:839948浙江元集新材料科技股份有限公司ZHEJIANGYUANJINEWMATERIAL
TECHNOLOGYCO.,LTD
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年度报告2017
1 公司年度大事记 2017年5月，为实现公司更快、更好发展，经友好协商，与浙商证券股份有限公司签署持续督导协议。
2017年6月12日，公司向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了首次公开发行股票并上市辅导备案材料，浙江证监局于2017年6月27日在官方网站进行了公示，公司接受浙商证券股份有限公司的辅导，辅导期自2017年6月12日开始计算。
2017年，公司被评为诸暨最美小微企业、浙江省科技型中小企业、诸暨市诚信守法示范企业，荣获绍兴市研发中心称号。
2017年公司获得国家专利局授权实用新型专利共计18项，截至2017年12月31日，公司共拥有实用新型专利20项，科学技术成果4项，正在申报发明专利5项。
2017年6月26日，公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过《关于公司股票发行方案的议案》，公司定向发行不超过5,000,000股（含5,000,000股）股票，发行价格为5.00元/股，募集资金不超过2,500万元（含2,500万元）。
本次发行募集资金2,500万元已于2017年6月28日全部到账，新增股份于2017年8月4日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2 目录 公司年度大事记..............................................................2第一节声明与提示.........................................................6第二节公司概况...........................................................8第三节会计数据和财务指标摘要............................................10第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重要事项..........................................................21第六节股本变动及股东情况................................................23第七节融资及利润分配情况................................................25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................27第九节行业信息..........................................................30第十节公司治理及内部控制................................................32第十一节财务报告........................................................37
3 释义项目 公司、本公司、元集新材、股份公司《公司章程》股东大会董事会监事会“三会”董监高报告期、报告期末浙商证券天健、会计师、会计师事务所中国证监会《公司法》元、万元覆铜板、CCL 半固化片 绝缘板PCB IDC HPC UL认证 IPCCTI 释义 释义 指浙江元集新材料科技股份有限公司指《浙江元集新材料科技股份有限公司章程》指浙江元集新材料科技股份有限公司股东大会指浙江元集新材料科技股份有限公司董事会指浙江元集新材料科技股份有限公司监事会指公司股东大会、董事会和监事会的统称指浙江元集新材料科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员指2017年度、2017年12月31日指浙商证券股份有限公司指天健会计师事务所（特殊普通合伙）指中国证券监督管理委员会指《中华人民共和国公司法》指人民币元、万元指英文全称“CopperCladLaminate”，缩写为“CCL”，用增强 材料，浸以树脂胶黏剂，通过烘干、裁剪、叠合成坯料，然后覆上铜箔，用钢板作为模具，在热压机中经高温高压成形加工而制成指主要由树脂和增强材料组成，增强材料分为玻纤布、纸基、复合材料等几种类型，制作多层印制板所使用的半固化片大多是采用玻纤布做增强材料。
经过处理的玻纤布，浸渍上树脂胶液，再经热处理(预烘)使树脂进入B阶段而制成的薄片材料称为半固化片，是多层板生产中的主要材料之一指与覆铜板工艺相同，但由于树脂调胶比例、压合材料等不同而导致功能、特性均不同的类覆铜板产品指是英文PrintedCircuitBoard的简写，中文名称为印制电路板，是重要的电子部件、电子元器件的支撑体，分为单面板、双面板和多层板 指互联网数据中心,为互联网内容提供商（ICP）、企业、媒体 和各类网站提供大规模、高质量、安全可靠的专业化服务器托管、空间租用、网络批发带宽以及ASP、EC等业务。
指高性能计算(HighPerformanceComputing)机群的简称。
指能 够执行一般个人电脑无法处理的大资料量与高速运算的电脑，其基本组成组件与个人电脑的概念无太大差异，但规格与性能则强大许多。
指UL是UnderwriterLaboratoriesInc的简写，中文名称为美国保险商试验所。
UL认证在美国属于非强制性认证，主要是产品安全性能方面的检测和认证指IPC是InstituteofPrintedCircuits的简写，中文名称为国际电子工业联接协会，系美国行业标准指CTI是CentreTestingInternational的简写，即华测检测认
4 ROHSREACH 证集团股份有限公司指ROHS是RestrictionofHazardousSubstances的简写，中文 名称为关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令，是由欧盟立法制定的一项强制性标准指REACH是REGULATIONconcerningtheRegistration,Evaluation，AuthorizationandRestrictionofChemicals的简称，中文名称为化学品的注册、评估、授权和限制
5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丁红晖、主管会计工作负责人杜伟彪及会计机构负责人（会计主管人员）杜伟彪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称市场竞争风险 原材料价格波动风险 核心技术人员流失和技术泄密风险 重要风险事项简要描述 目前我国覆铜板行业产值居于世界领先地位，虽然存在下游行业对本行业的需求增长和相关国家政策支持的有利因素，但目前行业内大部分资源仍由数家规模较大的上市公司垄断，且行业内中小企业数量较多，公司面临较大的竞争压力。
另外,由于本行业不同产品毛利率水平差异较大,新进入行业的企业在初期往往采取各种低价竞争手段扩大市场份额，市场竞争的加剧可能导致公司产品面临价格下降的风险。
公司主营业务覆铜板及其他复合新材料生产所需的三种主要原材料为铜箔、玻璃纤维布和环氧树脂。
覆铜板行业经过长年的发展，上游三大原材料市场竞争充分，价格相对稳定。
但仍不能排除因经济大环境波动等因素引起的原材料价格变化，若原材料价格上涨导致公司采购成本增加，会对公司经营业绩造成不利的影响。
公司的核心技术系由公司研发团队通过实验研究、生产实践和经验总结而形成的。
稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。
为有效保护核心技术,公司建立健全了相关的管理制度并严格执行,并通过授予核心技术人员公司股份以加强员工对公司的归属感。
但上述措施并不能完全保证核心技术人员不流失，以及技术不外泄，一旦核心技术人员流失，
6 本期重大风险是否发生重大变化： 或者核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影响。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江元集新材料科技股份有限公司ZHEJIANGYUANJINEWMATERIALTECHNOLOGYCO.,LTD元集新材839948丁红晖诸暨市陶朱街道建兴路1号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 楼王美董事会秘书0575-890077540575-89007746Lou@诸暨市陶朱街道建兴路1号，311800公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2007-1-222016-11-23基础层计算机、通信和其它电子设备制造业（C39）覆铜板、绝缘板等新型复合材料及相应的配套件集合竞价转让45,000,00000丁红晖丁红晖
四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更
8 统一社会信用代码注册地址注册资本 870 否 诸暨市陶朱街道建兴路1号 否 45,000,000 是
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 □适用√不适用 浙商证券杭州市江干区五星路201号是天健会计师事务所（特殊普通合伙）沈维华汪兢杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期201,627,913.22 25.05%25,924,784.7424,602,729.29 34.69% 32.92% 0.61 上年同期138,224,345.36 19.56%10,688,237.2410,478,429.49 26.16% 25.65% 单位：元增减比例 45.87%142.55%134.79% - - 0.27 125.93%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末193,641,100.02 93,807,793.9599,833,306.07 2.2248.44%48.44% 1.6246.05 上年期末130,564,899.61 80,920,529.2349,644,370.38 1.2461.98%61.98% 1.2939.52 单位：元增减比例 48.31%15.93%101.10%78.75%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-22,514,489.52 6.763.80 上年同期12,479,603.75 18.634.89 单位：元增减比例 -280.41%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期48.31%45.87%142.55% 上年同期263.75%263.35% 1,246.05% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末45,000,00000 上年期末40,000,00000 单位：股增减比例 12.50%0%0%
六、非经常性损益 项目政府奖励营业外收支 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 1,745,900.0016,840.60 1,762,740.60440,685.150 1,322,055.45
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“计算机、通信和其它电子设备制造业 （C39）。
本公司主要从事覆铜板等复合新材料的生产研发和销售，公司的主要产品为覆铜板、绝缘板等新型复合材料及相应的配套件。
本年度收入来源主要是覆铜板、绝缘板、粘接胶片的销售收入。
公司商业模式如下： （一）采购模式公司报告期内主要的采购商品类别为玻璃纤维布、环氧树脂、电解铜箔等原材料。
采购部门依据公司策略及生产计划对所需物料的需求，收集对应物料供应商资料，经过送样品质和技术部门对所需物料品质性能进行检测评估，评估不合格的供方，采购依据评估意见反馈供方改善，改善后再提供样品检测，同时结合供应商报价，确定合格供应商并由总经理审批，组织采购。
（二）生产模式采用按订单生产和计划生产相结合的生产模式。
公司每月底依据近两个月的交易状况，分析出货量居前两位的产品规格，当订单量不足时，依据公司决策制定生产计划，生产部门组织各岗位按照生产管理要求组织产品的生产。
（三）销售模式公司对海外和国内客户的销售模式均为直营销售模式。
主要通过网站宣传、业务员跑单、客户推介等方式拓展自身的销售网络。
同时，公司通过参加业内展销会获取新业务机会，提升知名度。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2017年，公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，以覆铜板为产业基础，致力于产品的升级和技术研发，为成为高端电子基础材料和特种复合材料等新材料应用领域整体解决方案提供商而不断努力。
本年度公司发展快速，报告期内，公司实现营业收入201,627,913.22元，较上年增长45.87%；实现净利润25,924,784.74元，较上年增长142.55%。
2017年，公司强化市场预测，科学组织生产，积极投入新的生产设备，提高公司产能，满足市场需要。
公司不断加大研发投入，截至2017年12月31日，公司共拥有实用新型专利20项，科学技术成果4项，正在申报发明专利5项。
2017年年末公司资产总 12 额193,641,100.02元，所有者权益99,833,306.07元。
(二)行业情况 覆铜板是电子工业的基础材料，是电子信息工业的重要基础材料，主要用于加工制造PCB，广泛用在计算机、移动通讯、消费类电子产品、汽车、轨道交通、航天军工等领域。
它担负着PCB的导电、绝缘、支撑三大功效，实现电路组装的高可靠性和长寿命性。
我国覆铜板业已有近五十年的发展历史。
从1955年在试验室中诞生了我国第一块覆铜板到1978年全国覆铜板年产量首次突破1,000吨；从20世纪80年代中期从国外全套引进技术、设备，到2009年，我国覆铜板产值达到约55亿元，产量实现3.5亿平方米，成为产量居之首的大国。
覆铜板行业的供求关系直接受到PCB产业发展的影响，PCB行业规模庞大，2017年全球增速超预期。
PCB是绝大多数电子设备产品必需的元件，下游应用领域覆盖面广泛，涵盖通信、计算机、航空航天、工控医疗、消费电子、汽车电子等，根据Prismark统计的数据，2016年全球PCB产值达到542.07亿美元，2017年增长率有望超过7%，超出原有预期。
我们认为，这主要是由于高端智能手机和汽车电子的需求较为旺盛、PCB新技术持续发展和全球经济复苏等原因。
产业转移趋势明确，内资PCB企业加速崛起。
根据Prismark的数据，2008年至2016年，我国PCB行业的产值全球占有率稳步提升，2016年达到50.04%，PCB第一大生产国的地位不断稳固。
从产能规模的角度，2008年至2016年，我国PCB行业产值从150.37亿美元增至271.23亿美元，年复合增长率高达7.65%，远高于全球整体复合增速的1.47%。
从产权角度分析PCB产业转移更有意义，2016年内资PCB企业平均年增长率达到13.5%，领跑全球，而台资和日资厂商均出现负增长。
我们认为，内资PCB厂商增速领跑全球的主要原因有：
(1)区位优势
(2)进取精神
(3)资本市场支持。
产值角度，内资PCB企业2015年全球占有率为12.73%，产品结构方面高端产品的比例也偏小，因此我们认为仍有相当的成长空间。
新兴需求刺激行业成长。
(1)根据新华社从工信部获得的消息，2018年6月有望出台5G商用或接近商用产品，5G时代脚步日益临近。
通信领域PCB产品的主要应用方向有无线网、传输网、数据通信和固网宽带。
与2G-4G通信系统相比，5G会更多的利用3000-5000MHz以及毫米波频段(28GHz和60GHz)，同时要求数据传输速率提高10倍以上，因此对于高频高速PCB的需求将会大大增加。
(2)汽车电子化水平日渐提高的趋势已十分明确，给PCB板带来坚实有力的需求。
根据Prismark数据，2017年汽车PCB市场整体规模约40亿美元，增长率约10%，后续仍受智能汽车和新能源汽车两大热潮的带动。
(3)根据IDC的预测数据，全球HPC市场规模将从2015年的231.21亿美元增长为2019年的314.03亿美元，年复合增长率8.0%。
我们认为这将驱动高层数、大尺寸、高纵横比、高密度、高速材料等PCB技术的发展。
供给侧改革叠加环保监管，利于行业集中度提升。
PCB企业的成本对上游主要原材料电解铜箔、玻纤布、合成树脂、半固化片等的价格较为敏感，涨价效应将对PCB公司的毛利率产生较大的压力。
同时我们认为PCB产业链整体作为高污染行业，在环保的强监管压力下大批中小企业有可能会退出游戏，原材料价格将长期处于高位，产业链整体供需失衡的局面将会持续，行业集中度有望提升，利好行业龙头企业。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款 本期期末 金额占总资产的比重 16,575,912.96 8.56% 46,546,588.14 24.04% 上年期末 金额 占总资产的比重 9,133,620.48 7.00% 13,093,552.69 10.03% 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 81.48%255.49% 13 存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款资产总计 48,075,915.870 35,435,833.42 12,900,000.00193,641,100.02 24.83%0 18.30% 6.66%- 31,414,345.070 15,034,095.552,674,978.424,900,000.00 130,564,899.61 24.06%0 11.51%2.05%3.75%- 53.04%0% 135.70%-100% 163.27%48.31% 资产负债项目重大变动原因：主要原因公司看好覆铜板等复合新材料在国内市场的发展潜力，为了丰富公司产品线、提高公司产 品附加值、掌握更多话语权、满足客户多样化的需求、进一步发展和壮大公司规模，2017年6月公司增加投入资本500万股，新建生产流水线一条，并于10月开始试生产，固定资产增长135.70%。
由于扩大生产规模增加原料备货及库存量，使存货同比增加53.04%。
同时加强国内销售渠道，促进国内业务迅速增长，提高市场占有率，适当放宽应收客户帐期，使公司应收帐款较上年同期增长255.49%，同时公司为了配合销售增加流动资金，向银行增加贷款800万元，使得短期借款增长163.27%，期末货币资金同比增长81.48%。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 201,627,913.22 - 151,119,539.02 74.95% 25.05% - 13,471,578.95 6.68% 4,366,141.18 2.17% 579,042.67 0.29% 33,163,857.66 16.45% 16,916.53 0.01% 75.93 25,924,784.74 12.86% 上年同期 金额
占营业收入的比重 138,224,345.36 - 111,183,543.22 80.44% 19.56% - 9,602,679.18 6.95% 3,132,137.37 2.27% 394,307.24 0.29% 13,625,716.11 9.86% 280,050.81 0.20% 79,617.79 0.06% 10,688,237.24 7.73% 单位：元 本期与上年同期
金额变动比例 45.87%35.92%40.29%39.40%46.85%143.39%-93.96%-99.90%142.55% 项目重大变动原因：
1、公司加大销售力度，拓展国内销售渠道，营业收入较上年同期增长45.87%，主要是本年度环氧 玻纤层压板实现主营业务收入177,817,927.16元，较上年该产品营业收入100,404,451.49元大幅增长，增长达77.10%。
2、营业成本较上年同期增长35.92%，公司营业成本增加原因系公司销售增长，2017年度的业务量较去年同期大幅增加，相对应的营业成本对应上升，符合公司真实的生产经营情况。
3、管理费用较上年同期增长40.29%，主要原因系
（1）公司经营规模扩大，管理人员薪酬增加；
（2）公司开发新产品加大研发投入及咨询费用等。
4、销售费用较上年同期增长39.40%，伴随着公司的业务收入增长，公司产品的运输费、销售人员的薪酬、销售环节中的差旅费、业务招待费均增长，导致本期的销售费用增加。
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5、财务费用较上年同期增长46.85%，主要原因是公司补充流动资金增加银行贷款，财务费用相应增长。
6、营业利润较上年同期增长143.39%，由于业务收入大幅扩张，公司又增加新产品的研发投入，使产品结构及性能有所提高，使得产品毛利率大幅提升，因此营业利润大幅提升。
7、营业外收入下降系上年度政府补贴280,000元记入营业外收入，本年度补贴1,745,900.00记入其他收益。
8、营业外支出较上年同期减少99.90%，由于国家减免水利资金，水利基金支出减少所以造成营业外支出大幅降低。
