:835797北京能动时代教育科技股份有限公司
BeijingDynamicTimesEducationalTechnologyGroupCompanyLimited
年度报告2016
公司年度大事记
总部奖项：2016年7月9日，“2016中国特许经营高峰论坛暨中国特许经营年度颁奖典礼”在北京国家会议中心隆重举行，为期三天的“中国特许加盟展（北京站）”也同时拉开帷幕，来自200多家特许加盟企业的近400位代表参加了会议。
能动教育凭借强势表现，荣获“中国特许品牌社会贡献奖”、“商业特许评定AAA级企业”和“2015年度中国特许经营优秀加盟商”三类大奖。
单店奖项：2016年能动英语屋（崇文门）荣获“2015年度中国特许经营优秀加盟商”奖、能动英语屋（劲松）荣获得“2015年度中国特许经营优秀加盟商”奖。
国内品牌影响：2016年8月22日，能动教育顺利通过面审、复审环节，正式成为CCTV《超越》栏目教育行业合作伙伴，同时成为“中国品牌创新发展工程”入围品牌。
国际品牌影响：2016年9月28日，能动教育作为中国品牌的代表之一登陆美国纽约时报广场纳斯达克大屏幕。
2 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 目录 第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告
3 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 释义 释义项目 释义 公司/能动教育/能动英语/股份公司 指北京能动时代教育科技股份有限公司 能动教育有限 指北京能动时代教育科技有限公司，为能动教育的前身 能能动动 指北京能能动动教育科技有限公司，为能动教育的股东 未名雅轩 指北京未名雅轩投资有限公司，为能动教育的股东 浙控金诚 指北京浙控金诚股权投资中心（有限合伙），为能动教育的股东 德联恒丰 指北京德联恒丰投资中心（有限合伙），为能动教育的股东 宜知易明 指北京宜知易明教育科技有限公司 美语美 指北京美语美教育科技有限公司，为能动教育的全资子公司 能动力 指北京能动力教育科技有限公司 武汉泽音 指武汉泽音教育发展有限公司 实际控制人 指杨明 三会 指股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指北京能动时代教育科技股份有限公司股东大会 董事会 北京能动时代教育科技股份有限公司董事会，有限公司阶段指指 北京能动时代教育科技有限公司董事会 监事会 指北京能动时代教育科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指总经理、首席设计师、财务总监、董事会秘书 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指《北京能动时代教育科技股份有限公司章程》 元、万元 指人民币元、万元（仅限用于货币量词时） 主办券商、安信证券 指安信证券股份有限公司 会计师事务所、瑞华 指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及 关联关系 指与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利 益转移的其他关系 近两年 指2015年度、2016年度 报告期、本年度 指2016年度 注：年报中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。
4 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】重要风险事项名称宏观经济波动风险 核心人才流动风险 重要风险事项简要描述 公司所处行业的发展趋势与宏观经济波动的方向一致，公司主要提供教育培训方法及产品的研发和销售、教育咨询培训服务以及面授教育等多种业务。
消费者的消费能力受到宏观经济的影响较为直接，消费能力的下降亦将影响家庭对儿童培训方面的支出，从而影响公司产品及服务的需求量。
2014年、2015年和2016年，我国GDP的增长率分别为7.40%、6.90%和6.70%，近期增速放缓，受我国国内经济增长方式的转变和经济结构的调整的影响、受国外经济运行情况的影响以及突如其来的重大事件发生的影响，国内宏观经济增速均有可能进一步放缓，而且始终存在不可预估的反向变动风险。
这意味着公司面临的宏观经济波动风险客观存在。
英语培训行业需要一支优秀的教师和管理团队以打造和维持品牌影响力、支撑业务的实际运行。
当前我国的英语培训领域，各类机构林立、水平参差不齐，各机构之间的人员流动性较大。
能动教育拥有一批掌握少儿英语培训业务核心技术与经验的教育咨询、教育技术和管理人员，该团队是能动教育核心价值的直接体现，如果出现人员的流失，会带来人才队伍的补充、培养成本，还有可能造成技术外泄、增加
5 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 直接竞争对手。
随着业务规模的持续增长，公司需要更高层 次管理人才、技术人才的不断支撑，而随着行业的快速发展， 整个行业对相关人才的需求也在不断增加，这将导致人才资 源竞争不断加剧，公司未来可能面临核心管理与技术人才不 足的风险。
经济的发展、国家对于民办教育行业的高度重视和大力 支持，使得英语培训行业快速发展，目前英语培训行业总体 处于较为激烈的竞争状态。
公司面临的竞争可以区分为两个 方面：首先是传统教育培训市场竞争的加剧。
当前，英语培 训行业的参与者很多，行业中已经形成一批具有相当品牌号 召力、占主导和强势地位的老牌竞争对手，包括新东方泡泡 少儿英语、瑞思、英孚等品牌这些强势竞争对手在品牌号召 力和业务、管理技术上具有竞争优势。
此外，该行业还有持 市场竞争加剧风险 续进入的新兴品牌竞争对手，这些新进入品牌一般是由具有 一定知名度的名师等人才创业形成，具有一定的号召力和竞 争力；不断增加的新进入品牌造成了竞争压力的扩大。
其次， 竞争压力也来自于教育培训行业互联网应用程度的加深。
当 前英语培训行业的一个显著特点是线上培训课程和机构的影 响力快速增加，互联网改变了传统的英语教学模式，提供了 更为多元化的学习方法，互联网应用程度的加深不仅为改变 行业格局埋下了伏笔，也同样给公司的经营模式带来了新的 挑战。
有限公司阶段，公司针对内部控制的主要环节制定了较 为齐备的控制制度，执行情况较好，但未制定“三会”议事规 则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全。
股 份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际 情况，重新制定了适应公司发展需要的《公司章程》、制定了 “三会”议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面 管理风险 的内控制度。
但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度
的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股 份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理 提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过 程中不断完善。
公司近几年处于快速发展期，经营规模不断 扩大，公司管理层若不能严格遵守股份公司制定的各项规章 制度，并逐步完善公司治理和内部控制体系，将面临管理不 到位而影响公司业绩发展达不到预期的风险。
公司实际控制人杨明间接控制能动教育
59.28%的股份， 实际控制人不当控制的风险 能对公司的战略、运营实施重大影响；公司存在实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大事项施加影响，从而 导致公司重大决策偏离中小股东最佳利益的风险。
根据《中华人民共和国企业所得税法》，公司作为高新技 高新技术企业资质无法续期及政策
术企业，按照15%的税率缴纳企业所得税。
如果国家未来调 变动的风险 整有关高新技术企业等相关税收优惠政策，或公司高新技术 企业资质无法续期，均将会对公司经营业绩产生不利影响。
6 北京能动时代教育科技股份有限公司 2016
年度报告 公司所处的少儿英语培训领域，受国家政策影响较大， 国家政策变动风险 如果政府出台对公司经营不利的政策，将对公司经营业绩产 生重大不利影响。
公司在少儿英语培训服务领域具有较为核心的技术与经 验，且具有较为独到的经营模式，短期内被模仿复制的可能 业务模式被模仿、复制的风险 性较低，但中长期来看依然存在被模仿的风险，这可能会改 变公司面临的竞争格局，将对公司经营业绩产生重大不利影 响。
本期重大风险是否发生重大变化：
否
7 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 北京能动时代教育科技股份有限公司BeijingDynamicTimesEducationalTechnologyGroupCompanyLimited能动教育835797杨明北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501安信证券深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）霍春玉、杨洪武北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 于平010-62668456010-62668456-800ping.yu@北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501邮编100084北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2016-02-22基础层P82教育公司专注于中国少儿英语教育领域，致力于少儿英语教育产品及方法的研发与推广，通过自有培训中心提供标准化的少儿英语教学培训服务，并为特许加盟商提供标准化的教育产品、教育方法及培训中心标准化运营咨询服务。
公司以自有专利“拼读英文的方法和拼盘”为基础，后续开发了“表音密码”、“词义识记”、“句式魔方”、“九九句法”、“能能动动”等少儿英语教学产品，及辅助少儿英语使用的电子点读笔、书包等产品。
协议转让45,000,000北京能能动动教育科技有限公司
8 北京能动时代教育科技股份有限公司 2016年度报告 实际控制人 杨明
四、注册情况 项目企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 号码 73820246-
9 报告期内是否变更是否否
9 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率
五、股本情况 本期 56,708,757.9063.68% 13,730,942.0312,180,847.96 21.01% 18.63% 0.31 单位：元 上年同期 增减比例 48,339,078.83 17.31% 65.79% - 6,044,885.90 127.15% 4,832,447.11 152.06% 10.95% - 8.76% - 0.13 - 本期期末 78,643,144.02
6,701,577.6171,941,566.41 1.608.14%8.52%11.51% - 单位：元 上年期末 增减比例 67,619,773.84 16.30% 9,409,149.46 -28.78% 58,210,624.38 23.59% 1.29 24.03% 9.17% - 13.91% - 6.89% - - - 本期 16,543,147.04
113.8113.22 单位：元 上年同期 增减比例 8,178,231.72 - 91.42 - 7.02 - 本期 16.30%17.31%127.15% 上年同期 10.42%13.28%95.18% 增减比例- 10 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末45,000,000- 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 单位：股 上年期末 增减比例 45,000,000 0.00% - - - - 单位：元金额 29,263.00 607,278.01 105,000.001,075,530.121,817,071.13 266,977.06- 1,550,094.07 11 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式公司所处的行业：根据中国证监会《上市公司行业分类指引2012年修订》，公司所处行业属于P82教育。
公司的主营业务及产品：公司是一家英语教育服务类高新技术企业，主要业务包括教育培训方法及产品的研发和销售、教育咨询培训服务、面授教育等。
公司以自有专利“拼读英文的方法和拼盘”为基础，后续开发了“表音密码”、“词义识记”、“九九句法”、“能能动动”等少儿英语教学产品，及辅助少儿学习英语使用的电子点读笔、书包等产品。
公司产品的用户群主要系K-12阶段的少年儿童。
公司客户类型：对于公司的直营业务而言，客户主要为学员；对于加盟业务而言，客户主要为加盟英语屋。
公司的关键资源：公司始终专注于中国少儿英语实际应用能力培养领域，致力于英语学习方案研发与设计。
公司采用直营和特许经营的运营模式、“标准化”的运营管理方法、先进的课程体系，执行统一的品牌、产品、师资、培训体系。
公司总部定位为品牌中心、产品中心、方法中心，加盟校区则是执行标准化体系、教学实施中心。
公司专注于少儿英语实际应用能力的培养，且拥有专利知识产权（中国国家专利：ZL00100807.2），公司加盟及直营体系下，至今已培养学员超过40,000名。
公司课程产品自2011年重装上市以来，凭借创新性的英语学习产品、特色鲜明的教学服务体系、良性发展的特许经营模式，在中国少儿英语培训市场快速发展。
目前，公司采用的商业模式包括特许经营模式和直营模式，具体如下：（一）特许经营模式目前，公司主要的运营模式为特许经营。
在中国，特许经营的商业模式已经得到越来越多企业和投资人的认可，并逐步走向成熟。
公司创始团队作为能动英语的核心管理团队，将丰富的连锁经营理念、“标准化”运营管理方法、优质的教学管理和先进课程传授给每个合作伙伴，采用全国统一的连锁经营管理模式、统一品牌形象、统一VI系统、统一教学产品、统一课程体系、标准化教学方法，为中国中高端收入家庭的适龄孩子提供优质英语教学与服务，目的是让每一位中国孩子都能够像使用汉语一样真正使用英语。
公司与加盟客户签订《能动英语培训项目特许经营合同》后，公司将有序启动新中心启动支持服务、市场支持服务、教学支持服务以及后期的日常化管理监控。
在中心启动支持阶段，公司委派专人到现场协助中心完成校区的选址、装修、人员招聘、员工内训等前期筹备工作，助力中心快速步入运营的正轨。
在市场支持服务阶段，公司业务部门将安排对口人员负责中心市场运营管理支持工作，主要包括招生团队招聘、管理和培训、确定招生目标、日常市场招生管理与监控等，帮助中心步入良性市场运营阶段。
教学服务支持与市场支持并行推进，教学服务主要针对校区的教师及教学管理，具体为教师招聘、管理、培训、教学计划编排、教学实施、教学督导等系列工作，帮助中心的教学工作稳定开展。
当中心进入稳定运营期后，公司仍然持续地开展市场、教学等方面的日常管理监控工作，以期保障中心的稳定发展。
公司的收入来源于两个方面，一是加盟客户的加盟费，在签订加盟合同后，限期内向公司一次性缴清，主要是公司品牌、商标、知识产权的授权而收取的费用；二是特许权使用费（技术服务费），又称权益金、管理费等，加盟客户在经营过程中按一定的学员学费比例向公司支付的费用，公司将基于此费用持续向加盟客户提供品牌提升、产品升级、服务支持等服务。
（二）直营模式直营模式是由公司成立子公司，子公司以独立法人的形式直接开设校区，公司称之为直营校区，由子公司直接经营、管理。
全资子公司集中拥有直营校区的所有权和经营权，包括制定人事、采购、计划、广告、会计和经营方针的权利，并实行独立核算制度。
12 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 根据公司标准化的运营管理要求，直营校区的运营模式与加盟校区一致，公司执行统一的支持服务和 费用分成。
其中公司对直营校区的支持服务包括启动支持服务、市场支持服务、教学支持服务以及后期的 日常化管理监控，具体支持内容和形式与加盟校区基本一致。
公司以统一的标准收取直营校区的加盟费和 特许权使用费，费用额度与比例与加盟校区一致。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）
报告期内经营情况回顾 总体回顾：
1、公司的业绩状况：报告期内，公司的主营业务收入继续稳步增长，公司实现营业收入56,708,757.90元，同比增长17.31%；利润总额和净利润分别为16,163,427.85元和13,730,942.03元，分别同比增长121.96%和127.15%。
主要原因为： （1）2016年公司加盟体系进一步壮大，加盟商运营水平进一步提升，加盟英语屋数量和招生数量稳步增长。
（2）公司在保持原有业务快速增长的同时，营业成本的增长保持相对平缓，因此公司利润水平大幅度提高，净利润增长127.15%。
2、公司业务经营情况：报告期内，公司的业务规模平稳较快增长。
主要为：
（1）公司的业务范围2016年公司没有新增布点城市，继续保持地方品牌优势，新增英语屋包括现有加盟商新增的加盟店及新加盟商的布点。
（2）公司产品的研发情况：公司继续对新产品进行研发，9月中旬句式魔方线上课程上线。
（3）公司的产品体系公司研发线上课程，有效的保护了公司的自有知识产权，且线上课程标准化的教学实施使公司的产品体系得以优化和完善。
3、公司资产、现金流情况：截至2016年12月31日，公司总资产为78,643,144.02元，净资产为71,941,566.41元，分别同比增加16.30%和23.59%。
报告期内，公司总资产和净资产的增加，主要是由于报告期内公司经营情况良好，营业收入和净利润大幅增加所致。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为16,543,147.04元，较上年同期增长102.28%，主要原因是经营计划稳步实现，销售回款收到的现金增加。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 56,708,757.90 17.31% - 13 48,339,078.83 13.28% - 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 营业成本 20,597,137.93 24.57%36.32%16,534,944.42 8.52%34.21% 毛利率 63.68% - - 65.79% - - 管理费用 10,533,967.74 -15.98%18.58%12,538,164.08 35.34%25.94% 销售费用 4,673,296.71 -51.29% 8.24% 9,593,509.55 -29.77%19.85% 财务费用 2,945.05 51.32% 0.01% 1,946.27 -71.97% 0.00% 营业利润 15,451,149.84 115.14%
27.25% 7,181,959.06 87.90%14.86% 营业外收入 712,278.01 611.99% 1.26% 100,040.1917,901.58% 0.21% 营业外支出 - - - - - - 净利润 13,730,942.03127.15%24.21% 6,044,885.90 95.18%12.51% 项目重大变动原因： 1、2016年公司营业收入为56,708,757.90元，较上年增长17.31%，主要原因是2016年公司业务规模 快速发展，因扩大招生导致收入增长。
2、2016年公司营业成本为20,597,137.93元，较上年增长24.57%，主要原因是新设平台研发部，招 聘研发人员，公司加大对英语屋的支持及管理，营业成本中人工费用较上年增长4,295,403.19元。
3、2016年公司销售费用下降51.29%，原因是公司因调整品牌宣传市场投放方式，节约市场宣传费 用2,729,623.48元，同时公司细化了岗位职责，减少岗位匹配，人工费用下降了1,375,363.90元。
4、2016年管理费用10,533,967.74元，较上年较少15.98%，主要原因是2016年公司管理层架构调整， 节约了管理费用所致。
5、2016年财务费用2,945.05元，较上年增长51.32%，主要原因是2016年公司银行网银汇款增加而 产生的手续费增加所致。
6、2016年公司营业利润较上一年增长了115.14%，原因见上述关于收入、成本和费用的分析。
7、2016年公司营业外收入较上年增长612,237.82元，增长比例为611.99%，增幅较大，原因是公司 因新三板挂牌而获得政府补贴所致。
8、2016年公司净利润为13,730,942.03元，较上一年增长了127.15%，主要原因是公司业务持续稳步 发展带来的收入增加和经营效率提高导致的费用减少所致，报告期内公司因获得政府补助导致的营业外收 入增加也带来净利润的增长。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 56,708,757.90 20,597,137.93 48,330,678.83 16,534,944.42 其他业务收入 - - 8,400.00 - 合计 56,708,757.90 20,597,137.93 48,339,078.83 16,534,944.42 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例 加盟费 4,349,698.12 7.67% 5,770,000.00 11.94% 技术服务收入 50,349,303.44 88.79% 39,365,408.67 81.43% 直营中心收入 2,009,756.34 3.54% 3,203,670.16 6.63% 合计 56,708,757.90 100.00% 48,339,078.83 100.00% 收入构成变动的原因： 1、2016
年公司加盟体系进一步发展壮大，加盟商运营水平进一步提升，招生数量稳步增长，增长比 例27.90%。
2、2016年11月，公司因战略结构调整，出售全资子公司北京宜知易明教育科技有限公司100%的股 14 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 权，导致直营中心收入占比减少。
3、技术服务收入占比增加，主要是因为公司业务规模扩大，英语屋招生人数增加所致。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,543,147.04 8,178,231.72 投资活动产生的现金流量净额 -12,483,138.58 -5,898,417.71 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1、2016
年经营活动产生的现金流量净额为16,543,147.04元，公司的净利润为13,730,942.03元，公 司经营活动产生的现金流量净额与公司的净利润差额主要来自于公司收回期初的其他应收款2,022,550.89 元。
2、2016年公司投资活动产生的现金流量净额较2015年减少，主要源于公司理财产品的购买和赎回 的影响及相应的利息差异。
3、2016年公司筹资活动产生的现金流量净额为0元，相较2015年没有发生变动。
（4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比是否存在关联关系 1北京禾智通言教育科技有限公司 3,391,019.21 5.98% 否 2北京程运佳慧教育科技有限公司 3,320,660.24 5.85% 否 3北京唐城未来星教育科技有限公司 3,076,609.86 5.43% 否 4怡乐美（北京）教育咨询有限公司 2,328,475.81 4.11% 否 5北京炫烨弘博教育咨询有限公司 2,222,726.03 3.92% 否 合计 14,339,491.15 25.29% -
（5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比
