北京中教启星科技股份有限公司ChinaEducationStarTechnologyCo.,Ltd.
年度报告2017
1 公司年度大事记 中教股份全资子公司新疆中教启星信息科技有限公司于2017年1月10日完成工商注册。
2017年，公司共新增2个专利，9个软件著作权登记证书，截至2017年12月31日，公司共计22个专利，68个软件著作权登记证书。
2017年9月6日，公司获得中国教育装备行业协会颁发的《企业信用等级证书》。
图片（如有） 2017年5月30日，全国中小企业股份转让系统发布《关于正式发布2017年创新层挂牌公司名单的公告》，公司符合新三板创新层维持标准，仍被列入为在创新层企业。
2017年上半年，公司与陶行知教育基金会、纪建军签署校外教育专项基金设立协议书，并于2017年7月15日在北京举办了陶行知教育基金会校外教育发展论坛暨课外校外教育发展专项基金成立大会。
2018年1月31日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司2017年度会计师事务所更换为北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目公司/本公司/中教启星/中教股份董事会监事会公司高级管理人员公司章程公司法教育装备教育信息化 数字星球系统 数字化地理教室系统 数学模型数学探究实验室 校外科技教育 数字化历史专用教室教育创客空间 释义 释义指北京中教启星科技股份有限公司指北京中教启星科技股份有限公司董事会指北京中教启星科技股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指北京中教启星科技股份有限公司章程指《中华人民共和国公司法》指完成教育任务的物品有效组成起来的系统指教育信息化是指在教育领域运用计算机多媒体和网络 信息技术，促进教育的全面改革，使之适应信息化社会对教育发展的新要求的综合解决方案。
指数字星球三维图像处理平台，教师将图片、视频、动画等多媒体资源转变为球面图像，结合精密光学技术，展示于数字化球形投影屏幕指利用现代教育技术，通过数字星球系统，以满足地理教学实际需求并兼顾研究性学习为目标，自然地理和人文地理相结合的地理教学整体解决方案指本公司针对中小学开展立体几何教学所需要的覆盖各知识点的教学模型和相应软件。
指充分利用现代技术和传统的有效资源满足数学教学和探究实验的场所，既能更准确的反映数学的本质，又能为教师进行教学和教学研究和学生的学习探索，提供一个支持平台。
指利用现代教育技术满足校外综合实践基地、科技馆、青少年活动中心、青少年宫等综合素质教育的整体解决方案。
指利用现代教育技术和传统的历史资源满足历史教学和建立文化氛围的场所。
指将学生的“想法”通过不同实践方式转变为“现实”的开放性技术实践场所，它包含体验、设计、制作、测试和分享等功能。
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周建宇、主管会计工作负责人王天祥及会计机构负责人（会计主管人员）王天祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、技术更新及替代风险
2、市场竞争风险 重要风险事项简要描述目前，公司的主要业务就是向客户提供包括硬件设备、系统软件平台和相关技术服务的教育信息化整体解决方案和教育装备现代化服务，其中，公司产品的核心技术及竞争力主要体现在软件产品上，公司的软件产品均为自主研发。
尽管公司目前在行业内具有一定的技术领先优势，但是如果公司不能进一步加大研发投入持续进行技术更新和产品迭代，其它竞争对手在充分的资金投入的基础上，在一定时间内就能突破现有的教育信息化技术，公司将面临技术更新以及被替代的风险。
现代教育技术服务行业作为新兴行业，伴随着行业快速发展和政策红利的加速释放，大型上市企业正通过设立产业基金、并购、设立投资公司等方式等进入到该市场，导致行业竞争趋于激烈，因此，如果公司不能充分利用目前的行业领先优势，创新业务模式，公司的市场竞争力将面临竞争对手冲击的风险。
5 3、人力资源风险
4、收入季度不均衡风险
5、应收账款金额较高的风险 现代教育技术产品的开发需要综合掌握软件开发技术、学科专业知识、理解教学理念等复合型人才。
公司目前拥有一批符合公司现有业务架构需要的复合型人才，拥有较为稳定的研发队伍和管理团队。
随着公司规模的不断扩大，公司需要继续引进技术熟练、行业经验丰富的技术人才、营销人才和运营管理人才。
如果本公司不能有效改进对核心人员的长效激励机制，随着行业竞争的日趋激烈、公司业务不断深化、规模不断扩大，公司可能面临核心人才流失和短缺的风险。
因公司业务所属行业特性，公司营业收入存在季度不均衡的特点。
公司的主要客户系国内中小学基础教育单位，其采购流程存在较强的季节性特点，因而对公司的销售确认产生很大的影响。
一般情况下，客户的内部采购流程分为如下阶段：制定预算及采购计划（一般于年初）、审批预算及采购计划、技术评估、内部审批并签订商务购销合同、接受货物并验收，整个采购流程较长。
同时，根据客户年度预算及采购计划，客户一般希望在当年完成货物的采购验收。
上述因素导致客户通常在第四季度才能完成整个采购流程。
因此，公司集中在第四季度向客户发货、验收并确认销售收入，导致公司收入确认存在季节性特点的情况。
由于季节性对收入确认周期的影响，报告期内，公司前三季度实现的收入较少，收入集中体现在第四季度，主营业务呈现明显的季节性特征。
公司收入确认的季节性特征导致公司业绩在不同季度之间产生较大差异，并存在第一季度至第三季度净利润较低，甚至为负的可能。
上述情况可能影响投资者对公司价值的判断。
2017年末，公司的应收账款为202,757,321.05元，占相应期末资产总额的比例达47.26%。
尽管公司的最终客户基本都是各级教育主管机构和中小学校，大客户中也有一定数量信用良好的代理商，并且在历史上还没有发生过坏账损失，但是在整
6 本期重大风险是否发生重大变化： 体经济增长率持续放缓的大环境下，不排除将来应收账款发生 坏账的风险。
如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司 经营业绩、盈利水平和生产经营将产生不利影响。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京中教启星科技股份有限公司ChinaEducationStarTechnologyCo.,Ltd.CEST中教股份430176周建宇北京市海淀区东北旺西路8号院23号楼205号
二、联系方式 董事会秘书是否通过董秘资格考试电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 李明霞是0105940312501059403126-8022info@北京市海淀区东北旺西路8号院23号楼205号，100085公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2006年3月23日2012年12月18日创新层软件和信息技术服务业主要产品及服务包括现代教育装备、教育信息化、校外科技教育等三大类。
其中现代教育装备包含数字星球系统、数字化地理专用教室、数学探究实验室、历史专用教室、教育创客空间、新建校整体解决方案；教育信息化包含网络教学研平台、教育公共资源平台等；校外科技教育包含校外综合实践基地整体解决方案、科技馆解决方案、校外多元中心解决方案等。
做市60,309,71704周建宇、李茹
8 实际控制人 周建宇、李茹
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容80T北京市海淀区东北旺西路8号院23号楼205号60,309,717 报告期内是否变更否否 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 □适用√不适用 光大证券上海市静安区新闸路1508号否北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）薛良颖、马玉华北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层
9 一、盈利能力 第三节会计数据和财务指标摘要 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期163,475,114.72 59.88%6,410,486.176,237,776.67 2.01% 1.96% 0.11 上年同期166,189,226.94 71.92%31,184,775.3930,933,060.72 10.41% 10.32% 0.52 单位：元增减比例 -1.63%-79.44%-79.83% - - -78.85%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末429,025,268.54107,729,661.20321,606,497.80 5.3326.18%25.11% 3.553.41 上年期末409,933,638.79 95,195,845.69315,196,011.63 5.2322.89%23.22% 3.858.87 单位：元增减比例 4.66%13.17%2.03%1.91%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期9,160,770.77 0.770.64 上年同期-26,861,166.54 0.820.69 单位：元增减比例 134.10%-
四、成长情况 总资产增长率% 本期 4.66% 10 上年同期14.89% 增减比例- 营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 -1.63%-79.44% 6.94% - -23.55% - 本期期末60,309,71700 上年期末60,309,71700 单位：股增减比例 -
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元700,000.00 -496,680.00203,320.00 30,498.00112.50 172,709.50
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用
八、业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用□不适用2017年度报告中披露的财务数据与最近一次业绩预告、业绩快报中披露的财务数据存在差异。
2017年度报告中营业利润为6,994,730.58元，较业绩快报披露的营业利润10,699,688.65元减少 34.63%；2017年度报告中利润总额为7,198,050.58元，较业绩快报披露的利润总额11,276,278.21元减
少36.17%；2017年度报告中归属于挂牌公司股东的净利润为6,410,486.17元，较业绩快报、业绩预告披露的归属于挂牌公司股东的净利润10,435,694.01元减少38.57%；2017年度报告中归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,237,776.67元，较业绩快报披露的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,736,429.76元减少35.93%；2017年度报告中基本每股收益为0.11元，较业绩快报披露的基本每股收益0.17元减少35.29%。
11 主要原因系在进行业绩预计时收入确认工作、资产减值测试及非经常性损益确认工作出现偏差导致，其中2017年度报告中营业总收入为163,475,114.72元，较预计营业总收入169,438,601.04元减少3.52%；2017年度报告中资产减值损失为15,341,116.32元，较预计资产减值损失17,044,227.06元减少9.99%；2017年度报告中非经常性损益为172,709.50元，较快预计非经常性损益699,261.25元减少75.30%。
12 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式：中教股份立足于教育信息化和现代化，以“先进教育装备提供商，现代教育教学环境集成商，素质 教育运营商”为发展目标，扎根教育，服务于教育。
公司作为现代教育技术服务提供商，通过为中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机构提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、软件等一系列产品的现代科技教育整体解决方案，校外科技教育整体解决方案实现销售收入。
1、公司目前所处行业公司报告期内主要从事向中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案、电子政务解决方案、现代教育装备整体解决方案、校外科技教育整体解决方案，设计、开发并销售包括教学设备、教育类软件等一系列产品的整体系统。
按照中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“I65软件和信息技术服务业”。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着一批互联网巨头和在主板和创业板上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。
2、公司主营业务公司作为现代教育技术服务提供商，逐步形成了现代教育装备、教育信息化、校外科技教育三足鼎立的业务模式。
其中现代教育装备包含数字星球系统、数字化地理专用教室、数学探究实验室、创客教育、历史专用教室、新建校整体解决方案；教育信息化包含网络教学研平台、教育公共资源平台等；校外科技教育包含校外综合实践基地整体解决方案、科技馆解决方案、校外多元中心等。
3、产品或服务主要产品和服务包括基于当前教育信息化建设现状，结合区域实际建设情况，中教股份深度切入教、学、研业务，提供针对性的教育信息化建设解决方案，将优秀师资及优质教学实践进行沉淀辐射，全面提高区域教学质量，推进教育均衡发展。
以数字星球系统为核心，利用现代地理教育技术最新成果，为 13 学校地理教学创设良好环境，以方便学生查阅各种地理信息资料如动态环境资料、遥感遥测资料及各课
标教材涉及的地理案例资料，方便学生进行实践活动，为探究性学习和学科实验活动创造条件，为启发式、探究式、讨论式、参与式教学创造条件，将地理科学发展前沿渗透于课程教学中。
数学学科装备及课程提供了包括立体几何模型、模块化几何模型搭建套装、三维立体几何模型教学系统、数学教学资源课程、数学探究实验课程等多种软硬件相结合的的现代教学产品和服务。
数字化历史专用教室配置常规教学类的历史交互教学系统、全息历史教学系统、历史活动墙、历史仿古模型并辅以教学通用设备以及文化环境创设的产品和服务。
教育创客空间是一个将学生的“想法”通过不同实践方式转变为“现实”的开放性技术实践场所，它具备体验、设计、制作、测试和分享等功能，包含littlebits、K’nex、多元中心等产品和课程体系服务。
中教启星新建校方案规划包括校园文化、空间设计、校园教育装备、智慧校园建设、教育创客空间建设、细分学科建设、现代场馆建设等方面的产品和服务，将艺术和科技有机融合到新建校建设中，实现新建学校的智能、绿色、环保、适用和创新的结合。
为适应中小学科学教与学的特殊需要，公司组织大量一线教师、科普专家、心理学专家专向开发出能满足中小学科学教育和符合小学生认知心理的数字星球系统小学科学课程包、中小学数学课程资源、创客教育课程体系。
根据教育部指南要求，中教启星为综合实践基地、青少年活动中心、科技馆等校外综合素质教育场所提供课程体系、课程大纲、教学装备、系统集成、师资培训、运营指导等服务。
4、客户类型客户类型主要包括全国各地的中小学校和基础教育管理机构如教育装备行业协会、教育局、电教馆等，也包括在基础教育行业内服务多年的其它公司。
5、关键资源公司是中国民营科技领先企业之
一，拥有较强的自主研发和创新能力，是全国教学仪器标准委员会“中学地理专用教室装备规范”制定者之
一。
公司拥有专利22项、软件著作权68项。
公司自主研发的网络教研平台等荣获2013年中国教育行业信息化优秀应用软件、2013年中国教育软件行业创新奖、2013年度全国教育信息化建设与应用典型案例。
公司的数字星球系统（AM-DGS-D-60）产品获得中国教育装备行业协会2014年度、2016年度推荐产品；“立体几何模型”获优秀科普产品奖“银奖”；“数字星球系统”获优秀科普产品奖“铜奖”。
公司是北京市科委认定的高新技术企业、中国及北京教育装备行业协会会员，中国质量检验协会认定的全国产品和服务质量诚信标杆企业。
2015年，公司获得北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会、北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村 14 科技园区管理委员会批准的“北京市新技术新产品（服务）证书”。
2017年，公司获得中国教育装备协
会颁发的《企业信用等级证书》。
6、销售渠道公司产品的销售采用“直销+代理”模式，以直销为主。
公司在全国二十多个省市建有办事处，销售渠道覆盖全国主要省份，公司派驻销售人员和工程师进行市场开拓及售后服务。
同时，在全国范围内，发展地市级区域合作伙伴，以有效的培训和专业的技术支持，使公司的产品销售渠道覆盖全国。
7、收入来源公司通过为中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机构提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、软件等一系列产品的现代科技教育整体解决方案、校外综合科技教育整体解决方案，实现销售收入。
收入来源主要是三个板块的主营业务。
核心竞争力分析：
1、市场地位现代教育服务行业目前尚无特别大型的企业处于垄断，公司的主要产品地理星球系统和数字化地理 教室、校外教育业务、创客教育在全国处于领先地位，教育信息化业务目前已有200个区县客户，在客户数量上也占有优势地位。
2、竞争优势
（1）产业链优势：公司自成立伊始，即专注于基础教育行业，经过多年的积累和不断创新，开发和打造了基础教育行业的丰富产品，形成了教育信息化、现代教育装备、校外科技教育三个板块的产品类型，主要产品包括网络教研平台、网络课程教学平台、数字化地理教室系统、数字星球系统、小学科学教室、数学探究实验室、数字化科技馆、思维创新实验室、多元学习中心、实验楼整体解决方案，校外综合实践基地整体解决、新建校整体解决方案、创客教育空间、历史专用教室等多系列产品，销售收入来源从某个单一产品逐渐发展到教室、实验室整体解决方案，再到整体实验楼整体解决方案，再到综合实践基地、新建校整体解决方案，产品不断丰富，规模不断扩大。
（2）人才和技术优势：公司从事基础教育服务行业10年，不断注重培养和积累本行业的专业人才，专门设置研发中心，负责新产品、新技术、新方案的调研、论证、开发、设计工作。
公司是全国教学仪器标准委员会“中学地理专用教室装备规范”制定者之
一，拥有实用新型专利22项、软件著作权68项。
同时和国外先进教育装备提供商以色列
S.E.S、litllebits、k’nex签订独家代理，与教育部基础教育装备实验室建设与实验教学研究中心签订战略合作协议。
（3）渠道优势：公司采用“直销+代理”模式，在全国二十多个省份建有办事处，产品目前覆盖全 15 国主要省份，在办事处派驻销售人员和工程师进行市场开拓及售后服务。
同时，公司在未设立办事处的
省份通过与代理商合作，使我们公司的产品和服务快速应用到基础教育行业的终端客户。
（4）品牌优势：经过十多年的不断积累，公司先后荣获中国教育装备行业品牌盛会优秀民族品牌、中国教育软件行业创新奖、中国教育行业信息化优秀应用软件、优秀科普产品奖、中国民营科技领先企业、全国产品和服务质量诚信标杆企业、全国质量信得过产品等多项荣誉，品牌优势明显。
（5）客户资源优势：经过多年的业务积累，公司与教育装备行业内众多供应商建立了长期深层次的战略合作关系，形成了丰富的采购资源库。
公司前期明星产品数字星球系统、数字化地理专用教室，使得客户认可公司的产品质量、价格、交货期、技术研发、项目管理。
公司上游和下游的丰富的客户资源有利于公司产业链的持续研发、品质提升、技术改进及新客户的开拓，对公司未来发展提供了强大的市场支撑。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划 报告期内，公司实现营业收入为163,475,114.72元，同比减少1.63%，利润总额7,198,050.58元，同比下降80.66%，归属于母公司的净利润6,410,486.17元，同比下降79.44%。
主要原因如下： 1、2017年因北京及周边环保严格限制、原材料价格上涨导致公司大部分外财设备价格大幅增加，
采购成本大幅增加使得营业成本大幅上升18,921,146.75元同比增长40.55%。
2、公司2017年管理费用增加2,406,984.35元，同比增加7.95%。
主要是由于上半年合并办公，公司一部分员工办公地址搬迁导致公司办公场所的租金增长所致。
报告期内，公司持续围绕教育装备核心产品，加大产品研发投入和拓展销售渠道。
公司加大对现代教育装备的研发投入，增加了新建校整体解决方案的研发和市场营销投入，建立新建校方案团队和设计团队，实现了新建校整体解决方案的落地；加大对创客教育的研发投入和团队建设投入，实现创客教育 16 产品的落地；新增了历史专用教室产品和方案的研发，市场营销的投入。
这些研发和方案的投入丰富了
公司产品链，使得单个项目集成性更高，为公司的业务增长提供产品基础。
(二)行业情况 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》等文件指出，确立教育优先发展的战略地位，实现财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标。
同时，完善农村义务教育经费保障机制，推荐农村义务教育薄弱学校改造计划，使得办学条件显著改善，教育公平迈出重大步伐。
《国家教育事业发展第十三个五年规划》推进信息技术与教育教学的深度融合和优质教育资源的共建共享，让优质资源惠及更多学习者特别是欠发达地区和贫困地区学生。
同时，规划还着眼于青少年健康成长，提出了建设绿色校园、平安校园，优化校园育人环境，以及改善社会育人环境等任务，努力营造良好育人生态。
国家长期的政策要求教育信息化大趋势不变，现代化教学需求使得教育服务行业仍保持快速发展。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。
2017年2月16日，教育部网站发布《教育部关于印发<义务教育小学科学课程标准>的通知》，从“充分认识科学教育的重要性”、“全面加强学习培训工作”、“确保落实规定课时”、“突出强化教学实践环节”、“大力加强课程实施的组织领导”五个方面进行了详细的说明。
2017年7月8日，国务院印发《新一代人工智能发展规划》，分别从人才培养、中小学阶段教育、在线智能教育平台建设等方面给行业带来“红利”。
《新一代人工智能发展规划》指出：“利用智能技术加快推动人才培养模式、教学方法改革，构建包含智能学习、交互式学习的新型教育体系。
开展智能校园建设，推动人工智能在教学、管理、资源建设等全流程应用。
开发立体综合教学场、基于大数据智能的在线学习教育平台。
开发智能教育助理，建立智能、快速、全面的教育分析系统。
建立以学习者为中心的教育环境，提供精准推送的教育服务，实现日常教育和终身教育定制化。
2017年9月27日，教育部印发《中小学综合实践活动课程指导纲要》，提出它是义务教育和普通高 17 中课程方案规定的必修课程，与学科课程并列设置，从小学到高中，各年级全面实施，所有学生都要学
习，都要参加。
其中提到的“设计制作”、“创意物化”、“有条件的学校要建创客空间”等方面。
强调设计与实施综合实践活动课程，要引导学生运用各门学科知识分析解决实际问题，使学科知识在综合实践中得到延伸、综合、提升。
学生在综合实践活动中所发现的问题要在相关学科教学中进行深入分析。
要防止用学科实践环节取代综合实践活动。
2017年10月18日，中国共产党第十九次全国代表大会在人民大会堂开幕。
习近平代表第十八届中央委员会向大会作了题为《决胜全面建成小康社会夺取新时代中国特色社会主义伟大胜利》的报告。
指出“优先发展教育事业”，“加快教育现代化”“发展素质教育，推进教育公平”，“推动城乡义务教育一体化发展”。
教育部基础教育司司长吕玉刚在答记者问时明确回答：“要修订颁布统一的《中小学建设标准》，推进学校标准化建设；落实统一生均公用经费基准定额标准，鼓励地方提高公用经费水平；健全统一的学校基本装备标准，提高装备应用水平。
” 教育部《2018年工作要点》指出，建设中小学德育综合示范区，统筹中小学综合实践活动、劳动教育、心理健康教育、家庭教育、影视教育及研学旅行等。
