公告编号：2017-006
诺康医疗
NEEQ:871120深圳诺康医疗设备股份有限公司ShenzhenNovocareMedicalDevicesCo.，Inc.
年度报告2016
1 公告编号：2017-006 目录 第一节
2 公告编号：2017-006 释义项目 有限公司、诺康有限公司、本公司、股份公司、诺康、诺康医疗食品药品监管总局、药监局、CFDA 三会 公司章程报告期元、万元主办券商、中信建投证券会计师事务所、瑞华律师事务所、天元诺弗卡尔创百通讯三甲医院 释义 释义 指深圳诺康医疗设备有限公司(股份公司前身)指深圳诺康医疗设备股份有限公司 指中华人民共和国食品和药品监督管理总局,其前身为中华人民共和国药品监督管理局 指深圳诺康医疗设备股份有限公司股东大会、董事会、监事会 指深圳诺康医疗设备股份有限公司章程指2016年1月1日至2016年12月31日指人民币元、人民币万元指中信建投证券股份有限公司指瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)指北京市天元律师事务所指深圳市诺弗卡尔科技有限公司指深圳市创百通讯科技有限公司指依照中国现行《医院分级管理办法》等的规定划分的 医疗机构级别,是中国内地对医院实行“三级六等”的划分等级中的最高级别。
3 第一节声明与提示 公告编号：2017-006 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是与否否否否
4 重要风险事项名称 专利技术外部授权的风险 公告编号：2017-006 重要风险提示表 重要风险事项简要描述 公司专利中的“非侵入式血压测量装置及方法”、“指环式生理信息监测装置”和“MethodforMeasuringBloodPressurewithAutomaticCompensations”等相关专利技术由香港中文大学非独家授权使用。
根据合同约定,许可有效期为5年,自起始日期至2018年2月13日止,在被许可人按时支付许可费和最低特许使用费保证金的情况下,许可有效期每半年自动延长一次,除非合同依照相关条款提前终止,或者与授权专利相关的所有已授权的专利、提交的专利申请、相关软件及受保护作品的版权到期或被遗弃。
在报告期内,公司均能按时缴付前述许可费和最低特许使用费保证金。
如果公司未来未能按时支付许可费和最低特许权使用费保证金,公司可能面临违约而授权专利技术使用权将被收回的风险。
公司上述专利技术使用权授权为非排他性授权,不排除其他公司获得授权的可能。
若香港中文大学向其他公司授权同类型授权,则可能对公司在行业中的技术地位造成一定程度的不利影响。
上述授权协议及相关补充协议中,双方还约定了里程碑事件,主要涉及研发投资额、研发进度及产品销售推广进度内容,具体内容如下:
1、截至2014年6月30日,被许可方将已投资超过2,000万元(累计)用于开发衍生产品和/或服务;被许可方将与开发测试原型。
2、截至2014年12月31日,被许可方将完成第一代衍生产品和/或服务的设计和测试。
生产线讲被设置为拥有20,000台的年生产能力;被许可方将实现超过5,000台衍生产品的销售额,并产生800万元净销售额;将成立一个政府资助的研究中心。
3、截至2015年12月31日,被许可方将实现超过50,000台的衍生产品销售额;被许可方将已经生产5,000万元的衍生产品净销售额以及500万元的衍生服务净销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数量将达到30,000。
尚未达成协议。
4、截至2016年12月31日,被许可方将实现超过100万元的衍生产品销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数将达到30,000,遍布中国的每个省市;将产生衍生产品和/或服务的6亿元净销售额。
根据协议内容,如果公司未能遵守里程碑中的约定,香港中文大学可以酌情终止授权协议。
截至报告期末,公司未能按时完成上述里程碑事件中已到期事项,虽然公司授权协议仍然有效并被正常履行,但是不排除公司存在授权协议被终止的风险。
公司正与香港中文大学就上述专利的排他性授权安排进行谈判协商,而且公司已具备了独立研发能力并自主研发提交了自主专利申请,包括17项国内发明专利、1项外观专利申请、1项美国发明专利,并已获得1项实用新型和1项外
5 未来收入不确定性风险产品上市推广风险产品质量风险 公司治理风险政府补助变动风险补缴住房公积金风险 公告编号：2017-006 观专利,在产品上已有能力实际摆脱对上述授权专利的依赖,但若上述授权被终止,短期内还可能会对公司产品的研发与销售造成一定不利影响。
截至报告期末,公司产品尚处于内部测试阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
目前,公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
在公司产品正式上市销售前,公司存在未来真实收入与目前预测收入不一致的风险。
公司在投产后存在一定的收入不确定风险。
公司研发的无扰式生命体征检测系统为开创性医疗设备,尽管未来市场规模较大,但是在公司医疗设备上市推广销售中,仍面临如市场认知程度不高,医疗机构、消费者对产品的接受程度较低致使有效市场份额不足的风险。
目前公司产品尚未上市销售,未来如果市场环境发生重大变化或公司产品的创新不能满足市场的需求,新产品的推广不能达到预期,将会对公司未来的销售及盈利产生不利影响。
公司产品作为医疗器械产品,其产品质量直接影响到医疗器械使用的安全有效。
虽然目前公司产品还未上市销售,但是公司已经开始生理参数测量仪NightSafe1的生产,在当前还未进入全面量产的阶段,公司已经在质量控制方面进行管理。
但是,未来不排除因风险管理、原料采购、生产、运输等过程的问题影响产品质量,或终端客户因操作不当、维护不当等原因而影响最终的临床使用,从而导致不良事件或疑似不良事件的发生,公司面临产品维修、召回,甚至受到监管机构处罚的风险。
报告期内,股份公司设立,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。
由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。
公司短期内仍存在内控管理不严谨、治理机制不完善而影响公司规范发展的风险。
报告期内公司获得的政府补助对公司整体的财务状况有一定程度的影响。
政府补助收入存在较大的不确定性。
如果公司未来收到的政府补助金额发生重大变化,可能对公司财务状况和盈利水平产生影响。
住房公积金是国家取消福利分房政策后要求企业为职工增加的福利性待遇,为员工规范地缴纳住房公积金是企业(特别是公众公司)承担社会责任的主要体现之
一,也是《住房公积金管理条例》规定的法定义务。
有限公司期间,公司存在未严格按照相关条例为全体员工缴纳住房公积金的情况。
由于公司成立时间不久,员工人数相对较少,欠缴的公积金数额相对较小。
但根据《住房公积金管理条例》,单位逾期不缴或者少缴住房公积金的,由住房公积金管理中心责令限期缴存;逾期仍不缴存的,可以申请人民法院强制执行。
因此,公司存在需要补缴住房公积金的相关风险。
6 公告编号：2017-006 公司金融资产投资的风险核心技术人员、关键岗位技术人员短缺风险 办公场所租赁合同被认定为无效的风险 产品结构单一的风险知识产权受侵害风险 本期重大风险是否发生重大变化： 报告期内,公司进行了金融资产投资,主要为结构性存款。
虽然公司在报告期内进行的金融资产投资实现了较好的回报,但结构性存款投资收益也具有不确定性,且对资产的流动性有一定影响。
公司作为创新型医疗设备生产企业,在日常生产过程中,核心技术人员以及关键技术人员的经验积累对产品质量的保证以及生产效率的提高至关重要。
公司在创立及发展中吸收及培养了一批优秀的专业技术人员及熟练操作工。
虽然公司建立了一套相对完善的人才激励机制,综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营管理理念,并拟通过向创始员工及优秀员工实行股权激励的方法,努力创造条件吸引、培养和留住人才。
但医疗器械技术的多学科综合性,以及公司医疗设备产品的前沿性,导致相关人才的培养无法由教育培训机构或者某单一机构直接提供,通常需要行业内企业自身培养,这就导致了相关专业技术人才和销售服务人才稀缺。
在未来经营过程中,随着公司业务规模的扩大,也存在该类人才短缺的风险。
公司办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来,诺弗卡尔将其从深圳市高新技术产业园区服务中心承租的坐落于深圳市南山区高新区南环29号留学生创业大厦的房屋转租予公司使用。
根据诺弗卡尔与房屋产权人深圳市高新技术产业园区服务中心签订的《房屋租赁合同》,租赁期间,承租方不得将租赁房屋全部或部分转租予他人。
截至报告期末,前述转租行为尚未取得房屋所有权人确认。
公司与诺弗卡尔签订的《租赁合同》存在被认定为无效的风险。
若该合同被认定为无效,将对公司业务经营造成一定不利影响。
公司主营无扰式生命信息监测医疗设备的研发、生产和销售。
报告期内,公司已经完成第一代产品——生理参数测量仪NightSafe1的设计研发,并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可证。
公司目前产品结构集中,业务模式较为单
一。
如果该产品未来遇到政策变化、技术替代或授权阻碍、需求改变、原材料供应等因素产生的不利变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。
核心技术和工艺是公司赢得市场的关键因素之
一,公司作为医疗设备制造商,一直坚持自主创新、全面创新的理念。
截至报告期末,公司已获5项发明专利,其中1项为在美国注册的专利,2项为香港注册的专利,2项为中国大陆地区注册的专利,均为香港中文大学的授权许可专利。
公司还获得实用新型和外观专利各1项,均为公司自主研发所有。
此外,公司另有完全自主研发的17项国内发明专利、1项美国发明专利和1项外观专利正在申请中。
随着公司研发成果的持续积累和经营规模的进一步扩张,如果该等研发成果和核心技术受到侵害,或者公司机密技术规范性文件泄漏,将给公司造成重大损失。
否
7 公告编号：2017-006 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 深圳诺康医疗设备股份有限公司ShenzhenNovocareMedicalDevicesCo.,Inc.诺康医疗871120吴征瑜深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼中信建投证券股份有限公司北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心B座九层瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)王磊、刘雪明北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 吴征瑜0755-255777070755-25597707wuzhengyu@novocare.co深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼,518057公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2017年3月29日基础层C制造业无扰式生命信息检测医疗设备的研发、生产和销售协议转让26,939,6550吴征瑜吴征瑜
8 四、注册情况 项目 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 号码 235235 公告编号：2017-006 报告期内是否变更 否否否
9 公告编号：2017-006 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期0.00- -9,284,805.05-10,648,896.83 -27.34% -31.36% -0.36 单位：元 上年同期0.00- -4,802,516.25-6,741,504.03 增减比例- -93.33%-57.96% -54.58% - -77.00% - -1.06 -
二、偿债能力 单位：元 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率流动比率利息保障倍数 本期期末44,565,949.443,043,472.7441,522,476.701.54 6.83%19.33 - 上年期末33,008,380.073,121,098.3229,887,281.756.61 9.46%22.15 - 增减比例35.01%-2.49%38.93% -76.70% -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期-12,895,713.91 - 单位：元 上年同期-13,013,666.03 - 增减比例- 本期35.01%- -93.33% 上年同期868.09%-80.93% 增减比例- 10
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末26,939,655- 公告编号：2017-006 单位：股 上年期末11,317,073- 增减比例138.04%-
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计 所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 单位：元 金额 -1,500.301,517,940.33 302,494.98 -145.971,818,789.04 454,697.26- 1,364,091.78
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用 单位：元 11 公告编号：2017-006 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务是无扰式生命信息监测医疗设备的研发、生产和销售。
公司专注于无扰式生命体征监 测技术的突破与创新，基于非侵入式血压测量的核心技术，建立了系统研发、健康管理、算法集成等技术 平台，致力于研发与制造高灵敏度、高置信度、高稳定性的生命体征采集与监测医疗设备。
公司已经完成 第一代产品——生理参数测量仪
NightSafe1的设计研发，并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可 证，此外公司还有四款产品处于产品注册或设计研发阶段。
公司的无扰式动态生命体征监测系统主要针对患有重症心血管疾病、急性心血管疾病等高危人群及 具有监测需求的特种作业人群（如公安、消防、军队、职业运动员等），主要可以运用于医院病房、养老 院等医疗护理机构，为患者及老人提供生命体征监护，也可直接在家庭使用，为长期卧床人群提供家庭监 护和远程辅助应急诊断。
因此，公司的预期销售客户主要为机构客户（医院、养老院等机构）和个人用户 （患者）。
针对医院、养老院等机构，公司除运用经销商代销的方式进行销售外，还采取公司直销的方式进行； 针对个人用户，公司采取发展经销商和医药代表的方式，通过其推广公司产品。
公司在进行市场拓展及客 户开发之前，会做前瞻性的市场分析并进行定价测试，制定销售策略和计划，当销售策略和计划审批通过 后才能进入客户开发阶段。
在客户验收完成销售后，公司已经制定了较为完善的退货管理以及客户反馈制 度。
本期商业模式未变化。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾
总体回顾：报告期内，公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
报告期内，公司的新一代产品NightSafe1s、新型桌面一体化家用体检设备——体检仪N1（暂定名）、心电信号采集贴PATCH（暂定名）等四款产品尚处于设计研发期，公司加大了团队建设，研发投入金额7,182,171.84元，研发支出尚不满足资本化条件，致使报告期内公司费用化的研发支出较大。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为1,295.09万元；截至2016年12月31日，公司的货币资金及结构性存款的金额合计3,421.28万元；2016年度，公司期间费用为1,461.46万元。
预期公司留存资金可以满足公司未来产品研发期内对资金的需求。
1、主营业务分析
（1）利润构成 12 单位：元 公告编号：2017-006 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 0.00 - - 0.00 - - 营业成本 - - - - - - 毛利率 - - - - - - 管理费用 13,989,161.54 57.83% - 8,863,498.01 165.54% - 销售费用 678,792.19 164.22% - 256,901.04 100.00% - 财务费用 -53,328.14 -49.58% - -35,651.04
-64,405.63% - 营业利润 -14,322,170.11 -87.74% - -7,628,828.72 -125.65% - 营业外收入 1,517,945.72 30.19% - 1,165,952.06
7,673.01% - 营业外支出 1,651.66 86.03% - 887.846,761.21% - 净利润 -9,284,805.05 -93.33% - -4,802,516.25 -80.93% - 项目重大变动原因：
1、管理费用较去年增加
5,125,663.53元，变动比例为57.83%，主要原因为：①公司加大团队建设， 其中增加18名研发人员，同时加大NightSafe1s研发投入，以致研发费用较去年增加3,129,847.70元； ②本年度由于公司进行新三板挂牌的中介服务费增加，致使专业咨询服务费较去年增加843,007.20元； ③本年由于公司内部管理结构初步完善，管理人员数量逐步增加，致使人工费用较去年增加508,223.41 元。
2、销售费用较去年增加421,891.15元，变动比例为164.22%，主要由于：①销售人员增加及薪酬上 涨，导致人工费用增加244,206.20元；②本年支付了市场前期铺垫的市场业务费257,034.15元。
3、财务费用减少的原因为公司增资，货币资金的增加20,920,000.00元产生的活期利息收入，比上 年同期增加利息收入20,640.92元。
4、因尚未有收入，故费用的增加导致营业利润和净利的减少。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 - - - - 其他业务收入 - - - - 合计 - - - - 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 - - - - - 收入构成变动的原因： 截至报告期末,公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
目前,公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
（3）现金流量状况 项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 本期金额-12,895,713.914,926,632.2120,920,000.00 13 单位：元 上期金额-13,013,666.03-20,797,280.1139,500,000.00 公告编号：2017-006
1、经营活动产生的现金流量净额连续两年均为负数，主要由于公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
流出金额主要为支付人员工资、研发支出等经营费用所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了25,723,912.32元，主要原因是系2015年的20,000,000.00元结构性存款的本金及利息的到期收回。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了18,580,000.00元，主要原因是股东增资金额的差异：2015年苏州明希九鼎等股东增加现金投资款38,000,000.00元和收到政府补助款1,500,000.00元；2016年天津健瑞博增加现金投资款20,920,000.00元。
（4）主要客户情况 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 单位：元 是否存在关联关系 -不适用 合计 - - - - - - 客户情况说明： 截至报告期末,公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入，故未有客户情况。
（5）主要供应商情况 序号 供应商名称 采购金额 1深圳市创百通讯科技有限公司 719,044.51 2第二名 291,631.07 3第三名 275,943.38 4第四名 163,200.77 5第五名 42,839.40 合计 1,492,659.13 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。
单位：元 年度采购占比 是否存在关联关系 35.47% 是 14.38% 否 13.61% 否 8.05% 否 2.11% 否 73.62% -
（6）研发支出与专利研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,182,171.84 4,052,324.14 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量
7 公司拥有的发明专利数量
5 研发情况： 公司重视新产品、新技术的自主研发工作，通过近三年的发展，核心研发团队趋于稳定，建立起人 员齐备、分工明确研发部门。
公司主要从事生命体征监测系统的研发、生产和销售，属于研发生产型公司， 公司的主要资产用途与公司业务一致。
目前公司已经完成第一代产品——生理参数测量仪
NightSafe1的 14 公告编号：2017-006 设计研发，并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可证，此外公司还有无扰式监测系统NightSafe1S（暂定名）、新型桌面一体化家用体检设备——体检仪N1（暂定名）、心电信号采集贴PATCH（暂定名）等四款产品处于产品注册或设计研发阶段。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 项目 金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 产比重的增减 货币资金 19,206,426.69207.03% 43.10%6,255,508.391,004.33%18.95%24.15% 应收账款 - - - - - - - 存货 685,691.79 2.87% 1.54% 666,575.45 184.68% 2.02%
-0.48% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,156,975.31 -2.63% 2.60%1,188,269.281,224.77% 3.60%-1.00% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 44,565,949.44 35.01% -