是否存在关联关系 1百度时代网络技术（北京）有限公司 2,505,680.00 20.33% 否 2北京市海淀区圆明园农工商公司 1,942,844.16 15.77% 否 3深圳市飓驰电子有限公司 1,922,250.00 15.60% 否 4北京尚品荣华印刷有限公司 1,118,425.00 9.08% 否 5北京智源恒瑞商贸有限公司 577,500.00 4.69% 否 合计 8,066,699.16 65.47% -
（6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,037,448.12 8,210,451.47 研发投入占营业收入的比例 22.99% 16.99% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量
1 公司拥有的发明专利数量
1 15 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告 研发情况：
1、研发投入情况报告期内，公司持续加大研发投入，研发费用金额13,037,448.12元，与同期相比增加了58.79%，占营业收入的比例有所提升。
2、研发人员情况公司基于整体规划，并结合项目目标，优化了现有的岗位人员结构，新增了业务领域的调研人员， 公司的研发人员结构更加合理。
3、研发产品情况报告期内，为提升公司竞争力，公司同时启动了多个产品的研发，部分产品已上线，为公司下一阶 段的研发打下了良好的基础。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动
比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 比重的增减 货币资金 10,236,558.3565.73%13.02%6,176,549.8958.51% 9.13%3.89% 应收账款 568,800.0032.96%0.72% 427,784.00-29.57% 0.63%0.09% 存货 796,528.41-65.64%1.01%2,318,413.17-3.17% 3.43%-2.42% 长期股权投资 112,904.01-23.68%0.14% 147,932.68-11.01% 0.22%-0.08% 固定资产 342,365.82-21.59%0.44% 436,626.40-4.46% 0.65%-0.21% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 78,643,144.02
16.30% - 67,619,773.8410.42% - - 资产负债项目重大变动原因：
1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增长65.73%，主要原因是报告期内公司收入增加及欠款收回增加所致。
2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额增长32.96%，主要是因为公司业务规模扩大，产生应收账款当期未收回所致。
3、报告期内公司存货期末余额较期初减少65.64%，主要原因是英语屋教材订购库存较少所致。
4、报告期内固定资产期末余额较期初减少21.59%，主要原因是固定资产折旧所致。
5、报告期内公司总资产期末余额较期初余额增长16.30%，主要是因为报告期内公司收入增加及净利润大幅提高所致。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
1、控股子公司截至2016年末公司有两家全资子公司，包括北京美语美教育科技有限公司和北京能动力教育科技有限公司，报告期内两家全资子公司对公司净利润影响未超过10%。
（1）北京美语美教育科技有限公司基本情况成立时间：2012年12月27日注册地址：北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座-502注册资本：500万元经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；组织文化艺术交流活动（不含 营业性演出）；承办展览活动；教育咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；企业策划、设计；销售电子 16 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告产品、机械设备、文化用品、体育用品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电。
（2）北京能动力教育科技有限公司基本情况成立时间：2016年11月23日注册地址：北京市海淀区永澄北路2号院1号楼五层85室注册资本：50万元经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；经济贸易咨询；文化咨询；体育咨询；公共关系服务；会议服务；企业策划、设计；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文艺创作；承办展览展示活动；会议服务；影视策划；翻译服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；绘画培训（不得面向全国招生）；声乐培训（不得面向全国招生）；舞蹈培训（不得面向全国招生）；器乐培训（不得面向全国招生）；教育咨询（中介服务除外）；销售自行开发的产品、电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）
2、合营企业截至报告期末，公司有一家合营企业，为武汉泽音教育发展有限公司。
2016年11月28日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于调整子公司所持合营企业股权结构的议案》，将公司全资子公司宜知易明所持有的合营企业武汉泽音51%股权转让给公司全资子公司能动力，本次股权结构调整完成后，武汉泽音仍为公司的合营企业。
截至2016年12月31日，该工商变更登记尚在办理中。
报告期内武汉泽音对公司净利润影响未超过10%。
（1）武汉泽音教育发展有限公司基本情况成立时间：2012年7月2月注册地址：武汉市江岸区大智路银泰大智嘉园A栋1单元2层24号注册资金：50万元经营范围：教育咨询、商务信息咨询；会议服务（国家有专项规定的项目，须经审批后或凭有效许可证方可经营）。
3、处置子公司情况2016年12月6日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，公司将全资子公司宜知易明转让给自然人孙军，此次股权转让完成后，宜知易明不再为公司的全资子公司。
报告期内，宜知易明对公司净利润影响未超过10%。
公司本次股权转让系出于公司整体战略布局的考虑，对公司的主营业务和经营成果不会产生不利影响。
（2）委托理财及衍生品投资情况
1、截至2016年12月31日公司兴业银行保本型理财产品期末余额为50,000,000.00元，2016年度投资收益额为：1,041,584.09元；
2、截至2016年12月31日公司招商银行保本型理财产品期末余额为13,300,000.00元，2016年度投资收益额为：371.89元；除以上两种理财产品外，公司无其他理财产品。
（三）外部环境的分析
1、宏观环境分析
（1）市场潜力大少儿英语培训市场已步入高速发展和快速扩张的时代，少儿英语培训市场的潜在规模已达上千亿。
亿万学生的循环持续需求、重复消费形成的流动收益，使少儿英语培训市场潜力巨大。
（2）政策导向利好 17 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告国家鼓励民办教育多样化发展，且英语教改由应试转向能力，英语考试改革的方案已经明确，其核心目的在于提高学生的英语口语及实用性，这就要求孩子具备更高的英语实际应用能力。
应试型培训市场将萎缩，英语将回归到应用能力培养。
2、行业发展需求的持续旺盛使英语培训行业高速发展。
日益严峻的就业竞争形势是造就我国英语培训行业蓬勃发展的主要原因。
从国内不同学习阶段对于英语的要求，到选择高等教育过程中的出国英语选拔考试，甚至于择业过程中的竞争力比较，英语均扮演了无可替代的重要角色。
由于英语在日常工作学习生活中的重要性和英语沟通能力的平民化，越来越多的家长开始从小培养孩子的英语能力，以期在未来的生活和工作中具有更高的竞争力。
少儿英语培训行业的发展背景与宏观的英语培训行业发展背景一致，我国的英语培训市场伴随该需求应运而生并蓬勃发展。
3、市场竞争的现状
（1）人员流动性高少儿英语培训属于一个高度依赖教师的人力资源密集型行业，对于人的要求较高，相应的压力也比较大。
因此，人员的流动性一直处于高位态势，进而影响企业的市场快速复制和规模化推广的发展。
（2）经营成本上升少儿英语培训的暴利时代已经过去，市场竞争加剧，人力资本大幅提升，租金随地价逐年上涨，可挣取的利润受到挤压，对教育培训机构精细化运营管理以及服务客户体验的要求提高。
4、行业趋势中国少儿英语培训市场具有良好的市场发展前景，主要原因是：
（1）客户群数量巨大中国目前0-7岁幼儿约有1.8亿；每年新出生人口2,000多万，其中城市人口就有600多万。
庞大的基数、稳定的增长与更新，奠定了学龄前英语培训市场坚实的客户基础。
（2）家庭对教育投资需求强劲国家统计局的统计表明，中国城市家庭教育消费占家庭总消费的65.5%，有56.5%的家长把孩子教育投资列在首位。
（3）学龄前英语培训市场需求强劲目前国内各类少儿英语培训机构有数千家。
随着中国与国际接轨的步伐加快，国内对幼儿英语教育的投入将逐步加大。
整体来看，当前我国的英语培训市场发展状态蓬勃稳健。
英语培训市场需求持续旺盛市场中的从业机构种类繁多、层次不
一。
我国有着巨大的英语培训消费市场，教育部《全国教育事业发展统计公报》数据显示，目前中国有近3亿人的庞大英语培训消费群体，在少儿英语培训市场，每年家长的投入超过130亿元。
面对旺盛的市场需求，我国的英语培训机构自上世纪末开始高速发展，在本世纪初实现爆炸式发展。
当前我国有英语培训机构总数量超过5万家，市值已经超过300亿元，英语培训市场业已成为中国培训业经济链条上最大的蛋糕之
一。
预计到2020年，中国英语培训市场规模将突破1,000亿元，年复合增长率达到16%以上。
（四）竞争优势分析
1、公司的市场地位英语培训行业竞争较为激烈，根据《2013潜意识与少儿英语学习白皮书》，当前我国大型英语培训机构有3,000多家，竞争环境较为复杂。
根据博思数据发布的《2014-2019年中国少儿英语培训市场竞争力分析及投资前景研究报告》，中小学英语培训具有很强的区域性特点，生源受到区域分布的限制，甚至细化到各个街道，所以培训机构的位置、管理、教材、教学特点都是赢取市场的重要因素，这些都是为了赢得家长的信任，而赢得家长的信任也就赢得了市场。
目前中国中小学英语培训市场还不成熟，知名的大型少儿培训机构不多，有着很大的市场潜力。
能动教育及其直营、加盟体系在该领域具有一定的独特性。
18 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
2、公司竞争优势
（1）产品的核心竞争力强能动英语是国内较早（2002年至今）专注于少儿英语实际应用能力培养的教育机构，且拥有专利知识产权（中国国家专利：ZL00100807.2）。
（2）国际化的运营团队公司总部核心团队成员大多毕业于北京大学、中国科学院、北京外国语大学、北京师范大学、美国弗吉尼亚大学、纽约州立大学、美国圣地亚哥州立大学，比利时安普斯特大学、韩国庆熙大学等国内外知名大学。
公司运营管理团队来自国内知名教育企业，以及EXOR集团、赛门铁克、Hyatthotels等知名跨国公司，拥有丰富的教育行业经验及多元化运营管理经验。
（3）标准化的运营管理能动英语核心管理团队是教育行业标准化运营模式的先行者之
一，该团队在运营北大青鸟IT职业教育时取得了较好成就。
自2011年团队全面经手能动英语的运营以来，将国内领先的连锁经营理念、“标准化”运营管理方法、优质的教学管理和先进课程传授给每个合作伙伴。
公司采用全国统一的连锁经营管理模式、统一品牌形象、统一VI系统、统一教学产品、统一课程体系、标准化教学方法，在竞争激烈的英语培训市场取得了较快的发展。
3、公司的竞争劣势
（1）市场化运营时间较短能动英语从2011年开始由现有核心管理人员负责全面运营，至今仅为负责全面运营，至今仅为5年，相比竞争对手英孚、瑞思、LILY等时间较短。
运营时间的不足使公司品牌在行业内的影响和地位不足，对公司务推广等构成限制。
（2）品牌化处于起步期由于现有核心管理团队接手运营时间较短，能动英语的品牌效应有限后期短，能动英语的品牌效应有限后期短，能动英语的品牌效应有限后期需要快速地推进能动英语的品牌建设、广营销等工作。
（五）持续经营评价
（1）公司治理良好公司建立了良好的公司治理结构和较为完备的内部控制体系，业务、资产、人员、财务、机构均保持独立运行。
公司正常经营，业绩持续增长、财务结构合理，具备持续经营能力。
（2）公司业务增长较快公司加盟体系进一步壮大，加盟商运营水平进一步提升，加盟英语屋数量和招生数量稳步增长。
促使公司业务规模不断扩大，品牌效应稳步提升。
（3）公司盈利能力良好总部持续加大对英语屋的支持及监管力度，保护了公司的知识产权，继续保持能动英语的地方品牌优势，公司业绩持续增长，保持较好的势头。
综上，公司具有良好的持续经营能力。
（六）扶贫与社会责任报告期内，公司努力承担企业社会责任，积极按时缴纳残疾人保障金，2016年缴纳金额为218,685.32元。
公司始终把社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司持续发展的实践中，与社会共享企业发展的成果。
二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、宏观经济波动风险 公司所处行业的发展趋势与宏观经济波动的方向一致，公司主要提供教育培训方法及产品的研发和销售、教育咨询培训服务以及面授教育等多种业务。
消费者的消费能力受到宏观经济的影响较为直接，消费能力的下降亦将影响家庭对儿童培训方面的支出，从而影响公司产品及服务的需求量。
2014年、2015年 19 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告和2016年，我国GDP的增长率分别为7.40%、6.90%和6.70%，近期增速放缓，受我国国内经济增长方式的转变和经济结构的调整的影响、受国外经济运行情况的影响以及突如其来的重大事件发生的影响，国内宏观经济增速均有可能进一步放缓，而且始终存在不可预估的反向变动风险。
这意味着公司面临的宏观经济波动风险客观存在。
应对措施：培训行业是受宏观经济影响较小的服务行业，但是在宏观经济波动的情况下，公司也应该随时准备保证日常经营资金的充足性及流动性。
2、核心人才流动风险英语培训行业需要一支优秀的教师和管理团队以打造和维持品牌影响力、支撑业务的实际运行。
当前我国的英语培训领域，各类机构林立、水平参差不齐，各机构之间的人员流动性较大。
能动教育拥有一批掌握少儿英语培训业务核心技术与经验的教育咨询、教育技术和管理人员，该团队是能动教育核心价值的直接体现，如果出现人员的流失，会带来人才队伍的补充、培养成本，还有可能造成技术外泄、增加直接竞争对手。
随着业务规模的持续增长，公司需要更高层次管理人才、技术人才的不断支撑，而随着行业的快速发展，整个行业对相关人才的需求也在不断增加，这将导致人才资源竞争不断加剧，公司未来可能面临核心管理与技术人才不足的风险。
应对措施：提高核心人才薪酬的竞争力，提供核心人才职业发展规划。
3、市场竞争加剧风险经济的发展、国家对于民办教育行业的高度重视和大力支持，使得英语培训行业快速发展，目前英语培训行业总体处于较为激烈的竞争状态。
公司面临的竞争可以区分为两个方面：首先是传统教育培训市场竞争的加剧。
当前，英语培训行业的参与者很多，行业中已经形成一批具有相当品牌号召力、占主导和强势地位的老牌竞争对手，包括新东方泡泡少儿英语、瑞思、英孚等品牌这些强势竞争对手在品牌号召力和业务、管理技术上具有竞争优势。
此外，该行业还有持续进入的新兴品牌竞争对手，这些新进入品牌一般是由具有一定知名度的名师等人才创业形成，具有一定的号召力和竞争力；不断增加的新进入品牌造成了竞争压力的扩大。
其次，竞争压力也来自于教育培训行业互联网应用程度的加深。
当前英语培训行业的一个显著特点是线上培训课程和机构的影响力快速增加，互联网改变了传统的英语教学模式，提供了更为多元化的学习方法，互联网应用程度的加深不仅为改变行业格局埋下了伏笔，也同样给公司的经营模式带来了新的挑战。
应对措施：实施渠道布点区域聚焦政策，基于现有区域集中布点提升品牌，提升市场竞争力。
4、管理风险有限公司阶段，公司针对内部控制的主要环节制定了较为齐备的控制制度，执行情况较好，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全。
股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的《公司章程》、制定了“三会”议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。
但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。
公司近几年处于快速发展期，经营规模不断扩大，公司管理层若不能严格遵守股份公司制定的各项规章制度，并逐步完善公司治理和内部控制体系，将面临管理不到位而影响公司业绩发展达不到预期的风险。
应对措施：公司按照相关法律、法规及规章制度对公司治理进行了规范，力争减小管理风险。
5、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人杨明间接控制能动教育59.28%的股份，能对公司的战略、运营实施重大影响；公司存在实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大事项施加影响，从而导致公司重大决策偏离中小股东最佳利益的风险。
应对措施：一方面，公司严格贯彻执行《公司章程》、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。
报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股股东、实际控制人对公司和其 20 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告他股东的权益进行侵害；另一方面，公司还通过加强对管理层等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，主办券商定期、不定期组织管理层进行业务培训。
报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。
6、高新技术企业资质无法续期及政策变动的风险根据《中华人民共和国企业所得税法》，公司作为高新技术企业，按照15%的税率缴纳企业所得税。
如果国家未来调整有关高新技术企业等相关税收优惠政策，或公司高新技术企业资质无法续期，均将会对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司始终保持在研发中的投入，并按照公司业务发展需要适度调整研发费用支出，并不断将研发成果转化为生产力。
目前，公司符合高新技术企业的认定标准。
7、国家政策变动风险公司所处的少儿英语培训领域，受国家政策影响较大，如果政府出台对公司经营不利的政策，将对公司经营业绩产生重大不利影响。
应对措施：公司将积极关注主管部门和监管体制的变化，制定与之相符的经营策略。
8、业务模式被模仿、复制的风险公司在少儿英语培训服务领域具有较为核心的技术与经验，且具有较为独到的经营模式，短期内被模仿复制的可能性较低，但中长期来看依然存在被模仿的风险，这可能会改变公司面临的竞争格局，将对公司经营业绩产生重大不利影响。
应对措施：加强品牌建设，完善产品结构和服务，加强知识产权维护意识。
（二）报告期内新增的风险因素报告期内未出现新增的风险因素。
三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明：- 否标准无保留意见 21 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否否 是是否 否是否否否 索引- 二（一）二（二）- 二（三）-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 日常性关联交易事项具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力 单位：元 预计金额- 发生金额-
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,600,000.00 1,013,098.04
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - - 总计 2,600,000.00 1,013,098.04 （二）
报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京象飞田教育科技有限公司 公司向关联方销售教材 67,924.53 是 总计 - 67,924.53 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的，公司与关联方的关联 交易不存在损害公司利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成重大影响 （三）
承诺事项的履行情况 报告期内，公司及相关信息披露义务人已披露的承诺如下： 22 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
一、同业竞争情况及其承诺（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间同业竞争情况报告期内，控股股东能能动动仅持有本公司股权，实际控制人杨明先生控制的其他企业与本公司不存在同业竞争。
（二）关于未来《关于避免同业竞争的承诺函》为保障能动教育及能动教育其他股东的合法权益，避免同业竞争事项，能动教育的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：“
1、除能动教育及其子公司外，本人/本公司、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业目前没有生产、开发任何与能动教育及其子公司生产的产品有直接或间接竞争关系的产品，也未以任何形式（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接从事、参与或协助他人从事任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其它经营活动，也未直接或间接投资任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。
2、本人/本公司承诺本人/本公司、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业将来不生产、开发任何与能动教育及其子公司生产的产品有直接或间接竞争关系的产品，也不以任何形式（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接从事、参与或协助他人从事任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其它经营活动，也不直接或间接投资任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。
3、如本人/本公司、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与能动教育及其子公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业将立即通知能动教育，并尽力将该商业机会让予能动教育，或者及时终止该等业务。
4、本人/本公司确认本承诺函旨在保障能动教育及能动教育全体股东之合法权益而作出。
5、本人/本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。
任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