继续实施中央专项彩票公益金支持校外教育事业发展项目，推进研学实践教育营地和基地建设。
深入推进教育信息化。
启动教育信息化2.0行动计划，实施宽带卫星联校试点行动、大教育资源共享计划、百区千校万课信息化示范工程、网络扶智工程，推进智慧教育创新示范，普及推广网络学习空间应用。
实施农村中小学数字教育资源全覆盖项目，倡导网络校际协作，启动探索基于信息技术新型教学模式试点。
推进职业教育专业教学资源库建设与应用。
认定首批国家精品在线开放课程，实施信息技术与教育教学深度融合的变轨超车工程，推进高等学校课堂革命。
这些政策的推出，为现代教育装备行业提供了明确的发展方向和趋势。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货 本期期末 金额占总资产的比重 16,060,009.48 3.74% 202,757,321.05 47.26% 120,541,239.70 28.10% 上年期末 金额 占总资产的比重 16,608,360.17 4.05% 220,020,210.66 53.67% 84,587,950.37 20.63% 18 单位：元本期期末与上年期末金额变动比 例-3.30%-7.85%42.50% 其他应收款长期股权投资固定资产在建工程递延所得税资产短期借款长期借款应付账款预收款项资产总计 14,157,079.99684,905.98 1,816,659.04 6,354,171.93 58,500,000.00 26,262,944.296,862,332.40 429,025,268.54 3.30%0.16%0.42% 1.48% 7,538,160.00941,382.24 2,592,871.60- 4,266,722.17 13.64%- 6.12%1.60%- 63,000,000.00- 4,959,917.74763,851.00 409,933,638.79 1.84%0.23%0.63% 1.04% 15.37%- 1.21%0.19%- 87.81%-27.24%-29.94% 48.92% -7.14% 429.50%798.39% 4.66% 资产负债项目重大变动原因：
1、存货较上年同期增加42.50%，主要是公司本年度正在实施未完成项目累积，同时为2018年度的储备项目增加了存货储备；
2、其他应收款较上年同期增长87.81%，主要是公司将预付账款转至其他应收款账项调整所致；
3、递延所得税资产比上年同期增长48.92%，主要是公司本年度计提坏账准备形成的递延性税款所致；
4、应付账款比上年同期增长429.5%，主要是公司为2018年度储备项目增加的存货储备尚未支付供应商款项所致；
5、预收账款比上年同期增长798.39%，主要系公司优化合同收款条款导致项目预收款增加；
6、公司资产负债率为25.11%，主要负债为短期借款，用于补充公司的流动资金，对公司现金流有积极的影响，公司目前资产负债结构合理，资产质量良好，不会影响公司的还款能力。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入 本期 金额占营业收入的比重 163,475,114.72 - 65,582,347.25 40.12% 59.88% - 32,680,161.88 19.99% 40,855,549.21 24.99% 3,698,805.69 2.26% 6,994,730.58 4.28% 715,820.00 0.44% 上年同期 金额 占营业收入
的比重 166,189,226.94 - 46,661,200.50 28.08% 71.92% - 30,273,177.53 18.22% 41,155,108.67 24.76% 4,730,359.23 2.85% 29,531,670.50 17.77% 7,689,941.17 4.63% 19 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例 -1.63%40.55%- 7.95%-0.73%-21.81%-76.31%-90.69% 营业外支出 512,500.00 0.31%
0 - - 净利润 6,557,814.24 -31,065,194.65 - -78.89% 项目重大变动原因：
1、营业成本65,582,347.25元较去年同比增长40.55%，主要原因是2017年因北京及周边环保严格限 制、原材料价格上涨等导致公司大部分外采设备价格大幅增加，使得营业成本大幅上升。
2、营业利润同比减少76.31%，净利润同比减少78.89%，主要是公司营业收入减少，同时营业成本 大幅上升，导致营业利润、净利润降低。
3、营业外收入同比减少90.69%，主要是本年会计政策《企业会计准则第16号—政府补助》调整所 致。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额163,390,130.84 84,983.8865,515,686.00 66,661.25 上期金额166,019,839.37 169,387.5446,609,774.92 51,425.58 单位：元变动比例 -1.58%-49.83%40.56%29.63% 按产品分类分析： 类别/项目
（1）现代教育装备
（2）教育信息化
（3）校外科技教育合计 本期收入金额94,025,887.86 占营业收入比例%57.55% 31,689,574.4937,674,668.49 19.40%23.06% 163,390,130.84 - 上期收入金额91,543,700.78 单位：元占营业收入比例% 55.14% 26,611,384.6547,864,753.94 16.03%28.83% 166,019,839.37 - 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 本年度主营业务收入构成与去年相比基本持平。
(3)主要客户情况 序号 客户 1北京市丽日办公用品有限责任公司 销售金额15,769,462.98 年度销售占比9.65% 单位：元是否存在关联关系否 20 2桂林市教育局3青岛灏智开发建设有限公司4云浮市教育局5呼和浩特市玉泉区教育局 合计 12,722,400.379,281,646.348,448,113.208,443,761.4854,665,384.37 7.78%否 5.68%否 5.17%否 5.17%否 33.45% -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商北京盛世博宇科技有限公司LittleBits北京中关鑫业科技有限责任公司上海未来伙伴机器人有限公司北京威成亚实验室设备有限公司 合计 采购金额5,662,495.134,409,212.515,294,145.302,394,539.432,186,417.1619,946,809.53 年度采购占比6.30%4.91%5.89%2.66%2.43% 22.19% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额9,160,770.77 -1,379,503.49-8,329,617.97 上期金额-26,861,166.54 -3,789,739.378,545,889.74 单位：元变动比例 134.10%63.60%-197.47% 现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为9,160,770.77元，同比增长134.10%，公司实施的 应收账款政策、销售人员绩效改革对经营性现金流入有了积极的影响所致。
公司投资活动产生的现金流量净额为-1,379,503.49元，同比增加63.6%，主要原因是2017年公司 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,329,617.97元，同比减少197.47%，主要原因是2017年公 司银行贷款减少所致。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、深圳蓝宝石球显科技有限公司，为公司控股子公司（公司控股70%），注册资本100万元。
该公司成立于2007年，是深圳市高新技术企业，注册地：深圳市南山区科苑路5号科苑西24栋东段4层B09室。
该公司专注于球幕投影产业链，在球幕投影集成技术、投影融合技术、无缝球幕生产、互动触摸软件开发、球幕播放平台等五个产业链节上深耕细作。
2017年度，其总资产2,064,093.66元，净资产 21 -1,041,199.93元，营业收入3,493,215.08元，净利润486,195.13元。
2、内蒙古师大中广仁爱学前教育发展有限公司，为公司参股公司（占比12.74%），注册资本1020.4 万元。
该公司成立于2016年3月3日，注册地址：内蒙古和林格尔县盛乐现代服务业集聚区管委会，营业
范围为幼儿园管理、经营；幼儿园人力资源服务、幼儿园园长与教师培训；幼儿园教材、教具、学具、玩具的研发与销售；教育图书销售；摄影摄像；音像制品及电子出版物销售；教育信息咨询；互联网信息服务；幼儿园后勤管理服务、幼儿园咨询、策划、评价等辅助服务；会议及展览服务；幼儿园餐饮配送服务、幼儿食品销售。
2017年度，其总资产4,737,261.86元，净资产4,457,559.58元，营业收入718,446.76元，净利润-2,013,141.33元。
3、新疆中教启星信息科技有限公司，为公司控股子公司（公司控股100%）注册资本1000万元。
该公司成立于2017年1月10日，注册地：新疆伊犁州霍尔果斯市亚欧路建设银行右侧老管委会楼406-24号。
该公司专注于技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、产品设计；计算机系统服务。
2017年度，其总资产11,363,348.28元，净资产9,719,216.46元，营业收入10,734,069.03元，净利润9,719,216.46元。
2、委托理财及衍生品投资情况无。
(五)研发情况 研发支出情况：项目 研发支出金额研发支出占营业收入的比例 研发支出中资本化的比例 研发人员情况：教育程度博士硕士本科以下 研发人员总计研发人员占员工总量的比例 专利情况：公司拥有的专利数量 项目 本期金额/比例9,087,746.465.56%48.80% 上期金额/比例11,861,266.017.14%97.40% 期初人数1 10677831% 期末人数08 526028% 本期数量22 22 上期数量20 公司拥有的发明专利数量
1 1 研发项目情况：公司研发支出金额为费用性研发支出和资本化研发支出的合计金额。
公司研发费用资本化的条件如 下：
1、研发项目已经完成技术可行性论证，证明该研发项目的成果是可预计的。
2、公司有足够的人力资源、财务资源和其他资源来支持该研发项目。
3、研发阶段的费用能够准确地计量。
4、研发项目的成果能够为公司带来经济利益。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准为研发项目的立项报告。
2017年研发费用资本化的主要项目情 况如下：
1、中教启星历史交互教学系统研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权：中教启星历史交互教学系统V1.0,；2017年研发支出738,280.54元。
2、中教启星历史活动墙V1.0研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得【历史活动墙磁铁板设计图-世界古代史】等6项产品证书；2017年研发支出406,614.45元。
3、中教启星地理AR沙盘研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权：中教启星地理AR沙盘教学系统；2017年研发支出736,527.41元。
4、中教创客教学系统V1.0研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权：中教创客空间集成教学系统V1.0；2017年研发支出1,761,199.37元。
5、地理角度看“一带一路”教学系统研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权地理角度看“一带一路”教学系统V1.0；2017年研发支出792,322.51元。
这些研发成果丰富了公司产品链，使得单个项目集成性更高，为公司的业务增长提供产品基础，增强公司企业核心竞争力。
(六)审计情况
1.非标准审计意见说明□适用√不适用
2.关键审计事项说明：收入的确认关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
23 我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下： 关键审计事项：收入的确认 请参阅财务报表“附注三、18”
及“附注五、26”所述. 关键审计事项 审计应对 我们针对收入确认相关的审计程序包括：
（1）了解与收入和收款相关的内部控制设计，测试与 贵公司2017年度合并营业收入163,475,114.72元，主要包括主营业务收入163,390,130.84元，其他业务收入84,983.88元。
收入是贵公司的关键绩效指标之
一，可能存在管理层操控收入确认时点从而引起收入错报的风险；因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
收入和收款相关的关键控制的有效性；
（2）对收入、毛利执行实质性分析程序，分析本年收入金额及毛利是否出现异常波动的情况，判断是否合理；
（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，核对与销售相关的合同、出库记录及签收记录；
（4）选取样本对年末应收款项或预收款项余额及本年销售额等情况进行函证，并检查收款记录；
（5）选取资产负债表日前后的销售记录样本进行截止 测试，核对客户签收记录及其他支持性文件，评价收入 是否被记录在恰当的会计期间。
关键审计事项：存货跌价准备的确认 请参阅财务报表“附注三、5”
及“附注五、5”所述. 关键审计事项 审计应对 贵公司2017年度合并财务报表中存货余额我们针对存货跌价准备确认相关的审计程序包括： 为122,211,812.91元，存货跌价准备金额
（1）对公司与存货跌价准备相关的内 为1,670,573.21元，存货账面价值为部控制的设计与执行进行了评估； 120,541,239.70元，存货账面价值较高，存
（2）与销售人员以及管理层讨论并评价存货跌价准备 货跌价准备计提是否充分对财务报表影响计提所依据的资料、假设和方法，抽取样本获取存货期 较为重大。
贵公司存货主要为电子产品，技末售价和期后售价等情况，与管理层所使用的可变现净 术迭代更新可能造成存货产生呆滞并产生值进行比较； 减值风险；因此，我们将存货跌价准备作为
（3）根据近期产品销售价格及已签订订单价格复核管 24 关键审计事项。
理层编制的存货跌价准备计算表，检查存货跌价准备计提是否充分。
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用
（1）会计政策变更政府补助列报方式变更本公司按照《企业会计准则第16号—政府补助》(财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知)的要求，将本期确认的政府补助按照经济业务实质进行会计处理，即与企业日常活动相关的政府补助，计入“其他收益”，与企业日常活动无关的政府补助，计入“营业外收入”。
于2017年1月1日之前已计入当期损益的政府补助，仍列示于“营业外收入”项目。
本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
持续经营损益列报方式变更2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。
本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
（2）重要会计估计变更本公司在报告期内无会计估计变更事项。
(八)合并报表范围的变化情况√适用□不适用 公司全资子公司新疆中教启星科技有限公司于2017年1月10日工商注册成立，所以合并范围增加新疆中教启星科技有限公司。
25 (九)企业社会责任
1、公司十分重视人才培养，不断创造就业机会，实现公司的社会价值；
2、公司作为现代教育服务商，旨在为中国教育现代化作出应有的贡献；
3、公司在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障职工的合法权益；
4、公司2017年向陶行知教育基金会捐款50万元。
三、持续经营评价 报告期内，公司主营业务仍以数字星球系统、数字化地理教室系统和数学探究实验室、科学学科课程、数学学科装备为核心的现代教育装备原有业务，教育信息化业务为基础，加大了多元学习中心、校外综合实践基地整体解决方案、实验楼、新建校、历史专用教室、创客教育整体解决方案等产品的研发和推广。
至此，公司形成了现代教育装备原有业务、教育信息化为支撑，校外教育业务和新建校整体解决方案为快速增长点的业务模式，历史专用教室、教育创客为后续增长提供支撑。
公司未来产业链不断延伸，收入规模不断增加，高层管理人员和核心技术人员长期保持稳定，不存在可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。
四、 (一) 未来展望 行业发展趋势 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》等文件指出，确立教育优先发展的战略地位，实现财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标，同时，完善农村义务教育经费保障机制，推进农村义务教育薄弱学校改造计划，使得办学条件显著改善，教育公平迈出重大步伐。
国务院《关于进一步加大财政教育投入的意见》指出：从土地出让收益中按比例计提教育资金。
进一步调整土地出让收益的使用方向。
从2011年1月1日起，各地区要从当年以招标、拍卖、挂牌或者协议方式出让国家土地使用权取得的土地出让收入中，按照扣除征地和拆迁补偿、土地开发等支出后余额10%的比例，计提教育资金。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
2017年新颁布的一系列的教育政 26 策文件，更加使得教育基础服务行业更加明确了“教育现代化”、“素质教育”、“网络教育”、“学校标准
化建设”、“综合实践活动课程”、“有条件的学校要建创客空间”。
公司的提前布局了教育信息化，细分学科地理、数学、历史、创客教育产品和服务，校外科技教育和新建校整体解决方案完备落地，使得公司的发展战略符合行业的发展趋势，对公司的发展具有积极的影响。
(二)公司发展战略在业务模式创新、研发创新、销售创新、管理创新和市场创新的基础上，公司将在合适的时候启动 国际创新产品引进和素质教育运营服务，启动基地运营、游学服务、科技培训、竞赛服务等业务，未来，公司还将启动校外教育网、提供线上课程服务，成为国内“先进教育装备提供商、现代教育教学环境集成商与素质教育运营商”。
(三)经营计划或目标公司未来将实施软件和硬件、线上和线下，校内和校外、自主创新和全球引进相结合的发展战略， 打造从规划、设计、建设到高端培训的核心价值链。
从教育信息化建设到现代教育装备服务，从校外教育到教育创客发展，从直接用户到互联网服务， 公司将在更为专业的平台上，为中国教育的现代化提供强有力的支撑和更为完善的服务，让更多的人享受科技教育成果。
特别说明：上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)不确定性因素公司目前的发展状况良好，并在未来的战略规划与产业布局上做好了充分准备。
但是鉴于行业特性， 产业政策与市场环境在不断变化，公司存在受到政策和市场环境影响的不确定性因素。
27
五、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素
1、技术更新及替代风险 目前，公司的主要业务就是向客户提供包括硬件设备、系统软件平台和相关技术服务的教育信息化
整体解决方案和教育装备现代化服务，其中，公司产品的核心技术及竞争力主要体现在软件产品上，公司的软件产品均为自主研发。
尽管公司目前在行业内具有一定的技术领先优势，但是如果公司不能进一步加大研发投入持续进行技术更新和产品迭代，其它竞争对手在充分的资金投入的基础上，在一定时间内就能突破现有的教育信息化技术，公司将面临技术更新以及被替代的风险。
针对此风险，公司将加大正负双向激励措施，优胜劣汰，不断吸收和引进高素质人才，淘汰跟不上公司发展需要的人才，进一步提高公司的运营效益。
2、市场竞争风险 现代教育技术服务行业作为新兴行业，伴随着行业快速发展和政策红利的加速释放，大型上市企业正通过设立产业基金、并购、设立投资公司等方式等进入到该市场，导致行业竞争趋于激烈，因此，如果公司不能充分利用目前的行业领先优势，创新业务模式，公司的市场竞争力将面临竞争对手冲击的风险。
面对此风险，公司采取了积极的措施:首先，现代教育装备为支撑，不断延伸产业链，丰富产品类型，增加校外科技教育、教育创客业务，并通过教育信息化业务深度整几个业务，尽可能最大化利用客户资源和渠道优势；其次，由于教育行业的客户评价和品牌效应非常明显，公司加大市场方面投入，增加公司产品覆盖，完善公司服务团队，巩固公司的品牌效应；第
三，不断丰富整体解决方案内容和规模，由单一实验室向实验楼、新建校发展，由提供校外实践基地整体解决方案向运营发展，以期达到规模迅速扩大。
3、人力资源风险 现代教育技术产品的开发需要综合掌握软件开发技术、学科专业知识、理解教学理念等复合型人才。
公司目前拥有一批符合公司现有业务架构需要的复合型人才，拥有较为稳定的研发队伍和管理团队。
随着公司规模的不断扩大，公司需要继续引进技术熟练、行业经验丰富的技术人才、营销人才和运营管理人才。
如果本公司不能有效改进对核心人员的长效激励机制，随着行业竞争的日趋激烈、公司业务不断 28 深化、规模不断扩大，公司可能面临核心人才流失和短缺的风险。
公司一向十分重视技术人才的培养，努力创造环境使员工具备丰富的技术知识和经验，着力培养员 工的优良素质，并通过精神和物质等方面的奖励促使员工大胆创新，充分挖掘员工的创造潜能，使公司全体员工在技术、产品和方案等创新过程中发挥他们应有的作用。
为此，公司制定了《关于促进员工培训学习的管理办法》、《技术创新奖励制度》等，有效激发了技术人员的学习、工作热情。
公司未来还将不断保持和优化相关激励机制，以保证技术队伍的稳定和创新能力。
4、收入不均衡季度性风险因公司业务所属行业特性，公司营业收入存在季度不均衡的特点。
公司的主要客户系国内中小学基础教育单位，其采购流程存在较强的季节性特点，因而对公司的销售确认产生很大的影响。
报告期内，公司前三季度实现的收入较少，收入集中体现在第四季度，主营业务呈明显的季节性特征。
公司收入确认的季节性导致公司业绩在不同季度之间产生较大差异，并存在第一季度至第三季度净利润较低，甚至为负的可能。
面对此风险，公司不断丰富产品类型，延伸产业链，通过加大研发和推广历史专用教室、教育创客业务、新建校、综合实践基地运营业务，不断降低四季度确认收入业务的在收入中的比例，来降低季度性风险。
5、应收账款金额较高的风险由于公司收入确认集中在四季度因素，在年底形成较大的应收账款，占总资产比例较高。
尽管公司的最终客户基本都是各级教育主管机构和中小学校，大客户中也有一定数量信用良好的代理商，虽然在历史上还没有发生过坏账损失，但是在整体经济增长率持续放缓的大环境下，不排除将来应收账款发生坏账的风险。
公司首先通过不断调整业务结构，来降低收入集中四季度的风险，进而减少应收账款，其次建立了《销售考核管理办法》，将销售人员奖励提成的发放与销售回款挂钩，财务部设立专人负责与各销售人员沟通催收应收账款。
(二)报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增风险因素。
29 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 性质诉讼或仲裁 累计金额 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 1,000,000 合计1,000,000 单位：元 占期末净资产比例% 0.31%
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用 原告/申请人 无锡视美乐科技股份有限公司 被告/被申请人 公司 案由 涉及金额 无锡视美乐科技股份有限公司（原名无锡羿飞科技有限公司）以中教股份侵犯其专利 1,000,000 占期末净资产比例%0.31% 是否形成预计负债否 30 单位：元临时公告披露 时间2018年1月15日 “数字立体地 形教学演示 系统”（专利 号： 20121015786