33,008,380.07 868.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金和资产总额有重大变动的原因为2016年度至7月19日增加新投资人：天津健瑞博生物科技 发展合伙企业（有限合伙）的投资款2,092,000.00元。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况无
（2）委托理财及衍生品投资情况期末有结构性存款15,000,000.00元。
根据结构性存款协议，收益是与伦敦USD3M-LIBOR金融衍生品挂钩，产品收益=3.9%*n1/N+3.8%*n2/N，根据现行USD3M-LIBOR远期曲线和定价模型测算，该产品有95%的可能性收益等于年利率3.8%。
根据公司股东大会授权，公司管理层有权不经股东大会和董事会批准，处理总金额在5,000万元内的银行结构性存款事宜。
（三）外部环境的分析随着我国医疗器械行业的不断发展，医疗监护仪应用也越来越广泛，从ICU向普通病房，从大医院到基层医疗单位和社区医疗单位不断延伸。
医疗监护仪市场需求不断提升，其市场规模也不断增长，产销数额也出现快速增长。
然而，根据中国产业研究报告网数据显示，2013年我国医疗监护仪普及率仅为26.5%，与欧美发达国家约80%的普及率相比明显偏低，因此其市场发展还具有很大空间。
随着医改的推进、消费能力的提高以及医疗保健意识的增强，国内医疗监护仪行业规模逐渐发展壮大。
根据中国医疗器械行业协会公布的数据，2007-2011年，国内医疗监护仪市场规模由11.6亿元提高至57.2亿元，年均复合增长率达25.60%，预计到2017年，国内医疗监护仪市场规模将突破100亿元。
长期以来，外资医疗设备企业在我国高端医疗器械市场中占有主导地位。
2014年以来，国家对国产医疗器械的重视程度显著提升，政策层面对于国产医疗设备的扶持力度远超以往。
，由于目前高端医疗器械市场依旧呈现“外资主导，寡头垄断”的竞争格局，未来国内还将持续出台针对外资医疗器械企业的反垄断调查，这一举措将有利于增强国内医疗器械厂商产品竞争力，推动高端医疗器械国产化。
15 公告编号：2017-006 医疗器械的小型化和智能化已经成为医疗器械的重大发展趋势。
随着人们对个人健康关注的提升，
越来越多的人希望能实现对身体数据的实时监测，以尽早预测疾病的发生，这就对医疗器械的小型化和智能化提出了更高的要求。
这种可让人不用走进医院，就能“准确、可靠、完备”地完成今天在医院实验室中进行的人体医学指标测试和观察的便携式医疗监护系统和医疗监测设备也成为很多医疗器械生产厂商重点研发的产品。
目前，我国医疗监护仪市场目前集中度较高，国内医疗监护仪企业约70家左右，其中具有独立研发能力的企业约为10家。
市面上已经出现了很多可穿戴、收集健康数据的硬件，但这些设备大多数达不到医学诊断级的数据准确性标准，其收集的数据可信度较低，难以作为医生诊断的参考数据，更不可能实现智能化的自主诊断。
未来，随着医学传感器技术的进一步发展，真正的医疗级可穿戴设备将不仅仅能够实现体征数据的实时采集，其采集的数据也能真正运用于病情的诊断，搜集的这些医疗大数据将更好的帮助医生和病人。
（四）竞争优势分析
1.产品优势
（1）数据有效性无扰式监测系统各项体征参数均通过CFDA严格的临床检验，准确性符合国际监护仪行业标准规定，所有测量结果真实、可靠、实时、有效。
依靠数据的有效性，产品可准确判断使用者的身体状况，在突发危急情况时第一时间发出警报；同时，设备记录的历史数据还可供医生用于判断用户的日常身体状况，以便医生及时对用户做出合适的用药、就医指导。
（2）产品安全性公司产品与人体直接接触的所有材料均通过生物相容性测试，确保无毒无害；带电设备的电压电流均在国家规定的安全范围内，并严格按照要求通过电磁兼容性测试及安全检测，保证用户在正常环境下使用的安全。
（3）监测实时性当患者发生猝死危险时，每延误1分钟施救，其生存概率即刻下降10%。
很可能造成患者生命财产的重大损失，因此，数据的实时性至关重要。
公司的监护产品能实时监测用户的多项生理参数，当用户生理参数出现危险波动时立刻警报并通知联系人，提供紧急处理建议，延长了用户的抢救时间。
（4）佩戴舒适性公司的产品采用符合生物相容性的导电织物，可在用户使用任何睡姿的情况下采集心电信号；利用创新的无袖带血压测量技术，使用户在无血压袖带束缚、无贴片电缆干扰的情况下，接受连续有效的生命体征监测。
公司的产品突破了传统监护仪的模式，给用户提供了便利舒适的监护体验。
2.技术优势迄今为止，全球市场上还没有一款无束缚式的动态监护系统，主要原因是体外非侵入式连续血压测量是一个世界级的技术难题。
美国作为在远程医疗领域最为领先的国家，在2012年底由美国科学院与麻省理工学院牵头，组织了实力雄厚的科研力量集中解决睡眠过程中的无扰式生命信息监护技术，目前还未在该领域实现重大的技术突破。
美国、日本、以色列目前有6家公司在远程生理信息监测方面实现了初具规模的产品化，并获得了风险投资和医疗设备行业的大量资金支持，但是他们的产品都需要在身体上连接导联、电极、导线等硬件设备，发展方向主要是在产品外形上向小型化、轻便化发展。
与此同时，国内市场也出现了可以远程监控和收集心电、心率和呼吸率的相关产品，但是这类产品皆需在连接传统的心电导联、血压袖带、血压指夹的情况下才能测得相应数据。
经过公司技术团队的不断研发，公司掌握了非接触式心率采集、穿戴式心电信号采集、连续无创血压测量、无线血氧测量等诸多在行业内领先的核心技术，并利用这些技术生产出了市场上首款床垫式无扰式生命体征检测系统（生理参数测量仪NightSafe1），使用户能在正常睡眠的完全无束缚情况下完成人体生命体征信息的采集和监护，取得了监护仪市场上的技术突破。
16 公告编号：2017-006
3.团队优势公司研发团队拥有国内一流的研发水平和多年的业界经验，并积极与其它公司及相关科研机构联合，努力提升公司的研发实力。
公司多位博士在海外知名企业长期工作，对无扰式和穿戴式相关产品的研发及产业化有深刻理解。
此外，公司核心管理团队成员拥有十年以上的共事或合作经历，既拥有国际企业的现代化管理经验，洞悉行业前沿技术，同时又对产品本土市场有着深刻理解。
长期的共事合作使得公司的核心管理团队成员有着共同的理想和价值观，工作配合默契，团队执行力强。
（五）持续经营评价报告期内，公司持续亏损，2016年度公司亏损金额为928.48万元，2014年度、2015年度，公司亏损金额分别为265.43万元和480.25万元，主要由于公司产品刚刚完成医疗设备注册与生产许可的注册认证，报告期内未产生业务收入；同时公司多个项目尚处于产品设计研发期，研发支出尚不满足资本化条件，致使报告期内公司费用化的研发支出较大。
报告期内，公司主要的收入与利得来源为留存资金购买理财产品获得的投资收益以及营业外收入。
2014年度、2015年度及2016年度，公司投资收益分别为0.00元、86.37万元以及85.27万元，营业外收入分别为1.50万元、116.60万元及151.79万元，上述收入与利得合计占对应报告期内累计亏损的比重分别为0.57%、42.26%及25.53%。
公司对持续经营能力的自我评估乐观。
首先，医疗器械行业发展前景向好，公司的核心竞争力较强；其次，公司留存资金充足，可满足公司研发与经营需求。
2014年、2015年、2016年度，公司现金及现金等价物净增加额分别为38.72万元、568.91万元以及1295.09万元；截至2016年12月31日，公司的货币资金及结构性存款的金额合计3421.28万元；2014年、2015年、2016年度，公司同期期间费用分别333.80万元、908.47万元及1461.46万元。
公司留存的货币资金及结构性存款的金额远大于三个会计年度内各期的期间费用金额，预期公司留存资金可以满足公司未来产品研发期内对资金的需求。
再次，公司在2015年、2016年分别引入机构投资者明希九鼎、健瑞博后，偿债能力得到大幅提升。
目前公司负债水平较低，资本结构稳健，偿债能力良好。
（六）扶贫与社会责任
1、促进残疾人就业，公司2016年度缴纳残疾人保障金6,199.10元；
2、公司对内设立爱心基金，对困难员工及时给予援助，解决员工的后顾之忧。
（七）自愿披露不适用
二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势不适用 （二）公司发展战略不适用 （三）经营计划或目标不适用 17 （四）不确定性因素不适用 公告编号：2017-006
三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1.专利技术外部授权的风险公司专利中的“非侵入式血压测量装置及方法”、“指环式生理信息监测装置”和“MethodforMeasuringBloodPressurewithAutomaticCompensations”等相关专利技术由香港中文大学非独家授权使用。
根据合同约定，许可有效期为5年，自起始日期至2018年2月13日止，在被许可人按时支付许可费和最低特许使用费保证金的情况下，许可有效期每半年自动延长一次，除非合同依照相关条款提前终止，或者与授权专利相关的所有已授予的专利、提交的专利申请、相关软件及受保护作品的版权到期或被遗弃。
在报告期内，公司均能按时缴付前述支付许可费和最低特许使用费保证金。
如果公司未来未能按时支付许可费和最低特许使用费保证金，公司可能面临违约而授权专利技术使用权被收回的风险。
公司上述专利技术使用权授权为非排他性授权，不排除其他公司获得授权的可能。
若香港中文大学向其他公司授予同类型授权，则可能对公司在行业中的技术地位造成一定程度的不利影响。
上述授权协议及相关补充协议中，双方还约定了里程碑事件，主要涉及研发投资额、研发进度及产品销售推广进度等内容，具体内容如下：①截至2014年6月30日,被许可方将已投资超过2,000万元(累计)用于开发衍生产品和/或服务；被许可方将与开发测试原型。
②截至2014年12月31日,被许可方将完成第一代衍生产品和/或服务的设计和测试。
生产线讲被设置为拥有20,000台的年生产能力；被许可方将实现超过5,000台衍生产品的销售额,并产生800万元净销售额；将成立一个政府资助的研究中心。
③截至2015年12月31日,被许可方将实现超过50,000台的衍生产品销售额；被许可方将已经生产5,000万元的衍生产品净销售额以及500万元的衍生服务净销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数量将达到30,000。
④截至2016年12月31日,被许可方将实现超过100万元的衍生产品销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数将达到30,000,遍布中国的每个省市;将产生衍生产品和/或服务的6亿元净销售额。
根据协议内容，如果公司未能遵守里程碑中的约定，香港中文大学可以酌情终止授权协议。
截至报告期末，公司未能按时完成上述里程碑事件中已到期事项，虽然公司授权协议仍然有效并被正常履行，但是不排除公司存在授权协议被终止的风险。
公司正与香港中文大学就上述专利的排他性授权安排进行谈判协商，而且公司已具备了独立研发能力并自主研发提交了自主专利申请，包括17项国内发明专利、1项外观专利申请、1项美国发明专利，并已获得1项实用新型和1项外观专利，在产品上已有能力实际摆脱对上述授权专利的依赖，但若上述授权被终止，短期内还可能会对公司产品的研发与销售造成一定不利影响。
应对措施：公司正在加紧推进与香港中文大学就上述专利的独家授权等相关情况进行的谈判协商，并同时大力推动相关发明专利的开发及注册，通过构建由完全自主开发的专利技术组成的公司核心技术体系，彻底摆脱对外部授权专利的依赖，增强公司研发实力，降低公司经营风险。
2、未来收入不确定性风险报告期内，公司产品尚处于内部测试阶段，尚未上市销售，公司未实现主营业务收入。
目前，公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
在公司产品正式上市销售前，市场情况随时可能发生变化，公司存在未来真实收入与目前预测收入不一致的风险。
公司在取得证书并投产后存在一定的收入不确定风险。
同时，公司后续产品仍处于研发或注册阶段，产品研发风险较大。
公司持续研发、注册新产品并顺利上市存在不确定性，公司未来收入的增长性和可持 18 公告编号：2017-006 续性存在一定的不确定性风险。
应对措施：实现销售收入将是公司近期的重要目标，公司将着力构建自身直销与经销网络，尽快与 国内主流医疗设备经销商建立合作关系，实现对零售渠道的初步对接；同时在直销方面，将公司产品更加全面和强有力地推向国内三甲医院，实现销售收入。
3、产品上市推广风险公司研发的无扰式生命体征检测系统为开创性医疗设备,尽管未来市场规模较大,但是在公司医疗设备上市推广销售中,仍面临如市场认知程度不高,医疗机构、消费者对产品的接受程度较低致使有效市场份额不足的风险。
目前公司产品尚未上市销售,未来如果市场环境发生重大变化或公司产品的创新不能满足市场的需求,新产品的推广不能达到预期,将会对公司未来的销售及盈利产生不利影响。
应对措施：公司将加强与医院、养老院、学校等学术机构的交流合作，积极参与业内专业标准的制定与完善，同时通过对公司产品技术进行宣传与推广，使公司产品能够快速为主流医学机构及心脑血管疾病患者等潜在用户所接受。
4、产品质量风险公司产品作为医疗器械产品，其产品质量直接影响到医疗器械使用的安全有效。
虽然目前公司产品还未上市销售，但是公司已经开始生理参数测量仪NightSafe1的生产，在当前还未进入全面量产的阶段，公司已经在质量控制方面进行管理。
但是，未来不排除因风险管理、原料采购、生产、运输等过程的问题影响产品质量，或终端客户因操作不当、维护不当等原因而影响最终的临床使用，从而导致不良事件或疑似不良事件的发生，公司面临产品维修、召回，甚至受到监管机构处罚的风险。
应对措施：公司将完善售后赔偿与服务体系，及时获取客户对公司产品的反馈信息，并将其专递给产品研发与生产部门，形成公司产品的迅速校正；对于退货的客户，公司将建立绿色通道，及时为客户办理退货事宜，将客户的损失降到最低。
5、补缴住房公积金风险住房公积金是国家取消福利分房政策后要求企业为职工增加的福利性待遇，为员工规范地缴纳住房公积金是企业（特别是公众公司）承担社会责任的主要体现之
一，也是《住房公积金管理条例》规定的法定义务。
有限公司期间，公司存在未严格按照相关条例为全体员工缴纳住房公积金的情况。
由于公司成立时间不久，员工人数相对较少，欠缴的公积金数额相对较小。
但根据《住房公积金管理条例》，单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。
因此，公司存在需要补缴住房公积金的相关风险。
应对措施：深圳市住房公积金管理中心已经出具了公司“没有因违反违规而被公积金管理中心处罚的情况”的单位住房公积金缴存证明。
为进一步充分保证公司员工权益，公司实际控制人吴征瑜出具了《关于补缴住房公积金的承诺函》，承诺：“若应有关部门要求或决定，公司需要为员工补缴住房公积金或公司因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，并放弃向公司追索的权利。
”
6、公司金融资产投资的风险报告期内，公司进行了金融资产投资，主要为A股市场权益工具投资和结构性存款。
虽然公司在报告期内进行的金融资产投资实现了较好的回报，该投资没有对本公司的日常生产经营财务状况产生重大负面影响，但由于A股市场价格波动性较大，公司权益工具投资回报存在较大的不确定性，同时结构性存款投资收益也具有不确定性，且对资产的流动性有一定影响，公司金融资产的投资风险较高，对资金管理的要求也较高。
因此，在进行金融资产投资的过程中，公司存在遭受较大投资损失的风险。
应对措施：公司投资事项的决策程序及执行将一如既往地严格根据公司的相关管理制度进行，对外投资需履行公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等约定的相关程序，此外，公司制定了《对外投资管理办法》等制度，明确了对外投资的决策制度，加强对外投资和资金的管理。
19 公告编号：2017-006
7、核心技术人员、关键岗位技术人员短缺风险公司作为创新型医疗设备生产企业，在日常生产过程中，核心技术人员以及关键技术人员的经验积累对产品质量的保证以及生产效率的提高至关重要。
公司在创立及发展中吸收及培养了一批优秀的专业技术人员及熟练操作工。
虽然公司建立了一套相对完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营管理理念，并拟通过向创始员工及优秀员工实行股权激励的方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。
但医疗器械技术的多学科综合性，以及公司医疗设备产品的前沿性，导致相关人才的培养无法由教育培训机构或者某单一机构直接提供，通常需要行业内企业自身培养，这就导致了相关专业技术人才和销售服务人才稀缺。
在未来经营过程中，随着公司业务规模的扩大，也存在该类人才短缺的风险。
应对措施：公司将继续加强员工的招聘与培训，公司工作环境，使员工能够接受公司文化，增加对公司的认同感，同时拟施行股权激励计划，使公司核心员工与关键技术人员能够留在公司，与公司共同成长，并充分共享公司成长的收益。
8、办公场所租赁合同被认定为无效的风险公司办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来，诺弗卡尔将其从深圳市高新技术产业园区服务中心承租的坐落于深圳市南山区高新区南环29号留学生创业大厦的房屋转租予公司使用。
根据诺弗卡尔与房屋产权人深圳市高新技术产业园区服务中心签订的《房屋租赁合同》，租赁期间，承租方不得将租赁房屋全部或部分转租予他人。
截至报告期末，前述转租行为尚未取得房屋所有权人确认。
公司与诺弗卡尔签订的《租赁合同》存在被认定为无效的风险。
若该合同被认定为无效，将对公司业务经营造成一定不利影响。
应对措施：公司将尽快与深圳市高新技术产业园区服务中心沟通并取得其确认函，以确认合同效力。
此外，公司实际控制人吴征瑜针对上述问题还作出承诺：“如因深圳市高新技术产业园区服务中心或其他第三人主张权利或政府机关行使职权而致使上述房屋租赁关系无效或出现任何纠纷，导致诺康医疗需要更换办公场所并遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索产生的一切经济损失，本人予以足额补偿，保证诺康医疗不因此遭受任何损失。
”
9、产品结构单一的风险公司主营无扰式生命信息监测医疗设备的研发、生产和销售。
报告期内，公司已经完成第一代产品——生理参数测量仪NightSafe1的设计研发，并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可证。
公司目前产品结构集中，业务模式较为单
一。
如果该产品未来遇到政策变化、技术替代或授权阻碍、需求改变、原材料供应等因素产生的不利变化，将对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施：随着公司技术水平的不断提高，公司将在既有产品的基础上积极增加产品种类，向整体解决方案等领域拓展，业务内容不断丰富。
10、知识产权受侵害风险核心技术和工艺是公司赢得市场的关键因素之
一，公司一直坚持自主创新、全面创新的理念。
截至报告期末，公司已获5项发明专利，其中1项为在美国注册的专利，2项为香港注册的专利，2项为中国大陆地区注册的专利，均为香港中文大学的授权许可专利。
公司还获得实用新型和外观专利各1项，均为公司自主研发所有。
此外，公司另有完全自主研发的17项国内发明专利、1项美国发明专利和1项外观专利正在申请中。
随着公司研发成果的持续积累和经营规模的进一步扩张，如果该等研发成果和核心技术受到侵害，或者公司机密技术规范性文件泄漏，将给公司造成重大损失。
应对措施：公司法务部将密切与外部法律顾问合作，制定严格的知识产权保护管理制度，通过申请专利、商业秘密保护等手段保护公司知识产权，维护公司合法权益。
报告期内，公司未发生重大知识产权遭受侵害的事件。
（二）报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素。
20
四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明：无 否标准无保留意见 公告编号：2017-006 21 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项 是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 公告编号：2017-006 是或否 否否否 否是否 否是否否否 索引 ____________________ __________第五节二(一)- 第五节二(二)-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 创百通讯 采购商品、技术开发 719,044.51 否 诺弗卡尔 办公室租金 114,172.60 否 北京诺康 拆入资金 23,657.65 否 杨雪芳 拆入资金 69,300.00 否 总计 - 926,174.76 - 备注：根据公司章程，上述关联交易不需经过董事会及股东大会审议。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
公司向创百通讯采购定制的E008核心板、E022母板、蓝牙网关，并委托其为公司开发定制MTC应用软件、E022蓝牙模板软件等。
创百通讯是深圳一家专门从事电子通讯设备、移动终端、工业产品研发的公司，其在电子电路板设计开发、通信类产品软硬件开发上拥有丰富的经验。
公司目前尚处于初创期，主要产品尚处于测试优化或注册研发阶段，暂不适宜进行大规模生产，因此从生产效率及成本节约考虑，公司产品所需的电路板、外接模块、配套软件等辅助配件或配套功能的开发及生产采取外协形式具有合理性和必要性，这能保证公司将主要资源投入于产品核心部件的研发，提示公司核心竞争力，降低产品销售价格。
此外，公司与创百通讯之间签订协议的定价均遵循市场定价模式，依照合同正常支付给创百通讯约定价款，合同约定价款不存在明显偏低的情况。
公司前期因经营需要，部分办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来，租赁价格以平价方式转租，不存在偏低或偏高的情况。
22 公告编号：2017-006 综上所述，公司与创百通讯、诺弗卡尔之间的关联效益满足必要性及公允性。
向杨雪芳拆入资金69,300.00元，系2014年9月垫付的创百通讯开发费，诺康有限公司已于2016年3月归还该笔资金。
向北京诺康拆入资金23,657.65元，系2012年11月代付的香港中文大学专利维护费，诺康有限公司已于2016年3月归还该笔资金。
（二）承诺事项的履行情况
1、公司实际控制人吴征瑜出具了《避免同业竞争承诺函》：“将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对诺康医疗构成竞争的业务及活动，或拥有与诺康医疗存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；本人愿意承担因违反上述承诺而给诺康医疗造成的全部经济损失。
”持有公司5%以上股权的自然人股东、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员亦就避免同业竞争事宜出具了相应承诺。
2、公司办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来，诺弗卡尔将其从深圳市高新技术产业园区服务中心承租的坐落于深圳市南山区高新区南环29号留学生创业大厦的房屋转租予公司使用。
根据诺弗卡尔与房屋产权人深圳市高新技术产业园区服务中心签订的《房屋租赁合同》，租赁期间，承租方不得将租赁房屋全部或部分转租予他人。