6、本人/本公司愿意承担由于违反上述承诺给能动教育或其子公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出，同时本人/本公司因违反上述承诺所取得的利益归能动教育所有。
”履行情况：报告期内，该承诺处于正常履行状态。
二、控股股东、实际控制人关于关联方资金占用的承诺函公司控股股东及实际控制人出具承诺函，承诺：“本公司/本人及本公司/本人关联方将不会以垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代偿债务、直接或间接借款、要求提供担保等任何方式占用能动教育及其子公司的资金，且严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》等规范公司治理的相关制度规定，确保不会发生违规资金占用的情形，维护公司财产的完整性和独立性。
本公司/本人将严格履行上述承诺事项，并督促本公司/本人的关联方严格履行上述承诺事项。
”履行情况：报告期内，该承诺处于正常履行状态。
三、2015年8月，公司整体变更为股份有限公司，相关自然人股东（包括李如云、孙群田、戚辉、张琦莹、孙杰、吴振清）签署了《税收相关问题的承诺函》，内容如下：“公司2015年8月由北京能动时代教育科技有限公司改制设立北京能动时代教育科技股份有限公司时应由公司代扣代缴的股东承担的纳税义务由本承诺人自行承担，如发生税收主管部门收缴该等税收的情形，则承诺人应自行缴纳该等税收，并承担相应责任；如果北京能动时代教育科技股份有限公司因该等事宜受到相关主管部门处罚，相应的承诺人（股东）承担相应金额的补偿责任”。
履行情况：报告期内，该承诺处于正常履行状态。
23 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初数量 比例 本期变动 数量期末比例 无限售股份总数 - - 20,984,495 20,984,495 46.63% 无限售条其中：控股股东、实际控制人 - - 7,301,421 7,301,421 19.64% 件股份 董事、监事、高管 - - 2,077,587 2,077,587 12.17% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 45,000,000
100.00% -20,984,495 24,015,505 53.37% 有限售条其中：控股股东、实际控制人 21,904,264 48.68% -7,301,421 14,602,843 39.52% 件股份 董事、监事、高管 8,787,373 19.53% -2,554,612 6,232,761 13.85% 核心员工 - - - - - 总股本 45,000,000 -
0 45,000,000 - 普通股股东人数 （二）
普通股前十名股东情况 10单位：股 序号 股东名称 期初持股数持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 北京能能动动
1 教育科技有限 21,904,264
0 21,904,264 48.68% 14,602,843 7,301,421 公司
2 李如云 5,743,736
0 5,743,736 12.76% 4,307,802 1,435,934 北京未名雅轩
3 4,769,851 投资有限公司
0 4,769,851 10.60% 3,179,901 1,589,950 北京德联恒丰
4 投资中心（有 4,500,000
0 4,500,000 10.00% - 4,500,000 限合伙） 北京浙控金诚
5 股份投资中心 4,500,000
0 4,500,000 10.00% - 4,500,000 （有限合伙）
6 孙群田 2,566,612
0 2,566,612 5.70% 1,924,959 641,653
7 戚辉 477,025
0 477,025 1.06% - 477,025
8 孙杰 179,504
0 179,504 0.40% - 179,504
9 张琦莹 179,504
0 179,504 0.40% - 179,504 10 吴振清 179,504
0 179,504 0.40% - 179,504 合计 45,000,000
0 45,000,000 100.00% 24,015,505 20,984,495 前十名股东间相互关系说明：
未名雅轩是能能动动的第一大股东，除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。
二、优先股股本基本情况 24 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 -
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况北京能能动动教育科技有限公司2012年2月13日成立，公司法定代表人杨明，注册号61L，注册资本800万元。
北京能能动动教育科技有限公司持有公司21,904,264股股份，占公司注册资本的比例为48.68%，为能动教育的控股股东。
报告期内，公司控股股东未发生变动。
（二）实际控制人情况杨明持有未名雅轩92.95%的股权，持有北京戴纳米克科技中心（有限合伙）29.16%的出资额，为出资额最高的合伙人且为该合伙企业的执行事务合伙人，能够实际控制未名雅轩和北京戴纳米克科技中心（有限合伙）；同时，杨明通过未名雅轩间接持有能能动动52.34%的股权，通过北京戴纳米克科技中心（有限合伙）间接持有能能动动39.44%的股权，合计控制能能动动91.78%的股权；而能能动动和未名雅轩合计持有能动教育26,674,115股股份，占能动教育股本总额的59.28%，因此，杨明能够实际控制能动教育，根据《公司法》相关规定，杨明为能动教育的实际控制人。
报告期内，公司实际控制人未发生变动。
杨明先生，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。
1993年3月至1998年3月任北大方正电子有限公司武汉分公司总经理；1998年4月至2000年11月任北大方正电子出版分公司总经理；2000年12月至2011年11月任北京阿博泰克北大青鸟信息技术有限公首席执行官；2011年12月至2015年7月，任北京能动时代教育科技有限公司董事长。
2015年8月至今，任公司董事长，2016年3月8日兼任公司总经理职务。
25 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量募集金额 募集资金使用情况：- 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更
二、债券融资情况 代码合计 简称 债券类型 融资金额- 票面利率% 单位：元 存续时间 是否违约
三、间接融资情况 融资方式合计 融资方 融资金额 利息率% - 单位：元 存续时间 是否违约
四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）- 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 26 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨明 董事长、总经理男 52 硕士研究生 2015.8.26-2018.8.25 是 孙群田 董事 男 43 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 董事、首席设计 李如云
师 男 60 博士 2015.8.26-2018.8.25 是 梁军 董事 男 49 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 姜阳之 董事 男 42 硕士研究生 2015.8.26-2018.8.25 否 苏渭珍 监事会主席 女 67 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 常新 监事 女 50 大专 2015.8.26-2018.8.25 是 赵锦明 监事 男 49 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 财务总监、董事 于平 女 45 MBA 2015.8.26-2018.8.25 是 会秘书 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
公司董事长杨明为实际控制人，且为公司控股股东能能动动的实际控制人，公司其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。
（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 孙群田 董事 2,566,612 - 2,566,612 5.70% - 李如云 董事、首席设计师 5,743,736 - 5,743,736 12.76% - 合计 8,310,348
0 8,310,348 18.46%
0 （三）
变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 信息统计 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、
离任） 期末职务 简要变动原因 杨明 董事长 新任 董事长兼总经理 董事会聘任 孙群田 董事、总经理 离任 董事 因个人原因离职 戚辉 副总经理 离任 无 因个人原因离职 聂焱 副总经理 离任 无 因个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 27 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告杨明先生，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。
1993年3月至1998年3月任北大方正电子有限公司武汉分公司总经理；1998年4月至2000年11月任北大方正电子出版分公司总经理；2000年12月至2011年11月任北京阿博泰克北大青鸟信息技术有限公首席执行官；2011年12月至2015年7月，任北京能动时代教育科技有限公司董事长。
2015年8月至今，任公司董事长，2016年3月8日兼任公司总经理职务。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 管理人员
6 技术人员 36 市场作业人员 19 渠道销售
7 人力资源人员
4 财务人员
4 行政人员
7 直营中心（市场人员）
3 直营中心（教师人员）
5 员工总计 91 期末人数
3362571460082 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
1 2 硕士
8 8 本科 63 57 专科 16 12 专科以下
3 3 员工总计 91 82 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动：报告期内，因出售直营中心宜知易明导致公司员工人数减少了
8人，2016年末1名员工离职，总人数减少9人。
2、人才引进：报告期内，公司根据实际业务发展情况，有针对性的招聘专业人才，以保障公司发展的要求。
3、人员培训：公司一直十分重视员工的培训、考核工作。
根据公司业务发展和技术更新的现状，及时对相关岗位员工进行培训，强化理论与实践的结合，注重培训效果。
4、招聘：公司严格按照人才需求和业务发展来招聘相应的员工。
5、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和北京市相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为 员工代缴代扣个人所得税。
6、公司不存在需要承担费用的离退休职工情况。
（二）
核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量28 期末普通股持股数量 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 核心员工 - - - 核心技术人员
1 1 5,743,736 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 李如云，1957年4月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，教育学博士学历。
1977年2月至1989 年7月任北京外国语学校教师；1989年8月至2000年5月于美国弗吉尼亚大学就读英语基础教育专业， 获得教育学博士学位后，在弗吉尼亚大学工作同时做“表音密码”研究；2000年6月至2002年7月待业；2002 年8月至今任首都师范大学教师；2002年8月至2015年7月任北京能动时代教育科技有限公司首席设计 师；2015年8月至报告期末，任公司首席设计师。
公司不存在核心员工。
报告期内，公司核心技术人员没有发生变动。
29 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否否否否是否否否是
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。
公司在整体变更为股份有限公司之时就已结合自身情况先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》等内部控制制度。
报告期内，公司严格按照以上制度实施公司治理。
在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。
公司通过股东大会、董事会、监事会制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。
在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。
公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
自公司设立以来，未发生股东干预公司正常经营活动的情况。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见股份公司成立后，公司建立较为完善的治理机制，为保障公司所有股东，特别是中小股东的合法权益，公司严格按照相关法律法规要求制定公司章程及各项内控管理制度，公司章程明确规定的股东的各项权利、义务。
公司现有治理机制注重保护股东权益，特别是中小股东的合法权益，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员构成的法人治理结构，报告期内，公司重大生产经营决策、关联交易等事项严格按照相关规定及程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。
其中，股东大会为公司的最高权力机构，董事会负责股东大会决策的重大事项的执行与日常事项的决策，高级管理人员对公司董事会负责，负责公司的日常运营。
目前的公司治理结构能够给公司的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
综上，公司目前已经建 30 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 立了较为完善的内部治理机制。
4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未发生修改。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8审议公司高管聘任、日常性关联交易预计、2015 年年报相关事项、2016年半年报相关事项、偶 发性关联交易事项、设立全资子公司事项、调整 子公司所持合营企业股权结构事项、转让全资子 公司股权事项。
监事会 2审议2015年年报和2016年半年报的相关事项 股东大会 3审议日常性关联交易预计、2015年年报、偶发 性关联关联交易事项
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以 及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结 构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
（三）
公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善法人治理结构，进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大 会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让 系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关 处罚的情况均能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
未来，公司将 进一步加强对公司治理的完善与改进，确保公司的规范运作。
（四）
投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关 法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等 与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。
（五）
董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未下设专门委员会。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明本公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，与实际控制人在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。
（一）业务独立公司已建立起独立完整的采购、研究、开发、销售、服务体系。
公司具备与经营有关的经营系统、辅 31 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告助经营系统及相关配套设施，拥有与经营有关的非专利技术的所有权或使用权、相应的许可证等经营权。
公司拥有独立的经营决策权和实施权，具有完整的业务流程、独立的经营场所、独立的业务运营体系和组织架构，公司业务上不依赖于股东及其关联方，不受股东及其关联方的控制；公司在业务上与实际控制人及其关联方完全分开、相互独立，具有面向市场独立自主地开展业务的能力。
（二）资产独立股份公司由有限公司整体变更而设立，原有限公司所有的有形资产及无形资产全部由股份公司承继，公司财产完整，产权清晰，具备与生产经营有关的经营系统、辅助经营系统和配套设施，合法拥有与业务经营相关的设备以及专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。
公司目前不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
（三）人员独立公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存在股东越权任免决定的情况。
公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司董事、高级管理人员不存在兼任监事的情形。
同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。
（四）机构独立公司通过股东大会、董事会、监事会制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。
在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。
公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
自公司设立以来，未发生股东干预公司正常经营活动的情况。
（五）财务独立公司在财务上规范运作、独立运行，设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系，独立进行财务决策，享有充分独立的资金调配权。
公司开设独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股东干预公司财务决策、资金使用的情况；不存在以资产、权益或信誉为股东单位、下属公司或任何个人的债务提供担保，或以公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用的情形。
公司制定《财务管理制度》，包括财务部门岗位设置与分工、公司业务会计核算方法、公司日常业务处理、资金与费用管理流程、会计档案管理制度等，并在实际经营中得到有效执行。
公司财务部门由财务经理及下属财务人员组成，均具有会计上岗证或会计从业资格。
公司财务核算体系比较完善，公司目前的人员配置能够满足财务核算的需要。
公司的财务、机构、人员、业务、资产均独立于控股股东、实际控制人控制的其他公司，公司不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他公司的依赖，不影响公司的持续经营能力。
（三）对重大内部管理制度的评价公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的内部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。
在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点，不断完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 32 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，报告期内公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
公司严格遵守该制度要求，确保报告的及时、真实、准确、完整。
33 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第十节财务报告
一、审计报告 是否审计 否 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】13040034号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 霍春玉、杨洪武 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
2 审计报告 瑞华审字【2017】13040034号 北京能动时代教育科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京能动时代教育科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量 表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京能动时代 教育科技股份有限公司
2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果 和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京
二、财务报表 中国注册会计师：霍春玉中国注册会计师：杨洪武二〇一七年四月二十四日 34 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 附注 六、