9、净利润较上年同期增长142.55%，公司扩大生产和销售规模，加大新产品的研发投入使公司业务快速增长，研发费用的加计扣除导致毛利率大幅提升，带来净利润快速增长。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额200,283,136.03 1,344,777.19150,080,590.25 1,038,948.77 上期金额136,095,985.70 2,128,359.66109,283,251.67 1,900,291.55 单位：元变动比例 47.16%-36.82%37.33%-45.33% 按产品分类分析： 类别/项目环氧玻纤层压板粘结胶片覆铜板绝缘产品 本期收入金额177,817,927.16 15,404,113.915,159,326.881,901,768.08 占营业收入比例%88.78%7.69%2.58%0.95% 上期收入金额100,404,451.49 26,584,113.557,162,894.871,944,525.79 单位：元占营业收入比例% 73.78%19.53% 5.26%1.43% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：公司看好覆铜板等复合新材料在国内市场的发展潜力，为了丰富公司产品线、提高公司产品附加值、 掌握更多话语权、满足客户多样化的需求、进一步发展和壮大公司规模。
在2017年公司新增加了一条生产流水线，同时开拓了国内LED市场，由于公司战略上发生了比较大的变化，所以业务上也发生了变化。
本年度重点开展环氧玻纤层压板、粘接胶片等新材料研发、生产和销售，由于公司下游客户订单需求，公司本年度主要生产销售环氧玻纤层压板，但覆铜板、粘结胶片销量些许下降。
(3)主要客户情况 序号123 客户江西省木林森光电科技有限公司山东金宝科创股份有限公司河南方舟电子科技有限公司 销售金额63,372,887.9820,212,398.29 8,794,298.45 年度销售占比31.43%10.02%4.36% 单位：元是否存在关联关系 否否否 15 4东莞市利滔电子科技有限公司5英德启利达电子有限公司 合计 8,302,433.35 4.12% 否 7,636,178.65 3.79% 否 108,318,196.72 53.72% -
(4)
主要供应商情况 序号12345 供应商宏昌电子材料股份有限公司无锡分公司广东建滔积层板销售有限公司湖北金马玻璃纤维有限公司九江鑫星玻纤材料有限公司九江德福电子材料有限公司 合计 采购金额27,041,637.6318,642,570.0912,113,680.2611,480,928.609,708,037.6678,986,854.24 年度采购占比16.52%11.39%7.40%7.00%5.93%48.24% 单位：元是否存在关联关系 否否否否否-
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-22,514,489.52-13,680,798.96 39,542,045.69 上期金额12,479,603.75-18,755,029.658,643,214.77 单位：元变动比例 -280.41%-27.06%357.49% 现金流量分析：
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少180.24%，主要原因是公司扩大市场份额，加大 销售力度，增加长期合作信用良好客户的帐期所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净流出同比增长27.06%，主要原因是公司两年都增加固定资 产资产，2017年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少5,074,230.69元。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增长357.49%，主要原因是公司引进新的投资者，收 到投资款项，从而筹资活动产生的现金流量净额增加。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、委托理财及衍生品投资情况无 (五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 16 (七)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (八)企业社会责任 公司一直以来积极履行企业社会责任，在经营活动中遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任；公司始终注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，为员工提供良好的劳动环境，重视人才内部培养，实现员工与企业共成长。
三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。
报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
因此，公司具有较强的持续经营能力。
1、资源投入、研发能力及管理层稳定公司主要从事覆铜板、环氧玻纤层压板等复合材料的研发、生产和销售。
公司以市场需求和电子产品的发展趋势为研发方面，打通公司内部及上下游各个环节，从产品设计、研发、生产的全技术链掌控以及对下游的需求引导多方面确保企业能够持续保持自主创新动力与行业领先地位。
公司拥有台湾进口的全自动生产流水线和完整的检测设备，并于2017年10月完成第二条生产线项目的投资建设，具有年产电子基材600万张，粘结胶片1000万米的生产能力。
截至2017年12月31日，公司共有员工141人，且公司核心技术团队未发生重大变化，保证了公司产品生产和技术研发的连续行、稳定性。
同时，公司积极探索和完善人才机制，在产品技术工艺上不断创新，与高等院校建立合作关系，以技术入股、股权激励等方式吸引业内技术人才，提高自主研发设计，提升员工粘性。
公司目前从台资、港资、陆资覆铜板企业聘请了具有10多年工作经验的管理人才，从事产品技术的研发及生产管理工作，专注于覆铜板技术升级研究。
在管理层稳定方面，报告期内，公司控股股东、实际控制人为丁红晖，未发生变化。
公司形成了良好的企业文化，营造了和谐的工作氛围，企业重视人才，公司高级管理人员均认可公司经营理念，维护公司利益及管理层稳定。
2、产品质量优势完善的质量控制体系公司坚持以产品品质为企业的生命线，注重质量管理是公司长期坚持的重要工作。
公司于2016年通过了ISO9001:2008质量管理与ISO14001：2004环境管理体系认证。
公司在原材料采购方面，根据标准化的作业流程及操作规范，公司研发、生产、销售及财务等各部门互相沟通、协作，定期核定采购的种类、数量等需求，以便采购部门快速、准确地进行原材料采购，保证原材料规格与质量；在生产过程中，公司结合同行业的先进生产经验形成了适合公司生产运营的作业流程及操作规范，基本实现了生产经营的标准化和规范化。
公司产品严格遵照IPC标准、RoHS标准和REACH法规生产制造，已经取得CTI华测检测认证集团关于产品是否符合欧盟RoHS、REACH法规标准的检测报告；已经取得美国保险商实验室的UL认证；在生产经营过程标准化的基础上，公司不断优化人力配备、设备采购及生产线设计等方面的最优配比方案。
公司根据订单的规模要求，按照最优配比的原则进行生产安排，对从上胶至成品包装的生产流程进行全面管理，有效发挥各生产部门的协同效应，降低了生产成本。
综上所述，由于公司从生产经营的前、中、后端均严格按照标准化作业流程和质量控制管理体系运作，因此产品质量得到有效保障，使得公司产品在终端市场有较好的口碑，产品议价能力也相应提高，为公司未来持续销售能力提供有利支持。
3、产品和服务的不可替代性公司生产的刚性覆铜板是电子元器件的支撑体和电气连接的提供者，是电子产品关键的电子互联件 17 和各电子零件装载的基板，是电子、机械、化工材料等众多领域的核心基础产品，目前市场上还未出现有效替代产品。
另外，覆铜板及印刷线路板的终端客户对产品认定均有不同的严格检验标准，确定一个新供应商需要一个较长时间的审核过程，公司产品具备较好的耐热性、低温冲孔性、尺寸稳定性、电气绝缘性、机械加工性，并通过了CTI华测检测认证集团的检测，符合欧盟的RoHS、REACH指令标准，已经在市场内建立了一定的品牌效应，与多家境内境外客户建立了长期购销关系，因此公司产品替代风险较小。
四、未来展望 是否自愿披露√是□否 (一)行业发展趋势 随着手机、平板电脑、LED照明等终端产业的快速发展，国内主流厂商纷纷介入高端产品的竞争，行业竞争逐步由低水平的价格竞争进入高端产品质量和技术竞争，行业竞争内涵和形式都在发生变化，这将有助于推动产业升级，优化产业结构，增强我国覆铜板行业的整体竞争力。
覆铜板制造业是一个朝阳产业，现今在半导体照明的核心部件——大功率LED的封装基板得到了越来越广泛的应用。
半导体照明被认为是新一代照明技术，其具有环保、节能、长寿等特点，是国家重点支持的高新科技发展项目，对促进我国照明电器行业结构优化升级、推动实现“十二五”节能减排目标任务、积极应对全球气候变化具有重要意义。
伴随着汽车电子、电源、通信、家电、精密医疗仪器、照明等行业的发展，覆铜板将具有越来越广阔的发展前景。
覆铜板及印刷线路板行业处于电子信息产业链最前端，是电子信息产品的基材，以往受计算机行业的周期性影响较大。
近年来，下游终端应用领域趋向多元化，除计算机领域外，还有通讯、汽车、工业、医疗、消费类电子产品、国防航空等领域。
正是由于覆铜板及印刷线路板的应用领域趋于广泛，行业需求不再依托少数下游行业，所以受单一行业的周期性波动影响较小，行业周期性主要表现为随宏观经济周期的波动而波动 (二)公司发展战略 公司专注覆铜板的技术研发、制造、销售，致力于产品的升级，提升研发和设计能力，在中高端电子基础材料和特种复合材料的生产和应用领域中成为整体解决方案提供商。
公司秉承“创新发展、合作共赢”的经营理念，围绕“以客户需求为中心，以技术创新为驱动，深耕行业”的战略思路，着力把“元集新材”打造成高端电子基础材料和特种复合材料细分应用领域的领跑者，为中国新型材料产业生态发展贡献力量。
(三)经营计划或目标 （一）公司整体发展战略公司立足于覆铜板行业的巨大发展空间，根据覆铜板行业竞争和发展的客观形势制订了“通过加强 核心技术研发和完善管理体系集聚竞争力、通过建立高效稳定的营销渠道和加强产品服务创新提高品牌信誉度”的经营战略。
（二）公司中长期发展规划 为实现总体发展战略，公司的发展目标为：
1、公司第二条生产线项目已全面投产，加速提升公司高端覆铜板的研发水平与创造能力。
紧跟市 18 场发展方向，抓住行业发展机遇，加快高端覆铜板的扩产实施。
2、进一步完善和扩充公司产品链。
进一步巩固和强化金属基覆铜板研发与制造，同时，将目前公 司在研发的高端产品（如：高频板），达成量产，充实公司产品链。
3、未来三年，公司计划将产品结构进一步优化，全面提升技术创新、业务开拓能力，提升公司在 电子基础材料市场中的地位，并力争公司产品的技术、性能和质量均可达到领先水平。
（三）实现上述发展规划拟采取的措施 根据上述公司发展目标，公司制订了拟采取的具体措施，具体如下：
1、技术研发计划大力加强研发创新，推动公司技术进步。
针对现有产品体系及市场发展动态加大基础研发和应用开发的软硬件投入，引进具备对产品技术及应用技术有深度理解的专业人才和团队，笃实技术积累和应用认知，加快产品的开发速度。
目前，公司已经成功完成高导热特种覆铜板研发、金属基特种覆铜板研发，继续进行高性能高频特种覆铜板研发和高性能陶瓷特种覆铜板研发，为公司的科技创新提供了有力保障。
公司将继续以创新为动力，并制定了长期的技术创新规划，将在导热特种覆铜板、金属特种覆铜板、高性能高频特种覆铜板和高性能陶瓷特种覆铜板等多个领域进行一系列的研发创新。
2、市场营销计划巩固和扩大已经形成的产品市场，继续巩固广东、福建、浙江等市场的建设和管理并积极开拓新市场区域。
同时，公司将继续积极扩大和电子信息产品知名生产厂商合作，发挥公司研发和创新能力，努力与客户建立持久稳固的合作关系。
加强销售队伍的建设，完善激励措施，大力引入海内外市场营销人员，为公司营销网络的建设计划扩充更多新的力量；计划未来在主要市场设立办事处，以开展售后服务、客户关系维护及开拓客户等工作。
抓住当下新兴消费类电子崛起的有利时机及汽车电子化趋势发展，积极开拓新市场。
3、人才开发计划
（1）重视管理和技术科研人才的培养和引进工作。
继续引进一批中高层管理人才和技术专家，培养一批技术和管理的骨干，使公司的人才结构更加完善和优化。
与高校建立校企合作，签订校企合作协议，完善多层次、多专业的人才梯队。
（2）完善人力资源方面的激励与考核制度。
结合双向选择、公开招聘、公平竞争、量化考核、末位淘汰，不断完善企业内部的人才流动机制和动态的管理机制，促进人力资源素质、结构的优化，追求人力资源与公司整体需要的科学匹配。
（3）加大培训力度，不断提高公司员工素质。
坚持全员培训为基础、分层培训为重点，通过开展岗前培训、内部培训、选派人员外出培训等方式，加速提高人员技术水平、业务素质和道德素质，培养公司发展需要的各类人才。
（4）开拓与科研机构及高校的“产学研”合作。
公司积极与院校寻求技术研发合作。
希望引进院校先进科学技术促进公司未来产品技术创新及拓展。
4、信息技术计划公司将全面加强信息化建设，不断提高公司信息化水平。
继续抓好企业计算机管理网络的建设、提高应用水平，在产品开发、生产计划、物资采购、市场营销、产品质量控制、设备管理等主要环节和关键领域，积极应用企业资源计划，并以其作为平台，开发出更多有利于流程优化的管理程序，实现信息流、资金流、物流、人员流动高效运作和数据共享，建立客户关系管理、合同管理、信用管理、风险管理等综合IT信息管理网络，提高企业整体工作效率。
5、公司筹资计划公司将继续利用新三板挂牌的良好平台，走生产经营和资本经营相结合的发展道路，保持良好的经营业绩，为全体股东带来更好的回报，不断增强再融资能力。
未来公司将根据自身实际情况和发展需要，充分利用金融市场包括定增、向银行贷款等方式筹集资金，为公司把握市场发展机遇提供资金保障。
19 (四)无 不确定性因素
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
一、市场竞争风险目前我国覆铜板行业产值居于世界领先地位，虽然存在下游行业对本行业的需求增长和相关国家政策支持的有利因素，但目前行业内大部分资源仍由数家规模较大的上市公司垄断，且行业内中小企业数量较多，公司面临较大的竞争压力。
另外,由于本行业不同产品毛利率水平差异较大,新进入行业的企业在初期往往采取各种低价竞争手段扩大市场份额，市场竞争的加剧可能导致公司产品面临价格下降的风险。
应对措施：公司将不断加大研发投入，保持公司产品技术水平的先进性，从而提升自己的市场竞争力。
二、原材料价格波动风险公司主营业务覆铜板及其他复合新材料生产所需的三种主要原材料为铜箔、玻璃纤维布和环氧树脂。
覆铜板行业经过长年的发展，上游三大原材料市场竞争充分，价格相对稳定。
但仍不能排除因经济大环境波动等因素引起的原材料价格变化，若原材料价格上涨导致公司采购成本增加，会对公司经营业绩造成不利的影响。
应对措施：建立合理、有效的供应商筛选制度、与供应商保持稳定良好的合作关系、优化生产、提高生产效率，加强公司的成本管理。
三、核心技术人员流失和技术泄密风险新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场竞争的关键。
公司的核心技术系由公司研发团队通过实验研究、生产实践和经验总结而形成的。
稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。
随着市场竞争的加剧，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈。
为有效保护核心技术,公司建立健全了相关的管理制度并严格执行,并通过授予核心技术人员公司股份以加强员工对公司的归属感。
但上述措施并不能完全保证核心技术人员不流失，以及技术不外泄，一旦核心技术人员流失，或者核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影响。
应对措施：建立良好的薪酬考核机制和人才培养体系，在减少核心人才流失的同时,加强人才储备。
规范内部管理，运用各种制度维护技术秘密。
同时，在公司挂牌成功以后，加快发展速度，提升企业竞争力和公司形象，吸收优秀人才。
(二)无 报告期内新增的风险因素 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 预计金额 单位：元发生金额 35,00035,000 35,00035,000 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 丁红晖 丁红晖、丁宏刚、章海燕 银行借款关联担保银行借款关联担保 交易金额4,900,000.00 是否履行必要决策程序 是 临时报告披露时间 2017-4-27 8,000,000.00是 2017-6-
8 单位：元临时报告编 号2017-012 2017-027 21 丁红晖 向关联方借10,000,000.00是款 丁红晖、章海涛小额贷款借10,000,000.00是款关联担保 总计 - 32,900,000.00 - 2017-6-82018-4-19 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：为公司正常经营发展所需，不会对公司财务状况和经营状况造成不利影响。
2017-0272018-008 - (三)承诺事项的履行情况 本报告期内，公司实际控制人、公司各董事、监事、高级管理人员向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于减少及避免关联交易的承诺》、《关于避免资金占用的承诺函》等承诺。
本报告期内，公司实际控制人、公司各董事、监事、高级管理人员根据相关承诺，能遵守承诺的义务，未有违反承诺的行为发生。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产房屋及建筑物 土地使用权 应收票据货币资金 总计 权利受限类型抵押 账面价值5,734,840.85 抵押 7,109,245.61 质押 保证金- 33,742,559.00 10,391,608.3356,978,253.79 占总资产的比例2.96% 3.67% 17.43%5.37%29.43% 单位：元发生原因向浙商银行绍兴诸暨支行借款向浙商银行绍兴诸暨支行借款用质押相等额度同时开具银行承兑汇票银行承兑汇票保证金 - 22 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股份 有限售条件股份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量 000040,000,00023,263,20031,599,200040,000,000 比例%0000 100.0058.1679.000- 本期变动 21,329,7005,815,8007,890,100 0-16,329,700 5,815,8007,928,900 05,000,000 单位：股 期末 数量 比例% 21,329,70047.40 5,815,80012.92 7,890,10017.53
0 0 23,670,30052.60 17,447,40038.77 23,670,30052.60
0 0 45,000,000- 23 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 号股东名称 数持股变动数股比例%限售股份限售股份数 数量 量 1丁红晖 23,263,200 023,263,20051.7017,447,4005,815,800 2雷剑平 7,754,400 07,754,40017.235,815,8001,938,600 3章海涛 3,877,200 03,877,200 8.62 03,877,200 4杭州信倍股权 03,000,0003,000,000 6.67 03,000,000 投资合伙企业 （有限合伙） 5唐红燕 516,8001,300,0001,816,800 4.04 01,816,800 合计 35,411,6004,300,00039,711,60088.2623,263,20016,448,400 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东章海涛系丁红晖兄弟的配偶的兄弟，股东雷剑平系丁红晖配偶的兄弟，除此之外无其他关 联关系
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用 23
三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况截至2017年12月31日，丁红晖持有公司23,263,200股股份，占公司总股本的51.70%，为公司控 股股东、实际控制人。
丁红晖女士，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1992年毕业于浙江省职工政治大 学，大专学历。
1987年4月至1990年8月就职于诸暨市黄金公司，任财务人员；1990年9月至2003年10月就职于浙江亚东制药有限公司，任财务部经理；2003年11月至2006年12月就职于杭州回音必集团，任招投标办主任；2007年1月至2015年10月就职于诸暨市星宇进出口有限公司，任总经理；2015年10月至2016年6月就职于元集有限，任执行董事兼经理；2016年6月至今就职于元集新材，任董事长。
(二)实际控制人情况 公司的实际控制人为丁红晖女士。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化，未对公司经营产生重大影响。
丁红晖女士简历请见“