截至报告期末，前述转租行为尚未取得房屋所有权人确认。
公司与诺弗卡尔签订的《租赁合同》存在被认定为无效的风险。
若该合同被认定为无效，将对公司业务经营造成一定不利影响。
公司实际控制人吴征瑜针对上述问题作出承诺：“如因深圳市高新技术产业园区服务中心或其他第三人主张权利或政府机关行使职权而致使上述房屋租赁关系无效或出现任何纠纷，导致诺康医疗需要更换办公场所并遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索产生的一切经济损失，本人予以足额补偿，保证诺康医疗不因此遭受任何损失。
3、住房公积金是国家取消福利分房政策后要求企业为职工增加的福利性待遇，为员工规范地缴纳住房公积金是企业（特别是公众公司）承担社会责任的主要体现之
一，也是《住房公积金管理条例》规定的法定义务。
有限公司期间，公司存在未严格按照相关条例为全体员工缴纳住房公积金的情况。
由于公司成立时间不久，员工人数相对较少，欠缴的公积金数额相对较小。
但根据《住房公积金管理条例》，单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。
因此，公司存在需要补缴住房公积金的相关风险。
根据上述问题，公司实际控制人吴征瑜出具了《关于补缴住房公积金的承诺函》，承诺：“若应有关部门要求或决定，公司需要为员工补缴住房公积金或公司因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，并放弃向公司追索的权利。
”报告期内，上述人员履行了上述承诺。
23 公告编号：2017-006 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初数量 比例 本期变动 数量期末比例 无限售股份总数 11,317,073100.00% - 1,939,655 7.20% 无限售条其中：控股股东、实际控制人 5,352,150 47.29% - 件股份 董事、监事、高管 5,352,150 47.29% -
0 0.00%
0 0.00% 核心员工 - - -
0 0.00% 有限售股份总数 - - -
25,000,000 92.80% 有限售条其中：控股股东、实际控制人 - - -10,575,675 39.26% 件股份 董事、监事、高管 - - -11,362,100 42.18% 核心员工 - - -
0 0.00% 总股本 11,317,073100% 15,622,58226,939,655 100% 普通股股东人数 11 备注：期初股本为未股改股本。
2016年4月5日，有限公司全体股东作为发起人，签署了《发起人协议》，同意有限公司以2015年12月31日经审计的净资产29,887,281.75元按1.1955:1的比例折合成股份公司股份25,000,000股，余额4,887,281.75元计入资本公积，每股面值人民币1.00元，公司注册资本2,500万元。
各股东以各自所持有限公司的股权比例作为在股份公司的持股比例。
（二）普通股前十名股东情况 单位：股 期末持有无 序 期末持 期末持有限 股东名称 期初持股数持股变动期末持股数 限售股份数 号 股比例 售股份数量 量
1 吴征瑜 5,352,150 5,223,52510,575,675 39.26%10,575,675
0 2 洪奕斯 2,489,000 3,009,3255,498,325
3 苏州九鼎投资 1,273,171 1,539,3292,812,500
4 厦门鑫百益投资 1,111,000 1,343,2502,454,250
5 天津健瑞博
0 1,939,6551,939,655 20.41%10.44%9.11%7.20% 5,498,3252,812,5002,454,250 - - 1,939,655
6 恒信益投资
0 1,247,5001,247,500 4.63% 1,247,500
0 7 许海防 373,000 450,975 823,975 3.06% 823,975
0 8 陆漫春 356,000 430,425 786,425 2.92% 786,425
0 9 程前 243,900 294,900 538,800 2.00% 538,800
0 10 王春芝 74,950 90,625 165,575 0.61% 165,575
0 合计 11,273,171
15,569,50926,842,680 99.64%24,903,025 1,939,655 前十名股东间相互关系说明：吴征瑜与许海防为连襟关系，洪奕斯与厦门鑫百益的实际控制人洪劲宗为堂兄弟关系，恒信益的执行事 务合伙人为公司控股股东、实际控制人吴征瑜。
除上述情况外，公司其他股东间无关联关系。
24 公告编号：2017-006
二、优先股股本基本情况
不适用 单位：股
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况吴征瑜先生，董事长，是诺康医疗股份有限公司实际控制人和控股股东，直接持有公司10,575,675股。
吴征瑜先生于1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004年8月毕业于美国密苏里大学哥伦比亚分校，博士学历，入选国家“千人计划”（即海外高层次人才引进计划），深圳市“孔雀计划”海外高层次人才。
2004年11月至2006年8月，任沈阳理工大学化工系教授、研究生导师；2006年10月至2012年12月，任沈阳丽景科技有限公司总经理；2007年11月至2011年5月，任高智发明（IntellectualVenturesManagement,LLC）副总监；2011年8月至2016年5月，任北京诺康总经理；2012年11月至2016年4月，任有限公司总经理、执行董事；2016年4月有限公司股份改制后至今，担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变化。
（二）实际控制人情况同上。
25 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用
三、债券融资情况不适用债券违约情况:不适用 公开发行债券的披露特殊要求:不适用
四、间接融资情况不适用违约情况:不适用
五、利润分配情况不适用 公告编号：2017-006 单位：元/股单位：元 单位：元 26 公告编号：2017-006 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 吴征瑜 董事长、总经男 39 博士 2016.04-2019. 理 04 陈剑南 董事、副总经男 41 本科 2016.04-2019. 理 04 张家宝 董事、副总经男 37 本科 2016.04-2019. 理 04 洪英杰 董事 男 26 中专 2016.04-2019. 04 吴清功 董事 男 52 硕士 2016.04-2019. 04 魏建中 监事会主席 男 48 博士 2016.06-2019. 04 陆漫春 监事 女 42 博士 2016.04-2019. 04 杨雪芳 职工代表监事
女 30 大专 2016.04-2019. 04 于巴特 首席财务官、男 42 博士 2016.05-2017. 总法律顾问、 04 董事会秘书 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事吴征瑜和监事杨雪芳为夫妻关系，其他人没有关联关系。
是否在公司领取薪酬
是是是是否否否是是 534 （二）持股情况 姓名 职务 吴征瑜陆漫春 合计 董事长、总经理监事 - 期初持普通股股数5,352,150356,0005,708,150 数量变动 5,223,525430,425 5,653,950 期末持普通股股数 10,575,675786,425 11,362,100 单位：股 期末普通股持期末持有股票期 股比例 权数量 39.26% - 2.92% - 42.18% - （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 27 公告编号：2017-006 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、
离任） 期末职务 简要变动原因 丁灿 财务总监 离任 - 个人原因 郑妙书 董事会秘书 离任 - 个人原因 于巴特 - 新任 首席财务官、总期初任职的财务总监丁灿、 法律顾问、董事董事会秘书郑妙书因个人 会秘书 原因辞去职务,导致财务总 监、董事会秘书岗位空缺。
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 于巴特先生，首席财务官、总法律顾问、兼董事会秘书，1975
年7月出生，香港永久居民，2006年
5 月毕业于哥伦比亚大学，法学博士。
1999年9月至2000年7月，任MiddlesoftInc.软件工程师；2000 年7月至2001年2月，任MacromediaInc.软件工程师；2001年2月至2003年8月，任OracleCorp.应 用开发师；2003年8月至2006年5月，攻读哥伦比亚大学法学博士学位；2006年8月至2014年7月，任 DavisPolk&WardwellLLP律师；2014年7月至2016年2月，任Kirkland&EllisLLP合伙人。
2016 年5月，任公司首席财务官兼总法律顾问；2016年6月，兼任公司董事会秘书。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员
8 7 生产人员
4 5 市场销售人员
3 4 质量人员
3 3 财务人员
2 3 研发人员 19 37 员工总计 39 59 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
按教育程度分类 博士
硕士本科专科专科以下 员工总计 期初人数 151219239 期末人数 382917259 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：报告期内，公司根据部门设置和实际经营发展需要，建立了多渠道的招聘体系，研究制定了各项人才引进政策，广招贤才，尤其针对公司的研发团队，充实研发实力，新增研发人员18名；为员工提供与岗位职能密切结合的培训，努力提高员工的综合素质水平；公司根据不同的岗位特点制定了完善的薪酬和福利制度，激发员工的工作积极性。
公司无需要承担的离退休职工情况。
28 公告编号：2017-006 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 核心员工
0 核心技术人员
5 期末员工数量 05 期末普通股持股数量 010,575,675 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：报告期内核心员工及核心技术人员未发生变动。
吴征瑜先生，董事长，1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004年8月毕业于美国密苏里大学哥伦比亚分校，博士学历，入选国家“千人计划”（即海外高层次人才引进计划），深圳市“孔雀计划”海外高层次人才。
2004年11月至2006年8月，任沈阳理工大学化工系教授、研究生导师；2006年10月至2012年12月，任沈阳丽景科技有限公司总经理；2007年11月至2011年5月，任高智发明（IntellectualVenturesManagement,LLC）副总监；2011年8月至2016年5月，任北京诺康总经理；2012年11月至2016年4月，任有限公司总经理、执行董事；2016年4月有限公司股份改制后至今，担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
张家宝先生，董事、副总经理，1980年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2002年6月毕业于兰州大学，本科学历。
2003年3月至2005年10月，任中国科学院半导体研究所国家光电子发展研究中心微波光电子组研究助理、在职研究生（肄业）；2006年1月至2009年10月，任江西井冈山华禹通讯科技有限责任公司硬件经理；2009年10月至2011年9月，任深圳市华禹高科技有限公司研发经理；2011年9月至2015年9月，任深圳市创百通讯科技有限公司副总经理、联合创始人；2013年10月至今，任深圳市随身车工业有限公司监事；2014年2月至今，任深圳市鳄鱼平衡车有限公司监事；2015年3月至今，任深圳市沃思行科技发展有限公司监事；2015年9月至2016年3月，任有限公司研发总监；2016年4有限公司股份改制后至今，任股份公司董事、副总经理，任期三年。
陈剑南先生，董事、副总经理，1976年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1997年7月毕业于北京大学，本科学历。
1997年7月至1999年10月，任南昌齐洛瓦电器有限公司工艺工程师；1999年11月至2014年10月，任宏讯电子工业（杭州）有限公司品保部部长；2014年8月至2016年3月，任有限公司生产总监；2016年4月有限公司股份改制后至今，任股份公司董事、副总经理，任期三年。
熊贤志先生，研发部技术总监，1979年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于2005年6月毕业于吉林大学，研究生学历。
2005年7月至2008年7月，任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司硬件开发工程师；2008年7月至2011年9月，任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司硬件开发技术经理；2011年9月至2015年7月任通用电气公司（GeneralElectricCompany）中国创新中心（成都）电气主管；2015年7月加入公司，担任研发部技术总监；2016年4月有限公司改制为股份公司后至今，任股份公司研发部技术总监。
张之先生，云端及软件部门总监，1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于2004年7月毕业于西城经济科学大学，大专学历。
2001年4月至2002年4月，任北新数码有限公司开发工程师；2002年5月至2003年12月，任北京当当网信息技术有限公司高级开发工程师；2004年6月至2009年1月，任北京酷鹏网技术有限公司COO；2009年2月至2011年8月，任北京卡酷全卡通动漫文化有限公司网络渠道部经理；2011年9月至2013年3月，任北京盛通商印快线网络科技有限公司运营总监兼技术总监；2013年4月至2014年6月，任北京意品宝苑国际商业贸易有限公司副总经理；2015年8月加入公司，负责诺康云端数据中心、在线服务管理平台及手机APP开发、院内床位管理系统开发；2016年4月有限公司改制为股份公司后至今，任股份公司云端及软件部门总监。
29 公告编号：2017-006 第九节公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否是否否否是
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，先后制定了《“三会”议事规则》，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层的权责范围和工作程序；还制定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理办法》、《对外担保制度》、《重大经营决策程序规则》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等，涵盖了投资者关系管理、财务管理、风险控制等内部控制管理，形成了规范的管理体系。
报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、监事会尽职尽责，未出现违法、违规现象和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、部门规章及公司内控机制和《公司章程》的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司的重大决策均严格遵守《公司章程》及内控管理制度，已履行规定审批程序。
4、公司章程的修改情况1.2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，针对引入新股东增加注册资本事宜，相应将公司注册资本由2500万元修改为26，939，655元，公司股份总数由2500万股修改为2693.9655万股。
2.2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定新的公司章程的议案》，完善了公司章程和公司治理。
3.2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，因公司地址变更相应修改了公司章程。
30 （二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 董事会 监事会股东大会 公告编号：2017-006 报告期内会议召开的次数 7 34 经审议的重大事项（简要描述） 《关于制定<总经理工作细则>的议案》;《关于制定<董事会秘书工作制度>的议案》;《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》;《关于制定<信息披露管理制度>的议案》;《关于制定<对外投资管理办法>的议案》;《关于制定<内幕信息知情人登记备案制度>的议案》;《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》;《关于制定<重大信息内部报告制度>的议案》;《关于引入新股东增加公司注册资本的议案》;《关于深圳诺康医疗设备股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》;《关于授权董事会办理挂牌事宜的议案》;《关于确定公司股票采用协议转让方式的议案》;《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》;选举公司第一届监事会主席;《关于更换监事的议案》;重新选举公司第一届监事会主席。
《关于修改公司章程的议案》；《“三会”议事规则》、《对外担保制度》、《关联交易管理制度》、《重大经营决策程序规则》、《规范与关联方资金往来管理制度》等重要内部控制制度;选举产生了第一届董事会、第一届监事会;《关于引入新股东增加公司注册资本的议案》;《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理挂牌事宜的议案》、《关于确定公司股票转让方式议案》、《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》等挂牌相关议案;《关于2014年1月至2016年7月关联交易 31 公告编号：2017-006 情况的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司董事会、监事会、股东会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决及决议等各环节均符合有关法律法规要求及公司章程规定，并按有关规定及时进行披露。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司严格按照各项规章制度治理公司，进一步规范了公司的治理结构，公司重大生产经营决策均能按照《公司章程》、及“三会议事规则”等有关内控制度规定的程序规范运行。
报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，公司管理层未引入职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司严格按照相关法律法规定，及时通过全国股转系统信息披露平台进行信息披露，切实有效地保护投资者权益，遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规及股转系统有关业务规则，以及《公司章程》、《投资者关系管理制度》，做好投资者关系管理工作，建立了通过电话、电子邮件等方式进行投资者交流的有效途径，确保公司股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用
二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内监督活动中未发现公司存在重大风险，监事会对本年度内监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营的能力的情况。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、会计核算体系报告期内，公司能够严格按照国家法律法规有关规定，从公司自身情况出发，制定会计核算具体细节方面的管理制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、财务管理报告期内，公司严格贯彻公司各项财务制度、管理办法、操作程序，及时修正会计准则，在日常财务中严格管理，强化实施。
3、风险控制报告期内，公司从产品的研发、生产、销售等方面分析，全面考虑公司的整体运营情况，分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等，制定事前防范、事中控制等措施，从规范公司综合治理的角度初步完善了风险控制体系。
董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。
32 公告编号：2017-006 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司已按照国家有关法律法规及股转系统相关要求，制定了《信息披露管理制度》及《年度报告差错责任追究制度》，并通过了董事会和股东大会的审议，于正式挂牌之日起生效并严格执行，进一步提高了公司规范运作水平，增强了年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
报告期内，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，公司未发生重大会计差错、重大遗漏信息等情况。
33 公告编号：2017-006 第十节财务报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】48080041号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 审计报告日期 2017年4月17日 注册会计师姓名 王磊、刘雪明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
2 审计报告正文： 深圳诺康医疗设备股份有限公司全体股东 我们审计了后附的深圳诺康医疗设备股份有限公司（以下简称“深圳诺康公司”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是深圳诺康公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳诺康医疗设备股份有限公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京 34 中国注册会计师：王磊中国注册会计师：刘雪明 二〇一七年四月十七日