5.X）为由向 北京知识产 权法院提起 诉讼 总计 - - 1,000,000 0.31% - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 无锡视美乐科技股份有限公司（原名无锡羿飞科技有限公司）以中教股份侵犯其专利“数字立体地
形教学演示系统”（专利号：201210157865.X）为由向北京知识产权法院提起诉讼，涉及金额100万元。
2017年12月29日案件做出一审判决，认定被诉侵权产品的技术方案没有落入涉案专利权的保护范围，不构成侵权，驳回无锡视美乐科技股份有限公司的全部诉讼请求。
无锡视美乐科技股份有限公司不服一审判决，已经向北京市高级人民法院提起上诉，二审尚未进行审理。
由于此次专利诉讼涉案金额为100万元，占净资产的0.31%，对公司影响较小。
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方周建宇苗旭东周建宇及配偶苗旭东及配偶周建宇 交易内容 关联方为公司银行借款提供股份质押担保关联方为公司银行借款提供股份质押担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司 交易金额
0 是否履行必要决策程序是 临时公告披露时间 2017年1月3日 单位：元临时公告编号2017-002 0是 2017年1月3日2017-002 0是0是0是 2017年7月32017-023日 2017年7月32017-023日 2017年11月72017-038 31 周建宇苗旭东王天祥 总计 银行借款提供反担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司银行借款提供担保 - 0是 0是 0是
0 - 日 2017年11月2017-04330日 2017年11月2017-04330日 2017年11月2017-04330日 - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：公司报告期内发生的偶发性关联交易，均为关联方为公司借款提供股份质押担保和个人保证担保， 为公司业务发展提供了资金支持，未来还会持续发生。
上述关联交易不存在损害公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响，不会对公司财务状况产生影响，公司亦不会因以上关联交易对以上关联方产生依赖。
(三)承诺事项的履行情况 报告期内，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员和股东、实际控制人及其他信息披露义务人依法履行股份限售、避免同业竞争等公开承诺事项。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产专利：多点触控的多媒体球幕演示仪及其多点触控方法专利：一种模拟流水对土壤影响的演示装置 总计 权利受限类型质押 质押- 账面价值 占总资产的比例 单位：元发生原因 - -银行贷款质押 185,746.80185,746.80 0.04%银行贷款质押 0.04% - 32 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量45,477,43313,693,129 比例%75.41%22.70% 4,938,0942,937,92914,832,2848,226,389 8.19%4.87%24.59%13.64% 14,832,2848,831,78960,309,717 24.59%14.64% - 本期变动 0-1,912,000 -1,660,565-955,00000 -301,69500 单位：股 期末 数量 比例% 45,477,43375.41% 11,781,12919.53% 3,277,5291,982,92914,832,2848,226,389 5.43%3.29%24.59%13.64% 14,530,5898,831,789 60,309,717 24.09%14.64% 118 (二)普通股前十名股东情况 序股东名称期初持股持股变动期末持股期末持 号 数 数 股比例% 1周建宇 10,967,518-955,00010,012,51816.60% 2李茹 10,952,000-957,0009,995,00016.57% 3吴枫 7,611,000-663,0006,948,00011.52% 4上海启傅投资5,895,494 -5,895,4949.78% 管理中心（有限 合伙） 5苗旭东 3,596,400-315,0003,281,4005.44% 6深圳市盛世景 -3,227,0003,227,0005.35% 投资有限公司- 深圳前海生世 轩金投资企业 （有限合伙） 7武小弟 3,338,000-290,0003,048,0005.05% 8扬州福源智业2,441,858 -2,441,8584.05% 投资管理中心 （有限合伙） 33 期末持有限售股份 数量8,226,389 - 2,697,300 2,503,500- 单位：股期末持有无限售股份数 量1,786,1299,995,0006,948,0005,895,494 584,1003,227,000 544,5002,441,858 9光大证券股份2,166,118-101,0002,065,1183.42% - 2,065,118 有限公司做市 专用证券账户 10财通资产－上1,500,000 -1,500,0002.49% - 1,500,000 海银行－富春 新三板混合精 选1号资产管 理计划 合计 48,468,388-54,00048,414,38880.27%13,427,18934,987,199 前十名股东间相互关系说明：前十名股东间相互关系说明：前十名股东中周建宇、李茹为一致行 动人。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 截止报告期末，周建宇持有公司16.60%股份，为公司第一大股东，并担任公司董事、总经理和法定代表人，是公司的核心员工。
报告期末，李茹持有公司16.57%股份，为公司第二大股东。
李茹与周建宇合计持有公司33.17%股份，可以对公司经营管理和决策施加重大影响。
1、周建宇：男，1968年1月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。
主要工作经历：1993.3-1994.3，于航天工业部第一研究院十四所任工程师；1994.4-2000.8，于北京科利华软件集团任开发部总经理、教育软件公司副总裁、董事职务；2000.8-2001.5，于北京真源在线信息技术有限公司任总经理；2001.5-2006.2，于北京盛和达源商贸有限公司任总经理；2006.3-2012.7，于中教育星（北京）科技发展有限公司任经理、董事。
自2012年5月至今，任公司法人代表。
2012年7月31日起任本公司董事、总经理，自2012年7月31日至2018年8月14日。
2、李茹：女，1958年12月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。
主要工作经历：1985-1990，于北京农业大学经济系任讲师；1990-1993，赴美深造；1993-1997，于SonyMusic会计部门税收分部任职；1997-2011，于东莞市洽兴实业投资有限公司任对外贸易部监理；2011.7-2012.7，于中教育星（北京）科技发展有限公司任董事。
2012年7月31日至2015年7月31日任本公司董事。
报告期内，控股股东和实际控制人无变化。
34 (二)实际控制人情况实际控制人与控股股东一致。
第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 20152015 181,015,60018,280,800
0 0 年5年
7 月5月 日10日 20152015 202,823,52956,470,580
0 0 年5年
8 月6月13 日日 发行对象中外部自然人人数 0
5 发行对象中私募投资基金家数 0
0 单位：元/股发行对象募集中信资金托及用途资管是否产品变更家数 0否 2否 募集资金使用情况：所有募集资金用途未变更，已于2015年年底，所有募集资金已使用完毕。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用 35
五、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式信用贷款 融资方北京银行上地支行 融资金额5,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行5,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行5,000,000.00 质押贷款质押贷款质押贷款信用贷款 华夏银行中关村支行华夏银行中关村支行华夏银行中关村支行北京银行上地支行 5,500,000.002,500,000.004,500,000.005,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行5,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行10,000,000.00 质押贷款质押贷款信用贷款 华夏银行中关村支行华夏银行中关村支行北京银行双秀支行 2,000,000.004,000,000.005,000,000.00 合计 - 58,500,000.00 利息率%5.00%5.00%5.00%5.66%5.66%6.96%5.44%5.44%5.44%6.96%5.66%5.66%- 存续时间2017-2-16至2018-2-152017-3-27至2018-3-262017-5-8至2018-5-72017-9-1至2018-9-12017-8-22至2018-8-222017-9-22至2018-9-222017-9-12至2018-9-112017-9-22至2018-9-212017-9-27至2018-9-262017-11-17至2018-11-172017-11-24至2018-11-242017-12-5至2018-2-
5 - 单位：元是否违约否否否否否否否否否否否否 - 违约情况：□适用√不适用
六、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二)利润分配预案 □适用√不适用未提出利润分配预案的说明：□适用√不适用 36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名周建宇 职务董事兼总经理 性别男 年龄49 学历硕士 苗旭东 董事兼副总男 55 本科 经理 武小弟 董事长 男 63 博士 王慧英 董事 女 39 本科 陈建民 董事 女 60 硕士 朱砂 监事会主席女 42 本科 李永望 监事 男 36 本科 罗珍 监事 女 33 本科 李明霞 董事会秘书女 38 硕士 王天祥 财务总监 男 48 本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2017年5月18日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日 年度薪酬760,100.00389,100.00760,100.00334,300.00769,957.64164,679.02243,700.00760,100.00534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事、总经理、法定代表人周建宇先生是公司控股股东、实际控制人之
一，与实际控制人、控股股东李茹是一致行动人。
37 (二)持股情况 姓名 周建宇苗旭东 武小弟王慧英陈建民朱砂李永望罗珍李明霞王天祥 合计 职务 董事兼总经理董事兼副总经理董事长董事董事监事会主席监事监事董事会秘书财务总监 - 期初持普通股股数 10,967,5183,596,400 3,338,00000 802,200000 664,00019,368,118 数量变动 -955,000-315,000 -111,0000000000 -1,381,000 期末持普通股股数 10,012,5183,281,400 3,227,00000 802,200000 664,00017,987,118 期末普通股持股比例% 16.60%5.44% 5.35%0.00%0.00%1.33%0.00%0.00%0.00%1.10%29.82% 单位：股期末持有股票期权数量 00 000000000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否√是□否□是√否 姓名 阎明李明霞余庆 期初职务 董事会秘书证券事务代表副总经理 变动类型（新任、换届、离任）离任新任离任 期末职务 无董事会秘书无 变动原因 工作范围变动董事会聘任退休 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：李明霞女士，汉族，1980年生，中国国籍，无永久境外居留权。
主要工作经历：2014年-至今于北京中教启星科技股份有限公司任证券事务代表、证券部经理、董事会秘书；2009-2014于北京旭阳宏业化工有限公司任证券事务经理；2008-2009于圆通（香港）投资有限公司任投资专员。
主要教育经历：2005-2008于北京物资学院产业经济学硕士；2000-2004于华中科技大学金融学专业本科。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员 期初人数22 38 期末人数14 生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 13 13 127 110 78 69
8 8 248 214 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数2 221516211248 期末人数1 1511673 9214 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动及招聘2017年公司人员结构有较大调整，对员工进行了优胜劣汰考评，员工结构有较大调整，加大了现代 教育装备的产品研发、设计团队、方案团队的比重。
2、培训计划报告期内，公司充分利用公司内部的专家培训资源和外部科研院所，以内训为主,同时加大外部专 业培训力度,以专业外训逐步强化,全面提高技术水平和管理水平,实施了针对新入职员工的入职培训,针对公司管理人员管理水平、领导能力培训、营销人员的营销技能培训等,以及其他各种形式的业务与技术培训。
3、员工薪酬政策报告期内,公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放,年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。
4、需公司承担费用的离退休人数为0人。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工√适用□不适用 姓名周建宇朱砂丁伟 岗位总经理监事会主席核心技术人员 39 期末普通股持股数量10,012,518802,2000 孟宪会 核心技术人员
0 韩涛 核心技术人员
0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：□适用√不适用核心人员的变动情况：报告期内，公司无核心员工变动。
第九节行业信息 √适用□不适用根据中国证监会2012年10月26日颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所 属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）中软件和信息技术服务业（I65），该行业主管部门为工信部；根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》标准，公司所属行业为软件和信息技术服务业（65）。
根据产品应用领域划分，公司属于现代教育装备服务行业。
1、行业目前的市场容量、未来的发展前景 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》等文件指出，确立教育优先发展的战略地位，实现财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标，同时，完善农村义务教育经费保障机制，推进农村义务教育薄弱学校改造计划，使得办学条件显著改善，教育公平迈出重大步伐。
国务院《关于进一步加大财政教育投入的意见》指出：从土地出让收益中按比例计提教育资金。
进一步调整土地出让收益的使用方向。
从2011年1月1日起，各地区要从当年以招标、拍卖、挂牌或者协议方式出让国家土地使用权取得的土地出让收入中，按照扣除征地和拆迁补偿、土地开发等支出后余额10%的比例，计提教育资金。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着一批互联网巨头和在主板和创业板上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。
基于上述行业政策对行业的鼓励和促进作用，公司的主营业务产品和解决方案将继续保持良好的增长态势，公司利用在行业中的先发地位、产品线丰富、技术领先、销售渠道的优势，获得了较大的市场 40 份额。
2、行业竞争格局
(1)潜在市场需求巨大 近年来，我国教育事业发展迅速，但与之相匹配的现代教育技术服务业市场目前还不能满足教育产业发展的需求，市场供需缺口较大。
东部发达地区和沿海城市现代教育技术市场发展相对成熟，但在中西部地区由于各种客观条件的限制，存在较多的市场空白区域有待开发。
(2)市场培育期较长 现代教育技术产品的主要客户是学校及相关教育装备主管部门。
目前，国家实行九年制义务教育，学校申请采购教育仪器及服务的资金主要来自财政预算。
根据财政预算管理要求，学校及教育信息化主管部门需提前制定项目规划，并报财政部门审核，经人大正式批准后才可启动采购。
由于现代教育技术产品需要得到一线教师、学生的认可，并获得主管部门批准，才可进入学校采购范围，该行业市场培育期相对较长。
(3)行业集中度较低 现代教育技术服务业属于朝阳行业。
该行业起步较晚，随着国家教育信息化的推进实施和电脑等硬件设施的逐步普及，该行业开始进入快速发展时期。
目前，该行业企业较多，但规模普遍偏小，大多数企业的市场主要集中在局部区域，行业集中度较低。
3、市场供求状况及变动原因 现代教育技术作为新兴行业市场需求在不断扩大，原因包括教育理念提升、社会需求扩大等原因。
同时，用户对产品质量要求不断提高及新的企业涌入该市场，市场竞争逐步显现。
(1)社会教育理念提升 教育部《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》提出，要创造有利条件，鼓励教师和校长在实践中大胆探索，创新教育思想、教育模式和教育方法，形成教学特色和办学风格。
教育理念的不断提升，使更多符合新教育思想、教育理念的优秀产品应用到教学实践中。
(2)西部市场需求增长 教育部《关于贯彻落实科学发展观进一步推进义务教育均衡发展的意见》提出，全国要力争在2012年实现区域内义务教育初步均衡，到2020年实现区域内义务教育基本均衡。
国家义务教育政策均衡化政策支持带动了西部地区现代教育产品需求。
在教育软件、教育信息化和部分优质产品上，西部地区市场需求不断增长。
(3)产品质量要求提高 41 随着社会的发展和人们社会对优质教育更高需求，学校作为主要产品用户，在不断提高教育水平， 完善教学软件、硬件环境的同时，对产品技术含量、售后服务、软件产品内容及时更新等方面要求不断 提高。
(4)市场竞争逐步显现 为满足不同学校的具体需求，现代教育技术企业不断细分产品，部分现代教育技术企业开始针对具 体学校用户制定个性化产品方案，新的企业开始进入该市场，市场竞争逐步显现。
4、公司在行业中的竞争地位 公司主营业务为基础教育领域提供现代教育技术产品及服务。
公司具有较强的资源整合能力，精心 打造形成了涵盖教育领域软件与设备的整体解决方案。
目前，公司的提前布局了教育信息化，细分学科 地理、数学、历史、创客教育产品和服务，校外科技教育和新建校整体解决方案完备落地。
公司的主要产品数字星球系统、数字化地理教室系统均具有较大的竞争优势。
其中数字星球系统拥 有自主知识产权和商标权，获得了北京市新产品新技术证书，中国教育装备行业协会
2014、2016年度 优秀推荐产品等荣誉。
5、公司研发情况
（1）研发模式 报告期内公司的研发方式主要是自主研发，存在极少量的外包研发。
公司设有研发中心，下辖教育 装备研发部、信息化研发部、创客研究院三个研发分部，教育装备研发部主要负责学科的硬件装备，支 持软件，精品资源、课程的研发、支持。
创客研究院主要负责创客产品选择、课程研发、方案研发、运 营支持。
软件平台主要负责教育公共服务平台研发、维护、支持。
三部分各有主攻，互相支持。
报告期内公司存在极少量外包研发情况。
外包研发的期限比较短，通常是几个月以内，外包研发的成 果属于公司。
外包研发主要情形是公司内部某个研发环节的外包，不存在对外包方的依赖。
（2）研发支出 报告期内，公司研发支出前五名的是： 序号
研发支出项目名称 研发支出金额(元) 占营收比例
1 中教创客教学系统V1.0 1,761,199.37 1.08%
2 地球的演化VR教学系统 1,205,182.30 0.74%
3 地理角度看“一带一路”教学系统 792,322.51 0.48%
4 中教启星中学数学建模综合活动套装 759,133.50 0.46%
5 中教启星历史交互教学系统 738,280.54 0.45% 42 合计 5,256,118.22 3.22% 研发费用主要是研发人工费用，包括研发人员的工资和社保等。
公司通过研发人员工时填报的方式
来收集人员工时数据，首先对于研发项目，公司按照研发项目管理规范要求研发部门编写立项报告进行立项，立项后组建项目研发团队，公司要求团队成员填报对应研发项目的工时。
对于一个人参与多个研发项目的情形，我们会按月统计工时，并按在多个研发项目填报的工时比例将人工费用分摊到不同的项目中。
公司研发支出金额为费用性研发支出和资本化研发支出的合计金额。
公司研发费用资本化的条件如下：研发项目已经完成技术可行性论证，证明该研发项目的成果是可预计的。
公司有足够的人力资源、财务资源和其他资源来支持该研发项目。
研发阶段的费用能够准确地计量。
研发项目的成果能够为公司带来经济利益。
这些研发成果丰富了公司产品链，使得单个项目集成性更高，为公司的业务增长提供产品基础，增强公司企业核心竞争力。
报告期内，公司研发人员占公司总人数的28%，核心技术人员具有较强的技术研发实力和丰富的项目管理实施经验及技术服务经验，所研发的产品全部拥有自己的核心技术和自主知识产权。
还有创新能力较强的研发新锐力量，团队平均年龄30岁，人才结构合理，是一支年青化、高效化、创新性强、思想稳定的人才团队，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。
（3）产品迭代 报告期内，公司研发力量主要集中在新品开发上，对原有产品进行了小版本迭代，未形成具有独立知识产权的大型版本迭代。
（4）教育信息化业务 报告期内公司的教育信息化公共服务平台系列产品采用直销+代理的推广方式，向教育机构提供区域信息化平台、定制开发、运维等服务，为各级教育主管部门或学校机构、教师、学生及家长提供平台应用服务。
公司为用户提供400电话、技术支持邮箱、客服qq等的服务联系方式。
报告期内平台用户数约为256万。
43 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，规范公司运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。
公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整，保证真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，公司新建立了《绩效管理制度》、《薪酬管理制度》。
为进一步调动员工工作积极性，提高公司效率，完善内部控制管理工作流程奠定基础。
董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
公司前股东常州鑫泊投资管理中心、现有股东上海启傅投资管理中心（有限合伙）派驻王慧英为公司董事，该董事于2012年至今一直为公司董事。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中 44 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，并通过