1 - - - 六、2六、3六、4六、5六、6- - 六、7- 六、8- 六、9- 六、10 35 期末余额 10,236,558.35- 568,800.00688,195.131,567,136.75796,528.4163,300,000.0077,157,218.64 - 112,904.01- 342,365.82- 单位：元 期初余额 6,176,549.89- 427,784.00190,610.11890,487.962,318,413.1749,300,000.0059,303,845.13 - 147,932.68- 436,626.40- 3,223,333.98- 3,451,479.46 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 长期待摊费用 六、11 递延所得税资产 六、12 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： - 短期借款 - 向中央银行借款 - 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融负债 衍生金融负债
应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 - 六、13六、14六、15六、16六、17- 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 36 888,866.00
141,789.55 1,485,925.3878,643,144.02 - 243,921.3051,212.002,827,219.201,880,937.801,698,287.316,701,577.61 - - - - 487,808.29568,747.90 8,315,928.7167,619,773.84 - 456,857.001,650,799.003,453,275.51543,598.302,497,823.838,602,353.64 - - - 806,795.82 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、18 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 六、19 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 六、20 一般风险准备 - 未分配利润 六、21 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 6,701,577.61 45,000,000.00- 13,974,566.44- 1,386,643.56- 11,580,356.4171,941,566.41 71,941,566.4178,643,144.02会计机构负责人：吴振清 806,795.829,409,149.46 45,000,000.00- 13,974,566.44- 409,101.37- -1,173,043.4358,210,624.38 58,210,624.3867,619,773.84 （二）母公司资产负债表 项目 附注 流动资产： - 货币资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融资产 衍生金融资产 - 应收票据 - 应收账款 十三、
1 预付款项 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款
存货 十三、2- 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 流动资产合计 - 非流动资产： - 37 期末余额 10,103,430.83- 568,800.00688,195.132,577,589.44690,847.7563,300,000.0077,928,863.15 单位：元 期初余额 5,702,322.39- 1,472,544.00190,598.115,352,048.352,088,322.7148,200,000.0063,005,835.56 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 十三、
3 投资性房地产 - 固定资产 - 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 - 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： - 短期借款 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融负债 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 预收款项 - 应付职工薪酬 - 应交税费 - 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 38 322,114.10
888,866.00141,789.551,352,769.6579,281,632.80 - 37,735.0651,112.002,799,699.201,854,757.171,697,327.316,440,630.74 - 5,708,601.07345,272.92374,135.84947.886,428,957.7169,434,793.27 - 45,275.00115,231.003,351,651.43481,779.832,375,275.876,369,213.13 - 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益： - 股本 - 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 未分配利润 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益合计 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 6,440,630.74 45,000,000.00- 13,974,566.44- 1,386,643.5612,479,792.0672,841,002.0679,281,632.80会计机构负责人：吴振清 6,369,213.13 45,000,000.00- 13,974,566.44- 409,101.373,681,912.3363,065,580.1469,434,793.27 39 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注 六、22六、22六、22六、23六、24六、25六、26六、27六、28六、29- 40 本期金额56,708,757.9056,708,757.9042,327,372.5120,597,137.93758,508.384,673,296.7110,533,967.742,945.055,761,516.701,069,764.45-35,028.6715,451,149.84712,278.0116,163,427.852,432,485.8213,730,942.0313,730,942.03- 单位：元 上期金额48,339,078.8348,339,078.8342,465,172.9516,534,944.421,703,330.339,593,509.5512,538,164.081,946.272,093,278.301,308,053.18-18,298.117,181,959.06100,040.197,281,999.251,237,113.356,044,885.906,044,885.90- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - 他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 - - 13,730,942.0313,730,942.03- 0.31- 会计机构负责人：吴振清 - - 6,044,885.906,044,885.90- 0.13- （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 附注 十三、4十三、4- 41 本期金额54,457,808.5521,228,282.09694,336.154,466,538.979,997,171.06-15,502.355,938,944.44157,665.3712,305,703.56709,000.0013,014,703.563,239,281.649,775,421.92- 单位：元 上期金额44,724,364.0014,731,702.401,506,098.648,878,781.8511,631,540.26-19,933.922,092,703.901,326,351.297,229,822.16100,000.007,329,822.161,104,449.546,225,372.62- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 - 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 - 合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
六、综合收益总额 -
七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 - - 9,775,421.92 会计机构负责人：吴振清 - - 6,225,372.62 - 42 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 附注 - - - 六、31- 六、31- 43 本期金额 单位：元 上期金额 58,490,377.85- 1,173,679.1259,664,056.979,657,996.3719,404,221.094,664,961.949,393,730.5343,120,909.9316,543,147.04 202,500,000.001,075,530.121,223,294.30- 204,798,824.42781,963.00 216,500,000.00- 46,884,833.88- 2,764,372.3749,649,206.257,652,562.2616,660,944.463,205,747.4813,951,720.3341,470,974.538,178,231.72 214,180,000.001,326,351.29- 215,506,351.29404,769.00 221,000,000.00- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 217,281,963.00 投资活动产生的现金流量净额 - -12,483,138.58
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 4,060,008.46 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,176,549.89
六、期末现金及现金等价物余额 - 10,236,558.35 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 221,404,769.00 -5,898,417.71 2,279,814.013,896,735.886,176,549.89 （六）母公司现金流量表 项目 附注
一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
- 44 本期金额 单位：元 上期金额 56,422,206.94- 2,768,584.3459,190,791.288,407,040.4318,355,768.524,470,314.2010,016,180.7841,249,303.9317,941,487.35 43,956,379.00- 2,041,334.0745,997,713.077,585,333.5414,640,166.162,976,592.6713,671,040.7838,873,133.157,124,579.92 202,200,000.001,041,584.09- 214,180,000.001,326,351.29- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 203,241,584.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 781,963.00 投资支付的现金 - 216,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 216,781,963.00 投资活动产生的现金流量净额 - -13,540,378.91
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 4,401,108.44 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,702,322.39
六、期末现金及现金等价物余额 - 10,103,430.83 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 215,506,351.29394,119.00219,900,000.00220,294,119.00-4,787,767.71 2,336,812.213,365,510.185,702,322.39 45 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （七）合并股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 股本 45,000,000.00- 45,000,000.00- 其他权益工具 优永其先续他股债 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本期
归属于母公司所有者权益 资本公积 减：其他库综合存收益股 专项储备 13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 盈余公积 单位：元 一般风
险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 409,101.37- 409,101.37 963,332.59 - - 963,332.59963,332.59 - --1,173,043.43 - - - - - - - - --1,173,043.43 -13,353,561.46 -14,316,894.05 - - - - - - - - - - --963,332.59 --963,332.59 - - - - -58,210,624.38 - - - - - - - - -58,210,624.38 -14,316,894.05 -13,730,942.03 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 46 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 45,000,000.00 - - -
13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1,386,643.56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -11,580,356.41 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -71,941,566.41 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 股本 22,687,500.00- 22,687,500.00 其他权益工具 优永其先续他股债 - -- - -- - -- - -- - -- - -- 22,312,500.00- -- 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：其他库综合存收益股 专项储备 25,542,500.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 25,542,500.00 - - - -11,567,933.56 - - - 盈余公积 一般
风险准备 1,861,020.75 - - - - - - - - - 1,861,020.75 - -1,451,919.38 - 未分配利润 少数股东权益 2,074,717.73 - - - - - - - - - 2,074,717.73 - -3,247,761.16 - 所有者权益 52,165,738.48
- 52,165,738.486,044,885.90 47 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （一）综合收益总额 -- -- - - - - - - 6,044,885.90 （二）所有者投入和减少资本 -- -- - - - - - - -
1．股东投入的普通股 -- -- - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 -- -- - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金 额 -- -- - - - - - - -
4．其他 -- -- - - - - - - - （三）利润分配 -- -- - - - - - - -
1．提取盈余公积 -- -- - - - - - - -
2．提取一般风险准备 -- -- - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 -- -- - - - - - - -
4．其他 -- -- - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 22,312,500.00- ---11,567,933.56 - - --2,074,456.64 --8,670,109.80
1．资本公积转增资本（或股本） -- -- - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） -- -- - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 -- -- - - - - - - -
4．其他 22,312,500.00- ---11,567,933.56 - - --2,074,456.64 --8,670,109.80 （五）专项储备 -- -- - - - - - - -
1．本期提取 -- -- - - - - - - -
2．本期使用 -- -- - - - - - - - （六）其他 -- -- - - - - - - -
四、本年期末余额 45,000,000.00- --13,974,566.44 - - - 409,101.37 --1,173,043.43 法定代表人：杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 - 6,044,885.90 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
58,210,624.38 48 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （八）母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 （四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （五）专项储备 45,000,000.00- 45,000,000.00 - - - - - 其他权益工具 减： 优永其 资本公积 库 先续他 存 股债 股 - - -13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其他
综合收益 - - - - - - 本期 专项储备 盈余公积 未分配利润 - 409,101.37 3,681,912.33 - - - - - - - - - - 409,101.37 3,681,912.33 - 963,332.59 8,669,993.34 - - 9,633,325.93 - - - - - - - - - - - - - - - - 963,332.59 -963,332.59 - 963,332.59 -963,332.59 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 49 单位：元 所有者权益合计 63,065,580.14
- 63,065,580.14 9,633,325.939,775,421.92 - - - 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 45,000,000.00 - - -
13,974,566.44 - - - 1,386,643.56 12,479,792.06 72,841,002.06 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） 股本 22,687,500.00- 22,687,500.00 其他权益工具 优永其 先续他 股债 - -- - -- - -- - -- - -- ------ ------ ----- -- ----- ----- -- ----- 减：库资本公积存股 25,542,500.00 - - - - - - - 25,542,500.00 - 其他综合收益 - -11,567,933.56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -11,567,933.56 - - - - - - - - 上期
专项储备 盈余公积未分配利润 所有者权益合计 -1,861,020.75 - - - - - - -1,861,020.75 --1,451,919.38 - - - - - - - - - - - - - 622,537.26 - 622,537.26 - - - - -
-2,074,456.64 - - - - 6,749,186.77- 6,749,186.77 -3,067,274.446,225,372.62 - -622,537.26-622,537.26 - -8,670,109.80 - 56,840,207.52- 56,840,207.52 6,225,372.626,225,372.62 - - - - 50 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
3．盈余公积弥补亏损 -- -- - - -
4．其他 -- ---11,567,933.56 - - （五）专项储备 -- -- - - -
1．本期提取 -- -- - - -
2．本期使用 -- -- - - - （六）其他 -- -- - - -
四、本年期末余额 45,000,000.00- --13,974,566.44 - - 法定代表人：杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 - - --2,074,456.64 - - - - - - - - - 409,101.37 -8,670,109.80 3,681,912.33 63,065,580.14 51 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告 北京能动时代教育科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况 北京能动时代教育科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由北京能动时代教育 科技有限公司（以下简称“能动有限公司”）全体股东作为发起人，采取整体变更方式设立的股份 有
限公司，持有北京市工商行政管理局海淀分局于2015年8月26日颁发的注册号为 的企业法人营业执照。
能动有限公司是由李如云、周锦辉、苏莉萍与杨文莉共同设立的有限责任公司，成立时注册资 本为人民币3,300,000.00元，其中李如云以非专利技术