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 附注注释六-1注释六-2注释六-
3 注释六-4注释六-5注释六-
6 注释六-
7 注释六-
8 35 公告编号：2017-006 期末余额 单位：元期初余额 19,206,426.69- 15,006,333.33 6,255,508.39- 21,251,216.67 78,280.47107,142.03685,691.79611,737.8135,695,612.12 138,194.48164,154.94666,575.45236,856.2828,712,506.21 - 1,156,975.3155,442.65- - 1,188,269.28- 长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 注释六-9注释六-10注释六-11 注释六-12注释六-13注释六-14注释六-15 注释六-16注释六-10 36 公告编号：2017-006 900,189.636,449,729.73 308,000.008,870,337.3244,565,949.44 3,066,204.57 41,400.014,295,873.8633,008,380.07 - - - - - - - - - - 9,679.021,112,471.9494,858.89629,562.551,846,572.40 66,310.35585,712.8881,137.62563,050.961,296,211.81 1,195,317.011,583.33- 1,685,757.34139,129.17- 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益总计负债和所有者权益总计 法定代表人：吴征瑜 公告编号：2017-006 1,196,900.343,043,472.74 1,824,886.513,121,098.32 注释六-17 26,939,655.00 11,317,073.00 - - - - - - 注释六-18 23,867,626.75 28,682,927.00 - - - - - - - - - - 注释六-19 -9,284,805.05 -10,112,718.25 41,522,476.70 29,887,281.75 - - 41,522,476.70 29,887,281.75 44,565,949.44 33,008,380.07 主管会计工作负责人：刘君媚 会计机构负责人：刘君媚 （二）利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 注释六-20 销售费用 注释六-21 管理费用 注释六-22 财务费用 注释六-23 资产减值损失 注释六-24 加：公允价值变动收益（损失以“－”
注释六-25 37 单位：元 本期发生额 0.000.00 14,624,665.0913,790.92678,792.1913,989,161.54-53,328.14-3,751.42-550,183.34 上期发生额 0.000.00 9,049,081.54256,901.048,863,498.01-35,651.04-35,666.47556,516.67 公告编号：2017-006 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）注释六-26 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 注释六-27 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 注释六-28 其中：非流动资产处置损失 注释六-28
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 注释六-29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动 损益
3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额 852,678.32
- -14,322,170.11 1,517,945.72- 1,651.661,500.30-12,805,876.05 -3,521,071.00-9,284,805.05 - -9,284,805.05- - - - - - - - - -9,284,805.05 38 863,736.15- -7,628,828.721,165,952.06 887.84 -6,463,764.50 -1,661,248.25-4,802,516.25 - -4,802,516.25- - - - - - - - - -4,802,516.25 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：吴征瑜 主管会计工作负责人：刘君媚 公告编号：2017-006 - - - - -0.36-0.36 会计机构负责人：刘君媚 -1.06-1.06 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 附注注释六-30注释六-30 39 单位：元 本期发生额 0.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.000.003,407,767.013,407,767.01689,649.91 6,598,711.2613,790.929,001,328.8316,303,480.92-12,895,713.91 145,694,700.00852,678.320.00 上期发生额 0.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.000.005,777,008.225,777,008.22703,927.71 3,306,358.2320,891.9314,759,496.3818,790,674.25-13,013,666.03 31,416,285.00863,736.150.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释六-30 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吴征瑜 主管会计工作负责人：刘君媚 公告编号：2017-006 0.00
0.00146,547,378.321,620,746.11 0.000.0032,280,021.15966,316.26 140,000,000.00- 141,620,746.114,926,632.21 52,110,985.00- 53,077,301.26-20,797,280.11 20,920,000.00- 20,920,000.00- 20,920,000.00- 12,950,918.306,255,508.39 19,206,426.69 会计机构负责人：刘君媚 38,000,000.00- 1,500,000.0039,500,000.00 39,500,000.005,689,053.86566,454.536,255,508.39 40 公告编号：2017-006 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并 股本 11,317,073.00 - 其他权益工具 优先股永续债 - - - - - - - - 其他 - 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 资本公积减：库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风险准未分配利润 备 备 28,682,927.00 - - - - --10,112,718.25 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 11,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - --10,112,718.25 -
三、本期增减变动金额（减少15,622,582.00 - - --4,815,300.25 - - - - - 827,913.20 - 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -
-9,284,805.05 - （二）所有者投入和减少资本1,939,655.00 - - -18,980,345.00 - - - - - - -
1．股东投入的普通股 1,939,655.00 - - -18,980,345.00 - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - - - - 本
3．股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - 金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转
13,682,927.00 - - --23,795,645.25 - - - - -10,112,718.25 - 41 所有者权益 29,887,281.75 - - 29,887,281.7511,635,194.95 -9,284,805.0520,920,000.0020,920,000.00 - - - - 公告编号：2017-006
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 13,682,927.00 - - -
-23,795,645.25 - （五）专项储备 - - - - - -
1．本期提取 - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - （六）其他 - - - - - -
四、本年期末余额 26,939,655.00 - - -
23,867,626.75 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10,112,718.25 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - --9,284,805.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - 41,522,476.70 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 股本 2,000,000.00 - 其他权益工具 优先股永续债 0.00 - - - - - - - 其他 - 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风险 备 准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 未分配利润少数股东权益 -5,310,202.00 - - - - - - - 所有者权益 -3,310,202.00 - - - - - - - 2,000,000.00 - - - - - 9,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - - - - - - - - - -5,310,202.00 - - -4,802,516.25 - - - -3,310,202.00 - 33,197,483.75 - - - - - - 9,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - - - - -4,802,516.25 - - - - -4,802,516.25 - 38,000,000.00 9,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - - - - 38,000,000.00 42
2．其他权益工具持有者 - 投入资本
3．股份支付计入所有者 - 权益的金额
4．其他 - （三）利润分配 -
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东） - 的分配
4．其他 - （四）所有者权益内部结 - 转
1．资本公积转增资本（或 - 股本）
2．盈余公积转增资本（或 - 股本）
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 - （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - 11,317,073.00 法定代表人：吴征瑜 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
28,682,927.00 主管会计工作负责人：刘君媚 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 会计机构负责人：刘君媚 公告编号：2017-006 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10,112,718.25 - - - - - - - - - - - - - - - 29,887,281.75 43 公告编号：2017-006 财务报表附注 深圳诺康医疗设备股份有限公司
财务报表附注 2016年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况（一）公司概况深圳诺康医疗设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2012年11月5日在深圳注册成立，公司总部现位于广东省深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼。
本财务报表业经本公司董事会于2017年4月17日决议批准报出。
截至2016年12月31日，本公司无纳入合并范围的子公司。
本公司2016年度内合并范围未发生变化。
本公司主要从事一类医疗器械、计算机软硬件、电子产品的技术开发与销售；二类医疗器械开发，信息咨询（不含网络信息服务、人才中介服务、证券及其它限制项目），经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；医疗设备租赁（不含融资租赁）。
二类医疗器械生产与销售；一类医疗器械、计算机软硬件、电子产品的生产。
（二）公司历史沿革深圳诺康医疗设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳诺康医疗设备有限公司（以下简称“诺康有限公司”），于2012年11月5日在深圳注册成立，成立时注册资本人民币100万元，是由洪英杰、诺康科技（北京）有限公司（以下简称北京诺康）共同以货币资金出资设立的有限责任公司。
经过历次增资和股权变更，截止2015年12月31日，注册资本为人民币1,131.7073万元。
根据诺康有限公司2016年3月7日股东会决议，吴征瑜将其持有公司4.99%的股权以人民币56.4722万元转让予深圳恒信益投资合伙企业（有限合伙）（以下简称恒信益投资），并办 44 公告编号：2017-006 理了工商变更登记。
股权变更后股权结构如下： 认缴出资金额
实缴出资金额实缴出资比例 序号股东名称 出资方式 （万元） （万元） （%） 1吴征瑜 478.7428 478.7428 42.3027 货币 2洪奕斯 248.9000 248.9000 21.9933 货币 3鑫百益投资 111.1000 111.1000 9.8170 货币 4许海防 37.3000 37.3000 3.2959 货币 5陆漫春 35.6000 35.6000 3.1457 货币 6程前 24.3900 24.3900 2.1552 货币 7王春芝 7.4950 7.4950 0.6623 货币 8苏州九鼎投资 127.3171 127.3171 11.2500 货币 9方畅 4.3902 4.3902 0.3879 货币 10恒信益投资 56.4722 56.4722 4.990 货币 合计 1,131.7073 1,131.7073 100.00 根据诺康有限公司2016年3月15日的股东会决议，全体股东以其持有诺康有限公司截止 2015年12月31日审计后的净资产29,887,281.75元以2016年4月5日各股东占诺康有限公司股 权的比例按1.1955:1折为股份有限公司。
本次出资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 于2016年4月5日出具的瑞华验字[2016]48060006号验资报告验证。
2016年4月13日，诺康有 限公司完成股份制设立相关工商变更登记手续，并领取统一社会信用代码为 235的营业执照。
股份有限公司设立后的股本结构为： 认缴出资金额
实缴出资金额持股比例 序号股东名称 （万元） （万元） （%） 出资方式 1吴征瑜 1,057.5675 1,057.5675 42.3027 净资产折股 2洪奕斯 549.8325 549.8325 21.9933 净资产折股 3鑫百益投资 245.4250 245.4250 9.8170净资产折股 4许海防 82.3975 82.3975 3.2959净资产折股 45 公告编号：2017-006 认缴出资金额实缴出资金额持股比例 序号股东名称 （万元） （万元） （%） 出资方式 5陆漫春 78.6425 78.6425 3.1457净资产折股 6程前 53.8800 53.8800 2.1552净资产折股 7王春芝 16.5575 16.5575 0.6623净资产折股 8苏州九鼎投资 281.2500 281.2500 11.2500 净资产折股 9方畅 9.6975 9.6975 0.3879净资产折股 10恒信益投资 124.7500 124.7500 4.9900净资产折股 合计 2,500.00 2,500.00 100.00 根据公司2016年5月11日股东会决议，注册资本增加到人民币2,693.9655万元，本 次新增注册资本由天津健瑞博生物科技发展合伙企业（有限合伙）（以下简称天津健瑞博） 认缴人民币193.9655万元。
增资后股权结构如下： 认缴出资金额
实缴出资金额持股比例 序号股东名称 （万元） （万元） （%） 出资方式 1吴征瑜 1,057.5675 1,057.5675 39.2569 净资产折股 2洪奕斯 549.8325 549.8325 20.4098 净资产折股 3鑫百益投资 245.4250 245.4250 9.1102净资产折股 4许海防 82.3975 82.3975 3.0586净资产折股 5陆漫春 78.6425 78.6425 2.9192净资产折股 6程前 53.8800 53.8800 2.0000净资产折股 7王春芝 16.5575 16.5575 0.6146净资产折股 8苏州九鼎投资 281.2500 281.2500 10.4400 净资产折股 9方畅 9.6975 9.6975 0.3600净资产折股 10恒信益投资 124.7500 124.7500 4.6307净资产折股 11天津健瑞博 193.9655 193.9655 7.2000 货币 合计 2,693.9655 2,693.9655 46 100.00 公告编号：2017-006
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计本公司从事医疗设备经营。
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、12“收入”的各项描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、15“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本 47 公告编号：2017-006 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。
本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
48 公告编号：2017-006 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 49 公告编号：2017-006 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 50 公告编号：2017-006 入初始确认金额。
其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6、应收款项 51 公告编号：2017-006 应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币
50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%）
其他应收计提比例（%） 1年以内（含1年，下同）
5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4-5年 80 80 5年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽
1 公告编号：2017-006 目录 第一节
声明与提示..........................................................................................
4第二节公司概况.............................................................................................
8第三节会计数据和财务指标摘要...................................................................10第四节管理层讨论与分析.............................................................................12第五节重要事项...........................................................................................
22第六节股本变动及股东情况..........................................................................24第七节融资及分配情况.................................................................................26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................................27第九节公司治理及内部控制..........................................................................30第十节财务报告...........................................................................................