建立和完善了公司规章制度体系加强对中小股东的保护，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。
报告期内，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。
严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、 法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重要的人事变动、融资、关联交易等事项公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等规定的程序和规则进行。
控股股东周建宇先生担任公司董事及总经理，但本着从公司利益和股东全体利益的角度出发行使相关的职权。
4、公司章程的修改情况报告期内公司章程无修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
8 经审议的重大事项（简要描述）
1、北京中教启星科技股份有限公司于2017 年1月20日在公司会议室召开第二届董事会第 十四次会议。
本次会议以记名投票方式通过了 如下议案：《关于审议<绩效管理制度>的议案》、 《关于审议<薪酬管理制度>的议案》。
2、北京 中教启星科技股份有限公司于2017年4月28日 在公司会议室召开第二届董事会第十五次会 议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案： 《2017年度总经理工作报告》、《2016年度董 事会工作报告》《、2016
年度财务决算报告》、 45 《2017年度财务预算报告》、《2016年度利润分配的议案》、《2016年度报告及摘要》、《资金占用专项报告的议案》、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》、《关于提请召开2016年度股东大会的议案》。
就审议《关于向陶行知教育基金会捐赠300万元成立专项基金的议案》议案，2票同意、2票反对、1票弃权。
3、北京中教启星科技股份有限公司于2017年5月18日在公司会议室召开第二届董事会第十六次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于聘任公司董事会秘书的议案》。
4、北京中教启星科技股份有限公司于2017年5月26日在公司会议室召开第二届董事会第十七次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于向陶行知教育基金会捐赠300万元成立专项基金的议案》。
5、北京中教启星科技股份有限公司于2017年7月1日在公司会议室召开第二届董事会第十八次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于公司向华夏银行股份有限公司北京中关村支行申请综合授信额度的议案》、《关联股东周建宇及其配偶、苗旭东及其配偶为公司2000万综合授信事宜提供担保的议案》、《关于召开2017年第二次临时股东大会的议案》。
6、北京中教启星科技股份有限公司于2017年8月10日在公司会议室召开第二届董事会第十九次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《北京中教启星 46 监事会 科技股份有限公司2017年半年度报告》。
7、北京中教启星科技股份有限公司于2017年11月15日在公司会议室召开第二届董事会第二十次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于公司向华夏银行股份有限公司北京中关村支行申请400万元贷款的议案》、《关联股东周建宇为公司400万元借款提供个人反担保的议案》、《关于召开2017年第三次临时股东大会的议案》。
8、北京中教启星科技股份有限公司于2017年11月30日在公司会议室召开第二届董事会第二十一次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于公司向北京中关村科技融资担保有限公司申请委托贷款500万元的议案》、审议通过《关联股东周建宇、苗旭东、王天祥为公司500万借款提供个人无限连带责任保证的议案》、《关于召开2017年第四次临时股东大会的议案》。
21、北京中教启星科技股份有限公司于2017年4月28日在公司会议室召开第二届监事会第四次会议。
会议以记名投票方式通过了如下议案：《2016年度监事会工作报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《资金占用专项报告的议案》、《关于续聘北 京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017年度审计机构的议案》。
2、北京中教启 47 股东大会 星科技股份有限公司于2017年8月10日在公司会议室召开第二届监事会第五次会议。
会议以记名投票形式通过了如下议案：《北京中教启星科技股份有限公司2017年半度年报告》。
51、北京中教启星科技股份有限公司于2017年1月18日在公司会议室召开2017年第一次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关于关联股东周建宇、苗旭东以股权质押方式为公司2500万元贷款提供担保的议案》。
2、北京中教启星科技股份有限公司于2017年5月22日在公司会议室召开2016年度股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《2016年度董事会工作报告》、《2016年度监事会工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《2016年度利润分配的议案》、《2016年度报告及摘要》、《资金占用专项报告的议案》、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》。
3、北京中教启星科技股份有限公司于2017年7月18日在公司会议室召开2017年第二次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关联股东周建宇及其配偶、苗旭东及其配偶为公司2000万综合授信事宜提供担保的议案》。
4、北京中教启星科技股份有限公司于2017年11 48 月22日在公司会议室召开2017年第三次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关联股东周建宇为公司400万元借款提供个人反担保的议案》。
5、北京中教启星科技股份有限公司于2017年12月15日在公司会议室召开2017年第四次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关联股东周建宇、苗旭东、王天祥为公司500万借款提供个人无限连带责任保证的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
(三)公司治理改进情况 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，依据《公司章程》所规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。
报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，没有发现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
(四)投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及 49 其他合法权益。
同时，公司通过电话、电子邮件、路演等方式维护投资者关系，以确保与公司股权投资者、债权投 资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。
二、 (一) 内部控制 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，监事会根据国家法律、法规和公司章程，对公司股东大会、董事
会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员职务行为及公司管理制度完善执行情况、公司财务等进行了监督。
公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序、决议事项严格按照公司符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
董事会严格按照股东大会的各项决议要求，切实履行了各项决议。
公司高级管理人员尽职尽责，努力工作。
在整个运营过程中，监事会没有发现公司董事、高级管理人员在担任公司职务时有违反法律、法规，违反《公司章程》和损害公司利益的行为。
财务报告及所涉及的有关事项符合公司实际情况，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
1、业务独立情况公司系现代教育技术服务提供商，主要业务为向中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、软件等一系列产品的现代科技教育整体解决方案。
公司股东或其控制的其他企业均不从事与公司业务同类或相近业务，也不存在显失公允的关联交易。
公司拥有独立的采购、销售、服务及管理系统，建立了完整的业务体系，具备独立面向市场经营的能力，并且一直独立签订合同，独立、自主开展业务，在研发、采购、生产、销售、服务各业务环节不存在需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业进行生产经营的情况。
50
2、资产独立情况公司所有资产产权关系明晰，不存在被第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。
3、人员独立情况公司董事、监事以及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程等规定的程序选举或聘任产生，公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在公司股东或公司法人股东单位的控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员没有在公司股东或公司股东单位的控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况公司设有完全独立的财务部门，配备专职财务人员，并依据《会计法》、《企业会计制度》等国家有关法律法规，结合公司生产、经营、管理的特点，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和严格的内部审计制度，并对子公司实施严格统一的财务监督管理。
公司独立进行财务决策，不存在为公司股东、法人股东单位的关联企业违规担保的情况；也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情形。
公司拥有独立的银行账户，不存在与股东或者任何其他单位、个人共享银行账户的情形，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东混合纳税情形。
5、机构独立情况公司拥有独立的生产经营场所和生产经营机构，不存在与股东混合经营、合署办公的情形。
公司各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，机构设置方案根据公司章程规定的程序产生，不受股东及其他任何单位或个人直接干预。
(三)对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司发生的股份转让方式变更、对外投资、董事会、监事会换届、高级管理人员聘任、定向增发等重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行。
1、内部控制制度建设情况根据全国股转系统相关要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理 方面的制度进行内部管理及运行。
2、董事会关于内部控制的说明 51 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，设置单独会 计核算机构，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司已于2015年建立了年度报告差错责任追究制度。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重 大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司
章程》、《公司信息披露管理制度》等规定，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。
52 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是无保留意见无京永审字（2018）第146162号北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层2018-4-24薛良颖、马玉华是1年15万元 审计报告 京永审字（2018）第146162号 北京中教启星科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了后附的北京中教启星科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2017年 12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2017年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以 53 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下： 关键审计事项：收入的确认 请参阅财务报表“附注三、18”及“附注五、26”所述. 关键审计事项 审计应对 我们针对收入确认相关的审计程序包括：
（1）了解与收入和收款相关的内部控制设计，测试与收 贵公司2017年度合并营业收入入和收款相关的关键控制的有效性； 163,475,114.72元，主要包括主营业务收入
（2）对收入、毛利执行实质性分析程序，分析本年收入 163,390,130.84元，其他业务收入84,983.88金额及毛利是否出现异常波动的情况，判断是否合理； 元。
（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，核 收入是贵公司的关键绩效指标之
一，可能存对与销售相关的合同、出库记录及签收记录； 在管理层操控收入确认时点从而引起收入错
（4）选取样本对年末应收款项或预收款项余额及本年销 报的风险；因此，我们将收入确认确定为关售额等情况进行函证，并检查收款记录； 键审计事项。
（5）选取资产负债表日前后的销售记录样本进行截止测 试，核对客户签收记录及其他支持性文件，评价收入是 否被记录在恰当的会计期间。
关键审计事项：存货跌价准备的确认 请参阅财务报表“附注三、5”
及“附注五、5”所述. 关键审计事项 审计应对 贵公司2017年度合并财务报表中存货余额我们针对存货跌价准备确认相关的审计程序包括： 为122,211,812.91元，存货跌价准备金额为
（1）对公司与存货跌价准备相关的内 1,670,573.21元，存货账面价值为部控制的设计与执行进行了评估； 120,541,239.70元，存货账面价值较高，存
（2）与销售人员以及管理层讨论并评价存货跌价准备计 货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较提所依据的资料、假设和方法，抽取样本获取存货期末 为重大。
贵公司存货主要为电子产品，技术售价和期后售价等情况，与管理层所使用的可变现净值 迭代更新可能造成存货产生呆滞并产生减值进行比较； 54 风险；因此，我们将存货跌价准备作为关键
（3）根据近期产品销售价格及已签订订单价格复核管理 审计事项。
层编制的存货跌价准备计算表，检查存货跌价准备计提 是否充分。
四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括贵公司
2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行 以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
但目的并非对内部控制的有效性发表意 55 见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国•北京 中国注册会计师：薛良颖（项目合伙人）： 中国注册会计师：马玉华 二〇一八年四月二十四日 56
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 附注五、
1 五、2五、
3 五、4五、5五、
6 五、7五、
8 五、
9 期末余额16,060,009.48 单位：元期初余额 16,608,360.17 202,757,321.0528,609,025.52 220,020,210.6637,754,169.82 14,157,079.99120,541,239.70 9,169.96382,133,845.70 7,538,160.0084,587,950.37 366,508,851.02 684,905.981,816,659.04 941,382.242,592,871.60 27,964,936.99 57 13,655,976.39 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 五、10五、11五、12五、13 五、14 五、16五、16 五、17五、18五、19五、20五、21 3,497,990.881,752,729.954,820,028.076,354,171.93 46,891,422.84429,025,268.54 58,500,000.00 11,552,937.023,249,851.387,165,046.974,266,722.17 43,424,787.77409,933,638.79 63,000,000.00 26,262,944.296,862,332.40 3,928,202.6311,695,490.17 90,715.63300.20 389,675.88 4,959,917.74763,851.00 3,402,554.6422,782,936.11 15,000.00300.20 271,286.00 107,729,661.20 95,195,845.69 58 递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、22五、23五、24五、25 107,729,661.2060,309,717.00 95,195,845.6960,309,717.00 136,710,190.25 136,710,190.25 15,322,934.45 109,263,656.10321,606,497.80 -310,890.46321,295,607.34429,025,268.54 15,322,934.45 102,853,169.93315,196,011.63 -458,218.53314,737,793.10409,933,638.79 法定代表人：周建宇 主管会计工作负责人：王天祥 会计机构负责人：王天祥 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 附注 十二、1十二、
2 期末余额12,610,622.73 单位：元期初余额 16,565,952.47 200,491,750.0729,179,446.52 15,876,250.45119,324,719.95 8,633.40 59 219,981,140.6638,241,815.82 8,945,317.4383,366,297.49 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债 十二、
3 377,491,423.12 367,100,523.87 4,184,905.981,597,495.75 4,441,382.242,324,848.63 27,918,632.253,497,990.88 4,820,028.076,318,980.60 48,338,033.53425,829,456.65 58,500,000.00 13,602,984.4111,552,937.02 7,165,046.974,258,657.14 43,345,856.41410,446,380.28 63,000,000.00 26,060,396.395,637,556.003,617,823.42 11,049,553.7590,715.63300.20 6,508,250.40 4,695,344.13191,151.00 3,332,253.2322,711,216.94 300.20778.00 111,464,595.79 93,931,043.50 60 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额 111,464,595.79 60,309,717.00 93,931,043.50 60,309,717.00 136,710,190.25 136,710,190.25 15,322,934.45 102,022,019.16
314,364,860.86425,829,456.65 15,322,934.45 104,172,495.08316,515,336.78410,446,380.28 附注五、26 本期金额163,475,114.72163,475,114.72 单位：元上期金额166,189,226.94166,189,226.94 五、26 160,195,390.1565,582,347.25 136,298,938.6846,661,200.50 61 保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 五、27五、28五、29五、30五、31五、32 五、33五、34五、35 五、36- - 62 2,037,409.8040,855,549.2132,680,161.883,698,805.6915,341,116.32 -256,476.26 3,971,482.276,994,730.58 715,820.00512,500.007,198,050.58640,236.346,557,814.2410,20
1 公司年度大事记 中教股份全资子公司新疆中教启星信息科技有限公司于2017年1月10日完成工商注册。
2017年，公司共新增2个专利，9个软件著作权登记证书，截至2017年12月31日，公司共计22个专利，68个软件著作权登记证书。
2017年9月6日，公司获得中国教育装备行业协会颁发的《企业信用等级证书》。
图片（如有） 2017年5月30日，全国中小企业股份转让系统发布《关于正式发布2017年创新层挂牌公司名单的公告》，公司符合新三板创新层维持标准，仍被列入为在创新层企业。
2017年上半年，公司与陶行知教育基金会、纪建军签署校外教育专项基金设立协议书，并于2017年7月15日在北京举办了陶行知教育基金会校外教育发展论坛暨课外校外教育发展专项基金成立大会。
2018年1月31日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司2017年度会计师事务所更换为北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
8第三节会计数据和财务指标摘要..........................................................................................10第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
13第五节重要事项......................................................................................................................