能动教育凭借强势表现，荣获“中国特许品牌社会贡献奖”、“商业特许评定AAA级企业”和“2015年度中国特许经营优秀加盟商”三类大奖。
单店奖项：2016年能动英语屋（崇文门）荣获“2015年度中国特许经营优秀加盟商”奖、能动英语屋（劲松）荣获得“2015年度中国特许经营优秀加盟商”奖。
国内品牌影响：2016年8月22日，能动教育顺利通过面审、复审环节，正式成为CCTV《超越》栏目教育行业合作伙伴，同时成为“中国品牌创新发展工程”入围品牌。
国际品牌影响：2016年9月28日，能动教育作为中国品牌的代表之一登陆美国纽约时报广场纳斯达克大屏幕。
2 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 目录 第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告
3 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 释义 释义项目 释义 公司/能动教育/能动英语/股份公司 指北京能动时代教育科技股份有限公司 能动教育有限 指北京能动时代教育科技有限公司，为能动教育的前身 能能动动 指北京能能动动教育科技有限公司，为能动教育的股东 未名雅轩 指北京未名雅轩投资有限公司，为能动教育的股东 浙控金诚 指北京浙控金诚股权投资中心（有限合伙），为能动教育的股东 德联恒丰 指北京德联恒丰投资中心（有限合伙），为能动教育的股东 宜知易明 指北京宜知易明教育科技有限公司 美语美 指北京美语美教育科技有限公司，为能动教育的全资子公司 能动力 指北京能动力教育科技有限公司 武汉泽音 指武汉泽音教育发展有限公司 实际控制人 指杨明 三会 指股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指北京能动时代教育科技股份有限公司股东大会 董事会 北京能动时代教育科技股份有限公司董事会，有限公司阶段指指 北京能动时代教育科技有限公司董事会 监事会 指北京能动时代教育科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指总经理、首席设计师、财务总监、董事会秘书 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指《北京能动时代教育科技股份有限公司章程》 元、万元 指人民币元、万元（仅限用于货币量词时） 主办券商、安信证券 指安信证券股份有限公司 会计师事务所、瑞华 指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及 关联关系 指与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利 益转移的其他关系 近两年 指2015年度、2016年度 报告期、本年度 指2016年度 注：年报中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。
4 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】重要风险事项名称宏观经济波动风险 核心人才流动风险 重要风险事项简要描述 公司所处行业的发展趋势与宏观经济波动的方向一致，公司主要提供教育培训方法及产品的研发和销售、教育咨询培训服务以及面授教育等多种业务。
消费者的消费能力受到宏观经济的影响较为直接，消费能力的下降亦将影响家庭对儿童培训方面的支出，从而影响公司产品及服务的需求量。
2014年、2015年和2016年，我国GDP的增长率分别为7.40%、6.90%和6.70%，近期增速放缓，受我国国内经济增长方式的转变和经济结构的调整的影响、受国外经济运行情况的影响以及突如其来的重大事件发生的影响，国内宏观经济增速均有可能进一步放缓，而且始终存在不可预估的反向变动风险。
这意味着公司面临的宏观经济波动风险客观存在。
英语培训行业需要一支优秀的教师和管理团队以打造和维持品牌影响力、支撑业务的实际运行。
当前我国的英语培训领域，各类机构林立、水平参差不齐，各机构之间的人员流动性较大。
能动教育拥有一批掌握少儿英语培训业务核心技术与经验的教育咨询、教育技术和管理人员，该团队是能动教育核心价值的直接体现，如果出现人员的流失，会带来人才队伍的补充、培养成本，还有可能造成技术外泄、增加
5 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 直接竞争对手。
随着业务规模的持续增长，公司需要更高层 次管理人才、技术人才的不断支撑，而随着行业的快速发展， 整个行业对相关人才的需求也在不断增加，这将导致人才资 源竞争不断加剧，公司未来可能面临核心管理与技术人才不 足的风险。
经济的发展、国家对于民办教育行业的高度重视和大力 支持，使得英语培训行业快速发展，目前英语培训行业总体 处于较为激烈的竞争状态。
公司面临的竞争可以区分为两个 方面：首先是传统教育培训市场竞争的加剧。
当前，英语培 训行业的参与者很多，行业中已经形成一批具有相当品牌号 召力、占主导和强势地位的老牌竞争对手，包括新东方泡泡 少儿英语、瑞思、英孚等品牌这些强势竞争对手在品牌号召 力和业务、管理技术上具有竞争优势。
此外，该行业还有持 市场竞争加剧风险 续进入的新兴品牌竞争对手，这些新进入品牌一般是由具有 一定知名度的名师等人才创业形成，具有一定的号召力和竞 争力；不断增加的新进入品牌造成了竞争压力的扩大。
其次， 竞争压力也来自于教育培训行业互联网应用程度的加深。
当 前英语培训行业的一个显著特点是线上培训课程和机构的影 响力快速增加，互联网改变了传统的英语教学模式，提供了 更为多元化的学习方法，互联网应用程度的加深不仅为改变 行业格局埋下了伏笔，也同样给公司的经营模式带来了新的 挑战。
有限公司阶段，公司针对内部控制的主要环节制定了较 为齐备的控制制度，执行情况较好，但未制定“三会”议事规 则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全。
股 份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际 情况，重新制定了适应公司发展需要的《公司章程》、制定了 “三会”议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面 管理风险 的内控制度。
但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度
的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股 份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理 提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过 程中不断完善。
公司近几年处于快速发展期，经营规模不断 扩大，公司管理层若不能严格遵守股份公司制定的各项规章 制度，并逐步完善公司治理和内部控制体系，将面临管理不 到位而影响公司业绩发展达不到预期的风险。
公司实际控制人杨明间接控制能动教育
59.28%的股份， 实际控制人不当控制的风险 能对公司的战略、运营实施重大影响；公司存在实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大事项施加影响，从而 导致公司重大决策偏离中小股东最佳利益的风险。
根据《中华人民共和国企业所得税法》，公司作为高新技 高新技术企业资质无法续期及政策
术企业，按照15%的税率缴纳企业所得税。
如果国家未来调 变动的风险 整有关高新技术企业等相关税收优惠政策，或公司高新技术 企业资质无法续期，均将会对公司经营业绩产生不利影响。
6 北京能动时代教育科技股份有限公司 2016
年度报告 公司所处的少儿英语培训领域，受国家政策影响较大， 国家政策变动风险 如果政府出台对公司经营不利的政策，将对公司经营业绩产 生重大不利影响。
公司在少儿英语培训服务领域具有较为核心的技术与经 验，且具有较为独到的经营模式，短期内被模仿复制的可能 业务模式被模仿、复制的风险 性较低，但中长期来看依然存在被模仿的风险，这可能会改 变公司面临的竞争格局，将对公司经营业绩产生重大不利影 响。
本期重大风险是否发生重大变化：
否
7 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 北京能动时代教育科技股份有限公司BeijingDynamicTimesEducationalTechnologyGroupCompanyLimited能动教育835797杨明北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501安信证券深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）霍春玉、杨洪武北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 于平010-62668456010-62668456-800ping.yu@北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501邮编100084北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座501
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2016-02-22基础层P82教育公司专注于中国少儿英语教育领域，致力于少儿英语教育产品及方法的研发与推广，通过自有培训中心提供标准化的少儿英语教学培训服务，并为特许加盟商提供标准化的教育产品、教育方法及培训中心标准化运营咨询服务。
公司以自有专利“拼读英文的方法和拼盘”为基础，后续开发了“表音密码”、“词义识记”、“句式魔方”、“九九句法”、“能能动动”等少儿英语教学产品，及辅助少儿英语使用的电子点读笔、书包等产品。
协议转让45,000,000北京能能动动教育科技有限公司
8 北京能动时代教育科技股份有限公司 2016年度报告 实际控制人 杨明
四、注册情况 项目企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 号码 73820246-
9 报告期内是否变更是否否
9 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率（母公司）资产负债率（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率
五、股本情况 本期 56,708,757.9063.68% 13,730,942.0312,180,847.96 21.01% 18.63% 0.31 单位：元 上年同期 增减比例 48,339,078.83 17.31% 65.79% - 6,044,885.90 127.15% 4,832,447.11 152.06% 10.95% - 8.76% - 0.13 - 本期期末 78,643,144.02
6,701,577.6171,941,566.41 1.608.14%8.52%11.51% - 单位：元 上年期末 增减比例 67,619,773.84 16.30% 9,409,149.46 -28.78% 58,210,624.38 23.59% 1.29 24.03% 9.17% - 13.91% - 6.89% - - - 本期 16,543,147.04
113.8113.22 单位：元 上年同期 增减比例 8,178,231.72 - 91.42 - 7.02 - 本期 16.30%17.31%127.15% 上年同期 10.42%13.28%95.18% 增减比例- 10 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末45,000,000- 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 单位：股 上年期末 增减比例 45,000,000 0.00% - - - - 单位：元金额 29,263.00 607,278.01 105,000.001,075,530.121,817,071.13 266,977.06- 1,550,094.07 11 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式公司所处的行业：根据中国证监会《上市公司行业分类指引2012年修订》，公司所处行业属于P82教育。
公司的主营业务及产品：公司是一家英语教育服务类高新技术企业，主要业务包括教育培训方法及产品的研发和销售、教育咨询培训服务、面授教育等。
公司以自有专利“拼读英文的方法和拼盘”为基础，后续开发了“表音密码”、“词义识记”、“九九句法”、“能能动动”等少儿英语教学产品，及辅助少儿学习英语使用的电子点读笔、书包等产品。
公司产品的用户群主要系K-12阶段的少年儿童。
公司客户类型：对于公司的直营业务而言，客户主要为学员；对于加盟业务而言，客户主要为加盟英语屋。
公司的关键资源：公司始终专注于中国少儿英语实际应用能力培养领域，致力于英语学习方案研发与设计。
公司采用直营和特许经营的运营模式、“标准化”的运营管理方法、先进的课程体系，执行统一的品牌、产品、师资、培训体系。
公司总部定位为品牌中心、产品中心、方法中心，加盟校区则是执行标准化体系、教学实施中心。
公司专注于少儿英语实际应用能力的培养，且拥有专利知识产权（中国国家专利：ZL00100807.2），公司加盟及直营体系下，至今已培养学员超过40,000名。
公司课程产品自2011年重装上市以来，凭借创新性的英语学习产品、特色鲜明的教学服务体系、良性发展的特许经营模式，在中国少儿英语培训市场快速发展。
目前，公司采用的商业模式包括特许经营模式和直营模式，具体如下：（一）特许经营模式目前，公司主要的运营模式为特许经营。
在中国，特许经营的商业模式已经得到越来越多企业和投资人的认可，并逐步走向成熟。
公司创始团队作为能动英语的核心管理团队，将丰富的连锁经营理念、“标准化”运营管理方法、优质的教学管理和先进课程传授给每个合作伙伴，采用全国统一的连锁经营管理模式、统一品牌形象、统一VI系统、统一教学产品、统一课程体系、标准化教学方法，为中国中高端收入家庭的适龄孩子提供优质英语教学与服务，目的是让每一位中国孩子都能够像使用汉语一样真正使用英语。
公司与加盟客户签订《能动英语培训项目特许经营合同》后，公司将有序启动新中心启动支持服务、市场支持服务、教学支持服务以及后期的日常化管理监控。
在中心启动支持阶段，公司委派专人到现场协助中心完成校区的选址、装修、人员招聘、员工内训等前期筹备工作，助力中心快速步入运营的正轨。
在市场支持服务阶段，公司业务部门将安排对口人员负责中心市场运营管理支持工作，主要包括招生团队招聘、管理和培训、确定招生目标、日常市场招生管理与监控等，帮助中心步入良性市场运营阶段。
教学服务支持与市场支持并行推进，教学服务主要针对校区的教师及教学管理，具体为教师招聘、管理、培训、教学计划编排、教学实施、教学督导等系列工作，帮助中心的教学工作稳定开展。
当中心进入稳定运营期后，公司仍然持续地开展市场、教学等方面的日常管理监控工作，以期保障中心的稳定发展。
公司的收入来源于两个方面，一是加盟客户的加盟费，在签订加盟合同后，限期内向公司一次性缴清，主要是公司品牌、商标、知识产权的授权而收取的费用；二是特许权使用费（技术服务费），又称权益金、管理费等，加盟客户在经营过程中按一定的学员学费比例向公司支付的费用，公司将基于此费用持续向加盟客户提供品牌提升、产品升级、服务支持等服务。
（二）直营模式直营模式是由公司成立子公司，子公司以独立法人的形式直接开设校区，公司称之为直营校区，由子公司直接经营、管理。
全资子公司集中拥有直营校区的所有权和经营权，包括制定人事、采购、计划、广告、会计和经营方针的权利，并实行独立核算制度。
12 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 根据公司标准化的运营管理要求，直营校区的运营模式与加盟校区一致，公司执行统一的支持服务和 费用分成。
其中公司对直营校区的支持服务包括启动支持服务、市场支持服务、教学支持服务以及后期的 日常化管理监控，具体支持内容和形式与加盟校区基本一致。
公司以统一的标准收取直营校区的加盟费和 特许权使用费，费用额度与比例与加盟校区一致。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）
报告期内经营情况回顾 总体回顾：
1、公司的业绩状况：报告期内，公司的主营业务收入继续稳步增长，公司实现营业收入56,708,757.90元，同比增长17.31%；利润总额和净利润分别为16,163,427.85元和13,730,942.03元，分别同比增长121.96%和127.15%。
主要原因为： （1）2016年公司加盟体系进一步壮大，加盟商运营水平进一步提升，加盟英语屋数量和招生数量稳步增长。
（2）公司在保持原有业务快速增长的同时，营业成本的增长保持相对平缓，因此公司利润水平大幅度提高，净利润增长127.15%。
2、公司业务经营情况：报告期内，公司的业务规模平稳较快增长。
主要为：
（1）公司的业务范围2016年公司没有新增布点城市，继续保持地方品牌优势，新增英语屋包括现有加盟商新增的加盟店及新加盟商的布点。
（2）公司产品的研发情况：公司继续对新产品进行研发，9月中旬句式魔方线上课程上线。
（3）公司的产品体系公司研发线上课程，有效的保护了公司的自有知识产权，且线上课程标准化的教学实施使公司的产品体系得以优化和完善。
3、公司资产、现金流情况：截至2016年12月31日，公司总资产为78,643,144.02元，净资产为71,941,566.41元，分别同比增加16.30%和23.59%。
报告期内，公司总资产和净资产的增加，主要是由于报告期内公司经营情况良好，营业收入和净利润大幅增加所致。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为16,543,147.04元，较上年同期增长102.28%，主要原因是经营计划稳步实现，销售回款收到的现金增加。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 56,708,757.90 17.31% - 13 48,339,078.83 13.28% - 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 营业成本 20,597,137.93 24.57%36.32%16,534,944.42 8.52%34.21% 毛利率 63.68% - - 65.79% - - 管理费用 10,533,967.74 -15.98%18.58%12,538,164.08 35.34%25.94% 销售费用 4,673,296.71 -51.29% 8.24% 9,593,509.55 -29.77%19.85% 财务费用 2,945.05 51.32% 0.01% 1,946.27 -71.97% 0.00% 营业利润 15,451,149.84 115.14%
27.25% 7,181,959.06 87.90%14.86% 营业外收入 712,278.01 611.99% 1.26% 100,040.1917,901.58% 0.21% 营业外支出 - - - - - - 净利润 13,730,942.03127.15%24.21% 6,044,885.90 95.18%12.51% 项目重大变动原因： 1、2016年公司营业收入为56,708,757.90元，较上年增长17.31%，主要原因是2016年公司业务规模 快速发展，因扩大招生导致收入增长。
2、2016年公司营业成本为20,597,137.93元，较上年增长24.57%，主要原因是新设平台研发部，招 聘研发人员，公司加大对英语屋的支持及管理，营业成本中人工费用较上年增长4,295,403.19元。
3、2016年公司销售费用下降51.29%，原因是公司因调整品牌宣传市场投放方式，节约市场宣传费 用2,729,623.48元，同时公司细化了岗位职责，减少岗位匹配，人工费用下降了1,375,363.90元。
4、2016年管理费用10,533,967.74元，较上年较少15.98%，主要原因是2016年公司管理层架构调整， 节约了管理费用所致。
5、2016年财务费用2,945.05元，较上年增长51.32%，主要原因是2016年公司银行网银汇款增加而 产生的手续费增加所致。
6、2016年公司营业利润较上一年增长了115.14%，原因见上述关于收入、成本和费用的分析。
7、2016年公司营业外收入较上年增长612,237.82元，增长比例为611.99%，增幅较大，原因是公司 因新三板挂牌而获得政府补贴所致。
8、2016年公司净利润为13,730,942.03元，较上一年增长了127.15%，主要原因是公司业务持续稳步 发展带来的收入增加和经营效率提高导致的费用减少所致，报告期内公司因获得政府补助导致的营业外收 入增加也带来净利润的增长。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 56,708,757.90 20,597,137.93 48,330,678.83 16,534,944.42 其他业务收入 - - 8,400.00 - 合计 56,708,757.90 20,597,137.93 48,339,078.83 16,534,944.42 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例 加盟费 4,349,698.12 7.67% 5,770,000.00 11.94% 技术服务收入 50,349,303.44 88.79% 39,365,408.67 81.43% 直营中心收入 2,009,756.34 3.54% 3,203,670.16 6.63% 合计 56,708,757.90 100.00% 48,339,078.83 100.00% 收入构成变动的原因： 1、2016
年公司加盟体系进一步发展壮大，加盟商运营水平进一步提升，招生数量稳步增长，增长比 例27.90%。
2、2016年11月，公司因战略结构调整，出售全资子公司北京宜知易明教育科技有限公司100%的股 14 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 权，导致直营中心收入占比减少。
3、技术服务收入占比增加，主要是因为公司业务规模扩大，英语屋招生人数增加所致。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,543,147.04 8,178,231.72 投资活动产生的现金流量净额 -12,483,138.58 -5,898,417.71 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1、2016
年经营活动产生的现金流量净额为16,543,147.04元，公司的净利润为13,730,942.03元，公 司经营活动产生的现金流量净额与公司的净利润差额主要来自于公司收回期初的其他应收款2,022,550.89 元。
2、2016年公司投资活动产生的现金流量净额较2015年减少，主要源于公司理财产品的购买和赎回 的影响及相应的利息差异。
3、2016年公司筹资活动产生的现金流量净额为0元，相较2015年没有发生变动。
（4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比是否存在关联关系 1北京禾智通言教育科技有限公司 3,391,019.21 5.98% 否 2北京程运佳慧教育科技有限公司 3,320,660.24 5.85% 否 3北京唐城未来星教育科技有限公司 3,076,609.86 5.43% 否 4怡乐美（北京）教育咨询有限公司 2,328,475.81 4.11% 否 5北京炫烨弘博教育咨询有限公司 2,222,726.03 3.92% 否 合计 14,339,491.15 25.29% -
（5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比
是否存在关联关系 1百度时代网络技术（北京）有限公司 2,505,680.00 20.33% 否 2北京市海淀区圆明园农工商公司 1,942,844.16 15.77% 否 3深圳市飓驰电子有限公司 1,922,250.00 15.60% 否 4北京尚品荣华印刷有限公司 1,118,425.00 9.08% 否 5北京智源恒瑞商贸有限公司 577,500.00 4.69% 否 合计 8,066,699.16 65.47% -