三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况”。
24 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 2017-6-092017-8-04 55,000,00025,000,000 发行对象中董监高与核心员工人 数
0 发行对象中做市商家数
0 发行对象中外部自然人人数
2 单位：元/股 募 发行发行集对象对象资中私中信金募投托及用资基资管途金家产品是 数家数否变 更
1 0是 募集资金使用情况：根据《股票发行方案》，本次募集资金将全额用于补充公司流动资金，截至2017年12月31日，公 司已全部使用募集资金。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用
五、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况□适用√不适用 25 (二)利润分配预案□适用√不适用 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 丁红晖雷剑平丁浩彬徐澜谭永根周牡丹 王炳乔梁月仙杜伟彪楼王美 职务 性别年龄 学历 董事长董事董事董事董事、总经理股东代表监事、监事会主席股东代表监事职工代表监事财务负责人董事会秘书 女 50 男 41 男 30 女 43 男 37 女29 大专高中学士高中高中大专 男 58 高中 女 40 高中 男 42 大专 女 37 大专 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期 2016.6.24-2019.6.24
2016.6.24-2019.6.242017.11.17-2019.6.242016.6.24-2019.6.242016.6.24-2019.6.242016.6.24-2019.6.24 是否在公司领取薪酬是否否否是是 2016.6.24-2019.6.24 是 2016.6.24-2019.6.24 是 2017.4.7-2019.6.24 是 2017.4.7-2019.6.24 是
5 3
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
董事长丁红晖为公司控股股东、实际控制人，董事雷剑平系丁红晖配偶的兄弟，除此之外无其他关联关系 (二)持股情况 姓名 丁红晖雷剑平丁浩彬徐澜谭永根周牡丹 王炳乔梁月仙杜伟彪 职务 董事长董事董事董事董事、总经理股东代表监事、监事会主席股东代表监事职工代表监事财务负责人 期初持普通股股数 23,263,2007,754,400 00194,00064,800 116,00000 数量变动 000000 期末持普通股股数 23,263,2007,754,40000194,00064,800 期末普通股持股比例% 51.70%17.23% 0%0%0.43%0.14% 单位：股期末持有股票期权数量 000000
0 116,000 0.26%
0 0
0 0%
0 0
0 0%
0 27 楼王美 董事会秘书
0 0
0 0%
0 合计 - 31,392,400 0
31,392,400 69.76%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否√是□否√是□否 姓名 期初职务 赵萍儿 袁文楼王美杜伟彪丁浩彬 董事、财务负责人、董事会秘书 董事员工无无 变动类型（新任、换届、离任） 离任 离任新任新任新任 期末职务 无 无董事会秘书财务负责人 董事 变动原因 个人原因辞职 个人原因辞职新任新任新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：杜伟彪，男，1977年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大专学历，会计师职称。
1998年7月-2004年9月在浙江戈蕾雅服饰有限公司任财务主管；2004年10月-2017年2月在浙江三峰阀门有限公司任财务负责人；2017年3月任浙江元集新材料科技股份有限公司财务负责人。
楼王美，女，1982年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2005年毕业于浙江警官职业学院，大专学历。
2005年5月至2007年7月就职于诸暨市旅游投资发展有限公司，任办公室文员；2007年8月至2013年1月就职于浙江天洋控股集团有限公司，任董事长秘书；2013年2月至2015年12月，就职于浙江恒誉电子科技有限公司，任会计；2016年1月至2016年6月，就职于元集有限公司，任会计；2016年6月至2017年2月，就职于元集新材，任会计；2017年3月至今，就职于元集新材，任董事会秘书。
丁浩彬，男，1989年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2011年毕业山东财经学院，本科学历。
2011年7月至2014年2月就职于利安达会计师事务所（特殊普通合伙），任审计员、项目经理；2014年3月至2015年2月就职于国都证券股份有限公司，任高级项目经理；2015年3月至2016年10月就职于浙江浙企投资管理有限公司，任投资总监；2016年11月至今，就职于杭州信得宝投资管理有限公司，任投资总监；2017年8月至今，任佛山市盈博莱科技股份有限公司董事；2018年1月至今任元集新材董事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员 期初人数1571 28 期末人数1594 销售人员技术人员财务人员 员工总计
6 7 15 18
8 7 115 141 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数006 1792115 期末人数007 17117141 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变化与人才引进报告期内公司核心员工未发生重大变化。
公司重视管理和技术科研人才的培养和引进工作。
继续 引进一批中高层管理人才和技术专家，培养一批技术和管理的骨干，使公司的人才结构更加完善和优化。
结合双向选择、公开招聘、公平竞争、量化考核、末位淘汰的考核制度，不断完善企业内部的人才流动机制和动态的管理机制，促进人力资源素质、结构的优化，追求人力资源与公司整体需要的科学匹配。
2、培养计划加大培训力度，不断提高公司员工素质。
坚持全员培训为基础、分层培训为重点，通过开展岗前培训、内部培训、选派人员外出培训等方式，加速提高人员技术水平、业务素质和道德素质，培养公司发展需要的各类人才。
3、公司实施全员劳动合同制，依法与员工签订劳动合同，向员工支付薪酬。
依法为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险，缴纳住房公积金。
4、报告期内，公司无需承担费用的离退休人员。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工：□适用√不适用其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：□适用√不适用核心人员的变动情况：无 29 第九节行业信息 是否自愿披露 √是□否
1、行业主管部门 行业的行政主管部门为中华人民共和国工业和信息化部，其主要负责提出发展战略和政策，拟定发 展规划，推进产业结构战略性调整和优化升级。
负责研究拟定国家信息产业发展战略、方针政策和总体 规划；振兴电子信息产品制造业、通信业和软件业，推进国民经济与社会服务信息化；拟定电子信息产 品制造业、通信业和软件业的法律、法规，发布行政规章；负责行政执法和执法监督；组织制订电子信 息产品制造业、通信业和软件业的技术政策、技术体制和技术标准等。
2、行业组织
中国印制电路行业协会(CPCA)是行业的自律组织，CPCA是隶属中国工业和信息化部业务主管领导、经民政部批准成立的具有独立法人资格的国家一级行业协会。
CPCA成立于1990年6月，由印制电路PCB、覆铜箔板CCL等原辅材料、专用设备以及部分电子装连SMT和电子制造服务EMS的企业以及相关的科研院校组成。
中国电子材料行业协会覆铜板材料分会(CCLA)承担行业引导和服务职能，主要负责产业与市场研究，对会员企业的公共服务，行业自律管理以及代表会员企业向政府提出产业发展建议和意见等。
3、行业相关产业政策及主要法律法规目前，适用于我国复合新材料行业的主要法律、法规及政策规划如下： 序号产业政策 发布时间发布单位 主要内容 高端印制电路板及覆铜板材料，实施内容包括 《电子信息产业技术2009.9发改委、重点支持高密度互联多层印制电路板、多层挠 1进步和技术改造投资工业和信息化部性板、刚挠印制电路板、特种印制电路板；重 方向》 点发展内容包括高性能挠性覆铜板和基板材 料等研发和产业化。
围绕节能环保、新一代信息技术、生物、高端 《电子信息制造业2012.12工业和信装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战 2“十二五”发展规划》息化部 略性新兴产业发展需求,发展相关配套元器件 及电子材料，覆铜板材料及电子铜箔被作为重 点发展的新型元器件材料之
一。
3《产业结构调整指导2012.4发改委目录》 印制电路板制造业属于鼓励发展的行业。
高密度互连印制电路板、柔性多层印制板电路 4《发布战略性新兴产2012.12国家统计板、特种印制电路板、聚酯塑料薄膜、聚酰亚 业分类（2012试行）》局 胺塑料薄膜、聚酰亚胺材料、聚酰亚胺树脂及 其改性材料、压延铜箔材料被列入其中。
5《取消的自动进口许2014.1商务部、取消了包括铜箔和覆铜板在内的130种商品的 可管理货物目录》海关总署 自动进口许可管理。
《战略性新兴产业重6点产品和服务指导目2016.7发改委 录》 新型电子元器件材料包括高端专用材料如磁性材料、陶瓷材料、压电晶体材料、通信系统用高频覆铜板及相关材料、电子无铅焊料、厚薄膜材料等。
高精度铜及管、棒,线型材产品， 30 铜镍、铜钛、铍铜等铜合金管、棒、线型材， 高强高导铜材，电解铜箔,压延铜箔,电子铜, 铜合金引线框架，高性能接插元件等电子产品 用铜压延材料，其他高性能铜及铜合金压延产 品。
与覆铜板相关的
5种原材料，2015年继续享受 暂定税率，暂定税率保持不变(覆铜板用几种 《2015年关税实施方 进口原材料玻纤布、环氧树脂、聚酰亚胺膜和 7案》 2014.12海关总署熔融球形二氧化硅微粉，2015年分别享受10%、 4%、3%和5.5%的暂定优惠税率)。
与2014年的 实施方案相比，覆铜板用铜箔的暂定税率被取 消。
新型电子元器件(片式元器件、频率元器件、 8《鼓励进口技术和产2015.7发改委、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、品目录（2015年版）》财政部、商务部敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度 印刷电路板和柔性电路板等)制造。
《电子工业污染物排2015.10环境保护是一项强制性的国家标准，明确规定了覆铜板 9放标准（征求意见部办公厅 生产企业的氮氧化物(400毫克/立方米)和
二 稿）》 氧化硫浓度(100毫克/立方米)的排放限值。
4、行业市场规模覆铜板（CopperCladLaminate，全称覆铜箔层压板，英文简称CCL），是由木浆纸或玻纤布等作增强材料，浸以树脂，单面或双面覆以铜箔，经热压而成的一种产品，称为覆铜箔层压板。
它是做印刷 电路板（PrintedCircuitBoard，英文简称PCB）的基本材料，常叫基材。
当它用于多层板生产时，也叫芯板（CORE）。
覆铜板是电子工业的基础材料，是电子信息工业的重要基础材料，主要用于加工制造PCB，广泛用在计算机、移动通讯、消费类电子产品、汽车、轨道交通、航天军工等领域。
它担负着PCB的导电、绝缘、支撑三大功效，实现电路组装的高可靠性和长寿命性。
我国覆铜板业已有近五十年的发 展历史。
从1955年在试验室中诞生了我国第一块覆铜板到1978年全国覆铜板年产量首次突破1,000吨；从20世纪80年代中期从国外全套引进技术、设备，到2009年，我国覆铜板产值达到约55亿元，产量实现3.5亿平方米，成为产量居之首的大国。
覆铜板行业的供求关系直接受到PCB产业发展的影响，PCB行业规模庞大，2017年全球增速超预期。
PCB是绝大多数电子设备产品必需的元件，下游应用领域覆盖面广泛，涵盖通信、计算机、航空航天、工控医疗、消费电子、汽车电子等，根据Prismark统计的数据，2016年全球PCB产值达到542.07亿美元，2017年增长率有望超过7%，超出原有预期。
我们认为，这主要是由于高端智能手机和汽车电子的需求较为旺盛、PCB新技术持续发展和全球经济复苏等原因。
产业转移趋势明确，内资PCB企业加速崛起。
根据Prismark的数据，2008年至2016年，我国PCB行业的产值全球占有率稳步提升，2016年达到50.04%，PCB第一大生产国的地位不断稳固。
从产能规模的角度，2008年至2016年，我国PCB行业产值从150.37亿美元增至271.23亿美元，年复合增长率高达7.65%，远高于全球整体复合增速的1.47%。
从产权角度分析PCB产业转移更有意义，2016年内资PCB企业平均年增长率达到13.5%，领跑全球，而台资和日资厂商均出现负增长。
我们认为，内资PCB厂商增速领跑全球的主要原因有：
(1)区位优势;
(2)进取精神;
(3)资本市场支持。
产值角度，内资PCB企业2015年全球占有率为12.73%，产品结构方面高端产品的比例也偏小，因此我们认为仍有相当的成长空间。
新兴需求刺激行业成长。
(1)根据新华社从工信部获得的消息，2018年6月有望出台5G商用或接近商用产品，5G时代脚步日益临近。
通信领域PCB产品的主要应用方向有无线网、传输网、数据通信和 31 固网宽带。
与2G-4G通信系统相比，5G会更多的利用3000-5000MHz以及毫米波频段(28GHz和60GHz)，同时要求数据传输速率提高10倍以上，因此对于高频高速PCB的需求将会大大增加。
(2)汽车电子化水平日渐提高的趋势已十分明确，给PCB板带来坚实有力的需求。
根据Prismark数据，2017年汽车PCB市场整体规模约40亿美元，增长率约10%，后续仍受智能汽车和新能源汽车两大热潮的带动。
(3)根据IDC的预测数据，全球HPC市场规模将从2015年的231.21亿美元增长为2019年的314.03亿美元，年复合增长率8.0%。
我们认为这将驱动高层数、大尺寸、高纵横比、高密度、高速材料等PCB技术的发展。
供给侧改革叠加环保监管，利于行业集中度提升。
PCB企业的成本对上游主要原材料电解铜箔、玻纤布、合成树脂、半固化片等的价格较为敏感，涨价效应将对PCB公司的毛利率产生较大的压力。
同时我们认为PCB产业链整体作为高污染行业，在环保的强监管压力下大批中小企业有可能会退出游戏，原材料价格将长期处于高位，产业链整体供需失衡的局面将会持续，行业集中度有望提升，利好行业龙头企业。
覆铜板制造业是一个朝阳产业，现今在半导体照明的核心部件——大功率LED的封装基板得到了越来越广泛的应用。
半导体照明被认为是新一代照明技术，其具有环保、节能、长寿等特点，是国家重点支持的高新科技发展项目，对促进我国照明电器行业结构优化升级、推动实现“十二五”节能减排目标任务、积极应对全球气候变化具有重要意义。
伴随着汽车电子、电源、通信、家电、精密医疗仪器、照明等行业的发展，覆铜板将具有越来越广阔的发展前景。
覆铜板及印刷线路板行业处于电子信息产业链最前端，是电子信息产品的基材，以往受计算机行业的周期性影响较大。
近年来，下游终端应用领域趋向多元化，除计算机领域外，还有通讯、汽车、工业、医疗、消费类电子产品、国防航空等领域。
正是由于覆铜板及印刷线路板的应用领域趋于广泛，行业需求不再依托少数下游行业，所以受单一行业的周期性波动影响较小，行业周期性主要表现为随宏观经济周期的波动而波动 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及 32 全国中小企业股份转让系统于2017年12月22日新发布的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
在报告期内，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。
公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。
公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。
今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制能够有效的提高公司治理水平和决策质量，有效的识别和控制经营管理中的重 大风险，能够给所有股东提供合适的保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权力，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会”讨论、 审议通过。
在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。
4、公司章程的修改情况公司于2017年6月9日在公司会议室召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司股票 发行方案的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》，修改具体内容如下：修改公司章程第一章第六条为：公司注册资本为人民币4,500万元。
股份总数45,000,000股，每 股金额1元。
修改公司章程第三章第十五条为：公司股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，同种类的每
一 股份应当具有同等权利。
同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的同次发行的同种类股票，每股应当支付相同价额。
公司依据法律、法规进行股票发行时，不安排现有股东在同等条件下对发行股份的优先认购。
现有股东是指股票发行时股权登记日的在册股东。
修改公司章程第三章第十八条为：目前，公司股份总数为45,000,000股，均为普通股。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 报告期内 会议类型会议召开 的次数 董事会
7 经审议的重大事项（简要描述） 1、2017年3月22日，公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过
（1）《关于聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》；
（2）《关于提名谭永根为公司董事候选人的议案》；
（3）《关于聘任楼王美为公司董事会秘书的议案》；
（4）《关于聘任杜伟彪为公司财务负责人的议案》；
（5）《关于提议召开2017年第一次临时股东大会的议案》。
2、2017年4月26日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过
（1）关于审议《2016年度董事会工作报告》的议案；
（2）《2016年年度报告及摘要》的议案；
（3）关于审议《2016年度总经理工作报告》的议案；
（4）关于审议《2016 33 监事会股东大会 年度财务决算报告》的议案；
（5）关于审议《2016年度利润分配方案》的议案；
（6）关于审议《2017年度财务预算报告》的议案；
（7）审议《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》；
（8）审议《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》；
（9）审议《关于公司投资建设第二条覆铜板生产线项目的议案》；（10）审议《关于前期会计差错更正的议案》；（11）关于审议《募集资金管理制度》的议案；（12）关于审议《承诺管理制度》的议案；（13）关于审议《利润分配管理制度》的议案；（14）审议《关于提议召开公司2016年年度股东大会的议案》。
3、2017年5月3日，公司召开第一届董事会第七次会议：审议通过
（1）《关于公司与原主办券商解除推荐挂牌并持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案》；
（2）《关于与东莞证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；
（3）《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》 4、2017年6月8日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过
（1）《关于公司向关联方借款及关联方为公司贷款做担保的议案》；
（2）《关于提议召开公司2017年第二次临时股东大会的议案》。
5、2017年6月9日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过
（1）《关于公司股票发行方案的议案》；
（2）《关于修改<公司章程>的议案》；
（3）《关于设立募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案》；
（4）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》；
（5）《关于提议召开公司2017年第三次临时股东大会的议案》。
6、2017年8月21日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过