342 公告编号：2017-006 释义项目 有限公司、诺康有限公司、本公司、股份公司、诺康、诺康医疗食品药品监管总局、药监局、CFDA 三会 公司章程报告期元、万元主办券商、中信建投证券会计师事务所、瑞华律师事务所、天元诺弗卡尔创百通讯三甲医院 释义 释义 指深圳诺康医疗设备有限公司(股份公司前身)指深圳诺康医疗设备股份有限公司 指中华人民共和国食品和药品监督管理总局,其前身为中华人民共和国药品监督管理局 指深圳诺康医疗设备股份有限公司股东大会、董事会、监事会 指深圳诺康医疗设备股份有限公司章程指2016年1月1日至2016年12月31日指人民币元、人民币万元指中信建投证券股份有限公司指瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)指北京市天元律师事务所指深圳市诺弗卡尔科技有限公司指深圳市创百通讯科技有限公司指依照中国现行《医院分级管理办法》等的规定划分的 医疗机构级别,是中国内地对医院实行“三级六等”的划分等级中的最高级别。
3 第一节声明与提示 公告编号：2017-006 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是与否否否否
4 重要风险事项名称 专利技术外部授权的风险 公告编号：2017-006 重要风险提示表 重要风险事项简要描述 公司专利中的“非侵入式血压测量装置及方法”、“指环式生理信息监测装置”和“MethodforMeasuringBloodPressurewithAutomaticCompensations”等相关专利技术由香港中文大学非独家授权使用。
根据合同约定,许可有效期为5年,自起始日期至2018年2月13日止,在被许可人按时支付许可费和最低特许使用费保证金的情况下,许可有效期每半年自动延长一次,除非合同依照相关条款提前终止,或者与授权专利相关的所有已授权的专利、提交的专利申请、相关软件及受保护作品的版权到期或被遗弃。
在报告期内,公司均能按时缴付前述许可费和最低特许使用费保证金。
如果公司未来未能按时支付许可费和最低特许权使用费保证金,公司可能面临违约而授权专利技术使用权将被收回的风险。
公司上述专利技术使用权授权为非排他性授权,不排除其他公司获得授权的可能。
若香港中文大学向其他公司授权同类型授权,则可能对公司在行业中的技术地位造成一定程度的不利影响。
上述授权协议及相关补充协议中,双方还约定了里程碑事件,主要涉及研发投资额、研发进度及产品销售推广进度内容,具体内容如下:
1、截至2014年6月30日,被许可方将已投资超过2,000万元(累计)用于开发衍生产品和/或服务;被许可方将与开发测试原型。
2、截至2014年12月31日,被许可方将完成第一代衍生产品和/或服务的设计和测试。
生产线讲被设置为拥有20,000台的年生产能力;被许可方将实现超过5,000台衍生产品的销售额,并产生800万元净销售额;将成立一个政府资助的研究中心。
3、截至2015年12月31日,被许可方将实现超过50,000台的衍生产品销售额;被许可方将已经生产5,000万元的衍生产品净销售额以及500万元的衍生服务净销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数量将达到30,000。
尚未达成协议。
4、截至2016年12月31日,被许可方将实现超过100万元的衍生产品销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数将达到30,000,遍布中国的每个省市;将产生衍生产品和/或服务的6亿元净销售额。
根据协议内容,如果公司未能遵守里程碑中的约定,香港中文大学可以酌情终止授权协议。
截至报告期末,公司未能按时完成上述里程碑事件中已到期事项,虽然公司授权协议仍然有效并被正常履行,但是不排除公司存在授权协议被终止的风险。
公司正与香港中文大学就上述专利的排他性授权安排进行谈判协商,而且公司已具备了独立研发能力并自主研发提交了自主专利申请,包括17项国内发明专利、1项外观专利申请、1项美国发明专利,并已获得1项实用新型和1项外
5 未来收入不确定性风险产品上市推广风险产品质量风险 公司治理风险政府补助变动风险补缴住房公积金风险 公告编号：2017-006 观专利,在产品上已有能力实际摆脱对上述授权专利的依赖,但若上述授权被终止,短期内还可能会对公司产品的研发与销售造成一定不利影响。
截至报告期末,公司产品尚处于内部测试阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
目前,公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
在公司产品正式上市销售前,公司存在未来真实收入与目前预测收入不一致的风险。
公司在投产后存在一定的收入不确定风险。
公司研发的无扰式生命体征检测系统为开创性医疗设备,尽管未来市场规模较大,但是在公司医疗设备上市推广销售中,仍面临如市场认知程度不高,医疗机构、消费者对产品的接受程度较低致使有效市场份额不足的风险。
目前公司产品尚未上市销售,未来如果市场环境发生重大变化或公司产品的创新不能满足市场的需求,新产品的推广不能达到预期,将会对公司未来的销售及盈利产生不利影响。
公司产品作为医疗器械产品,其产品质量直接影响到医疗器械使用的安全有效。
虽然目前公司产品还未上市销售,但是公司已经开始生理参数测量仪NightSafe1的生产,在当前还未进入全面量产的阶段,公司已经在质量控制方面进行管理。
但是,未来不排除因风险管理、原料采购、生产、运输等过程的问题影响产品质量,或终端客户因操作不当、维护不当等原因而影响最终的临床使用,从而导致不良事件或疑似不良事件的发生,公司面临产品维修、召回,甚至受到监管机构处罚的风险。
报告期内,股份公司设立,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。
由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。
公司短期内仍存在内控管理不严谨、治理机制不完善而影响公司规范发展的风险。
报告期内公司获得的政府补助对公司整体的财务状况有一定程度的影响。
政府补助收入存在较大的不确定性。
如果公司未来收到的政府补助金额发生重大变化,可能对公司财务状况和盈利水平产生影响。
住房公积金是国家取消福利分房政策后要求企业为职工增加的福利性待遇,为员工规范地缴纳住房公积金是企业(特别是公众公司)承担社会责任的主要体现之
一,也是《住房公积金管理条例》规定的法定义务。
有限公司期间,公司存在未严格按照相关条例为全体员工缴纳住房公积金的情况。
由于公司成立时间不久,员工人数相对较少,欠缴的公积金数额相对较小。
但根据《住房公积金管理条例》,单位逾期不缴或者少缴住房公积金的,由住房公积金管理中心责令限期缴存;逾期仍不缴存的,可以申请人民法院强制执行。
因此,公司存在需要补缴住房公积金的相关风险。
6 公告编号：2017-006 公司金融资产投资的风险核心技术人员、关键岗位技术人员短缺风险 办公场所租赁合同被认定为无效的风险 产品结构单一的风险知识产权受侵害风险 本期重大风险是否发生重大变化： 报告期内,公司进行了金融资产投资,主要为结构性存款。
虽然公司在报告期内进行的金融资产投资实现了较好的回报,但结构性存款投资收益也具有不确定性,且对资产的流动性有一定影响。
公司作为创新型医疗设备生产企业,在日常生产过程中,核心技术人员以及关键技术人员的经验积累对产品质量的保证以及生产效率的提高至关重要。
公司在创立及发展中吸收及培养了一批优秀的专业技术人员及熟练操作工。
虽然公司建立了一套相对完善的人才激励机制,综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营管理理念,并拟通过向创始员工及优秀员工实行股权激励的方法,努力创造条件吸引、培养和留住人才。
但医疗器械技术的多学科综合性,以及公司医疗设备产品的前沿性,导致相关人才的培养无法由教育培训机构或者某单一机构直接提供,通常需要行业内企业自身培养,这就导致了相关专业技术人才和销售服务人才稀缺。
在未来经营过程中,随着公司业务规模的扩大,也存在该类人才短缺的风险。
公司办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来,诺弗卡尔将其从深圳市高新技术产业园区服务中心承租的坐落于深圳市南山区高新区南环29号留学生创业大厦的房屋转租予公司使用。
根据诺弗卡尔与房屋产权人深圳市高新技术产业园区服务中心签订的《房屋租赁合同》,租赁期间,承租方不得将租赁房屋全部或部分转租予他人。
截至报告期末,前述转租行为尚未取得房屋所有权人确认。
公司与诺弗卡尔签订的《租赁合同》存在被认定为无效的风险。
若该合同被认定为无效,将对公司业务经营造成一定不利影响。
公司主营无扰式生命信息监测医疗设备的研发、生产和销售。
报告期内,公司已经完成第一代产品——生理参数测量仪NightSafe1的设计研发,并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可证。
公司目前产品结构集中,业务模式较为单
一。
如果该产品未来遇到政策变化、技术替代或授权阻碍、需求改变、原材料供应等因素产生的不利变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。
核心技术和工艺是公司赢得市场的关键因素之
一,公司作为医疗设备制造商,一直坚持自主创新、全面创新的理念。
截至报告期末,公司已获5项发明专利,其中1项为在美国注册的专利,2项为香港注册的专利,2项为中国大陆地区注册的专利,均为香港中文大学的授权许可专利。
公司还获得实用新型和外观专利各1项,均为公司自主研发所有。
此外,公司另有完全自主研发的17项国内发明专利、1项美国发明专利和1项外观专利正在申请中。
随着公司研发成果的持续积累和经营规模的进一步扩张,如果该等研发成果和核心技术受到侵害,或者公司机密技术规范性文件泄漏,将给公司造成重大损失。
否
7 公告编号：2017-006 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 深圳诺康医疗设备股份有限公司ShenzhenNovocareMedicalDevicesCo.,Inc.诺康医疗871120吴征瑜深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼中信建投证券股份有限公司北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心B座九层瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)王磊、刘雪明北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 吴征瑜0755-255777070755-25597707wuzhengyu@novocare.co深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼,518057公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2017年3月29日基础层C制造业无扰式生命信息检测医疗设备的研发、生产和销售协议转让26,939,6550吴征瑜吴征瑜
8 四、注册情况 项目 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 号码 235235 公告编号：2017-006 报告期内是否变更 否否否
9 公告编号：2017-006 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期0.00- -9,284,805.05-10,648,896.83 -27.34% -31.36% -0.36 单位：元 上年同期0.00- -4,802,516.25-6,741,504.03 增减比例- -93.33%-57.96% -54.58% - -77.00% - -1.06 -
二、偿债能力 单位：元 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率流动比率利息保障倍数 本期期末44,565,949.443,043,472.7441,522,476.701.54 6.83%19.33 - 上年期末33,008,380.073,121,098.3229,887,281.756.61 9.46%22.15 - 增减比例35.01%-2.49%38.93% -76.70% -
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期-12,895,713.91 - 单位：元 上年同期-13,013,666.03 - 增减比例- 本期35.01%- -93.33% 上年同期868.09%-80.93% 增减比例- 10
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末26,939,655- 公告编号：2017-006 单位：股 上年期末11,317,073- 增减比例138.04%-
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计 所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 单位：元 金额 -1,500.301,517,940.33 302,494.98 -145.971,818,789.04 454,697.26- 1,364,091.78
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用 单位：元 11 公告编号：2017-006 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务是无扰式生命信息监测医疗设备的研发、生产和销售。
公司专注于无扰式生命体征监 测技术的突破与创新，基于非侵入式血压测量的核心技术，建立了系统研发、健康管理、算法集成等技术 平台，致力于研发与制造高灵敏度、高置信度、高稳定性的生命体征采集与监测医疗设备。
公司已经完成 第一代产品——生理参数测量仪
NightSafe1的设计研发，并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可 证，此外公司还有四款产品处于产品注册或设计研发阶段。
公司的无扰式动态生命体征监测系统主要针对患有重症心血管疾病、急性心血管疾病等高危人群及 具有监测需求的特种作业人群（如公安、消防、军队、职业运动员等），主要可以运用于医院病房、养老 院等医疗护理机构，为患者及老人提供生命体征监护，也可直接在家庭使用，为长期卧床人群提供家庭监 护和远程辅助应急诊断。
因此，公司的预期销售客户主要为机构客户（医院、养老院等机构）和个人用户 （患者）。
针对医院、养老院等机构，公司除运用经销商代销的方式进行销售外，还采取公司直销的方式进行； 针对个人用户，公司采取发展经销商和医药代表的方式，通过其推广公司产品。
公司在进行市场拓展及客 户开发之前，会做前瞻性的市场分析并进行定价测试，制定销售策略和计划，当销售策略和计划审批通过 后才能进入客户开发阶段。
在客户验收完成销售后，公司已经制定了较为完善的退货管理以及客户反馈制 度。
本期商业模式未变化。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾
总体回顾：报告期内，公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
报告期内，公司的新一代产品NightSafe1s、新型桌面一体化家用体检设备——体检仪N1（暂定名）、心电信号采集贴PATCH（暂定名）等四款产品尚处于设计研发期，公司加大了团队建设，研发投入金额7,182,171.84元，研发支出尚不满足资本化条件，致使报告期内公司费用化的研发支出较大。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为1,295.09万元；截至2016年12月31日，公司的货币资金及结构性存款的金额合计3,421.28万元；2016年度，公司期间费用为1,461.46万元。
预期公司留存资金可以满足公司未来产品研发期内对资金的需求。
1、主营业务分析
（1）利润构成 12 单位：元 公告编号：2017-006 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 0.00 - - 0.00 - - 营业成本 - - - - - - 毛利率 - - - - - - 管理费用 13,989,161.54 57.83% - 8,863,498.01 165.54% - 销售费用 678,792.19 164.22% - 256,901.04 100.00% - 财务费用 -53,328.14 -49.58% - -35,651.04
-64,405.63% - 营业利润 -14,322,170.11 -87.74% - -7,628,828.72 -125.65% - 营业外收入 1,517,945.72 30.19% - 1,165,952.06
7,673.01% - 营业外支出 1,651.66 86.03% - 887.846,761.21% - 净利润 -9,284,805.05 -93.33% - -4,802,516.25 -80.93% - 项目重大变动原因：
1、管理费用较去年增加
5,125,663.53元，变动比例为57.83%，主要原因为：①公司加大团队建设， 其中增加18名研发人员，同时加大NightSafe1s研发投入，以致研发费用较去年增加3,129,847.70元； ②本年度由于公司进行新三板挂牌的中介服务费增加，致使专业咨询服务费较去年增加843,007.20元； ③本年由于公司内部管理结构初步完善，管理人员数量逐步增加，致使人工费用较去年增加508,223.41 元。
2、销售费用较去年增加421,891.15元，变动比例为164.22%，主要由于：①销售人员增加及薪酬上 涨，导致人工费用增加244,206.20元；②本年支付了市场前期铺垫的市场业务费257,034.15元。
3、财务费用减少的原因为公司增资，货币资金的增加20,920,000.00元产生的活期利息收入，比上 年同期增加利息收入20,640.92元。
4、因尚未有收入，故费用的增加导致营业利润和净利的减少。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 - - - - 其他业务收入 - - - - 合计 - - - - 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 - - - - - 收入构成变动的原因： 截至报告期末,公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
目前,公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
（3）现金流量状况 项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 本期金额-12,895,713.914,926,632.2120,920,000.00 13 单位：元 上期金额-13,013,666.03-20,797,280.1139,500,000.00 公告编号：2017-006
1、经营活动产生的现金流量净额连续两年均为负数，主要由于公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入。
流出金额主要为支付人员工资、研发支出等经营费用所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了25,723,912.32元，主要原因是系2015年的20,000,000.00元结构性存款的本金及利息的到期收回。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了18,580,000.00元，主要原因是股东增资金额的差异：2015年苏州明希九鼎等股东增加现金投资款38,000,000.00元和收到政府补助款1,500,000.00元；2016年天津健瑞博增加现金投资款20,920,000.00元。
（4）主要客户情况 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 单位：元 是否存在关联关系 -不适用 合计 - - - - - - 客户情况说明： 截至报告期末,公司产品尚处于内部测试和产品升级阶段,尚未上市销售,公司未实现主营业务收入，故未有客户情况。
（5）主要供应商情况 序号 供应商名称 采购金额 1深圳市创百通讯科技有限公司 719,044.51 2第二名 291,631.07 3第三名 275,943.38 4第四名 163,200.77 5第五名 42,839.40 合计 1,492,659.13 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。
单位：元 年度采购占比 是否存在关联关系 35.47% 是 14.38% 否 13.61% 否 8.05% 否 2.11% 否 73.62% -
（6）研发支出与专利研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,182,171.84 4,052,324.14 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量
7 公司拥有的发明专利数量
5 研发情况： 公司重视新产品、新技术的自主研发工作，通过近三年的发展，核心研发团队趋于稳定，建立起人 员齐备、分工明确研发部门。
公司主要从事生命体征监测系统的研发、生产和销售，属于研发生产型公司， 公司的主要资产用途与公司业务一致。
目前公司已经完成第一代产品——生理参数测量仪
NightSafe1的 14 公告编号：2017-006 设计研发，并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可证，此外公司还有无扰式监测系统NightSafe1S（暂定名）、新型桌面一体化家用体检设备——体检仪N1（暂定名）、心电信号采集贴PATCH（暂定名）等四款产品处于产品注册或设计研发阶段。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 项目 金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 产比重的增减 货币资金 19,206,426.69207.03% 43.10%6,255,508.391,004.33%18.95%24.15% 应收账款 - - - - - - - 存货 685,691.79 2.87% 1.54% 666,575.45 184.68% 2.02%
