1.25元，共计募集股款人民币31,250,000.00元。
公司于2016年1月7日完成本次定向发行股票的中国证券登记结算有限责任公司股权变更登记事宜。
至此，公司注册资本变更为人民币30,000,000.00元，其中新疆奇妙世界股权投资合伙企业（有限合伙）持有公司18.35%的股权，上海云毅衷投资管理中心（有限合伙）持有公司5.80%的股权，高榕资本（深圳）投资中心（有限合伙）持有公司2.12%的股权，拉萨易彩网络技术有限公司持有公司1.27%的股权，自然人徐乐、邱国良等持有公司72.46%的股权。
上述增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具大华验字[2015]000892号验资报告。
公司于2016年7月4日换领了统一社会信用代码为09M的营业执照，现法定代表人为邱国良。
55 公告编号：2019-007 (二)公司业务性质和主要经营活动本公司属信息技术业，主要从事计算机软硬件的销售及信息技术服务。
公司经营范围主要包括：通信、计算机软硬件、网络系统集成领域内的四技服务；通信设备、仪器仪表、计算机软硬件销售。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 (三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2019年4月19日批准报出。
二、合并财务报表范围本年度纳入合并财务报表范围的主体共2户，具体包括： 子公司名称奇妙星空（北京）科技有限公司TopGameEntertainmentLimited 子公司类型全资子公司全资子公司 级次持股比例（%）表决权比例（%） 二级 100.00 100.00 二级 100.00 100.00 本年度纳入合并财务报表范围的主体与上年度相比未发生变化。
三、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策、会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多 56 公告编号：2019-007 种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 57 公告编号：2019-007 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(五)合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 58 公告编号：2019-007 而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 59 公告编号：2019-007 动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(七)外币业务和外币财务报表的折算
1、外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
60 公告编号：2019-007 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。
如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
61 公告编号：2019-007 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
62 公告编号：2019-007 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。
但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(九)应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收款项余额前五名。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据： 63 公告编号：2019-007 组合名称无风险组合账龄分析法组合 计提方法不计提坏账账龄分析法 确定组合的依据 根据特定性质及特定对象，认定无信用风险，包括应收关联方款项等收回无风险款项。
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①无风险组合：对特定性质及特定对象的应收款项不计提坏账准备。
②账龄分析法组合：相同账龄的应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项的可收回 性，预计可能产生的坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备。
账龄
1年以内1－2年2－3年3年以上 应收账款计提比例(%)5.0020.0050.00 100.00 其他应收款计提比例(%)5.0020.0050.00 100.00
3、单项金额虽
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