（1）《2017年半年度报告》；
（2）《关于2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；
（3）《关于募集资金变更使用用途的议案》；
（4）《关于提议召开2017年第四次临时股东大会的议案》 7、2017年11月17日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过
（1）《关于提名丁浩彬为公司董事的议案》；
（2）《关于提议召开2017年第五次临时股东大会的议案》
2 1、2017年4月26日，公司召开第一届监事会第三次会议，审议通过
（1） 关于审议《2016年度监事会工作报告》的议案；
（2）关于审议《2016年年度报 告及摘要》的议案；
（3）关于审议《2016年度财务决算报告》的议案；
（4）关 于审议《2017年度财务预算报告》的议案；
（5）关于审议《2016年度利润分配 方案》的议案；
（6）审议《关于前期会计差错更正的议案》。
2、2017年8月21日，公司召开第一届监事会第四次会议，审议通过
（1） 《2017年半年度报告》；
（2）《关于2017年半年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》；
（3）《关于募集资金变更使用用途的议案》。
6 1、2017年4月7日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过《关 于聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于选举谭永根为公司 董事的议案》。
2、2017年5月18日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过关于审议
（1）《2016年度董事会工作报告》的议案；
（2）关于审议《2016年度监事会工 作报告》的议案；
（3）关于审议《2016年年度报告及摘要》的议案；
（4）关于 审议《2016年度财务决算报告》的议案；
（5）关于审议《2016年度利润分配方 34 案》的议案；
（6）关于审议《2017年度财务预算报告》的议案；
（7）审议《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》；
（8）审议《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》；
（9）审议《关于前期会计差错更正的议案》；（10）审议关于制定《募集资金管理制度》的议案；（11）审议关于制定《承诺管理制度》的议案；（12）审议关于制定《利润分配管理制度》的议案；（13）审议《关于公司与原主办券商解除推荐挂牌并持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案》；（14）审议《关于与东莞证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；（15）审议《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》。
3、2017年6月23日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司向关联方借款及关联方为公司贷款做担保的议案》。
4、2017年6月26日，公司召开2017年第三次临时股东大会，审议通过
（1）《关于公司股票发行方案的议案》；
（2）《关于修改<公司章程>的议案》；
（3）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、2017年9月7日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过《关于募集资金变更使用用途的议案》。
6、2017年12月4日，公司召开2017年第五次临时股东大会，审议通过《关于选举丁浩彬为公司董事的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议 严格按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定执行，会议的召集、召开及表决符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符合相关法规的要求。
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的发展奠定基础。
(四)投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，及时编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。
公司邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，以确保公司与股权投资者及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。
35
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对本年度内的监督事项没有异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。
报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。
公司具备独立自主经营的能力。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行。
从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，能够满足公司当前发展需要。
同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，报告期未发生年度报告重大差错责任。
36
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是无保留意见无天健审【2018】2722号天健杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座29楼2018年4月18日沈维华汪兢否 审计报告天健审〔2018〕2722号 浙江元集新材料科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江元集新材料科技股份有限公司（以下简称元集新材料公司）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了元集新材料2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于元集新材料公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息元集新材料公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估元集新材料公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 37 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
元集新材料公司治理层（以下简称治理层）负责监督元集新材料公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对元集新材料公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致元集新材料公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就元集新材料公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（项目合伙人） 中国·杭州中国注册会计师： 二〇一八年四月十八日
二、财务报表 (一)资产负债表 中国注册会计师： 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金 附注 期末余额
1 16,575,912.96 38 单位：元期初余额 9,133,620.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放
2 34,931,559.00 45,390,862.35
3 46,546,588.14 13,093,552.69
4 3,881,263.40 3,699,147.38
5 3,007.82 2,463.80
6 48,075,915.87 31,414,345.07
7 1,640,547.71 150,014,247.19 104,374,539.48
0 0
8 35,435,833.42 15,034,095.55
9 2,674,978.42 10 7,158,319.83 7,389,816.36 11 965,524.77 1,075,020.61 12 67,174.81 16,449.19 43,626,852.83
193,641,100.02 26,190,360.13130,564,899.61 13 12,900,000.00 4,900,000.00 39 拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 14151617181920 21 2223 40 41,675,764.7221,051,752.39 672,684.38 1,189,387.987,306,364.32 22,523.33 8,000,000.00 47,314,413.4513,135,527.0711,892,351.12 545,170.382,976,208.99 8,028.61 148,829.61 92,818,477.120 80,920,529.230 989,316.83 989,316.8393,807,793.95 45,000,000.00 80,920,529.2340,000,000.00 20,442,060.74 1,177,909.79 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：丁红晖 24 3,439,124.53 846,646.06 25 30,952,120.80 7,619,814.53 99,833,306.07 49,644,370.38 99,833,306.07 49,644,370.38 193,641,100.02 130,564,899.61 主管会计工作负责人：杜伟彪 会计机构负责人：杜伟彪 (二)
利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 附注1 1 23456
7 41 本期金额201,627,913.22201,627,913.22 单位：元上期金额138,224,345.36138,224,345.36 170,209,955.56151,119,539.02 124,598,629.25111,183,543.22 470,748.534,366,141.1813,471,578.95 579,042.67202,905.21 228,581.283,132,137.379,602,679.18 394,307.2457,380.96 1,745,900.0033,163,857.66 13,625,716.11 加：营业外收入
8 减：营业外支出
9 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：丁红晖 主管会计工作负责人：杜伟彪 16,916.53
75.93 33,180,698.267,255,913.5225,924,784.74 25,924,784.74 - 25,924,784.74 280,050.8179,617.79 13,826,149.133,137,911.8910,688,237.24 10,688,237.24 - 10,688,237.24 25,924,784.74 10,688,237.24 0.61 0.27 0.61 0.27 会计机构负责人：杜伟彪 (三)
现金流量表项目 附注42 本期金额 单位：元上期金额
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金
1 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金
2 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 43 107,509,889.64
50,319,242.99 95,026,753.71202,536,643.35108,895,217.71 409,836.4150,729,079.4018,723,028.58 8,534,458.434,019,357.80103,602,098.93225,051,132.87-22,514,489.52 6,154,992.091,217,638.0712,153,816.9138,249,475.6512,479,603.75 13,680,798.9618,755,029.65 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
3 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
4 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丁红晖 主管会计工作负责人：杜伟彪 13,680,798.96
-13,680,798.96 18,755,029.65-18,755,029.65 25,000,000.00 9,850,000.00 17,900,000.00 4,900,000.00 29,900,000.0072,800,000.00 9,900,000.00722,105.26 7,590,000.0022,340,000.00 4,900,000.00285,742.05 22,635,849.0533,257,954.3139,542,045.69 8,511,043.1813,696,785.23 8,643,214.77 3,346,757.21 2,367,788.87 2,837,547.42 469,758.55 6,184,304.63 2,837,547.42 会计机构负责人：杜伟彪 44 (四)
权益变动表 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股风未分配利润东所有者权益险权准益备
一、上年期末余额 40,000,000.00 1,177,909.79 846,646.06 7,619,814.53 49,644,370.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 40,000,000.00 1,177,909.79 846,646.06 7,619,814.53 49,644,370.38
三、本期增减变动金额（减少
5,000,000.00 19,264,150.95 2,592,478.47 23,332,306.27 50,188,935.69 以“－”号填列） （一）综合收益总额 25,924,784.74 25,924,784.74 （二）所有者投入和减少资本
5,000,000.00 19,264,150.95 24,264,150.95
1．股东投入的普通股 5,000,000.00 19,264,150.95 24,264,150.95
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 45 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 45,000,000.00 项目 2,592,478.472,592,478.47 -2,592,478.47-2,592,478.47 20,442,060.74 3,439,124.53 30,952,120.80 99,833,306.07 上期 46 股本 其他权益工具 优先
股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少 数 一般 股所有者权益 风险未分配利润东 准备 权 益
一、上年期末余额 27,000,000.00 40,541.10 364,869.85 27,405,410.95 加：会计政策变更 前期差错更正 -29,927.79 -269,350.02 -299,277.81 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 27,000,000.00 10,613.31 95,519.83 27,106,133.14
三、本期增减变动金额（减少
13,000,000.00 1,177,909.79 836,032.75 7,524,294.70 22,538,237.24 以“－”号填列） （一）综合收益总额 10,688,237.24 10,688,237.24 （二）所有者投入和减少资本
3,950,000.00 7,900,000.00 11,850,000.00
1．股东投入的普通股 3,950,000.00 5,900,000.00 9,850,000.00
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 2,000,000.00 2,000,000.00 的金额
4．其他 （三）利润分配 846,646.06 -846,646.06
1．提取盈余公积 846,646.06 -846,646.06
2．提取一般风险准备 47
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：丁红晖 9,050,000.009,050,000.00 -6,722,090.21-7,900,000.00 1,177,909.79 -10,613.31-10,613.31 40,000,000.00 1,177,909.79 846,646.06 主管会计工作负责人：杜伟彪 会计机构负责人：杜伟彪 -2,317,296.48
-2,317,296.48 7,619,814.53 -7,900,000.00-10,613.31 7,910,613.31 49,644,370.38 48 浙江元集新材料科技股份有限公司财务报表附注 2017年度金额单位：人民币元
一、公司基本情况浙江元集新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由浙江元集新材料科技有限公司整体变更设立，于2007年1月22日在绍兴市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省诸暨市。
公司现持有统一社会信用代码为870的营业执照，注册资本4,500.00万元，股份总数4,500.00万股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份：23,670,300股；无限售条件的流通股份21,329,700股。
公司股票已于2016年11月23日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属制造行业。
主要经营活动为覆铜板、绝缘板等复合新材料的研发、生产和销售。
产品主要有：环氧玻纤层压板、覆铜板、绝缘产品等。
本财务报表业经公司2018年4月18日一届十二次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
49 (五)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(七)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确 50 定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 51 场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。
对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投 52 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(八)
应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上（含）的款项标准 单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法
(2)账龄分析法 账龄1年以内（含，下同） 应收账款计提比例(%) 0.5 其他应收款计提比例(%) 0.5 1-2年 20 20 2-3年 50 50 3年以上 100 100
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计 提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。
(九)
存货
1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
53
3.
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品 按照使用一次转销法进行摊销。
(2)包装物 按照使用一次转销法进行摊销。
(十)固定资产
1.