-0.48% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,156,975.31 -2.63% 2.60%1,188,269.281,224.77% 3.60%-1.00% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 44,565,949.44 35.01% -
33,008,380.07 868.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金和资产总额有重大变动的原因为2016年度至7月19日增加新投资人：天津健瑞博生物科技 发展合伙企业（有限合伙）的投资款2,092,000.00元。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况无
（2）委托理财及衍生品投资情况期末有结构性存款15,000,000.00元。
根据结构性存款协议，收益是与伦敦USD3M-LIBOR金融衍生品挂钩，产品收益=3.9%*n1/N+3.8%*n2/N，根据现行USD3M-LIBOR远期曲线和定价模型测算，该产品有95%的可能性收益等于年利率3.8%。
根据公司股东大会授权，公司管理层有权不经股东大会和董事会批准，处理总金额在5,000万元内的银行结构性存款事宜。
（三）外部环境的分析随着我国医疗器械行业的不断发展，医疗监护仪应用也越来越广泛，从ICU向普通病房，从大医院到基层医疗单位和社区医疗单位不断延伸。
医疗监护仪市场需求不断提升，其市场规模也不断增长，产销数额也出现快速增长。
然而，根据中国产业研究报告网数据显示，2013年我国医疗监护仪普及率仅为26.5%，与欧美发达国家约80%的普及率相比明显偏低，因此其市场发展还具有很大空间。
随着医改的推进、消费能力的提高以及医疗保健意识的增强，国内医疗监护仪行业规模逐渐发展壮大。
根据中国医疗器械行业协会公布的数据，2007-2011年，国内医疗监护仪市场规模由11.6亿元提高至57.2亿元，年均复合增长率达25.60%，预计到2017年，国内医疗监护仪市场规模将突破100亿元。
长期以来，外资医疗设备企业在我国高端医疗器械市场中占有主导地位。
2014年以来，国家对国产医疗器械的重视程度显著提升，政策层面对于国产医疗设备的扶持力度远超以往。
，由于目前高端医疗器械市场依旧呈现“外资主导，寡头垄断”的竞争格局，未来国内还将持续出台针对外资医疗器械企业的反垄断调查，这一举措将有利于增强国内医疗器械厂商产品竞争力，推动高端医疗器械国产化。
15 公告编号：2017-006 医疗器械的小型化和智能化已经成为医疗器械的重大发展趋势。
随着人们对个人健康关注的提升，
越来越多的人希望能实现对身体数据的实时监测，以尽早预测疾病的发生，这就对医疗器械的小型化和智能化提出了更高的要求。
这种可让人不用走进医院，就能“准确、可靠、完备”地完成今天在医院实验室中进行的人体医学指标测试和观察的便携式医疗监护系统和医疗监测设备也成为很多医疗器械生产厂商重点研发的产品。
目前，我国医疗监护仪市场目前集中度较高，国内医疗监护仪企业约70家左右，其中具有独立研发能力的企业约为10家。
市面上已经出现了很多可穿戴、收集健康数据的硬件，但这些设备大多数达不到医学诊断级的数据准确性标准，其收集的数据可信度较低，难以作为医生诊断的参考数据，更不可能实现智能化的自主诊断。
未来，随着医学传感器技术的进一步发展，真正的医疗级可穿戴设备将不仅仅能够实现体征数据的实时采集，其采集的数据也能真正运用于病情的诊断，搜集的这些医疗大数据将更好的帮助医生和病人。
（四）竞争优势分析
1.产品优势
（1）数据有效性无扰式监测系统各项体征参数均通过CFDA严格的临床检验，准确性符合国际监护仪行业标准规定，所有测量结果真实、可靠、实时、有效。
依靠数据的有效性，产品可准确判断使用者的身体状况，在突发危急情况时第一时间发出警报；同时，设备记录的历史数据还可供医生用于判断用户的日常身体状况，以便医生及时对用户做出合适的用药、就医指导。
（2）产品安全性公司产品与人体直接接触的所有材料均通过生物相容性测试，确保无毒无害；带电设备的电压电流均在国家规定的安全范围内，并严格按照要求通过电磁兼容性测试及安全检测，保证用户在正常环境下使用的安全。
（3）监测实时性当患者发生猝死危险时，每延误1分钟施救，其生存概率即刻下降10%。
很可能造成患者生命财产的重大损失，因此，数据的实时性至关重要。
公司的监护产品能实时监测用户的多项生理参数，当用户生理参数出现危险波动时立刻警报并通知联系人，提供紧急处理建议，延长了用户的抢救时间。
（4）佩戴舒适性公司的产品采用符合生物相容性的导电织物，可在用户使用任何睡姿的情况下采集心电信号；利用创新的无袖带血压测量技术，使用户在无血压袖带束缚、无贴片电缆干扰的情况下，接受连续有效的生命体征监测。
公司的产品突破了传统监护仪的模式，给用户提供了便利舒适的监护体验。
2.技术优势迄今为止，全球市场上还没有一款无束缚式的动态监护系统，主要原因是体外非侵入式连续血压测量是一个世界级的技术难题。
美国作为在远程医疗领域最为领先的国家，在2012年底由美国科学院与麻省理工学院牵头，组织了实力雄厚的科研力量集中解决睡眠过程中的无扰式生命信息监护技术，目前还未在该领域实现重大的技术突破。
美国、日本、以色列目前有6家公司在远程生理信息监测方面实现了初具规模的产品化，并获得了风险投资和医疗设备行业的大量资金支持，但是他们的产品都需要在身体上连接导联、电极、导线等硬件设备，发展方向主要是在产品外形上向小型化、轻便化发展。
与此同时，国内市场也出现了可以远程监控和收集心电、心率和呼吸率的相关产品，但是这类产品皆需在连接传统的心电导联、血压袖带、血压指夹的情况下才能测得相应数据。
经过公司技术团队的不断研发，公司掌握了非接触式心率采集、穿戴式心电信号采集、连续无创血压测量、无线血氧测量等诸多在行业内领先的核心技术，并利用这些技术生产出了市场上首款床垫式无扰式生命体征检测系统（生理参数测量仪NightSafe1），使用户能在正常睡眠的完全无束缚情况下完成人体生命体征信息的采集和监护，取得了监护仪市场上的技术突破。
16 公告编号：2017-006
3.团队优势公司研发团队拥有国内一流的研发水平和多年的业界经验，并积极与其它公司及相关科研机构联合，努力提升公司的研发实力。
公司多位博士在海外知名企业长期工作，对无扰式和穿戴式相关产品的研发及产业化有深刻理解。
此外，公司核心管理团队成员拥有十年以上的共事或合作经历，既拥有国际企业的现代化管理经验，洞悉行业前沿技术，同时又对产品本土市场有着深刻理解。
长期的共事合作使得公司的核心管理团队成员有着共同的理想和价值观，工作配合默契，团队执行力强。
（五）持续经营评价报告期内，公司持续亏损，2016年度公司亏损金额为928.48万元，2014年度、2015年度，公司亏损金额分别为265.43万元和480.25万元，主要由于公司产品刚刚完成医疗设备注册与生产许可的注册认证，报告期内未产生业务收入；同时公司多个项目尚处于产品设计研发期，研发支出尚不满足资本化条件，致使报告期内公司费用化的研发支出较大。
报告期内，公司主要的收入与利得来源为留存资金购买理财产品获得的投资收益以及营业外收入。
2014年度、2015年度及2016年度，公司投资收益分别为0.00元、86.37万元以及85.27万元，营业外收入分别为1.50万元、116.60万元及151.79万元，上述收入与利得合计占对应报告期内累计亏损的比重分别为0.57%、42.26%及25.53%。
公司对持续经营能力的自我评估乐观。
首先，医疗器械行业发展前景向好，公司的核心竞争力较强；其次，公司留存资金充足，可满足公司研发与经营需求。
2014年、2015年、2016年度，公司现金及现金等价物净增加额分别为38.72万元、568.91万元以及1295.09万元；截至2016年12月31日，公司的货币资金及结构性存款的金额合计3421.28万元；2014年、2015年、2016年度，公司同期期间费用分别333.80万元、908.47万元及1461.46万元。
公司留存的货币资金及结构性存款的金额远大于三个会计年度内各期的期间费用金额，预期公司留存资金可以满足公司未来产品研发期内对资金的需求。
再次，公司在2015年、2016年分别引入机构投资者明希九鼎、健瑞博后，偿债能力得到大幅提升。
目前公司负债水平较低，资本结构稳健，偿债能力良好。
（六）扶贫与社会责任
1、促进残疾人就业，公司2016年度缴纳残疾人保障金6,199.10元；
2、公司对内设立爱心基金，对困难员工及时给予援助，解决员工的后顾之忧。
（七）自愿披露不适用
二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势不适用 （二）公司发展战略不适用 （三）经营计划或目标不适用 17 （四）不确定性因素不适用 公告编号：2017-006
三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1.专利技术外部授权的风险公司专利中的“非侵入式血压测量装置及方法”、“指环式生理信息监测装置”和“MethodforMeasuringBloodPressurewithAutomaticCompensations”等相关专利技术由香港中文大学非独家授权使用。
根据合同约定，许可有效期为5年，自起始日期至2018年2月13日止，在被许可人按时支付许可费和最低特许使用费保证金的情况下，许可有效期每半年自动延长一次，除非合同依照相关条款提前终止，或者与授权专利相关的所有已授予的专利、提交的专利申请、相关软件及受保护作品的版权到期或被遗弃。
在报告期内，公司均能按时缴付前述支付许可费和最低特许使用费保证金。
如果公司未来未能按时支付许可费和最低特许使用费保证金，公司可能面临违约而授权专利技术使用权被收回的风险。
公司上述专利技术使用权授权为非排他性授权，不排除其他公司获得授权的可能。
若香港中文大学向其他公司授予同类型授权，则可能对公司在行业中的技术地位造成一定程度的不利影响。
上述授权协议及相关补充协议中，双方还约定了里程碑事件，主要涉及研发投资额、研发进度及产品销售推广进度等内容，具体内容如下：①截至2014年6月30日,被许可方将已投资超过2,000万元(累计)用于开发衍生产品和/或服务；被许可方将与开发测试原型。
②截至2014年12月31日,被许可方将完成第一代衍生产品和/或服务的设计和测试。
生产线讲被设置为拥有20,000台的年生产能力；被许可方将实现超过5,000台衍生产品的销售额,并产生800万元净销售额；将成立一个政府资助的研究中心。
③截至2015年12月31日,被许可方将实现超过50,000台的衍生产品销售额；被许可方将已经生产5,000万元的衍生产品净销售额以及500万元的衍生服务净销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数量将达到30,000。
④截至2016年12月31日,被许可方将实现超过100万元的衍生产品销售额;衍生产品和/或服务的最终用户数将达到30,000,遍布中国的每个省市;将产生衍生产品和/或服务的6亿元净销售额。
根据协议内容，如果公司未能遵守里程碑中的约定，香港中文大学可以酌情终止授权协议。
截至报告期末，公司未能按时完成上述里程碑事件中已到期事项，虽然公司授权协议仍然有效并被正常履行，但是不排除公司存在授权协议被终止的风险。
公司正与香港中文大学就上述专利的排他性授权安排进行谈判协商，而且公司已具备了独立研发能力并自主研发提交了自主专利申请，包括17项国内发明专利、1项外观专利申请、1项美国发明专利，并已获得1项实用新型和1项外观专利，在产品上已有能力实际摆脱对上述授权专利的依赖，但若上述授权被终止，短期内还可能会对公司产品的研发与销售造成一定不利影响。
应对措施：公司正在加紧推进与香港中文大学就上述专利的独家授权等相关情况进行的谈判协商，并同时大力推动相关发明专利的开发及注册，通过构建由完全自主开发的专利技术组成的公司核心技术体系，彻底摆脱对外部授权专利的依赖，增强公司研发实力，降低公司经营风险。
2、未来收入不确定性风险报告期内，公司产品尚处于内部测试阶段，尚未上市销售，公司未实现主营业务收入。
目前，公司第一代产品生理参数测量仪NightSafe1已获得获得中华人民共和国医疗器械注册证及生产许可证。
在公司产品正式上市销售前，市场情况随时可能发生变化，公司存在未来真实收入与目前预测收入不一致的风险。
公司在取得证书并投产后存在一定的收入不确定风险。
同时，公司后续产品仍处于研发或注册阶段，产品研发风险较大。
公司持续研发、注册新产品并顺利上市存在不确定性，公司未来收入的增长性和可持 18 公告编号：2017-006 续性存在一定的不确定性风险。
应对措施：实现销售收入将是公司近期的重要目标，公司将着力构建自身直销与经销网络，尽快与 国内主流医疗设备经销商建立合作关系，实现对零售渠道的初步对接；同时在直销方面，将公司产品更加全面和强有力地推向国内三甲医院，实现销售收入。
3、产品上市推广风险公司研发的无扰式生命体征检测系统为开创性医疗设备,尽管未来市场规模较大,但是在公司医疗设备上市推广销售中,仍面临如市场认知程度不高,医疗机构、消费者对产品的接受程度较低致使有效市场份额不足的风险。
目前公司产品尚未上市销售,未来如果市场环境发生重大变化或公司产品的创新不能满足市场的需求,新产品的推广不能达到预期,将会对公司未来的销售及盈利产生不利影响。
应对措施：公司将加强与医院、养老院、学校等学术机构的交流合作，积极参与业内专业标准的制定与完善，同时通过对公司产品技术进行宣传与推广，使公司产品能够快速为主流医学机构及心脑血管疾病患者等潜在用户所接受。
4、产品质量风险公司产品作为医疗器械产品，其产品质量直接影响到医疗器械使用的安全有效。
虽然目前公司产品还未上市销售，但是公司已经开始生理参数测量仪NightSafe1的生产，在当前还未进入全面量产的阶段，公司已经在质量控制方面进行管理。
但是，未来不排除因风险管理、原料采购、生产、运输等过程的问题影响产品质量，或终端客户因操作不当、维护不当等原因而影响最终的临床使用，从而导致不良事件或疑似不良事件的发生，公司面临产品维修、召回，甚至受到监管机构处罚的风险。
应对措施：公司将完善售后赔偿与服务体系，及时获取客户对公司产品的反馈信息，并将其专递给产品研发与生产部门，形成公司产品的迅速校正；对于退货的客户，公司将建立绿色通道，及时为客户办理退货事宜，将客户的损失降到最低。
5、补缴住房公积金风险住房公积金是国家取消福利分房政策后要求企业为职工增加的福利性待遇，为员工规范地缴纳住房公积金是企业（特别是公众公司）承担社会责任的主要体现之
一，也是《住房公积金管理条例》规定的法定义务。
有限公司期间，公司存在未严格按照相关条例为全体员工缴纳住房公积金的情况。
由于公司成立时间不久，员工人数相对较少，欠缴的公积金数额相对较小。
但根据《住房公积金管理条例》，单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。
因此，公司存在需要补缴住房公积金的相关风险。
应对措施：深圳市住房公积金管理中心已经出具了公司“没有因违反违规而被公积金管理中心处罚的情况”的单位住房公积金缴存证明。
为进一步充分保证公司员工权益，公司实际控制人吴征瑜出具了《关于补缴住房公积金的承诺函》，承诺：“若应有关部门要求或决定，公司需要为员工补缴住房公积金或公司因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，并放弃向公司追索的权利。
”
6、公司金融资产投资的风险报告期内，公司进行了金融资产投资，主要为A股市场权益工具投资和结构性存款。
虽然公司在报告期内进行的金融资产投资实现了较好的回报，该投资没有对本公司的日常生产经营财务状况产生重大负面影响，但由于A股市场价格波动性较大，公司权益工具投资回报存在较大的不确定性，同时结构性存款投资收益也具有不确定性，且对资产的流动性有一定影响，公司金融资产的投资风险较高，对资金管理的要求也较高。
因此，在进行金融资产投资的过程中，公司存在遭受较大投资损失的风险。
应对措施：公司投资事项的决策程序及执行将一如既往地严格根据公司的相关管理制度进行，对外投资需履行公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等约定的相关程序，此外，公司制定了《对外投资管理办法》等制度，明确了对外投资的决策制度，加强对外投资和资金的管理。
19 公告编号：2017-006
7、核心技术人员、关键岗位技术人员短缺风险公司作为创新型医疗设备生产企业，在日常生产过程中，核心技术人员以及关键技术人员的经验积累对产品质量的保证以及生产效率的提高至关重要。
公司在创立及发展中吸收及培养了一批优秀的专业技术人员及熟练操作工。
虽然公司建立了一套相对完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营管理理念，并拟通过向创始员工及优秀员工实行股权激励的方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。
但医疗器械技术的多学科综合性，以及公司医疗设备产品的前沿性，导致相关人才的培养无法由教育培训机构或者某单一机构直接提供，通常需要行业内企业自身培养，这就导致了相关专业技术人才和销售服务人才稀缺。
在未来经营过程中，随着公司业务规模的扩大，也存在该类人才短缺的风险。
应对措施：公司将继续加强员工的招聘与培训，公司工作环境，使员工能够接受公司文化，增加对公司的认同感，同时拟施行股权激励计划，使公司核心员工与关键技术人员能够留在公司，与公司共同成长，并充分共享公司成长的收益。
8、办公场所租赁合同被认定为无效的风险公司办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来，诺弗卡尔将其从深圳市高新技术产业园区服务中心承租的坐落于深圳市南山区高新区南环29号留学生创业大厦的房屋转租予公司使用。
根据诺弗卡尔与房屋产权人深圳市高新技术产业园区服务中心签订的《房屋租赁合同》，租赁期间，承租方不得将租赁房屋全部或部分转租予他人。
截至报告期末，前述转租行为尚未取得房屋所有权人确认。
公司与诺弗卡尔签订的《租赁合同》存在被认定为无效的风险。
若该合同被认定为无效，将对公司业务经营造成一定不利影响。
应对措施：公司将尽快与深圳市高新技术产业园区服务中心沟通并取得其确认函，以确认合同效力。
此外，公司实际控制人吴征瑜针对上述问题还作出承诺：“如因深圳市高新技术产业园区服务中心或其他第三人主张权利或政府机关行使职权而致使上述房屋租赁关系无效或出现任何纠纷，导致诺康医疗需要更换办公场所并遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索产生的一切经济损失，本人予以足额补偿，保证诺康医疗不因此遭受任何损失。
”
9、产品结构单一的风险公司主营无扰式生命信息监测医疗设备的研发、生产和销售。
报告期内，公司已经完成第一代产品——生理参数测量仪NightSafe1的设计研发，并获得了该产品的医疗设备注册证与生产许可证。
公司目前产品结构集中，业务模式较为单
一。
如果该产品未来遇到政策变化、技术替代或授权阻碍、需求改变、原材料供应等因素产生的不利变化，将对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施：随着公司技术水平的不断提高，公司将在既有产品的基础上积极增加产品种类，向整体解决方案等领域拓展，业务内容不断丰富。
10、知识产权受侵害风险核心技术和工艺是公司赢得市场的关键因素之
一，公司一直坚持自主创新、全面创新的理念。
截至报告期末，公司已获5项发明专利，其中1项为在美国注册的专利，2项为香港注册的专利，2项为中国大陆地区注册的专利，均为香港中文大学的授权许可专利。
公司还获得实用新型和外观专利各1项，均为公司自主研发所有。
此外，公司另有完全自主研发的17项国内发明专利、1项美国发明专利和1项外观专利正在申请中。
随着公司研发成果的持续积累和经营规模的进一步扩张，如果该等研发成果和核心技术受到侵害，或者公司机密技术规范性文件泄漏，将给公司造成重大损失。
应对措施：公司法务部将密切与外部法律顾问合作，制定严格的知识产权保护管理制度，通过申请专利、商业秘密保护等手段保护公司知识产权，维护公司合法权益。
报告期内，公司未发生重大知识产权遭受侵害的事件。
（二）报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素。
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四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明：无 否标准无保留意见 公告编号：2017-006 21 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项 是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 公告编号：2017-006 是或否 否否否 否是否 否是否否否 索引 ____________________ __________第五节二(一)- 第五节二(二)-
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 创百通讯 采购商品、技术开发 719,044.51 否 诺弗卡尔 办公室租金 114,172.60 否 北京诺康 拆入资金 23,657.65 否 杨雪芳 拆入资金 69,300.00 否 总计 - 926,174.76 - 备注：根据公司章程，上述关联交易不需经过董事会及股东大会审议。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
公司向创百通讯采购定制的E008核心板、E022母板、蓝牙网关，并委托其为公司开发定制MTC应用软件、E022蓝牙模板软件等。
创百通讯是深圳一家专门从事电子通讯设备、移动终端、工业产品研发的公司，其在电子电路板设计开发、通信类产品软硬件开发上拥有丰富的经验。
公司目前尚处于初创期，主要产品尚处于测试优化或注册研发阶段，暂不适宜进行大规模生产，因此从生产效率及成本节约考虑，公司产品所需的电路板、外接模块、配套软件等辅助配件或配套功能的开发及生产采取外协形式具有合理性和必要性，这能保证公司将主要资源投入于产品核心部件的研发，提示公司核心竞争力，降低产品销售价格。
此外，公司与创百通讯之间签订协议的定价均遵循市场定价模式，依照合同正常支付给创百通讯约定价款，合同约定价款不存在明显偏低的情况。
公司前期因经营需要，部分办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来，租赁价格以平价方式转租，不存在偏低或偏高的情况。
22 公告编号：2017-006 综上所述，公司与创百通讯、诺弗卡尔之间的关联效益满足必要性及公允性。
向杨雪芳拆入资金69,300.00元，系2014年9月垫付的创百通讯开发费，诺康有限公司已于2016年3月归还该笔资金。
向北京诺康拆入资金23,657.65元，系2012年11月代付的香港中文大学专利维护费，诺康有限公司已于2016年3月归还该笔资金。
（二）承诺事项的履行情况
1、公司实际控制人吴征瑜出具了《避免同业竞争承诺函》：“将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对诺康医疗构成竞争的业务及活动，或拥有与诺康医疗存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；本人愿意承担因违反上述承诺而给诺康医疗造成的全部经济损失。