30第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
33第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................37第九节行业信息......................................................................................................................
40第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
44第十一节财务报告...................................................................................................................
533 释义项目公司/本公司/中教启星/中教股份董事会监事会公司高级管理人员公司章程公司法教育装备教育信息化 数字星球系统 数字化地理教室系统 数学模型数学探究实验室 校外科技教育 数字化历史专用教室教育创客空间 释义 释义指北京中教启星科技股份有限公司指北京中教启星科技股份有限公司董事会指北京中教启星科技股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指北京中教启星科技股份有限公司章程指《中华人民共和国公司法》指完成教育任务的物品有效组成起来的系统指教育信息化是指在教育领域运用计算机多媒体和网络 信息技术，促进教育的全面改革，使之适应信息化社会对教育发展的新要求的综合解决方案。
指数字星球三维图像处理平台，教师将图片、视频、动画等多媒体资源转变为球面图像，结合精密光学技术，展示于数字化球形投影屏幕指利用现代教育技术，通过数字星球系统，以满足地理教学实际需求并兼顾研究性学习为目标，自然地理和人文地理相结合的地理教学整体解决方案指本公司针对中小学开展立体几何教学所需要的覆盖各知识点的教学模型和相应软件。
指充分利用现代技术和传统的有效资源满足数学教学和探究实验的场所，既能更准确的反映数学的本质，又能为教师进行教学和教学研究和学生的学习探索，提供一个支持平台。
指利用现代教育技术满足校外综合实践基地、科技馆、青少年活动中心、青少年宫等综合素质教育的整体解决方案。
指利用现代教育技术和传统的历史资源满足历史教学和建立文化氛围的场所。
指将学生的“想法”通过不同实践方式转变为“现实”的开放性技术实践场所，它包含体验、设计、制作、测试和分享等功能。
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周建宇、主管会计工作负责人王天祥及会计机构负责人（会计主管人员）王天祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、技术更新及替代风险
2、市场竞争风险 重要风险事项简要描述目前，公司的主要业务就是向客户提供包括硬件设备、系统软件平台和相关技术服务的教育信息化整体解决方案和教育装备现代化服务，其中，公司产品的核心技术及竞争力主要体现在软件产品上，公司的软件产品均为自主研发。
尽管公司目前在行业内具有一定的技术领先优势，但是如果公司不能进一步加大研发投入持续进行技术更新和产品迭代，其它竞争对手在充分的资金投入的基础上，在一定时间内就能突破现有的教育信息化技术，公司将面临技术更新以及被替代的风险。
现代教育技术服务行业作为新兴行业，伴随着行业快速发展和政策红利的加速释放，大型上市企业正通过设立产业基金、并购、设立投资公司等方式等进入到该市场，导致行业竞争趋于激烈，因此，如果公司不能充分利用目前的行业领先优势，创新业务模式，公司的市场竞争力将面临竞争对手冲击的风险。
5 3、人力资源风险
4、收入季度不均衡风险
5、应收账款金额较高的风险 现代教育技术产品的开发需要综合掌握软件开发技术、学科专业知识、理解教学理念等复合型人才。
公司目前拥有一批符合公司现有业务架构需要的复合型人才，拥有较为稳定的研发队伍和管理团队。
随着公司规模的不断扩大，公司需要继续引进技术熟练、行业经验丰富的技术人才、营销人才和运营管理人才。
如果本公司不能有效改进对核心人员的长效激励机制，随着行业竞争的日趋激烈、公司业务不断深化、规模不断扩大，公司可能面临核心人才流失和短缺的风险。
因公司业务所属行业特性，公司营业收入存在季度不均衡的特点。
公司的主要客户系国内中小学基础教育单位，其采购流程存在较强的季节性特点，因而对公司的销售确认产生很大的影响。
一般情况下，客户的内部采购流程分为如下阶段：制定预算及采购计划（一般于年初）、审批预算及采购计划、技术评估、内部审批并签订商务购销合同、接受货物并验收，整个采购流程较长。
同时，根据客户年度预算及采购计划，客户一般希望在当年完成货物的采购验收。
上述因素导致客户通常在第四季度才能完成整个采购流程。
因此，公司集中在第四季度向客户发货、验收并确认销售收入，导致公司收入确认存在季节性特点的情况。
由于季节性对收入确认周期的影响，报告期内，公司前三季度实现的收入较少，收入集中体现在第四季度，主营业务呈现明显的季节性特征。
公司收入确认的季节性特征导致公司业绩在不同季度之间产生较大差异，并存在第一季度至第三季度净利润较低，甚至为负的可能。
上述情况可能影响投资者对公司价值的判断。
2017年末，公司的应收账款为202,757,321.05元，占相应期末资产总额的比例达47.26%。
尽管公司的最终客户基本都是各级教育主管机构和中小学校，大客户中也有一定数量信用良好的代理商，并且在历史上还没有发生过坏账损失，但是在整
6 本期重大风险是否发生重大变化： 体经济增长率持续放缓的大环境下，不排除将来应收账款发生 坏账的风险。
如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司 经营业绩、盈利水平和生产经营将产生不利影响。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京中教启星科技股份有限公司ChinaEducationStarTechnologyCo.,Ltd.CEST中教股份430176周建宇北京市海淀区东北旺西路8号院23号楼205号
二、联系方式 董事会秘书是否通过董秘资格考试电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 李明霞是0105940312501059403126-8022info@北京市海淀区东北旺西路8号院23号楼205号，100085公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2006年3月23日2012年12月18日创新层软件和信息技术服务业主要产品及服务包括现代教育装备、教育信息化、校外科技教育等三大类。
其中现代教育装备包含数字星球系统、数字化地理专用教室、数学探究实验室、历史专用教室、教育创客空间、新建校整体解决方案；教育信息化包含网络教学研平台、教育公共资源平台等；校外科技教育包含校外综合实践基地整体解决方案、科技馆解决方案、校外多元中心解决方案等。
做市60,309,71704周建宇、李茹
8 实际控制人 周建宇、李茹
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容80T北京市海淀区东北旺西路8号院23号楼205号60,309,717 报告期内是否变更否否 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 □适用√不适用 光大证券上海市静安区新闸路1508号否北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）薛良颖、马玉华北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层
9 一、盈利能力 第三节会计数据和财务指标摘要 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期163,475,114.72 59.88%6,410,486.176,237,776.67 2.01% 1.96% 0.11 上年同期166,189,226.94 71.92%31,184,775.3930,933,060.72 10.41% 10.32% 0.52 单位：元增减比例 -1.63%-79.44%-79.83% - - -78.85%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末429,025,268.54107,729,661.20321,606,497.80 5.3326.18%25.11% 3.553.41 上年期末409,933,638.79 95,195,845.69315,196,011.63 5.2322.89%23.22% 3.858.87 单位：元增减比例 4.66%13.17%2.03%1.91%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期9,160,770.77 0.770.64 上年同期-26,861,166.54 0.820.69 单位：元增减比例 134.10%-
四、成长情况 总资产增长率% 本期 4.66% 10 上年同期14.89% 增减比例- 营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 -1.63%-79.44% 6.94% - -23.55% - 本期期末60,309,71700 上年期末60,309,71700 单位：股增减比例 -
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元700,000.00 -496,680.00203,320.00 30,498.00112.50 172,709.50
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用
八、业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用□不适用2017年度报告中披露的财务数据与最近一次业绩预告、业绩快报中披露的财务数据存在差异。
2017年度报告中营业利润为6,994,730.58元，较业绩快报披露的营业利润10,699,688.65元减少 34.63%；2017年度报告中利润总额为7,198,050.58元，较业绩快报披露的利润总额11,276,278.21元减
少36.17%；2017年度报告中归属于挂牌公司股东的净利润为6,410,486.17元，较业绩快报、业绩预告披露的归属于挂牌公司股东的净利润10,435,694.01元减少38.57%；2017年度报告中归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,237,776.67元，较业绩快报披露的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,736,429.76元减少35.93%；2017年度报告中基本每股收益为0.11元，较业绩快报披露的基本每股收益0.17元减少35.29%。
11 主要原因系在进行业绩预计时收入确认工作、资产减值测试及非经常性损益确认工作出现偏差导致，其中2017年度报告中营业总收入为163,475,114.72元，较预计营业总收入169,438,601.04元减少3.52%；2017年度报告中资产减值损失为15,341,116.32元，较预计资产减值损失17,044,227.06元减少9.99%；2017年度报告中非经常性损益为172,709.50元，较快预计非经常性损益699,261.25元减少75.30%。
12 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式：中教股份立足于教育信息化和现代化，以“先进教育装备提供商，现代教育教学环境集成商，素质 教育运营商”为发展目标，扎根教育，服务于教育。
公司作为现代教育技术服务提供商，通过为中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机构提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、软件等一系列产品的现代科技教育整体解决方案，校外科技教育整体解决方案实现销售收入。
1、公司目前所处行业公司报告期内主要从事向中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案、电子政务解决方案、现代教育装备整体解决方案、校外科技教育整体解决方案，设计、开发并销售包括教学设备、教育类软件等一系列产品的整体系统。
按照中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“I65软件和信息技术服务业”。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着一批互联网巨头和在主板和创业板上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。
2、公司主营业务公司作为现代教育技术服务提供商，逐步形成了现代教育装备、教育信息化、校外科技教育三足鼎立的业务模式。
其中现代教育装备包含数字星球系统、数字化地理专用教室、数学探究实验室、创客教育、历史专用教室、新建校整体解决方案；教育信息化包含网络教学研平台、教育公共资源平台等；校外科技教育包含校外综合实践基地整体解决方案、科技馆解决方案、校外多元中心等。
3、产品或服务主要产品和服务包括基于当前教育信息化建设现状，结合区域实际建设情况，中教股份深度切入教、学、研业务，提供针对性的教育信息化建设解决方案，将优秀师资及优质教学实践进行沉淀辐射，全面提高区域教学质量，推进教育均衡发展。
以数字星球系统为核心，利用现代地理教育技术最新成果，为 13 学校地理教学创设良好环境，以方便学生查阅各种地理信息资料如动态环境资料、遥感遥测资料及各课
标教材涉及的地理案例资料，方便学生进行实践活动，为探究性学习和学科实验活动创造条件，为启发式、探究式、讨论式、参与式教学创造条件，将地理科学发展前沿渗透于课程教学中。
数学学科装备及课程提供了包括立体几何模型、模块化几何模型搭建套装、三维立体几何模型教学系统、数学教学资源课程、数学探究实验课程等多种软硬件相结合的的现代教学产品和服务。
数字化历史专用教室配置常规教学类的历史交互教学系统、全息历史教学系统、历史活动墙、历史仿古模型并辅以教学通用设备以及文化环境创设的产品和服务。
教育创客空间是一个将学生的“想法”通过不同实践方式转变为“现实”的开放性技术实践场所，它具备体验、设计、制作、测试和分享等功能，包含littlebits、K’nex、多元中心等产品和课程体系服务。
中教启星新建校方案规划包括校园文化、空间设计、校园教育装备、智慧校园建设、教育创客空间建设、细分学科建设、现代场馆建设等方面的产品和服务，将艺术和科技有机融合到新建校建设中，实现新建学校的智能、绿色、环保、适用和创新的结合。
为适应中小学科学教与学的特殊需要，公司组织大量一线教师、科普专家、心理学专家专向开发出能满足中小学科学教育和符合小学生认知心理的数字星球系统小学科学课程包、中小学数学课程资源、创客教育课程体系。
根据教育部指南要求，中教启星为综合实践基地、青少年活动中心、科技馆等校外综合素质教育场所提供课程体系、课程大纲、教学装备、系统集成、师资培训、运营指导等服务。
4、客户类型客户类型主要包括全国各地的中小学校和基础教育管理机构如教育装备行业协会、教育局、电教馆等，也包括在基础教育行业内服务多年的其它公司。
5、关键资源公司是中国民营科技领先企业之
一，拥有较强的自主研发和创新能力，是全国教学仪器标准委员会“中学地理专用教室装备规范”制定者之
一。
公司拥有专利22项、软件著作权68项。
公司自主研发的网络教研平台等荣获2013年中国教育行业信息化优秀应用软件、2013年中国教育软件行业创新奖、2013年度全国教育信息化建设与应用典型案例。
公司的数字星球系统（AM-DGS-D-60）产品获得中国教育装备行业协会2014年度、2016年度推荐产品；“立体几何模型”获优秀科普产品奖“银奖”；“数字星球系统”获优秀科普产品奖“铜奖”。
公司是北京市科委认定的高新技术企业、中国及北京教育装备行业协会会员，中国质量检验协会认定的全国产品和服务质量诚信标杆企业。
2015年，公司获得北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会、北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村 14 科技园区管理委员会批准的“北京市新技术新产品（服务）证书”。
2017年，公司获得中国教育装备协
会颁发的《企业信用等级证书》。
6、销售渠道公司产品的销售采用“直销+代理”模式，以直销为主。
公司在全国二十多个省市建有办事处，销售渠道覆盖全国主要省份，公司派驻销售人员和工程师进行市场开拓及售后服务。
同时，在全国范围内，发展地市级区域合作伙伴，以有效的培训和专业的技术支持，使公司的产品销售渠道覆盖全国。
7、收入来源公司通过为中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机构提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、软件等一系列产品的现代科技教育整体解决方案、校外综合科技教育整体解决方案，实现销售收入。
收入来源主要是三个板块的主营业务。
核心竞争力分析：
1、市场地位现代教育服务行业目前尚无特别大型的企业处于垄断，公司的主要产品地理星球系统和数字化地理 教室、校外教育业务、创客教育在全国处于领先地位，教育信息化业务目前已有200个区县客户，在客户数量上也占有优势地位。
2、竞争优势
（1）产业链优势：公司自成立伊始，即专注于基础教育行业，经过多年的积累和不断创新，开发和打造了基础教育行业的丰富产品，形成了教育信息化、现代教育装备、校外科技教育三个板块的产品类型，主要产品包括网络教研平台、网络课程教学平台、数字化地理教室系统、数字星球系统、小学科学教室、数学探究实验室、数字化科技馆、思维创新实验室、多元学习中心、实验楼整体解决方案，校外综合实践基地整体解决、新建校整体解决方案、创客教育空间、历史专用教室等多系列产品，销售收入来源从某个单一产品逐渐发展到教室、实验室整体解决方案，再到整体实验楼整体解决方案，再到综合实践基地、新建校整体解决方案，产品不断丰富，规模不断扩大。
（2）人才和技术优势：公司从事基础教育服务行业10年，不断注重培养和积累本行业的专业人才，专门设置研发中心，负责新产品、新技术、新方案的调研、论证、开发、设计工作。
公司是全国教学仪器标准委员会“中学地理专用教室装备规范”制定者之
一，拥有实用新型专利22项、软件著作权68项。
同时和国外先进教育装备提供商以色列
S.E.S、litllebits、k’nex签订独家代理，与教育部基础教育装备实验室建设与实验教学研究中心签订战略合作协议。
（3）渠道优势：公司采用“直销+代理”模式，在全国二十多个省份建有办事处，产品目前覆盖全 15 国主要省份，在办事处派驻销售人员和工程师进行市场开拓及售后服务。
同时，公司在未设立办事处的
省份通过与代理商合作，使我们公司的产品和服务快速应用到基础教育行业的终端客户。
（4）品牌优势：经过十多年的不断积累，公司先后荣获中国教育装备行业品牌盛会优秀民族品牌、中国教育软件行业创新奖、中国教育行业信息化优秀应用软件、优秀科普产品奖、中国民营科技领先企业、全国产品和服务质量诚信标杆企业、全国质量信得过产品等多项荣誉，品牌优势明显。
（5）客户资源优势：经过多年的业务积累，公司与教育装备行业内众多供应商建立了长期深层次的战略合作关系，形成了丰富的采购资源库。
公司前期明星产品数字星球系统、数字化地理专用教室，使得客户认可公司的产品质量、价格、交货期、技术研发、项目管理。
公司上游和下游的丰富的客户资源有利于公司产业链的持续研发、品质提升、技术改进及新客户的开拓，对公司未来发展提供了强大的市场支撑。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划 报告期内，公司实现营业收入为163,475,114.72元，同比减少1.63%，利润总额7,198,050.58元，同比下降80.66%，归属于母公司的净利润6,410,486.17元，同比下降79.44%。
主要原因如下： 1、2017年因北京及周边环保严格限制、原材料价格上涨导致公司大部分外财设备价格大幅增加，
采购成本大幅增加使得营业成本大幅上升18,921,146.75元同比增长40.55%。
2、公司2017年管理费用增加2,406,984.35元，同比增加7.95%。
主要是由于上半年合并办公，公司一部分员工办公地址搬迁导致公司办公场所的租金增长所致。
报告期内，公司持续围绕教育装备核心产品，加大产品研发投入和拓展销售渠道。
公司加大对现代教育装备的研发投入，增加了新建校整体解决方案的研发和市场营销投入，建立新建校方案团队和设计团队，实现了新建校整体解决方案的落地；加大对创客教育的研发投入和团队建设投入，实现创客教育 16 产品的落地；新增了历史专用教室产品和方案的研发，市场营销的投入。
这些研发和方案的投入丰富了
公司产品链，使得单个项目集成性更高，为公司的业务增长提供产品基础。
(二)行业情况 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》等文件指出，确立教育优先发展的战略地位，实现财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标。
同时，完善农村义务教育经费保障机制，推荐农村义务教育薄弱学校改造计划，使得办学条件显著改善，教育公平迈出重大步伐。
《国家教育事业发展第十三个五年规划》推进信息技术与教育教学的深度融合和优质教育资源的共建共享，让优质资源惠及更多学习者特别是欠发达地区和贫困地区学生。
同时，规划还着眼于青少年健康成长，提出了建设绿色校园、平安校园，优化校园育人环境，以及改善社会育人环境等任务，努力营造良好育人生态。
国家长期的政策要求教育信息化大趋势不变，现代化教学需求使得教育服务行业仍保持快速发展。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。
2017年2月16日，教育部网站发布《教育部关于印发<义务教育小学科学课程标准>的通知》，从“充分认识科学教育的重要性”、“全面加强学习培训工作”、“确保落实规定课时”、“突出强化教学实践环节”、“大力加强课程实施的组织领导”五个方面进行了详细的说明。
2017年7月8日，国务院印发《新一代人工智能发展规划》，分别从人才培养、中小学阶段教育、在线智能教育平台建设等方面给行业带来“红利”。
《新一代人工智能发展规划》指出：“利用智能技术加快推动人才培养模式、教学方法改革，构建包含智能学习、交互式学习的新型教育体系。
开展智能校园建设，推动人工智能在教学、管理、资源建设等全流程应用。
开发立体综合教学场、基于大数据智能的在线学习教育平台。
开发智能教育助理，建立智能、快速、全面的教育分析系统。
建立以学习者为中心的教育环境，提供精准推送的教育服务，实现日常教育和终身教育定制化。
2017年9月27日，教育部印发《中小学综合实践活动课程指导纲要》，提出它是义务教育和普通高 17 中课程方案规定的必修课程，与学科课程并列设置，从小学到高中，各年级全面实施，所有学生都要学
习，都要参加。
其中提到的“设计制作”、“创意物化”、“有条件的学校要建创客空间”等方面。
强调设计与实施综合实践活动课程，要引导学生运用各门学科知识分析解决实际问题，使学科知识在综合实践中得到延伸、综合、提升。
学生在综合实践活动中所发现的问题要在相关学科教学中进行深入分析。
要防止用学科实践环节取代综合实践活动。
2017年10月18日，中国共产党第十九次全国代表大会在人民大会堂开幕。
习近平代表第十八届中央委员会向大会作了题为《决胜全面建成小康社会夺取新时代中国特色社会主义伟大胜利》的报告。
指出“优先发展教育事业”，“加快教育现代化”“发展素质教育，推进教育公平”，“推动城乡义务教育一体化发展”。
教育部基础教育司司长吕玉刚在答记者问时明确回答：“要修订颁布统一的《中小学建设标准》，推进学校标准化建设；落实统一生均公用经费基准定额标准，鼓励地方提高公用经费水平；健全统一的学校基本装备标准，提高装备应用水平。