5 4.75 专用设备 年限平均法 8-10
5 9.50-11.88 运输工具 年限平均法
5 5 19.00 其他设备 年限平均法 3-
5 5 19.00-31.67 (十一)
在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十二)无形资产 54
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如 下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 50 应用软件
3 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十三)部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。
(十四)
长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十五)
职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。
55
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。
同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十六)股份支付
1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 56 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权
1 公司年度大事记 2017年5月，为实现公司更快、更好发展，经友好协商，与浙商证券股份有限公司签署持续督导协议。
2017年6月12日，公司向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了首次公开发行股票并上市辅导备案材料，浙江证监局于2017年6月27日在官方网站进行了公示，公司接受浙商证券股份有限公司的辅导，辅导期自2017年6月12日开始计算。
2017年，公司被评为诸暨最美小微企业、浙江省科技型中小企业、诸暨市诚信守法示范企业，荣获绍兴市研发中心称号。
2017年公司获得国家专利局授权实用新型专利共计18项，截至2017年12月31日，公司共拥有实用新型专利20项，科学技术成果4项，正在申报发明专利5项。
2017年6月26日，公司2017年第三次临时股东大会决议审议通过《关于公司股票发行方案的议案》，公司定向发行不超过5,000,000股（含5,000,000股）股票，发行价格为5.00元/股，募集资金不超过2,500万元（含2,500万元）。
本次发行募集资金2,500万元已于2017年6月28日全部到账，新增股份于2017年8月4日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2 目录 公司年度大事记..............................................................2第一节声明与提示.........................................................6第二节公司概况...........................................................8第三节会计数据和财务指标摘要............................................10第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重要事项..........................................................21第六节股本变动及股东情况................................................23第七节融资及利润分配情况................................................25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................27第九节行业信息..........................................................30第十节公司治理及内部控制................................................32第十一节财务报告........................................................37
3 释义项目 公司、本公司、元集新材、股份公司《公司章程》股东大会董事会监事会“三会”董监高报告期、报告期末浙商证券天健、会计师、会计师事务所中国证监会《公司法》元、万元覆铜板、CCL 半固化片 绝缘板PCB IDC HPC UL认证 IPCCTI 释义 释义 指浙江元集新材料科技股份有限公司指《浙江元集新材料科技股份有限公司章程》指浙江元集新材料科技股份有限公司股东大会指浙江元集新材料科技股份有限公司董事会指浙江元集新材料科技股份有限公司监事会指公司股东大会、董事会和监事会的统称指浙江元集新材料科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员指2017年度、2017年12月31日指浙商证券股份有限公司指天健会计师事务所（特殊普通合伙）指中国证券监督管理委员会指《中华人民共和国公司法》指人民币元、万元指英文全称“CopperCladLaminate”，缩写为“CCL”，用增强 材料，浸以树脂胶黏剂，通过烘干、裁剪、叠合成坯料，然后覆上铜箔，用钢板作为模具，在热压机中经高温高压成形加工而制成指主要由树脂和增强材料组成，增强材料分为玻纤布、纸基、复合材料等几种类型，制作多层印制板所使用的半固化片大多是采用玻纤布做增强材料。
经过处理的玻纤布，浸渍上树脂胶液，再经热处理(预烘)使树脂进入B阶段而制成的薄片材料称为半固化片，是多层板生产中的主要材料之一指与覆铜板工艺相同，但由于树脂调胶比例、压合材料等不同而导致功能、特性均不同的类覆铜板产品指是英文PrintedCircuitBoard的简写，中文名称为印制电路板，是重要的电子部件、电子元器件的支撑体，分为单面板、双面板和多层板 指互联网数据中心,为互联网内容提供商（ICP）、企业、媒体 和各类网站提供大规模、高质量、安全可靠的专业化服务器托管、空间租用、网络批发带宽以及ASP、EC等业务。
指高性能计算(HighPerformanceComputing)机群的简称。
指能 够执行一般个人电脑无法处理的大资料量与高速运算的电脑，其基本组成组件与个人电脑的概念无太大差异，但规格与性能则强大许多。
指UL是UnderwriterLaboratoriesInc的简写，中文名称为美国保险商试验所。
UL认证在美国属于非强制性认证，主要是产品安全性能方面的检测和认证指IPC是InstituteofPrintedCircuits的简写，中文名称为国际电子工业联接协会，系美国行业标准指CTI是CentreTestingInternational的简写，即华测检测认
4 ROHSREACH 证集团股份有限公司指ROHS是RestrictionofHazardousSubstances的简写，中文 名称为关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令，是由欧盟立法制定的一项强制性标准指REACH是REGULATIONconcerningtheRegistration,Evaluation，AuthorizationandRestrictionofChemicals的简称，中文名称为化学品的注册、评估、授权和限制
5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丁红晖、主管会计工作负责人杜伟彪及会计机构负责人（会计主管人员）杜伟彪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称市场竞争风险 原材料价格波动风险 核心技术人员流失和技术泄密风险 重要风险事项简要描述 目前我国覆铜板行业产值居于世界领先地位，虽然存在下游行业对本行业的需求增长和相关国家政策支持的有利因素，但目前行业内大部分资源仍由数家规模较大的上市公司垄断，且行业内中小企业数量较多，公司面临较大的竞争压力。
另外,由于本行业不同产品毛利率水平差异较大,新进入行业的企业在初期往往采取各种低价竞争手段扩大市场份额，市场竞争的加剧可能导致公司产品面临价格下降的风险。
公司主营业务覆铜板及其他复合新材料生产所需的三种主要原材料为铜箔、玻璃纤维布和环氧树脂。
覆铜板行业经过长年的发展，上游三大原材料市场竞争充分，价格相对稳定。
但仍不能排除因经济大环境波动等因素引起的原材料价格变化，若原材料价格上涨导致公司采购成本增加，会对公司经营业绩造成不利的影响。
公司的核心技术系由公司研发团队通过实验研究、生产实践和经验总结而形成的。
稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。
为有效保护核心技术,公司建立健全了相关的管理制度并严格执行,并通过授予核心技术人员公司股份以加强员工对公司的归属感。
但上述措施并不能完全保证核心技术人员不流失，以及技术不外泄，一旦核心技术人员流失，
6 本期重大风险是否发生重大变化： 或者核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影响。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 浙江元集新材料科技股份有限公司ZHEJIANGYUANJINEWMATERIALTECHNOLOGYCO.,LTD元集新材839948丁红晖诸暨市陶朱街道建兴路1号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 楼王美董事会秘书0575-890077540575-89007746Lou@诸暨市陶朱街道建兴路1号，311800公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2007-1-222016-11-23基础层计算机、通信和其它电子设备制造业（C39）覆铜板、绝缘板等新型复合材料及相应的配套件集合竞价转让45,000,00000丁红晖丁红晖
四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更
8 统一社会信用代码注册地址注册资本 870 否 诸暨市陶朱街道建兴路1号 否 45,000,000 是
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、报告期后更新情况 □适用√不适用 浙商证券杭州市江干区五星路201号是天健会计师事务所（特殊普通合伙）沈维华汪兢杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期201,627,913.22 25.05%25,924,784.7424,602,729.29 34.69% 32.92% 0.61 上年同期138,224,345.36 19.56%10,688,237.2410,478,429.49 26.16% 25.65% 单位：元增减比例 45.87%142.55%134.79% - - 0.27 125.93%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末193,641,100.02 93,807,793.9599,833,306.07 2.2248.44%48.44% 1.6246.05 上年期末130,564,899.61 80,920,529.2349,644,370.38 1.2461.98%61.98% 1.2939.52 单位：元增减比例 48.31%15.93%101.10%78.75%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-22,514,489.52 6.763.80 上年同期12,479,603.75 18.634.89 单位：元增减比例 -280.41%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期48.31%45.87%142.55% 上年同期263.75%263.35% 1,246.05% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末45,000,00000 上年期末40,000,00000 单位：股增减比例 12.50%0%0%
六、非经常性损益 项目政府奖励营业外收支 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 1,745,900.0016,840.60 1,762,740.60440,685.150 1,322,055.45
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“计算机、通信和其它电子设备制造业 （C39）。
本公司主要从事覆铜板等复合新材料的生产研发和销售，公司的主要产品为覆铜板、绝缘板等新型复合材料及相应的配套件。
本年度收入来源主要是覆铜板、绝缘板、粘接胶片的销售收入。
公司商业模式如下： （一）采购模式公司报告期内主要的采购商品类别为玻璃纤维布、环氧树脂、电解铜箔等原材料。
采购部门依据公司策略及生产计划对所需物料的需求，收集对应物料供应商资料，经过送样品质和技术部门对所需物料品质性能进行检测评估，评估不合格的供方，采购依据评估意见反馈供方改善，改善后再提供样品检测，同时结合供应商报价，确定合格供应商并由总经理审批，组织采购。
（二）生产模式采用按订单生产和计划生产相结合的生产模式。
公司每月底依据近两个月的交易状况，分析出货量居前两位的产品规格，当订单量不足时，依据公司决策制定生产计划，生产部门组织各岗位按照生产管理要求组织产品的生产。
（三）销售模式公司对海外和国内客户的销售模式均为直营销售模式。
主要通过网站宣传、业务员跑单、客户推介等方式拓展自身的销售网络。
同时，公司通过参加业内展销会获取新业务机会，提升知名度。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2017年，公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，以覆铜板为产业基础，致力于产品的升级和技术研发，为成为高端电子基础材料和特种复合材料等新材料应用领域整体解决方案提供商而不断努力。
本年度公司发展快速，报告期内，公司实现营业收入201,627,913.22元，较上年增长45.87%；实现净利润25,924,784.74元，较上年增长142.55%。
2017年，公司强化市场预测，科学组织生产，积极投入新的生产设备，提高公司产能，满足市场需要。
公司不断加大研发投入，截至2017年12月31日，公司共拥有实用新型专利20项，科学技术成果4项，正在申报发明专利5项。
2017年年末公司资产总 12 额193,641,100.02元，所有者权益99,833,306.07元。
(二)行业情况 覆铜板是电子工业的基础材料，是电子信息工业的重要基础材料，主要用于加工制造PCB，广泛用在计算机、移动通讯、消费类电子产品、汽车、轨道交通、航天军工等领域。
它担负着PCB的导电、绝缘、支撑三大功效，实现电路组装的高可靠性和长寿命性。
我国覆铜板业已有近五十年的发展历史。
从1955年在试验室中诞生了我国第一块覆铜板到1978年全国覆铜板年产量首次突破1,000吨；从20世纪80年代中期从国外全套引进技术、设备，到2009年，我国覆铜板产值达到约55亿元，产量实现3.5亿平方米，成为产量居之首的大国。
覆铜板行业的供求关系直接受到PCB产业发展的影响，PCB行业规模庞大，2017年全球增速超预期。
PCB是绝大多数电子设备产品必需的元件，下游应用领域覆盖面广泛，涵盖通信、计算机、航空航天、工控医疗、消费电子、汽车电子等，根据Prismark统计的数据，2016年全球PCB产值达到542.07亿美元，2017年增长率有望超过7%，超出原有预期。
我们认为，这主要是由于高端智能手机和汽车电子的需求较为旺盛、PCB新技术持续发展和全球经济复苏等原因。
产业转移趋势明确，内资PCB企业加速崛起。
根据Prismark的数据，2008年至2016年，我国PCB行业的产值全球占有率稳步提升，2016年达到50.04%，PCB第一大生产国的地位不断稳固。
从产能规模的角度，2008年至2016年，我国PCB行业产值从150.37亿美元增至271.23亿美元，年复合增长率高达7.65%，远高于全球整体复合增速的1.47%。
从产权角度分析PCB产业转移更有意义，2016年内资PCB企业平均年增长率达到13.5%，领跑全球，而台资和日资厂商均出现负增长。
我们认为，内资PCB厂商增速领跑全球的主要原因有：
(1)区位优势
(2)进取精神
(3)资本市场支持。
产值角度，内资PCB企业2015年全球占有率为12.73%，产品结构方面高端产品的比例也偏小，因此我们认为仍有相当的成长空间。
新兴需求刺激行业成长。
(1)根据新华社从工信部获得的消息，2018年6月有望出台5G商用或接近商用产品，5G时代脚步日益临近。
通信领域PCB产品的主要应用方向有无线网、传输网、数据通信和固网宽带。
与2G-4G通信系统相比，5G会更多的利用3000-5000MHz以及毫米波频段(28GHz和60GHz)，同时要求数据传输速率提高10倍以上，因此对于高频高速PCB的需求将会大大增加。
(2)汽车电子化水平日渐提高的趋势已十分明确，给PCB板带来坚实有力的需求。
根据Prismark数据，2017年汽车PCB市场整体规模约40亿美元，增长率约10%，后续仍受智能汽车和新能源汽车两大热潮的带动。
(3)根据IDC的预测数据，全球HPC市场规模将从2015年的231.21亿美元增长为2019年的314.03亿美元，年复合增长率8.0%。
我们认为这将驱动高层数、大尺寸、高纵横比、高密度、高速材料等PCB技术的发展。
供给侧改革叠加环保监管，利于行业集中度提升。
PCB企业的成本对上游主要原材料电解铜箔、玻纤布、合成树脂、半固化片等的价格较为敏感，涨价效应将对PCB公司的毛利率产生较大的压力。
同时我们认为PCB产业链整体作为高污染行业，在环保的强监管压力下大批中小企业有可能会退出游戏，原材料价格将长期处于高位，产业链整体供需失衡的局面将会持续，行业集中度有望提升，利好行业龙头企业。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收账款 本期期末 金额占总资产的比重 16,575,912.96 8.56% 46,546,588.14 24.04% 上年期末 金额 占总资产的比重 9,133,620.48 7.00% 13,093,552.69 10.03% 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 81.48%255.49% 13 存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款资产总计 48,075,915.870 35,435,833.42 12,900,000.00193,641,100.02 24.83%0 18.30% 6.66%- 31,414,345.070 15,034,095.552,674,978.424,900,000.00 130,564,899.61 24.06%0 11.51%2.05%3.75%- 53.04%0% 135.70%-100% 163.27%48.31% 资产负债项目重大变动原因：主要原因公司看好覆铜板等复合新材料在国内市场的发展潜力，为了丰富公司产品线、提高公司产 品附加值、掌握更多话语权、满足客户多样化的需求、进一步发展和壮大公司规模，2017年6月公司增加投入资本500万股，新建生产流水线一条，并于10月开始试生产，固定资产增长135.70%。
由于扩大生产规模增加原料备货及库存量，使存货同比增加53.04%。
同时加强国内销售渠道，促进国内业务迅速增长，提高市场占有率，适当放宽应收客户帐期，使公司应收帐款较上年同期增长255.49%，同时公司为了配合销售增加流动资金，向银行增加贷款800万元，使得短期借款增长163.27%，期末货币资金同比增长81.48%。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用销售费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 201,627,913.22 - 151,119,539.02 74.95% 25.05% - 13,471,578.95 6.68% 4,366,141.18 2.17% 579,042.67 0.29% 33,163,857.66 16.45% 16,916.53 0.01% 75.93 25,924,784.74 12.86% 上年同期 金额
占营业收入的比重 138,224,345.36 - 111,183,543.22 80.44% 19.56% - 9,602,679.18 6.95% 3,132,137.37 2.27% 394,307.24 0.29% 13,625,716.11 9.86% 280,050.81 0.20% 79,617.79 0.06% 10,688,237.24 7.73% 单位：元 本期与上年同期
金额变动比例 45.87%35.92%40.29%39.40%46.85%143.39%-93.96%-99.90%142.55% 项目重大变动原因：
1、公司加大销售力度，拓展国内销售渠道，营业收入较上年同期增长45.87%，主要是本年度环氧 玻纤层压板实现主营业务收入177,817,927.16元，较上年该产品营业收入100,404,451.49元大幅增长，增长达77.10%。
2、营业成本较上年同期增长35.92%，公司营业成本增加原因系公司销售增长，2017年度的业务量较去年同期大幅增加，相对应的营业成本对应上升，符合公司真实的生产经营情况。
3、管理费用较上年同期增长40.29%，主要原因系
（1）公司经营规模扩大，管理人员薪酬增加；
（2）公司开发新产品加大研发投入及咨询费用等。
4、销售费用较上年同期增长39.40%，伴随着公司的业务收入增长，公司产品的运输费、销售人员的薪酬、销售环节中的差旅费、业务招待费均增长，导致本期的销售费用增加。
14
5、财务费用较上年同期增长46.85%，主要原因是公司补充流动资金增加银行贷款，财务费用相应增长。