”持有公司5%以上股权的自然人股东、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员亦就避免同业竞争事宜出具了相应承诺。
2、公司办公场地由关联方诺弗卡尔转租而来，诺弗卡尔将其从深圳市高新技术产业园区服务中心承租的坐落于深圳市南山区高新区南环29号留学生创业大厦的房屋转租予公司使用。
根据诺弗卡尔与房屋产权人深圳市高新技术产业园区服务中心签订的《房屋租赁合同》，租赁期间，承租方不得将租赁房屋全部或部分转租予他人。
截至报告期末，前述转租行为尚未取得房屋所有权人确认。
公司与诺弗卡尔签订的《租赁合同》存在被认定为无效的风险。
若该合同被认定为无效，将对公司业务经营造成一定不利影响。
公司实际控制人吴征瑜针对上述问题作出承诺：“如因深圳市高新技术产业园区服务中心或其他第三人主张权利或政府机关行使职权而致使上述房屋租赁关系无效或出现任何纠纷，导致诺康医疗需要更换办公场所并遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索产生的一切经济损失，本人予以足额补偿，保证诺康医疗不因此遭受任何损失。
3、住房公积金是国家取消福利分房政策后要求企业为职工增加的福利性待遇，为员工规范地缴纳住房公积金是企业（特别是公众公司）承担社会责任的主要体现之
一，也是《住房公积金管理条例》规定的法定义务。
有限公司期间，公司存在未严格按照相关条例为全体员工缴纳住房公积金的情况。
由于公司成立时间不久，员工人数相对较少，欠缴的公积金数额相对较小。
但根据《住房公积金管理条例》，单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。
因此，公司存在需要补缴住房公积金的相关风险。
根据上述问题，公司实际控制人吴征瑜出具了《关于补缴住房公积金的承诺函》，承诺：“若应有关部门要求或决定，公司需要为员工补缴住房公积金或公司因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿，本人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，并放弃向公司追索的权利。
”报告期内，上述人员履行了上述承诺。
23 公告编号：2017-006 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初数量 比例 本期变动 数量期末比例 无限售股份总数 11,317,073100.00% - 1,939,655 7.20% 无限售条其中：控股股东、实际控制人 5,352,150 47.29% - 件股份 董事、监事、高管 5,352,150 47.29% -
0 0.00%
0 0.00% 核心员工 - - -
0 0.00% 有限售股份总数 - - -
25,000,000 92.80% 有限售条其中：控股股东、实际控制人 - - -10,575,675 39.26% 件股份 董事、监事、高管 - - -11,362,100 42.18% 核心员工 - - -
0 0.00% 总股本 11,317,073100% 15,622,58226,939,655 100% 普通股股东人数 11 备注：期初股本为未股改股本。
2016年4月5日，有限公司全体股东作为发起人，签署了《发起人协议》，同意有限公司以2015年12月31日经审计的净资产29,887,281.75元按1.1955:1的比例折合成股份公司股份25,000,000股，余额4,887,281.75元计入资本公积，每股面值人民币1.00元，公司注册资本2,500万元。
各股东以各自所持有限公司的股权比例作为在股份公司的持股比例。
（二）普通股前十名股东情况 单位：股 期末持有无 序 期末持 期末持有限 股东名称 期初持股数持股变动期末持股数 限售股份数 号 股比例 售股份数量 量
1 吴征瑜 5,352,150 5,223,52510,575,675 39.26%10,575,675
0 2 洪奕斯 2,489,000 3,009,3255,498,325
3 苏州九鼎投资 1,273,171 1,539,3292,812,500
4 厦门鑫百益投资 1,111,000 1,343,2502,454,250
5 天津健瑞博
0 1,939,6551,939,655 20.41%10.44%9.11%7.20% 5,498,3252,812,5002,454,250 - - 1,939,655
6 恒信益投资
0 1,247,5001,247,500 4.63% 1,247,500
0 7 许海防 373,000 450,975 823,975 3.06% 823,975
0 8 陆漫春 356,000 430,425 786,425 2.92% 786,425
0 9 程前 243,900 294,900 538,800 2.00% 538,800
0 10 王春芝 74,950 90,625 165,575 0.61% 165,575
0 合计 11,273,171
15,569,50926,842,680 99.64%24,903,025 1,939,655 前十名股东间相互关系说明：吴征瑜与许海防为连襟关系，洪奕斯与厦门鑫百益的实际控制人洪劲宗为堂兄弟关系，恒信益的执行事 务合伙人为公司控股股东、实际控制人吴征瑜。
除上述情况外，公司其他股东间无关联关系。
24 公告编号：2017-006
二、优先股股本基本情况
不适用 单位：股
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况吴征瑜先生，董事长，是诺康医疗股份有限公司实际控制人和控股股东，直接持有公司10,575,675股。
吴征瑜先生于1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004年8月毕业于美国密苏里大学哥伦比亚分校，博士学历，入选国家“千人计划”（即海外高层次人才引进计划），深圳市“孔雀计划”海外高层次人才。
2004年11月至2006年8月，任沈阳理工大学化工系教授、研究生导师；2006年10月至2012年12月，任沈阳丽景科技有限公司总经理；2007年11月至2011年5月，任高智发明（IntellectualVenturesManagement,LLC）副总监；2011年8月至2016年5月，任北京诺康总经理；2012年11月至2016年4月，任有限公司总经理、执行董事；2016年4月有限公司股份改制后至今，担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变化。
（二）实际控制人情况同上。
25 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用
三、债券融资情况不适用债券违约情况:不适用 公开发行债券的披露特殊要求:不适用
四、间接融资情况不适用违约情况:不适用
五、利润分配情况不适用 公告编号：2017-006 单位：元/股单位：元 单位：元 26 公告编号：2017-006 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 吴征瑜 董事长、总经男 39 博士 2016.04-2019. 理 04 陈剑南 董事、副总经男 41 本科 2016.04-2019. 理 04 张家宝 董事、副总经男 37 本科 2016.04-2019. 理 04 洪英杰 董事 男 26 中专 2016.04-2019. 04 吴清功 董事 男 52 硕士 2016.04-2019. 04 魏建中 监事会主席 男 48 博士 2016.06-2019. 04 陆漫春 监事 女 42 博士 2016.04-2019. 04 杨雪芳 职工代表监事
女 30 大专 2016.04-2019. 04 于巴特 首席财务官、男 42 博士 2016.05-2017. 总法律顾问、 04 董事会秘书 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事吴征瑜和监事杨雪芳为夫妻关系，其他人没有关联关系。
是否在公司领取薪酬
是是是是否否否是是 534 （二）持股情况 姓名 职务 吴征瑜陆漫春 合计 董事长、总经理监事 - 期初持普通股股数5,352,150356,0005,708,150 数量变动 5,223,525430,425 5,653,950 期末持普通股股数 10,575,675786,425 11,362,100 单位：股 期末普通股持期末持有股票期 股比例 权数量 39.26% - 2.92% - 42.18% - （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 27 公告编号：2017-006 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、
离任） 期末职务 简要变动原因 丁灿 财务总监 离任 - 个人原因 郑妙书 董事会秘书 离任 - 个人原因 于巴特 - 新任 首席财务官、总期初任职的财务总监丁灿、 法律顾问、董事董事会秘书郑妙书因个人 会秘书 原因辞去职务,导致财务总 监、董事会秘书岗位空缺。
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 于巴特先生，首席财务官、总法律顾问、兼董事会秘书，1975
年7月出生，香港永久居民，2006年
5 月毕业于哥伦比亚大学，法学博士。
1999年9月至2000年7月，任MiddlesoftInc.软件工程师；2000 年7月至2001年2月，任MacromediaInc.软件工程师；2001年2月至2003年8月，任OracleCorp.应 用开发师；2003年8月至2006年5月，攻读哥伦比亚大学法学博士学位；2006年8月至2014年7月，任 DavisPolk&WardwellLLP律师；2014年7月至2016年2月，任Kirkland&EllisLLP合伙人。
2016 年5月，任公司首席财务官兼总法律顾问；2016年6月，兼任公司董事会秘书。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员
8 7 生产人员
4 5 市场销售人员
3 4 质量人员
3 3 财务人员
2 3 研发人员 19 37 员工总计 39 59 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
按教育程度分类 博士
硕士本科专科专科以下 员工总计 期初人数 151219239 期末人数 382917259 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：报告期内，公司根据部门设置和实际经营发展需要，建立了多渠道的招聘体系，研究制定了各项人才引进政策，广招贤才，尤其针对公司的研发团队，充实研发实力，新增研发人员18名；为员工提供与岗位职能密切结合的培训，努力提高员工的综合素质水平；公司根据不同的岗位特点制定了完善的薪酬和福利制度，激发员工的工作积极性。
公司无需要承担的离退休职工情况。
28 公告编号：2017-006 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 核心员工
0 核心技术人员
5 期末员工数量 05 期末普通股持股数量 010,575,675 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：报告期内核心员工及核心技术人员未发生变动。
吴征瑜先生，董事长，1978年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004年8月毕业于美国密苏里大学哥伦比亚分校，博士学历，入选国家“千人计划”（即海外高层次人才引进计划），深圳市“孔雀计划”海外高层次人才。
2004年11月至2006年8月，任沈阳理工大学化工系教授、研究生导师；2006年10月至2012年12月，任沈阳丽景科技有限公司总经理；2007年11月至2011年5月，任高智发明（IntellectualVenturesManagement,LLC）副总监；2011年8月至2016年5月，任北京诺康总经理；2012年11月至2016年4月，任有限公司总经理、执行董事；2016年4月有限公司股份改制后至今，担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
张家宝先生，董事、副总经理，1980年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2002年6月毕业于兰州大学，本科学历。
2003年3月至2005年10月，任中国科学院半导体研究所国家光电子发展研究中心微波光电子组研究助理、在职研究生（肄业）；2006年1月至2009年10月，任江西井冈山华禹通讯科技有限责任公司硬件经理；2009年10月至2011年9月，任深圳市华禹高科技有限公司研发经理；2011年9月至2015年9月，任深圳市创百通讯科技有限公司副总经理、联合创始人；2013年10月至今，任深圳市随身车工业有限公司监事；2014年2月至今，任深圳市鳄鱼平衡车有限公司监事；2015年3月至今，任深圳市沃思行科技发展有限公司监事；2015年9月至2016年3月，任有限公司研发总监；2016年4有限公司股份改制后至今，任股份公司董事、副总经理，任期三年。
陈剑南先生，董事、副总经理，1976年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1997年7月毕业于北京大学，本科学历。
1997年7月至1999年10月，任南昌齐洛瓦电器有限公司工艺工程师；1999年11月至2014年10月，任宏讯电子工业（杭州）有限公司品保部部长；2014年8月至2016年3月，任有限公司生产总监；2016年4月有限公司股份改制后至今，任股份公司董事、副总经理，任期三年。
熊贤志先生，研发部技术总监，1979年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于2005年6月毕业于吉林大学，研究生学历。
2005年7月至2008年7月，任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司硬件开发工程师；2008年7月至2011年9月，任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司硬件开发技术经理；2011年9月至2015年7月任通用电气公司（GeneralElectricCompany）中国创新中心（成都）电气主管；2015年7月加入公司，担任研发部技术总监；2016年4月有限公司改制为股份公司后至今，任股份公司研发部技术总监。
张之先生，云端及软件部门总监，1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于2004年7月毕业于西城经济科学大学，大专学历。
2001年4月至2002年4月，任北新数码有限公司开发工程师；2002年5月至2003年12月，任北京当当网信息技术有限公司高级开发工程师；2004年6月至2009年1月，任北京酷鹏网技术有限公司COO；2009年2月至2011年8月，任北京卡酷全卡通动漫文化有限公司网络渠道部经理；2011年9月至2013年3月，任北京盛通商印快线网络科技有限公司运营总监兼技术总监；2013年4月至2014年6月，任北京意品宝苑国际商业贸易有限公司副总经理；2015年8月加入公司，负责诺康云端数据中心、在线服务管理平台及手机APP开发、院内床位管理系统开发；2016年4月有限公司改制为股份公司后至今，任股份公司云端及软件部门总监。
29 公告编号：2017-006 第九节公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否是否否否是
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，先后制定了《“三会”议事规则》，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层的权责范围和工作程序；还制定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理办法》、《对外担保制度》、《重大经营决策程序规则》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等，涵盖了投资者关系管理、财务管理、风险控制等内部控制管理，形成了规范的管理体系。
报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、监事会尽职尽责，未出现违法、违规现象和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、部门规章及公司内控机制和《公司章程》的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司的重大决策均严格遵守《公司章程》及内控管理制度，已履行规定审批程序。
4、公司章程的修改情况1.2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，针对引入新股东增加注册资本事宜，相应将公司注册资本由2500万元修改为26，939，655元，公司股份总数由2500万股修改为2693.9655万股。
2.2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定新的公司章程的议案》，完善了公司章程和公司治理。
3.2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，因公司地址变更相应修改了公司章程。
30 （二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 董事会 监事会股东大会 公告编号：2017-006 报告期内会议召开的次数 7 34 经审议的重大事项（简要描述） 《关于制定<总经理工作细则>的议案》;《关于制定<董事会秘书工作制度>的议案》;《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》;《关于制定<信息披露管理制度>的议案》;《关于制定<对外投资管理办法>的议案》;《关于制定<内幕信息知情人登记备案制度>的议案》;《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》;《关于制定<重大信息内部报告制度>的议案》;《关于引入新股东增加公司注册资本的议案》;《关于深圳诺康医疗设备股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》;《关于授权董事会办理挂牌事宜的议案》;《关于确定公司股票采用协议转让方式的议案》;《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》;选举公司第一届监事会主席;《关于更换监事的议案》;重新选举公司第一届监事会主席。
《关于修改公司章程的议案》；《“三会”议事规则》、《对外担保制度》、《关联交易管理制度》、《重大经营决策程序规则》、《规范与关联方资金往来管理制度》等重要内部控制制度;选举产生了第一届董事会、第一届监事会;《关于引入新股东增加公司注册资本的议案》;《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理挂牌事宜的议案》、《关于确定公司股票转让方式议案》、《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》等挂牌相关议案;《关于2014年1月至2016年7月关联交易 31 公告编号：2017-006 情况的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司董事会、监事会、股东会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决及决议等各环节均符合有关法律法规要求及公司章程规定，并按有关规定及时进行披露。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司严格按照各项规章制度治理公司，进一步规范了公司的治理结构，公司重大生产经营决策均能按照《公司章程》、及“三会议事规则”等有关内控制度规定的程序规范运行。
报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，公司管理层未引入职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司严格按照相关法律法规定，及时通过全国股转系统信息披露平台进行信息披露，切实有效地保护投资者权益，遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规及股转系统有关业务规则，以及《公司章程》、《投资者关系管理制度》，做好投资者关系管理工作，建立了通过电话、电子邮件等方式进行投资者交流的有效途径，确保公司股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用
二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内监督活动中未发现公司存在重大风险，监事会对本年度内监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营的能力的情况。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、会计核算体系报告期内，公司能够严格按照国家法律法规有关规定，从公司自身情况出发，制定会计核算具体细节方面的管理制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、财务管理报告期内，公司严格贯彻公司各项财务制度、管理办法、操作程序，及时修正会计准则，在日常财务中严格管理，强化实施。
3、风险控制报告期内，公司从产品的研发、生产、销售等方面分析，全面考虑公司的整体运营情况，分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等，制定事前防范、事中控制等措施，从规范公司综合治理的角度初步完善了风险控制体系。
董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。
32 公告编号：2017-006 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司已按照国家有关法律法规及股转系统相关要求，制定了《信息披露管理制度》及《年度报告差错责任追究制度》，并通过了董事会和股东大会的审议，于正式挂牌之日起生效并严格执行，进一步提高了公司规范运作水平，增强了年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