（6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,037,448.12 8,210,451.47 研发投入占营业收入的比例 22.99% 16.99% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量
1 公司拥有的发明专利数量
1 15 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告 研发情况：
1、研发投入情况报告期内，公司持续加大研发投入，研发费用金额13,037,448.12元，与同期相比增加了58.79%，占营业收入的比例有所提升。
2、研发人员情况公司基于整体规划，并结合项目目标，优化了现有的岗位人员结构，新增了业务领域的调研人员， 公司的研发人员结构更加合理。
3、研发产品情况报告期内，为提升公司竞争力，公司同时启动了多个产品的研发，部分产品已上线，为公司下一阶 段的研发打下了良好的基础。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动
比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 比重的增减 货币资金 10,236,558.3565.73%13.02%6,176,549.8958.51% 9.13%3.89% 应收账款 568,800.0032.96%0.72% 427,784.00-29.57% 0.63%0.09% 存货 796,528.41-65.64%1.01%2,318,413.17-3.17% 3.43%-2.42% 长期股权投资 112,904.01-23.68%0.14% 147,932.68-11.01% 0.22%-0.08% 固定资产 342,365.82-21.59%0.44% 436,626.40-4.46% 0.65%-0.21% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 78,643,144.02
16.30% - 67,619,773.8410.42% - - 资产负债项目重大变动原因：
1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增长65.73%，主要原因是报告期内公司收入增加及欠款收回增加所致。
2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额增长32.96%，主要是因为公司业务规模扩大，产生应收账款当期未收回所致。
3、报告期内公司存货期末余额较期初减少65.64%，主要原因是英语屋教材订购库存较少所致。
4、报告期内固定资产期末余额较期初减少21.59%，主要原因是固定资产折旧所致。
5、报告期内公司总资产期末余额较期初余额增长16.30%，主要是因为报告期内公司收入增加及净利润大幅提高所致。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
1、控股子公司截至2016年末公司有两家全资子公司，包括北京美语美教育科技有限公司和北京能动力教育科技有限公司，报告期内两家全资子公司对公司净利润影响未超过10%。
（1）北京美语美教育科技有限公司基本情况成立时间：2012年12月27日注册地址：北京市海淀区农大南路1号院2号楼A座-502注册资本：500万元经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；组织文化艺术交流活动（不含 营业性演出）；承办展览活动；教育咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；企业策划、设计；销售电子 16 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告产品、机械设备、文化用品、体育用品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电。
（2）北京能动力教育科技有限公司基本情况成立时间：2016年11月23日注册地址：北京市海淀区永澄北路2号院1号楼五层85室注册资本：50万元经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；经济贸易咨询；文化咨询；体育咨询；公共关系服务；会议服务；企业策划、设计；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文艺创作；承办展览展示活动；会议服务；影视策划；翻译服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；绘画培训（不得面向全国招生）；声乐培训（不得面向全国招生）；舞蹈培训（不得面向全国招生）；器乐培训（不得面向全国招生）；教育咨询（中介服务除外）；销售自行开发的产品、电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
）
2、合营企业截至报告期末，公司有一家合营企业，为武汉泽音教育发展有限公司。
2016年11月28日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于调整子公司所持合营企业股权结构的议案》，将公司全资子公司宜知易明所持有的合营企业武汉泽音51%股权转让给公司全资子公司能动力，本次股权结构调整完成后，武汉泽音仍为公司的合营企业。
截至2016年12月31日，该工商变更登记尚在办理中。
报告期内武汉泽音对公司净利润影响未超过10%。
（1）武汉泽音教育发展有限公司基本情况成立时间：2012年7月2月注册地址：武汉市江岸区大智路银泰大智嘉园A栋1单元2层24号注册资金：50万元经营范围：教育咨询、商务信息咨询；会议服务（国家有专项规定的项目，须经审批后或凭有效许可证方可经营）。
3、处置子公司情况2016年12月6日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，公司将全资子公司宜知易明转让给自然人孙军，此次股权转让完成后，宜知易明不再为公司的全资子公司。
报告期内，宜知易明对公司净利润影响未超过10%。
公司本次股权转让系出于公司整体战略布局的考虑，对公司的主营业务和经营成果不会产生不利影响。
（2）委托理财及衍生品投资情况
1、截至2016年12月31日公司兴业银行保本型理财产品期末余额为50,000,000.00元，2016年度投资收益额为：1,041,584.09元；
2、截至2016年12月31日公司招商银行保本型理财产品期末余额为13,300,000.00元，2016年度投资收益额为：371.89元；除以上两种理财产品外，公司无其他理财产品。
（三）外部环境的分析
1、宏观环境分析
（1）市场潜力大少儿英语培训市场已步入高速发展和快速扩张的时代，少儿英语培训市场的潜在规模已达上千亿。
亿万学生的循环持续需求、重复消费形成的流动收益，使少儿英语培训市场潜力巨大。
（2）政策导向利好 17 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告国家鼓励民办教育多样化发展，且英语教改由应试转向能力，英语考试改革的方案已经明确，其核心目的在于提高学生的英语口语及实用性，这就要求孩子具备更高的英语实际应用能力。
应试型培训市场将萎缩，英语将回归到应用能力培养。
2、行业发展需求的持续旺盛使英语培训行业高速发展。
日益严峻的就业竞争形势是造就我国英语培训行业蓬勃发展的主要原因。
从国内不同学习阶段对于英语的要求，到选择高等教育过程中的出国英语选拔考试，甚至于择业过程中的竞争力比较，英语均扮演了无可替代的重要角色。
由于英语在日常工作学习生活中的重要性和英语沟通能力的平民化，越来越多的家长开始从小培养孩子的英语能力，以期在未来的生活和工作中具有更高的竞争力。
少儿英语培训行业的发展背景与宏观的英语培训行业发展背景一致，我国的英语培训市场伴随该需求应运而生并蓬勃发展。
3、市场竞争的现状
（1）人员流动性高少儿英语培训属于一个高度依赖教师的人力资源密集型行业，对于人的要求较高，相应的压力也比较大。
因此，人员的流动性一直处于高位态势，进而影响企业的市场快速复制和规模化推广的发展。
（2）经营成本上升少儿英语培训的暴利时代已经过去，市场竞争加剧，人力资本大幅提升，租金随地价逐年上涨，可挣取的利润受到挤压，对教育培训机构精细化运营管理以及服务客户体验的要求提高。
4、行业趋势中国少儿英语培训市场具有良好的市场发展前景，主要原因是：
（1）客户群数量巨大中国目前0-7岁幼儿约有1.8亿；每年新出生人口2,000多万，其中城市人口就有600多万。
庞大的基数、稳定的增长与更新，奠定了学龄前英语培训市场坚实的客户基础。
（2）家庭对教育投资需求强劲国家统计局的统计表明，中国城市家庭教育消费占家庭总消费的65.5%，有56.5%的家长把孩子教育投资列在首位。
（3）学龄前英语培训市场需求强劲目前国内各类少儿英语培训机构有数千家。
随着中国与国际接轨的步伐加快，国内对幼儿英语教育的投入将逐步加大。
整体来看，当前我国的英语培训市场发展状态蓬勃稳健。
英语培训市场需求持续旺盛市场中的从业机构种类繁多、层次不
一。
我国有着巨大的英语培训消费市场，教育部《全国教育事业发展统计公报》数据显示，目前中国有近3亿人的庞大英语培训消费群体，在少儿英语培训市场，每年家长的投入超过130亿元。
面对旺盛的市场需求，我国的英语培训机构自上世纪末开始高速发展，在本世纪初实现爆炸式发展。
当前我国有英语培训机构总数量超过5万家，市值已经超过300亿元，英语培训市场业已成为中国培训业经济链条上最大的蛋糕之
一。
预计到2020年，中国英语培训市场规模将突破1,000亿元，年复合增长率达到16%以上。
（四）竞争优势分析
1、公司的市场地位英语培训行业竞争较为激烈，根据《2013潜意识与少儿英语学习白皮书》，当前我国大型英语培训机构有3,000多家，竞争环境较为复杂。
根据博思数据发布的《2014-2019年中国少儿英语培训市场竞争力分析及投资前景研究报告》，中小学英语培训具有很强的区域性特点，生源受到区域分布的限制，甚至细化到各个街道，所以培训机构的位置、管理、教材、教学特点都是赢取市场的重要因素，这些都是为了赢得家长的信任，而赢得家长的信任也就赢得了市场。
目前中国中小学英语培训市场还不成熟，知名的大型少儿培训机构不多，有着很大的市场潜力。
能动教育及其直营、加盟体系在该领域具有一定的独特性。
18 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
2、公司竞争优势
（1）产品的核心竞争力强能动英语是国内较早（2002年至今）专注于少儿英语实际应用能力培养的教育机构，且拥有专利知识产权（中国国家专利：ZL00100807.2）。
（2）国际化的运营团队公司总部核心团队成员大多毕业于北京大学、中国科学院、北京外国语大学、北京师范大学、美国弗吉尼亚大学、纽约州立大学、美国圣地亚哥州立大学，比利时安普斯特大学、韩国庆熙大学等国内外知名大学。
公司运营管理团队来自国内知名教育企业，以及EXOR集团、赛门铁克、Hyatthotels等知名跨国公司，拥有丰富的教育行业经验及多元化运营管理经验。
（3）标准化的运营管理能动英语核心管理团队是教育行业标准化运营模式的先行者之
一，该团队在运营北大青鸟IT职业教育时取得了较好成就。
自2011年团队全面经手能动英语的运营以来，将国内领先的连锁经营理念、“标准化”运营管理方法、优质的教学管理和先进课程传授给每个合作伙伴。
公司采用全国统一的连锁经营管理模式、统一品牌形象、统一VI系统、统一教学产品、统一课程体系、标准化教学方法，在竞争激烈的英语培训市场取得了较快的发展。
3、公司的竞争劣势
（1）市场化运营时间较短能动英语从2011年开始由现有核心管理人员负责全面运营，至今仅为负责全面运营，至今仅为5年，相比竞争对手英孚、瑞思、LILY等时间较短。
运营时间的不足使公司品牌在行业内的影响和地位不足，对公司务推广等构成限制。
（2）品牌化处于起步期由于现有核心管理团队接手运营时间较短，能动英语的品牌效应有限后期短，能动英语的品牌效应有限后期短，能动英语的品牌效应有限后期需要快速地推进能动英语的品牌建设、广营销等工作。
（五）持续经营评价
（1）公司治理良好公司建立了良好的公司治理结构和较为完备的内部控制体系，业务、资产、人员、财务、机构均保持独立运行。
公司正常经营，业绩持续增长、财务结构合理，具备持续经营能力。
（2）公司业务增长较快公司加盟体系进一步壮大，加盟商运营水平进一步提升，加盟英语屋数量和招生数量稳步增长。
促使公司业务规模不断扩大，品牌效应稳步提升。
（3）公司盈利能力良好总部持续加大对英语屋的支持及监管力度，保护了公司的知识产权，继续保持能动英语的地方品牌优势，公司业绩持续增长，保持较好的势头。
综上，公司具有良好的持续经营能力。
（六）扶贫与社会责任报告期内，公司努力承担企业社会责任，积极按时缴纳残疾人保障金，2016年缴纳金额为218,685.32元。
公司始终把社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司持续发展的实践中，与社会共享企业发展的成果。
二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、宏观经济波动风险 公司所处行业的发展趋势与宏观经济波动的方向一致，公司主要提供教育培训方法及产品的研发和销售、教育咨询培训服务以及面授教育等多种业务。
消费者的消费能力受到宏观经济的影响较为直接，消费能力的下降亦将影响家庭对儿童培训方面的支出，从而影响公司产品及服务的需求量。
2014年、2015年 19 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告和2016年，我国GDP的增长率分别为7.40%、6.90%和6.70%，近期增速放缓，受我国国内经济增长方式的转变和经济结构的调整的影响、受国外经济运行情况的影响以及突如其来的重大事件发生的影响，国内宏观经济增速均有可能进一步放缓，而且始终存在不可预估的反向变动风险。
这意味着公司面临的宏观经济波动风险客观存在。
应对措施：培训行业是受宏观经济影响较小的服务行业，但是在宏观经济波动的情况下，公司也应该随时准备保证日常经营资金的充足性及流动性。
2、核心人才流动风险英语培训行业需要一支优秀的教师和管理团队以打造和维持品牌影响力、支撑业务的实际运行。
当前我国的英语培训领域，各类机构林立、水平参差不齐，各机构之间的人员流动性较大。
能动教育拥有一批掌握少儿英语培训业务核心技术与经验的教育咨询、教育技术和管理人员，该团队是能动教育核心价值的直接体现，如果出现人员的流失，会带来人才队伍的补充、培养成本，还有可能造成技术外泄、增加直接竞争对手。
随着业务规模的持续增长，公司需要更高层次管理人才、技术人才的不断支撑，而随着行业的快速发展，整个行业对相关人才的需求也在不断增加，这将导致人才资源竞争不断加剧，公司未来可能面临核心管理与技术人才不足的风险。
应对措施：提高核心人才薪酬的竞争力，提供核心人才职业发展规划。
3、市场竞争加剧风险经济的发展、国家对于民办教育行业的高度重视和大力支持，使得英语培训行业快速发展，目前英语培训行业总体处于较为激烈的竞争状态。
公司面临的竞争可以区分为两个方面：首先是传统教育培训市场竞争的加剧。
当前，英语培训行业的参与者很多，行业中已经形成一批具有相当品牌号召力、占主导和强势地位的老牌竞争对手，包括新东方泡泡少儿英语、瑞思、英孚等品牌这些强势竞争对手在品牌号召力和业务、管理技术上具有竞争优势。
此外，该行业还有持续进入的新兴品牌竞争对手，这些新进入品牌一般是由具有一定知名度的名师等人才创业形成，具有一定的号召力和竞争力；不断增加的新进入品牌造成了竞争压力的扩大。
其次，竞争压力也来自于教育培训行业互联网应用程度的加深。
当前英语培训行业的一个显著特点是线上培训课程和机构的影响力快速增加，互联网改变了传统的英语教学模式，提供了更为多元化的学习方法，互联网应用程度的加深不仅为改变行业格局埋下了伏笔，也同样给公司的经营模式带来了新的挑战。
应对措施：实施渠道布点区域聚焦政策，基于现有区域集中布点提升品牌，提升市场竞争力。
4、管理风险有限公司阶段，公司针对内部控制的主要环节制定了较为齐备的控制制度，执行情况较好，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全。
股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的《公司章程》、制定了“三会”议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。
但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。
公司近几年处于快速发展期，经营规模不断扩大，公司管理层若不能严格遵守股份公司制定的各项规章制度，并逐步完善公司治理和内部控制体系，将面临管理不到位而影响公司业绩发展达不到预期的风险。
应对措施：公司按照相关法律、法规及规章制度对公司治理进行了规范，力争减小管理风险。
5、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人杨明间接控制能动教育59.28%的股份，能对公司的战略、运营实施重大影响；公司存在实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大事项施加影响，从而导致公司重大决策偏离中小股东最佳利益的风险。
应对措施：一方面，公司严格贯彻执行《公司章程》、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。
报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股股东、实际控制人对公司和其 20 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告他股东的权益进行侵害；另一方面，公司还通过加强对管理层等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，主办券商定期、不定期组织管理层进行业务培训。
报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。
6、高新技术企业资质无法续期及政策变动的风险根据《中华人民共和国企业所得税法》，公司作为高新技术企业，按照15%的税率缴纳企业所得税。
如果国家未来调整有关高新技术企业等相关税收优惠政策，或公司高新技术企业资质无法续期，均将会对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司始终保持在研发中的投入，并按照公司业务发展需要适度调整研发费用支出，并不断将研发成果转化为生产力。
目前，公司符合高新技术企业的认定标准。
7、国家政策变动风险公司所处的少儿英语培训领域，受国家政策影响较大，如果政府出台对公司经营不利的政策，将对公司经营业绩产生重大不利影响。
应对措施：公司将积极关注主管部门和监管体制的变化，制定与之相符的经营策略。
8、业务模式被模仿、复制的风险公司在少儿英语培训服务领域具有较为核心的技术与经验，且具有较为独到的经营模式，短期内被模仿复制的可能性较低，但中长期来看依然存在被模仿的风险，这可能会改变公司面临的竞争格局，将对公司经营业绩产生重大不利影响。
应对措施：加强品牌建设，完善产品结构和服务，加强知识产权维护意识。
（二）报告期内新增的风险因素报告期内未出现新增的风险因素。
三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明：- 否标准无保留意见 21 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否否 是是否 否是否否否 索引- 二（一）二（二）- 二（三）-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 日常性关联交易事项具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力 单位：元 预计金额- 发生金额-
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,600,000.00 1,013,098.04
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - - 总计 2,600,000.00 1,013,098.04 （二）
报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京象飞田教育科技有限公司 公司向关联方销售教材 67,924.53 是 总计 - 67,924.53 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的，公司与关联方的关联 交易不存在损害公司利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成重大影响 （三）
承诺事项的履行情况 报告期内，公司及相关信息披露义务人已披露的承诺如下： 22 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
一、同业竞争情况及其承诺（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间同业竞争情况报告期内，控股股东能能动动仅持有本公司股权，实际控制人杨明先生控制的其他企业与本公司不存在同业竞争。
（二）关于未来《关于避免同业竞争的承诺函》为保障能动教育及能动教育其他股东的合法权益，避免同业竞争事项，能动教育的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：“
1、除能动教育及其子公司外，本人/本公司、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业目前没有生产、开发任何与能动教育及其子公司生产的产品有直接或间接竞争关系的产品，也未以任何形式（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接从事、参与或协助他人从事任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其它经营活动，也未直接或间接投资任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。
2、本人/本公司承诺本人/本公司、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业将来不生产、开发任何与能动教育及其子公司生产的产品有直接或间接竞争关系的产品，也不以任何形式（包括但不限于自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接从事、参与或协助他人从事任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其它经营活动，也不直接或间接投资任何与能动教育及其子公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。
3、如本人/本公司、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与能动教育及其子公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人、本人关系密切的家庭成员及控制的其它企业将立即通知能动教育，并尽力将该商业机会让予能动教育，或者及时终止该等业务。
4、本人/本公司确认本承诺函旨在保障能动教育及能动教育全体股东之合法权益而作出。
5、本人/本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。
任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
6、本人/本公司愿意承担由于违反上述承诺给能动教育或其子公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出，同时本人/本公司因违反上述承诺所取得的利益归能动教育所有。