” 教育部《2018年工作要点》指出，建设中小学德育综合示范区，统筹中小学综合实践活动、劳动教育、心理健康教育、家庭教育、影视教育及研学旅行等。
继续实施中央专项彩票公益金支持校外教育事业发展项目，推进研学实践教育营地和基地建设。
深入推进教育信息化。
启动教育信息化2.0行动计划，实施宽带卫星联校试点行动、大教育资源共享计划、百区千校万课信息化示范工程、网络扶智工程，推进智慧教育创新示范，普及推广网络学习空间应用。
实施农村中小学数字教育资源全覆盖项目，倡导网络校际协作，启动探索基于信息技术新型教学模式试点。
推进职业教育专业教学资源库建设与应用。
认定首批国家精品在线开放课程，实施信息技术与教育教学深度融合的变轨超车工程，推进高等学校课堂革命。
这些政策的推出，为现代教育装备行业提供了明确的发展方向和趋势。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款存货 本期期末 金额占总资产的比重 16,060,009.48 3.74% 202,757,321.05 47.26% 120,541,239.70 28.10% 上年期末 金额 占总资产的比重 16,608,360.17 4.05% 220,020,210.66 53.67% 84,587,950.37 20.63% 18 单位：元本期期末与上年期末金额变动比 例-3.30%-7.85%42.50% 其他应收款长期股权投资固定资产在建工程递延所得税资产短期借款长期借款应付账款预收款项资产总计 14,157,079.99684,905.98 1,816,659.04 6,354,171.93 58,500,000.00 26,262,944.296,862,332.40 429,025,268.54 3.30%0.16%0.42% 1.48% 7,538,160.00941,382.24 2,592,871.60- 4,266,722.17 13.64%- 6.12%1.60%- 63,000,000.00- 4,959,917.74763,851.00 409,933,638.79 1.84%0.23%0.63% 1.04% 15.37%- 1.21%0.19%- 87.81%-27.24%-29.94% 48.92% -7.14% 429.50%798.39% 4.66% 资产负债项目重大变动原因：
1、存货较上年同期增加42.50%，主要是公司本年度正在实施未完成项目累积，同时为2018年度的储备项目增加了存货储备；
2、其他应收款较上年同期增长87.81%，主要是公司将预付账款转至其他应收款账项调整所致；
3、递延所得税资产比上年同期增长48.92%，主要是公司本年度计提坏账准备形成的递延性税款所致；
4、应付账款比上年同期增长429.5%，主要是公司为2018年度储备项目增加的存货储备尚未支付供应商款项所致；
5、预收账款比上年同期增长798.39%，主要系公司优化合同收款条款导致项目预收款增加；
6、公司资产负债率为25.11%，主要负债为短期借款，用于补充公司的流动资金，对公司现金流有积极的影响，公司目前资产负债结构合理，资产质量良好，不会影响公司的还款能力。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入 本期 金额占营业收入的比重 163,475,114.72 - 65,582,347.25 40.12% 59.88% - 32,680,161.88 19.99% 40,855,549.21 24.99% 3,698,805.69 2.26% 6,994,730.58 4.28% 715,820.00 0.44% 上年同期 金额 占营业收入
的比重 166,189,226.94 - 46,661,200.50 28.08% 71.92% - 30,273,177.53 18.22% 41,155,108.67 24.76% 4,730,359.23 2.85% 29,531,670.50 17.77% 7,689,941.17 4.63% 19 单位：元 本期与上年同期金
额变动比例 -1.63%40.55%- 7.95%-0.73%-21.81%-76.31%-90.69% 营业外支出 512,500.00 0.31%
0 - - 净利润 6,557,814.24 -31,065,194.65 - -78.89% 项目重大变动原因：
1、营业成本65,582,347.25元较去年同比增长40.55%，主要原因是2017年因北京及周边环保严格限 制、原材料价格上涨等导致公司大部分外采设备价格大幅增加，使得营业成本大幅上升。
2、营业利润同比减少76.31%，净利润同比减少78.89%，主要是公司营业收入减少，同时营业成本 大幅上升，导致营业利润、净利润降低。
3、营业外收入同比减少90.69%，主要是本年会计政策《企业会计准则第16号—政府补助》调整所 致。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额163,390,130.84 84,983.8865,515,686.00 66,661.25 上期金额166,019,839.37 169,387.5446,609,774.92 51,425.58 单位：元变动比例 -1.58%-49.83%40.56%29.63% 按产品分类分析： 类别/项目
（1）现代教育装备
（2）教育信息化
（3）校外科技教育合计 本期收入金额94,025,887.86 占营业收入比例%57.55% 31,689,574.4937,674,668.49 19.40%23.06% 163,390,130.84 - 上期收入金额91,543,700.78 单位：元占营业收入比例% 55.14% 26,611,384.6547,864,753.94 16.03%28.83% 166,019,839.37 - 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 本年度主营业务收入构成与去年相比基本持平。
(3)主要客户情况 序号 客户 1北京市丽日办公用品有限责任公司 销售金额15,769,462.98 年度销售占比9.65% 单位：元是否存在关联关系否 20 2桂林市教育局3青岛灏智开发建设有限公司4云浮市教育局5呼和浩特市玉泉区教育局 合计 12,722,400.379,281,646.348,448,113.208,443,761.4854,665,384.37 7.78%否 5.68%否 5.17%否 5.17%否 33.45% -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商北京盛世博宇科技有限公司LittleBits北京中关鑫业科技有限责任公司上海未来伙伴机器人有限公司北京威成亚实验室设备有限公司 合计 采购金额5,662,495.134,409,212.515,294,145.302,394,539.432,186,417.1619,946,809.53 年度采购占比6.30%4.91%5.89%2.66%2.43% 22.19% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额9,160,770.77 -1,379,503.49-8,329,617.97 上期金额-26,861,166.54 -3,789,739.378,545,889.74 单位：元变动比例 134.10%63.60%-197.47% 现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为9,160,770.77元，同比增长134.10%，公司实施的 应收账款政策、销售人员绩效改革对经营性现金流入有了积极的影响所致。
公司投资活动产生的现金流量净额为-1,379,503.49元，同比增加63.6%，主要原因是2017年公司 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,329,617.97元，同比减少197.47%，主要原因是2017年公 司银行贷款减少所致。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、深圳蓝宝石球显科技有限公司，为公司控股子公司（公司控股70%），注册资本100万元。
该公司成立于2007年，是深圳市高新技术企业，注册地：深圳市南山区科苑路5号科苑西24栋东段4层B09室。
该公司专注于球幕投影产业链，在球幕投影集成技术、投影融合技术、无缝球幕生产、互动触摸软件开发、球幕播放平台等五个产业链节上深耕细作。
2017年度，其总资产2,064,093.66元，净资产 21 -1,041,199.93元，营业收入3,493,215.08元，净利润486,195.13元。
2、内蒙古师大中广仁爱学前教育发展有限公司，为公司参股公司（占比12.74%），注册资本1020.4 万元。
该公司成立于2016年3月3日，注册地址：内蒙古和林格尔县盛乐现代服务业集聚区管委会，营业
范围为幼儿园管理、经营；幼儿园人力资源服务、幼儿园园长与教师培训；幼儿园教材、教具、学具、玩具的研发与销售；教育图书销售；摄影摄像；音像制品及电子出版物销售；教育信息咨询；互联网信息服务；幼儿园后勤管理服务、幼儿园咨询、策划、评价等辅助服务；会议及展览服务；幼儿园餐饮配送服务、幼儿食品销售。
2017年度，其总资产4,737,261.86元，净资产4,457,559.58元，营业收入718,446.76元，净利润-2,013,141.33元。
3、新疆中教启星信息科技有限公司，为公司控股子公司（公司控股100%）注册资本1000万元。
该公司成立于2017年1月10日，注册地：新疆伊犁州霍尔果斯市亚欧路建设银行右侧老管委会楼406-24号。
该公司专注于技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、产品设计；计算机系统服务。
2017年度，其总资产11,363,348.28元，净资产9,719,216.46元，营业收入10,734,069.03元，净利润9,719,216.46元。
2、委托理财及衍生品投资情况无。
(五)研发情况 研发支出情况：项目 研发支出金额研发支出占营业收入的比例 研发支出中资本化的比例 研发人员情况：教育程度博士硕士本科以下 研发人员总计研发人员占员工总量的比例 专利情况：公司拥有的专利数量 项目 本期金额/比例9,087,746.465.56%48.80% 上期金额/比例11,861,266.017.14%97.40% 期初人数1 10677831% 期末人数08 526028% 本期数量22 22 上期数量20 公司拥有的发明专利数量
1 1 研发项目情况：公司研发支出金额为费用性研发支出和资本化研发支出的合计金额。
公司研发费用资本化的条件如 下：
1、研发项目已经完成技术可行性论证，证明该研发项目的成果是可预计的。
2、公司有足够的人力资源、财务资源和其他资源来支持该研发项目。
3、研发阶段的费用能够准确地计量。
4、研发项目的成果能够为公司带来经济利益。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准为研发项目的立项报告。
2017年研发费用资本化的主要项目情 况如下：
1、中教启星历史交互教学系统研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权：中教启星历史交互教学系统V1.0,；2017年研发支出738,280.54元。
2、中教启星历史活动墙V1.0研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得【历史活动墙磁铁板设计图-世界古代史】等6项产品证书；2017年研发支出406,614.45元。
3、中教启星地理AR沙盘研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权：中教启星地理AR沙盘教学系统；2017年研发支出736,527.41元。
4、中教创客教学系统V1.0研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权：中教创客空间集成教学系统V1.0；2017年研发支出1,761,199.37元。
5、地理角度看“一带一路”教学系统研发进度及成果：2017年完成研发工作，2017年取得1项软件著作权地理角度看“一带一路”教学系统V1.0；2017年研发支出792,322.51元。
这些研发成果丰富了公司产品链，使得单个项目集成性更高，为公司的业务增长提供产品基础，增强公司企业核心竞争力。
(六)审计情况
1.非标准审计意见说明□适用√不适用
2.关键审计事项说明：收入的确认关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
23 我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下： 关键审计事项：收入的确认 请参阅财务报表“附注三、18”
及“附注五、26”所述. 关键审计事项 审计应对 我们针对收入确认相关的审计程序包括：
（1）了解与收入和收款相关的内部控制设计，测试与 贵公司2017年度合并营业收入163,475,114.72元，主要包括主营业务收入163,390,130.84元，其他业务收入84,983.88元。
收入是贵公司的关键绩效指标之
一，可能存在管理层操控收入确认时点从而引起收入错报的风险；因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
收入和收款相关的关键控制的有效性；
（2）对收入、毛利执行实质性分析程序，分析本年收入金额及毛利是否出现异常波动的情况，判断是否合理；
（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，核对与销售相关的合同、出库记录及签收记录；
（4）选取样本对年末应收款项或预收款项余额及本年销售额等情况进行函证，并检查收款记录；
（5）选取资产负债表日前后的销售记录样本进行截止 测试，核对客户签收记录及其他支持性文件，评价收入 是否被记录在恰当的会计期间。
关键审计事项：存货跌价准备的确认 请参阅财务报表“附注三、5”
及“附注五、5”所述. 关键审计事项 审计应对 贵公司2017年度合并财务报表中存货余额我们针对存货跌价准备确认相关的审计程序包括： 为122,211,812.91元，存货跌价准备金额
（1）对公司与存货跌价准备相关的内 为1,670,573.21元，存货账面价值为部控制的设计与执行进行了评估； 120,541,239.70元，存货账面价值较高，存
（2）与销售人员以及管理层讨论并评价存货跌价准备 货跌价准备计提是否充分对财务报表影响计提所依据的资料、假设和方法，抽取样本获取存货期 较为重大。
贵公司存货主要为电子产品，技末售价和期后售价等情况，与管理层所使用的可变现净 术迭代更新可能造成存货产生呆滞并产生值进行比较； 减值风险；因此，我们将存货跌价准备作为
（3）根据近期产品销售价格及已签订订单价格复核管 24 关键审计事项。
理层编制的存货跌价准备计算表，检查存货跌价准备计提是否充分。
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用
（1）会计政策变更政府补助列报方式变更本公司按照《企业会计准则第16号—政府补助》(财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知)的要求，将本期确认的政府补助按照经济业务实质进行会计处理，即与企业日常活动相关的政府补助，计入“其他收益”，与企业日常活动无关的政府补助，计入“营业外收入”。
于2017年1月1日之前已计入当期损益的政府补助，仍列示于“营业外收入”项目。
本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
持续经营损益列报方式变更2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。
本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
（2）重要会计估计变更本公司在报告期内无会计估计变更事项。
(八)合并报表范围的变化情况√适用□不适用 公司全资子公司新疆中教启星科技有限公司于2017年1月10日工商注册成立，所以合并范围增加新疆中教启星科技有限公司。
25 (九)企业社会责任
1、公司十分重视人才培养，不断创造就业机会，实现公司的社会价值；
2、公司作为现代教育服务商，旨在为中国教育现代化作出应有的贡献；
3、公司在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障职工的合法权益；
4、公司2017年向陶行知教育基金会捐款50万元。
三、持续经营评价 报告期内，公司主营业务仍以数字星球系统、数字化地理教室系统和数学探究实验室、科学学科课程、数学学科装备为核心的现代教育装备原有业务，教育信息化业务为基础，加大了多元学习中心、校外综合实践基地整体解决方案、实验楼、新建校、历史专用教室、创客教育整体解决方案等产品的研发和推广。
至此，公司形成了现代教育装备原有业务、教育信息化为支撑，校外教育业务和新建校整体解决方案为快速增长点的业务模式，历史专用教室、教育创客为后续增长提供支撑。
公司未来产业链不断延伸，收入规模不断增加，高层管理人员和核心技术人员长期保持稳定，不存在可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。
四、 (一) 未来展望 行业发展趋势 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》等文件指出，确立教育优先发展的战略地位，实现财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标，同时，完善农村义务教育经费保障机制，推进农村义务教育薄弱学校改造计划，使得办学条件显著改善，教育公平迈出重大步伐。
国务院《关于进一步加大财政教育投入的意见》指出：从土地出让收益中按比例计提教育资金。
进一步调整土地出让收益的使用方向。
从2011年1月1日起，各地区要从当年以招标、拍卖、挂牌或者协议方式出让国家土地使用权取得的土地出让收入中，按照扣除征地和拆迁补偿、土地开发等支出后余额10%的比例，计提教育资金。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
2017年新颁布的一系列的教育政 26 策文件，更加使得教育基础服务行业更加明确了“教育现代化”、“素质教育”、“网络教育”、“学校标准
化建设”、“综合实践活动课程”、“有条件的学校要建创客空间”。
公司的提前布局了教育信息化，细分学科地理、数学、历史、创客教育产品和服务，校外科技教育和新建校整体解决方案完备落地，使得公司的发展战略符合行业的发展趋势，对公司的发展具有积极的影响。
(二)公司发展战略在业务模式创新、研发创新、销售创新、管理创新和市场创新的基础上，公司将在合适的时候启动 国际创新产品引进和素质教育运营服务，启动基地运营、游学服务、科技培训、竞赛服务等业务，未来，公司还将启动校外教育网、提供线上课程服务，成为国内“先进教育装备提供商、现代教育教学环境集成商与素质教育运营商”。
(三)经营计划或目标公司未来将实施软件和硬件、线上和线下，校内和校外、自主创新和全球引进相结合的发展战略， 打造从规划、设计、建设到高端培训的核心价值链。
从教育信息化建设到现代教育装备服务，从校外教育到教育创客发展，从直接用户到互联网服务， 公司将在更为专业的平台上，为中国教育的现代化提供强有力的支撑和更为完善的服务，让更多的人享受科技教育成果。
特别说明：上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)不确定性因素公司目前的发展状况良好，并在未来的战略规划与产业布局上做好了充分准备。
但是鉴于行业特性， 产业政策与市场环境在不断变化，公司存在受到政策和市场环境影响的不确定性因素。
27
五、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素
1、技术更新及替代风险 目前，公司的主要业务就是向客户提供包括硬件设备、系统软件平台和相关技术服务的教育信息化
整体解决方案和教育装备现代化服务，其中，公司产品的核心技术及竞争力主要体现在软件产品上，公司的软件产品均为自主研发。
尽管公司目前在行业内具有一定的技术领先优势，但是如果公司不能进一步加大研发投入持续进行技术更新和产品迭代，其它竞争对手在充分的资金投入的基础上，在一定时间内就能突破现有的教育信息化技术，公司将面临技术更新以及被替代的风险。
针对此风险，公司将加大正负双向激励措施，优胜劣汰，不断吸收和引进高素质人才，淘汰跟不上公司发展需要的人才，进一步提高公司的运营效益。
2、市场竞争风险 现代教育技术服务行业作为新兴行业，伴随着行业快速发展和政策红利的加速释放，大型上市企业正通过设立产业基金、并购、设立投资公司等方式等进入到该市场，导致行业竞争趋于激烈，因此，如果公司不能充分利用目前的行业领先优势，创新业务模式，公司的市场竞争力将面临竞争对手冲击的风险。
面对此风险，公司采取了积极的措施:首先，现代教育装备为支撑，不断延伸产业链，丰富产品类型，增加校外科技教育、教育创客业务，并通过教育信息化业务深度整几个业务，尽可能最大化利用客户资源和渠道优势；其次，由于教育行业的客户评价和品牌效应非常明显，公司加大市场方面投入，增加公司产品覆盖，完善公司服务团队，巩固公司的品牌效应；第
三，不断丰富整体解决方案内容和规模，由单一实验室向实验楼、新建校发展，由提供校外实践基地整体解决方案向运营发展，以期达到规模迅速扩大。
3、人力资源风险 现代教育技术产品的开发需要综合掌握软件开发技术、学科专业知识、理解教学理念等复合型人才。
公司目前拥有一批符合公司现有业务架构需要的复合型人才，拥有较为稳定的研发队伍和管理团队。
随着公司规模的不断扩大，公司需要继续引进技术熟练、行业经验丰富的技术人才、营销人才和运营管理人才。
如果本公司不能有效改进对核心人员的长效激励机制，随着行业竞争的日趋激烈、公司业务不断 28 深化、规模不断扩大，公司可能面临核心人才流失和短缺的风险。
公司一向十分重视技术人才的培养，努力创造环境使员工具备丰富的技术知识和经验，着力培养员 工的优良素质，并通过精神和物质等方面的奖励促使员工大胆创新，充分挖掘员工的创造潜能，使公司全体员工在技术、产品和方案等创新过程中发挥他们应有的作用。
为此，公司制定了《关于促进员工培训学习的管理办法》、《技术创新奖励制度》等，有效激发了技术人员的学习、工作热情。
公司未来还将不断保持和优化相关激励机制，以保证技术队伍的稳定和创新能力。
4、收入不均衡季度性风险因公司业务所属行业特性，公司营业收入存在季度不均衡的特点。
公司的主要客户系国内中小学基础教育单位，其采购流程存在较强的季节性特点，因而对公司的销售确认产生很大的影响。
报告期内，公司前三季度实现的收入较少，收入集中体现在第四季度，主营业务呈明显的季节性特征。
公司收入确认的季节性导致公司业绩在不同季度之间产生较大差异，并存在第一季度至第三季度净利润较低，甚至为负的可能。
面对此风险，公司不断丰富产品类型，延伸产业链，通过加大研发和推广历史专用教室、教育创客业务、新建校、综合实践基地运营业务，不断降低四季度确认收入业务的在收入中的比例，来降低季度性风险。
5、应收账款金额较高的风险由于公司收入确认集中在四季度因素，在年底形成较大的应收账款，占总资产比例较高。
尽管公司的最终客户基本都是各级教育主管机构和中小学校，大客户中也有一定数量信用良好的代理商，虽然在历史上还没有发生过坏账损失，但是在整体经济增长率持续放缓的大环境下，不排除将来应收账款发生坏账的风险。
公司首先通过不断调整业务结构，来降低收入集中四季度的风险，进而减少应收账款，其次建立了《销售考核管理办法》，将销售人员奖励提成的发放与销售回款挂钩，财务部设立专人负责与各销售人员沟通催收应收账款。
(二)报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增风险因素。
29 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 性质诉讼或仲裁 累计金额 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 1,000,000 合计1,000,000 单位：元 占期末净资产比例% 0.31%