6、营业利润较上年同期增长143.39%，由于业务收入大幅扩张，公司又增加新产品的研发投入，使产品结构及性能有所提高，使得产品毛利率大幅提升，因此营业利润大幅提升。
7、营业外收入下降系上年度政府补贴280,000元记入营业外收入，本年度补贴1,745,900.00记入其他收益。
8、营业外支出较上年同期减少99.90%，由于国家减免水利资金，水利基金支出减少所以造成营业外支出大幅降低。
9、净利润较上年同期增长142.55%，公司扩大生产和销售规模，加大新产品的研发投入使公司业务快速增长，研发费用的加计扣除导致毛利率大幅提升，带来净利润快速增长。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额200,283,136.03 1,344,777.19150,080,590.25 1,038,948.77 上期金额136,095,985.70 2,128,359.66109,283,251.67 1,900,291.55 单位：元变动比例 47.16%-36.82%37.33%-45.33% 按产品分类分析： 类别/项目环氧玻纤层压板粘结胶片覆铜板绝缘产品 本期收入金额177,817,927.16 15,404,113.915,159,326.881,901,768.08 占营业收入比例%88.78%7.69%2.58%0.95% 上期收入金额100,404,451.49 26,584,113.557,162,894.871,944,525.79 单位：元占营业收入比例% 73.78%19.53% 5.26%1.43% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：公司看好覆铜板等复合新材料在国内市场的发展潜力，为了丰富公司产品线、提高公司产品附加值、 掌握更多话语权、满足客户多样化的需求、进一步发展和壮大公司规模。
在2017年公司新增加了一条生产流水线，同时开拓了国内LED市场，由于公司战略上发生了比较大的变化，所以业务上也发生了变化。
本年度重点开展环氧玻纤层压板、粘接胶片等新材料研发、生产和销售，由于公司下游客户订单需求，公司本年度主要生产销售环氧玻纤层压板，但覆铜板、粘结胶片销量些许下降。
(3)主要客户情况 序号123 客户江西省木林森光电科技有限公司山东金宝科创股份有限公司河南方舟电子科技有限公司 销售金额63,372,887.9820,212,398.29 8,794,298.45 年度销售占比31.43%10.02%4.36% 单位：元是否存在关联关系 否否否 15 4东莞市利滔电子科技有限公司5英德启利达电子有限公司 合计 8,302,433.35 4.12% 否 7,636,178.65 3.79% 否 108,318,196.72 53.72% -
(4)
主要供应商情况 序号12345 供应商宏昌电子材料股份有限公司无锡分公司广东建滔积层板销售有限公司湖北金马玻璃纤维有限公司九江鑫星玻纤材料有限公司九江德福电子材料有限公司 合计 采购金额27,041,637.6318,642,570.0912,113,680.2611,480,928.609,708,037.6678,986,854.24 年度采购占比16.52%11.39%7.40%7.00%5.93%48.24% 单位：元是否存在关联关系 否否否否否-
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-22,514,489.52-13,680,798.96 39,542,045.69 上期金额12,479,603.75-18,755,029.658,643,214.77 单位：元变动比例 -280.41%-27.06%357.49% 现金流量分析：
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少180.24%，主要原因是公司扩大市场份额，加大 销售力度，增加长期合作信用良好客户的帐期所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净流出同比增长27.06%，主要原因是公司两年都增加固定资 产资产，2017年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少5,074,230.69元。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增长357.49%，主要原因是公司引进新的投资者，收 到投资款项，从而筹资活动产生的现金流量净额增加。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况无
2、委托理财及衍生品投资情况无 (五)非标准审计意见说明□适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正□适用√不适用 16 (七)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (八)企业社会责任 公司一直以来积极履行企业社会责任，在经营活动中遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任；公司始终注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，为员工提供良好的劳动环境，重视人才内部培养，实现员工与企业共成长。
三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。
报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
因此，公司具有较强的持续经营能力。
1、资源投入、研发能力及管理层稳定公司主要从事覆铜板、环氧玻纤层压板等复合材料的研发、生产和销售。
公司以市场需求和电子产品的发展趋势为研发方面，打通公司内部及上下游各个环节，从产品设计、研发、生产的全技术链掌控以及对下游的需求引导多方面确保企业能够持续保持自主创新动力与行业领先地位。
公司拥有台湾进口的全自动生产流水线和完整的检测设备，并于2017年10月完成第二条生产线项目的投资建设，具有年产电子基材600万张，粘结胶片1000万米的生产能力。
截至2017年12月31日，公司共有员工141人，且公司核心技术团队未发生重大变化，保证了公司产品生产和技术研发的连续行、稳定性。
同时，公司积极探索和完善人才机制，在产品技术工艺上不断创新，与高等院校建立合作关系，以技术入股、股权激励等方式吸引业内技术人才，提高自主研发设计，提升员工粘性。
公司目前从台资、港资、陆资覆铜板企业聘请了具有10多年工作经验的管理人才，从事产品技术的研发及生产管理工作，专注于覆铜板技术升级研究。
在管理层稳定方面，报告期内，公司控股股东、实际控制人为丁红晖，未发生变化。
公司形成了良好的企业文化，营造了和谐的工作氛围，企业重视人才，公司高级管理人员均认可公司经营理念，维护公司利益及管理层稳定。
2、产品质量优势完善的质量控制体系公司坚持以产品品质为企业的生命线，注重质量管理是公司长期坚持的重要工作。
公司于2016年通过了ISO9001:2008质量管理与ISO14001：2004环境管理体系认证。
公司在原材料采购方面，根据标准化的作业流程及操作规范，公司研发、生产、销售及财务等各部门互相沟通、协作，定期核定采购的种类、数量等需求，以便采购部门快速、准确地进行原材料采购，保证原材料规格与质量；在生产过程中，公司结合同行业的先进生产经验形成了适合公司生产运营的作业流程及操作规范，基本实现了生产经营的标准化和规范化。
公司产品严格遵照IPC标准、RoHS标准和REACH法规生产制造，已经取得CTI华测检测认证集团关于产品是否符合欧盟RoHS、REACH法规标准的检测报告；已经取得美国保险商实验室的UL认证；在生产经营过程标准化的基础上，公司不断优化人力配备、设备采购及生产线设计等方面的最优配比方案。
公司根据订单的规模要求，按照最优配比的原则进行生产安排，对从上胶至成品包装的生产流程进行全面管理，有效发挥各生产部门的协同效应，降低了生产成本。
综上所述，由于公司从生产经营的前、中、后端均严格按照标准化作业流程和质量控制管理体系运作，因此产品质量得到有效保障，使得公司产品在终端市场有较好的口碑，产品议价能力也相应提高，为公司未来持续销售能力提供有利支持。
3、产品和服务的不可替代性公司生产的刚性覆铜板是电子元器件的支撑体和电气连接的提供者，是电子产品关键的电子互联件 17 和各电子零件装载的基板，是电子、机械、化工材料等众多领域的核心基础产品，目前市场上还未出现有效替代产品。
另外，覆铜板及印刷线路板的终端客户对产品认定均有不同的严格检验标准，确定一个新供应商需要一个较长时间的审核过程，公司产品具备较好的耐热性、低温冲孔性、尺寸稳定性、电气绝缘性、机械加工性，并通过了CTI华测检测认证集团的检测，符合欧盟的RoHS、REACH指令标准，已经在市场内建立了一定的品牌效应，与多家境内境外客户建立了长期购销关系，因此公司产品替代风险较小。
四、未来展望 是否自愿披露√是□否 (一)行业发展趋势 随着手机、平板电脑、LED照明等终端产业的快速发展，国内主流厂商纷纷介入高端产品的竞争，行业竞争逐步由低水平的价格竞争进入高端产品质量和技术竞争，行业竞争内涵和形式都在发生变化，这将有助于推动产业升级，优化产业结构，增强我国覆铜板行业的整体竞争力。
覆铜板制造业是一个朝阳产业，现今在半导体照明的核心部件——大功率LED的封装基板得到了越来越广泛的应用。
半导体照明被认为是新一代照明技术，其具有环保、节能、长寿等特点，是国家重点支持的高新科技发展项目，对促进我国照明电器行业结构优化升级、推动实现“十二五”节能减排目标任务、积极应对全球气候变化具有重要意义。
伴随着汽车电子、电源、通信、家电、精密医疗仪器、照明等行业的发展，覆铜板将具有越来越广阔的发展前景。
覆铜板及印刷线路板行业处于电子信息产业链最前端，是电子信息产品的基材，以往受计算机行业的周期性影响较大。
近年来，下游终端应用领域趋向多元化，除计算机领域外，还有通讯、汽车、工业、医疗、消费类电子产品、国防航空等领域。
正是由于覆铜板及印刷线路板的应用领域趋于广泛，行业需求不再依托少数下游行业，所以受单一行业的周期性波动影响较小，行业周期性主要表现为随宏观经济周期的波动而波动 (二)公司发展战略 公司专注覆铜板的技术研发、制造、销售，致力于产品的升级，提升研发和设计能力，在中高端电子基础材料和特种复合材料的生产和应用领域中成为整体解决方案提供商。
公司秉承“创新发展、合作共赢”的经营理念，围绕“以客户需求为中心，以技术创新为驱动，深耕行业”的战略思路，着力把“元集新材”打造成高端电子基础材料和特种复合材料细分应用领域的领跑者，为中国新型材料产业生态发展贡献力量。
(三)经营计划或目标 （一）公司整体发展战略公司立足于覆铜板行业的巨大发展空间，根据覆铜板行业竞争和发展的客观形势制订了“通过加强 核心技术研发和完善管理体系集聚竞争力、通过建立高效稳定的营销渠道和加强产品服务创新提高品牌信誉度”的经营战略。
（二）公司中长期发展规划 为实现总体发展战略，公司的发展目标为：
1、公司第二条生产线项目已全面投产，加速提升公司高端覆铜板的研发水平与创造能力。
紧跟市 18 场发展方向，抓住行业发展机遇，加快高端覆铜板的扩产实施。
2、进一步完善和扩充公司产品链。
进一步巩固和强化金属基覆铜板研发与制造，同时，将目前公 司在研发的高端产品（如：高频板），达成量产，充实公司产品链。
3、未来三年，公司计划将产品结构进一步优化，全面提升技术创新、业务开拓能力，提升公司在 电子基础材料市场中的地位，并力争公司产品的技术、性能和质量均可达到领先水平。
（三）实现上述发展规划拟采取的措施 根据上述公司发展目标，公司制订了拟采取的具体措施，具体如下：
1、技术研发计划大力加强研发创新，推动公司技术进步。
针对现有产品体系及市场发展动态加大基础研发和应用开发的软硬件投入，引进具备对产品技术及应用技术有深度理解的专业人才和团队，笃实技术积累和应用认知，加快产品的开发速度。
目前，公司已经成功完成高导热特种覆铜板研发、金属基特种覆铜板研发，继续进行高性能高频特种覆铜板研发和高性能陶瓷特种覆铜板研发，为公司的科技创新提供了有力保障。
公司将继续以创新为动力，并制定了长期的技术创新规划，将在导热特种覆铜板、金属特种覆铜板、高性能高频特种覆铜板和高性能陶瓷特种覆铜板等多个领域进行一系列的研发创新。
2、市场营销计划巩固和扩大已经形成的产品市场，继续巩固广东、福建、浙江等市场的建设和管理并积极开拓新市场区域。
同时，公司将继续积极扩大和电子信息产品知名生产厂商合作，发挥公司研发和创新能力，努力与客户建立持久稳固的合作关系。
加强销售队伍的建设，完善激励措施，大力引入海内外市场营销人员，为公司营销网络的建设计划扩充更多新的力量；计划未来在主要市场设立办事处，以开展售后服务、客户关系维护及开拓客户等工作。
抓住当下新兴消费类电子崛起的有利时机及汽车电子化趋势发展，积极开拓新市场。
3、人才开发计划
（1）重视管理和技术科研人才的培养和引进工作。
继续引进一批中高层管理人才和技术专家，培养一批技术和管理的骨干，使公司的人才结构更加完善和优化。
与高校建立校企合作，签订校企合作协议，完善多层次、多专业的人才梯队。
（2）完善人力资源方面的激励与考核制度。
结合双向选择、公开招聘、公平竞争、量化考核、末位淘汰，不断完善企业内部的人才流动机制和动态的管理机制，促进人力资源素质、结构的优化，追求人力资源与公司整体需要的科学匹配。
（3）加大培训力度，不断提高公司员工素质。
坚持全员培训为基础、分层培训为重点，通过开展岗前培训、内部培训、选派人员外出培训等方式，加速提高人员技术水平、业务素质和道德素质，培养公司发展需要的各类人才。
（4）开拓与科研机构及高校的“产学研”合作。
公司积极与院校寻求技术研发合作。
希望引进院校先进科学技术促进公司未来产品技术创新及拓展。
4、信息技术计划公司将全面加强信息化建设，不断提高公司信息化水平。
继续抓好企业计算机管理网络的建设、提高应用水平，在产品开发、生产计划、物资采购、市场营销、产品质量控制、设备管理等主要环节和关键领域，积极应用企业资源计划，并以其作为平台，开发出更多有利于流程优化的管理程序，实现信息流、资金流、物流、人员流动高效运作和数据共享，建立客户关系管理、合同管理、信用管理、风险管理等综合IT信息管理网络，提高企业整体工作效率。
5、公司筹资计划公司将继续利用新三板挂牌的良好平台，走生产经营和资本经营相结合的发展道路，保持良好的经营业绩，为全体股东带来更好的回报，不断增强再融资能力。
未来公司将根据自身实际情况和发展需要，充分利用金融市场包括定增、向银行贷款等方式筹集资金，为公司把握市场发展机遇提供资金保障。
19 (四)无 不确定性因素
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
一、市场竞争风险目前我国覆铜板行业产值居于世界领先地位，虽然存在下游行业对本行业的需求增长和相关国家政策支持的有利因素，但目前行业内大部分资源仍由数家规模较大的上市公司垄断，且行业内中小企业数量较多，公司面临较大的竞争压力。
另外,由于本行业不同产品毛利率水平差异较大,新进入行业的企业在初期往往采取各种低价竞争手段扩大市场份额，市场竞争的加剧可能导致公司产品面临价格下降的风险。
应对措施：公司将不断加大研发投入，保持公司产品技术水平的先进性，从而提升自己的市场竞争力。
二、原材料价格波动风险公司主营业务覆铜板及其他复合新材料生产所需的三种主要原材料为铜箔、玻璃纤维布和环氧树脂。
覆铜板行业经过长年的发展，上游三大原材料市场竞争充分，价格相对稳定。
但仍不能排除因经济大环境波动等因素引起的原材料价格变化，若原材料价格上涨导致公司采购成本增加，会对公司经营业绩造成不利的影响。
应对措施：建立合理、有效的供应商筛选制度、与供应商保持稳定良好的合作关系、优化生产、提高生产效率，加强公司的成本管理。
三、核心技术人员流失和技术泄密风险新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场竞争的关键。
公司的核心技术系由公司研发团队通过实验研究、生产实践和经验总结而形成的。
稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。
随着市场竞争的加剧，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈。
为有效保护核心技术,公司建立健全了相关的管理制度并严格执行,并通过授予核心技术人员公司股份以加强员工对公司的归属感。
但上述措施并不能完全保证核心技术人员不流失，以及技术不外泄，一旦核心技术人员流失，或者核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影响。
应对措施：建立良好的薪酬考核机制和人才培养体系，在减少核心人才流失的同时,加强人才储备。
规范内部管理，运用各种制度维护技术秘密。
同时，在公司挂牌成功以后，加快发展速度，提升企业竞争力和公司形象，吸收优秀人才。
(二)无 报告期内新增的风险因素 20 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 预计金额 单位：元发生金额 35,00035,000 35,00035,000 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 交易内容 丁红晖 丁红晖、丁宏刚、章海燕 银行借款关联担保银行借款关联担保 交易金额4,900,000.00 是否履行必要决策程序 是 临时报告披露时间 2017-4-27 8,000,000.00是 2017-6-
8 单位：元临时报告编 号2017-012 2017-027 21 丁红晖 向关联方借10,000,000.00是款 丁红晖、章海涛小额贷款借10,000,000.00是款关联担保 总计 - 32,900,000.00 - 2017-6-82018-4-19 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：为公司正常经营发展所需，不会对公司财务状况和经营状况造成不利影响。
2017-0272018-008 - (三)承诺事项的履行情况 本报告期内，公司实际控制人、公司各董事、监事、高级管理人员向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于减少及避免关联交易的承诺》、《关于避免资金占用的承诺函》等承诺。
本报告期内，公司实际控制人、公司各董事、监事、高级管理人员根据相关承诺，能遵守承诺的义务，未有违反承诺的行为发生。
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产房屋及建筑物 土地使用权 应收票据货币资金 总计 权利受限类型抵押 账面价值5,734,840.85 抵押 7,109,245.61 质押 保证金- 33,742,559.00 10,391,608.3356,978,253.79 占总资产的比例2.96% 3.67% 17.43%5.37%29.43% 单位：元发生原因向浙商银行绍兴诸暨支行借款向浙商银行绍兴诸暨支行借款用质押相等额度同时开具银行承兑汇票银行承兑汇票保证金 - 22 第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股份 有限售条件股份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量 000040,000,00023,263,20031,599,200040,000,000 比例%0000 100.0058.1679.000- 本期变动 21,329,7005,815,8007,890,100 0-16,329,700 5,815,8007,928,900 05,000,000 单位：股 期末 数量 比例% 21,329,70047.40 5,815,80012.92 7,890,10017.53
0 0 23,670,30052.60 17,447,40038.77 23,670,30052.60
0 0 45,000,000- 23 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 号股东名称 数持股变动数股比例%限售股份限售股份数 数量 量 1丁红晖 23,263,200 023,263,20051.7017,447,4005,815,800 2雷剑平 7,754,400 07,754,40017.235,815,8001,938,600 3章海涛 3,877,200 03,877,200 8.62 03,877,200 4杭州信倍股权 03,000,0003,000,000 6.67 03,000,000 投资合伙企业 （有限合伙） 5唐红燕 516,8001,300,0001,816,800 4.04 01,816,800 合计 35,411,6004,300,00039,711,60088.2623,263,20016,448,400 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东章海涛系丁红晖兄弟的配偶的兄弟，股东雷剑平系丁红晖配偶的兄弟，除此之外无其他关 联关系
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用 23
三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况截至2017年12月31日，丁红晖持有公司23,263,200股股份，占公司总股本的51.70%，为公司控 股股东、实际控制人。
丁红晖女士，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1992年毕业于浙江省职工政治大 学，大专学历。
1987年4月至1990年8月就职于诸暨市黄金公司，任财务人员；1990年9月至2003年10月就职于浙江亚东制药有限公司，任财务部经理；2003年11月至2006年12月就职于杭州回音必集团，任招投标办主任；2007年1月至2015年10月就职于诸暨市星宇进出口有限公司，任总经理；2015年10月至2016年6月就职于元集有限，任执行董事兼经理；2016年6月至今就职于元集新材，任董事长。
(二)实际控制人情况 公司的实际控制人为丁红晖女士。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化，未对公司经营产生重大影响。
丁红晖女士简历请见“
三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况”。
24 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 2017-6-092017-8-04 55,000,00025,000,000 发行对象中董监高与核心员工人 数