”履行情况：报告期内，该承诺处于正常履行状态。
二、控股股东、实际控制人关于关联方资金占用的承诺函公司控股股东及实际控制人出具承诺函，承诺：“本公司/本人及本公司/本人关联方将不会以垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代偿债务、直接或间接借款、要求提供担保等任何方式占用能动教育及其子公司的资金，且严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》等规范公司治理的相关制度规定，确保不会发生违规资金占用的情形，维护公司财产的完整性和独立性。
本公司/本人将严格履行上述承诺事项，并督促本公司/本人的关联方严格履行上述承诺事项。
”履行情况：报告期内，该承诺处于正常履行状态。
三、2015年8月，公司整体变更为股份有限公司，相关自然人股东（包括李如云、孙群田、戚辉、张琦莹、孙杰、吴振清）签署了《税收相关问题的承诺函》，内容如下：“公司2015年8月由北京能动时代教育科技有限公司改制设立北京能动时代教育科技股份有限公司时应由公司代扣代缴的股东承担的纳税义务由本承诺人自行承担，如发生税收主管部门收缴该等税收的情形，则承诺人应自行缴纳该等税收，并承担相应责任；如果北京能动时代教育科技股份有限公司因该等事宜受到相关主管部门处罚，相应的承诺人（股东）承担相应金额的补偿责任”。
履行情况：报告期内，该承诺处于正常履行状态。
23 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初数量 比例 本期变动 数量期末比例 无限售股份总数 - - 20,984,495 20,984,495 46.63% 无限售条其中：控股股东、实际控制人 - - 7,301,421 7,301,421 19.64% 件股份 董事、监事、高管 - - 2,077,587 2,077,587 12.17% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 45,000,000
100.00% -20,984,495 24,015,505 53.37% 有限售条其中：控股股东、实际控制人 21,904,264 48.68% -7,301,421 14,602,843 39.52% 件股份 董事、监事、高管 8,787,373 19.53% -2,554,612 6,232,761 13.85% 核心员工 - - - - - 总股本 45,000,000 -
0 45,000,000 - 普通股股东人数 （二）
普通股前十名股东情况 10单位：股 序号 股东名称 期初持股数持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 北京能能动动
1 教育科技有限 21,904,264
0 21,904,264 48.68% 14,602,843 7,301,421 公司
2 李如云 5,743,736
0 5,743,736 12.76% 4,307,802 1,435,934 北京未名雅轩
3 4,769,851 投资有限公司
0 4,769,851 10.60% 3,179,901 1,589,950 北京德联恒丰
4 投资中心（有 4,500,000
0 4,500,000 10.00% - 4,500,000 限合伙） 北京浙控金诚
5 股份投资中心 4,500,000
0 4,500,000 10.00% - 4,500,000 （有限合伙）
6 孙群田 2,566,612
0 2,566,612 5.70% 1,924,959 641,653
7 戚辉 477,025
0 477,025 1.06% - 477,025
8 孙杰 179,504
0 179,504 0.40% - 179,504
9 张琦莹 179,504
0 179,504 0.40% - 179,504 10 吴振清 179,504
0 179,504 0.40% - 179,504 合计 45,000,000
0 45,000,000 100.00% 24,015,505 20,984,495 前十名股东间相互关系说明：
未名雅轩是能能动动的第一大股东，除此之外，公司其他股东之间不存在关联关系。
二、优先股股本基本情况 24 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 -
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况北京能能动动教育科技有限公司2012年2月13日成立，公司法定代表人杨明，注册号61L，注册资本800万元。
北京能能动动教育科技有限公司持有公司21,904,264股股份，占公司注册资本的比例为48.68%，为能动教育的控股股东。
报告期内，公司控股股东未发生变动。
（二）实际控制人情况杨明持有未名雅轩92.95%的股权，持有北京戴纳米克科技中心（有限合伙）29.16%的出资额，为出资额最高的合伙人且为该合伙企业的执行事务合伙人，能够实际控制未名雅轩和北京戴纳米克科技中心（有限合伙）；同时，杨明通过未名雅轩间接持有能能动动52.34%的股权，通过北京戴纳米克科技中心（有限合伙）间接持有能能动动39.44%的股权，合计控制能能动动91.78%的股权；而能能动动和未名雅轩合计持有能动教育26,674,115股股份，占能动教育股本总额的59.28%，因此，杨明能够实际控制能动教育，根据《公司法》相关规定，杨明为能动教育的实际控制人。
报告期内，公司实际控制人未发生变动。
杨明先生，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。
1993年3月至1998年3月任北大方正电子有限公司武汉分公司总经理；1998年4月至2000年11月任北大方正电子出版分公司总经理；2000年12月至2011年11月任北京阿博泰克北大青鸟信息技术有限公首席执行官；2011年12月至2015年7月，任北京能动时代教育科技有限公司董事长。
2015年8月至今，任公司董事长，2016年3月8日兼任公司总经理职务。
25 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量募集金额 募集资金使用情况：- 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更
二、债券融资情况 代码合计 简称 债券类型 融资金额- 票面利率% 单位：元 存续时间 是否违约
三、间接融资情况 融资方式合计 融资方 融资金额 利息率% - 单位：元 存续时间 是否违约
四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）- 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 26 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨明 董事长、总经理男 52 硕士研究生 2015.8.26-2018.8.25 是 孙群田 董事 男 43 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 董事、首席设计 李如云
师 男 60 博士 2015.8.26-2018.8.25 是 梁军 董事 男 49 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 姜阳之 董事 男 42 硕士研究生 2015.8.26-2018.8.25 否 苏渭珍 监事会主席 女 67 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 常新 监事 女 50 大专 2015.8.26-2018.8.25 是 赵锦明 监事 男 49 本科 2015.8.26-2018.8.25 否 财务总监、董事 于平 女 45 MBA 2015.8.26-2018.8.25 是 会秘书 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。
公司董事长杨明为实际控制人，且为公司控股股东能能动动的实际控制人，公司其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。
（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 孙群田 董事 2,566,612 - 2,566,612 5.70% - 李如云 董事、首席设计师 5,743,736 - 5,743,736 12.76% - 合计 8,310,348
0 8,310,348 18.46%
0 （三）
变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 信息统计 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、
离任） 期末职务 简要变动原因 杨明 董事长 新任 董事长兼总经理 董事会聘任 孙群田 董事、总经理 离任 董事 因个人原因离职 戚辉 副总经理 离任 无 因个人原因离职 聂焱 副总经理 离任 无 因个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 27 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告杨明先生，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。
1993年3月至1998年3月任北大方正电子有限公司武汉分公司总经理；1998年4月至2000年11月任北大方正电子出版分公司总经理；2000年12月至2011年11月任北京阿博泰克北大青鸟信息技术有限公首席执行官；2011年12月至2015年7月，任北京能动时代教育科技有限公司董事长。
2015年8月至今，任公司董事长，2016年3月8日兼任公司总经理职务。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 管理人员
6 技术人员 36 市场作业人员 19 渠道销售
7 人力资源人员
4 财务人员
4 行政人员
7 直营中心（市场人员）
3 直营中心（教师人员）
5 员工总计 91 期末人数
3362571460082 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
1 2 硕士
8 8 本科 63 57 专科 16 12 专科以下
3 3 员工总计 91 82 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动：报告期内，因出售直营中心宜知易明导致公司员工人数减少了
8人，2016年末1名员工离职，总人数减少9人。
2、人才引进：报告期内，公司根据实际业务发展情况，有针对性的招聘专业人才，以保障公司发展的要求。
3、人员培训：公司一直十分重视员工的培训、考核工作。
根据公司业务发展和技术更新的现状，及时对相关岗位员工进行培训，强化理论与实践的结合，注重培训效果。
4、招聘：公司严格按照人才需求和业务发展来招聘相应的员工。
5、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和北京市相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为 员工代缴代扣个人所得税。
6、公司不存在需要承担费用的离退休职工情况。
（二）
核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量28 期末普通股持股数量 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 核心员工 - - - 核心技术人员
1 1 5,743,736 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 李如云，1957年4月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，教育学博士学历。
1977年2月至1989 年7月任北京外国语学校教师；1989年8月至2000年5月于美国弗吉尼亚大学就读英语基础教育专业， 获得教育学博士学位后，在弗吉尼亚大学工作同时做“表音密码”研究；2000年6月至2002年7月待业；2002 年8月至今任首都师范大学教师；2002年8月至2015年7月任北京能动时代教育科技有限公司首席设计 师；2015年8月至报告期末，任公司首席设计师。
公司不存在核心员工。
报告期内，公司核心技术人员没有发生变动。
29 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否否否否是否否否是
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。
公司在整体变更为股份有限公司之时就已结合自身情况先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》等内部控制制度。
报告期内，公司严格按照以上制度实施公司治理。
在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。
公司通过股东大会、董事会、监事会制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。
在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。
公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
自公司设立以来，未发生股东干预公司正常经营活动的情况。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见股份公司成立后，公司建立较为完善的治理机制，为保障公司所有股东，特别是中小股东的合法权益，公司严格按照相关法律法规要求制定公司章程及各项内控管理制度，公司章程明确规定的股东的各项权利、义务。
公司现有治理机制注重保护股东权益，特别是中小股东的合法权益，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员构成的法人治理结构，报告期内，公司重大生产经营决策、关联交易等事项严格按照相关规定及程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。
其中，股东大会为公司的最高权力机构，董事会负责股东大会决策的重大事项的执行与日常事项的决策，高级管理人员对公司董事会负责，负责公司的日常运营。
目前的公司治理结构能够给公司的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
综上，公司目前已经建 30 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 立了较为完善的内部治理机制。
4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未发生修改。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8审议公司高管聘任、日常性关联交易预计、2015 年年报相关事项、2016年半年报相关事项、偶 发性关联交易事项、设立全资子公司事项、调整 子公司所持合营企业股权结构事项、转让全资子 公司股权事项。
监事会 2审议2015年年报和2016年半年报的相关事项 股东大会 3审议日常性关联交易预计、2015年年报、偶发 性关联关联交易事项
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以 及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结 构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
（三）
公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善法人治理结构，进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大 会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让 系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关 处罚的情况均能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
未来，公司将 进一步加强对公司治理的完善与改进，确保公司的规范运作。
（四）
投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关 法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等 与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。
（五）
董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未下设专门委员会。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明本公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，与实际控制人在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。
（一）业务独立公司已建立起独立完整的采购、研究、开发、销售、服务体系。
公司具备与经营有关的经营系统、辅 31 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告助经营系统及相关配套设施，拥有与经营有关的非专利技术的所有权或使用权、相应的许可证等经营权。
公司拥有独立的经营决策权和实施权，具有完整的业务流程、独立的经营场所、独立的业务运营体系和组织架构，公司业务上不依赖于股东及其关联方，不受股东及其关联方的控制；公司在业务上与实际控制人及其关联方完全分开、相互独立，具有面向市场独立自主地开展业务的能力。
（二）资产独立股份公司由有限公司整体变更而设立，原有限公司所有的有形资产及无形资产全部由股份公司承继，公司财产完整，产权清晰，具备与生产经营有关的经营系统、辅助经营系统和配套设施，合法拥有与业务经营相关的设备以及专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。
公司目前不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。
（三）人员独立公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存在股东越权任免决定的情况。
公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司董事、高级管理人员不存在兼任监事的情形。
同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。
（四）机构独立公司通过股东大会、董事会、监事会制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。
在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。
公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
自公司设立以来，未发生股东干预公司正常经营活动的情况。
（五）财务独立公司在财务上规范运作、独立运行，设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系，独立进行财务决策，享有充分独立的资金调配权。
公司开设独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股东干预公司财务决策、资金使用的情况；不存在以资产、权益或信誉为股东单位、下属公司或任何个人的债务提供担保，或以公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用的情形。
公司制定《财务管理制度》，包括财务部门岗位设置与分工、公司业务会计核算方法、公司日常业务处理、资金与费用管理流程、会计档案管理制度等，并在实际经营中得到有效执行。
公司财务部门由财务经理及下属财务人员组成，均具有会计上岗证或会计从业资格。
公司财务核算体系比较完善，公司目前的人员配置能够满足财务核算的需要。
公司的财务、机构、人员、业务、资产均独立于控股股东、实际控制人控制的其他公司，公司不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他公司的依赖，不影响公司的持续经营能力。
（三）对重大内部管理制度的评价公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的内部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。
在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点，不断完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 32 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，报告期内公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
公司严格遵守该制度要求，确保报告的及时、真实、准确、完整。
33 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 第十节财务报告
一、审计报告 是否审计 否 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】13040034号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 霍春玉、杨洪武 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
2 审计报告 瑞华审字【2017】13040034号 北京能动时代教育科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京能动时代教育科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量 表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京能动时代 教育科技股份有限公司
2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果 和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京
二、财务报表 中国注册会计师：霍春玉中国注册会计师：杨洪武二〇一七年四月二十四日 34 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 附注 六、
1 - - - 六、2六、3六、4六、5六、6- - 六、7- 六、8- 六、9- 六、10 35 期末余额 10,236,558.35- 568,800.00688,195.131,567,136.75796,528.4163,300,000.0077,157,218.64 - 112,904.01- 342,365.82- 单位：元 期初余额 6,176,549.89- 427,784.00190,610.11890,487.962,318,413.1749,300,000.0059,303,845.13 - 147,932.68- 436,626.40- 3,223,333.98- 3,451,479.46 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 长期待摊费用 六、11 递延所得税资产 六、12 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： - 短期借款 - 向中央银行借款 - 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融负债 衍生金融负债