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用 原告/申请人 无锡视美乐科技股份有限公司 被告/被申请人 公司 案由 涉及金额 无锡视美乐科技股份有限公司（原名无锡羿飞科技有限公司）以中教股份侵犯其专利 1,000,000 占期末净资产比例%0.31% 是否形成预计负债否 30 单位：元临时公告披露 时间2018年1月15日 “数字立体地 形教学演示 系统”（专利 号： 20121015786
5.X）为由向 北京知识产 权法院提起 诉讼 总计 - - 1,000,000 0.31% - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 无锡视美乐科技股份有限公司（原名无锡羿飞科技有限公司）以中教股份侵犯其专利“数字立体地
形教学演示系统”（专利号：201210157865.X）为由向北京知识产权法院提起诉讼，涉及金额100万元。
2017年12月29日案件做出一审判决，认定被诉侵权产品的技术方案没有落入涉案专利权的保护范围，不构成侵权，驳回无锡视美乐科技股份有限公司的全部诉讼请求。
无锡视美乐科技股份有限公司不服一审判决，已经向北京市高级人民法院提起上诉，二审尚未进行审理。
由于此次专利诉讼涉案金额为100万元，占净资产的0.31%，对公司影响较小。
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方周建宇苗旭东周建宇及配偶苗旭东及配偶周建宇 交易内容 关联方为公司银行借款提供股份质押担保关联方为公司银行借款提供股份质押担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司 交易金额
0 是否履行必要决策程序是 临时公告披露时间 2017年1月3日 单位：元临时公告编号2017-002 0是 2017年1月3日2017-002 0是0是0是 2017年7月32017-023日 2017年7月32017-023日 2017年11月72017-038 31 周建宇苗旭东王天祥 总计 银行借款提供反担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司银行借款提供担保关联方为公司银行借款提供担保 - 0是 0是 0是
0 - 日 2017年11月2017-04330日 2017年11月2017-04330日 2017年11月2017-04330日 - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：公司报告期内发生的偶发性关联交易，均为关联方为公司借款提供股份质押担保和个人保证担保， 为公司业务发展提供了资金支持，未来还会持续发生。
上述关联交易不存在损害公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响，不会对公司财务状况产生影响，公司亦不会因以上关联交易对以上关联方产生依赖。
(三)承诺事项的履行情况 报告期内，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员和股东、实际控制人及其他信息披露义务人依法履行股份限售、避免同业竞争等公开承诺事项。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产专利：多点触控的多媒体球幕演示仪及其多点触控方法专利：一种模拟流水对土壤影响的演示装置 总计 权利受限类型质押 质押- 账面价值 占总资产的比例 单位：元发生原因 - -银行贷款质押 185,746.80185,746.80 0.04%银行贷款质押 0.04% - 32 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量45,477,43313,693,129 比例%75.41%22.70% 4,938,0942,937,92914,832,2848,226,389 8.19%4.87%24.59%13.64% 14,832,2848,831,78960,309,717 24.59%14.64% - 本期变动 0-1,912,000 -1,660,565-955,00000 -301,69500 单位：股 期末 数量 比例% 45,477,43375.41% 11,781,12919.53% 3,277,5291,982,92914,832,2848,226,389 5.43%3.29%24.59%13.64% 14,530,5898,831,789 60,309,717 24.09%14.64% 118 (二)普通股前十名股东情况 序股东名称期初持股持股变动期末持股期末持 号 数 数 股比例% 1周建宇 10,967,518-955,00010,012,51816.60% 2李茹 10,952,000-957,0009,995,00016.57% 3吴枫 7,611,000-663,0006,948,00011.52% 4上海启傅投资5,895,494 -5,895,4949.78% 管理中心（有限 合伙） 5苗旭东 3,596,400-315,0003,281,4005.44% 6深圳市盛世景 -3,227,0003,227,0005.35% 投资有限公司- 深圳前海生世 轩金投资企业 （有限合伙） 7武小弟 3,338,000-290,0003,048,0005.05% 8扬州福源智业2,441,858 -2,441,8584.05% 投资管理中心 （有限合伙） 33 期末持有限售股份 数量8,226,389 - 2,697,300 2,503,500- 单位：股期末持有无限售股份数 量1,786,1299,995,0006,948,0005,895,494 584,1003,227,000 544,5002,441,858 9光大证券股份2,166,118-101,0002,065,1183.42% - 2,065,118 有限公司做市 专用证券账户 10财通资产－上1,500,000 -1,500,0002.49% - 1,500,000 海银行－富春 新三板混合精 选1号资产管 理计划 合计 48,468,388-54,00048,414,38880.27%13,427,18934,987,199 前十名股东间相互关系说明：前十名股东间相互关系说明：前十名股东中周建宇、李茹为一致行 动人。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 截止报告期末，周建宇持有公司16.60%股份，为公司第一大股东，并担任公司董事、总经理和法定代表人，是公司的核心员工。
报告期末，李茹持有公司16.57%股份，为公司第二大股东。
李茹与周建宇合计持有公司33.17%股份，可以对公司经营管理和决策施加重大影响。
1、周建宇：男，1968年1月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。
主要工作经历：1993.3-1994.3，于航天工业部第一研究院十四所任工程师；1994.4-2000.8，于北京科利华软件集团任开发部总经理、教育软件公司副总裁、董事职务；2000.8-2001.5，于北京真源在线信息技术有限公司任总经理；2001.5-2006.2，于北京盛和达源商贸有限公司任总经理；2006.3-2012.7，于中教育星（北京）科技发展有限公司任经理、董事。
自2012年5月至今，任公司法人代表。
2012年7月31日起任本公司董事、总经理，自2012年7月31日至2018年8月14日。
2、李茹：女，1958年12月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。
主要工作经历：1985-1990，于北京农业大学经济系任讲师；1990-1993，赴美深造；1993-1997，于SonyMusic会计部门税收分部任职；1997-2011，于东莞市洽兴实业投资有限公司任对外贸易部监理；2011.7-2012.7，于中教育星（北京）科技发展有限公司任董事。
2012年7月31日至2015年7月31日任本公司董事。
报告期内，控股股东和实际控制人无变化。
34 (二)实际控制人情况实际控制人与控股股东一致。
第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 20152015 181,015,60018,280,800
0 0 年5年
7 月5月 日10日 20152015 202,823,52956,470,580
0 0 年5年
8 月6月13 日日 发行对象中外部自然人人数 0
5 发行对象中私募投资基金家数 0
0 单位：元/股发行对象募集中信资金托及用途资管是否产品变更家数 0否 2否 募集资金使用情况：所有募集资金用途未变更，已于2015年年底，所有募集资金已使用完毕。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用 35
五、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式信用贷款 融资方北京银行上地支行 融资金额5,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行5,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行5,000,000.00 质押贷款质押贷款质押贷款信用贷款 华夏银行中关村支行华夏银行中关村支行华夏银行中关村支行北京银行上地支行 5,500,000.002,500,000.004,500,000.005,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行5,000,000.00 信用贷款 北京银行上地支行10,000,000.00 质押贷款质押贷款信用贷款 华夏银行中关村支行华夏银行中关村支行北京银行双秀支行 2,000,000.004,000,000.005,000,000.00 合计 - 58,500,000.00 利息率%5.00%5.00%5.00%5.66%5.66%6.96%5.44%5.44%5.44%6.96%5.66%5.66%- 存续时间2017-2-16至2018-2-152017-3-27至2018-3-262017-5-8至2018-5-72017-9-1至2018-9-12017-8-22至2018-8-222017-9-22至2018-9-222017-9-12至2018-9-112017-9-22至2018-9-212017-9-27至2018-9-262017-11-17至2018-11-172017-11-24至2018-11-242017-12-5至2018-2-
5 - 单位：元是否违约否否否否否否否否否否否否 - 违约情况：□适用√不适用
六、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二)利润分配预案 □适用√不适用未提出利润分配预案的说明：□适用√不适用 36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名周建宇 职务董事兼总经理 性别男 年龄49 学历硕士 苗旭东 董事兼副总男 55 本科 经理 武小弟 董事长 男 63 博士 王慧英 董事 女 39 本科 陈建民 董事 女 60 硕士 朱砂 监事会主席女 42 本科 李永望 监事 男 36 本科 罗珍 监事 女 33 本科 李明霞 董事会秘书女 38 硕士 王天祥 财务总监 男 48 本科 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 任期 2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日2017年5月18日至2018年8月14日2015年8月15日至2018年8月14日 年度薪酬760,100.00389,100.00760,100.00334,300.00769,957.64164,679.02243,700.00760,100.00534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事、总经理、法定代表人周建宇先生是公司控股股东、实际控制人之
一，与实际控制人、控股股东李茹是一致行动人。
37 (二)持股情况 姓名 周建宇苗旭东 武小弟王慧英陈建民朱砂李永望罗珍李明霞王天祥 合计 职务 董事兼总经理董事兼副总经理董事长董事董事监事会主席监事监事董事会秘书财务总监 - 期初持普通股股数 10,967,5183,596,400 3,338,00000 802,200000 664,00019,368,118 数量变动 -955,000-315,000 -111,0000000000 -1,381,000 期末持普通股股数 10,012,5183,281,400 3,227,00000 802,200000 664,00017,987,118 期末普通股持股比例% 16.60%5.44% 5.35%0.00%0.00%1.33%0.00%0.00%0.00%1.10%29.82% 单位：股期末持有股票期权数量 00 000000000 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否√是□否□是√否 姓名 阎明李明霞余庆 期初职务 董事会秘书证券事务代表副总经理 变动类型（新任、换届、离任）离任新任离任 期末职务 无董事会秘书无 变动原因 工作范围变动董事会聘任退休 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：李明霞女士，汉族，1980年生，中国国籍，无永久境外居留权。
主要工作经历：2014年-至今于北京中教启星科技股份有限公司任证券事务代表、证券部经理、董事会秘书；2009-2014于北京旭阳宏业化工有限公司任证券事务经理；2008-2009于圆通（香港）投资有限公司任投资专员。
主要教育经历：2005-2008于北京物资学院产业经济学硕士；2000-2004于华中科技大学金融学专业本科。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员 期初人数22 38 期末人数14 生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 13 13 127 110 78 69
8 8 248 214 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数2 221516211248 期末人数1 1511673 9214 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动及招聘2017年公司人员结构有较大调整，对员工进行了优胜劣汰考评，员工结构有较大调整，加大了现代 教育装备的产品研发、设计团队、方案团队的比重。
2、培训计划报告期内，公司充分利用公司内部的专家培训资源和外部科研院所，以内训为主,同时加大外部专 业培训力度,以专业外训逐步强化,全面提高技术水平和管理水平,实施了针对新入职员工的入职培训,针对公司管理人员管理水平、领导能力培训、营销人员的营销技能培训等,以及其他各种形式的业务与技术培训。
3、员工薪酬政策报告期内,公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放,年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。
4、需公司承担费用的离退休人数为0人。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工√适用□不适用 姓名周建宇朱砂丁伟 岗位总经理监事会主席核心技术人员 39 期末普通股持股数量10,012,518802,2000 孟宪会 核心技术人员
0 韩涛 核心技术人员
0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：□适用√不适用核心人员的变动情况：报告期内，公司无核心员工变动。
第九节行业信息 √适用□不适用根据中国证监会2012年10月26日颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所 属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）中软件和信息技术服务业（I65），该行业主管部门为工信部；根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》标准，公司所属行业为软件和信息技术服务业（65）。
根据产品应用领域划分，公司属于现代教育装备服务行业。
1、行业目前的市场容量、未来的发展前景 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》等文件指出，确立教育优先发展的战略地位，实现财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标，同时，完善农村义务教育经费保障机制，推进农村义务教育薄弱学校改造计划，使得办学条件显著改善，教育公平迈出重大步伐。
国务院《关于进一步加大财政教育投入的意见》指出：从土地出让收益中按比例计提教育资金。
进一步调整土地出让收益的使用方向。
从2011年1月1日起，各地区要从当年以招标、拍卖、挂牌或者协议方式出让国家土地使用权取得的土地出让收入中，按照扣除征地和拆迁补偿、土地开发等支出后余额10%的比例，计提教育资金。
现代教育装备作为支撑开展教学活动的物质保障，目前已步入行业发展的快车道。
大量现代化教育装备不断充实各类学校，“以教育信息化带动教育装备现代化、以教育装备现代化实现教育现代化”已经成为当今教育装备工作的一个热点课题。
在此背景下，“新教育装备”、“市场细分”、“数字信息化”、“整体解决方案”已经成为教育装备行业产业新的需求点和发展方向。
随着国家对促进义务教育均衡发展的重视，以及对基础教育的持续高投入，基础教育市场的竞争会有所增加，尤其是随着一批互联网巨头和在主板和创业板上市公司的介入，将引发基础教育行业的蓬勃发展。
基于上述行业政策对行业的鼓励和促进作用，公司的主营业务产品和解决方案将继续保持良好的增长态势，公司利用在行业中的先发地位、产品线丰富、技术领先、销售渠道的优势，获得了较大的市场 40 份额。
2、行业竞争格局
(1)潜在市场需求巨大 近年来，我国教育事业发展迅速，但与之相匹配的现代教育技术服务业市场目前还不能满足教育产业发展的需求，市场供需缺口较大。
东部发达地区和沿海城市现代教育技术市场发展相对成熟，但在中西部地区由于各种客观条件的限制，存在较多的市场空白区域有待开发。
(2)市场培育期较长 现代教育技术产品的主要客户是学校及相关教育装备主管部门。
目前，国家实行九年制义务教育，学校申请采购教育仪器及服务的资金主要来自财政预算。
根据财政预算管理要求，学校及教育信息化主管部门需提前制定项目规划，并报财政部门审核，经人大正式批准后才可启动采购。
由于现代教育技术产品需要得到一线教师、学生的认可，并获得主管部门批准，才可进入学校采购范围，该行业市场培育期相对较长。
(3)行业集中度较低 现代教育技术服务业属于朝阳行业。
该行业起步较晚，随着国家教育信息化的推进实施和电脑等硬件设施的逐步普及，该行业开始进入快速发展时期。
目前，该行业企业较多，但规模普遍偏小，大多数企业的市场主要集中在局部区域，行业集中度较低。
3、市场供求状况及变动原因 现代教育技术作为新兴行业市场需求在不断扩大，原因包括教育理念提升、社会需求扩大等原因。
同时，用户对产品质量要求不断提高及新的企业涌入该市场，市场竞争逐步显现。
(1)社会教育理念提升 教育部《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》提出，要创造有利条件，鼓励教师和校长在实践中大胆探索，创新教育思想、教育模式和教育方法，形成教学特色和办学风格。
教育理念的不断提升，使更多符合新教育思想、教育理念的优秀产品应用到教学实践中。
(2)西部市场需求增长 教育部《关于贯彻落实科学发展观进一步推进义务教育均衡发展的意见》提出，全国要力争在2012年实现区域内义务教育初步均衡，到2020年实现区域内义务教育基本均衡。
国家义务教育政策均衡化政策支持带动了西部地区现代教育产品需求。
在教育软件、教育信息化和部分优质产品上，西部地区市场需求不断增长。
(3)产品质量要求提高 41 随着社会的发展和人们社会对优质教育更高需求，学校作为主要产品用户，在不断提高教育水平， 完善教学软件、硬件环境的同时，对产品技术含量、售后服务、软件产品内容及时更新等方面要求不断 提高。
(4)市场竞争逐步显现 为满足不同学校的具体需求，现代教育技术企业不断细分产品，部分现代教育技术企业开始针对具 体学校用户制定个性化产品方案，新的企业开始进入该市场，市场竞争逐步显现。
4、公司在行业中的竞争地位 公司主营业务为基础教育领域提供现代教育技术产品及服务。
公司具有较强的资源整合能力，精心 打造形成了涵盖教育领域软件与设备的整体解决方案。
目前，公司的提前布局了教育信息化，细分学科 地理、数学、历史、创客教育产品和服务，校外科技教育和新建校整体解决方案完备落地。
公司的主要产品数字星球系统、数字化地理教室系统均具有较大的竞争优势。
其中数字星球系统拥 有自主知识产权和商标权，获得了北京市新产品新技术证书，中国教育装备行业协会
2014、2016年度 优秀推荐产品等荣誉。
5、公司研发情况
（1）研发模式 报告期内公司的研发方式主要是自主研发，存在极少量的外包研发。
公司设有研发中心，下辖教育 装备研发部、信息化研发部、创客研究院三个研发分部，教育装备研发部主要负责学科的硬件装备，支 持软件，精品资源、课程的研发、支持。
创客研究院主要负责创客产品选择、课程研发、方案研发、运 营支持。
软件平台主要负责教育公共服务平台研发、维护、支持。
三部分各有主攻，互相支持。
报告期内公司存在极少量外包研发情况。
外包研发的期限比较短，通常是几个月以内，外包研发的成 果属于公司。
外包研发主要情形是公司内部某个研发环节的外包，不存在对外包方的依赖。
（2）研发支出 报告期内，公司研发支出前五名的是： 序号
研发支出项目名称 研发支出金额(元) 占营收比例
1 中教创客教学系统V1.0 1,761,199.37 1.08%
2 地球的演化VR教学系统 1,205,182.30 0.74%
3 地理角度看“一带一路”教学系统 792,322.51 0.48%
4 中教启星中学数学建模综合活动套装 759,133.50 0.46%
5 中教启星历史交互教学系统 738,280.54 0.45% 42 合计 5,256,118.22 3.22% 研发费用主要是研发人工费用，包括研发人员的工资和社保等。
公司通过研发人员工时填报的方式
来收集人员工时数据，首先对于研发项目，公司按照研发项目管理规范要求研发部门编写立项报告进行立项，立项后组建项目研发团队，公司要求团队成员填报对应研发项目的工时。
对于一个人参与多个研发项目的情形，我们会按月统计工时，并按在多个研发项目填报的工时比例将人工费用分摊到不同的项目中。
公司研发支出金额为费用性研发支出和资本化研发支出的合计金额。
公司研发费用资本化的条件如下：研发项目已经完成技术可行性论证，证明该研发项目的成果是可预计的。
公司有足够的人力资源、财务资源和其他资源来支持该研发项目。
研发阶段的费用能够准确地计量。
研发项目的成果能够为公司带来经济利益。
这些研发成果丰富了公司产品链，使得单个项目集成性更高，为公司的业务增长提供产品基础，增强公司企业核心竞争力。
报告期内，公司研发人员占公司总人数的28%，核心技术人员具有较强的技术研发实力和丰富的项目管理实施经验及技术服务经验，所研发的产品全部拥有自己的核心技术和自主知识产权。
还有创新能力较强的研发新锐力量，团队平均年龄30岁，人才结构合理，是一支年青化、高效化、创新性强、思想稳定的人才团队，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。
（3）产品迭代 报告期内，公司研发力量主要集中在新品开发上，对原有产品进行了小版本迭代，未形成具有独立知识产权的大型版本迭代。
（4）教育信息化业务 报告期内公司的教育信息化公共服务平台系列产品采用直销+代理的推广方式，向教育机构提供区域信息化平台、定制开发、运维等服务，为各级教育主管部门或学校机构、教师、学生及家长提供平台应用服务。