0 发行对象中做市商家数
0 发行对象中外部自然人人数
2 单位：元/股 募 发行发行集对象对象资中私中信金募投托及用资基资管途金家产品是 数家数否变 更
1 0是 募集资金使用情况：根据《股票发行方案》，本次募集资金将全额用于补充公司流动资金，截至2017年12月31日，公 司已全部使用募集资金。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用
五、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况□适用√不适用 25 (二)利润分配预案□适用√不适用 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 丁红晖雷剑平丁浩彬徐澜谭永根周牡丹 王炳乔梁月仙杜伟彪楼王美 职务 性别年龄 学历 董事长董事董事董事董事、总经理股东代表监事、监事会主席股东代表监事职工代表监事财务负责人董事会秘书 女 50 男 41 男 30 女 43 男 37 女29 大专高中学士高中高中大专 男 58 高中 女 40 高中 男 42 大专 女 37 大专 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期 2016.6.24-2019.6.24
2016.6.24-2019.6.242017.11.17-2019.6.242016.6.24-2019.6.242016.6.24-2019.6.242016.6.24-2019.6.24 是否在公司领取薪酬是否否否是是 2016.6.24-2019.6.24 是 2016.6.24-2019.6.24 是 2017.4.7-2019.6.24 是 2017.4.7-2019.6.24 是
5 3
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
董事长丁红晖为公司控股股东、实际控制人，董事雷剑平系丁红晖配偶的兄弟，除此之外无其他关联关系 (二)持股情况 姓名 丁红晖雷剑平丁浩彬徐澜谭永根周牡丹 王炳乔梁月仙杜伟彪 职务 董事长董事董事董事董事、总经理股东代表监事、监事会主席股东代表监事职工代表监事财务负责人 期初持普通股股数 23,263,2007,754,400 00194,00064,800 116,00000 数量变动 000000 期末持普通股股数 23,263,2007,754,40000194,00064,800 期末普通股持股比例% 51.70%17.23% 0%0%0.43%0.14% 单位：股期末持有股票期权数量 000000
0 116,000 0.26%
0 0
0 0%
0 0
0 0%
0 27 楼王美 董事会秘书
0 0
0 0%
0 合计 - 31,392,400 0
31,392,400 69.76%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否√是□否√是□否 姓名 期初职务 赵萍儿 袁文楼王美杜伟彪丁浩彬 董事、财务负责人、董事会秘书 董事员工无无 变动类型（新任、换届、离任） 离任 离任新任新任新任 期末职务 无 无董事会秘书财务负责人 董事 变动原因 个人原因辞职 个人原因辞职新任新任新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：杜伟彪，男，1977年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大专学历，会计师职称。
1998年7月-2004年9月在浙江戈蕾雅服饰有限公司任财务主管；2004年10月-2017年2月在浙江三峰阀门有限公司任财务负责人；2017年3月任浙江元集新材料科技股份有限公司财务负责人。
楼王美，女，1982年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2005年毕业于浙江警官职业学院，大专学历。
2005年5月至2007年7月就职于诸暨市旅游投资发展有限公司，任办公室文员；2007年8月至2013年1月就职于浙江天洋控股集团有限公司，任董事长秘书；2013年2月至2015年12月，就职于浙江恒誉电子科技有限公司，任会计；2016年1月至2016年6月，就职于元集有限公司，任会计；2016年6月至2017年2月，就职于元集新材，任会计；2017年3月至今，就职于元集新材，任董事会秘书。
丁浩彬，男，1989年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2011年毕业山东财经学院，本科学历。
2011年7月至2014年2月就职于利安达会计师事务所（特殊普通合伙），任审计员、项目经理；2014年3月至2015年2月就职于国都证券股份有限公司，任高级项目经理；2015年3月至2016年10月就职于浙江浙企投资管理有限公司，任投资总监；2016年11月至今，就职于杭州信得宝投资管理有限公司，任投资总监；2017年8月至今，任佛山市盈博莱科技股份有限公司董事；2018年1月至今任元集新材董事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员 期初人数1571 28 期末人数1594 销售人员技术人员财务人员 员工总计
6 7 15 18
8 7 115 141 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数006 1792115 期末人数007 17117141 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变化与人才引进报告期内公司核心员工未发生重大变化。
公司重视管理和技术科研人才的培养和引进工作。
继续 引进一批中高层管理人才和技术专家，培养一批技术和管理的骨干，使公司的人才结构更加完善和优化。
结合双向选择、公开招聘、公平竞争、量化考核、末位淘汰的考核制度，不断完善企业内部的人才流动机制和动态的管理机制，促进人力资源素质、结构的优化，追求人力资源与公司整体需要的科学匹配。
2、培养计划加大培训力度，不断提高公司员工素质。
坚持全员培训为基础、分层培训为重点，通过开展岗前培训、内部培训、选派人员外出培训等方式，加速提高人员技术水平、业务素质和道德素质，培养公司发展需要的各类人才。
3、公司实施全员劳动合同制，依法与员工签订劳动合同，向员工支付薪酬。
依法为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险，缴纳住房公积金。
4、报告期内，公司无需承担费用的离退休人员。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工：□适用√不适用其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：□适用√不适用核心人员的变动情况：无 29 第九节行业信息 是否自愿披露 √是□否
1、行业主管部门 行业的行政主管部门为中华人民共和国工业和信息化部，其主要负责提出发展战略和政策，拟定发 展规划，推进产业结构战略性调整和优化升级。
负责研究拟定国家信息产业发展战略、方针政策和总体 规划；振兴电子信息产品制造业、通信业和软件业，推进国民经济与社会服务信息化；拟定电子信息产 品制造业、通信业和软件业的法律、法规，发布行政规章；负责行政执法和执法监督；组织制订电子信 息产品制造业、通信业和软件业的技术政策、技术体制和技术标准等。
2、行业组织
中国印制电路行业协会(CPCA)是行业的自律组织，CPCA是隶属中国工业和信息化部业务主管领导、经民政部批准成立的具有独立法人资格的国家一级行业协会。
CPCA成立于1990年6月，由印制电路PCB、覆铜箔板CCL等原辅材料、专用设备以及部分电子装连SMT和电子制造服务EMS的企业以及相关的科研院校组成。
中国电子材料行业协会覆铜板材料分会(CCLA)承担行业引导和服务职能，主要负责产业与市场研究，对会员企业的公共服务，行业自律管理以及代表会员企业向政府提出产业发展建议和意见等。
3、行业相关产业政策及主要法律法规目前，适用于我国复合新材料行业的主要法律、法规及政策规划如下： 序号产业政策 发布时间发布单位 主要内容 高端印制电路板及覆铜板材料，实施内容包括 《电子信息产业技术2009.9发改委、重点支持高密度互联多层印制电路板、多层挠 1进步和技术改造投资工业和信息化部性板、刚挠印制电路板、特种印制电路板；重 方向》 点发展内容包括高性能挠性覆铜板和基板材 料等研发和产业化。
围绕节能环保、新一代信息技术、生物、高端 《电子信息制造业2012.12工业和信装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战 2“十二五”发展规划》息化部 略性新兴产业发展需求,发展相关配套元器件 及电子材料，覆铜板材料及电子铜箔被作为重 点发展的新型元器件材料之
一。
3《产业结构调整指导2012.4发改委目录》 印制电路板制造业属于鼓励发展的行业。
高密度互连印制电路板、柔性多层印制板电路 4《发布战略性新兴产2012.12国家统计板、特种印制电路板、聚酯塑料薄膜、聚酰亚 业分类（2012试行）》局 胺塑料薄膜、聚酰亚胺材料、聚酰亚胺树脂及 其改性材料、压延铜箔材料被列入其中。
5《取消的自动进口许2014.1商务部、取消了包括铜箔和覆铜板在内的130种商品的 可管理货物目录》海关总署 自动进口许可管理。
《战略性新兴产业重6点产品和服务指导目2016.7发改委 录》 新型电子元器件材料包括高端专用材料如磁性材料、陶瓷材料、压电晶体材料、通信系统用高频覆铜板及相关材料、电子无铅焊料、厚薄膜材料等。
高精度铜及管、棒,线型材产品， 30 铜镍、铜钛、铍铜等铜合金管、棒、线型材， 高强高导铜材，电解铜箔,压延铜箔,电子铜, 铜合金引线框架，高性能接插元件等电子产品 用铜压延材料，其他高性能铜及铜合金压延产 品。
与覆铜板相关的
5种原材料，2015年继续享受 暂定税率，暂定税率保持不变(覆铜板用几种 《2015年关税实施方 进口原材料玻纤布、环氧树脂、聚酰亚胺膜和 7案》 2014.12海关总署熔融球形二氧化硅微粉，2015年分别享受10%、 4%、3%和5.5%的暂定优惠税率)。
与2014年的 实施方案相比，覆铜板用铜箔的暂定税率被取 消。
新型电子元器件(片式元器件、频率元器件、 8《鼓励进口技术和产2015.7发改委、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、品目录（2015年版）》财政部、商务部敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度 印刷电路板和柔性电路板等)制造。
《电子工业污染物排2015.10环境保护是一项强制性的国家标准，明确规定了覆铜板 9放标准（征求意见部办公厅 生产企业的氮氧化物(400毫克/立方米)和
二 稿）》 氧化硫浓度(100毫克/立方米)的排放限值。
4、行业市场规模覆铜板（CopperCladLaminate，全称覆铜箔层压板，英文简称CCL），是由木浆纸或玻纤布等作增强材料，浸以树脂，单面或双面覆以铜箔，经热压而成的一种产品，称为覆铜箔层压板。
它是做印刷 电路板（PrintedCircuitBoard，英文简称PCB）的基本材料，常叫基材。
当它用于多层板生产时，也叫芯板（CORE）。
覆铜板是电子工业的基础材料，是电子信息工业的重要基础材料，主要用于加工制造PCB，广泛用在计算机、移动通讯、消费类电子产品、汽车、轨道交通、航天军工等领域。
它担负着PCB的导电、绝缘、支撑三大功效，实现电路组装的高可靠性和长寿命性。
我国覆铜板业已有近五十年的发 展历史。
从1955年在试验室中诞生了我国第一块覆铜板到1978年全国覆铜板年产量首次突破1,000吨；从20世纪80年代中期从国外全套引进技术、设备，到2009年，我国覆铜板产值达到约55亿元，产量实现3.5亿平方米，成为产量居之首的大国。
覆铜板行业的供求关系直接受到PCB产业发展的影响，PCB行业规模庞大，2017年全球增速超预期。
PCB是绝大多数电子设备产品必需的元件，下游应用领域覆盖面广泛，涵盖通信、计算机、航空航天、工控医疗、消费电子、汽车电子等，根据Prismark统计的数据，2016年全球PCB产值达到542.07亿美元，2017年增长率有望超过7%，超出原有预期。
我们认为，这主要是由于高端智能手机和汽车电子的需求较为旺盛、PCB新技术持续发展和全球经济复苏等原因。
产业转移趋势明确，内资PCB企业加速崛起。
根据Prismark的数据，2008年至2016年，我国PCB行业的产值全球占有率稳步提升，2016年达到50.04%，PCB第一大生产国的地位不断稳固。
从产能规模的角度，2008年至2016年，我国PCB行业产值从150.37亿美元增至271.23亿美元，年复合增长率高达7.65%，远高于全球整体复合增速的1.47%。
从产权角度分析PCB产业转移更有意义，2016年内资PCB企业平均年增长率达到13.5%，领跑全球，而台资和日资厂商均出现负增长。
我们认为，内资PCB厂商增速领跑全球的主要原因有：
(1)区位优势;
(2)进取精神;
(3)资本市场支持。
产值角度，内资PCB企业2015年全球占有率为12.73%，产品结构方面高端产品的比例也偏小，因此我们认为仍有相当的成长空间。
新兴需求刺激行业成长。
(1)根据新华社从工信部获得的消息，2018年6月有望出台5G商用或接近商用产品，5G时代脚步日益临近。
通信领域PCB产品的主要应用方向有无线网、传输网、数据通信和 31 固网宽带。
与2G-4G通信系统相比，5G会更多的利用3000-5000MHz以及毫米波频段(28GHz和60GHz)，同时要求数据传输速率提高10倍以上，因此对于高频高速PCB的需求将会大大增加。
(2)汽车电子化水平日渐提高的趋势已十分明确，给PCB板带来坚实有力的需求。
根据Prismark数据，2017年汽车PCB市场整体规模约40亿美元，增长率约10%，后续仍受智能汽车和新能源汽车两大热潮的带动。
(3)根据IDC的预测数据，全球HPC市场规模将从2015年的231.21亿美元增长为2019年的314.03亿美元，年复合增长率8.0%。
我们认为这将驱动高层数、大尺寸、高纵横比、高密度、高速材料等PCB技术的发展。
供给侧改革叠加环保监管，利于行业集中度提升。
PCB企业的成本对上游主要原材料电解铜箔、玻纤布、合成树脂、半固化片等的价格较为敏感，涨价效应将对PCB公司的毛利率产生较大的压力。
同时我们认为PCB产业链整体作为高污染行业，在环保的强监管压力下大批中小企业有可能会退出游戏，原材料价格将长期处于高位，产业链整体供需失衡的局面将会持续，行业集中度有望提升，利好行业龙头企业。
覆铜板制造业是一个朝阳产业，现今在半导体照明的核心部件——大功率LED的封装基板得到了越来越广泛的应用。
半导体照明被认为是新一代照明技术，其具有环保、节能、长寿等特点，是国家重点支持的高新科技发展项目，对促进我国照明电器行业结构优化升级、推动实现“十二五”节能减排目标任务、积极应对全球气候变化具有重要意义。
伴随着汽车电子、电源、通信、家电、精密医疗仪器、照明等行业的发展，覆铜板将具有越来越广阔的发展前景。
覆铜板及印刷线路板行业处于电子信息产业链最前端，是电子信息产品的基材，以往受计算机行业的周期性影响较大。
近年来，下游终端应用领域趋向多元化，除计算机领域外，还有通讯、汽车、工业、医疗、消费类电子产品、国防航空等领域。
正是由于覆铜板及印刷线路板的应用领域趋于广泛，行业需求不再依托少数下游行业，所以受单一行业的周期性波动影响较小，行业周期性主要表现为随宏观经济周期的波动而波动 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及 32 全国中小企业股份转让系统于2017年12月22日新发布的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
在报告期内，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。
公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。
公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。
今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制能够有效的提高公司治理水平和决策质量，有效的识别和控制经营管理中的重 大风险，能够给所有股东提供合适的保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权力，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会”讨论、 审议通过。
在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。
4、公司章程的修改情况公司于2017年6月9日在公司会议室召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司股票 发行方案的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》，修改具体内容如下：修改公司章程第一章第六条为：公司注册资本为人民币4,500万元。
股份总数45,000,000股，每 股金额1元。
修改公司章程第三章第十五条为：公司股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，同种类的每
一 股份应当具有同等权利。
同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的同次发行的同种类股票，每股应当支付相同价额。
公司依据法律、法规进行股票发行时，不安排现有股东在同等条件下对发行股份的优先认购。
现有股东是指股票发行时股权登记日的在册股东。
修改公司章程第三章第十八条为：目前，公司股份总数为45,000,000股，均为普通股。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 报告期内 会议类型会议召开 的次数 董事会
7 经审议的重大事项（简要描述） 1、2017年3月22日，公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过
（1）《关于聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》；
（2）《关于提名谭永根为公司董事候选人的议案》；
（3）《关于聘任楼王美为公司董事会秘书的议案》；
（4）《关于聘任杜伟彪为公司财务负责人的议案》；
（5）《关于提议召开2017年第一次临时股东大会的议案》。
2、2017年4月26日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过
（1）关于审议《2016年度董事会工作报告》的议案；
（2）《2016年年度报告及摘要》的议案；
（3）关于审议《2016年度总经理工作报告》的议案；
（4）关于审议《2016 33 监事会股东大会 年度财务决算报告》的议案；
（5）关于审议《2016年度利润分配方案》的议案；
（6）关于审议《2017年度财务预算报告》的议案；
（7）审议《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》；
（8）审议《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》；
（9）审议《关于公司投资建设第二条覆铜板生产线项目的议案》；（10）审议《关于前期会计差错更正的议案》；（11）关于审议《募集资金管理制度》的议案；（12）关于审议《承诺管理制度》的议案；（13）关于审议《利润分配管理制度》的议案；（14）审议《关于提议召开公司2016年年度股东大会的议案》。
3、2017年5月3日，公司召开第一届董事会第七次会议：审议通过
（1）《关于公司与原主办券商解除推荐挂牌并持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案》；
（2）《关于与东莞证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；
（3）《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》 4、2017年6月8日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过
（1）《关于公司向关联方借款及关联方为公司贷款做担保的议案》；
（2）《关于提议召开公司2017年第二次临时股东大会的议案》。
5、2017年6月9日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过
（1）《关于公司股票发行方案的议案》；
（2）《关于修改<公司章程>的议案》；
（3）《关于设立募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案》；
（4）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》；
（5）《关于提议召开公司2017年第三次临时股东大会的议案》。
6、2017年8月21日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过
（1）《2017年半年度报告》；
（2）《关于2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；
（3）《关于募集资金变更使用用途的议案》；
（4）《关于提议召开2017年第四次临时股东大会的议案》 7、2017年11月17日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过
（1）《关于提名丁浩彬为公司董事的议案》；
（2）《关于提议召开2017年第五次临时股东大会的议案》
2 1、2017年4月26日，公司召开第一届监事会第三次会议，审议通过
（1） 关于审议《2016年度监事会工作报告》的议案；
（2）关于审议《2016年年度报 告及摘要》的议案；
（3）关于审议《2016年度财务决算报告》的议案；
（4）关 于审议《2017年度财务预算报告》的议案；
（5）关于审议《2016年度利润分配 方案》的议案；
（6）审议《关于前期会计差错更正的议案》。
2、2017年8月21日，公司召开第一届监事会第四次会议，审议通过
（1） 《2017年半年度报告》；
（2）《关于2017年半年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》；