应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 - 六、13六、14六、15六、16六、17- 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 36 888,866.00
141,789.55 1,485,925.3878,643,144.02 - 243,921.3051,212.002,827,219.201,880,937.801,698,287.316,701,577.61 - - - - 487,808.29568,747.90 8,315,928.7167,619,773.84 - 456,857.001,650,799.003,453,275.51543,598.302,497,823.838,602,353.64 - - - 806,795.82 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、18 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 六、19 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 六、20 一般风险准备 - 未分配利润 六、21 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益总计 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 6,701,577.61 45,000,000.00- 13,974,566.44- 1,386,643.56- 11,580,356.4171,941,566.41 71,941,566.4178,643,144.02会计机构负责人：吴振清 806,795.829,409,149.46 45,000,000.00- 13,974,566.44- 409,101.37- -1,173,043.4358,210,624.38 58,210,624.3867,619,773.84 （二）母公司资产负债表 项目 附注 流动资产： - 货币资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融资产 衍生金融资产 - 应收票据 - 应收账款 十三、
1 预付款项 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款
存货 十三、2- 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 流动资产合计 - 非流动资产： - 37 期末余额 10,103,430.83- 568,800.00688,195.132,577,589.44690,847.7563,300,000.0077,928,863.15 单位：元 期初余额 5,702,322.39- 1,472,544.00190,598.115,352,048.352,088,322.7148,200,000.0063,005,835.56 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 十三、
3 投资性房地产 - 固定资产 - 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 - 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 资产总计 - 流动负债： - 短期借款 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融负债 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 预收款项 - 应付职工薪酬 - 应交税费 - 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 38 322,114.10
888,866.00141,789.551,352,769.6579,281,632.80 - 37,735.0651,112.002,799,699.201,854,757.171,697,327.316,440,630.74 - 5,708,601.07345,272.92374,135.84947.886,428,957.7169,434,793.27 - 45,275.00115,231.003,351,651.43481,779.832,375,275.876,369,213.13 - 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益： - 股本 - 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 未分配利润 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益合计 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 6,440,630.74 45,000,000.00- 13,974,566.44- 1,386,643.5612,479,792.0672,841,002.0679,281,632.80会计机构负责人：吴振清 6,369,213.13 45,000,000.00- 13,974,566.44- 409,101.373,681,912.3363,065,580.1469,434,793.27 39 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注 六、22六、22六、22六、23六、24六、25六、26六、27六、28六、29- 40 本期金额56,708,757.9056,708,757.9042,327,372.5120,597,137.93758,508.384,673,296.7110,533,967.742,945.055,761,516.701,069,764.45-35,028.6715,451,149.84712,278.0116,163,427.852,432,485.8213,730,942.0313,730,942.03- 单位：元 上期金额48,339,078.8348,339,078.8342,465,172.9516,534,944.421,703,330.339,593,509.5512,538,164.081,946.272,093,278.301,308,053.18-18,298.117,181,959.06100,040.197,281,999.251,237,113.356,044,885.906,044,885.90- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - 他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 - - 13,730,942.0313,730,942.03- 0.31- 会计机构负责人：吴振清 - - 6,044,885.906,044,885.90- 0.13- （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 附注 十三、4十三、4- 41 本期金额54,457,808.5521,228,282.09694,336.154,466,538.979,997,171.06-15,502.355,938,944.44157,665.3712,305,703.56709,000.0013,014,703.563,239,281.649,775,421.92- 单位：元 上期金额44,724,364.0014,731,702.401,506,098.648,878,781.8511,631,540.26-19,933.922,092,703.901,326,351.297,229,822.16100,000.007,329,822.161,104,449.546,225,372.62- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 - 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 - 合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
六、综合收益总额 -
七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平 - - 9,775,421.92 会计机构负责人：吴振清 - - 6,225,372.62 - 42 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 附注 - - - 六、31- 六、31- 43 本期金额 单位：元 上期金额 58,490,377.85- 1,173,679.1259,664,056.979,657,996.3719,404,221.094,664,961.949,393,730.5343,120,909.9316,543,147.04 202,500,000.001,075,530.121,223,294.30- 204,798,824.42781,963.00 216,500,000.00- 46,884,833.88- 2,764,372.3749,649,206.257,652,562.2616,660,944.463,205,747.4813,951,720.3341,470,974.538,178,231.72 214,180,000.001,326,351.29- 215,506,351.29404,769.00 221,000,000.00- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 217,281,963.00 投资活动产生的现金流量净额 - -12,483,138.58
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 4,060,008.46 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,176,549.89
六、期末现金及现金等价物余额 - 10,236,558.35 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 221,404,769.00 -5,898,417.71 2,279,814.013,896,735.886,176,549.89 （六）母公司现金流量表 项目 附注
一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
- 44 本期金额 单位：元 上期金额 56,422,206.94- 2,768,584.3459,190,791.288,407,040.4318,355,768.524,470,314.2010,016,180.7841,249,303.9317,941,487.35 43,956,379.00- 2,041,334.0745,997,713.077,585,333.5414,640,166.162,976,592.6713,671,040.7838,873,133.157,124,579.92 202,200,000.001,041,584.09- 214,180,000.001,326,351.29- 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 203,241,584.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 781,963.00 投资支付的现金 - 216,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 216,781,963.00 投资活动产生的现金流量净额 - -13,540,378.91
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - 4,401,108.44 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,702,322.39
六、期末现金及现金等价物余额 - 10,103,430.83 法定代表人：
杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 215,506,351.29394,119.00219,900,000.00220,294,119.00-4,787,767.71 2,336,812.213,365,510.185,702,322.39 45 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （七）合并股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 股本 45,000,000.00- 45,000,000.00- 其他权益工具 优永其先续他股债 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本期
归属于母公司所有者权益 资本公积 减：其他库综合存收益股 专项储备 13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 盈余公积 单位：元 一般风
险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 409,101.37- 409,101.37 963,332.59 - - 963,332.59963,332.59 - --1,173,043.43 - - - - - - - - --1,173,043.43 -13,353,561.46 -14,316,894.05 - - - - - - - - - - --963,332.59 --963,332.59 - - - - -58,210,624.38 - - - - - - - - -58,210,624.38 -14,316,894.05 -13,730,942.03 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 46 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 45,000,000.00 - - -
13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1,386,643.56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -11,580,356.41 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -71,941,566.41 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 股本 22,687,500.00- 22,687,500.00 其他权益工具 优永其先续他股债 - -- - -- - -- - -- - -- - -- 22,312,500.00- -- 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：其他库综合存收益股 专项储备 25,542,500.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 25,542,500.00 - - - -11,567,933.56 - - - 盈余公积 一般
风险准备 1,861,020.75 - - - - - - - - - 1,861,020.75 - -1,451,919.38 - 未分配利润 少数股东权益 2,074,717.73 - - - - - - - - - 2,074,717.73 - -3,247,761.16 - 所有者权益 52,165,738.48
- 52,165,738.486,044,885.90 47 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （一）综合收益总额 -- -- - - - - - - 6,044,885.90 （二）所有者投入和减少资本 -- -- - - - - - - -
1．股东投入的普通股 -- -- - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 -- -- - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金 额 -- -- - - - - - - -
4．其他 -- -- - - - - - - - （三）利润分配 -- -- - - - - - - -
1．提取盈余公积 -- -- - - - - - - -
2．提取一般风险准备 -- -- - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 -- -- - - - - - - -
4．其他 -- -- - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 22,312,500.00- ---11,567,933.56 - - --2,074,456.64 --8,670,109.80
1．资本公积转增资本（或股本） -- -- - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） -- -- - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 -- -- - - - - - - -
4．其他 22,312,500.00- ---11,567,933.56 - - --2,074,456.64 --8,670,109.80 （五）专项储备 -- -- - - - - - - -
1．本期提取 -- -- - - - - - - -
2．本期使用 -- -- - - - - - - - （六）其他 -- -- - - - - - - -
四、本年期末余额 45,000,000.00- --13,974,566.44 - - - 409,101.37 --1,173,043.43 法定代表人：杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 - 6,044,885.90 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
58,210,624.38 48 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告 （八）母公司股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 （四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 （五）专项储备 45,000,000.00- 45,000,000.00 - - - - - 其他权益工具 减： 优永其 资本公积 库 先续他 存 股债 股 - - -13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -13,974,566.44 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其他
综合收益 - - - - - - 本期 专项储备 盈余公积 未分配利润 - 409,101.37 3,681,912.33 - - - - - - - - - - 409,101.37 3,681,912.33 - 963,332.59 8,669,993.34 - - 9,633,325.93 - - - - - - - - - - - - - - - - 963,332.59 -963,332.59 - 963,332.59 -963,332.59 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 49 单位：元 所有者权益合计 63,065,580.14
- 63,065,580.14 9,633,325.939,775,421.92 - - - 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 45,000,000.00 - - -
13,974,566.44 - - - 1,386,643.56 12,479,792.06 72,841,002.06 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） 股本 22,687,500.00- 22,687,500.00 其他权益工具 优永其 先续他 股债 - -- - -- - -- - -- - -- ------ ------ ----- -- ----- ----- -- ----- 减：库资本公积存股 25,542,500.00 - - - - - - - 25,542,500.00 - 其他综合收益 - -11,567,933.56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -11,567,933.56 - - - - - - - - 上期
专项储备 盈余公积未分配利润 所有者权益合计 -1,861,020.75 - - - - - - -1,861,020.75 --1,451,919.38 - - - - - - - - - - - - - 622,537.26 - 622,537.26 - - - - -
-2,074,456.64 - - - - 6,749,186.77- 6,749,186.77 -3,067,274.446,225,372.62 - -622,537.26-622,537.26 - -8,670,109.80 - 56,840,207.52- 56,840,207.52 6,225,372.626,225,372.62 - - - - 50 北京能动时代教育科技股份有限公司2016年度报告
3．盈余公积弥补亏损 -- -- - - -
4．其他 -- ---11,567,933.56 - - （五）专项储备 -- -- - - -
1．本期提取 -- -- - - -
2．本期使用 -- -- - - - （六）其他 -- -- - - -
四、本年期末余额 45,000,000.00- --13,974,566.44 - - 法定代表人：杨明主管会计工作负责人：于平会计机构负责人：吴振清 - - --2,074,456.64 - - - - - - - - - 409,101.37 -8,670,109.80 3,681,912.33 63,065,580.14 51 北京能动时代教育科技股份有限公司
2016年度报告 北京能动时代教育科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况 北京能动时代教育科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由北京能动时代教育 科技有限公司（以下简称“能动有限公司”）全体股东作为发起人，采取整体变更方式设立的股份 有
限公司，持有北京市工商行政管理局海淀分局于2015年8月26日颁发的注册号为 的企业法人营业执照。
能动有限公司是由李如云、周锦辉、苏莉萍与杨文莉共同设立的有限责任公司，成立时注册资 本为人民币3,300,000.00元，其中李如云以非专利技术
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