公司为用户提供400电话、技术支持邮箱、客服qq等的服务联系方式。
报告期内平台用户数约为256万。
43 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，规范公司运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。
公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整，保证真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，公司新建立了《绩效管理制度》、《薪酬管理制度》。
为进一步调动员工工作积极性，提高公司效率，完善内部控制管理工作流程奠定基础。
董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
公司前股东常州鑫泊投资管理中心、现有股东上海启傅投资管理中心（有限合伙）派驻王慧英为公司董事，该董事于2012年至今一直为公司董事。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中 44 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，并通过
建立和完善了公司规章制度体系加强对中小股东的保护，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。
报告期内，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。
严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、 法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重要的人事变动、融资、关联交易等事项公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等规定的程序和规则进行。
控股股东周建宇先生担任公司董事及总经理，但本着从公司利益和股东全体利益的角度出发行使相关的职权。
4、公司章程的修改情况报告期内公司章程无修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
8 经审议的重大事项（简要描述）
1、北京中教启星科技股份有限公司于2017 年1月20日在公司会议室召开第二届董事会第 十四次会议。
本次会议以记名投票方式通过了 如下议案：《关于审议<绩效管理制度>的议案》、 《关于审议<薪酬管理制度>的议案》。
2、北京 中教启星科技股份有限公司于2017年4月28日 在公司会议室召开第二届董事会第十五次会 议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案： 《2017年度总经理工作报告》、《2016年度董 事会工作报告》《、2016
年度财务决算报告》、 45 《2017年度财务预算报告》、《2016年度利润分配的议案》、《2016年度报告及摘要》、《资金占用专项报告的议案》、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》、《关于提请召开2016年度股东大会的议案》。
就审议《关于向陶行知教育基金会捐赠300万元成立专项基金的议案》议案，2票同意、2票反对、1票弃权。
3、北京中教启星科技股份有限公司于2017年5月18日在公司会议室召开第二届董事会第十六次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于聘任公司董事会秘书的议案》。
4、北京中教启星科技股份有限公司于2017年5月26日在公司会议室召开第二届董事会第十七次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于向陶行知教育基金会捐赠300万元成立专项基金的议案》。
5、北京中教启星科技股份有限公司于2017年7月1日在公司会议室召开第二届董事会第十八次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于公司向华夏银行股份有限公司北京中关村支行申请综合授信额度的议案》、《关联股东周建宇及其配偶、苗旭东及其配偶为公司2000万综合授信事宜提供担保的议案》、《关于召开2017年第二次临时股东大会的议案》。
6、北京中教启星科技股份有限公司于2017年8月10日在公司会议室召开第二届董事会第十九次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《北京中教启星 46 监事会 科技股份有限公司2017年半年度报告》。
7、北京中教启星科技股份有限公司于2017年11月15日在公司会议室召开第二届董事会第二十次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于公司向华夏银行股份有限公司北京中关村支行申请400万元贷款的议案》、《关联股东周建宇为公司400万元借款提供个人反担保的议案》、《关于召开2017年第三次临时股东大会的议案》。
8、北京中教启星科技股份有限公司于2017年11月30日在公司会议室召开第二届董事会第二十一次会议。
本次会议以记名投票方式通过了如下议案：《关于公司向北京中关村科技融资担保有限公司申请委托贷款500万元的议案》、审议通过《关联股东周建宇、苗旭东、王天祥为公司500万借款提供个人无限连带责任保证的议案》、《关于召开2017年第四次临时股东大会的议案》。
21、北京中教启星科技股份有限公司于2017年4月28日在公司会议室召开第二届监事会第四次会议。
会议以记名投票方式通过了如下议案：《2016年度监事会工作报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《关于公司2016年度利润分配方案的议案》、《资金占用专项报告的议案》、《关于续聘北 京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017年度审计机构的议案》。
2、北京中教启 47 股东大会 星科技股份有限公司于2017年8月10日在公司会议室召开第二届监事会第五次会议。
会议以记名投票形式通过了如下议案：《北京中教启星科技股份有限公司2017年半度年报告》。
51、北京中教启星科技股份有限公司于2017年1月18日在公司会议室召开2017年第一次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关于关联股东周建宇、苗旭东以股权质押方式为公司2500万元贷款提供担保的议案》。
2、北京中教启星科技股份有限公司于2017年5月22日在公司会议室召开2016年度股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《2016年度董事会工作报告》、《2016年度监事会工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《2016年度利润分配的议案》、《2016年度报告及摘要》、《资金占用专项报告的议案》、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》。
3、北京中教启星科技股份有限公司于2017年7月18日在公司会议室召开2017年第二次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关联股东周建宇及其配偶、苗旭东及其配偶为公司2000万综合授信事宜提供担保的议案》。
4、北京中教启星科技股份有限公司于2017年11 48 月22日在公司会议室召开2017年第三次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关联股东周建宇为公司400万元借款提供个人反担保的议案》。
5、北京中教启星科技股份有限公司于2017年12月15日在公司会议室召开2017年第四次临时股东大会。
本次会议审议通过了如下议案：《关联股东周建宇、苗旭东、王天祥为公司500万借款提供个人无限连带责任保证的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
(三)公司治理改进情况 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，依据《公司章程》所规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。
报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，没有发现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
(四)投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及 49 其他合法权益。
同时，公司通过电话、电子邮件、路演等方式维护投资者关系，以确保与公司股权投资者、债权投 资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。
二、 (一) 内部控制 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，监事会根据国家法律、法规和公司章程，对公司股东大会、董事
会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员职务行为及公司管理制度完善执行情况、公司财务等进行了监督。
公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序、决议事项严格按照公司符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
董事会严格按照股东大会的各项决议要求，切实履行了各项决议。
公司高级管理人员尽职尽责，努力工作。
在整个运营过程中，监事会没有发现公司董事、高级管理人员在担任公司职务时有违反法律、法规，违反《公司章程》和损害公司利益的行为。
财务报告及所涉及的有关事项符合公司实际情况，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
1、业务独立情况公司系现代教育技术服务提供商，主要业务为向中小学基础教育机构和各省市及区县教育管理机提供软件定制开发服务、教育信息化整体解决方案，设计、开发并提供包括教学设备、软件等一系列产品的现代科技教育整体解决方案。
公司股东或其控制的其他企业均不从事与公司业务同类或相近业务，也不存在显失公允的关联交易。
公司拥有独立的采购、销售、服务及管理系统，建立了完整的业务体系，具备独立面向市场经营的能力，并且一直独立签订合同，独立、自主开展业务，在研发、采购、生产、销售、服务各业务环节不存在需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业进行生产经营的情况。
50
2、资产独立情况公司所有资产产权关系明晰，不存在被第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。
3、人员独立情况公司董事、监事以及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程等规定的程序选举或聘任产生，公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在公司股东或公司法人股东单位的控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员没有在公司股东或公司股东单位的控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况公司设有完全独立的财务部门，配备专职财务人员，并依据《会计法》、《企业会计制度》等国家有关法律法规，结合公司生产、经营、管理的特点，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和严格的内部审计制度，并对子公司实施严格统一的财务监督管理。
公司独立进行财务决策，不存在为公司股东、法人股东单位的关联企业违规担保的情况；也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情形。
公司拥有独立的银行账户，不存在与股东或者任何其他单位、个人共享银行账户的情形，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东混合纳税情形。
5、机构独立情况公司拥有独立的生产经营场所和生产经营机构，不存在与股东混合经营、合署办公的情形。
公司各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，机构设置方案根据公司章程规定的程序产生，不受股东及其他任何单位或个人直接干预。
(三)对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司发生的股份转让方式变更、对外投资、董事会、监事会换届、高级管理人员聘任、定向增发等重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行。
1、内部控制制度建设情况根据全国股转系统相关要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理 方面的制度进行内部管理及运行。
2、董事会关于内部控制的说明 51 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，设置单独会 计核算机构，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司已于2015年建立了年度报告差错责任追究制度。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重 大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司
章程》、《公司信息披露管理制度》等规定，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。
52 第十一节财务报告
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是无保留意见无京永审字（2018）第146162号北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层2018-4-24薛良颖、马玉华是1年15万元 审计报告 京永审字（2018）第146162号 北京中教启星科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了后附的北京中教启星科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2017年 12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2017年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以 53 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下： 关键审计事项：收入的确认 请参阅财务报表“附注三、18”及“附注五、26”所述. 关键审计事项 审计应对 我们针对收入确认相关的审计程序包括：
（1）了解与收入和收款相关的内部控制设计，测试与收 贵公司2017年度合并营业收入入和收款相关的关键控制的有效性； 163,475,114.72元，主要包括主营业务收入
（2）对收入、毛利执行实质性分析程序，分析本年收入 163,390,130.84元，其他业务收入84,983.88金额及毛利是否出现异常波动的情况，判断是否合理； 元。
（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，核 收入是贵公司的关键绩效指标之
一，可能存对与销售相关的合同、出库记录及签收记录； 在管理层操控收入确认时点从而引起收入错
（4）选取样本对年末应收款项或预收款项余额及本年销 报的风险；因此，我们将收入确认确定为关售额等情况进行函证，并检查收款记录； 键审计事项。
（5）选取资产负债表日前后的销售记录样本进行截止测 试，核对客户签收记录及其他支持性文件，评价收入是 否被记录在恰当的会计期间。
关键审计事项：存货跌价准备的确认 请参阅财务报表“附注三、5”
及“附注五、5”所述. 关键审计事项 审计应对 贵公司2017年度合并财务报表中存货余额我们针对存货跌价准备确认相关的审计程序包括： 为122,211,812.91元，存货跌价准备金额为
（1）对公司与存货跌价准备相关的内 1,670,573.21元，存货账面价值为部控制的设计与执行进行了评估； 120,541,239.70元，存货账面价值较高，存
（2）与销售人员以及管理层讨论并评价存货跌价准备计 货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较提所依据的资料、假设和方法，抽取样本获取存货期末 为重大。
贵公司存货主要为电子产品，技术售价和期后售价等情况，与管理层所使用的可变现净值 迭代更新可能造成存货产生呆滞并产生减值进行比较； 54 风险；因此，我们将存货跌价准备作为关键
（3）根据近期产品销售价格及已签订订单价格复核管理 审计事项。
层编制的存货跌价准备计算表，检查存货跌价准备计提 是否充分。
四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括贵公司
2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行 以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
但目的并非对内部控制的有效性发表意 55 见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国•北京 中国注册会计师：薛良颖（项目合伙人）： 中国注册会计师：马玉华 二〇一八年四月二十四日 56
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 附注五、
1 五、2五、
3 五、4五、5五、
6 五、7五、
8 五、
9 期末余额16,060,009.48 单位：元期初余额 16,608,360.17 202,757,321.0528,609,025.52 220,020,210.6637,754,169.82 14,157,079.99120,541,239.70 9,169.96382,133,845.70 7,538,160.0084,587,950.37 366,508,851.02 684,905.981,816,659.04 941,382.242,592,871.60 27,964,936.99 57 13,655,976.39 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 五、10五、11五、12五、13 五、14 五、16五、16 五、17五、18五、19五、20五、21 3,497,990.881,752,729.954,820,028.076,354,171.93 46,891,422.84429,025,268.54 58,500,000.00 11,552,937.023,249,851.387,165,046.974,266,722.17 43,424,787.77409,933,638.79 63,000,000.00 26,262,944.296,862,332.40 3,928,202.6311,695,490.17 90,715.63300.20 389,675.88 4,959,917.74763,851.00 3,402,554.6422,782,936.11 15,000.00300.20 271,286.00 107,729,661.20 95,195,845.69 58 递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、22五、23五、24五、25 107,729,661.2060,309,717.00 95,195,845.6960,309,717.00 136,710,190.25 136,710,190.25 15,322,934.45 109,263,656.10321,606,497.80 -310,890.46321,295,607.34429,025,268.54 15,322,934.45 102,853,169.93315,196,011.63 -458,218.53314,737,793.10409,933,638.79 法定代表人：周建宇 主管会计工作负责人：王天祥 会计机构负责人：王天祥 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 附注 十二、1十二、
2 期末余额12,610,622.73 单位：元期初余额 16,565,952.47 200,491,750.0729,179,446.52 15,876,250.45119,324,719.95 8,633.40 59 219,981,140.6638,241,815.82 8,945,317.4383,366,297.49 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债 十二、
3 377,491,423.12 367,100,523.87 4,184,905.981,597,495.75 4,441,382.242,324,848.63 27,918,632.253,497,990.88 4,820,028.076,318,980.60 48,338,033.53425,829,456.65 58,500,000.00 13,602,984.4111,552,937.02 7,165,046.974,258,657.14 43,345,856.41410,446,380.28 63,000,000.00 26,060,396.395,637,556.003,617,823.42 11,049,553.7590,715.63300.20 6,508,250.40 4,695,344.13191,151.00 3,332,253.2322,711,216.94 300.20778.00 111,464,595.79 93,931,043.50 60 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额 111,464,595.79 60,309,717.00 93,931,043.50 60,309,717.00 136,710,190.25 136,710,190.25 15,322,934.45 102,022,019.16
314,364,860.86425,829,456.65 15,322,934.45 104,172,495.08316,515,336.78410,446,380.28 附注五、26 本期金额163,475,114.72163,475,114.72 单位：元上期金额166,189,226.94166,189,226.94 五、26 160,195,390.1565,582,347.25 136,298,938.6846,661,200.50 61 保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 五、27五、28五、29五、30五、31五、32 五、33五、34五、35 五、36- - 62 2,037,409.8040,855,549.2132,680,161.883,698,805.6915,341,116.32 -256,476.26 3,971,482.276,994,730.58 715,820.00512,500.007,198,050.58640,236.346,557,814.2410,20
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