（3）《关于募集资金变更使用用途的议案》。
6 1、2017年4月7日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过《关 于聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于选举谭永根为公司 董事的议案》。
2、2017年5月18日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过关于审议
（1）《2016年度董事会工作报告》的议案；
（2）关于审议《2016年度监事会工 作报告》的议案；
（3）关于审议《2016年年度报告及摘要》的议案；
（4）关于 审议《2016年度财务决算报告》的议案；
（5）关于审议《2016年度利润分配方 34 案》的议案；
（6）关于审议《2017年度财务预算报告》的议案；
（7）审议《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》；
（8）审议《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》；
（9）审议《关于前期会计差错更正的议案》；（10）审议关于制定《募集资金管理制度》的议案；（11）审议关于制定《承诺管理制度》的议案；（12）审议关于制定《利润分配管理制度》的议案；（13）审议《关于公司与原主办券商解除推荐挂牌并持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案》；（14）审议《关于与东莞证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》；（15）审议《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》。
3、2017年6月23日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司向关联方借款及关联方为公司贷款做担保的议案》。
4、2017年6月26日，公司召开2017年第三次临时股东大会，审议通过
（1）《关于公司股票发行方案的议案》；
（2）《关于修改<公司章程>的议案》；
（3）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、2017年9月7日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过《关于募集资金变更使用用途的议案》。
6、2017年12月4日，公司召开2017年第五次临时股东大会，审议通过《关于选举丁浩彬为公司董事的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议 严格按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定执行，会议的召集、召开及表决符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符合相关法规的要求。
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的发展奠定基础。
(四)投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，及时编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。
公司邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，以确保公司与股权投资者及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。
35
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对本年度内的监督事项没有异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。
报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。
公司具备独立自主经营的能力。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行。
从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，能够满足公司当前发展需要。
同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，报告期未发生年度报告重大差错责任。
36
一、审计报告 是否审计审计意见审计报告中的特别段落审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是无保留意见无天健审【2018】2722号天健杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座29楼2018年4月18日沈维华汪兢否 审计报告天健审〔2018〕2722号 浙江元集新材料科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江元集新材料科技股份有限公司（以下简称元集新材料公司）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了元集新材料2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于元集新材料公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息元集新材料公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估元集新材料公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 37 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
元集新材料公司治理层（以下简称治理层）负责监督元集新材料公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对元集新材料公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致元集新材料公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就元集新材料公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（项目合伙人） 中国·杭州中国注册会计师： 二〇一八年四月十八日
二、财务报表 (一)资产负债表 中国注册会计师： 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金 附注 期末余额
1 16,575,912.96 38 单位：元期初余额 9,133,620.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放
2 34,931,559.00 45,390,862.35
3 46,546,588.14 13,093,552.69
4 3,881,263.40 3,699,147.38
5 3,007.82 2,463.80
6 48,075,915.87 31,414,345.07
7 1,640,547.71 150,014,247.19 104,374,539.48
0 0
8 35,435,833.42 15,034,095.55
9 2,674,978.42 10 7,158,319.83 7,389,816.36 11 965,524.77 1,075,020.61 12 67,174.81 16,449.19 43,626,852.83
193,641,100.02 26,190,360.13130,564,899.61 13 12,900,000.00 4,900,000.00 39 拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股 14151617181920 21 2223 40 41,675,764.7221,051,752.39 672,684.38 1,189,387.987,306,364.32 22,523.33 8,000,000.00 47,314,413.4513,135,527.0711,892,351.12 545,170.382,976,208.99 8,028.61 148,829.61 92,818,477.120 80,920,529.230 989,316.83 989,316.8393,807,793.95 45,000,000.00 80,920,529.2340,000,000.00 20,442,060.74 1,177,909.79 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：丁红晖 24 3,439,124.53 846,646.06 25 30,952,120.80 7,619,814.53 99,833,306.07 49,644,370.38 99,833,306.07 49,644,370.38 193,641,100.02 130,564,899.61 主管会计工作负责人：杜伟彪 会计机构负责人：杜伟彪 (二)
利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 附注1 1 23456
7 41 本期金额201,627,913.22201,627,913.22 单位：元上期金额138,224,345.36138,224,345.36 170,209,955.56151,119,539.02 124,598,629.25111,183,543.22 470,748.534,366,141.1813,471,578.95 579,042.67202,905.21 228,581.283,132,137.379,602,679.18 394,307.2457,380.96 1,745,900.0033,163,857.66 13,625,716.11 加：营业外收入
8 减：营业外支出
9 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润
2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：丁红晖 主管会计工作负责人：杜伟彪 16,916.53
75.93 33,180,698.267,255,913.5225,924,784.74 25,924,784.74 - 25,924,784.74 280,050.8179,617.79 13,826,149.133,137,911.8910,688,237.24 10,688,237.24 - 10,688,237.24 25,924,784.74 10,688,237.24 0.61 0.27 0.61 0.27 会计机构负责人：杜伟彪 (三)
现金流量表项目 附注42 本期金额 单位：元上期金额
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金
1 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金
2 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 43 107,509,889.64
50,319,242.99 95,026,753.71202,536,643.35108,895,217.71 409,836.4150,729,079.4018,723,028.58 8,534,458.434,019,357.80103,602,098.93225,051,132.87-22,514,489.52 6,154,992.091,217,638.0712,153,816.9138,249,475.6512,479,603.75 13,680,798.9618,755,029.65 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
3 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
4 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丁红晖 主管会计工作负责人：杜伟彪 13,680,798.96
-13,680,798.96 18,755,029.65-18,755,029.65 25,000,000.00 9,850,000.00 17,900,000.00 4,900,000.00 29,900,000.0072,800,000.00 9,900,000.00722,105.26 7,590,000.0022,340,000.00 4,900,000.00285,742.05 22,635,849.0533,257,954.3139,542,045.69 8,511,043.1813,696,785.23 8,643,214.77 3,346,757.21 2,367,788.87 2,837,547.42 469,758.55 6,184,304.63 2,837,547.42 会计机构负责人：杜伟彪 44 (四)
权益变动表 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少一数般股风未分配利润东所有者权益险权准益备
一、上年期末余额 40,000,000.00 1,177,909.79 846,646.06 7,619,814.53 49,644,370.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 40,000,000.00 1,177,909.79 846,646.06 7,619,814.53 49,644,370.38
三、本期增减变动金额（减少
5,000,000.00 19,264,150.95 2,592,478.47 23,332,306.27 50,188,935.69 以“－”号填列） （一）综合收益总额 25,924,784.74 25,924,784.74 （二）所有者投入和减少资本
5,000,000.00 19,264,150.95 24,264,150.95
1．股东投入的普通股 5,000,000.00 19,264,150.95 24,264,150.95
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 45 的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 45,000,000.00 项目 2,592,478.472,592,478.47 -2,592,478.47-2,592,478.47 20,442,060.74 3,439,124.53 30,952,120.80 99,833,306.07 上期 46 股本 其他权益工具 优先
股 永续债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 少 数 一般 股所有者权益 风险未分配利润东 准备 权 益
一、上年期末余额 27,000,000.00 40,541.10 364,869.85 27,405,410.95 加：会计政策变更 前期差错更正 -29,927.79 -269,350.02 -299,277.81 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 27,000,000.00 10,613.31 95,519.83 27,106,133.14
三、本期增减变动金额（减少
13,000,000.00 1,177,909.79 836,032.75 7,524,294.70 22,538,237.24 以“－”号填列） （一）综合收益总额 10,688,237.24 10,688,237.24 （二）所有者投入和减少资本
3,950,000.00 7,900,000.00 11,850,000.00
1．股东投入的普通股 3,950,000.00 5,900,000.00 9,850,000.00
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 2,000,000.00 2,000,000.00 的金额
4．其他 （三）利润分配 846,646.06 -846,646.06
1．提取盈余公积 846,646.06 -846,646.06
2．提取一般风险准备 47
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：丁红晖 9,050,000.009,050,000.00 -6,722,090.21-7,900,000.00 1,177,909.79 -10,613.31-10,613.31 40,000,000.00 1,177,909.79 846,646.06 主管会计工作负责人：杜伟彪 会计机构负责人：杜伟彪 -2,317,296.48
-2,317,296.48 7,619,814.53 -7,900,000.00-10,613.31 7,910,613.31 49,644,370.38 48 浙江元集新材料科技股份有限公司财务报表附注 2017年度金额单位：人民币元
一、公司基本情况浙江元集新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由浙江元集新材料科技有限公司整体变更设立，于2007年1月22日在绍兴市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省诸暨市。
公司现持有统一社会信用代码为870的营业执照，注册资本4,500.00万元，股份总数4,500.00万股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份：23,670,300股；无限售条件的流通股份21,329,700股。
公司股票已于2016年11月23日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属制造行业。
主要经营活动为覆铜板、绝缘板等复合新材料的研发、生产和销售。
产品主要有：环氧玻纤层压板、覆铜板、绝缘产品等。
本财务报表业经公司2018年4月18日一届十二次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
49 (五)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(七)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确 50 定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 51 场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。
对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投 52 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(八)
应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上（含）的款项标准 单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法
(2)账龄分析法 账龄1年以内（含，下同） 应收账款计提比例(%) 0.5 其他应收款计提比例(%) 0.5 1-2年 20 20 2-3年 50 50 3年以上 100 100
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计 提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。
(九)
存货
1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
53
3.
存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品 按照使用一次转销法进行摊销。
(2)包装物 按照使用一次转销法进行摊销。
(十)固定资产
1.
固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2.
5 4.75 专用设备 年限平均法 8-10
5 9.50-11.88 运输工具 年限平均法
5 5 19.00 其他设备 年限平均法 3-
5 5 19.00-31.67 (十一)
在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十二)无形资产 54
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
具体年限如 下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 50 应用软件
3 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十三)部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。
(十四)
长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十五)
职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。
55
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。
同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十六)股份支付
1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 56 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权
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