报告期内，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，公司未发生重大会计差错、重大遗漏信息等情况。
33 公告编号：2017-006 第十节财务报告
一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】48080041号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 审计报告日期 2017年4月17日 注册会计师姓名 王磊、刘雪明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
2 审计报告正文： 深圳诺康医疗设备股份有限公司全体股东 我们审计了后附的深圳诺康医疗设备股份有限公司（以下简称“深圳诺康公司”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是深圳诺康公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳诺康医疗设备股份有限公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京 34 中国注册会计师：王磊中国注册会计师：刘雪明 二〇一七年四月十七日
二、财务报表 （一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 附注注释六-1注释六-2注释六-
3 注释六-4注释六-5注释六-
6 注释六-
7 注释六-
8 35 公告编号：2017-006 期末余额 单位：元期初余额 19,206,426.69- 15,006,333.33 6,255,508.39- 21,251,216.67 78,280.47107,142.03685,691.79611,737.8135,695,612.12 138,194.48164,154.94666,575.45236,856.2828,712,506.21 - 1,156,975.3155,442.65- - 1,188,269.28- 长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 注释六-9注释六-10注释六-11 注释六-12注释六-13注释六-14注释六-15 注释六-16注释六-10 36 公告编号：2017-006 900,189.636,449,729.73 308,000.008,870,337.3244,565,949.44 3,066,204.57 41,400.014,295,873.8633,008,380.07 - - - - - - - - - - 9,679.021,112,471.9494,858.89629,562.551,846,572.40 66,310.35585,712.8881,137.62563,050.961,296,211.81 1,195,317.011,583.33- 1,685,757.34139,129.17- 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益总计负债和所有者权益总计 法定代表人：吴征瑜 公告编号：2017-006 1,196,900.343,043,472.74 1,824,886.513,121,098.32 注释六-17 26,939,655.00 11,317,073.00 - - - - - - 注释六-18 23,867,626.75 28,682,927.00 - - - - - - - - - - 注释六-19 -9,284,805.05 -10,112,718.25 41,522,476.70 29,887,281.75 - - 41,522,476.70 29,887,281.75 44,565,949.44 33,008,380.07 主管会计工作负责人：刘君媚 会计机构负责人：刘君媚 （二）利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 注释六-20 销售费用 注释六-21 管理费用 注释六-22 财务费用 注释六-23 资产减值损失 注释六-24 加：公允价值变动收益（损失以“－”
注释六-25 37 单位：元 本期发生额 0.000.00 14,624,665.0913,790.92678,792.1913,989,161.54-53,328.14-3,751.42-550,183.34 上期发生额 0.000.00 9,049,081.54256,901.048,863,498.01-35,651.04-35,666.47556,516.67 公告编号：2017-006 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）注释六-26 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 注释六-27 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 注释六-28 其中：非流动资产处置损失 注释六-28
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 减：所得税费用 注释六-29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益
1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动
2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益
1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动 损益
3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额 852,678.32
- -14,322,170.11 1,517,945.72- 1,651.661,500.30-12,805,876.05 -3,521,071.00-9,284,805.05 - -9,284,805.05- - - - - - - - - -9,284,805.05 38 863,736.15- -7,628,828.721,165,952.06 887.84 -6,463,764.50 -1,661,248.25-4,802,516.25 - -4,802,516.25- - - - - - - - - -4,802,516.25 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：吴征瑜 主管会计工作负责人：刘君媚 公告编号：2017-006 - - - - -0.36-0.36 会计机构负责人：刘君媚 -1.06-1.06 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 附注注释六-30注释六-30 39 单位：元 本期发生额 0.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.000.003,407,767.013,407,767.01689,649.91 6,598,711.2613,790.929,001,328.8316,303,480.92-12,895,713.91 145,694,700.00852,678.320.00 上期发生额 0.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.000.005,777,008.225,777,008.22703,927.71 3,306,358.2320,891.9314,759,496.3818,790,674.25-13,013,666.03 31,416,285.00863,736.150.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释六-30 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：吴征瑜 主管会计工作负责人：刘君媚 公告编号：2017-006 0.00
0.00146,547,378.321,620,746.11 0.000.0032,280,021.15966,316.26 140,000,000.00- 141,620,746.114,926,632.21 52,110,985.00- 53,077,301.26-20,797,280.11 20,920,000.00- 20,920,000.00- 20,920,000.00- 12,950,918.306,255,508.39 19,206,426.69 会计机构负责人：刘君媚 38,000,000.00- 1,500,000.0039,500,000.00 39,500,000.005,689,053.86566,454.536,255,508.39 40 公告编号：2017-006 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并 股本 11,317,073.00 - 其他权益工具 优先股永续债 - - - - - - - - 其他 - 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 资本公积减：库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风险准未分配利润 备 备 28,682,927.00 - - - - --10,112,718.25 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 11,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - --10,112,718.25 -
三、本期增减变动金额（减少15,622,582.00 - - --4,815,300.25 - - - - - 827,913.20 - 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -
-9,284,805.05 - （二）所有者投入和减少资本1,939,655.00 - - -18,980,345.00 - - - - - - -
1．股东投入的普通股 1,939,655.00 - - -18,980,345.00 - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - - - - 本
3．股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - 金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转
13,682,927.00 - - --23,795,645.25 - - - - -10,112,718.25 - 41 所有者权益 29,887,281.75 - - 29,887,281.7511,635,194.95 -9,284,805.0520,920,000.0020,920,000.00 - - - - 公告编号：2017-006
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 13,682,927.00 - - -
-23,795,645.25 - （五）专项储备 - - - - - -
1．本期提取 - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - （六）其他 - - - - - -
四、本年期末余额 26,939,655.00 - - -
23,867,626.75 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10,112,718.25 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - --9,284,805.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - 41,522,476.70 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 股本 2,000,000.00 - 其他权益工具 优先股永续债 0.00 - - - - - - - 其他 - 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风险 备 准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 未分配利润少数股东权益 -5,310,202.00 - - - - - - - 所有者权益 -3,310,202.00 - - - - - - - 2,000,000.00 - - - - - 9,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - - - - - - - - - -5,310,202.00 - - -4,802,516.25 - - - -3,310,202.00 - 33,197,483.75 - - - - - - 9,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - - - - -4,802,516.25 - - - - -4,802,516.25 - 38,000,000.00 9,317,073.00 - - -
28,682,927.00 - - - - - - - 38,000,000.00 42
2．其他权益工具持有者 - 投入资本
3．股份支付计入所有者 - 权益的金额
4．其他 - （三）利润分配 -
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东） - 的分配
4．其他 - （四）所有者权益内部结 - 转
1．资本公积转增资本（或 - 股本）
2．盈余公积转增资本（或 - 股本）
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 - （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 - 11,317,073.00 法定代表人：吴征瑜 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
28,682,927.00 主管会计工作负责人：刘君媚 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 会计机构负责人：刘君媚 公告编号：2017-006 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -10,112,718.25 - - - - - - - - - - - - - - - 29,887,281.75 43 公告编号：2017-006 财务报表附注 深圳诺康医疗设备股份有限公司
财务报表附注 2016年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况（一）公司概况深圳诺康医疗设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2012年11月5日在深圳注册成立，公司总部现位于广东省深圳市南山区南环路29号留学生创业大厦二期21楼。
本财务报表业经本公司董事会于2017年4月17日决议批准报出。
截至2016年12月31日，本公司无纳入合并范围的子公司。
本公司2016年度内合并范围未发生变化。
本公司主要从事一类医疗器械、计算机软硬件、电子产品的技术开发与销售；二类医疗器械开发，信息咨询（不含网络信息服务、人才中介服务、证券及其它限制项目），经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；医疗设备租赁（不含融资租赁）。
二类医疗器械生产与销售；一类医疗器械、计算机软硬件、电子产品的生产。
（二）公司历史沿革深圳诺康医疗设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳诺康医疗设备有限公司（以下简称“诺康有限公司”），于2012年11月5日在深圳注册成立，成立时注册资本人民币100万元，是由洪英杰、诺康科技（北京）有限公司（以下简称北京诺康）共同以货币资金出资设立的有限责任公司。
经过历次增资和股权变更，截止2015年12月31日，注册资本为人民币1,131.7073万元。
根据诺康有限公司2016年3月7日股东会决议，吴征瑜将其持有公司4.99%的股权以人民币56.4722万元转让予深圳恒信益投资合伙企业（有限合伙）（以下简称恒信益投资），并办 44 公告编号：2017-006 理了工商变更登记。
股权变更后股权结构如下： 认缴出资金额
实缴出资金额实缴出资比例 序号股东名称 出资方式 （万元） （万元） （%） 1吴征瑜 478.7428 478.7428 42.3027 货币 2洪奕斯 248.9000 248.9000 21.9933 货币 3鑫百益投资 111.1000 111.1000 9.8170 货币 4许海防 37.3000 37.3000 3.2959 货币 5陆漫春 35.6000 35.6000 3.1457 货币 6程前 24.3900 24.3900 2.1552 货币 7王春芝 7.4950 7.4950 0.6623 货币 8苏州九鼎投资 127.3171 127.3171 11.2500 货币 9方畅 4.3902 4.3902 0.3879 货币 10恒信益投资 56.4722 56.4722 4.990 货币 合计 1,131.7073 1,131.7073 100.00 根据诺康有限公司2016年3月15日的股东会决议，全体股东以其持有诺康有限公司截止 2015年12月31日审计后的净资产29,887,281.75元以2016年4月5日各股东占诺康有限公司股 权的比例按1.1955:1折为股份有限公司。
本次出资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 于2016年4月5日出具的瑞华验字[2016]48060006号验资报告验证。
2016年4月13日，诺康有 限公司完成股份制设立相关工商变更登记手续，并领取统一社会信用代码为 235的营业执照。
股份有限公司设立后的股本结构为： 认缴出资金额
实缴出资金额持股比例 序号股东名称 （万元） （万元） （%） 出资方式 1吴征瑜 1,057.5675 1,057.5675 42.3027 净资产折股 2洪奕斯 549.8325 549.8325 21.9933 净资产折股 3鑫百益投资 245.4250 245.4250 9.8170净资产折股 4许海防 82.3975 82.3975 3.2959净资产折股 45 公告编号：2017-006 认缴出资金额实缴出资金额持股比例 序号股东名称 （万元） （万元） （%） 出资方式 5陆漫春 78.6425 78.6425 3.1457净资产折股 6程前 53.8800 53.8800 2.1552净资产折股 7王春芝 16.5575 16.5575 0.6623净资产折股 8苏州九鼎投资 281.2500 281.2500 11.2500 净资产折股 9方畅 9.6975 9.6975 0.3879净资产折股 10恒信益投资 124.7500 124.7500 4.9900净资产折股 合计 2,500.00 2,500.00 100.00 根据公司2016年5月11日股东会决议，注册资本增加到人民币2,693.9655万元，本 次新增注册资本由天津健瑞博生物科技发展合伙企业（有限合伙）（以下简称天津健瑞博） 认缴人民币193.9655万元。
增资后股权结构如下： 认缴出资金额
实缴出资金额持股比例 序号股东名称 （万元） （万元） （%） 出资方式 1吴征瑜 1,057.5675 1,057.5675 39.2569 净资产折股 2洪奕斯 549.8325 549.8325 20.4098 净资产折股 3鑫百益投资 245.4250 245.4250 9.1102净资产折股 4许海防 82.3975 82.3975 3.0586净资产折股 5陆漫春 78.6425 78.6425 2.9192净资产折股 6程前 53.8800 53.8800 2.0000净资产折股 7王春芝 16.5575 16.5575 0.6146净资产折股 8苏州九鼎投资 281.2500 281.2500 10.4400 净资产折股 9方畅 9.6975 9.6975 0.3600净资产折股 10恒信益投资 124.7500 124.7500 4.6307净资产折股 11天津健瑞博 193.9655 193.9655 7.2000 货币 合计 2,693.9655 2,693.9655 46 100.00 公告编号：2017-006
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计本公司从事医疗设备经营。
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、12“收入”的各项描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、15“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本 47 公告编号：2017-006 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。
本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
48 公告编号：2017-006 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 49 公告编号：2017-006 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 50 公告编号：2017-006 入初始确认金额。
其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6、应收款项 51 公告编号：2017-006 应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币
50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%）
其他应收计提比例（%） 1年以内（含1年，下同）
5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4-5年 80 80 5年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽
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